AI assistant
DYMATIC CHEMICALS,INC. — Audit Report / Information 2011
Apr 26, 2012
54116_rns_2012-04-26_10f926e0-70ae-4fe2-b528-75a6d4dd69b1.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
关于广东德美精细化工股份有限公司 2011年度控股股东及其他关联方 占用资金情况的
专 项 说 明
目 录 页 码 一、专项说明 1-2 二、2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 3 三、附件
-
1、审计机构营业执照及执业许可证复印件
-
2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
关于广东德美精细化工股份有限公司
2011年度控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
中审国际 核字【2012】01020064
广东德美精细化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了广东德美精细化工股份有限公司 （以下简称德美化工公司）2011 年 12 月 31 日合并及母公司的的资产负债表，2011 年度合 并及母公司的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报 表”），并于 2012 年 4 月 24 日签发了中审国际 审字[2012]01020074 号标准无保留意见的审 计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，德美化工公司编制了本专项 说明所附的 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是德美化工公司的责任。我 们对汇总表所载资料与我们审计德美化工公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对德美化工 公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对 汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解德美化工公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，德美化 工公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表应当与已审计的财务报表一并 阅读。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
1
本专项说明仅供德美化工公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本专项说明作为德美化工公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披 露。
附件：广东德美精细化工股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表
中审国际会计师事务所 中国注册会计师 谢军 有限公司 中国注册会计师 王艳宾 中国 北京 2012 年 4 月 24 日
==> picture [42 x 32] intentionally omitted <==
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
2
广东德美精细化工股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2011 年期初占 用资金余额 |
2011 年度占用累计发 生金额（不含占用资金 |
2011 年度占用 资金的利息 |
2011 年度偿还 累计发生金额 |
2011 年期末占用 资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 | 上市公司核算 | 2011 年期初往 | 2011 年度往来累计发 | 2011 年度往来 | 2011 年度偿还 | 2011 年期末往来 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 佛山市顺德区粤亭新材料有限公司 | 大股东控制的企业 | 应收账款 | 670,704.74 | 2,861,766.12 | - | 3,280,253.89 | 252,216.97 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 小计 | 670,704.74 | 2,861,766.12 | - | 3,280,253.89 | 252,216.97 | |||||
| 上市公司的子公司及其 附属企业 |
上海德美化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,339,000.00 | 105,000,000.00 | - | 105,000,000.00 | 18,339,000.00 | 往来借款 | 非经营性往来 |
| 明仁精细化工（嘉兴）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 14,000,000.00 | - | - | 14,000,000.00 | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 佛山市顺德区德美高进出口有限 | 子公司 | 其他应收款 | 7,140.00 | 4,703,456.00 | - | 7,596.00 | 4,703,000.00 | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 绍兴县德美化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 50,500,000.00 | - | 50,500,000.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 福建省晋江新德美化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 35,000,000.00 | - | 35,000,000.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 汕头德美实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 25,800,000.00 | - | 25,800,000.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 佛山市顺德区德美瓦克有机硅有 | 子公司 | 其他应收款 | - | 374,321.72 | - | 300,071.72 | 74,250.00 | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 美龙环戊烷化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 64,988.00 | - | 64,988.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 浙江丽水德美博士达高分子材料 | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,501,440.00 | - | 2,501,440.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 成都德美精英化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 60,000,000.00 | - | 60,000,000.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 石家庄德美化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 | - | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 山东德美化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,000.00 | 2,410,000.00 | - | 2,010,000.00 | 410,000.00 | 往来借款 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 18,356,140.00 | 302,354,205.72 | - | 283,184,095.72 | 37,526,250.00 | |||||
| 关联自然人 | 范小平 | 董事、副总经理 | 其他应收款 | 10,000.00 | - | - | - | 10,000.00 | 备用金 | 非经营性往来 |
| 陈秋有 | 营销总监 | 其他应收款 | 112,800.00 | 70,000.00 | - | 106,000.00 | 76,800.00 | 借款、备用金 | 非经营性往来 | |
| 朱闽翀 | 董事会秘书、总经 | 其他应收款 | 8,000.00 | - | - | 8,000.00 | - | 备用金 | 非经营性往来 | |
| 卢俊彦 | 监事 | 其他应收款 | 10,000.00 | - | - | 10,000.00 | - | 备用金 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 140,800.00 | 70,000.00 | - | 124,000.00 | 86,800.00 | |||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总 计 | 18,496,940.00 | 302,424,205.72 | - | 283,308,095.72 | 37,613,050.00 |