DUOLUN TECHNOLOGY CORPORATION LTD. — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2021

公司代码：603528 公司简称：多伦科技

多伦科技股份有限公司

2020 年度内部控制评价报告

多伦科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一 . 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二 . 内部控制评价结论

1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。

3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务 报告内部控制重大缺陷。

1. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论 的因素。

1. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

   • √是 □否

2. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否

三 . 内部控制评价工作情况

• (一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括： 母公司：多伦科技股份有限公司；子公司：多伦汽车检测集团有 限公司及其重要子公司、多伦信息技术有限公司、多伦互联网技术有限公司、山东简蓝信息科技有限公 司。

2. 纳入评价范围的单位占比：

指标	占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比	91.36
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比	92.77

3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括 :

公司治理层面和业务流程层面，按照内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要 素建立和完善涵盖全公司范围内的内部控制体系及运行机制。其中：

公司治理层面：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等；

业务流程层面：财务报告与披露、资金管理（包括募集资金）、销售与收款、采购与付款、存货管 理、固定资产管理、合同管理、关联交易、投资管理、全面预算等。

4. 重点关注的高风险领域主要包括：

资金管理（包括募集资金）、投资业务、关联交易、资产管理、销售与收款业务、大额采购与付款 业务等。

1. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏

□是 √否

6. 是否存在法定豁免

□是 √否

7. 其他说明事项

无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内控手册内控评价办法，组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
营业收入总额报错金额	错报≥营业收入总额的1%	营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1%	错报＜营业外收入总额的0.5%
资产总额报错金额	错报＞资产总额的1%	资产总额的0.5%＜错报≤资产总额的1%	错报≤资产总额的0.5%
利润总额报错金额	错报＞利润总额的5%且错报＞1000 万	利润总额的3%＜错报≤利润总额的5%且500 万＜错报≤1000 万	错报≤利润总额的3%且错报≤500 万元
所有者权益报错金额	错报≥所有者权益的2%	所有者权益的1%≤错报＜所有者权益的2%	错报＜所有者权益的1%

说明:

上述认定标准以2020年度财务报表数据为依据进行测算。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	1）公司董事、监事或高级管理人员舞弊；2）注册会计师发现当期财务报告存在重大报错，而公司内部控制在运行过程中未能发现该报错；3）公司更正已公告的财务报告；4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷	1）未建议反舞弊程序和控制措施；2）单独缺陷或连同其它缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷	不构成重大缺陷或重要缺陷的其它内部控制缺陷。

说明：

上述重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷标准只要符合其中一条即可判定该缺陷的类型。

3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称	重大缺陷定量标准	重要缺陷定量标准	一般缺陷定量标准
直接财产损失金额	错报＞利润总额的5%	利润总额的3%＜错报≤利润总额的5%	错报≤利润总额的3%
说明：无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质	定性标准
重大缺陷	1）决策程序导致重大失误；2）重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；3）已对外披露并对股份公司定期报告披露造成负面影响；4）内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；5）非常严重的诉讼和巨额罚款。
重要缺陷	1）决策程序导致出现一般性失误；2）重要业务制度或系统存在缺陷；3）受到国家政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响；4）内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；5）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷	1）决策程序效率不高；2）一般业务制度或系统存在缺陷；3）受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响；4）一般缺陷未得到整改；5）存在其他缺陷。

说明：

上述重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷标准只要符合一条即可判定该缺陷的类型。

(三). 内部控制缺陷认定及整改情况

1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

1.2. 重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

1.3. 一般缺陷

内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双 重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实 质性影响。

• 1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷

• □是 √否

• 1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷

□是 √否

1. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2.2. 重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

2.3. 一般缺陷

内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双 重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实 质性影响。

• 2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷

□是 √否

• 2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 要缺陷

□是 √否

四 . 其他内部控制相关重大事项说明

1. 上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用 □不适用

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，未发现本公司在报告期内存在财务报告内部控制重大 缺陷和重要缺陷；根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，未发现本公司在报告期内存在非财务 报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。对个别有待完善的一般缺陷及相关事项，公司已识别认定，并责成 相关单位、部门及人员采取了积极的改进和控制措施，内部管理部门及时跟踪督促，确保整改质量及效 果，对本公司内部控制体系的健全性、有效性和财务报告的可靠性不构成实质影响。

2021 年，公司将继续按照内部控制规范体系和相关监管要求，结合公司运营实际，进一步加强内 部控制体系建设工作，增强公司风险防控能力，保持公司健康、稳定、持续发展。

3. 其他重大事项说明

□适用 √不适用

董事长（已经董事会授权）：章安强 多伦科技股份有限公司 2021年4月26日