DYMATIC CHEMICALS,INC. — Audit Report / Information 2018

Apr 28, 2019

广东德美精细化工集团股份有限公司

2018 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引 页码 专项说明 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-3

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信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, ChaoyangmenBeidajie, Dongcheng District, Beijing , 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

关于广东德美精细化工集团股份有限公司

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2019GZA30045

广东德美精细化工集团股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东德美精细化工集团股份有限公司（以 下简称德美化工）2018 年度财务报表，包括2018 年12 月31 日的合并及母公司资产负 债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注，并于2019 年4 月25 日出具了XYZH/2019GZA30044 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）， 以及深圳证券交易所相关披露的要求，德美化工编制了本专项说明所附的德美化工 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是德美化工的责任。我 们对汇总表所载资料与我们审计德美化工2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对德美化工2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计德美化工2018 年度财务报表时德美化工提供的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。

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为了更好地理解德美化工2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供德美化工为2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖朝理

中国注册会计师：陈莹

中国 北京 二○一九年四月二十五日

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附件一

2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：广东德美精细化工集团股份有限公司 单位：万元

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初占 用资金余额	2018年度占用累计发 生金额（不含利息）	2018年度占用 资金的利息	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及
其附属企业
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及
其附属企业
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初往 来资金余额	2018年度往来累计发 生金额（不含利息）	2018年度往来 资金的利息	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	佛山市顺德区德美化工 集团有限公司	实际控制人控 制的企业	其他应收款	1.59	1.26	-	2.85	-	房租租赁	经营性往来
小计	-	-	-	1.59	1.26	-	2.85	-	-	-
	广东德运创业投资有限 公司	子公司	其他应收款	-	0.73	-	0.73	-	代垫费用	非经营性往来
	浙江德荣化工有限公司	子公司	其他应收款	-	4,000.00	-	-	4,000.00	资金往来款	非经营性往来
上市公司的
子公司及其	广东英农集团有限公司	子公司	其他应收款	400.00	1,100.00	-	-	1,500.00	资金往来款	非经营性往来
附属企业	濮阳市中炜精细化工有 限公司	子公司	其他应收款	-	12,000.00	-	12,000.00	-	资金往来款	非经营性往来
	绍兴柯桥德美化工有限 公司	子公司	其他应收款	-	25,005.35	-	25,005.35	-	代垫费用及往 来款	非经营性往来

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1

其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初往 来资金余额	2018年度往来累计发 生金额（不含利息）	2018年度往来 资金的利息	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
	无锡惠山德美化工有限 公司	子公司	其他应收款	-	2.02	-	2.02	-	代垫费用	非经营性往来
	无锡市德美化工技术有 限公司	子公司	其他应收款	-	1.57	-	1.57	-	代垫费用	非经营性往来
	上海德美化工有限公司	子公司	其他应收款	-	3,000.75	-	3,000.75	-	代垫费用及往来 款	非经营性往来
	汕头市德美实业有限公 司	子公司	其他应收款	-	1.06	-	1.06	-	代垫费用	非经营性往来
	福建省晋江新德美化工 有限公司	子公司	其他应收款	-	2.39	-	2.39	-	代垫费用	非经营性往来
	成都德美精英化工有限 公司	子公司	其他应收款	-	8,102.61	-	8,102.61	-	代垫费用及往来 款	非经营性往来
上市公司的 子公司及其	石家庄德美化工有限公 司	子公司	其他应收款	-	0.71	-	0.71	-	代垫费用	非经营性往来
附属企业	武汉德美精细化工有限 公司	子公司	其他应收款	-	0.50	-	0.50	-	代垫费用	非经营性往来
	广东德美高新材料有限 公司	子公司	其他应收款	-	21,646.91	-	17,006.91	4,640.00	代垫费用及往来 款	非经营性往来
	山东德美化工有限公司	子公司	其他应收款	-	1.27	-	1.27	-	代垫费用	非经营性往来
	绍兴柯桥德美精细化工 有限公司	子公司	其他应收款	1,100.00	1,400.52	-	0.52	2,500.00	代垫费用及往来 款	非经营性往来
	浙江德美博士达高分子 材料有限公司	子公司	其他应收款	-	1.73	-	1.73	-	代垫费用	非经营性往来
	明仁精细化工（嘉兴） 有限公司	子公司	其他应收款	-	5,802.59	-	5,802.59	-	代垫费用及往来 款	非经营性往来
	佛山市顺德区美龙环戊 烷化工有限公司	子公司	其他应收款	-	0.33	-	0.33	-	代垫费用	非经营性往来

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2

其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2018年期初往 来资金余额	2018年度往来累计发 生金额（不含利息）	2018年度往来 资金的利息	2018年度偿还 累计发生金额	2018年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
	广东德行四方科技有限 公司	子公司	其他应收款	188.00	0.18	-	188.18	-	代垫费用及往来 款	非经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	北京德美科创科技有限 公司	子公司	其他应收款	350.00	-	-	350.00	-	资金往来款	非经营性往来
	佛山市顺德区粤亭新材 料有限公司	子公司	其他应收款	2,800.00	200.00	-	3,000.00	-	资金往来款	非经营性往来
小计	-	-	-	4,838.00	82,271.22	-	74,469.22	12,640.00	-	-
关联自然人
及其及其控	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
制的法人
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他关联人
及其附属企	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
业
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-	-	-	4,839.59	82,272.48	-	74,472.07	12,640.00	-	-

企业负责人：黄冠雄 主管会计工作的负责人： 何国英 会计机构负责人：周红艳

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3