Quarterly Report • Feb 9, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Samtliga jämförelsesiffror avser, i enlighet med IFRS regler för omvända förvärv, endast Affärsområde Fiber.
För att redovisa den nya Duroc-koncernens jämförelsetal innehåller nedanstående tabell pro forma information.
| Koncernen | 2017 OKT-DEC |
2016 OKT-DEC Pro forma |
2017 JULI-DEC |
2016 JULI-DEC Pro forma |
2017 R12 DEC Pro forma |
2017 12M JULI-JUN Pro forma |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, Mkr | 573,9 | 533,5 | 1 083,4 | 1 069,5 | 2 255,2 | 2 239,7 |
| Rörelseresultat, Mkr | 41,6 | 10,4 | 53,9 | 24,5 | 121,1 | 88,6 |
| Resultat efter skatt | 64,8 | 11,8 | 70,4 | 13,0 | 107,8 | 54,3 |
John Häger vd, tel 070-248 72 99.
Denna information är sådan som Duroc AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt marknadsmissbruksförordningen EU/596/2014. Informationen lämnades för offentliggörande den 9 februari 2018 kl 07.15.
Box 612, SE-182 16 Danderyd. Besök: Svärdvägen 5 Tel: +46 8 789 11 30. Fax: +46 8 789 11 31 Organisationsnummer: 556446-4286
Duroc-koncernen förvärvar, förvaltar och utvecklar industri- och handelsföretag. Med djup kunskap om teknik och marknad siktar koncernens företag på en ledande position i sina respektive branscher. Som ägare bidrar Duroc aktivt till utvecklingen. Koncernen omsätter ca 2 400 Mkr och har ca 700 medarbetare. Duroc är noterat på NASDAQ OMX Stockholm (kortnamn: DURC). www.duroc.se
Jämförelsetal avser proformasiffror inklusive samtliga affärsområden.
Durocs resultat efter skatt för kvartalet uppgick till 64,8 Mkr (11,8) och inkluderar värdeskapande effekter i samband med förvärvet av Bonar Agro med uppskattningsvis ca 45 Mkr.
Konjunkturläget i allmänhet fortsätter att vara gott på de segment och marknader som Duroc är verksamt inom. Tillväxten inom tillverkningsindustrin i Norden och Baltikum är stark och investeringsklimatet hos kundbasen är positivt. Industrihandel gjorde ett starkt kvartal jämfört med föregående år. Försäljningen i kvartalet uppgick till 115,7 Mkr (88,2) varav Finland, Baltikum och Sverige bidrog mest. Bra försäljning i kombination med de minskningar i kostnadsmassan som tidigare rapporterats resulterade i ett rörelseresultat på 8,1 Mkr (1,6) för affärsområdet.
Efterfrågan på fiber minskade i slutet på kvartalet framförallt i Europa. Vår bedömning är att det rör sig om en temporär nedgång kopplat till lagerjusteringar hos kundbasen. Affärsområde Fiber genererade ett rörelseresultat på 34,7 Mkr (4,0).
Kalla vintrar innebär större slitage på järnvägshjul. En mild vinter 2016/2017 ledde till en trög start på kvartalet för det tungt säsongsbetonade Duroc Rail. Konsekvensen blev onormalt låg fakturering under kvartalet. Rörelseresultatet för Övrig Industri blev 0,8 Mkr (4,9). Kostnader av engångskaraktär relaterade till utbildningsinsatser, underhåll samt kvalitetscertifieringar påverkade rörelseresultatet negativt. I slutet på året kom volymerna tillbaka till för säsongen normala nivåer igen och förväntningarna på utvecklingen innevarande kvartal är betydligt högre.
Durocs strategi bygger på två grundpelare:
Under kvartalet har Duroc investerat 74 Mkr i företagsförvärv, ökad maskinkapacitet i USA och Österrike samt i arbetsmiljöförbättrande åtgärder inom fibertillverkningen.
Förvärvet av Bonar Agro, en leverantör till odlingsindustrin, med produkter för klimatstyrning av växthus mm, genomfördes enligt plan 20171101. Nu finns ett nytt ledningsteam på plats och försäljningen under de två sista månaderna i kvartalet förlöpte enligt plan. Fokus framåt ligger på att effektivisera produktionen, utveckla och lansera nya produkter samt trimma säljstyrkan. På den amerikanska marknaden kommer befintliga resurser inom IFG-gruppen att användas i logistikkedjan för att anpassa produkterna till kunderna.
Affären har inneburit att väsentliga värden i Bonar Agro kunnat förvärvas till nivåer som medger värdeskapande för Duroc. Fina kassaflöden från omsatt lager i kombination med existerande förlustavdrag i Belgien förväntas bidra starkt till resultatutvecklingen och kassaflödet för koncernen under de kommande tolv månaderna.
Förändringen i skattesystemet i USA har under kvartalet lett till att 1,4 MUSD som tidigare skuldförts som uppskjuten skatt nu har kunnat återföras i resultaträkningen. Skattesatsen blir betydligt lägre och framtida vinster påverkas positivt i det historiskt sett lönsamma Drake Extrusion Inc.
John Häger Verkställande Direktör
| Belopp i Mkr | 170101-171231 | 160701-170630 | 150701-160630 | 140701-150630 | 130701-140630 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2 253,6 | 2 258,4 | 2 327,7 | 2 348,7 | 2 158,7 |
| Övriga rörelseintäkter | 33,0 | 3,3 | 7,5 | 5,1 | 12,0 |
| Förändring av varulager | -5,9 | -0,1 | 2,7 | -5,5 | 4,0 |
| Råvaror och förnödenheter | -1 141,4 | -1 238,9 | -1 324,0 | -1 369,9 | -1 296,3 |
| Handelsvaror | -230,1 | -242,5 | -212,9 | -230,4 | -198,0 |
| Övriga externa kostnader | -254,0 | -184,6 | -211,2 | -200,1 | -180,5 |
| Personalkostnader | -346,7 | -328,0 | -332,8 | -335,2 | -307,1 |
| Övriga rörelsekostnader | -151,5 | -129,8 | -124,2 | -104,0 | -93,6 |
| Resultat före avskrivningar och nedskrivningar | 157,0 | 137,8 | 132,8 | 108,7 | 99,2 |
Ovanstående proformaredovisning har upprättas för att ge en översiktlig bild över hur Duroc och IFG's siffror hade sett ut för respektive räkenskapsår om dessa hade varit sammanlagda. Siffrorna är oreviderade. Den tidigare Duroc-koncernens resultat har fördelats över IFG's räkenskapsperioder.
Resultatet har presenterats före avskrivningar och nedskrivningar för att ge en indikation om resultatutvecklingen i koncernen. Proformaredovisningen avser därmed inte att ge en detaljerad bild över resultatutvecklingen.
Nettoomsättningen ökade under andra kvartalet jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Affärsområde Industrihandel utvecklades starkt. Bra försäljning i Sverige, Finland och Baltikum i kombination med kostnadssänkningar gav ett betydligt starkare resultat än det andra kvartalet föregående år. I Affärsområde Fiber minskade volymerna i slutet av kvartalet men bedömningen är att det rör sig om en temporär nedgång kopplat till lagerjusteringar hos kundbasen. Volymerna blev lägre än för samma period förra året. Det tidigare aviserade förvärvet av Bonar Agro slutfördes enligt plan i november.
Under kvartalet har investeringar om 74 Mkr genomförts i koncernen.
Övrig Industri påverkas stort av utvecklingen i Duroc Rail. Rails verksamhet är säsongsbetonad vilket innebär att hösten/vintern är de starkast resultatbidragande perioderna under året. Orsaken till detta är att slitaget på komponenterna, som Rail hjälper kunderna med, är störst vid kyla och snö. En mild vinter under förra året gjorde att volymer för upparbetning har varit låg under de första månaderna i det
andra kvartalet. Kostnader av engångskaraktär relaterat till utbildningsinsatser, underhåll samt kvalitetscertifieringar bidrog till ett lägre rörelseresultat jämfört med 16/17. Därför blev kvartalet onormalt svagt. Volymer och resultat i Duroc Laser Coating utvecklades positivt och enligt plan.
Durocs finansnetto uppgår för halvåret till -1,7 Mkr per 31 december 2017. Av detta belopp utgör valutakursförändringar netto 0,4 Mkr och räntenettot utgör -2,1 Mkr. Duroc är finansiellt starkt och har en nettoskuld om 10,6 Mkr vid utgången av halvåret. Investeringarna för halvåret uppgår till ca 85 Mkr och utgörs i huvudsak av förvärv och kapacitetshöjningar inom affärsområdet Fiber.
Kassaflödet från den löpande verksamheten har utvecklats negativt under halvåret, vilket framför allt förklaras med en ökning av varulagret samt en minskning av övriga skulder.
För att få en övergripande bild över resultatutvecklingen i Duroc koncernen presenteras nedan en sammansatt pro forma för IFG och Duroc.
| 2016 | 2016 | 2017 | 2017 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | OKT-DEC | 2017 | JULI-DEC | R12 DEC | 12M JULI-JUN | |
| Koncernen | OKT-DEC | Pro forma | JULI-DEC | Pro forma | Pro forma | Pro forma |
| Nettoomsättning, Mkr | 573,9 | 533,5 | 1 083,4 | 1 069,5 | 2 253,6 | 2 239,8 |
| Rörelseresultat, Mkr | 41,6 | 10,4 | 53,9 | 24,5 | 119,9 | 99,4 |
| +Nettoskuld/-Nettokassa | 10,6 | 8,9 | 10,6 | 8,9 | 10,6 | -81,8 |
| Medelantal anställda | 715 | 589 | 653 | 587 | 617 | 572 |
Graferna nedan visar omsättning och rörelseresultat per kvartal sammanslaget Fiber, Industrihandel och Övrig Industri
(omräknat till växelkurs vid rapporttillfället)
| Fiber | 2017 OKT-DEC |
2016 OKT-DEC |
2017 JULI-DEC |
2016 JULI-DEC |
2017 R12 DEC |
2017 12M JULI-JUN |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, Mkr | 431,8 | 418,2 | 866,2 | 851,2 | 1 865,7 | 1 849,1 |
| Rörelseresultat, Mkr | 34,7 | 4,0 | 51,4 | 23,5 | 111,8 | 83,9 |
| Medelantal anställda | 597 | 461 | 534 | 459 | 495 | 458 |
| Industrihandel | 2017 OKT-DEC |
2016 OKT-DEC Pro forma |
2017 JULI-DEC |
2016 JULI-DEC Pro forma |
2017 R12 DEC Pro forma |
2017 12M JULI-JUN Pro forma |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, Mkr | 115,7 | 88,2 | 175,6 | 166,7 | 289,4 | 280,5 |
| Rörelseresultat, Mkr | 8,1 | 1,6 | 7,0 | 3,5 | 4,4 | 0,9 |
| Medelantal anställda | 75 | 75 | 75 | 72 | 75 | 72 |
| Övrig Industri | 2017 OKT-DEC |
2016 OKT-DEC Pro forma |
2017 JULI-DEC |
2016 JULI-DEC Pro forma |
2017 R12 DEC Pro forma |
2017 12M JULI-JUN Pro forma |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, Mkr | 26,4 | 27,1 | 41,6 | 51,6 | 100,1 | 110,1 |
| Rörelseresultat, Mkr | 0,8 | 4,9 | -1,4 | -2,5 | 4,9 | 3,8 |
| Medelantal anställda | 43 | 53 | 44 | 56 | 46,5 | 42 |
Omsättning och rörelseresultat tidigare år inkluderar numera avvecklade verksamheter.
Samtliga jämförelsesiffror avser, i enlighet med IFRS regler för omvända förvärv, endast Affärsområde Fiber.
Duroc ABs (publ) huvudsakliga funktioner är affärsutveckling, förvärv, samt ekonomisk rapportering.
Nettoomsättningen under kvartalet uppgick till 573,9 Mkr (418,2). Motsvarande siffra för halvåret uppgick till 1 083,4 Mkr (851,2). Resultatet efter skatt uppgick till 64,8 Mkr (4,1) för kvartalet och 70,4 Mkr (16,9) för halvåret och inkluderar värdeskapande effekter i samband med förvärvet av Bonar Agro med uppskattningsvis ca 45 Mkr.
Koncernen har under kvartalet investerat 73,9 Mkr (15,4). Av denna investering utgör ca 65 Mkr förvärvet av Bonar Agro.
Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten var under kvartalet -4,4 Mkr (-28,6). Motsvarande siffra för halvåret var -13,3 Mkr (5,4).
Koncernens likvida medel uppgick vid halvårets utgång till 180,9 Mkr (112,4). Då de räntebärande skulderna uppgick till 191,5 (117,7) uppgår koncernens nettoskuld således till 10,6 MSEK (5,3).
Koncernens egna kapital uppgick vid halvårets slut till 766,9 Mkr (434,5).
Soliditeten uppgick vid halvårets utgång till 53,5% (48,7%). Vid en teoretisk återbetalning av räntebärande skulder, se ovan, stiger soliditeten, allt annat lika, till 62,1%.
Medelantalet anställda var under halvåret 653 (459). Medelantalet anställda i moderbolaget är 3 (2).
Duroc har, på marknadsmässiga villkor, under halvåret till närstående försålt maskiner och verktyg till ett värde av 0,1 Mkr.
Duroc AB (publ) och de i Duroc-koncernen ingående företagen är genom sina verksamheter utsatta för risker av både finansiell karaktär och rörelsekaraktär, vilka bolagen själva kan påverka i större eller mindre omfattning. Inom bolagen pågår kontinuerliga processer för att identifiera förekommande risker samt bedöma hur dessa ska hanteras.
En utförlig beskrivning av moderföretagets och dotterbolagens risker och riskhantering ges i Durocs årsredovisning 1 januari – 30 juni 2017.
Koncernen och moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som i årsredovisningen för 2017. Delårsrapporten för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagens 9:e kapitel och RFR 2 Redovisning för juridiska personer.
Det förekom inga överföringar mellan nivåer eller värderingskategorier under halvåret. Verkligt värde på koncernens övriga finansiella tillgångar och skulder uppskattas vara lika med dess bokförda värden.
Stockholm 2018-02-09
| Peter Gyllenhammar | Johan Öberg |
|---|---|
| Styrelseordförande | Styrelseledamot |
| Ola Hugosson Styrelseledamot |
Carina Heilborn Styrelseledamot |
| Carl Östring | John Häger |
| Styrelseledamot | Verkställande direktör |
Rapporten är ej granskad av bolagets revisorer.
Delårsrapport januari-mars 7 maj 2018 Bokslutskommuniké 27 augusti 2018
| Belopp i Mkr | OKT-DEC 2017 | OKT-DEC 2016 | JUL-DEC 2017 | JUL-DEC 2016 | JAN-JUN 2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 573,9 | 418,2 | 1083,4 | 851,2 | 1 170,3 |
| Övriga rörelseintäkter ** | 31,2 | 0,0 | 31,8 | 0,0 | 1,1 |
| Förändring av varulager | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -5,9 |
| Råvaror och förnödenheter | -288,7 | -270,1 | -580,1 | -554,8 | -561,3 |
| Handelsvaror | -83,6 | 0,0 | -125,7 | 0,0 | -104,4 |
| Övriga externa kostnader | -46,2 | -37,0 | -90,5 | -72,6 | -163,5 |
| Personalkostnader | -94,5 | -60,0 | -171,4 | -117,3 | -175,3* |
| Avskrivningar på materiella och immateriella anl.tillg. | -11,4 | -8,7 | -23,0 | -17,2 | -19,8 |
| Övriga rörelsekostnader | -39,6 | -38,4 | -70,6 | -65,8 | -80,9 |
| Rörelseresultat | 41,6 | 4,0 | 53,9 | 23,5 | 60,3 |
| Finansiella intäkter | 1,3 | 1,5 | 3,1 | 1,6 | 4,6 |
| Finansiella kostnader | -1,9 | -1,7 | -4,8 | -3,1 | -10,1 |
| Finansnetto | -0,6 | -0,2 | -1,7 | -1,5 | -5,5 |
| Resultat före skatt | 41,0 | 3,8 | 52,2 | 22,0 | 54,8 |
| Uppskjuten skatt | 27,1 | 6,8 | 28,9 | -13,2 | -21,5 |
| Aktuell skatt | -3,3 | -6,5 | -10,7 | 8,1 | 4,1 |
| RESULTAT EFTER SKATT | 64,8 | 4,1 | 70,4 | 16,9 | 37,4 |
| Varav halvårets resultat tillhörigt: | |||||
| moderbolagets aktieägare | 64,8 | 4,1 | 70,4 | 16,9 | 37,4 |
| RESULTAT EFTER SKATT | 64,8 | 4,1 | 70,4 | 16,9 | 37,4 |
| Resultat per aktie | |||||
| före utspädning (kr) | 1,66 | 0,12 | 1,81 | 0,50 | 1,01 |
| efter utspädning (kr) | 1,66 | 0,12 | 1,81 | 0,50 | 1,01 |
| Genomsnittligt antal aktier före utspädning (st) | 39 000 000 | 34 125 000 | 39 000 000 | 34 125 000 | 37 167 775 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (st) | 39 000 000 | 34 125 000 | 39 000 000 | 34 125 000 | 37 167 775 |
*Omklassificering av personalkostnader har skett som en effekt av ändrad resultatuppföljningsprincip.
**Övriga rörelseintäkter inkluderar upplösning av negativ goodwill om 30,6 Mkr
| PERIODENS RESULTAT | 64,8 | 4,1 | 70,4 | 16,9 | 37,4 |
|---|---|---|---|---|---|
| Övrigt totalresultat | |||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen | |||||
| Omräkningsdifferenser | 11,0 | 10,1 | -0,2 | 16,4 | -13,1 |
| Reserver (netto) | 1,7 | -5,3 | 4,1 | -5,3 | 50,7 |
| Säkringsredovisning (netto) | -0,9 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | -0,3 |
| Utdelning | 0,0 | -4,0 | 0,0 | -4,0 | 0,0 |
| Summa övrigt totalresultat | 11,8 | 0,8 | 4,0 | 7,1 | 37,3 |
| SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN | 76,6 | 4,9 | 74,4 | 24,0 | 74,7 |
| Varav totalresultat tillhörigt: | |||||
| moderbolagets aktieägare | 76,6 | 4,9 | 74,4 | 24,0 | 74,7 |
| innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| PERIODENS TOTALRESULTAT | 76,6 | 4,9 | 74,4 | 24,0 | 74,7 |
| TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 79,8 2,0 79,2 Materiella anläggningstillgångar 406,6 332,1 362,9 Långfristiga värdepappersinnehav 2,4 0,0 8,8 Långfristiga fordringar 6,9 2,9 2,3 Uppskjutna skattefordringar 55,2 46,3 49,5 Summa anläggningstillgångar 550,9 383,3 502,7 Omsättningstillgångar Varulager 342,8 147,6 168,9 Förskott till leverantörer 0,0 0,0 1,5 Kundfordringar 317,2 218,8 314,4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11,0 2,6 12,9 Aktuella skattefordringar 0,0 0,0 5,2 Övriga fordringar 29,4 28,5 19,8 Likvida medel 180,9 112,4 295,4 Summa omsättningstillgångar 881,3 509,9 818,1 SUMMA TILLGÅNGAR 1 432,2 893,2 1 320,8 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 39,0 10,0 39,0 Övrigt tillskjutet kapital 260,5 106,3 260,5 Reserver 74,7 77,0 63,6 Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat 392,7 241,2 329,3 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 766,9 434,5 692,4 Summa eget kapital 766,9 434,5 692,4 Långfristiga skulder Långfristiga räntebärande skulder 96,7 53,6 56,4 Övriga långfristiga skulder 5,9 4,3 0,0 Garantiavsättning 1,9 0,0 1,8 Avsättningar för pensioner 57,9 117,9 58,4 Uppskjutna skatteskulder 30,9 31,0 38,8 Övriga avsättningar 31,5 5,2 1,4 Summa långfristiga skulder 224,8 212,0 156,8 Kortfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder 94,8 64,1 157,2 Förskott från kunder 21,6 0,0 15,1 Leverantörsskulder 169,7 82,3 157,0 Aktuella skatteskulder 4,2 3,0 4,8 Övriga skulder 106,3 69,1 79,1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 43,9 28,2 58,4 Summa kortfristiga skulder 440,5 246,7 471,6 Summa skulder 665,3 458,7 628,4 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 432,2 893,2 1 320,8 |
Belopp i Mkr | 2017-12-31 | 2016-12-31 | 2017-06-30 |
|---|---|---|---|---|
| Belopp i Mkr | JUL-DEC 2017 | JUL-DEC 2016 | JAN-JUN 2017 |
|---|---|---|---|
| Belopp vid periodens ingång | 692,4 | 410,5 | 434,5 |
| Periodens resultat | 70,4 | 16,9 | 37,4 |
| Omräkningsdifferenser | 0,1 | 16,4 | -13,1 |
| Aktuariella vinster och förluster (netto) | 3,5 | -5,3 | 50,7 |
| Säkringsredovisning (netto) | 0,5 | 0,0 | -0,3 |
| Apportemission | 0,0 | 0,0 | 183,2 |
| Utdelning | 0,0 | -4,0 | 0,0 |
| Belopp vid periodens utgång | 766,9 | 434,5 | 692,4 |
| Belopp i Mkr | OKT-DEC 2017 | OKT-DEC 2016 | JUL-DEC 2017 | JUL-DEC 2016 | JAN-JUN 2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN | |||||
| Resultat före skatt | 41,0 | 3,8 | 52,2 | 22,0 | 54,8 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | 6,7 | 3,8 | 16,9 | 7,8 | 15,3 |
| Betald inkomstskatt | -5,6 | -10,3 | -6,8 | -12,4 | 0,8 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital |
42,1 | -2,7 | 62,3 | 17,4 | 70,9 |
| Förändring av rörelsekapital | -46,5 | -25,9 | -75,6 | -12,0 | 36,2 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -4,4 | -28,6 | -13,3 | 5,4 | 107,1 |
| Kassaflöde från förvärv | -64,7 | 0,0 | -64,7 | 0,0 | 6,8 |
| Kassaflöde från övrig investeringsverksamhet | -9,2 | -11,4 | -21,0 | -24,0 | 8,2 |
| Utdelning | 0,0 | -4,0 | 0,0 | -4,0 | 0,0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -73,9 | -15,4 | -85,7 | -28,0 | 15,0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten (exkl utdelning) | 58,8 | 5,6 | -19,9 | -3,1 | 63,0 |
| Utdelning | 0,0 | -4,0 | 0,0 | -4,0 | 0,0 |
| Periodens kassaflöde | -19,5 | -38,4 | -118,9 | -25,7 | 185,1 |
| Likvida medel vid periodens början | 191,8 | 149,7 | 295,4 | 136,2 | 112,4 |
| Kursdifferens i likvida medel | 8,6 | 1,1 | 4,4 | 1,9 | -2,1 |
| Likvida medel vid periodens utgång | 180,9 | 112,4 | 180,9 | 112,4 | 295,4 |
Rörelsesegment rapporteras på ett sätt som överensstämmer med den interna rapportering som lämnas till den högste verkställande beslutsfattaren. Styrelsen och den verkställande direktören motsvarar högste verkställande beslutsfattare för koncernen och utvärderar koncernens finansiella ställning och resultat samt fattar strategiska beslut. Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av styrelsen och den verkställande direktören och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat.
Utifrån den interna rapporteringen har tre rapporterbara segment identifierats, Fiber, Övrig Industri och Industrihandel. Industrihandel och Övrig Industri anses ha tillkommit i sin helhet via det omvända förvärvet varför finansiell information för detta segment endast presenteras från förvärvstillfället.
| OKT-DEC 2017 OKT-DEC 2016 JUL-DEC 2017 JUL-DEC 2016 Nettoomsättning Fiber 431,8 418,2 866,2 varav externa 431,8 418,2 866,2 varav interna 0,0 0,0 0,0 Industrihandel 115,7 0,0 175,6 varav externa 115,7 0,0 175,6 varav interna 0,0 0,0 0,0 Övrig Industri 26,4 0,0 41,6 varav externa 26,4 0,0 41,6 varav interna 0,0 0,0 0,0 Koncerngemensamma funktioner 2,0 0,0 4,0 Elimineringar -2,0 0,0 -4,0 Summa nettoomsättning 573,9 418,2 1 083,4 Rörelseresultat Fiber 34,7 4,0 51,4 Industrihandel 8,1 0,0 7,0 Övrig Industri 0,8 0,0 -1,4 |
851,2 851,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 |
JAN-JUN 2017 999,5 999,5 0,0 113,8 113,8 0,0 58,0 58,0 |
|---|---|---|
| 0,0 | ||
| 0,0 | 4,8 | |
| 0,0 | -4,0 | |
| 851,2 | 1 171,3 | |
| 23,5 | 60,4 | |
| 0,0 | -2,6 | |
| 0,0 | 2,5 | |
| Koncerngemensamma funktioner -2,0 0,0 -3,1 |
0,0 | 0,0 |
| Elimineringar 0,0 0,0 0,0 |
0,0 | 0,0 |
| Summa rörelseresultat 41,6 4,0 53,9 |
23,5 | 60,3 |
| Finansnetto -0,6 -0,2 -1,7 |
-1,5 | -5,5 |
| Resultat före skatt 41,0 3,8 52,2 |
22,0 | 54,8 |
| Rörelsemarginal | ||
| Fiber 8,0% 1,0% 5,9% |
3,4% | 6,0% |
| Industrihandel 7,0% n/a 4,0% |
n/a | -2,3% |
| Övrig Industri 3,0% n/a -3,4% |
n/a | 4,3% |
| Total 7,2% 1,0% 5,0% |
3,4% | 5,1% |
| Belopp i Mkr | OKT-DEC 2017 | OKT-DEC 2016 | JUL-DEC 2017 | JUL-DEC 2016 | JAN-JUN 2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 2,0 | 1,5 | 4,0 | 3,0 | 4,0 |
| Övriga externa kostnader | -3,1 | -0,7 | -3,9 | -1,1 | -3,6 |
| Personalkostnader | -2,1 | -0,8 | -3,1 | -2,0 | -2,7 |
| Avskrivningar | -0,1 | 0,0 | -0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Rörelseresultat | -3,3 | 0,0 | -3,1 | -0,1 | -2,3 |
| Resultat från andelar i koncernföretag | 0,0 | -9,3 | 0,0 | -9,3 | 0,0 |
| Finansiella intäkter | 0,3 | 0,2 | 0,5 | 0,3 | 0,5 |
| Finansiella kostnader | -0,1 | -0,1 | -0,2 | -0,1 | -0,2 |
| Finansnetto | 0,2 | -9,2 | 0,3 | -9,1 | 0,3 |
| Erhållna/Lämnade koncernbidrag | 0,0 | 9,7 | 0,0 | 9,7 | -7,9 |
| Resultat före skatt | -3,1 | 0,5 | -2,8 | 0,5 | -9,9 |
| Skatt på periodens resultat | 0,1 | -0,2 | 0,0 | -0,2 | 0,2 |
| RESULTAT EFTER SKATT | -3,0 | 0,3 | -2,8 | 0,3 | -9,7 |
| PERIODENS RESULTAT | -3,0 | 0,3 | -2,8 | 0,3 | -9,7 |
|---|---|---|---|---|---|
| Övrigt totalresultat | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN | -3,0 | 0,3 | -2,8 | 0,3 | -9,7 |
| TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar 0,7 0,0 Andelar i koncernföretag 856,5 64,7 Övriga aktier och andelar 0,4 0,0 Uppskjutna skattefordringar 25,4 24,7 Summa anläggningstillgångar 883,0 89,4 Omsättningstillgångar Fordringar på koncernbolag 31,8 33,4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0,5 0,3 Övriga fordringar 0,8 0,3 Kassa och bank 7,0 8,9 Summa omsättningstillgångar 40,1 42,9 SUMMA TILLGÅNGAR 923,1 132,3 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital 40,1 8,4 Fritt eget kapital 858,1 110,1 Summa eget kapital 898,2 118,5 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 5,7 8,5 Leverantörsskulder 0,5 0,2 Skulder till koncernföretag 17,0 3,8 Övriga skulder 0,2 0,5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1,5 0,8 Summa kortfristiga skulder 24,9 13,8 Summa skulder 24,9 13,8 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 923,1 132,3 |
Belopp i Mkr | 2017-12-31 | 2016-12-31 | 2017-06-30 |
|---|---|---|---|---|
| 0,0 | ||||
| 856,5 | ||||
| 0,0 | ||||
| 24,8 | ||||
| 881,3 | ||||
| 35,7 | ||||
| 0,5 | ||||
| 0,7 | ||||
| 11,8 | ||||
| 48,7 | ||||
| 930,0 | ||||
| 40,1 | ||||
| 860,4 | ||||
| 900,5 | ||||
| 7,1 | ||||
| 0,0 | ||||
| 20,9 | ||||
| 0,3 | ||||
| 1,2 | ||||
| 29,5 | ||||
| 29,5 | ||||
| 930,0 |
| DEFINITION AV NYCKELTAL | |
|---|---|
| Eget kapital | Summan av aktiekapital, reserver och balanserade vinstmedel inkl årets resultat. |
| Soliditet | Eget kapital dividerat med balansomslutningen. |
| Resultat / aktie | Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. |
| ROCE | Resultat efter finansnetto plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. |
| Sysselsatt kapital | Eget kapital plus räntebärande skulder. |
| +Nettoskuld/-Nettokassa | Räntebärande skulder minus kassa. |
| Negativ goodwill | -30 603 |
|---|---|
| Verkligt värde av förvärvade nettotillgångar | 102 148 |
| Totalt anskaffningsvärde | 71 545 |
| Kontant reglerad köpeskilling | 71 545 |
| Sammanlagd köpeskilling | 71 545 |
| Belopp i KSEK | |
Tillgångar och skulder till följd av förvärvet är följande
| Mark | 34 860 |
|---|---|
| Byggnader | 14 951 |
| Materiella anläggningstillgångar | 2 159 |
| Varulager | 102 721 |
| Avsättningar | -32 997 |
| Pensionsavsättningar | -3 788 |
| Uppskjuten skattefordran | 14 509* |
| Uppskjuten skatteskuld | -30 267* |
* Denna nettoskatteskuld får anses hypotetisk enär koncernen i Belgien förfogar över relevanta förlustavdrag uppgående till ca 800 Mkr. I enlighet härmed skulle nettovärdet av förvärvade tillgångar ovan kunna redovisas med ett 16 Mkr högre belopp.
Den 1 november 2017 skedde det formella övertagandet av Bonar-Agros tillgångar. Verksamheten kommer att bedrivas i det nybildade bolaget Cresco NV som en del av Affärsområde Fiber. Förvärvet kompletterar Durocs verksamhet inom textilfiber, både vad gäller produkterbjudande och säljkanaler. Vidare kan befintlig infrastruktur inom Fiber utnyttjas till att stötta försäljningsutvecklingen till odlingsindustrin i t.ex. Nordamerika. Då tillgångarna i detta förvärv har förvärvats till bedömt fördelaktiga villkor, främst gällande lager, uppkommer enligt gällande redovisningsregler en negativ goodwill som redovisas som en övrig intäkt. I takt med att det förvärvade lagret realiseras kommer ett gott kassaflöde att genereras inom gruppen, vilket till stor del kommer att ske under innevarande år. Då det finns betydande skattemässiga underskott i den belgiska verksamheten som kommer kunna nyttjas, kommer inte någon skatt att belasta dessa flöden. På årsbasis beräknas förvärvet generera ca 200 Mkr i omsättning. För kvartalet uppgick Crescos omsättning till ca 40 Mkr och rörelseresultatet till -1,5 Mkr, vilket är bättre än förväntat. Förvärvsanalysen är preliminär och kommer att fastslås inom ett år från förvärvstillfället.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.