East Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Sep 2, 2015

海通证券股份有限公司关于广东易事特电源 股份有限公司收购疏勒县盛腾光伏电力有限公司 100 ％ 股权暨关联交易的核查意见

海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为广东 易事特电源股份有限公司（以下简称“易事特”或“公司”）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等有关规定要求,对易事特收购疏勒县盛腾光伏电力有限公司（以下简称“盛腾 光伏”） 100 ％股权暨关联交易事项进行了审慎核查,核查具体情况和发表意见如 下 :

一、关联交易概述

易事特拟使用自有资金收购银阳新能源投资有限公司（以下简称“银阳新能 源”）所持有的盛腾光伏 100 ％股权。

银阳新能源是易事特的参股公司，易事特持股比例为 20% ，公司董事长兼 总经理何思模先生、副总经理胡志强先生分别担任银阳新能源副董事长、董事， 银阳新能源为易事特的关联方，上述交易构成关联交易。

本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、关联方基本情况介绍

• 1 、名称：银阳新能源投资有限公司

• 2 、注册资本： 10,000 万人民币

• 3 、法人代表：万洪春

• 4 、注册地址：中卫市沙坡头区迎闫公路 15 号中卫市银阳新能源有限公司

办公楼

5 、经营范围：实业投资活动（投资电力、能源、太阳能产品制造产业的投 资活动）及投资项目管理、投资咨询服务；太阳能发电项目建设、运营管理；太 阳能发电的新技术、新工艺、新产品的技术开发、咨询服务、示范推广应用。

6 、股东情况：深州市华仁海湾新能源投资有限公司占股权比例为 70% ，广 东易事特电源股份有限公司占股权比例 20% ，中卫市银阳新能源有限公司占股 权比例 10% 。

关联关系说明：银阳新能源投资有限公司是广东易事特电源股份有限公司的 参股公司，持股比例为 20% ，广东易事特电源股份有限公司董事长兼总经理何 思模先生、副总经理胡志强先生分别系银阳新能源投资有限公司副董事长、董事， 故银阳新能源投资有限公司为公司的关联方。

三、交易标的基本情况

盛腾光伏为疏勒县盛腾光伏电力有限公司 20MW 光伏并网电站项目的实施 主体。

• 1 、项目名称：疏勒县盛腾光伏电力有限公司 20MW 光伏并网电站项目

• 2 、项目地址：新疆维吾尔自治区喀什地区疏勒县齐鲁经济开发区

• 3 、项目实施主体的基本情况

• （ 1 ）名称：疏勒县盛腾光伏电力有限公司

• （ 2 ）注册资本： 100 万

• （ 3 ）法人代表：占远清

• （ 4 ）注册地址：新疆维吾尔自治区喀什地区疏勒县南疆齐鲁工业园区泰山

• 路 1 号（南疆齐鲁工业园区管委会办公楼三楼 308 号房）

• （ 5 ）经营范围：太阳能研发及利用；节能技术开发及技术服务；井下作业

• 技术服务；销售：太阳能用具、石油钻井 设备及配件、仪器仪表。

  • （ 6 ）成立日期： 2014 年 10 月 24 日

• （ 7 ）股东情况：银阳新能源投资有限公司持有疏勒县盛腾光伏电力有限公

• 司 100% 的股权。

  • 4 、项目审批情况

该项目已取得了新疆维吾尔自治区发展和改革委员会《关于南疆四地州 2014 年光伏发电项目建设计划的批复》和《新疆维吾尔自治区企业投资项目登 记备案证》、新疆电力设计院《关于〈疏勒县盛腾光伏电力有限公司 20MW 光伏 并网电站项目可行性研究报告〉的评审意见》、国网新疆电力公司《关于疏勒盛 腾一期和利能一期光伏电站接入系统设计评审的意见》、新疆维吾尔自治区喀什 地区发展和改革委员会《关于中卫银阳盛腾喀什疏勒 20MW 光伏并网电站项目 上网电价的通知》、疏勒县环境保护局《关于对〈中卫市银阳新能源有限公司疏 勒县盛腾光伏电力 20 兆瓦光伏并网发电项目〉的选址环保意见》、疏勒县住房 和城乡建设局《疏勒县盛腾光伏电力有限公司 20MW 光伏并网电站项目的预审 意见》、疏勒县林业局《关于中卫市银阳新能源有限公司疏勒县盛腾光伏电力有 限公司 20MW 并网光伏发电项目选址用地的意见》、疏勒县畜牧兽医局《关于对 中卫市银阳新能源有限公司建设用地的实地勘查意见》、疏勒县文化体育广播影 视局《疏勒县盛腾光伏电力有限公司 20MW 光伏并网发电项目的选址文物保护 工作的请示》、疏勒县国土局《疏勒县盛腾光伏电力有限公司一期 20MW 光伏并 网电站项目用地的预审初审意见》、新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于中卫银 阳疏勒 20 兆瓦光伏并网发电项目建设用地的预审意见》、疏勒县住房和城乡建 设局《建设用地规划许可证》等。

其次，该项目配套建设的 110KV 升压站及输变电工程建设获得的批复情况 如下：新疆维吾尔自治区喀什地区发展和改革委员会《关于疏勒县盛腾光伏电力 有限公司 110KV 输变电工程核准的批复》、疏勒县国土资源局《关于盛腾光伏电 力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建设项目用地的预审初审意见》、疏勒县 环境保护局《关于对〈疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工 程建设项目〉的选址环保意见》、疏勒县发展和改革委员会《关于疏勒县盛腾光 伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建设项目核准的请示》、喀什地区环 境保护局《关于对疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建 设项目的环保意见》及《关于对疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及 输变电工程建设项目环境影响报告表的批复》、喀什地区住房和城乡建设局《关 于疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站输变电工程建设项目用地选址的 初审意见》、疏勒县住房和城乡建设局《关于疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV

升压站及输变电工程建设项目的预审意见》、喀什地区国土资源局《关于疏勒县 盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建设项目用地的预审意见》、 国网新疆经研院《关于疏勒盛腾一期光伏电站 110 千伏输变电工程可行性研究 评审的意见》、疏勒县林业局《关于对疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压 站及输变电工程建设项目用地选址审查意见的函》、《国网疆南供电公司电力调度 控制中心关于确定近期四座新投光伏电站设备调管范围划分的通知》、疏勒南疆 齐鲁工业园管理委员会《关于疏勒县盛腾光伏电力有限公司建设 110KV 输变电 工程项目的复函》、疏勒县畜牧兽医局《关于对疏勒县盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建设用地的实地勘查意见》、疏勒县文化体育广播影 视局《关于对盛腾光伏电力有限公司 110KV 升压站及输变电工程建设项目的用 地文物保护工作的请示》等。

再次，疏勒县盛腾光伏电力有限公司将该项目的开发建设交由宁夏江南建设 工程有限公司总承包，目前所需资金主要由宁夏江南建设工程有限公司垫付。项 目已先期施工，现已经完成建设及并网发电，项目已取得 0.95 元 / 千瓦时（含税） 上网电价的批复。

5 、盛腾光伏股权结构

银阳新能源投资有限公司持有疏勒县盛腾光伏电力有限公司 100% 的股权。 6 、项目资产情况

天健会计事务所于 2015 年 7 月 16 日出具的关于疏勒县盛腾光伏电力有限 公司的审计报告（天健审〔 2015 〕 7-220 号）显示截止 2015 年 6 月 30 日该标 的财务情况如下：

单位：人民币元

	单位：人民币元
项目名称	金额
资产总额	164,014,759.26
负债总额	163,015,608.00
净资产	999,151.26

营业收入	0
利润总额	-513.17
净利润	-513.17

7 、交易定价政策及定价依据

根据开元资产评估有限公司于 2015 年 7 月 28 日出具的《评估报告》（开元 评报字 [2015]251 号），经采用资产基础法（成本法）进行评估，资产评估值为 16,401.48 万元，总负债的评估值为 16,301.56 万元，股东全部权益的评估值为 99.92 万元（人民币玖拾玖万玖仟贰佰元整）。

根据上述评估报告，股权转让双方确定盛腾光伏 100 ％股权的转让价格为 100 万元。

四、易事特收购盛腾光伏 100 ％股权所履行的程序

易事特收购盛腾光伏 100 ％股权事项已经第四届董事会第十六次会议、公司 第四届监事会第十二次会议审议通过，独立董事已对本次交易发表了同意的独立 意见。

五、保荐机构的核查意见

保荐机构认为：易事特以自有资金收购盛腾光伏 100 ％股权事项是公司继续 落实做强光伏发电业务的战略，持续扩大公司在新疆地区的业务。本次关联交易 事项已经第四届董事会第十六次会议、公司第四届监事会第十二次会议审议通过， 独立董事事前认可并发表了独立意见，不存在损害公司和其他中小股东利益的情 形。

综上，本次关联交易符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和易事特《公司章 程》、《关联交易管理办法》的规定，海通证券对本次关联交易事项无异议。

（本页无正文，为《海通证券股份有限公司关于广东易事特电源股份有限公司收 购疏勒县盛腾光伏电力有限公司 100 ％股权暨关联交易的核查意见》之签字盖章 页）

保荐代表人签字：

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刘 昊 姜诚君

海通证券股份有限公司

2015 年 9 月 2 日