Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.5 디에스씨인베스트먼트(주) 110111-4778267
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 10 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 디에스씨인베스트먼트(주) |
| 대 표 이 사 : | 윤 건 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 뚝섬로1길 10,3층 |
| (전 화) 02-3453-3190 | |
| (홈페이지) http://www.dscinvestment.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 박정운 |
| (전 화) 02-3453-3190 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "디에스씨인베스트먼트 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "DSC Investment Inc."로 표기합니다&cr
다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 2012년 01월 18일 설립되었습니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층(성수동1가) |
| 전화번호 | 02-3453-3190 |
| 홈페이지 주소 | http://www.dscinvestment.com |
(*) 회사는 2018년 2월 19일 본점을 이전하였습니다. &cr&cr 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 &cr당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법(현행 벤처투자 촉진에 관한 법률)'에 근거하여 설립되었으며, '벤처기업 육성에 관한 특별조치법’및 '벤처투자 촉진에 관한 법률'에 의거해 벤처기업 등에 대한 투자를 하고 있습니다.&cr
바. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 대한민국에 대리인이 있을 경우&cr당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr(1)주요 사업의 내용 &cr당사는 중소·벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자조합 등 벤처펀드 결성을 통한 창업초기 기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 당사가 영위하는 상세한 사업의 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
[정관에 기재된 목적사업]
| 목 적 사 업 |
| 1. 창업자에 대한 투자 2. 중소기업 창업투자자금의 관리 3. 창업과 관련되는 상담, 정보제공 및 창업자에 대한 사업의 알선 4. 창업자로부터 위탁받은 사업의 경영 및 기술향상을 위한 용역사업 5. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 6. 투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 7. 창업자의 투자타당성 검토를 위한 조사용역사업 8. 창업보육센터의 설립, 운영 9. 기업의 인수, 합병 등의 중개 10. 사모투자전문회사 결성 및 운용 11. 기업경영자문 12. 각호에 관련된 부대사업 일체 |
(2) 향후 추진하려는 신규사업&cr당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
자. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 총 1개의 계열회사가 있습니다. &cr계열회사와 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다.. &cr&cr차. 신용평가에 관한 사항&cr당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr카. 상법 제290조에 따른 변태설립사항&cr당사는 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
타. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2016년 12월 19일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
당해 회사의 연혁은 다음과 같습니다.
가. 설립 이후의 변동상황
| 구 분 | 내 용 |
| 2012.01 | 디에스씨인베스트먼트㈜ 설립 (자본금 6,000백만원, 대표이사 윤건수) 본점 소재지 : 서울시 강남구 테헤란로27길 16, 6층(역삼동, 비엠와이역삼타워) |
| 2012.02 | 중소기업창업투자회사 등록 (중소기업청) |
| 2012.04 | DSC드림제1호사모투자전문회사 결성 (결성총액 105억원) |
| 2012.07 | 드림제1호KU-DSC그린투자조합 결성 (결성총액 100억원) |
| 2012.12 | DSC드림제1호사모투자전문회사 증자 (증자 후 결성총액 210억원) |
| 2013.01 | 드림제2호벤처투자조합 결성 (결성총액 31억원) |
| 2013.02 | 2013 한국벤처캐피탈 대상 'Best Innovative House' 수상&cr(한국벤처캐피탈협회) |
| 2013.03 | 중소벤처기업 M&A중개기관 선정 (중소기업진흥공단) |
| 2013.03 | 2013년 실전창업리그 운영기관 선정 (중소기업청 창업진흥원) |
| 2013.08 | DSC드림제3호청년창업투자조합 결성 (결성총액 200억원) |
| 2013.12 | 대한민국 벤처/창업박람회 벤처지원 부문 대통령 표창 (중소기업청) |
| 2014.01 | DSC드림제4호성장사다리조합 결성 (결성총액 300억원) |
| 2014.03 | DSC드림제4호성장사다리조합 추가납입 (추가납입 후 결성총액 350억원) |
| 2014.04 | 본점 소재지 변경 (서울시 강남구 역삼로 180, 4층(역삼동, 마루180)) |
| 2014.10 | 자본금 증자 (유상증자, 증자 후 자본금 6,500백만원) |
| 2014.12 | 2014년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
| 2015.02 | 2015 한국벤처캐피탈 대상 'Best Venture Capital House, 청년위원장상' 수상&cr(한국벤처캐피탈협회) |
| 2015.05 | KT-DSC창조경제청년창업투자조합 결성 (결성총액 350억원) |
| 2015.07 | 글로벌ICT융합펀드 결성 (결성총액 250억원) |
| 2015.08 | 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 결성 (결성총액 200억원) |
| 2015.12 | KVIC Venture Award 2015 우수펀드 '드림제1호KU-DSC그린투자조합' 선정&cr(한국벤처투자) |
| 2015.12 | 2015년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
| 2016.02 | 2016 한국벤처캐피탈 대상 'Best Execution House, 창업초기부문' 수상&cr(한국벤처캐피탈협회) |
| 2016.03 | 액면분할(5,000원→500원), 주식수 13,000,000주 |
| 2016.12 | DSC인베스트먼트 코스닥 시장 상장 (2016.12.19) |
| 2016.12 | DSC Follow-on 성장사다리펀드 결성 (결성총액 420억원) |
| 2016.12 | DSC 유망서비스산업펀드 결성 (결성총액 580억원) |
| 2016.12 | 2016년도 창투사 평가 결과 보고서 A등급 (중소기업청) |
| 2017.04 | 자회사 주식회사 슈미트 설립 |
| 2017.12 | DSC드림X청년창업펀드 결성 (결성총액 500억원) |
| 2017.12 | 2017년도 창투사 평가 결과 보고서 A+등급 (중소기업청) |
| 2018.02 | 본점 소재지 변경 (서울시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층(성수동1가)) |
| 2018.12 | DSC초기기업성장지원펀드 결성 (결성총액 1,200억원) |
| 2020.12 | DSC초기기업스케일업펀드 결성 (결성총액 1,700억원) |
&cr나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2014.04.24 | 서울시 강남구 테헤란로27길 16, 6층(역삼동, 비엠와이역삼타워) | 서울시 강남구 역삼로 180, 4층&cr(역삼동, 마루180) |
| 2018.02.19 | 서울시 강남구 역삼로 180, 4층&cr(역삼동, 마루180) | 서울시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층&cr(성수동1가) |
&cr
다. 경영진의 중요한 변동
| 변동일 | 변동 내역 | |
| 취임 | 사임 | |
| 2015.03.31 | 대표이사 윤건수(중임)&cr사내이사 하태훈(중임)&cr사외이사 김동식(중임)&cr감사 김종배(중임) | - |
| 2015.11.02 | 감사 이지훈(신임) | 감사 김종배 |
| 2016.03.30 | 사외이사 김영철(신임) | - |
| 2016.07.29 | 기타비상무이사 김동식(신임)&cr사외이사 한무근(신임) | 사외이사 김동식&cr사외이사 김영철 |
| 2018.03.23 | 감사 이지훈(중임) | - |
| 2018.03.31 | 대표이사 윤건수(중임)&cr사내이사 하태훈(중임) | - |
| 2019.01.31 | - | 사내이사 하태훈 |
| 2019.03.27 | 사내이사 박정운(신임) | - |
| 2019.07.29 | 기타비상무이사 김동식(중임)&cr사외이사 한무근(중임) | - |
| 2020.03.27 | 사외이사 채주락(신임) | 사외이사 한무근 |
| 2021.03.25 | 감사 이지훈(중임) | |
| 2021.03.31 | 대표이사 윤건수(중임) | 기타비상무이사 김동식 |
주1. 상기 변동일은 등기일 기준입니다.
&cr라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 우 당해 본인)&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
마. 상호의 변경
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항이 없습니다.&cr&cr자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
- 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 09기&cr(2020년말) | 08기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 27,811,403 | 18,538,829 | 18,119,383 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 13,905,701,500 | 9,269,414,500 | 9,059,691,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 13,905,701,500 | 9,269,414,500 | 9,059,691,500 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식48,000,000-48,000,000-27,811,403-27,811,403---------------------27,811,403-27,811,403-262,172-262,172-27,549,231-27,549,231-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식305,000-305,000---기타주식------보통주식-305,00044,247-260,753주1,주2기타주식------보통주식305,000305,000349,247-260,753-기타주식------보통주식-1,419--1,419주3기타주식------보통주식305,000306,419349,247-262,172-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1. 당사는 2021년 1월 23일 자기주식신탁계약을 해지하였으며, 신탁계약을 통해 &cr취득한 자기주식 305,000주를 현물 보유하였습니다. &cr주2. 2020년 11월 9일 주요사항보고서(자기주식처분결정)에 따른 임직원 상여금 지급건으로 자기주식&cr 44,247주를 2021년 1월 26일 처분하였습니다. &cr주3. 2021년 3월 2일 기준 무상증자를 실시함에 따라 발생한 단수주로 1,419주를 취득하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제9조(주권의 종류)
<삭제>
주권 전자등록 의무화에 따라 삭제 (전자증권법 제25조제1항)2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제 9 조(주식등의 전자등록)
회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록 하여야 한다.
상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설 2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제14조(명의개서대리인)&cr③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에
비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는
명의개서대리인으로 하여금 취급케 할 수 있다.
주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)
<삭제>
주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제
2019년 03월 27일제7기정기주주총회제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 기간을 의무하는 경우 개월로 표현을 수정2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를전자등록한다.
상장법인의 경우 발행하는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리에 대하여 사실상 전자등록이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제19조(사채발행에 관한 준용규정)
제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.
제15조의 삭제에 따른 문구정비2019년 03월 27일제7기정기주주총회제20조 (소집시기)&cr② 정기주주총회는 매사업년도 종료일 3개월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.기간을 의무하는 경우 개월로 표현을 수정2019년 03월 27일제7기정기주주총회
제51조(외부감사인의 선임)
회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 감사가 감사인선임위원회(또는 감사위원회)의 승인을 받아 외부감사인을 선정하여야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.
법률 명칭변경에 따른 문구수정
주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영
2019년 03월 27일제7기정기주주총회
부칙
제5조(시행일) 이 정관은 주주총회에서 승인한 2019년 3월 27일부터 시행한다.
다만, 제9조, 제14조, 제15조, 제18조의2 및 제19조의 개정규정은
주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령이 시행되는
2019년 9월 16일부터 시행한다.
주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령이 시행일(2019년 9월)에 맞추어 부칙 단서와 같은 경과 규정을 두어야 함.2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제10조(신주인수권)
②제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 장기적인 발전 또는 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달 성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우
표준정관 권고 사항&cr반영2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
① 이 회사는 매년 1월1일부터 1월15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.
기존 조항의 번호 변경2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제16조 (사채의 발행)
① 이 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.
② 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다
사채 발행 규정 신설2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제17조(전환사채의 발행)
①이 회사는 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각호의 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.
2. 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우
표준정관 권고 사항&cr반영2021년 03월 25일제9기정기주주총회제18조의2 (사채및신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) <삭제>조항의 이동2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제19조 (교환사채의 발행)
① 이 회사는 이사회 결의로 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다.
②교환사채의 발행에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.
교환사채 발행 신설2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제19조의2 (사채및신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
이 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.
기존 조항의 이동2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제19조의3 (사채발행에 관한 준용규정)
제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.
기존 조항의 이동2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제44조 (감사의 수 및 선임)
②감사는 주주총회에서 선임·해임하며, 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
기존 조항의 이동2021년 03월 25일제9기정기주주총회
제44조 (감사의 수 및 선임)
③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.&cr④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
감사선임에 관한 조문 정비&cr감사인 선임관련 개정법률 반영&cr감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.2021년 03월 25일제9기정기주주총회제56조(인센티브 지급)&cr<삭제>이사회 위임2021년 03월 25일제9기정기주주총회
부칙
이 정관은 2021년 3월 25일부터 개정 시행한다.
-
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
디에스씨인베스트먼트(주)는 중소·벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다. 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며, 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.
당사는 다양한 투자경험이 있는 경영진과 기술에 대한 이해도가 높은 심사역을 주축으로 구성되어 있으며, 특히 초기기업에 대한 많은 성공경험을 보유하고 있습니다. 엑셀러레이터이자 TIPS 운용사인 자회사 슈미트와 협업하여 Seed 단계의 기업에 선투자를 진행하며, 기존 산업의 패러다임을 변화시킬 수 있는 새로운 기술 및 서비스를 보유하고 있으며 향후 가능성이 높은 기업을 발굴/육성하여 기업가치 상승 및 국가경쟁력 제고에도 이바지하고자 합니다.
당3분기 매출액은 전3분기 매출액 대비 14% 증가한 211억 원이며, 영업이익은 전3분기 대비 14.7% 감소한 91억원, 분기순이익은 13.8% 감소한 72억원 입니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황" 부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 영업의 현황
가 . 회사의 현황&cr &cr(1) 영업개황
당사는 벤처캐피탈인 중소기업창업투자회사로 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.
현재 당사가 운영중인 조합은 총 16 개로 운영자산(AUM)기준 6, 982억원 을 기록하고 있습니다. 투자조합 16 개사는 「중소기업창업지원법」과 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법 」의거하여 설립한 중소기업창업 투자조합 및 한국벤처투자조합입니다. 현재 당사가 업무집행조합원으로서 조합 결성을 통해 운영 및 관리하고 있는 조합의 현황은 다음과 같습니다.&cr
[운영조합 현황]
| 구분 | 설립일 | 존속기간 | 결성금액 | 주요 출자자 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자 조합 |
DSC드림제3호청년창업투자조합 | 2013.08.23 | 2021.08.22 | 200억원 | 한국모태펀드 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 2014.01.22 | 2024.01.21 | 350억원 | 성장사다리펀드 | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 2015.05.27 | 2023.05.26 | 350억원 | 한국모태펀드 | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 2015.07.20 | 2023.07.19 | 250억원 | 한국모태펀드 | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2015.08.03 | 2023.08.02 | 200억원 | 경기중소기업&cr종합지원센터 | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 2016.12.28 | 2024.12.27 | 420억원 | 성장사다리펀드 | |
| DSC 유망서비스산업펀드 | 2016.12.28 | 2024.12.27 | 580억원 | 한국산업은행 | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 2017.12.29 | 2025.12.28 | 500억원 | 한국모태펀드 | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 2018.12.26 | 2028.12.25 | 1,200억원 | 성장사다리펀드 | |
| DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 2019.10.29 | 2024.10.28 | 150억원 | 신탁 | |
| DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 2020.09.17 | 2025.09.16 | 212억원 | 신탁 | |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 2020.12.02 | 2030.12.01 | 1,700억원 | 성장사다리펀드 | |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 2021.02.18 | 2026.02.17 | 90억원 | 개인 | |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 2021.04.19 | 2026.04.18 | 412억원 | 개인 | |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 2021.06.21 | 2026.06.20 | 130억원 | 개인 | |
| DSC Tech 밸류업 펀드 3호 | 2021.09.29 | 2026.09.28 | 238억원 | 신탁 | |
| 합 계 | 6,982억원 |
&cr 투자조합의 주목적투자대상은 정책자금의 출자분야에 따라 상이하며, 현재 운영중인투자조합의 주투자대상은 초기기업을 중심으로 하고 있습니다. 2020년 12월에 1,700억원 규모로 DSC초기기업스케일업펀드를 결성하였고, 전체 조합중 5개의 조합( DSC드림제3호청년창업투자조합, DSC드림제4호성장사다리조합, KT-DSC창조경제청년 창업투자조합, 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호, DSC드림X청년창업펀드)이 창업초기기업 투자를 주목적으로 하고 있으며, 성장성이 높은 스타트업의 Death Valley 극복을 위한 후속투자 (DSC Follow-on 성장사다리펀드, DSC초기기업성장지원펀드, DSC초기기업스케일업펀드)를 운용하며 초기기업의 투자 지원에 집중하고 있습니다. 그 밖에도 해외진출기업을 지원하기 위한 목적의 조합(글로벌ICT융합펀드)과 보건,의료 등 유망서비스를 영위하는 중소기업에 투자(DSC유망서비스산업펀드)하는 조합을 결성, 운영하고 있습니다.
당사는 회사의 설립부터 창업초기기업의 투자에 집중하고 있으며, 창업초기기업의 투자를 통해 벤처생태계 내 유망기업의 자금지원이라는 역할과 이를 통해 기업이 성장할 수 있도록 지원하고 있습니다. 이를 통해 당사가 운용하는 투자조합은 유망한 초기기업의 선제적 투자를 통해 수익률 향상 등을 꾀할 수 있다는 장점이 있으며, 당사는 조합설립 이후 빠른 투자자금 집행을 통해 벤처기업에 대한 자금 지원이라는 역할과 함께 신규조합 결성으로 조합운영에 따른 관리보수 수익과 투자수익 배분에 따른 추가 이익을 창출할 수 있는 강점을 가지고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
- 해당사항 없습니다.&cr&cr(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요&cr
- 창업투자(VC)
① 창업투자조합의 결성 및 운용 : 기술집약형 중소기업에 대한 투자 및 &cr 수익실현을 목적으로 투자조합을 결성하고 &cr 업무집행조합원으로 관리업무 수행
② 벤처기업에 대한 투자
- 주식투자 : 벤처기업이 발행하는 주식의 인수
- 투자사채인수 : 벤처기업이 발행하는 CB(전환사채), BW(신주인수권부사채
등의 인수
- Project 투자 : 기업과의 약정에 의해 매출액 또는 투자원금에 대한 일정율의&cr 투자자금 사용료를 받게 되는 투자
③ 경영컨설팅 : 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인&cr Value-up 서비스 제공
④ 투자기업의 해외시장 진출 지원
- 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용
- 기업인수합병(M&A)
- 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용
&cr (3) 시장점유율 등&cr- 당사의 2020 년말 조합재원은 6,112 억원이고, 조합재원 기준으로 상위 20개 창투사의 현황은 아래와 같습니다. &cr
| 구분 | 창업투자회사 | 조합재원&cr(단위 : 억원) |
| 1 | 한국투자파트너스 | 20,484 |
| 2 | 케이비인베스트먼트 | 12,783 |
| 3 | 에이티넘인베스트먼트 | 11,199 |
| 4 | LB인베스트먼트 | 10,562 |
| 5 | 소프트뱅크벤처스 | 9,397 |
| 6 | KTB네트워크 | 8,435 |
| 7 | 에스비아이인베스트먼트 | 8,237 |
| 8 | 인터베스트 | 7,971 |
| 9 | 아이엠엠인베스트먼트 | 7,703 |
| 10 | 스마일게이트인베스트먼트 | 6,668 |
| 11 | 디에스씨인베스트먼트 | 6,112 |
| 12 | 에스브이인베스트먼트 | 5,813 |
| 13 | 프리미어파트너스 | 5,551 |
| 14 | 스톤브릿지벤처스 | 5,240 |
| 15 | 스틱벤처스 | 5,163 |
| 16 | 미래에셋벤처투자 | 5,004 |
| 17 | 티에스인베스트먼트 | 4,808 |
| 18 | 컴퍼니케이파트너스 | 4,710 |
| 19 | 유니온투자파트너스 | 4,413 |
| 20 | 에이치비인베스트먼트 | 4,274 |
자료 : 2020년 12월말 기준, 중소기업창업투자회사전자공시(DIVA)&cr
(4) 조직도 (2021.09.30 기준)
조직도.jpg 조직도
&cr 나. 영업실적
(단위 : 천원)
| 구분 | 2021년3분기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|
| (1) 투자조합수익 | 16,566,906 | 31,527,535 | 14,542,644 |
| 1. 조합지분법이익 | 5,913,220 | 18,636,695 | 2,203,287 |
| 2. 조합관리보수 | 7,295,741 | 7,329,344 | 7,485,803 |
| 3. 조합성과보수 | 3,357,945 | 5,561,496 | 4,853,554 |
| (2) 기타의 영업수익 | 3,102,806 | 6,409,863 | 3,704,103 |
| 1. 이자수익 | 23,067 | 63,880 | 130,135 |
| 2. 배당금수익 | 131 | 2,785 | 76,283 |
| 3. 파생상품평가이익 | - | 291,135 | 867,406 |
| 4. 사채상환이익 | - | - | 1,252,444 |
| 5. 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 226,193 | 1,056,624 | 484,284 |
| 6. 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 2,853,415 | 4,995,439 | 893,551 |
| 합 계 | 19,669,712 | 37,937,399 | 18,246,747 |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr주2. 투자조합 수익은 당사가 업무집행조합원으로 운영중인 중소기업창업투자조합 및 한국벤처투자조합의 운영에 따른 관리보수, 성과보수와 투자조합에 출자한 지분에 대한 평가로 구성되어 있습니다. 투자조합에 대한 당사의 지분율은 20% 미만이나, 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 2014년부터 적용하였습니다.&cr 주3. 기타의 영업수익은 당사 보유 자체 자금에 대한 이자수익, 당사 자체 자금으로 투자를 진행한 상장사 주식에 대한 평가/처분/배당 관련 이익으로 구성되어 있습니다.&cr
다. 자금조달 및 운용실적&cr
(1) 자금조달실적
(단위: 백만원)
| 구분 | 조달항목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조달 | 1. 자기자본 | 67,491 | 83.50% | 59,332 | 86.00% | 34,979 | 77.92% |
| - 자본금 | 13,906 | 17.20% | 9,269 | 13.44% | 9,060 | 20.18% | |
| - 자본잉여금 | 4,071 | 5.04% | 8,100 | 11.74% | 6,878 | 15.32% | |
| - 기타자본 | (855) | -1.06% | (991) | -1.44% | 28 | 0.06% | |
| - 기타포괄손익누계액 | 93 | 0.12% | 93 | 0.14% | 210 | 0.47% | |
| - 이익잉여금 | 50,276 | 62.20% | 42,860 | 62.13% | 18,802 | 41.88% | |
| 2. 타인자본 | 13,333 | 16.50% | 9,655 | 14.00% | 9,915 | 22.08% | |
| - 단기차입금 | 11,500 | 14.23% | 6,500 | 9.42% | 2,000 | 4.46% | |
| - 유동성 장기부채 | 1,000 | 1.24% | 1,000 | 1.45% | - | - | |
| - 장기차입금 | 833 | 1.03% | 1,583 | 2.29% | - | ||
| - 전환사채 | - | 0.00% | 572 | 0.83% | 7,915 | 17.63% | |
| 합 계 | 80,824 | 100.00% | 68,987 | 100.00% | 44,893 | 100.00% |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.
&cr (2) 자금운용실적&cr (단위: 백만원)
| 구분 | 운용항목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 운용 | 조합출자금 등 | 59,077 | 65.90% | 45,732 | 59.19% | 31,523 | 63.18% |
| 매도가능금융자산 | 13,732 | 15.32% | 15,588 | 20.18% | 8,428 | 16.89% | |
| 유형자산 | 443 | 0.49% | 495 | 0.64% | 701 | 1.41% | |
| 현금및현금성자산 | 4,989 | 5.56% | 7,340 | 9.50% | 2,264 | 4.54% | |
| 기타 | 11,406 | 12.72% | 8,102 | 10.49% | 6,976 | 13.98% | |
| 합 계 | 89,648 | 100.00% | 77,256 | 100.00% | 49,891 | 100.00% |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다.&cr주2. 조합출자금 등은 투자실적자산 및 사모투자자산이 포함된 금액이며, 매도가능금융자산은 경영지원자산 및 당기손익인식금융자산 및 당기손익공정가치금융자산 이 포함된 금액입니다.&cr
(3) 영업 종류별 현황&cr &cr 가. 투자조합&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|
| 1. 지분법 적용 주식(주2) | 59,054 | 45,708 | 31,522 |
| - 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | - | 49 |
| - DSC드림제3호청년창업투자조합 | 423 | 355 | 254 |
| - DSC드림제4호성장사다리조합 | 150 | 180 | 445 |
| - KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 3,916 | 4,837 | 1,299 |
| - 글로벌ICT융합펀드 | 837 | 1,673 | 1,626 |
| - 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,713 | 6,818 | 3,329 |
| - DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 5,068 | 6,072 | 6,077 |
| - DSC유망서비스산업펀드 | 4,730 | 6,903 | 5,598 |
| - DSC드림X청년창업펀드 | 5,030 | 5,241 | 4,654 |
| - DSC초기기업성장지원펀드 | 10,291 | 10,170 | 6,804 |
| - DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | - | 377 |
| - DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 904 | 970 | 1,009 |
| - DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 1,717 | 1,492 | - |
| - DSC초기기업스케일업펀드 | 8,949 | 996 | - |
| - DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 6,795 | - | - |
| - DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 3,973 | - | - |
| - DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 1,059 | - | - |
| - DSC Tech 밸류업 펀드 3호 | 1,500 | - | - |
| 2. 투자조합 수익 | 16,567 | 31,528 | 14,543 |
| - 관리보수 수익 | 7,296 | 7,329 | 7,486 |
| - 성과보수 수익 | 3,358 | 5,561 | 4,854 |
| - 지분법 이익 | 5,913 | 18,637 | 2,203 |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. &cr 주 2. 각 시점별 장부금액으로, 지분법 평가가 반영된 금액 기준입니다.&cr 주3. 당사가 2021년 9월 30일 현재 운영중인 투자조합 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 백만원)
| 구분 | 설립일 | 출자총액 | DSC | 운영&cr기간 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 출자금액 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 2013.08.23 | 20,000 | 1,000 | 5.0% | 8년 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 2014.01.22 | 35,000 | 3,000 | 8.6% | 10년 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 2015.05.27 | 35,000 | 2,000 | 5.7% | 8년 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 2015.07.20 | 25,000 | 1,000 | 4.0% | 8년 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 2015.08.03 | 20,000 | 2,000 | 10.0% | 8년 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 2016.12.28 | 42,000 | 4,000 | 9.5% | 8년 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 2016.12.28 | 58,000 | 5,000 | 8.6% | 8년 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 2017.12.29 | 50,000 | 4,500 | 9.0% | 8년 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 2018.12.26 | 120,000 | 10,000 | 8.3% | 10년 |
| DSC Tech 밸류업 펀드 1호 | 2019.10.29 | 15,010 | 1,010 | 6.7% | 5년 |
| DSC Tech 밸류업 펀드 2호 | 2020.09.17 | 21,200 | 1,500 | 7.1% | 5년 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 2020.12.02 | 170,000 | 10,100 | 5.9% | 10년 |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 2021.02.18 | 9,000 | 1,700 | 18.9% | 5년 |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 2021.04.19 | 41,200 | 4,000 | 9.7% | 5년 |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 2021.06.21 | 13,000 | 1,100 | 8.5% | 5년 |
| DSC Tech 밸류업 펀드 3호 | 2021.09.29 | 23,800 | 1,500 | 6.3% | 5년 |
| 합계 | 698,210 | 53,410 | - | - |
나. 매도가능증권 &cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|
| 1. 매도가능증권 | 13,732 | 15,588 | 8,427 |
| - 당기손익-공정가치금융자산 (유동/비유동) | 13,732 | 15,588 | 8,427 |
| 2. 수익 (주2) | 2,883 | 6,055 | 1,454 |
| - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 82 | 1,057 | 484 |
| - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 2,800 | 4,995 | 894 |
| - 배당금 수익 | 0 | 3 | 76 |
주1. 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으 로 별도 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. &cr 주2. 당사 자체 보유 자금으로 투자를 실시한 상장/비상장 주식의 평가/처분/배당 이익입니다.&cr
3. 파생상품거래 현황
- 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항 없습니다.&cr
4. 영업설비
- 당사는 창업투자회사로서 별도의 지점 등을 설치하지 않고 있으며, 서울에 본사를 두고 있고 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물은 해당사항 없습니다.&cr
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
(1) 산업의 특성
벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히, 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다.&cr&cr 국내 벤처캐피탈 산업은 민간 보다는 정부 주도하에 발전해 왔다고 볼 수 있습니다. 정부는 1980년대 중반 이후 일률적인 대기업 위주의 정책에서 벗어나 중소기업에 대한 지원 정책을 강화하기 시작하였습니다. 다만 정부 및 관련 유관기관을 통한 지원에는 한계가 있었으며, 그 중에서도 기술개발 가능성 및 성장잠재력이 큰 창업중소기업에 대한 지원이 요구되었습니다. 이를 위해 1986년 벤처캐피탈의 근간이 되는 「중소기업창업 지원법」과 「신기술사업금융지원에관한법률」이 제정되었으며, 해당 법률의 제정으로 정책적 지원방안이 본격적으로 시작되었다고 할 수 있습니다. 특히, 해당 법률의 제정 및 시행을 통해서 벤처캐피탈 회사들이 인가를 받아 업무를 개시하게 되었습니다. 이후 벤처산업 육성을 위해 1997년 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」이 제정되며 강력한 벤처지원정책이 수립되고 코스닥시장이 새롭게 정비되며 벤처캐피탈 산업은 큰 폭의 성장을 이루게 됩니다. 2000년 초 벤처붐으로 인해 벤처기업이 증가하며, 벤처캐피탈의 신규 투자도 큰 폭으로 증가하였습니다. 그러나 벤처 붐 종료와 함께 관련 산업도 축소되는 모습을 보였으나, 10년간 한시적으로 적용예정이던 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 각 정부마다 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 지속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장하며 주목받는 산업이 되었습니다.&cr &cr(2) 산업의 성장성&cr벤처캐피탈 산업은 모험 자본으로 창업 초기 벤처기업에 투자하여 성장과 발전을 통한 자본이득을 추구하므로, 주식이 거래될 수 있는 자본시장의 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서, 정부에서는 시장 활성화를 위하여 벤처기업의 등록조건 완화,양도차익 비과세 등의 세제지원 제도를 시행하고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr당사가 영위하는 벤처캐피탈 사업은 투자자금을 모집하여 투자조합을 결성하고 벤처기업 등에 투자를 집행하고 투자기업의 관리와 기업가치 증대를 통해 투자회수 및 분배라는 일련의 활동으로 이루어져 있으며, 중·장기적 국내외 경기변동 및 금융시장의 변화는 사업구조 전반에 걸쳐 직접적인 영향을 미칩니다.&cr 경제 불확실성은 대외 의존도가 높은 국내 경제에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 국내 경기가 둔화될 경우 투자 대상기업의 영업환경 변 화로 인 해 벤처캐피탈 산업에 는 부 정적인 요인 으로 작용할 수 있습니다.&cr 특히, 벤처캐피탈의 투자 회수에 있어 국내 주식시장 등을 둘러싼 대내외 변수는 투자금 회수에 악영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 회수에 있어 주요 비중을 차지하는 IPO 및 주식매각/상환의 어려움은 투자금 회수에 있어 중요한 요소로 작용하고 있으며, 경기 불황 및 주식시장 침체로 투자회수가 정상적으로 이루어지지 않을 위험이 상존합니다.
&cr (4) 경쟁요소&cr당사가 영위하고 있는 창업투자회사는 창업투자회사의 등록요건이 점차 완화되어 시장 진입이 활발하게 진행됨에 따라 등록 회사 수는 지속적으로 증가하고 있으며 더불어 관리 감독 체계도 강화되고 있습니다. 2021년 9월말 기준으로 24개사의 창업투자회사가 신규로 등록되고 5개사가 말소되어 2021년 9월말 기준 창업투자회사는 총 184개사가 등록되어 있습니다. &cr
(5) 자원조달의 특성&cr벤처캐피탈의 투자재원은 크게 자체 자본금 및 잉여금, 외부자금 차입, 투자조합의 3가지로 구분할 수 있으며, 투자조합을 통한 투자재원 조달의 비중이 점차 증대되고 있는 상황입니다.&cr&cr(6) 벤처캐피탈의 분류&cr
| 구분 | 근거법 | 관리감독기관 | 투자대상 | 설립요건 |
| 창업투자회사 | 중소기업창업지원법 | 중소벤처기업부 | 창업벤처기업 | 자본금 20억 전문인력 2인 독립된 사무실 |
| 신기술사업금융업자 | 여신전문 금융업법 |
금융위원회/ 금융감독원 |
신기술사업자 | 자본금 200억/전문투자회사 100억 준법감시인, 위험관리책임자 1인 |
| 벤처기업출자 유한회사 (LLC형 VC) |
벤처기업 육성에 관한 특별조치법 | 중소벤처기업부 | 벤처기업 | 출자금총액이 결성금액의 1% 이상 전문인력 2인 or 3인 |
| 창업기획자 (액셀러레이터) |
중소기업창업지원법 | 중소벤처기업부 | 창업자/벤처기업 | 자본금 1억 전문인력 2인 기업 보육 공간 |
| 엔젤투자자 | 벤처기업 육성에 관한 특별조치법 | 중소벤처기업부 | 창업자/벤처기업 | 개인 전문엔젤투자자는 3년간 1억 이상 투자실적과 경력 등 요건 필요 |
&cr(7) 벤처캐피탈 펀드의 유형&cr증기부 소관인 창투사는 창업투자조합, 한국벤처투자조합, 경영참여형 사모투자펀드를 결성할 수 있으며, 금융위 소관인 신기사는 창업투자조합, 한국벤처투자조합, 신기술투자조합, 경영참여형 사모투자펀드를 결성할 수 있습니다.
창업투자조합과 한국벤처투자조합은 2020년 8월 12일 벤처투자 촉진에 관한 법률 시행 이후 벤처투자조합으로 일원화되었습니다. &cr 운용 형태별 비교 _중기부 소관
| 구 분 | 창업투자조합(VF) | 한국벤처투자조합(KVF) | 벤처투자조합 |
| 관련근거 | 중소기업창업지원법 | 벤처기업육성에관한특별조치법 | 벤처투자촉진에관한법률 |
| 결성주체 | 중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC |
중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC 외국투자회사 |
중소기업창업투자회사 신기술사업금융업자 LLC 외국투자회사 액셀러레이터 |
| 설립방법 | 중소벤처기업부 등록 | 중소벤처기업부 신고 | 중소벤처기업부 등록 |
| 주요 투자대상 |
창업/벤처기업 | 중소/벤처기업 | 창업/벤처기업/중소기업 |
| 주요 결성요건 | 최소 출자금 20억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
최소 출자금 30억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
최소 출자금 20억원 GP 최소출자비율 1% 존속기간 5년 이상 |
| 행위제한 | 금융업, 부동산업, 숙박 및 음식점업, 골프장 등 일부 업종에 대한 투자 상호출자제한기업집단기업에 대한 투자 금융기관의 주식취득 특수관계인 거래, 선관주의, 유사수신행위 등 |
좌동, 단, 투자금지업종 제한규정은 적용되지 않음 | 사행산업 등 경제질서 및 미풍양속에 어긋나는 벤처투자를 제외한 전 산업분야에 대한 투자 가능 상호출자제한기업집단에 대한 투자 특수관계인 거래, 선관주의, 유사수신행위 등 |
| 상장사&cr투자 | 각 창업투자조합의 &cr20% 이내 | 제한 없음(규약 제한) | GP가 운용하는 모든 벤처투자조합의 출자금액의 합의 20% 이내 각 벤처투자조합의 20% 이내 |
| 해외투자 | 출자금의 10%이상을 창업자 및 벤처기업에 투자 시 해외투자 가능 최고한도는 40% |
제한 없음 | 자율투자 가능 (투자의무비율 준수 必) |
| 투자 의무비율 |
3년내 출자금의 40%를 창업자 및 벤처기업에 투자 | 제한 없음 | GP가 운용중인 총자산 기준 40% 이상을 창업자 및 벤처기업에 투자 |
(8) 관련제도 &cr 벤처캐피탈은 국내 관련법에 의거하여 "중소기업창업투자회사"와 "신기술사업금융회사", "유한책임회사"로 구분하고 있으며, 창업투자회사는 「중소기업창업지원법」, 신기술사업금융회사는 「여신전문금융업법」, 유한책임 회사는 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」에 의해 설립 및 운영되고 있습니다. 이 중 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사는 「중소기업창업지원법」에 의거 중소기업청에 등록된 상법상 주식회사로서 주요 업무로는 창업자(창업한지 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기업의 주식 또는 지분인수 등 중소기업청장이 정하는 방법에 따른 해외투자, 창업보육센터 설립 및 운영이 있습니다.&cr 19년까지 벤처투자와 관련된 법률은 중소기업창업지원법(이하 “창업지원법”)과 벤처기업육성에 관한 특별조치법(이하 “벤처기업법”) 등에 분산되어 있었으나,
벤처투자 관련법을 통합하여 일원화함으로써 두 법률 사이의 규제 차이를 해소하고 그간의 불합리한 규제를 개선하는 내용을 담은 벤처투자 촉진에 관한 법률(이하 “벤촉법”)이 2020년 1월 9일 국회 본회의를 통과하여 2020년 8월 12일부터 시행되었습니다.
| 주요 신설제도 | 주요 내용 |
| SAFE (조건부지분인수계약) |
기업의 가치를 정하기 어려운 창업초기기업에 대한 투자방식으로서 미국에서 활용되는 SAFE(Simple Agreement for Future Equity, 이하 “SAFE”)와 유사한 투자방식 투자계약 체결시에는 투자단가의 결정방식에 대한 최소한의 조건만 결정하고, 취득할 주식의 규모, 최종 투자단가 등과 같은 나머지 구체적인 투자조건들은 후속 투자시의 기업가치 평가와 그 밖의 조건에 따라 확정되도록 하는 방식의 자금조달수단 |
| 행위제한 &cr규정의 완화 | 제한되는 거래의 상대방이 대폭 축소됨 절차적으로 조합원 전원동의라는 절차를 거쳐 모든 거래를 허용함 |
| 전문개인투자자 등록제도 | 현재 「전문엔젤투자자 관리규정」(중소벤처기업부 고시)에 따라 시행되고 있는 전문개인투자자 확인제도를 법률상 등록제도로 변경 |
| 타투자기구들과의 협업 허용 | 자본시장법상의 투자기구들(투자매매업자, 투자중개업자, 집합투자업자 등)과 공동업무집행조합원이 가능해짐 |
| SPC를 통한 &cr투자의 명시적 허용 | 중소기업창업투자조합 또는 한국벤처투자조합이 SPC를 도관으로 하는 투자가 허용되는지 여부와 관련하여 실무에도 불구하고 명시적 허용 규정이 없어 혼선이 있었으나, 이를 명시적으로 도입하고 나아가 SPC의 자본금의 3배 범위 내에서 차입을 허용하는 안 발표 |
| 개인투자조합 투자의무 비율의 조정 | 개인투자조합은 종전에는 모든 자금을 창업자와 벤처기업에 대한 투자에 사용하여야 했음 벤촉법 시행 이후 등록 후 3년이 지난 날까지 출자금액의 50퍼센트 이내에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업자와 벤처기업에 대한 투자에 사용할 의무를 달성하면 그 외의 자금은 자유롭게 투자 가능 |
| 액셀러레이터 벤처투자조합 결성 허용 | 액셀러레이터는 개인투자조합만 결성할 수 있었음 벤촉법 시행 이후 개인투자조합뿐만 아니라 벤처투자조합도 결성하도록 허용 액셀러레이터 및 그 임직원이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설 |
| 창투사 투자&cr의무 비율의&cr조정 | 종전까지 창투사는 자본금 및 개별 펀드 별로 각각 창업자 및 벤처기업 등에 대해 투자할 의무가 있었음 벤촉법 시행 이후 창투사별로 운용 중인 총자산 전체를 기준으로 투자의무를 부과하는 것으로 변경 → 유연하고 전략적인 포트폴리오 구성 가능 해외투자 한도 규제 폐지 사채발행 한도 확대(자본금과 적립금 총액의 10배 → 20배) 창투사 및 그 임직원 등이 직무 관련 정보를 이용하는 행위를 금지하는 조항 신설 |
| 벤처투자조합 | 그간 유사한 성격의 창업지원법상의 중소기업창업투자조합(VF)과 벤처기업법상의 한국벤처투자조합(KVF)이 각각 다른 법을 적용받고 있었는 바, 벤촉법은 이를 벤처투자조합으로 일원화하고 각종 규제 완화 한국벤처투자조합과 달리 모태조합의 출자 없이도 결성 가능 GP의 전체 자본금 기준으로 50%이상의 범위에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 투자하되, 개별 펀드별로 출자금액의 40% 범위에서 대통령령으로 정하는 비율 이상을 창업기업 등에 투자 의무투자비율을 달성한 경우 중견기업 및 해외에 대한 투자가 가능하며, 대통령령으로 정하는 비율 이내에서는 상장회사에도 투자 가능 벤처투자조합 출자자에 대한 손실보전 행위 금지 |
| 창업투자회사의 자회사로서 액셀러레이터, 사모전담 자산운용사 설립 가능 | 창업투자회사가 액셀러레이터 및 사모전담 자산운용사를 자회사로 둘 수 있는 법적 근거가 마련됨 과거에는 창투사가 투자기업의 주식을 지분을 50% 초과해 소유하는 것을 제한하고 있었음(50%를 초과한 지분을 보유할 경우 7년 이내에 해당 주식이나 지분 전부 매각 의무) (벤촉법 시행령 제26조제1항) 창투사가 창업기획자 등 중소벤처기업부장관이 정하여 고시하는 회사(액셀러레이터, 사모전담 자산운용사, 기업인수목적회사(SPAC), 해외투자목적 해외법인)를 계열회사로 편입하는 경우에는 행위제한에 대한 예외로 인정됨 |
&cr(9) 벤처투자금에 대한 세제지원
벤처투자자금에 대한 세제지원을 통해 벤처투자에 대한 인센티브를 부여하고 있습니다. 특히 당사가 영위하고 있는 중소기업창업투자회사에 대한 세제지원이 주를 이루고 있으며, 투자조합 출자자인 LP(유한책임조합원)에 대한 세제혜택으로 투자조합의 출자자 모집 등 투자조합 설립 및 운영에 있어 많은 이점으로 작용하고 있습니다.
&cr [세제 지원 내용]
| 구분 | 내용 | |
| 중소기업 창업투자회사 등 |
중소기업창업투자회사 등의 주식양도차익 등에 대한 비과세 | 창투사 등이 출자한 주식 또는 출자지분의 양도차익에 대한 법인세 100% 면제 창투사 등이 지급받은 배당소득에 대한 법인세 100% 면제 |
| 배당소득 과세특례 | 중소기업창업투자조합 등이 창업자(벤처기업) 등에 출자하여 발생한 배당소득은 당해 조합이 조합원에게 그 소득을 지급하는 때에 배당소득세 원천징수 | |
| 증권거래세 면제 | 창투사 등이 창업자(벤처기업) 등에게 출자하여 취득한 주식 또는 출자지분을 양도할 경우 증권거래세 100% 면제 | |
| 출자자 | 투자조합 등의 주식양도차익 등에 대한 비과세 | 투자조합이 창업자 등에 출자한 주식 또는 출자지분의 양도차익에 대한 양도소득세 100% 면제 |
| 개인 투자조합 출자에 대한 소득공제 | 중소기업창업투자조합 등에 투자한 금액의 10%를 2년 이내에 종합소득금액에서 공제 | |
| 기업의 벤처투자시 인센티브 강화 | 일반법인의 벤처기업 출자에 대한 세제지원 신설 -내국법인(금융기관 등)이 벤처기업 등에 직접 투자하거나, 벤처펀드에 출자시 법인세 세액공제 신설 (주식 ·출자 취득가액의 5%에 해당하는 금액을 법인세에서 공제) -벤처기업에 대한 출자를 기업소득의 환류로 인정되는 투자의 범위에 포함 |
자료 : 중소벤처기업부
&cr (10) 재무건전성 &cr- 주요 재무 지표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 22,665 | 17,924 |
| 자본총계 | 65,203 | 59,332 |
| 부채비율 | 34.8% | 30.2% |
| 유동자산 | 20,688 | 20,050 |
| 유동부채 | 14,845 | 10,965 |
| 유동비율 | 139.4% | 182.9% |
당사의 부채비율은 30%대에서 안정적으로 관리하고 있습니다. &cr당사의 당분기말 현재 유동비율은 139.4%입니다. &cr&cr(11) 기타 투자판단에 참고할 사항&cr- 공시대상기간 중 특별한 사항은 없습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 2021년 3분기&cr(제10기) | 2020년&cr(제9기) | 2019년&cr(제8기) |
|---|---|---|---|
| 회계기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| [유동자산] | 19,012 | 21,861 | 16,741 |
| 매출채권 | - | - | - |
| 재고자산 | - | - | - |
| [창업투자자산] | 63,248 | 47,908 | 33,052 |
| [사모투자자산] | - | - | - |
| [비유동자산] | 9,744 | 9,909 | 2,340 |
| 비유동금융상품 | - | - | - |
| 유형자산 | 825 | 1,230 | 1,789 |
| 무형자산 | 375 | 375 | 375 |
| 기타비유동자산 | - | 182 | 176 |
| 이연법인세자산 | - | - | - |
| 자산총계 | 92,004 | 79,678 | 52,133 |
| [유동부채] | 14,917 | 11,140 | 12,921 |
| 전환사채 | - | 572 | 7,915 |
| 매입채무 | - | - | - |
| 단기차입금 | 11,500 | 6,500 | 2,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000 | 1,000 | - |
| [비유동부채] | 8,950 | 8,422 | 3,714 |
| 장기차입금 | 833 | 1,583 | - |
| 전환사채 | - | - | - |
| 장기차입부채 | 1,188 | 1,118 | 1,031 |
| 부채총계 | 23,868 | 19,561 | 16,635 |
| [지배기업소유지분] | 67,273 | 59,332 | 34,979 |
| 자본금 | 13,906 | 9,269 | 9,060 |
| 자본잉여금 | 4,494 | 8,523 | 7,352 |
| 기타자본 | (825) | (991) | 28 |
| 기타포괄손익누계액 | (330) | (330) | (264) |
| 이익잉여금 | 50,029 | 42,860 | 18,802 |
| [비지배기업소유지분] | 863 | 785 | 519 |
| 자 본 총 계 | 68,136 | 60,117 | 35,498 |
| 부채와 자본 총계 | 92,004 | 79,678 | 52,133 |
| 2021.01.01~&cr2021.09.30 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 | 2019.01.01~&cr2019.12.31 | |
| 매출액 | 21,052 | 38,743 | 18,680 |
| 영업이익(손실) | 9,110 | 28,901 | 9,290 |
| 법인세비용차감전순이익 | 9,057 | 28,882 | 9,130 |
| 당기순이익 | 7,237 | 23,971 | 8,250 |
| 총포괄손익 | 7,237 | 23,890 | 8,114 |
| 주당순이익 | 261 | 890 | 312 |
주) 비교공시된 제8기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재작성되었으며,&cr 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다.&cr
나. 요약재무정보(K-IFRS)&cr&cr (단위: 백만원)
| 구 분 | 2021년 3분기&cr(제10기) | 2020년&cr(제9기) | 2019년&cr(제8기) |
|---|---|---|---|
| 회계기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2018년 12월말 | |
| [유동자산] | 18,676 | 20,050 | 15,713 |
| 매출채권 | - | - | - |
| 재고자산 | - | - | - |
| [창업투자자산] | 59,077 | 45,732 | 31,523 |
| [사모투자자산] | - | - | - |
| [비유동자산] | 11,895 | 11,474 | 2,656 |
| 비유동금융상품 | - | - | - |
| 종속기업투자주식 | 2,578 | 2,345 | 1,446 |
| 유형자산 | 443 | 495 | 701 |
| 무형자산 | 375 | 375 | 375 |
| 기타비유동자산 | - | 138 | 133 |
| 이연법인세자산 | - | - | - |
| 자산총계 | 89,648 | 77,256 | 49,891 |
| [유동부채] | 14,812 | 10,965 | 12,721 |
| 전환사채 | - | 572 | 7,915 |
| 매입채무 | - | - | - |
| 단기차입금 | 11,500 | 6,500 | 2,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000 | 1,000 | - |
| [비유동부채] | 7,563 | 6,958 | 2,191 |
| 전환사채 | - | - | - |
| 장기차입금 | 833 | 1,583 | - |
| 비유동금융부채 | 1,194 | 206 | 325 |
| 부채총계 | 22,375 | 17,924 | 14,913 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.자본금 | 13,906 | 9,269 | 9,060 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 4,071 | 8,100 | 6,878 |
| Ⅲ.기타자본 | (855) | (991) | 28 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 123 | 93 | 210 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 50,029 | 42,860 | 18,802 |
| 자 본 총 계 | 67,273 | 59,332 | 34,979 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2021.01.01~&cr2021.09.30 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 | 2019.01.01~&cr2019.12.31 | |
| 매출액 | 19,670 | 37,937 | 18,247 |
| 영업이익 | 8,848 | 29,235 | 9,859 |
| 법인세비용차감전순이익 | 8,989 | 28,969 | 9,286 |
| 당기순이익 | 7,169 | 24,058 | 8,406 |
| 총포괄손익 | 7,199 | 23,940 | 8,251 |
| 주당순이익 | 261 | 890 | 312 |
주) 비교공시된 제8기 별도재무정보는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재작성되었으며,&cr 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다.&cr
2. 연결재무제표
| 분 기 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제10 (당) 3분기말 2021년 9월 30일 현재 | |
| 제 9 (전) 기말 2020년 12월 31일 현재 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제10(당) 3분기말 | 제 9(전) 기말 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 19,011,604,441 | 21,860,735,841 |
| 현금및현금성자산 | 5,270,734,082 | 9,150,777,978 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,504,682,209 | 7,465,913,285 |
| 상각후원가측정금융자산 | 6,233,262,000 | 5,244,044,578 |
| 기타유동자산 | 2,926,150 | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 63,248,021,024 | 47,908,263,553 |
| 투자실적자산 | 63,224,506,024 | 47,884,748,553 |
| 경영지원자산 | 23,515,000 | 23,515,000 |
| Ⅲ.비유동자산 | 9,744,111,113 | 9,909,003,805 |
| 비유동당기손익-공정가치금융자산 | 6,227,768,921 | 8,121,877,695 |
| 비유동상각후원가측정금융자산 | 2,315,999,568 | 182,069,943 |
| 유형자산 | 825,342,624 | 1,230,056,167 |
| 무형자산 | 375,000,000 | 375,000,000 |
| 자 산 총 계 | 92,003,736,578 | 79,678,003,199 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 14,917,316,755 | 11,139,557,441 |
| 단기차입금 | 11,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 유동성장기부채 | 999,960,000 | 1,000,080,000 |
| 전환사채 | - | 572,137,246 |
| 단기기타금융부채 | 1,210,340,898 | 2,131,592,910 |
| 기타유동부채 | 144,500 | 144,500 |
| 당기법인세부채 | 1,206,871,357 | 935,602,785 |
| Ⅱ.비유동부채 | 8,950,288,911 | 8,421,762,311 |
| 장기차입금 | 833,300,000 | 1,583,220,000 |
| 장기차입부채 | 1,187,786,790 | 1,117,969,119 |
| 비유동금융부채 | 1,241,423,365 | 437,702,624 |
| 확정급여채무 | 435,682,898 | 268,931,306 |
| 이연법인세부채 | 5,252,095,858 | 5,013,939,262 |
| 부 채 총 계 | 23,867,605,666 | 19,561,319,752 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유지분 | 67,273,046,569 | 59,331,770,476 |
| 자본금 | 13,905,701,500 | 9,269,414,500 |
| 자본잉여금 | 4,493,823,172 | 8,523,475,426 |
| 기타자본 | (825,087,315) | (991,219,900) |
| 기타포괄손익누계액 | (329,912,866) | (329,912,866) |
| 이익잉여금 | 50,028,522,078 | 42,860,013,316 |
| Ⅱ.비지배기업소유지분 | 863,084,343 | 784,912,971 |
| 자 본 총 계 | 68,136,130,912 | 60,116,683,447 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 92,003,736,578 | 79,678,003,199 |
"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."
| 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 3분기 | 제 9(전) 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.영업수익 | 4,762,491,822 | 21,052,090,552 | 9,806,316,153 | 18,450,041,839 |
| 투자조합수익 | 3,662,784,278 | 17,854,934,111 | 7,650,295,785 | 14,327,210,572 |
| 기타의영업수익 | 1,099,707,544 | 3,197,156,441 | 2,156,020,368 | 4,122,831,267 |
| Ⅱ.영업비용 | 2,196,318,962 | 11,942,149,680 | 4,135,746,674 | 7,768,076,578 |
| 투자조합비용 | 399,410,596 | 4,771,047,280 | 254,735,846 | 226,486,330 |
| 운용투자비용 | - | - | - | 2,000 |
| 기타의영업비용 | 111,105,105 | 494,126,875 | 131,944,753 | 849,651,676 |
| 일반관리비 | 1,685,803,261 | 6,676,975,525 | 3,749,066,075 | 6,691,936,572 |
| Ⅲ.영업이익(손실) | 2,566,172,860 | 9,109,940,872 | 5,670,569,479 | 10,681,965,261 |
| 기타수익 | 2,151,375 | 25,033,322 | 1,875,681 | 42,401,486 |
| 기타비용 | 5,892,521 | 78,147,458 | 12,897,838 | 49,840,500 |
| Ⅳ.법인세차감전이익 | 2,562,431,714 | 9,056,826,736 | 5,659,547,322 | 10,674,526,247 |
| Ⅴ.법인세비용 | 450,221,558 | 1,820,216,958 | 1,297,623,074 | 2,277,008,374 |
| Ⅵ.분기순이익 | 2,112,210,156 | 7,236,609,778 | 4,361,924,248 | 8,397,517,873 |
| <분기순이익귀속> | ||||
| 지배기업소유주지분 | 2,039,771,840 | 7,168,508,762 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| 비지배기업소유주지분 | 48,772,588 | 68,101,016 | (29,686,991) | (116,982,636) |
| Ⅶ.기타포괄손익 | - | - | - | - |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | - | - | - | - |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | - | - | - | - |
| Ⅷ.분기총포괄이익 | 2,112,210,156 | 7,236,609,778 | 4,361,924,248 | 8,397,517,873 |
| <총포괄손익귀속> | ||||
| 지배기업소유주지분 | 2,039,771,840 | 7,168,508,762 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| 비지배기업소유주지분 | 48,772,588 | 68,101,016 | (29,686,991) | (116,982,636) |
| Ⅸ.주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
| 희석주당손익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."
| 분 기 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배기업의 소유주 귀속 | 비지배&cr주주지분 | 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익&cr누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 &cr소유주 귀속 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01(전기초자본) | 9,059,691,500 | 7,352,112,547 | 28,307,648 | (263,919,717) | 18,802,415,222 | 34,978,607,200 | 519,433,830 | 35,498,041,030 |
| 주식선택권의 행사 | 50,000,000 | 78,007,648 | (28,307,648) | - | - | 99,700,000 | - | 99,700,000 |
| 자기주식의 취득 | - | - | (991,219,900) | - | - | (991,219,900) | - | (991,219,900) |
| 총포괄손익 : | ||||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 8,514,500,509 | 8,514,500,509 | (116,982,636) | 8,397,517,873 |
| 2020.09.30(전3분기말자본) | 9,109,691,500 | 7,430,120,195 | (991,219,900) | (263,919,717) | 27,316,915,731 | 42,601,587,809 | 402,451,194 | 43,004,039,003 |
| 2021.01.01(당기초자본) | 9,269,414,500 | 8,523,475,426 | (991,219,900) | (329,912,866) | 42,860,013,316 | 59,331,770,476 | 784,912,971 | 60,116,683,447 |
| 무상증자 | 4,569,519,000 | (4,603,926,450) | (7,747,740) | - | - | (42,155,190) | - | (42,155,190) |
| 전환사채의 전환 | 66,768,000 | 518,072,579 | - | - | - | 584,840,579 | - | 584,840,579 |
| 자기주식의 처분 | - | 56,201,617 | 143,798,383 | - | - | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 주식선택권의 발행 | - | - | 30,081,942 | - | - | 30,081,942 | 10,070,356 | 40,152,298 |
| 총포괄손익 : | ||||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 7,168,508,762 | 7,168,508,762 | 68,101,016 | 7,236,609,778 |
| 2021.09.30(당3분기말자본) | 13,905,701,500 | 4,493,823,172 | (855,169,257) | (329,912,866) | 50,028,522,078 | 67,273,046,569 | 863,084,343 | 68,136,130,912 |
"별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다."
| 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 3분기 | 제 9(전) 3분기 |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (8,332,924,285) | 11,113,241,663 |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | (6,835,792,114) | 12,326,504,338 |
| 분기순이익 | 7,236,609,778 | 8,397,517,873 |
| 분기순이익에 대한 조정 | (1,908,620,745) | (4,219,716,226) |
| 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 | (12,163,781,147) | 8,148,702,691 |
| 2. 이자 수취 | 27,162,180 | 46,663,784 |
| 3. 이자 지급 | (213,634,213) | (164,055,794) |
| 4. 배당금 수취 | 131,652 | 495,976,105 |
| 5. 법인세 납부 | (1,310,791,790) | (1,591,846,770) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 488,529,100 | 115,875,090 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 500,000,000 | 130,000,000 |
| 단기금융상품의 감소 | 500,000,000 | 130,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | (11,470,900) | (14,124,910) |
| 비품의 취득 | 11,470,900 | 2,684,910 |
| 시설장치의 취득 | - | 11,440,000 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 3,964,351,289 | (157,826,046) |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 5,000,000,000 | 7,966,020,000 |
| 주식선택권의 행사 | - | 99,700,000 |
| 단기차입금의 증가 | 5,000,000,000 | 7,833,320,000 |
| 임대보증금의 증가 | - | 33,000,000 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,035,648,711) | (8,123,846,046) |
| 전환사채의 상환 | - | 6,865,218,540 |
| 리스부채의 상환 | 229,837,011 | 236,927,606 |
| 유동성장기부채의 상환 | 750,040,000 | - |
| 신주발행비 | 35,771,700 | - |
| 임대보증금의 감소 | 20,000,000 | 30,480,000 |
| 자기주식의 취득 | - | 991,219,900 |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | (3,880,043,896) | 11,071,290,707 |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 9,150,777,978 | 3,203,182,605 |
| VI. 기말의 현금및현금성자산 | 5,270,734,082 | 14,274,473,212 |
3. 연결재무제표 주석
| 제10 (당) 3분 기말 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 9 (전) 기 말 2020년 12월 31일 현재 |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 |
1. 일반사항&cr&cr1.1 지배기업의 개요
디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 중소기업창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다.&cr&cr지배기업은 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하여 보고기간 종료일 현재 종속기업으로 분류하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 자본금은 13,906백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 본사소재지 : 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층
(2) 주요 사업내용 : 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 등 의 관리&cr(3) 대표이사 : 윤건수
&cr(4) 주요 주주 및 지분율
(단위 : 주)
| 주주명 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 윤건수 외 3인 | 6,861,783 | 24.67% | 4,981,189 | 26.87% |
| 자기주식 | 262,172 | 0.94% | 305,000 | 1.65% |
| 기타 주주 | 20,687,448 | 74.39% | 13,252,640 | 71.48% |
| 합 계 | 27,811,403 | 100.00% | 18,538,829 | 100.00% |
&cr1.2 종속기업의 현황&cr
보고기간 종료일 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) |
| 회사명 | 자본금 | 보통주&cr지분율(%)(*1) | 결산월 | 업종 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 3,050,000 | 74.92% | 12월 | 창업 엑셀러레이팅 | 한 국 |
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 66.4%이나지배력은 유지되는것으로 판단하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 4,934,175 | 1,492,904 | 1,382,378 | 271,531 |
2. 연결재무제표 작성기준 &cr &cr (1) 회 계기준의 적용&cr&cr연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다.&cr
(2) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 회계기준&cr&cr 연결기 은 2021년 1 월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준&cr을 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정', 제1107호 '금융상품 : 공시', 제 1104호 '보험계약’및 제 1116호 '리스’개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 연결기업이 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)&cr &cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. &cr
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
-기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
-기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
-기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
-기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr ⑦ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr&cr보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제정되었습니다. 이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 추정과 판단
&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr3. 유 의적인 회계정책 &cr &cr (1) 유동성/비유동성 분류&cr&cr연결기업은 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. &cr&cr자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. &cr- 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소&cr 비할 의도가 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.&cr- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기&cr 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. &cr&cr그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. &cr&cr부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. &cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. &cr- 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. &cr- 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고&cr 있지 않다.&cr&cr그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. &cr &cr (2) 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기2(2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr &cr4. 금융상품의 범주 및 상계&cr&cr (1) 금융자산의 범주
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 5,270,734 | 5,270,734 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | - | 13,732,451 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | 8,549,261 | 8,549,261 |
| 투자실적자산(투자주식) | 399,263 | - | 399,263 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | 23,515 |
| 합 계 | 14,155,229 | 13,819,995 | 27,975,224 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 9,150,778 | 9,150,778 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | - | 15,587,791 |
| 상각후원가특정금융자산 | - | 5,426,115 | 5,426,115 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | 23,515 |
| 합 계 | 15,910,568 | 14,576,893 | 30,487,461 |
&cr(2) 금융부채의 범주
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 11,500,000 | 11,500,000 |
| 유동성장기부채 | - | 999,960 | 999,960 |
| 단기기타금융부채 | - | 1,210,341 | 1,210,341 |
| 장기차입금 | - | 833,300 | 833,300 |
| 장기차입부채 | - | 1,187,787 | 1,187,787 |
| 비유동금융부채 | - | 1,241,423 | 1,241,423 |
| 합 계 | - | 16,972,811 | 16,972,811 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 6,500,000 | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | - | 1,000,080 | 1,000,080 |
| 단기기타금융부채 | - | 2,131,593 | 2,131,593 |
| 전환사채 | - | 320,369 | 320,369 |
| 전환권대가 | 251,768 | - | 251,768 |
| 장기차입금 | - | 1,583,220 | 1,583,220 |
| 장기차입부채 | - | 1,117,969 | 1,117,969 |
| 비유동금융부채 | - | 437,703 | 437,703 |
| 합 계 | 251,768 | 13,090,934 | 13,342,702 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 132 | 82,911 | 2,800,092 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 23,892 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (315,629) | - | - | - |
| 합 계 | - | 23,892 | (315,629) | 132 | 82,911 | 2,800,092 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 495,976 | 857,658 | 2,203,190 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 50,557 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | 352,487 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (435,577) | - | (401,790) | - |
| 합 계 | - | 50,557 | (435,577) | 495,976 | 455,868 | 2,555,677 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr&cr 5. 공정가치&cr &cr(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
【수준1】 &cr활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr
【수준2】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr&cr【수준3】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준3로 분류되는 자산는 투자주식이 있습니다. 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하며 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 상황 하에서 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. &cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | - | 13,732,451 | - | 13,732,451 |
| 투자실적자산(투자주식) | 399,263 | - | - | 399,263 | 399,263 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 14,155,229 | - | 13,732,451 | 422,778 | 14,155,229 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | - | 15,587,791 | - | 15,587,791 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 15,910,568 | - | 15,587,791 | 322,777 | 15,910,568 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
| 합 계 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr
(3) 공정가치 서열체계 수준 2 관련 공시&cr&cr보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.&cr
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| 전환권대가 | 251,768 | 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
&cr한편, 당3분기와 전3분기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 227 | - |
| 보통예금 | 5,051,383 | 5,836,247 |
| 정기예금 | - | 3,000,000 |
| 기타금융상품 | 219,124 | 314,531 |
| 합 계 | 5,270,734 | 9,150,778 |
7. 당기손익-공정가치 금융자산&cr
보 고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가&cr(기초금액) | 평가손익 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 143,145 | 67,825 | 210,970 | 210,970 |
| 일임형운용펀드(채권) | 814,174 | 13,456 | 827,630 | 827,630 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,777,989 | 947,725 | 2,725,714 | 2,725,714 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 3,340,125 | 136,213 | 3,476,338 | 3,476,338 |
| 한화솔루션(주) | 157,321 | (16,291) | 141,030 | 141,030 |
| (주)유한양행 | 157,092 | (34,092) | 123,000 | 123,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(유동성) | 6,389,846 | 1,114,836 | 7,504,682 | 7,504,682 |
| 아스트라자산운용펀드 | 2,044,808 | 739,847 | 2,784,655 | 2,784,655 |
| 가우스자산운용펀드 | 1,497,705 | 439,192 | 1,936,897 | 1,936,897 |
| 트러스톤ESG펀드 | 1,000,000 | 506,216 | 1,506,216 | 1,506,216 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(비유동성) | 4,542,513 | 1,685,255 | 6,227,768 | 6,227,768 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가&cr(기초금액) | 평가손익 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 110,386 | 330,751 | 441,137 | 441,137 |
| 일임형운용펀드(채권) | 830,921 | 15,316 | 846,237 | 846,237 |
| 수성에셋운용펀드 | 2,958,339 | 1,442,211 | 4,400,550 | 4,400,550 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,095,000 | 682,989 | 1,777,989 | 1,777,989 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(유동성) | 4,994,646 | 2,471,267 | 7,465,913 | 7,465,913 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,840,125 | 3,340,125 | 3,340,125 |
| 아스트라자산운용펀드 | 1,600,000 | 585,006 | 2,185,006 | 2,185,006 |
| 가우스자산운용펀드 | 1,500,000 | (2,295) | 1,497,705 | 1,497,705 |
| 트러스톤ESG펀드 | 1,000,000 | 99,042 | 1,099,042 | 1,099,042 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(비유동성) | 5,600,000 | 2,521,878 | 8,121,878 | 8,121,878 |
&cr8. 상각후원가측정금융자산&cr
보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | - | - | 500,000 | - |
| 미수금 | 6,223,262 | 2,128,145 | 4,739,949 | - |
| 미수수익 | - | - | 4,906 | - |
| 보증금 | - | 187,855 | - | 182,070 |
| 합 계 | 6,223,262 | 2,316,000 | 5,244,045 | 182,070 |
9. 창업투자자산 및 사모투자자산&cr&cr (1) 보 고기간 종료일 현재 창업투자자산 중 투자실적자산의 내용은 다음과 같습니 다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 창업투자조합출자금 | 62,825,243 | 47,585,486 |
| 투자주식 | 399,263 | 299,262 |
| 합 계 | 63,224,506 | 47,884,748 |
1) 보고기간 종료일 현재 창업투자조합출자금의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr좌수 | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr종료일 | 관계의&cr성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | ||||||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3 | 5.00% | 265,200 | 423,164 | 423,163 | 2021.09.30 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 36 | 8.57% | 314,062 | 149,945 | 149,945 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,280 | 5.71% | 1,280,000 | 3,915,675 | 3,915,676 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 660 | 4.00% | 440,000 | 837,014 | 837,014 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 980 | 10.00% | 1,080,000 | 3,712,573 | 3,712,572 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 3,040 | 9.52% | 3,080,000 | 5,067,906 | 5,067,906 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 3,560 | 8.62% | 3,210,000 | 4,729,915 | 4,729,914 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,018 | 9.00% | 3,928,500 | 5,030,239 | 5,030,240 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 10,291,021 | 10,291,021 | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 903,723 | 903,723 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,716,825 | 1,716,825 | |||
| DSC초기기업스케일업펀드 | 1,010 | 5.94% | 14,140,000 | 8,949,447 | 8,949,447 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 1,700 | 18.89% | 1,700,000 | 6,794,677 | 6,794,677 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 4,000 | 9.71% | 4,000,000 | 3,972,898 | 3,972,898 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 1,100 | 8.46% | 1,061,500 | 1,058,822 | 1,058,822 | |||
| DSC테크밸류업펀드3호 | 1,500 | 6.30% | 1,500,000 | 1,499,971 | 1,499,971 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 300 | 8.11% | 300,000 | 532,131 | 532,132 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 350 | 9.46% | 350,000 | 602,703 | 602,703 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 300 | 8.33% | 300,000 | 384,242 | 384,242 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 300 | 15.00% | 300,000 | 357,660 | 357,660 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 200 | 9.55% | 200,000 | 261,678 | 261,678 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 150 | 6.00% | 150,000 | 178,034 | 178,034 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제7호 | 200 | 5.26% | 200,000 | 196,572 | 196,572 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제8호 | 250 | 5.62% | 250,000 | 246,151 | 246,151 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제9호 | 250 | 5.81% | 250,000 | 246,791 | 246,791 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제10호 | 250 | 5.43% | 250,000 | 249,418 | 369,597 | |||
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 150 | 6.67% | 150,000 | 146,450 | 146,450 | |||
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | 500 | 5.56% | 375,000 | 369,597 | 249,418 | |||
| 합 계 | 51,584,262 | 62,825,242 | 62,825,243 |
| (주) | 연결기업의 창업투자조합출자금의 지분율은 20% 미만 이나, 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr좌수 | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr종료일 | 관계의&cr성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | - | - | - | - | 2020.12.31 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3 | 5.00% | 285,600 | 355,128 | 355,128 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 36 | 8.57% | 356,962 | 180,294 | 180,294 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,280 | 5.71% | 1,280,000 | 4,836,660 | 4,836,660 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 660 | 4.00% | 660,000 | 1,673,267 | 1,673,267 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 980 | 10.00% | 980,000 | 6,818,339 | 6,818,339 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 3,040 | 9.52% | 3,040,000 | 6,071,933 | 6,071,933 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 3,560 | 8.62% | 3,560,000 | 6,902,714 | 6,902,714 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,018 | 9.00% | 4,018,500 | 5,241,491 | 5,241,491 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 10,170,238 | 10,170,238 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | - | - | - | - | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 970,207 | 970,207 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,491,822 | 1,491,822 | |||
| DSC초기기업스케일업펀드 | 1,010 | 5.94% | 1,010,000 | 995,961 | 995,961 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 300 | 8.11% | 300,000 | 412,012 | 412,012 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 350 | 9.46% | 350,000 | 363,671 | 363,671 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 300 | 8.33% | 300,000 | 317,974 | 317,974 | |||
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 300 | 15.00% | 300,000 | 290,854 | 290,854 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 200 | 9.55% | 200,000 | 196,522 | 196,522 | |||
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 150 | 6.00% | 150,000 | 148,171 | 148,171 | |||
| 슈미트팔오우온개인벤처조합제1호 | 150 | 6.67% | 150,000 | 148,228 | 148,228 | |||
| 합 계 | 29,451,062 | 47,585,486 | 47,585,486 |
| (주1) | 연결기업의 창업투자조합출자금의 지분율은 20% 미만 이나, 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| (주2) | 전기 중 드림제1호KU-DSC그린투자조합 및 DSC세컨더리벤처펀드제1호는 청산 완료되었습니다. |
&cr 2) 당3분기 및 전기 중 창업투자조합출자금 등의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 배당금 등&cr수령액 | 취득/처분으로&cr인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 355,128 | (20,400) | - | 88,436 | 423,163 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 180,294 | (42,900) | - | 12,551 | 149,945 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 4,836,660 | (600,000) | - | (320,985) | 3,915,676 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,673,267 | (701,160) | - | (135,093) | 837,014 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 6,818,339 | (380,000) | - | (2,725,766) | 3,712,572 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,071,933 | (576,000) | - | (428,027) | 5,067,906 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 6,902,714 | (1,250,000) | - | (922,799) | 4,729,914 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 5,241,491 | (567,000) | - | 355,748 | 5,030,240 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,170,238 | - | - | 120,783 | 10,291,021 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 970,207 | - | - | (66,484) | 903,723 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,491,822 | - | - | 225,003 | 1,716,825 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 995,961 | - | 8,080,000 | (126,514) | 8,949,447 |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | - | - | 1,700,000 | 5,094,677 | 6,794,677 |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | - | - | 4,000,000 | (27,102) | 3,972,898 |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | - | (57,200) | 1,100,000 | 16,022 | 1,058,822 |
| DSC테크밸류업펀드3호 | - | - | 1,500,000 | (29) | 1,499,971 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 412,012 | - | - | 120,119 | 532,132 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 363,671 | - | - | 239,032 | 602,703 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 317,974 | - | - | 66,268 | 384,242 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 290,854 | - | - | 66,806 | 357,660 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 196,522 | - | - | 65,156 | 261,678 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 148,171 | - | - | 29,863 | 178,034 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제7호 | - | - | 200,000 | (3,428) | 196,572 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제8호 | - | - | 250,000 | (3,849) | 246,151 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제9호 | - | - | 250,000 | (3,209) | 246,791 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제10호 | 250,000 | (582) | 369,597 | ||
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 148,228 | - | - | (1,778) | 146,450 |
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | - | - | 375,000 | (5,403) | 249,418 |
| 합 계 | 47,585,486 | (4,194,660) | 17,705,000 | 1,729,416 | 62,825,243 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 배당금 등&cr수령액 | 취득/처분으로&cr인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 49,033 | (15,437) | - | (33,596) | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 254,309 | (84,000) | - | 184,819 | 355,128 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 444,863 | (830,143) | - | 565,574 | 180,294 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,299,010 | - | - | 3,537,650 | 4,836,660 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,626,335 | (600,000) | - | 646,932 | 1,673,267 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,328,857 | (1,370,400) | - | 4,859,882 | 6,818,339 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,077,064 | (2,112,381) | - | 2,107,250 | 6,071,933 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,598,351 | (1,637,069) | - | 2,941,432 | 6,902,714 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,654,144 | (1,096,560) | - | 1,683,907 | 5,241,491 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 6,804,815 | - | 3,000,000 | 365,423 | 10,170,238 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 377,110 | (2,120,936) | - | 1,743,826 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,008,610 | - | - | (38,403) | 970,207 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | - | - | 1,500,000 | (8,178) | 1,491,822 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | - | - | 1,010,000 | (14,039) | 995,961 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 289,540 | - | - | 122,472 | 412,012 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 343,958 | - | - | 19,713 | 363,671 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 297,598 | - | - | 20,376 | 317,974 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 299,022 | - | - | (8,168) | 290,854 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | - | - | 200,000 | (3,478) | 196,522 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | - | - | 150,000 | (1,829) | 148,171 |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | - | - | 150,000 | (1,772) | 148,228 |
| 합 계 | 32,752,619 | (9,866,926) | 6,010,000 | 18,689,793 | 47,585,486 |
3) 보고기간 종료일 현재 창업투자조합출자금 의 요약재무정보는 다음과같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 8,463,266 | - | 8,463,266 | 1,907,003 | 1,768,715 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 1,802,658 | 53,299 | 1,749,359 | 469,858 | 146,429 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 68,813,534 | 289,210 | 68,524,324 | 18,564,736 | (5,617,232) |
| 글로벌ICT융합펀드 | 23,196,769 | 2,271,412 | 20,925,357 | 4,973,251 | (3,377,320) |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 37,246,824 | 121,101 | 37,125,723 | 3,774,330 | (27,257,661) |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 53,762,471 | 549,454 | 53,213,017 | 10,719,393 | (4,494,282) |
| DSC유망서비스산업펀드 | 55,493,064 | 626,056 | 54,867,008 | 9,863,929 | (10,704,465) |
| DSC드림X청년창업펀드 | 56,624,771 | 733,213 | 55,891,558 | 6,287,492 | 3,952,757 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 126,431,355 | 2,939,104 | 123,492,251 | 9,277,460 | 1,449,391 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 13,430,579 | - | 13,430,579 | 221 | (988,046) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 24,264,455 | - | 24,264,455 | 3,505,214 | 3,180,037 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 151,356,762 | 722,500 | 150,634,262 | 44,500 | (2,129,446) |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 35,971,821 | - | 35,971,821 | 27,056,130 | 26,971,821 |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 40,920,849 | - | 40,920,849 | 1,881 | (279,151) |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 12,521,980 | 8,625 | 12,513,355 | 228,542 | 189,355 |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 23,802,152 | 2,608 | 23,799,544 | 2,152 | (456) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 6,562,957 | - | 6,562,957 | 1,566,154 | 1,481,463 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 6,371,435 | - | 6,371,435 | 2,612,396 | 2,526,913 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 5,389,800 | 10,414 | 5,379,386 | 1,018,181 | 927,750 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 2,389,356 | 4,959 | 2,384,397 | 488,708 | 445,373 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 3,932,615 | 7,438 | 3,925,177 | 1,042,281 | 977,349 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 2,967,231 | - | 2,967,231 | 554,197 | 497,718 |
| 슈미트밸류업개인투자조합제7호 | 3,743,295 | 8,426 | 3,734,869 | 6,989 | (65,131) |
| 슈미트밸류업개인투자조합제8호 | 4,381,488 | - | 4,381,488 | 5,506 | (68,512) |
| 슈미트밸류업개인투자조합제9호 | 4,244,814 | - | 4,244,814 | 5,307 | (55,186) |
| 슈미트밸류업개인투자조합제10호 | 4,590,390 | 1,100 | 4,589,290 | 4,769 | (10,710) |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 1,532,839 | - | 1,532,839 | 34 | (18,611) |
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | 6,706,739 | 54,000 | 6,652,739 | 1,774 | (97,261) |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [창업투자조합출자금] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 7,210,192 | 107,641 | 7,102,551 | 4,794,417 | 3,696,372 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 2,224,290 | 120,860 | 2,103,430 | 14,087,205 | 6,598,374 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 85,143,441 | 501,885 | 84,641,556 | 69,597,174 | 61,908,879 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 42,162,548 | 330,871 | 41,831,677 | 22,283,903 | 16,173,289 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 68,418,484 | 235,100 | 68,183,384 | 53,562,552 | 48,598,816 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 64,544,312 | 789,013 | 63,755,299 | 30,651,031 | 22,126,126 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 81,011,324 | 939,851 | 80,071,473 | 44,129,032 | 34,120,604 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 58,545,515 | 306,714 | 58,238,801 | 23,625,758 | 18,710,082 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 123,252,188 | 1,209,328 | 122,042,860 | 7,491,932 | 4,385,079 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,420,824 | 2,200 | 14,418,624 | 33,799 | (570,716) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 21,087,776 | 3,358 | 21,084,418 | 10,976 | (115,582) |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 17,002,793 | 239,085 | 16,763,708 | 3,062 | (236,292) |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 5,082,594 | 1,100 | 5,081,494 | 1,624,637 | 1,510,493 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 3,846,722 | 2,200 | 3,844,522 | 323,640 | 208,398 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 4,453,836 | 2,200 | 4,451,636 | 417,054 | 285,260 |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 1,940,674 | 1,650 | 1,939,024 | 8,796 | (54,451) |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 2,950,028 | 2,200 | 2,947,828 | 5,581 | (52,172) |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 2,477,122 | 7,609 | 2,469,513 | 19,04 | (30,487) |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 1,552,550 | 1,100 | 1,551,450 | 635 | (18,550) |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)수버킷 | 1,167 | 6.25% | 100,028 | 100,028 | 100,028 |
| (주)큐리진 | 111 | 1.42% | 199,234 | 199,234 | 199,234 |
| ㈜오토엘 | 471 | 1.00% | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 399,262 | 399,262 | 399,262 |
| <전기말> | (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)수버킷 | 1,167 | 6.25% | 100,028 | 100,028 | 100,028 |
| (주)큐리진 | 111 | 1.42% | 199,234 | 199,234 | 199,234 |
| 합 계 | 299,262 | 299,262 | 299,262 |
&cr10. 경영지원자산&cr
보고기간 종료일 현재 경영지원자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치&cr(순자산가치) | 장부금액 | 손상차손 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)애드크레딧 | 15,325 | 7.31% | 23,509 | 23,509 | 23,509 | - |
| (주)리텍 | 13,714 | 7.63% | 139,966 | 1 | 1 | 139,965 |
| (주)엔피코어 | 1,600 | 3.97% | 85,549 | 1 | 1 | 85,548 |
| (주)케이튜터 | 13,333 | 6.83% | 82,625 | 1 | 1 | 82,624 |
| (주)블루골드 | 1,522 | 9.15% | 10,209 | 1 | 1 | 10,208 |
| (주)옐로모바일 | 148,990 | 2.97% | 2 | 1 | 1 | 1 |
| (주)미래테크 | 43,000 | 1.46% | 1 | 1 | 1 | - |
| 합 계 | 341,861 | 23,515 | 23,515 | 318,346 |
보고기간 종료일 현재 (주)리텍 외 4개의 기업에 대해서는 회수가능성이 불확실하여,회수가능가액과 장부가액의 차액 318,346천원을 전기에 운용투자주식손상차손으로처리하였습니다.&cr
11. 유형자산&cr&cr 당3분기와 전3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 및 &cr자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr(*1) | 감가상각비 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산 | 1,314,520 | - | - | (13,928) | - | 1,300,592 |
| 시설장치 | 1,142,613 | - | - | - | - | 1,142,613 |
| 차량운반구 | 22,310 | - | - | - | - | 22,310 |
| 비품 | 54,249 | 11,471 | - | - | - | 65,720 |
| 소 계 | 2,533,692 | 11,471 | - | (13,928) | - | 2,531,235 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | (611,339) | - | - | - | (222,696) | (834,035) |
| 시설장치 | (641,825) | - | - | - | (171,392) | (813,217) |
| 차량운반구 | (8,924) | - | - | - | (3,346) | (12,270) |
| 비품 | (41,547) | - | - | - | (4,823) | (46,370) |
| 소 계 | (1,303,635) | - | - | - | (402,257) | (1,705,892) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 703,181 | - | - | (13,928) | (222,696) | 466,557 |
| 시설장치 | 500,788 | - | - | - | (171,392) | 329,396 |
| 차량운반구 | 13,386 | - | - | - | (3,346) | 10,040 |
| 비품 | 12,702 | 11,471 | - | - | (4,823) | 19,350 |
| 합 계 | 1,230,057 | 11,471 | - | (13,928) | (402,257) | 825,343 |
(*1) 당3분기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증감액입니다.&cr
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 및 &cr자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr(*1) | 감가상각비 | 전3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산 | 1,346,507 | - | - | (31,987) | - | 1,314,520 |
| 시설장치 | 1,131,173 | 11,440 | - | - | - | 1,142,613 |
| 차량운반구 | 22,310 | - | - | - | - | 22,310 |
| 비품 | 51,564 | 2,685 | - | - | - | 54,249 |
| 소 계 | 2,551,554 | 14,125 | - | (31,987) | - | 2,533,692 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | (309,567) | - | - | - | (226,329) | (535,896) |
| 시설장치 | (413,874) | - | - | - | (170,820) | (584,694) |
| 차량운반구 | (4,462) | - | - | - | (3,346) | (7,808) |
| 비품 | (34,205) | - | - | - | (5,941) | (40,146) |
| 소 계 | (762,108) | - | - | - | (406,436) | (1,168,544) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 1,036,940 | - | - | (31,987) | (226,329) | 778,624 |
| 시설장치 | 717,299 | 11,440 | - | - | (170,820) | 557,919 |
| 차량운반구 | 17,848 | - | - | - | (3,346) | 14,502 |
| 비품 | 17,359 | 2,685 | - | - | (5,941) | 14,103 |
| 합 계 | 1,789,446 | 14,125 | - | (31,987) | (406,436) | 1,365,148 |
(*1) 전3분기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증감액입니다.&cr
12. 무형자산&cr
( 1) 당3분기와 전3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 전3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
&cr(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr연결기업은 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당3분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 이전에 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.
&cr13. 리스자산 및 부채&cr
(1) 리스계약&cr연결기업은 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 연결기업은 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 1,045,968 | 254,624 | 1,300,592 |
| 감가상각누계액 | (678,153) | (134,702) | (812,855) |
| 장부금액 | 367,815 | 119,922 | 487,737 |
&cr(3) 당3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 201,516 |
| 리스부채 이자비용 | 16,763 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 301,714 | 295,114 |
| 1년 초과 | 197,369 | 184,571 |
| 소 계 | 499,083 | 479,685 |
&cr(5) 당3분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 229,837천원입니다.&cr&cr(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동부채 | 295,114 |
| 비유동부채 | 184,571 |
| 합 계 | 479,685 |
14. 차입금 &cr
(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 산업은행 | 2.10 ~ 2.46 | 10,000,000 | 5,000,000 |
| 농협은행 | 3.18 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 합 계 | 11,500,000 | 6,500,000 |
&cr보고기간 종료일 현재 산업은행 차입금과 관련하여 지배회사의 대표이사로부터 보증을 제공받고있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 농협은행 | 3.45 | 1,833,260 | 2,583,300 |
| 1년 이내 만기 도래 분 | (999,960) | (1,000,080) | ||
| 합 계 | 833,300 | 1,583,220 |
(3) 보고기간 종료일 현재 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2021년 10월 ~ 2022년 9월 | 999,960 |
| 2022년 10월 ~ 2023년 9월 | 833,300 |
| 합 계 | 1,833,260 |
15. 기타금융부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <단기기타금융부채> | ||
| 예수금 | 63,376 | 246,587 |
| 부가세예수금 | 470 | 1,209 |
| 미지급비용 | 851,381 | 1,591,153 |
| 리스부채 | 295,114 | 292,644 |
| 소 계 | 1,210,341 | 2,131,593 |
| <비유동금융부채> | ||
| 리스부채 | 164,351 | 404,703 |
| 임대보증금 | 13,000 | 33,000 |
| 비유동미지급비용 | 1,064,072 | - |
| 소 계 | 1,241,423 | 437,703 |
| 합 계 | 2,451,764 | 2,569,296 |
&cr16. 전환사채&cr
(1) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 액면금액 | - | 350,000 |
| 사채상환할증금 | - | 36,713 | |
| 전환권조정 | - | (66,344) | |
| 전환권대가 | - | 251,768 | |
| 장부가액 | - | 572,137 |
&cr당3분기 중 350백만원(권면액)의 전환사채가 보통주로 전환되었습니다. 또한, 전기 중6,561백만원(권면액)의 전환사채가 조기상환되었으며, 1,250백만원(권면액)의 전환사채가 보통주로 전환되었습니다.
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장부가액 | - | 572,137 |
| 파생상품부채(풋옵션) | - | - |
17. 장 기차입부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 장기차입부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환상환우선주부채 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| (+) 상환할증금 | 252,156 | 252,156 |
| (-) 현재가치할인차금 | (64,369) | (134,187) |
| 합 계 | 1,187,787 | 1,117,969 |
&cr연결기업은 2017년 5월 29일에 25,000주의 전환상환우선주를 발행하였습니다. 전환상환우선주는 발행가액의 연 4.6%의 복리이자를 합산한 후 기지급된 배당금을 공제한 금액으로 상환하는 조건입니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 주식의 종류 | 참가적 누적적 우선주(10억원) |
| 액면금액 | 5,000원 |
| 주당발행가액 | 40,000원 |
| 만기 | 2022년 5월 28일 |
| 상환기간 | 우선주의 발행일 익일로부터 만기일 |
| 전환기간 | 우선주의 발행일 익일로부터 만기일, 단 전환기간에 전환권이 행사되지 아니하면 만기일 다음날에 전환된 것으로 봄 |
| 전환으로 발행할 주식 | 보통주 |
| 전환가격 | 40,000원(우선주1주당 보통주1주) |
| 이익배당에 대한 사항 | 액면금액의 1%의 비율에 의한 금액을 보통주주보다 우선배당 |
&cr18. 확정급여채무&cr
(1) 보고기간 종료일 현재의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 1,234,699 | 1,084,891 |
| 사외적립자산 공정가치 | (799,016) | (815,960) |
| 합 계 | 435,683 | 268,931 |
&cr (2) 당3분기와 전3분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,084,891 | 807,004 |
| 근무원가 | 166,751 | 141,027 |
| 이자원가 | - | - |
| 사외적립자산 예상 이자(수익) | - | - |
| 급여지급액 | (16,943) | (2,646) |
| 기말금액 | 1,234,699 | 945,385 |
&cr(3) 당3분기와 전3분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 815,960 | 657,357 |
| 기여금 납입액 | - | - |
| 기여금에서 지급된 퇴직급여지급액 | (16,944) | (2,646) |
| 이자수익 | - | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | 799,016 | 654,711 |
(4) 사외적립자산 중 주요 유형이 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당3분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예금, 금리연동형 등 원금 보장상품 | 100.00% | 100.00% |
(5) 당3분기와 전3분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 166,751 | 141,027 |
| 순이자손익 | - | - |
| 합 계 | 166,751 | 141,027 |
19. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 자본금&cr&cr 1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 48,000,000주 | 48,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 27,811,403주 | 18,538,829주 |
| 보통주자본금 | 13,905,702 | 9,269,415 |
&cr 2) 지배기업의 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.1.1 | 18,538,829 | - | 9,269,415 | 8,100,321 |
| 무상증자 | 2021.3.2 | 9,139,038 | - | 4,569,519 | (4,603,926) |
| 전환사채 전환 | 2021.6.11 | 133,536 | - | 66,768 | 518,072 |
| 기말 | 2021.9.30 | 27,811,403 | - | 13,905,702 | 4,014,467 |
&cr(2) 자본잉여금&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 4,014,467 | 8,100,321 |
| 자기주식처분이익 | 56,202 | - |
| 기타자본잉여금 | 423,154 | 423,154 |
| 합 계 | 4,493,823 | 8,523,475 |
&cr20. 기타자본 &cr
(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (855,169) | (991,220) |
| 주식선택권 | 30,082 | - |
| 합 계 | (825,087) | (991,220) |
&cr (2) 당3분기와 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | (991,220) | (7,747) | (143,798) | (855,169) |
| 주식선택권 | - | 30,082 | - | 30,082 |
| 합 계 | (991,220) | 22,335 | (143,798) | (825,087) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 28,308 | - | 28,308 | - |
| 자기주식 | - | (991,220) | - | (991,220) |
| 합 계 | 28,308 | (991,220) | 28,308 | (991,220) |
(3) 연결기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 주 식 수 | 262,172주 |
| 취 득 가 액 | 855,169 |
(4) 주식기준보상제도&cr&cr1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 3월 30일 | 100,000 | 2021년 3월 30일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 2차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 7월 29일 | 100,000 | 2021년 7월 29일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 3차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2021년 6월 4일 | 110,454 | 2028년 6월 3일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 합계 | 310,454 |
&cr2) 당3분기와 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 당 3 분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 가중평균&cr행사가격 | 수량 | 가중평균&cr행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 100,000 | 1,000 |
| 부여 | 110,454 | 110,454 | - | - |
| 상실 | - | - | - | - |
| 행사 | - | - | (100,000) | 1,000 |
| 만기소멸 | - | - | - | |
| 기말 | 110,454 | 110,454 | - | - |
&cr3) 연결기업은 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 1차-주가차액보상권 부여 | 2차-주가차액보상권 부여 | 3차-주가차액보상권 부여 |
|---|---|---|---|
| 가중평균주가(주1), (주2) | 1,136 | 1,207 | 4,329 |
| 행사가격 | 1,000 | 1,000 | 5,000 |
| 기대주가변동성(주1), (주2) | 20.18% | 19.36% | 12.94% |
| 옵션만기 | 4년 | 5년 | 7년 |
| 기대배당금 | - | - | - |
| 무위험이자율(주3) | 1.61% | 1.25% | 1.97% |
| 공정가치 | 283 | 323 | 3,345 |
| (주1) 1~2차 주식선택권 발행 당시 연결기업은 비상장기업이였으며 기대주가변동성을 추정하기 위해 동종 상장기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. |
| (주3) 3차 주식선택권은 종속기업인 (주)슈미트가 발행한 주식선택권으로, 기대주가변동성을 추정하기 위해 지배기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. |
| (주3) 무위험이자율은 5~7년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다. |
21 . 기타포괄손익누계액&cr
보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (329,913) | (329,913) |
&cr 22. 이익잉여금&cr
보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 50,028,522 | 42,860,013 |
23. 영업수익 및 영업비용&cr &cr(1) 당3분기 및 전3분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 투자조합수익 | 3,662,784 | 17,854,934 | 7,650,296 | 14,327,211 |
| 1. 조합지분법이익 | 581,080 | 6,500,464 | - | 2,368,904 |
| 2. 조합출자금처분이익 | - | - | 1,743,826 | 1,743,826 |
| 3. 조합관리보수 | 2,801,904 | 7,996,525 | 1,878,470 | 5,692,985 |
| 4. 조합성과보수 | 279,800 | 3,357,945 | 4,028,000 | 4,521,496 |
| (2) 기타의 영업수익 | 1,099,708 | 3,197,156 | 2,156,020 | 4,122,831 |
| 1. 이자수익 | 12,187 | 23,892 | 33,149 | 50,557 |
| 2. 배당금수익 | - | 131 | - | 495,976 |
| 3. 파생상품평가이익 | - | - | - | 352,487 |
| 4. 단기매매증권처분이익 | 167,150 | 226,193 | 583,806 | 897,283 |
| 5. 단기매매증권평가이익 | 899,896 | 2,853,415 | 1,485,515 | 2,203,190 |
| 6. 임대료수익 | 20,475 | 93,525 | 53,550 | 123,338 |
| 합 계 | 4,762,492 | 21,052,090 | 9,806,316 | 18,450,042 |
&cr(2) 당3분기 및 전3분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 투자조합비용 | 399,411 | 4,771,047 | 254,736 | 226,486 |
| 1. 조합지분법손실 | 399,411 | 4,771,047 | 254,736 | 192,890 |
| 2. 조합출자금처분손실 | - | - | - | 33,596 |
| (2) 운용투자비용 | - | - | - | 2 |
| 1. 운용투자주식처분손실 | - | - | - | 2 |
| (3) 기타의영업비용 | 111,105 | 494,127 | 131,945 | 849,652 |
| 1. 이자비용 | 109,925 | 297,522 | 129,707 | 408,237 |
| 2. 사채상환손실 | - | - | - | 401,790 |
| 3. 단기매매증권처분손실 | 1,180 | 143,283 | 2,238 | 39,625 |
| 4. 단기매매증권평가손실 | - | 53,322 | - | - |
| (4) 일반관리비 | 1,685,803 | 6,676,975 | 3,749,066 | 6,691,937 |
| 1. 인건비 | 1,072,935 | 4,549,202 | 3,201,654 | 5,104,165 |
| 2. 일반관리비 | 612,868 | 2,127,773 | 547,412 | 1,587,772 |
| 합 계 | 2,196,319 | 11,942,149 | 4,135,747 | 7,768,077 |
&cr1) 당3분기와 전3분기 중 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 인건비 | 1,072,935 | 4,549,202 | 3,201,654 | 5,104,165 |
| 급여 | 955,251 | 4,125,742 | 2,475,144 | 4,172,149 |
| 퇴직급여 | 117,684 | 423,460 | 726,510 | 932,016 |
| 2. 일반관리비 | 612,868 | 2,127,773 | 547,412 | 1,587,772 |
| 복리후생비 | 130,013 | 334,626 | 115,076 | 280,025 |
| 보험료 | 28,924 | 90,100 | 18,094 | 57,963 |
| 여비교통비 | 12,901 | 46,181 | 11,944 | 45,919 |
| 통신비 | 9,261 | 26,604 | 7,274 | 21,715 |
| 세금과공과 | 5,992 | 20,998 | 5,331 | 19,747 |
| 지급임차료 및 관리비 | 43,784 | 130,820 | 43,286 | 128,611 |
| 감가상각비 | 133,459 | 402,257 | 135,304 | 404,436 |
| 홍보활동비 | 2,200 | 14,300 | 2,200 | 8,800 |
| 교육훈련비 | 200 | 6,810 | 6,462 | 17,793 |
| 지급수수료 | 177,633 | 702,792 | 106,102 | 324,721 |
| 차량유지비 | 3,162 | 10,823 | 2,940 | 12,081 |
| 도서인쇄비 | 2,825 | 7,288 | 2,196 | 4,156 |
| 소모품비 | 5,493 | 114,306 | 3,818 | 16,274 |
| 회의비 | 87 | 87 | - | - |
| 접대비 | 46,048 | 181,408 | 60,753 | 190,737 |
| 운반비 | 1,024 | 3,257 | 674 | 2,292 |
| 수도광열비 | 3,862 | 11,116 | 2,283 | 9,427 |
| 협회비 | 6,000 | 24,000 | 23,675 | 41,075 |
| 합 계 | 1,685,803 | 6,676,975 | 3,749,066 | 6,691,937 |
24. 기타수익 및 기타비용&cr &cr(1) 당3분기와 전3분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,498 | 5,785 | 1,869 | 5,548 |
| 리스조정이익 | - | 12,224 | - | 33,394 |
| 잡이익 | 203 | 7,024 | 7 | 3,459 |
| 합 계 | 2,151 | 25,033 | 1,876 | 42,401 |
(2) 당3분기와 전3분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 5,227 | 18,107 | 8,397 | 27,340 |
| 기부금 | 600 | 59,600 | 4,500 | 22,500 |
| 잡손실 | 65 | 440 | 1 | 1 |
| 합 계 | 5,892 | 78,147 | 12,898 | 49,841 |
&cr25. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당3분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 20.25%입니다.
&cr26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당3분기와 전3분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자조합비용 | 399,411 | 4,771,047 | 254,736 | 226,488 |
| 인건비 및 복리후생비 | 1,202,948 | 4,883,829 | 3,316,730 | 5,384,190 |
| 감가상각비 | 133,459 | 402,257 | 135,304 | 406,436 |
| 소모품비 | 5,493 | 114,306 | 3,818 | 16,273 |
| 지급수수료 | 177,633 | 702,792 | 106,102 | 324,721 |
| 여비교통비 | 12,901 | 46,181 | 11,944 | 45,919 |
| 접대비 | 46,047 | 181,408 | 60,753 | 190,737 |
| 지급임차료 및 관리비 | 43,784 | 130,820 | 43,285 | 128,611 |
| 기타영업비용 | 174,643 | 709,509 | 203,075 | 1,044,701 |
| 합 계(주1) | 2,196,319 | 11,942,149 | 4,135,747 | 7,768,076 |
(주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 운영투자비용, 사모투자전문회사비용, 기타의영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다.
27. 주당이익 &cr&cr(1) 기본주당순이익&cr기본주당손익은 지배기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 기본주당순이익
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <기본주당순이익> | ||||
| 보통주분기순이익(손실) | 2,039,771,840 | 7,168,508,762 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,549,231 | 27,466,739 | 27,329,074 | 27,291,300 |
| 기본주당순이익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 발행주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| [당3분기] | |||
| 전기이월 | 27,677,867주 | 273일 | 7,556,057,691주 |
| 자기주식 | (262,172)주 | (주1) | (72,593,991)주 |
| 전환사채의 전환 | 133,536주 | 112일 | 14,956,032주 |
| 합 계 | 7,498,419,732주 | ||
| [전3분기] | |||
| 전기이월 | 18,119,383주 | 274일 | 4,964,710,942주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 205일 | 20,500,000주 |
| 무상증자효과 | (주2) | 2,492,605,334주 | |
| 합 계 | 7,477,816,276주 |
(주1) 당3분기 중 발생된 자기주식 처분, 취득 거래가 반영되어 있습니다.&cr(주2) 당3분기 중 발생된 무상증자(1주당 0.5주, 자기주식 제외) 효과를 별도 고려하였습니다.&cr&cr당3분기 발행주식수의 경우 당기 발생된 무상증자(소유주식 1주당 0.5의 비율로 배정,자기주식 제외) 효과를 반영하였습니다.&cr&cr[당3분기]&cr가중평균유통보통주식수 : 7,498,419,732주 ÷ 273일 = 27,466,739주&cr&cr[전3분기]&cr가중평균유통보통주식수 : 7,477,816,276주 ÷ 274일 = 27,272,206주
&cr(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주&cr
1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr&cr2) 당3분기와 전3분기의 경우 희석화효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr
28. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 1,820,217 | 2,277,008 |
| 이자비용 | 315,629 | 435,577 |
| 단기매매증권처분손실 | 143,283 | 39,625 |
| 단기매매증권평가손실 | 53,323 | - |
| 투자조합지분법손실 | 4,771,047 | 192,890 |
| 조합출자금처분손실 | - | 33,596 |
| 사채상환손실 | - | 401,790 |
| 운용투자주식처분손실 | - | 2 |
| 급여(주식선택권) | 40,152 | - |
| 감가상각비 | 402,257 | 406,436 |
| 퇴직급여 | 166,752 | 141,028 |
| 이자수익 | (28,852) | (52,596) |
| 배당금수익 | (132) | (495,976) |
| 단기매매증권처분이익 | (226,193) | (897,283) |
| 단기매매증권평가이익 | (2,853,415) | (2,203,190) |
| 투자조합지분법이익 | (6,500,464) | (2,368,904) |
| 조합출자금처분이익 | - | (1,743,826) |
| 파생상품평가이익 | - | (352,487) |
| 잡이익 | - | (13) |
| 리스조정이익 | (12,224) | (33,393) |
| 합 계 | (1,908,620) | (4,219,716) |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치금융자산의 순증감 | 4,738,343 | 377,847 |
| 투자실적자산의 감소(증가) | (13,610,340) | 4,577,213 |
| 운용투자주식의 증가 | - | (341,859) |
| 미수금의 감소(증가) | (1,493,313) | 1,497,579 |
| 선급금의 증가 | (2,926) | - |
| 비유동미수금의 증가 | (2,128,145) | - |
| 선수금의 증가 | - | 144 |
| 부가세예수금의 증가 | (739) | 213 |
| 예수금의 증가 | 16,789 | 18,452 |
| 미지급비용의 감소 | (747,523) | 2,019,114 |
| 비유동미지급비용의 증가 | 1,064,073 | - |
| 퇴직금의 지급 | (16,943) | (2,646) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 16,943 | 2,646 |
| 합 계 | (12,163,781) | 8,148,703 |
(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | 749,920 | - |
(5) 당3분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당3분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 전환 | 대체 | 상각 외 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 572,137 | - | (586,207) | - | 14,070 | - |
| 전환상환우선주부채 | 1,117,969 | - | - | - | 69,818 | 1,187,787 |
| 리스부채 | 697,346 | (229,837) | - | (26,197) | 18,152 | 459,464 |
| 단기차입금 | 6,500,000 | 5,000,000 | - | - | - | 11,500,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000,080 | (750,040) | - | 749,920 | - | 999,960 |
| 장기차입금 | 1,583,220 | - | - | (749,920) | - | 833,300 |
| 합 계 | 11,470,752 | 4,020,123 | (586,207) | (26,197) | 102,040 | 14,980,511 |
29. 특수관계자거래&cr &cr (1) 연결기업과 특수관계에 있는 회사의 내역
| 관계 | 기업명 | 비고 |
|---|---|---|
| 운영조합 | DSC드림제3호청년창업투자조합,&crDSC드림제4호성장사다리조합,&crKT-DSC창조경제청년창업투자조합,&cr글로벌ICT융합펀드,&cr경기-DSC슈퍼맨투자조합1호,&crDSC Follow-on 성장사다리펀드,&crDSC유망서비스산업펀드,&crDSC드림X청년창업펀드,&crDSC초기기업성장지원펀드,&crDSC테크밸류업펀드1호,&crDSC테크밸류업펀드2호,&crDSC초기기업스케일업펀드,&crDSC세컨더리벤처펀드제2호,&crDSC세컨더리벤처펀드제3호,&crDSC세컨더리벤처펀드제4호,&crDSC테크밸류업펀드3호,&cr슈미트밸류업개인벤처조합제1호,&cr슈미트밸류업개인벤처조합제2호,&cr슈미트밸류업개인벤처조합제3호,&cr슈미트밸류업개인벤처조합제4호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제5호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제6호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제7호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제8호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제9호,&cr슈미트밸류업개인투자조합제10호,&cr슈미트팔로우온개인벤처조합제1호,&cr슈미트마이스터벤처투자조합1호 | (주1) |
(주1) 운영조합은 연결기업이 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.
(2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 관계기업 | - | - | 123,496 | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 155,346 | 603,380 | - | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 207,299 | - | 2,038,202 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 289,210 | - | 396,179 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 2,174,489 | - | 275,830 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 1,071,101 | - | 1,083,677 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 549,248 | - | 596,743 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 626,056 | - | 716,316 | - |
| DSC드림X청년창업펀드, | 관계기업 | 733,213 | - | 907,500 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 1,737,476 | - | 1,800,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | - | - | 1,105,002 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 225,150 | - | 225,150 | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 318,000 | - | 15,060 | - |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 관계기업 | 2,167,500 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 관계기업 | 82,828 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 관계기업 | 278,100 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 관계기업 | 36,061 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 관계기업 | 2,608 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 81,870 | - | 83,250 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 관계기업 | 83,250 | - | 83,250 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 관계기업 | 78,750 | - | 78,750 | - |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 관계기업 | 37,500 | - | 37,500 | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 관계기업 | 56,250 | - | 24,897 | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 관계기업 | 46,875 | - | 8,879 | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제7호 | 관계기업 | 60,773 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제8호 | 관계기업 | 70,534 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제9호 | 관계기업 | 57,481 | - | - | - |
| 슈미트밸류업개인투자조합제10호 | 관계기업 | 13,232 | - | - | |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 관계기업 | 17,661 | - | 11,420 | - |
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | 관계기업 | 96,608 | - | - | - |
| 합 계 | 11,354,469 | 10,214,481 | - |
(주) 상기 투자조합과의 거래는 연결기업이 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 금액입니다.
1) 연결기업이 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| [창업투자자산] | ||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.2%~2.4% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.2%~2.4% | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 1.2~2.3% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 1.2~2.3% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.0% | |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제1호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 3.0% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 3.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제2호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 3.0% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 3.0% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제3호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인벤처조합제4호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제5호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제6호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제7호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제8호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제9호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.9% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.9% | |
| 슈미트밸류업개인투자조합제10호 | 설립일로부터 4년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 4년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 슈미트팔로우온개인벤처조합제1호 | 설립일로부터 해산시까지-출자금총액 | 1.5% |
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.4% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.4% |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권등 | 채무등 | 채권등 | 채무등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | - | - | 104,341 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 53,299 | - | 117,010 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 289,210 | - | 498,255 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 2,271,068 | - | 320,976 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 121,101 | - | 238,051 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 549,248 | - | 784,613 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 626,056 | - | 934,351 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 733,213 | - | 302,314 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 2,939,104 | - | 1,201,628 | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | - | - | 1,158 | - |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 관계기업 | 722,500 | - | 236,885 | - |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 관계기업 | 2,608 | - | - | - |
| 슈미트마이스터벤처투자조합1호 | 관계기업 | 54,000 | - | - | - |
| 합 계 | 8,361,407 | - | 4,739,949 | - |
(주1) 상기 운영조합과의 거래는 연결기업이 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 미수령분입니다.
(4) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당3분기와 전3분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 984,952 | 1,958,470 |
| 퇴직급여 | 77,094 | 104,640 |
| 합 계 | 1,062,046 | 2,063,110 |
30. 우발상황과 약정사항&cr&cr (1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr연결기업은 연결기업이 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 연결기업의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 연결기업이 인수할 의무가 있습니다. &cr&cr따라서, 연결기업은 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 당3분기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.&cr
31. 위험관리&cr&cr(1) 금융위험관리&cr&cr연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결기업은 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. &cr
1) 신용위험관리&cr연결기업은 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결기업은 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 한편, 연결기업은 KEB 하나은행 및 하나대투증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr &cr (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장 부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 신용위험 최대노출금액 |
장부금액 | 신용위험 최대노출금액 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,270,734 | - | 9,150,778 | - |
| 상각후원가측정&cr 금융자산 | 8,549,261 | 8,549,261 | 5,426,115 | 5,426,115 |
| 합 계 | 13,819,995 | 8,549,261 | 14,576,893 | 5,426,115 |
&cr2) 유동성위험관리&cr연결기업은 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,500,000 | 2,000,000 | - | 9,500,000 | - |
| 유동성장기부채 | 999,960 | 83,330 | 166,660 | 749,970 | - |
| 예수금 | 63,375 | 63,375 | - | - | - |
| 미지급비용 | 851,381 | 851,381 | - | - | - |
| 장기차입금 | 833,300 | - | - | - | 833,300 |
| 전환상환우선주부채 | 1,187,787 | - | - | - | 1,187,787 |
| 유동성리스부채 | 295,114 | - | - | 295,114 | - |
| 리스부채 | 164,351 | - | - | - | 164,351 |
| 비유동미지급비용 | 1,064,073 | - | - | - | 1,064,073 |
| 합 계 | 16,959,341 | 2,998,086 | 166,660 | 10,545,084 | 3,249,511 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,500,000 | - | - | 6,500,000 | - |
| 유동성장기부채 | 1,000,080 | - | 1,000,080 | ||
| 예수금 | 246,587 | 246,587 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,591,154 | 1,591,154 | - | - | - |
| 전환사채 | 572,137 | - | - | 572,137 | - |
| 장기차입금 | 1,583,220 | - | - | - | 1,583,220 |
| 전환상환우선주부채 | 1,117,969 | - | - | - | 1,117,969 |
| 유동성리스부채 | 292,644 | - | - | 292,644 | - |
| 리스부채 | 404,703 | - | - | - | 404,703 |
| 합 계 | 13,308,494 | 1,837,741 | - | 8,364,861 | 3,105,892 |
&cr3) 시장위험&cr시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.&cr
(가) 이자율위험관리 &cr
① 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,500,000 | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | 999,960 | 1,000,080 |
| 전환사채 | - | 572,137 |
| 장기차입금 | 833,300 | 1,583,220 |
| 전환상환우선주부채 | 1,187,787 | 1,117,969 |
| 합 계 | 14,521,047 | 10,773,406 |
&cr ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr연결기업은 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr
(나) 기타가격위험요소
연결기업은 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산 은 당3분기말 및 전기말 현재각각 13,732백만원 및 15,588백만원이며 , 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 1,373 백만원 및 1,559 백만 원 입니다.&cr &cr(2) 자본위험관리&cr&cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결기업은 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결기업의 자본위험관리정책은 전기와중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 23,867,606 | 19,561,320 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (5,270,734) | (9,150,778) |
| 순부채 | 18,596,872 | 10,410,542 |
| 자본총계 | 68,136,131 | 60,116,683 |
| 부채비율 | 27.29% | 17.32% |
4. 재무제표
| 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제10 (당) 3분 기말 2021년 9월 30일 현재 | |
| 제 9 (전) 기말 2020년 12월 31일 현재 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 3분기말 | 제 9(전) 기말 |
|---|---|---|
| 자 산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 18,675,578,676 | 20,049,942,979 |
| 현금및현금성자산 | 4,988,708,317 | 7,340,352,416 |
| 단기금융상품 | - | 500,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,504,682,209 | 7,465,913,285 |
| 수취채권 | 6,179,262,000 | 4,743,677,278 |
| 기타유동자산 | 2,926,150 | - |
| Ⅱ.창업투자자산 | 59,077,331,118 | 45,731,569,441 |
| 투자실적자산 | 59,053,816,118 | 45,708,054,441 |
| 경영지원자산 | 23,515,000 | 23,515,000 |
| Ⅲ.비유동자산 | 11,894,916,892 | 11,474,327,511 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 6,227,768,921 | 8,121,877,695 |
| 종속기업투자 | 2,578,186,368 | 2,344,674,586 |
| 유형자산 | 443,133,887 | 494,519,070 |
| 무형자산 | 375,000,000 | 375,000,000 |
| 비유동상각후원가측정금융자산 | 2,270,827,716 | 138,256,160 |
| 자 산 총 계 | 89,647,826,686 | 77,255,839,931 |
| 부 채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 14,812,042,909 | 10,965,383,446 |
| 단기차입금 | 11,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 유동성장기부채 | 999,960,000 | 1,000,080,000 |
| 전환사채 | - | 572,137,246 |
| 단기기타금융부채 | 1,105,133,282 | 1,957,055,955 |
| 당기법인세부채 | 1,206,949,627 | 936,110,245 |
| Ⅱ.비유동부채 | 7,562,737,208 | 6,958,686,009 |
| 장기차입금 | 833,300,000 | 1,583,220,000 |
| 비유동금융부채 | 1,194,262,684 | 206,268,334 |
| 확정급여채무 | 283,078,666 | 155,258,413 |
| 이연법인세부채 | 5,252,095,858 | 5,013,939,262 |
| 부 채 총 계 | 22,374,780,117 | 17,924,069,455 |
| 자 본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 13,905,701,500 | 9,269,414,500 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 4,070,668,773 | 8,100,321,027 |
| Ⅲ.기타자본 | (855,169,257) | (991,219,900) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 123,323,475 | 93,241,533 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 50,028,522,078 | 42,860,013,316 |
| 자 본 총 계 | 67,273,046,569 | 59,331,770,476 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 89,647,826,686 | 77,255,839,931 |
"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."
| 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 3분기 | 제 9(전) 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.영업수익 | 4,213,901,071 | 19,669,712,496 | 9,624,785,223 | 17,995,248,606 |
| 투자조합수익 | 3,155,941,218 | 16,566,905,663 | 7,522,529,785 | 13,999,264,572 |
| 기타의영업수익 | 1,057,959,853 | 3,102,806,833 | 2,102,255,438 | 3,995,984,034 |
| Ⅱ.영업비용 | 1,866,845,975 | 10,821,682,726 | 3,845,774,560 | 6,853,624,994 |
| 투자조합비용 | 395,170,870 | 4,752,798,261 | 244,026,177 | 199,195,118 |
| 운용투자비용 | - | - | - | 2,000 |
| 기타의영업비용 | 89,026,367 | 424,309,204 | 109,285,420 | 785,135,730 |
| 일반관리비 | 1,382,648,738 | 5,644,575,261 | 3,492,462,963 | 5,869,292,146 |
| Ⅲ.영업이익 | 2,347,055,096 | 8,848,029,770 | 5,779,010,663 | 11,141,623,612 |
| 기타수익 | 1,492,571 | 8,640,934 | 1,435,117 | 11,230,348 |
| 기타비용 | 4,246,658 | 71,374,824 | 8,544,679 | 35,593,671 |
| 종속기업투자손익 | 145,692,389 | 203,429,840 | (82,666,788) | (325,751,406) |
| Ⅳ.법인세차감전이익 | 2,489,993,398 | 8,988,725,720 | 5,689,234,313 | 10,791,508,883 |
| Ⅴ.법인세비용 | 450,221,558 | 1,820,216,958 | 1,297,623,074 | 2,277,008,374 |
| Ⅵ.분기순이익 | 2,039,771,840 | 7,168,508,762 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| Ⅶ.기타포괄손익 | 30,081,942 | 30,081,942 | - | - |
| 1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목: | 30,081,942 | 30,081,942 | - | - |
| 지분법자본변동 | 30,081,942 | 30,081,942 | - | - |
| 2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | - | - | - | - |
| Ⅷ.분기총포괄이익 | 2,069,853,782 | 7,198,590,704 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| Ⅸ.주당손익 | ||||
| 기본주당손익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
| 희석주당손익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."
| 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01(기초자본) | 9,059,691,500 | 6,877,843,589 | 28,307,648 | 210,349,241 | 18,802,415,222 | 34,978,607,200 |
| 주식선택권의 행사 | 50,000,000 | 78,007,648 | (28,307,648) | - | - | 99,700,000 |
| 자기주식의 취득 | - | - | (991,219,900) | - | - | (991,219,900) |
| 총포괄손익: | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 8,514,500,509 | 8,514,500,509 |
| 2020.09.30(전3분기말 자본) | 9,109,691,500 | 6,955,851,237 | (991,219,900) | 210,349,241 | 27,316,915,731 | |
| 2021.01.01(기초자본) | 9,269,414,500 | 8,100,321,027 | (991,219,900) | 93,241,533 | 42,860,013,316 | 59,331,770,476 |
| 무상증자 | 4,569,519,000 | (4,603,926,450) | (7,747,740) | - | - | (42,155,190) |
| 전환사채의 전환 | 66,768,000 | 518,072,579 | - | - | - | 584,840,579 |
| 자기주식의 처분 | - | 56,201,617 | 143,798,383 | - | - | 200,000,000 |
| 총포괄손익: | ||||||
| 지분법자본변동 | - | - | - | 30,081,942 | - | 30,081,842 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | 7,168,508,762 | 7,168,508,762 |
| 2021.09.30(당3분기말자본) | 13,905,701,500 | 4,070,668,773 | (855,169,257) | 123,323,475 | 50,028,522,078 | 67,273,046,469 |
"별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."
| 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제10 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 | |
| 제 9 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 | |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 10(당) 3분기 | 제 9(전) 3분기 |
|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | (6,922,740,328) | 11,733,078,379 |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | (5,425,178,967) | 12,946,695,924 |
| 가. 분기순이익 | 7,168,508,762 | 8,514,500,509 |
| 나. 분기순이익에 대한 조정 | (1,899,511,617) | (4,249,839,057) |
| 다. 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 | (10,694,176,112) | 8,682,034,472 |
| 2. 이자 수취 | 27,162,180 | 46,663,784 |
| 3. 이자 지급 | (213,634,213) | (164,055,794) |
| 4. 배당금 수취 | 131,652 | 495,976,105 |
| 5. 법인세 납부 | (1,311,220,980) | (1,592,201,640) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 500,000,000 | 130,000,000 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 500,000,000 | 130,000,000 |
| 가. 단기금융상품의 감소 | 500,000,000 | 130,000,000 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | - | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 4,071,096,229 | (29,506,746) |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 5,000,000,000 | 7,933,020,000 |
| 가. 주식선택권의 행사 | - | 99,700,000 |
| 나. 단기차입금의 차입 | 5,000,000,000 | 7,833,320,000 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | (928,903,771) | (7,962,526,746) |
| 가. 전환사채의 상환 | - | 6,865,218,540 |
| 나. 리스부채의 상환 | 143,092,071 | 106,088,306 |
| 다. 자기주식의 취득 | - | 991,219,900 |
| 라. 유동성장기부채의 상환 | 750,040,000 | - |
| 마. 신주발행비 | 35,771,700 | - |
| V. 현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | (2,351,644,099) | 11,833,571,633 |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 7,340,352,416 | 2,264,084,792 |
| VI. 기말의 현금및현금성자산 | 4,988,708,317 | 14,097,656,425 |
5. 재무제표 주석
| 제10 (당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 9 (전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 디에스씨인베스트먼트 주식회사 |
1. 일반사항&cr
디에스씨인베스트먼트 주식회사(이하 "당사"라 함)는 중소기업창업지원을 목적사업으로 2012년 1월 18일에 설립되었으며, 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 2012년 2월 14일자로 중소벤처기업부에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다.&cr&cr당사는 2016년 12월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 창업 엑셀러레이팅 및 관련 사업을 위하여 (주)슈미트를 2017년 4월 설립하여 보고기간 종료일 현재 종속기업으로 분류하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 자본금은 13,906백만원이며, 본사소재지와 주요 사업내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 본사소재지 : 서울특별시 성동구 뚝섬로1길 10, 3층
(2) 주요 사업내용 : 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자, 중소기업창업투자조합 등 의 관리&cr(3) 대표이사 : 윤건수
(4) 주요 주주 및 지분율
(단위 : 주)
| 주주명 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 윤건수 외 3인 | 6,861,783 | 24.67% | 4,981,189 | 26.87% |
| 자기주식 | 262,172 | 0.94% | 305,000 | 1.65% |
| 기타 주주 | 20,687,448 | 74.39% | 13,252,640 | 71.48% |
| 합 계 | 27,811,403 | 100.00% | 18,538,829 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 &cr &cr (1) 회 계기준의 적용&cr&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다.&cr &cr 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기 업 에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호'관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시 한 재무제표입니다. &cr
(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준&cr&cr 당사는 2021년 1 월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준&cr을 신규로 적용하였습니다.
&cr ① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr &cr ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품 : 인식과 측정', 제1107호 '금융상품 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스’개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr &cr 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr (3) 당사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)&cr&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가
&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
-기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
-기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
-기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr ⑦ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr &cr보험계약의 적용범위, 인식, 측정, 표시 및 공시 원칙이 제정되었습니다. 이 기준서는 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 추정과 판단 &cr&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 202-년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr3. 유 의적인 회계정책 &cr&cr (1) 유동성/비유동성 분류&cr&cr당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. &cr&cr자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. &cr- 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소&cr 비할 의도가 있다.&cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.&cr- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.&cr- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기&cr 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. &cr&cr그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. &cr&cr부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.&cr- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. &cr- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. &cr- 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. &cr- 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고&cr 있지 않다.&cr&cr그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. &cr &cr (2) 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기2(2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
4. 금융상품의 범주 및 상계&cr&cr (1) 금융자산의 범주
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 4,988,708 | 4,988,708 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | - | 13,732,451 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | 8,450,090 | 8,450,090 |
| 경영지원자산 | 23,515 | - | 23,515 |
| 합 계 | 13,755,966 | 13,438,798 | 27,194,764 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 7,340,352 | 7,340,352 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | - | 15,587,791 |
| 상각후원가측정금융자산 | - | 5,381,933 | 5,381,933 |
| 경영지원자산 | 23,515 | - | 23,515 |
| 합 계 | 15,611,306 | 12,722,285 | 28,333,591 |
(2) 금융부채의 범주
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 11,500,000 | 11,500,000 |
| 유동성장기부채 | - | 999,960 | 999,960 |
| 단기기타금융부채 | - | 1,105,133 | 1,105,133 |
| 장기차입금 | - | 833,300 | 833,300 |
| 비유동금융부채 | - | 1,194,263 | 1,194,263 |
| 합 계 | - | 15,632,656 | 15,632,656 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 상각후원가로 평가하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 6,500,000 | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | - | 1,000,080 | 1,000,080 |
| 단기기타금융부채 | - | 1,957,056 | 1,957,056 |
| 전환사채 | - | 320,369 | 320,369 |
| 전환권대가 | 251,768 | - | 251,768 |
| 장기차입금 | - | 1,583,220 | 1,583,220 |
| 비유동금융부채 | - | 206,268 | 206,268 |
| 합 계 | 251,768 | 11,566,993 | 11,818,761 |
&cr(3) 금융상품 범주별 순손익&cr
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 132 | 82,911 | 2,800,092 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 23,067 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | - |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (239,370) | - | - | - |
| 합 계 | - | 23,067 | (239,370) | 132 | 82,911 | 2,800,092 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타포괄손익 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 배당수익 | 처분손익 | 평가손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | 495,976 | 857,658 | 2,203,190 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | - | 47,048 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | - | - | - | - | 352,487 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | - | - | (356,815) | - | (401,790) | - |
| 합 계 | - | 47,048 | (356,815) | 495,976 | 455,868 | 2,555,677 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr&cr5. 공정가치&cr
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
당사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
【수준1】 &cr활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr
【수준2】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr&cr【수준3】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. &cr&cr자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
( 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | - | 13,732,451 | - | 13,732,451 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 13,755,966 | - | 13,732,451 | 23,515 | 13,755,966 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | - | 15,587,791 | - | 15,587,791 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 15,611,306 | - | 15,587,791 | 23,515 | 15,611,306 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
| 합 계 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr
(3) 공정가치 서열체계 수준 2 관련 공시&cr&cr보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| 전환권대가 | 251,768 | 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
&cr한편, 당3분기와 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
6. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 227 | - |
| 보통예금 | 4,769,357 | 4,122,323 |
| 정기예금 | - | 3,000,000 |
| 기타금융상품 | 219,124 | 218,029 |
| 합 계 | 4,988,708 | 7,340,352 |
7. 당기손익-공정가치 금융자산&cr &cr 보 고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가&cr(기초금액) | 평가손익 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 143,145 | 67,825 | 210,970 | 210,970 |
| 일임형운용펀드(채권) | 814,174 | 13,456 | 827,630 | 827,630 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,777,989 | 947,725 | 2,725,714 | 2,725,714 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 3,340,125 | 136,213 | 3,476,338 | 3,476,338 |
| 한화솔루션(주) | 157,321 | (16,291) | 141,030 | 141,030 |
| (주)유한양행 | 157,092 | (34,092) | 123,000 | 123,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(유동성) | 6,389,846 | 1,114,836 | 7,504,682 | 7,504,682 |
| 아스트라자산운용펀드 | 2,044,808 | 739,847 | 2,784,655 | 2,784,655 |
| 가우스자산운용펀드 | 1,497,705 | 439,192 | 1,936,897 | 1,936,897 |
| 트러스톤ESG펀드 | 1,000,000 | 506,216 | 1,506,216 | 1,506,216 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(비유동성) | 4,542,513 | 1,685,255 | 6,227,768 | 6,227,768 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가&cr(기초금액) | 평가손익 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 일임형운용펀드(주식) | 110,386 | 330,751 | 441,137 | 441,137 |
| 일임형운용펀드(채권) | 830,921 | 15,316 | 846,237 | 846,237 |
| 수성에셋운용펀드 | 2,958,339 | 1,442,211 | 4,400,550 | 4,400,550 |
| 비욘드(舊유리치)자산운용펀드) | 1,095,000 | 682,989 | 1,777,989 | 1,777,989 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(유동성) | 4,994,646 | 2,471,267 | 7,465,913 | 7,465,913 |
| HYUN(舊유레카)자산운용펀드 | 1,500,000 | 1,840,125 | 3,340,125 | 3,340,125 |
| 아스트라자산운용펀드 | 1,600,000 | 585,006 | 2,185,006 | 2,185,006 |
| 가우스자산운용펀드 | 1,500,000 | (2,295) | 1,497,705 | 1,497,705 |
| 트러스톤ESG펀드 | 1,000,000 | 99,042 | 1,099,042 | 1,099,042 |
| 당기손익-공정가치금융자산&cr합 계(비유동성) | 5,600,000 | 2,521,878 | 8,121,878 | 8,121,878 |
&cr 8. 상각후원가측정금융자산&cr
보고기간 종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | - | - | 500,000 | - |
| 미수금 | 6,179,262 | 2,128,145 | 4,739,582 | - |
| 미수수익 | - | - | 4,095 | - |
| 보증금 | - | 142,683 | - | 138,256 |
| 합 계 | 6,179,262 | 2,270,828 | 5,243,677 | 138,256 |
9. 창업투자자산&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 창업투자자산 중 투자실적자산의 내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr좌수 | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr종료일 | 관계의&cr성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | ||||||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3 | 5.00% | 265,200 | 423,163 | 423,164 | 2021.09.30 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 36 | 8.57% | 314,062 | 149,945 | 149,945 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,280 | 5.71% | 1,280,000 | 3,915,676 | 3,915,675 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 660 | 4.00% | 440,000 | 837,014 | 837,014 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 980 | 10.00% | 1,080,000 | 3,712,572 | 3,712,572 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 3,040 | 9.52% | 3,080,000 | 5,067,906 | 5,067,906 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 3,560 | 8.62% | 3,210,000 | 4,729,914 | 4,729,915 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,018 | 9.00% | 3,928,500 | 5,030,240 | 5,030,239 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 10,291,021 | 10,291,021 | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 903,723 | 903,723 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,716,825 | 1,716,825 | |||
| DSC초기기업스케일업펀드 | 1,010 | 5.94% | 14,140,000 | 8,949,447 | 8,949,447 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 1,700 | 18.89% | 1,700,000 | 6,794,677 | 6,794,677 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 4,000 | 9.71% | 4,000,000 | 3,972,898 | 3,972,898 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 1,100 | 8.46% | 1,061,500 | 1,058,822 | 1,058,822 | |||
| DSC테크밸류업펀드3호 | 1,500 | 6.30% | 1,500,000 | 1,499,971 | 1,499,971 | |||
| 합 계 | 48,509,262 | 59,053,814 | 59,053,814 |
| (주1) | 당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만 이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 출자&cr좌수 | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 순자산&cr지분가액 | 장부금액 | 보고기간&cr종료일 | 관계의&cr성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | ||||||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | - | - | - | - | 2020.12.31 | 펀드 | 지분법 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 3 | 5.00% | 285,600 | 355,128 | 355,128 | |||
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 36 | 8.57% | 356,962 | 180,294 | 180,294 | |||
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,280 | 5.71% | 1,280,000 | 4,836,660 | 4,836,660 | |||
| 글로벌ICT융합펀드 | 660 | 4.00% | 660,000 | 1,673,267 | 1,673,267 | |||
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 980 | 10.00% | 980,000 | 6,818,339 | 6,818,339 | |||
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 3,040 | 9.52% | 3,040,000 | 6,071,933 | 6,071,933 | |||
| DSC유망서비스산업펀드 | 3,560 | 8.62% | 3,560,000 | 6,902,714 | 6,902,714 | |||
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,018 | 9.00% | 4,018,500 | 5,241,491 | 5,241,491 | |||
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,000 | 8.33% | 10,000,000 | 10,170,238 | 10,170,238 | |||
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | - | - | - | - | |||
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,010 | 6.73% | 1,010,000 | 970,207 | 970,207 | |||
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,500 | 7.08% | 1,500,000 | 1,491,822 | 1,491,822 | |||
| DSC초기기업스케일업펀드 | 1,010 | 5.94% | 1,010,000 | 995,961 | 995,961 | |||
| 합 계 | 27,701,062 | 45,708,054 | 45,708,054 |
| (주1) | 당사의 투자실적자산의 지분율은 20% 미만 이나, 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합에 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. |
| (주2) | 전기 중 드림제1호KU-DSC그린투자조합 및 DSC세컨더리벤처펀드제1호는 청산 완료되었습니다. |
(2) 당3분기 및 전기 중 투자실적자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초잔액 | 배당금등수령액 | 취득/처분으로 &cr인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 355,128 | (20,400) | - | 88,436 | 423,164 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 180,294 | (42,900) | - | 12,551 | 149,945 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 4,836,660 | (600,000) | - | (320,985) | 3,915,675 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,673,267 | (701,160) | - | (135,093) | 837,014 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 6,818,339 | (380,000) | - | (2,725,766) | 3,712,572 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,071,933 | (576,000) | - | (428,027) | 5,067,906 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 6,902,714 | (1,250,000) | - | (922,799) | 4,729,915 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 5,241,491 | (567,000) | - | 355,748 | 5,030,239 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 10,170,238 | - | - | 120,783 | 10,291,021 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 970,207 | - | - | (66,484) | 903,723 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 1,491,822 | - | - | 225,003 | 1,716,825 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 995,961 | - | 8,080,000 | (126,514) | 8,949,447 |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | - | - | 1,700,000 | 5,094,677 | 6,794,677 |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | - | - | 4,000,000 | (27,102) | 3,972,898 |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | - | (57,200) | 1,100,000 | 16,022 | 1,058,822 |
| DSC테크밸류업펀드3호 | - | - | 1,500,000 | (29) | 1,499,971 |
| 합 계 | 45,708,054 | (4,194,660) | 16,380,000 | 1,160,421 | 59,053,814 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 기초잔액 | 배당금 등&cr수령액 | 취득/처분으로&cr인한 증감 | 지분법이익(손실) | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 49,033 | (15,437) | - | (33,596) | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 254,309 | (84,000) | - | 184,819 | 355,128 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 444,863 | (830,143) | - | 565,574 | 180,294 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 1,299,010 | - | - | 3,537,650 | 4,836,660 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 1,626,335 | (600,000) | - | 646,932 | 1,673,267 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 3,328,857 | (1,370,400) | - | 4,859,882 | 6,818,339 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 6,077,064 | (2,112,381) | - | 2,107,250 | 6,071,933 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 5,598,351 | (1,637,069) | - | 2,941,432 | 6,902,714 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 4,654,144 | (1,096,560) | - | 1,683,907 | 5,241,491 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 6,804,815 | - | 3,000,000 | 365,423 | 10,170,238 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 377,110 | (2,120,936) | - | 1,743,826 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 1,008,610 | - | - | (38,403) | 970,207 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | - | - | 1,500,000 | (8,178) | 1,491,822 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | - | - | 1,010,000 | (14,039) | 995,961 |
| 합 계 | 31,522,501 | (9,866,926) | 5,510,000 | 18,542,479 | 45,708,054 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 투자실적자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 8,463,266 | - | 8,463,266 | 1,907,003 | 1,768,715 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 1,802,658 | 53,299 | 1,749,359 | 469,858 | 146,429 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 68,813,534 | 289,210 | 68,524,324 | 18,564,736 | (5,617,232) |
| 글로벌ICT융합펀드 | 23,196,769 | 2,271,412 | 20,925,357 | 4,973,251 | (3,377,320) |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 37,246,824 | 121,101 | 37,125,723 | 3,774,330 | (27,257,661) |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 53,762,471 | 549,454 | 53,213,017 | 10,719,393 | (4,494,282) |
| DSC유망서비스산업펀드 | 55,493,064 | 626,056 | 54,867,008 | 9,863,929 | (10,704,465) |
| DSC드림X청년창업펀드 | 56,624,771 | 733,213 | 55,891,558 | 6,287,492 | 3,952,757 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 126,431,355 | 2,939,104 | 123,492,251 | 9,277,460 | 1,449,391 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 13,430,579 | - | 13,430,579 | 221 | (988,046) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 24,264,455 | - | 24,264,455 | 3,505,214 | 3,180,037 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 151,356,762 | 722,500 | 150,634,262 | 44,500 | (2,129,446) |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 35,971,821 | - | 35,971,821 | 27,056,130 | 26,971,821 |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 40,920,849 | - | 40,920,849 | 1,881 | (279,151) |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 12,521,980 | 8,625 | 12,513,355 | 228,542 | 189,355 |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 23,802,152 | 2,608 | 23,799,544 | 2,152 | (456) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| [투자실적자산] | |||||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 7,210,192 | 107,641 | 7,102,551 | 4,794,417 | 3,696,372 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 2,224,290 | 120,860 | 2,103,430 | 14,087,205 | 6,598,374 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 85,143,441 | 501,885 | 84,641,556 | 69,597,174 | 61,908,879 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 42,162,548 | 330,871 | 41,831,677 | 22,283,903 | 16,173,289 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 68,418,484 | 235,100 | 68,183,384 | 53,562,552 | 48,598,816 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 64,544,312 | 789,013 | 63,755,299 | 30,651,031 | 22,126,126 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 81,011,324 | 939,851 | 80,071,473 | 44,129,032 | 34,120,604 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 58,545,515 | 306,714 | 58,238,801 | 23,625,758 | 18,710,082 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 123,252,188 | 1,209,328 | 122,042,860 | 7,491,932 | 4,385,079 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 14,420,824 | 2,200 | 14,418,624 | 33,799 | (570,716) |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 21,087,776 | 3,358 | 21,084,418 | 10,976 | (115,582) |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 17,002,793 | 239,085 | 16,763,708 | 3,062 | (236,292) |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 창업투자자산 중 경영지원자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 회사명 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치&cr(순자산가치) | 장부금액 | 손상차손 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)애드크레딧 | 15,325 | 7.31% | 23,509 | 23,509 | 23,509 | - |
| (주)리텍 | 13,714 | 7.63% | 139,966 | 1 | 1 | 139,965 |
| (주)엔피코어 | 1,600 | 3.97% | 85,549 | 1 | 1 | 85,548 |
| (주)케이튜터 | 13,333 | 6.83% | 82,625 | 1 | 1 | 82,624 |
| (주)블루골드 | 1,522 | 9.15% | 10,209 | 1 | 1 | 10,208 |
| (주)옐로모바일 | 148,990 | 2.97% | 2 | 1 | 1 | 1 |
| (주)미래테크 | 43,000 | 1.46% | 1 | 1 | 1 | - |
| 합 계 | 341,861 | 23,515 | 23,515 | 318,346 |
&cr보고기간 종료일 현재 (주)리텍 외 4개의 기업에 대해서는 회수가능성이 불확실하여,회수가능가액과 장부가액의 차액 318,346천원을 전기에 운용투자주식손상차손으로처리하였습니다.
10. 종속기업투자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 보통주&cr지분율(%) | 취득가액 | 장부가액 |
|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 74.92% | 3,100,000 | 2,578,186 |
&cr (2) 당3분기와 전기 중 종속기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 지분법이익(손실) | 지분법자본변동 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 2,344,675 | - | 203,429 | 30,082 | 2,578,186 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 지분법이익(손실) | 지분법자본변동 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 1,446,422 | 1,200,000 | (234,751) | (66,996) | 2,344,675 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 4,934,175 | 1,492,904 | 3,441,271 | 1,382,378 | 271,531 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)슈미트 | 4,767,345 | 1,637,758 | 3,129,587 | 805,587 | (321,271) |
&cr(4) 당3분기와 전기 중 종속기업투자 평가에 따른 기타포괄손익누계액의 변동내역은다음과 같습니다.
| < 당3분기 > | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 당기증감 | 법인세배분 | 손익반영액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 395,953 | 30,082 | - | - | 426,035 |
| < 전기 > | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 당기증감 | 법인세배분 | 손익반영액 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 462,949 | (66,996) | - | - | 395,953 |
&cr11. 유형자산&cr&cr 당3분기와 전3분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 &cr자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr(*1) | 감가상각비 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산 | 615,115 | - | - | 140,384 | - | 755,499 |
| 시설장치 | 314,408 | - | - | - | - | 314,408 |
| 차량운반구 | 23,310 | - | - | - | - | 23,310 |
| 비품 | 43,473 | - | - | - | - | 43,473 |
| 소 계 | 995,306 | - | - | 140,384 | - | 1,136,690 |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | (269,928) | - | - | - | (139,030) | (408,958) |
| 시설장치 | (183,405) | - | - | - | (47,161) | (230,566) |
| 차량운반구 | (8,924) | - | - | - | (3,346) | (12,270) |
| 비품 | (38,530) | - | - | - | (2,232) | (40,762) |
| 소 계 | (500,787) | - | - | - | (191,769) | (692,556) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 345,187 | - | - | 140,384 | (139,030) | 346,541 |
| 시설장치 | 131,003 | - | - | - | (47,161) | 83,842 |
| 차량운반구 | 13,386 | - | - | - | (3,346) | 10,040 |
| 비품 | 4,943 | - | - | - | (2,232) | 2,711 |
| 합 계 | 494,519 | - | - | 140,384 | (191,769) | 443,134 |
(*) 당3분기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증가액입니다.&cr
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 및 &cr자본적지출 | 처분 | 대체증감&cr(*1) | 감가상각비 | 전3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용권자산 | 612,411 | - | 2,704 | - | 615,115 | |
| 시설장치 | 314,408 | - | - | - | 314,408 | |
| 차량운반구 | 22,310 | - | - | - | 22,310 | |
| 비품 | 43,473 | - | - | - | 43,473 | |
| 소 계 | 992,602 | - | 2,704 | - | 995,306 | |
| 감가상각누계액: | ||||||
| 사용권자산 | (133,384) | - | - | - | (102,408) | (235,792) |
| 시설장치 | (120,523) | - | - | - | (47,161) | (167,684) |
| 차량운반구 | (4,462) | - | - | - | (3,346) | (7,808) |
| 비품 | (33,254) | - | - | - | (4,414) | (37,668) |
| 소 계 | (291,623) | - | - | - | (157,329) | (448,952) |
| 장부금액: | ||||||
| 사용권자산 | 479,027 | - | - | 2,704 | (102,408) | 379,323 |
| 시설장치 | 193,885 | - | - | - | (47,161) | 146,724 |
| 차량운반구 | 17,848 | - | - | - | (3,346) | 14,502 |
| 비품 | 10,219 | - | - | - | (4,414) | 5,805 |
| 합 계 | 700,979 | - | - | 2,704 | (157,329) | 546,354 |
(*) 전3분기 리스계약 변경(임대료 조정)에 따른 증가액입니다.
12. 무형자산&cr
( 1) 당3분기와 전3분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 당3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
| <전3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 손상차손 | 전3분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 375,000 | - | - | - | 375,000 |
&cr(2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사&cr당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였습니다. 당3분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없으며, 전기 이전에 106,695천원의 손상차손을 인식하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.&cr &cr13. 리스자산 및 부채&cr
(1) 리스계약&cr당사는 건물, 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 약 5년입니다. 당사는 리스기간 만료시 리스한 건물을 구매할 수 있는 매수선택권을 가지고 있지 않습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 500,874 | 254,624 | 755,498 |
| 감가상각누계액 | (274,255) | (134,702) | (408,957) |
| 장부금액 | 226,619 | 119,922 | 346,541 |
&cr(3) 당3분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 139,030 |
| 리스부채 이자비용 | 11,666 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 215,450 | 210,726 |
| 1년 초과 | 139,860 | 130,190 |
| 소 계 | 355,310 | 340,916 |
&cr(5) 당3분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 143,092천원입니다.&cr&cr(6) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동부채 | 210,726 |
| 비유동부채 | 130,190 |
| 합 계 | 340,916 |
&cr14. 차입금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 산업은행 | 2.10 ~ 2.46 | 10,000,000 | 5,000,000 |
| 농협은행 | 3.18 | 1,500,000 | 1,500,000 | |
| 합 계 | 11,500,000 | 6,500,000 |
&cr보고기간 종료일 현재 산업은행 차입금과 관련하여 대표이사로부터 보증을 제공받고있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 농협은행 | 3.45 | 1,833,260 | 2,583,300 |
| 1년 이내 만기 도래 분 | (999,960) | (1,000,080) | ||
| 합 계 | 833,300 | 1,583,220 |
(3) 보고기간 종료일 현재 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 2021년 10월 ~ 2022년 9월 | 999,960 |
| 2022년 10월 ~ 2023년 9월 | 833,300 |
| 합 계 | 1,833,260 |
15. 전환사채&cr&cr(1) 전환사채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제1회 전환사채 | 액면금액 | - | 350,000 |
| 사채상환할증금 | - | 36,713 | |
| 전환권조정 | - | (66,344) | |
| 전환권대가 | - | 251,768 | |
| 장부가액 | - | 572,137 |
&cr당3분기 중 350백만원(권면액)의 전환사채가 보통주로 전환되었습니다. 또한, 전기 중 6,561백만원(권면액)의 전환사채가 조기상환되었으며, 1,250백만원(권면액)의 전환사채가 보통주로 전환되었습니다.
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장부가액 | - | 572,137 |
| 파생상품부채(풋옵션) | - | - |
&cr16. 기타금융부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <단기기타금융부채> | ||
| 예수금 | 53,331 | 238,660 |
| 미지급비용 | 841,076 | 1,588,498 |
| 리스부채 | 210,726 | 129,898 |
| 소 계 | 1,105,133 | 1,957,056 |
| <비유동금융부채> | ||
| 리스부채 | 130,190 | 206,268 |
| 비유동미지급비용 | 1,064,073 | - |
| 소 계 | 1,194,263 | 206,268 |
| 합 계 | 2,299,396 | 2,163,324 |
17. 확정급여채무&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재의 확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 | 1,082,094 | 971,218 |
| 사외적립자산 공정가치 | (799,016) | (815,960) |
| 합 계 | 283,078 | 155,258 |
&cr (2) 당3분기와 전3분기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 971,218 | 752,478 |
| 근무원가 | 127,820 | 112,566 |
| 이자원가 | - | - |
| 사외적립자산 예상 이자(수익) | - | - |
| 급여지급액 | (16,944) | (2,646) |
| 기말금액 | 1,082,094 | 862,398 |
&cr(3) 당3분기와 전3분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 815,960 | 657,357 |
| 기여금 납입액 | - | - |
| 기여금에서 지급된 퇴직급여지급액 | (16,944) | (2,646) |
| 이자수익 | - | - |
| 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | 799,016 | 654,711 |
&cr(4) 사외적립자산 중 주요 유형이 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당3분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예금, 금리연동형 등 원금 보장상품 | 100.00% | 100.00% |
(5) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 127,820 | 112,566 |
| 순이자손익 | - | - |
| 합 계 | 127,820 | 112,566 |
18. 자본금과 자본잉여금&cr &cr(1) 자본금&cr&cr1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 48,000,000주 | 48,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 27,811,403주 | 18,538,829주 |
| 보통주자본금 | 13,905,702 | 9,269,415 |
&cr 2) 당3분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 일자 | 증감주식수 | 주당발행금액 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.1.1 | 18,538,829 | - | 9,269,415 | 8,100,321 |
| 무상증자 | 2021.3.2 | 9,139,038 | - | 4,569,519 | (4,603,926) |
| 전환사채 전환 | 2021.6.11 | 133,536 | - | 66,768 | 518,072 |
| 기말 | 2021.9.30 | 27,811,403 | - | 13,905,702 | 4,014,467 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금 의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 4,014,467 | 8,100,321 |
| 자기주식처분이익 | 56,201 | - |
| 합 계 | 4,070,668 | 8,100,321 |
19. 기타자본&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (855,169) | (991,220) |
&cr (2) 당3분기와 전기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 자기주식 | (991,220) | (7,747) | (143,798) | (855,169) |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식선택권 | 28,308 | - | 28,308 | - |
| 자기주식 | - | (991,220) | - | (991,220) |
| 합 계 | 28,308 | (991,220) | 28,308 | (991,220) |
(3) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당사의 주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 보고기간 종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 주 식 수 | 262,172주 |
| 취 득 가 액 | 855,169 |
&cr20. 주식기준보상제도&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 약정유형 | 대상자 | 부여일 | 부여수량 | 최장만기 | 결제방식 | 가득조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 3월 30일 | 100,000 | 2021년 3월 30일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 2차-주가차액보상권부여 | 직원 | 2016년 7월 29일 | 100,000 | 2021년 7월 29일 | 신주교부형 | 3년 근무 |
| 합계 | 200,000 |
&cr(2) 전기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 수량 | 가중평균 행사가격 |
|---|---|---|
| 기초 | 100,000 | 1,000 |
| 부여 | - | - |
| 상실 | - | - |
| 행사 | (100,000) | 1,000 |
| 만기소멸 | - | - |
| 기말 | - | - |
&cr(3) 당사는 블랙-숄즈 평가모형 에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 1차-주가차액보상권 부여 | 2차-주가차액보상권 부여 |
|---|---|---|
| 가중평균주가(주1) | 1,136 | 1,207 |
| 행사가격 | 1,000 | 1,000 |
| 기대주가변동성 | 0.201760236 | 0.193353977 |
| 옵션만기 | 4년 | 5년 |
| 기대배당금 | - | - |
| 무위험이자율(주2) | 1.61% | 1.25% |
| 공정가치 | 283 | 323 |
| (주1) 주식선택권 발행 당시 회사는 비상장기업이였으며 기대주가변동성을 추정하기 위해 동종 상장기업의 과거 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. |
| (주2) 무위험이자율은 5년 만기 국고채 이자율을 이용하였습니다. |
21. 기타포괄손익누계액&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (302,712) | (302,712) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 426,035 | 395,953 |
| 합 계 | 123,323 | 93,241 |
(2) 당3분기와 전기 중 기타포괄 손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (302,712) | - | - | - | (302,712) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 395,953 | 30,082 | - | - | 426,035 |
| 합 계 | 93,241 | 30,082 | - | - | 123,323 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 증가 | 감소 | 법인세효과 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 확정급여제도의 재측정요소 | (252,600) | (64,246) | - | 14,134 | (302,712) |
| 종속회사지분법 자본변동 | 462,949 | (66,996) | - | - | 395,953 |
| 합 계 | 210,349 | (131,242) | - | 14,134 | 93,241 |
&cr 22. 이익잉여금&cr
보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 50,028,522 | 42,860,013 |
23. 영업수익 및 영업비용&cr &cr(1) 당3분기와 전3분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 투자조합수익 | 3,155,941 | 16,566,906 | 7,522,530 | 13,999,265 |
| 1. 조합지분법이익 | 361,788 | 5,913,220 | - | 2,368,904 |
| 2. 조합출자금처분이익 | - | - | 1,743,826 | 1,743,826 |
| 3. 조합관리보수 | 2,514,353 | 7,295,741 | 1,750,704 | 5,365,039 |
| 4. 조합성과보수 | 279,800 | 3,357,945 | 4,028,000 | 4,521,496 |
| (2) 기타의 영업수익 | 1,057,960 | 3,102,806 | 2,102,255 | 3,995,984 |
| 1. 이자수익 | 12,086 | 23,067 | 32,934 | 47,048 |
| 2. 배당금수익 | - | 131 | - | 495,976 |
| 3. 단기매매증권처분이익 | 167,150 | 226,193 | - | 352,487 |
| 4. 단기매매증권평가이익 | 878,724 | 2,853,415 | 583,806 | 897,283 |
| 5. 파생상품평가이익 | - | - | 1,485,515 | 2,203,190 |
| 합 계 | 4,213,901 | 19,669,712 | 9,624,785 | 17,995,249 |
(2) 당3분기와 전3분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 투자조합비용 | 395,171 | 4,752,798 | 244,026 | 199,195 |
| 1. 조합지분법손실 | 395,171 | 4,752,798 | 244,026 | 165,599 |
| 2. 조합출자금처분손실 | - | - | - | 33,596 |
| (2) 운용투자비용 | - | - | - | 2 |
| 1. 운용투자주식처분손실 | - | - | - | 2 |
| (3) 기타의영업비용 | 89,026 | 424,310 | 109,285 | 785,136 |
| 1. 이자비용 | 85,352 | 227,704 | 107,047 | 343,721 |
| 2. 사새상환손실 | - | - | - | 401,790 |
| 3. 단기매매증권처분손실 | 1,180 | 143,283 | 2,238 | 39,625 |
| 4. 단기매매증권평가손실 | 2,494 | 53,323 | - | - |
| (4) 일반관리비 | 1,382,649 | 5,644,575 | 3,492,463 | 5,869,292 |
| 1. 인건비 | 912,919 | 4,074,430 | 3,105,110 | 4,759,303 |
| 2. 일반관리비 | 469,730 | 1,570,145 | 387,353 | 1,109,989 |
| 합 계 | 1,866,846 | 10,821,683 | 3,845,774 | 6,853,625 |
1) 당3분기와 전3분기 중 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1. 인건비 | 912,919 | 4,074,430 | 3,105,110 | 4,759,303 |
| 급여 | 808,212 | 3,689,901 | 2,388,088 | 3,855,748 |
| 퇴직급여 | 104,707 | 384,529 | 717,022 | 903,555 |
| 2. 일반관리비 | 469,730 | 1,570,145 | 387,353 | 1,109,989 |
| 복리후생비 | 111,763 | 279,355 | 98,916 | 239,579 |
| 보험료 | 24,705 | 82,120 | 15,372 | 52,446 |
| 여비교통비 | 9,521 | 35,173 | 9,126 | 38,362 |
| 통신비 | 6,742 | 20,004 | 5,616 | 17,281 |
| 세금과공과 | 5,633 | 19,898 | 4,857 | 19,132 |
| 지급임차료 및 관리비 | 25,873 | 68,057 | 16,242 | 48,127 |
| 감가상각비 | 69,918 | 191,769 | 52,048 | 157,330 |
| 홍보활동비 | 2,200 | 14,300 | 2,200 | 8,800 |
| 교육훈련비 | 200 | 4,710 | 6,462 | 11,897 |
| 지급수수료 | 152,384 | 526,664 | 85,809 | 262,222 |
| 차량유지비 | 3,162 | 10,822 | 2,940 | 12,081 |
| 도서인쇄비 | 2,264 | 6,533 | 2,196 | 4,156 |
| 소모품비 | 5,101 | 112,899 | 3,740 | 14,281 |
| 접대비 | 42,626 | 166,407 | 55,854 | 176,264 |
| 운반비 | 1,024 | 3,257 | 674 | 2,292 |
| 수도광열비 | 2,614 | 6,377 | 1,626 | 4,664 |
| 협회비 | 4,000 | 21,800 | 23,675 | 41,075 |
| 합 계 | 1,382,649 | 5,644,575 | 3,492,463 | 5,869,292 |
24. 기타수익 및 기타비용&cr &cr(1) 당 3분기와 전3분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,491 | 4,427 | 1,430 | 4,244 |
| 리스조정이익 | - | 4,208 | - | 6,950 |
| 잡이익 | 2 | 6 | 5 | 36 |
| 합 계 | 1,493 | 8,641 | 1,435 | 11,230 |
(2) 당 3분기와 전3분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 3,881 | 11,666 | 4,045 | 13,094 |
| 기부금 | 300 | 59,300 | 4,500 | 22,500 |
| 잡손실 | 65 | 409 | - | - |
| 합 계 | 4,246 | 71,375 | 8,545 | 35,594 |
25. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당3분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 20.25%입니다.
26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당3분기와 전3분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누적 | 3 개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자조합비용 | 395,171 | 4,752,798 | 244,026 | 199,197 |
| 인건비 및 복리후생비 | 1,024,682 | 4,353,785 | 3,204,026 | 4,998,882 |
| 감가상각비 | 69,918 | 191,769 | 52,048 | 157,330 |
| 소모품비 | 5,101 | 112,899 | 3,740 | 14,281 |
| 지급수수료 | 152,383 | 526,664 | 85,809 | 262,222 |
| 여비교통비 | 9,521 | 35,173 | 9,126 | 38,362 |
| 접대비 | 42,626 | 166,407 | 55,854 | 176,264 |
| 지급임차료 및 관리비 | 25,873 | 68,057 | 16,242 | 48,127 |
| 기타영업비용 | 141,570 | 614,131 | 174,903 | 958,960 |
| 합 계(주1) | 1,866,845 | 10,821,683 | 3,845,774 | 6,853,625 |
(주1) 포괄손익계산서상 투자조합비용, 운영투자비용, 사모투자전문회사비용, 기타의영업비용 및 일반관리비의 합계액입니다.
27. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당순이익&cr기본주당손익은 보통주 소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산한 것으로, 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 기본주당순이익
| (단위 : 주, 원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3분기 | 누적 | 3분기 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <기본주당순이익> | ||||
| 보통주분기순이익(손실) | 2,039,771,840 | 7,168,508,762 | 4,391,611,239 | 8,514,500,509 |
| 가중평균유통보통주식수 | 27,549,231 | 27,466,739 | 27,329,074 | 27,291,300 |
| 기본주당순이익 | 74 | 261 | 160 | 311 |
2) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 발행주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| [당3분기] | |||
| 전기이월 | 27,677,867주 | 273일 | 7,556,057,691주 |
| 자기주식 | (262,172)주 | (주1) | (72,593,991)주 |
| 전환사채의 전환 | 133,536주 | 112일 | 14,956,032주 |
| 합 계 | 7,498,419,732주 | ||
| [전3분기] | |||
| 전기이월 | 18,119,383주 | 274일 | 4,964,710,942주 |
| 주식선택권의 행사 | 100,000주 | 205일 | 20,500,000주 |
| 무상증자효과 | (주2) | 2,492,605,334주 | |
| 합 계 | 7,477,816,276주 |
(주1) 당3분기 중 발생된 자기주식 처분, 취득 거래가 반영되어 있습니다.&cr(주2) 당3분기 중 발생된 무상증자(1주당 0.5주, 자기주식 제외) 효과를 별도 고려하였습니다.&cr&cr당3분기 발행주식수의 경우 당기 발생된 무상증자(소유주식 1주당 0.5의 비율로 배정,자기주식 제외) 효과를 반영하였습니다.&cr&cr[당3분기]&cr가중평균유통보통주식수 : 7,498,419,732주 ÷ 273일 = 27,466,739주&cr&cr[전3분기]&cr가중평균유통보통주식수 : 7,477,816,276주 ÷ 274일 = 27,272,206주
&cr(2) 희석주당순이익 및 잠재적 보통주&cr
1) 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.&cr&cr2) 당3분기와 전3분기의 경우 희석화효과가 없어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr
28. 현금흐름표
&cr(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. &cr&cr(2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 1,820,217 | 2,277,008 |
| 이자비용 | 239,370 | 356,815 |
| 단기매매증권처분손실 | 143,283 | 39,625 |
| 단기매매증권평가손실 | 53,323 | - |
| 투자조합지분법손실 | 4,752,798 | 165,599 |
| 조합출자금처분손실 | - | 33,596 |
| 운용투자주식처분손실 | - | 2 |
| 사채상환손실 | - | 401,790 |
| 종속기업투자손실 | - | 325,751 |
| 감가상각비 | 191,769 | 157,330 |
| 퇴직급여 | 127,820 | 112,566 |
| 투자조합지분법이익 | (5,913,220) | (2,368,904) |
| 이자수익 | (27,493) | (51,292) |
| 배당금수익 | (132) | (495,976) |
| 잡이익 | - | (13) |
| 단기매매증권처분이익 | (226,193) | (897,283) |
| 단기매매증권평가이익 | (2,853,415) | (2,203,190) |
| 조합출자금처분이익 | - | (1,743,826) |
| 종속기업투자지익 | (203,430) | - |
| 파생상품평가이익 | - | (352,487) |
| 리스조정이익 | (4,208) | (6,950) |
| 합 계 | (1,899,511) | (4,249,839) |
&cr(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 당기손익공정가치금융자산의 순증감 | 4,738,343 | 377,847 |
| 투자실적자산의 감소(증가) | (12,185,340) | 5,077,213 |
| 경영지원자산의 증가 | - | (341,859) |
| 미수금의 감소(증가) | (1,439,680) | 1,536,198 |
| 비유동미수금의 증가 | (2,128,145) | - |
| 선급금의 증가 | (2,926) | - |
| 예수금의 증가 | 14,671 | 16,141 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (755,171) | 2,016,494 |
| 비유동미지급비용의 증가 | 1,064,072 | - |
| 퇴직금의 지급 | (16,944) | (2,646) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | 16,944 | 2,646 |
| 합 계 | (10,694,176) | 8,682,034 |
&cr(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성 대체 | 749,920 | - |
(5) 당3분기 중 재무활동에서 발생된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당3분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 전환 | 대체 | 상각 외 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 572,137 | - | (586,207) | - | 14,070 | - |
| 리스부채 | 336,167 | (143,092) | - | 136,176 | 11,665 | 340,916 |
| 단기차입금 | 6,500,000 | 5,000,000 | - | - | - | 11,500,000 |
| 유동성장기부채 | 1,000,080 | (750,040) | - | 749,920 | - | 999,960 |
| 장기차입금 | 1,583,220 | - | - | (749,920) | - | 833,300 |
| 합 계 | 9,991,604 | 4,106,868 | (586,207) | 136,176 | 25,735 | 13,674,176 |
&cr29. 특수관계자거래&cr&cr(1) 회사와 특수관계에 있는 회사의 내역
| 관계 | 기업명 | 비고 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)슈미트 | |
| 운영조합 | DSC드림제3호청년창업투자조합,&crDSC드림제4호성장사다리조합,&crKT-DSC창조경제청년창업투자조합,&cr글로벌ICT융합펀드,&cr경기-DSC슈퍼맨투자조합1호,&crDSC Follow-on 성장사다리펀드,&crDSC유망서비스산업펀드,&crDSC드림X청년창업펀드,&crDSC초기기업성장지원펀드,&crDSC테크밸류업펀드1호,&crDSC테크밸류업펀드2호,&crDSC초기기업스케일업펀드,&crDSC세컨더리벤처펀드제2호,&crDSC세컨더리벤처펀드제3호,&crDSC세컨더리벤처펀드제4호,&crDSC테크밸류업펀드3호 | (주1) |
(주1) 운영조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.
(2) 당3분기와 전3분기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기 | 전3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 영업비용 | 영업수익 | 영업비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 관계기업 | - | - | 123,496 | - |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | 155,346 | 603,380 | - | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 207,299 | - | 2,038,202 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 289,210 | - | 396,179 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 2,174,489 | - | 275,830 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 1,071,101 | - | 1,083,677 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 549,248 | - | 596,743 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 626,056 | - | 716,316 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 733,213 | - | 907,500 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 1,737,476 | - | 1,800,000 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 관계기업 | - | - | 1,105,002 | - |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 관계기업 | 225,150 | - | 225,150 | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | 318,000 | - | 15,060 | - |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 관계기업 | 2,167,500 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 관계기업 | 82,828 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 관계기업 | 278,100 | - | - | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 관계기업 | 36,061 | - | - | - |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 관계기업 | 2,608 | - | - | - |
| 합 계 | 10,653,685 | - | 9,886,535 | - |
(주) 상기 투자조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 금액입니다.
1) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| [창업투자자산] | ||
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.2%~2.4% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.2%~2.4% | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.3%~2.5% |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.3%~2.5% | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 1.2~2.3% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 1.2~2.3% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 실립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.0% | |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 설립일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 관계 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권등 | 채무등 | 채권등 | 채무등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 관계기업 | - | - | 104,341 | - |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 관계기업 | 53,299 | - | 117,010 | - |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 관계기업 | 289,210 | - | 498,255 | - |
| 글로벌ICT융합펀드 | 관계기업 | 2,271,068 | - | 320,976 | - |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 관계기업 | 121,101 | - | 238,051 | - |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 관계기업 | 549,248 | - | 784,613 | - |
| DSC유망서비스산업펀드 | 관계기업 | 626,056 | - | 934,351 | - |
| DSC드림X청년창업펀드 | 관계기업 | 733,213 | - | 302,314 | - |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 관계기업 | 2,939,104 | - | 1,201,628 | - |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 관계기업 | - | - | 1,158 | - |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 관계기업 | 722,500 | - | 236,885 | - |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 관계기업 | 2,608 | - | - | - |
| 합 계 | 8,307,407 | - | 4,739,582 | - |
(주1) 상기 운영조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수의 미수령분입니다.
(4) 주요경영진에 대한 보상&cr&cr 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당3분기와 전3분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기 | 전3분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 762,202 | 1,755,970 |
| 퇴직급여 | 54,235 | 81,933 |
| 합 계 | 816,437 | 1,837,903 |
&cr30. 우발상황과 약정사항&cr
(1) 우발채무 및 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr당사는 당사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 당사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 당사가 인수할 의무가 있습니다. &cr&cr따라서 당사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나, 당3분기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.
&cr31. 위험관리&cr&cr(1) 금융위험관리&cr&cr당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 당사는 특정위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
&cr1) 신용위험관리&cr&cr당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr&cr 한편, 당사는 KEB 하나은행 및 하나대투증권 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr &cr 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장 부금액으로 한정되며, 관련 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 신용위험 최대노출금액 |
장부금액 | 신용위험 최대노출금액 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,988,708 | - | 7,340,352 | - |
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 8,450,090 | 8,450,090 | 5,381,933 | 5,381,933 |
| 합 계 | 13,438,798 | 8,450,090 | 12,722,285 | 5,381,933 |
&cr2) 유동성위험관리&cr&cr당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,500,000 | 2,000,000 | - | 9,500,000 | - |
| 유동성장기부채 | 999,960 | 83,330 | 166,660 | 749,970 | - |
| 예수금 | 53,331 | 53,331 | - | - | - |
| 미지급비용 | 841,076 | 841,076 | - | - | - |
| 장기차입금 | 833,300 | - | - | - | 833,300 |
| 유동성리스부채 | 210,726 | - | - | 210,726 | - |
| 리스부채 | 130,190 | - | - | - | 130,190 |
| 비유동미지급비용 | 1,064,073 | - | - | - | 1,064,073 |
| 합 계 | 15,632,656 | 2,977,737 | 166,660 | 10,460,696 | 2,027,563 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 1개월이하 | 1개월~3개월 | 3개월~1년 | 1년이후 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,500,000 | - | - | 6,500,000 | - |
| 유동성장기부채 | 1,000,080 | - | - | 1,000,080 | - |
| 예수금 | 238,660 | 238,660 | - | - | - |
| 미지급비용 | 1,588,498 | 1,588,498 | - | - | - |
| 전환사채 | 572,137 | - | - | 572,137 | - |
| 장기차입금 | 1,583,220 | - | - | - | 1,583,220 |
| 유동성리스부채 | 129,898 | - | - | 129,898 | - |
| 리스부채 | 206,268 | - | - | - | 206,268 |
| 합 계 | 11,818,761 | 1,827,158 | - | 8,202,115 | 1,789,488 |
&cr3) 시장위험&cr
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험 및 기타 가격위험의 두 가지 유형으로 구성됩니다.&cr&cr(가) 이자율위험관리 &cr&cr① 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 11,500,000 | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | 999,960 | 1,000,080 |
| 전환사채 | - | 572,137 |
| 장기차입금 | 833,300 | 1,583,220 |
| 합 계 | 13,333,260 | 9,655,437 |
② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr &cr(나) 기타가격위험요소
당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산 은 당3분기말 및 전기말 현재 각각13,732 백만원 및 15,588 백만원이며 , 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 자본에 미치는 영향은 당3분기말 및 전기말 현재 각각 1,373백만원 및 1,559 백만 원 입니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 22,374,780 | 17,924,069 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (4,988,708) | (7,340,352) |
| 순부채 | 17,386,072 | 10,583,717 |
| 자본총계 | 67,273,047 | 59,331,770 |
| 부채비율 | 25.84% | 17.84% |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr
당사의 배당은 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 이뤄집니다.
회사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 확립하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.
또한, 시장 상황 및 회사의 재무상태를 고려하여 필요하다고 판단될 시 자사주 매입 및 소각 등의 주주환원정책을 검토하고 있으며, 전기 중 이사회 결의를 통해 자기주식 305,000주를 취득하였습니다.
향후 당사는 미래 성장을 위한 투자와 이익의 주주 환원을 균형 있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.
당사 정관에서 정하는 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조(신주의 배당기산일)&cr이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr
제53조(이익배당)&cr① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제54조(분기배당)&cr① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상 순자산가액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본금의 액&cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당 하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr5. 상법 시행령 제 19조에서 정한 미실현이익&cr6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr⑤ 분기배당을 할 때에는 제8조의 1의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr&cr제55조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
5005005007,23723,9718,2507,16924,0588,406261890312-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제10기 3분기 | 제09기 | 제08기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012년 01월 18일-보통주1,200,0005,0005,0002014년 10월 31일유상증자(제3자배정)보통주100,0005,0005,0002016년 03월 30일주식분할보통주11,700,000500-2016년 12월 14일유상증자(일반공모)보통주4,500,0005001,7002019년 04월 05일주식매수선택권행사보통주100,0005001,0002019년 04월 17일전환권행사보통주116,4955004,2922019년 04월 19일전환권행사보통주232,9915004,2922019년 04월 23일전환권행사보통주69,8975004,2922019년 08월 09일주식매수선택권행사보통주100,0005001,0002020년 03월 10일주식매수선택권행사보통주100,0005001,0002020년 12월 04일전환권행사보통주63,8895003,9132020년 12월 08일전환권행사보통주255,5575003,9132021년 03월 02일무상증자보통주9,139,0385005002021년 05월 25일전환권행사보통주38,1535002,6212021년 05월 26일전환권행사보통주95,3835002,621
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회사설립 |
| - |
| 액면분할 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 12017년 12월 11일2022년 12월 11일18,500기명식 보통주2018.12.11~2022.11.111002,621---18,500-1002,621---
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주) 기준일 현재 전환사채의 상환 및 전환은 완료되어 잔여 미상환 전환사채는 없습니다.
&cr다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
마.채무증권 발행실적
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
디에스씨인베스트먼트 주식회사회사채사모2017년 12월 11일18,5002.0-2022년 12월 01일상환-18,5002.0---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주) 기준일 현재 전환사채의 상환 및 전환은 완료되어 잔여 미상환 채무증권은 없습니다. &cr&cr 바. 기업어음증권 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr사. 단기사채 미상환 잔액&cr- 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr아. 회사채 미상환 잔액&cr- 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr자.신종자본증권 미상환 잔액&cr- 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr차. 조건부자본증권 미상환 잔액&cr- 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2017년 12월 11일2022년 12월 11일18,500--
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개-2016년 12월 14일투자조합출자7,230투자조합출자7,230-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제1회사모전환사채1회2017년 12월 12일기존 및 &cr신규펀드 출자금18,500기존 및 신규펀드출자금15,280-미사용자금 중도상환
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역&cr- 해당 사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 재고자산 현황 등&cr- 해당사항 없습니다.
다. 공정가치 평가내역
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
【수준1】 &cr활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산은 당기손익-공정가치금융자산이 있습니다.&cr
【수준2】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준2로 분류되는 자산·부채는 파생상품자산(부채)이 있으며, 동 자산(부채)의 공정가치를 결정하기 위하여 경영진은 옵션가치결정모형을 이용하였습니다. &cr&cr【수준3】 &cr가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산공정가치가 수준3로 분류되는 자산는 투자주식이 있습니다. 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하며 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓은 상황 하에서 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다. &cr
자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | - | 13,732,451 | - | 13,732,451 |
| 투자실적자산(투자주식) | 399,263 | - | - | 399,263 | 399,263 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 14,155,229 | - | 13,732,451 | 422,778 | 14,155,229 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <자산> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | - | 15,587,791 | - | 15,587,791 |
| 투자실적자산(투자주식) | 299,262 | - | - | 299,262 | 299,262 |
| 경영지원자산(투자주식) | 23,515 | - | - | 23,515 | 23,515 |
| 합 계 | 15,910,568 | - | 15,587,791 | 322,777 | 15,910,568 |
| <부채> | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | |||||
| 전환권대가 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
| 합 계 | 251,768 | - | 251,768 | - | 251,768 |
경영진은 재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다&cr
(3) 공정가치 서열체계 수준 2 관련 공시&cr&cr보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준 2으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.&cr
| <당3분기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 13,732,451 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 15,587,791 | DCF, 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
| 전환권대가 | 251,768 | 이항모형 | 주가지수, 할인율 등 |
&cr한편, 당기와 전기 중 수준1과 수준2 및 수준3 사이의 유의적인 이동은 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)대성삼경회계법인---제9기(전기)대성삼경회계법인적정전기재무제표 재작성&cr(전환권대가)투자조합(펀드)이 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품의 공정가치 평가제8기(전전기)신한회계법인적정해당사항없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)대성삼경&cr회계법인별도 및 연결 &cr반기 검토 및&cr온기 회계감사 등80백만원-80백만원-제9기(전기)대성삼경&cr회계법인별도 및 연결 &cr반기 검토 및&cr온기 회계감사 등80백만원534시간105백만원717시간제8기(전전기)신한&cr회계법인별도 및 연결 &cr반기 검토 및&cr온기 회계감사 등48백만원465시간48백만원465시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제10기(당기)----------제9기(전기)----------제8기(전전기)2019년 11월법인세&cr세무조정4일7백만원------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
| 1 | - | - | - | - |
&cr5. 회계감사인의 변경&cr당사는 코스닥 상장을 위하여 2015년 금융감독원으로부터 지정감사인으로 &cr선임된 삼덕회계법인과의 계약이 만료되어, 2017년 4월 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 4조4 및 동법 시행령 제4조의3에 의하여 감사인선임위원회에서 신한회계법인으로 선임하였습니다. &cr2020년 회계연도는 신외감법에 따라 3년 연속 부의 영업현금으로 인해 2019년 11월금융감독원으로 부터 지정감사인으로 대성삼경회계법인이 선임되었습니다. &cr&cr6. 종속회사 감사의견&cr종속회사인 주식회사 슈미트는 2017년에 설립되었으며, 회계감사인으로부터 적정 의견을 받았습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사&cr감사는 2020년 제9기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.&cr&cr나. 내부회계관리제도&cr2020년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021년 2월 15일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. &cr 또한 대성삼경회계법인의 감사보고서에는 2020년 12월 31일 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다라고 언급되어 있습니다.
&cr다. 내부통제구조의 평가&cr2020년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 &cr경우는 존재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항 &cr
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장, 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.
&cr (1) 이사회의 권한 내용&cr
당사가 제정하여 시행 중인 이사회운영규정의 이사회 권한 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 주주총회에 &cr관한 사항 | (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사/감사의 보수 (16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 |
| 경영에 관한&cr사항 | (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (12) 지점, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (13) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (14) 흡수합병 또는 신설합병의 보고&cr(15) 인센티브 한도 변경 |
| 재무에 관한&cr사항 | (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 발행 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 (12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정&cr(13) 교환사채의 발행 |
| 이사에 관한&cr사항 | (1) 이사와 회사간 거래의 승인 |
| 기타 | (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 |
&cr (2) 이사후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천 여부&cr &cr 당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다.
&cr (3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr &cr 당사는 사외이사 후보추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr
(4) 사외이사 현황&cr
| 성 명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 |
| 채주락 | - 87.02 경북대학교 전자공학과 학사&cr- 18.12 삼성전자 전무(VD 사업부 개발팀) - 19.12 삼성전자 자문역 - 20.03~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 사외이사 |
해당 사항 없음 |
(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 &cr
당사는 이사의 업무수행상 있을 수 있는 손해배상책임과 관련한 보험에 가입하고 &cr있지 않습니다.&cr
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr &cr (1) 이사회 운영규정의 주요 내용&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 구성 | 제32조 [이사의 수] 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하며, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.&cr 제40조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다 |
| 소집 | 제40조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. |
| 권한과 의무 | (1) 이사회의 권한 내용 참조 |
| 결의방법 | 제41조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송 ·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
&cr(2) 이사회의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 가결여부 | 참석/찬반여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.02.02 | 1. 제9기 결산재무제표(안) 승인의 건&cr2. 전자투표 제도 도입 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 2 | 2021.02.15 | 1. 준비금 자본전입(무상증자) 승인의 건&cr2. 제 9기 정기주주총회 개최의 건&cr3. 제 9기 정기주주총회 부의안건 승인의 건&cr4. 제 9기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 3 | 2021.02.23 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 4 | 2021.03.25 | 1. 대표이사 선임의 건&cr2. 회사 내부규정 개정의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 5 | 2021.06.08 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 신규 차입의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 6 | 2021.07.05 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
&cr (3) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr &cr 당사는 제출일 현재 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr &cr 다. 이사의 독립성&cr &cr 당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함), 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다&cr &cr 라. 사외이사의 전문성 &cr &cr 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
마. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
비상근 사외이사로 회사 내 지원부서에서 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있는 사전 자료를 제공하고 &cr필요시 별도 설명을 하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사 기구 관련 사항 &cr
(1) 감사위원회 설치여부&cr &cr 당사는 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.
(2) 감사의 독립성&cr &cr 당사는 정관을 통하여 감사업무에 필요한 경영정보접근 관련 규정을 명시하고 있습니다.
| 감사의 직무(정관 제46조) |
| ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. |
&cr (3) 감사의 인적사항 &cr
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 |
| 이지훈 | - 86.02 서울대학교 경제학 학사 - 88.02 서울대학교 경제학 석사 - 08.02 한양대학교 경제학 박사 - 90.01~15.03 조선일보 경제부 - 15.04~현재 세종대학교 경영학과 부교수 - 15.11~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 감사 |
해당사항 없음 |
&cr 나. 감사의 주요 활동내역 &cr
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 가결여부 | 참석/찬반여부 |
| 1 | 2021.02.02 | 1. 제9기 결산재무제표(안) 승인의 건&cr2. 전자투표 제도 도입 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 2 | 2021.02.15 | 1. 준비금 자본전입(무상증자) 승인의 건&cr2. 제 9기 정기주주총회 개최의 건&cr3. 제 9기 정기주주총회 부의안건 승인의 건&cr4. 제 9기 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 3 | 2021.02.23 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 4 | 2021.03.25 | 1. 대표이사 선임의 건&cr2. 회사 내부규정 개정의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 5 | 2021.06.08 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 신규 차입의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
| 6 | 2021.07.05 | 1. 한국산업은행 운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 참석/찬성 |
감사 교육 미실시 내역
감사의 독립적 업무 수행이 가능하도록 이사의 업무 감독시 관련 장부 및 관계서류를 열람하고, 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받고 적절한 방법으로 경영정보에 접근 하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
관리본부2 상무( 7.4 년)&cr차장( 4.7 년) - 재무제표, 이사회 등 경영전반에 &cr 관한 감사직무 수행지원&cr- 주요 법령 재개정현황 공유 및 &cr 내부회계관리제도 운영 정기 보고
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr마. 준법지원인 등에 관한 사항 &cr - 해당사항 없습니다. &cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제9기 주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주27,811,403-우선주--보통주262,172자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주27,549,231-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
윤건수대표이사보통주3,930,00021.205,615,00020.19-박정운임원보통주600,0003.24790,0002.84-이현옥배우자보통주400,0002.16380,0001.37-채주락사외이사보통주51,1890.2876,7830.28-보통주4,981,18926.876,861,78324.67-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요 경력 &cr
| 성명 | 직위 | 주요 경력 |
| 윤건수 | 대표이사&cr(상근/등기) | - 86.02 경북대학교 전자공학 학사 - 89.02 경북대학교 전자공학 석사 - 97.06 MIT Sloan School 기술경영 석사 - 88.12~99.03 LG전자기술원 - 99.04~99.07 LG텔레콤 - 99.07~06.10 한국기술투자 - 06.10~07.05 소예 대표이사 - 07.05~11.12 LB인베스트먼트 - 12.01~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 대표이사 |
&cr다. 최대주주 변동내역 &cr- 변동사항 없습니다.&cr
라. 5%이상 주주의 주식 소유현황
주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
윤건수5,615,00020.19-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,7446,76399.728,408,66518,538,82945.36-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
| 주) | 상기 소액주주 현황은 정기주주총회를 위한 기준일인 2020년 12월 31일 기준입니다. |
2. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 장기적인 발전 또는 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 법인, 개인에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상의 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 주권을 유가증권시장이나 코스닥시장에 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재 | 홈페이지(www.dscinvestment.com)&cr전산장애 등으로 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시내에서 발행되는 매일경제신문에 게재 |
※ 전자주권 제도가 도입되어, 기존의 '주권의 종류'는 폐지되었습니다.&cr
3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 &cr
(단위: 원, 주)
| 종류 | '21년 4월 | '21년 5월 | '21년 6월 | '21년 7월 | '21년 8월 | '21년 9월 | |
| 종목코드&cr(A241520) | 최고 | 7,370 | 6,470 | 6,110 | 5,700 | 5,880 | 5,860 |
| 최저 | 5,890 | 5,630 | 5,590 | 5,280 | 4,900 | 5,310 | |
| 최고 일거래량 | 46,385,933 | 16,672,516 | 1,175,564 | 4,656,252 | 22,375,527 | 2,683,997 | |
| 최저 일거래량 | 581,446 | 311,176 | 143,596 | 135,678 | 88,283 | 214,331 | |
| 월간평균거래량 | 7,324,269 | 2,047,626 | 353,537 | 516,261 | 2,849,226 | 747,412 |
주1. 최고, 최저가는 종가 기준입니다. &cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
윤건수남1962.07
대표
이사
사내이사상근
경영
총괄
- 86.02 경북대학교 전자공학 학사
- 89.02 경북대학교 전자공학 석사
- 97.06 MIT Sloan School 기술경영 석사
- 88.12~99.03 LG전자기술원
- 99.04~99.07 LG텔레콤
- 99.07~06.10 한국기술투자
- 06.10~07.05 소예 대표이사
- 07.05~11.12 LB인베스트먼트
- 12.01~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 대표이사
5,615,000-본인 9년&cr 8개월 2024년 03월 30일채주락남1964.08
사외이사
사외이사비상근
사외&cr이사
- 87.02 경북대학교 전자공학과 학사&cr- 87.01~18.12 삼성전자 전무(VD 사업부 개발팀)
- 19.01~19.12 삼성전자 자문역&cr- 20.03~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 사외이사
76,783
-
-1년 &cr6개월2023년 03월 26일이지훈남1963.10감사감사비상근
감사
- 86.02 서울대학교 경제학 학사
- 88.02 서울대학교 경제학 석사
- 08.02 한양대학교 경제학 박사
- 90.01~15.03 조선일보 경제부
- 15.04~현재 세종대학교 경영학과 부교수
- 15.11~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 감사
-
-
-5년&cr10개월2024년 03월 25일박정운남1975.12상무사내이사상근관리총괄
- 01.08 성균관대학교 경영학 학사
- 02.08~07.09 LS전선
- 07.10~14.04 LB인베스트먼트
- 14.04~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 상무
790,000-직원 7년 &cr 4개월 2022년 03월 27일김요한남1983.05전무미등기상근투자심사
- 08.02 서울대학교 약학과 학사&cr- 10.02 서울대학교 약제학 석사
- 09.12~13.03 한미약품
- 13.07~14.12 IMM인베스트먼트
- 15.01~현재 디에스씨인베스트먼트㈜ 전무
666,370-직원6년&cr9개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
본사남11---115.499490----본사여4---42.713233-15---154.71,12675-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1372372-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사310,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 4426106-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 2390195-11818-----11818-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
--11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
| 구 분 | 회사수 | 회사명칭 | 사업의 내용 | 비고 |
| 비상장법인 | 1 | 주식회사 슈미트 | 창업 엑셀러레이팅, 멘토링 | 2017년 4월 신설법인 |
(2) 계열회사간 출자현황
| 출자회사&cr ＼ &cr피출자회사 | 디에스씨인베스트먼트 주식회사 |
| 주식회사 슈미트 | 74.92% |
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 66.4%입니다.&cr&cr(3) 공정거래법상의 규제내용 등&cr- 공정거래법상 상호출자제한, 출자총액제한 및 채무보증제한에 해당되지 않습니다.
(4) 계열회사간 임원의 겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | ||
| 직책 | 성명 | 회사명 | 직책 | |
| 대표이사&cr(이사) | 윤건수 | 주식회사 슈미트 | 사내이사 | - |
| 이사 | 박정운 | 주식회사 슈미트 | 감사 | - |
&cr(5) 계열회사 출자 및 재무현황
| (기준일 : | 2021년 9월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득&cr일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
| 수량 | 보통주&cr지분율(*) | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 보통주&cr지분율(*) | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| 주식회사 슈미트 | 2017.04.20 | 창업 &cr엑셀러레이팅 | 200 | 537,692 | 74.92% | 2,345 | - | - | 233 | 537,692 | 74.92% | 2,578 | 4,934 | 272 |
| 합 계 | 537,692 | 74.92% | 2,345 | - | - | 233 | 537,692 | 74.92% | 2,578 | 4,934 | 272 |
(*1)종속기업이 발행한 상환전환우선주의 의결권을 고려할 경우 유효지분율은 66.4%입니다.&cr
나. 타법인출자 현황(요약)&cr - 당사는 당사는 소규모 법인에 해당하여 기재를 생략합니다.
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
&cr 가. 가지급금 및 대여금&cr -해당사항이 없습니다. &cr &cr 나. 담 보제공 내역&cr -해당사항이 없습니다. &cr &cr 다. 채무보증 내역&cr -해당사항이 없습니다. &cr &cr 라. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr -해당사항이 없습니다. &cr &cr 마 . 차입금 내역&cr -해당사항이 없습니다. &cr &cr 바 . 장기공급계약 등의 내역&cr -해당사항이 없습니다. &cr
사 . 영업양수도 내역&cr -해당사항이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등&cr -해당사항이 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
-해당사항이 없습니다. &cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr 대 주주 이외의 이해관계자와의 거래는 당사가 운영중인 투자조합과 관련하여 관리보수 및 성과보수 수령 등의 영업 수익 거래가 발생하였고 세부 내역은 다음과 같습니다.(영업비용 관련 거래는 해당사항 없습니다.)
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2021년 3분기 | 2020년 |
|---|---|---|
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | - | 123,496 |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 155,346 | 622,341 |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 207,299 | 3,097,010 |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 289,210 | 498,255 |
| 글로벌ICT융합펀드 | 2,174,489 | 327,227 |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 1,071,101 | 1,127,800 |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 549,248 | 784,613 |
| DSC유망서비스산업펀드 | 626,056 | 934,351 |
| DSC드림X청년창업펀드 | 733,213 | 1,209,814 |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 1,737,476 | 2,401,628 |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | - | 1,105,002 |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 225,150 | 300,200 |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 318,000 | 122,218 |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 2,167,500 | 236,885 |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 82,828 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 278,100 | - |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 36,061 | - |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 2,608 | - |
주1. 상기 투자조합과의 거래는 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수의 금액으로 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 관리보수 내역 | 관리보수율 |
|---|---|---|
| 드림제1호KU-DSC그린투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제3호청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC드림제4호성장사다리조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액&cr (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr (2.2%) |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액&cr (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr (2.2%) | |
| KT-DSC창조경제청년창업투자조합 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액&cr(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr(2.2%) |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액&cr (300억원 초과 금액) | 2.5%&cr (2.2%) | |
| 글로벌ICT융합펀드 | 설립일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 설립일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| 경기-DSC슈퍼맨투자조합1호 | 등록일로부터 3년 이내-출자금 총액 | 2.5% |
| 등록일로부터 3년 이후-투자 잔액 | 2.5% | |
| DSC Follow-on 성장사다리펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액&cr (300억원 초과 금액) | 2.4%&cr (2.2%) |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액 &cr (300억원 초과 금액) | 2.4%&cr (2.2%) | |
| DSC유망서비스산업펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.2% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.2% | |
| DSC드림X청년창업펀드 | 등록일로부터 3년이내-출자금총액&cr(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr(2.3%) |
| 등록일로부터 3년이후-투자잔액&cr(300억원 초과 금액) | 2.5%&cr(2.3%) | |
| DSC초기기업성장지원펀드 | 등록일로부터 2년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 등록일로부터 2년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제1호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 2.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드1호 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC테크밸류업펀드2호 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액 | 2.0% | |
| DSC초기기업스케일업펀드 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액&cr(500억원 초과 금액)&cr(1,000억원 초과 금액) | 2.3%&cr1.8%&cr1.2% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액&cr(500억원 초과 금액)&cr(1,000억원 초과 금액) | 2.3%&cr1.8%&cr1.2% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제2호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제3호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.5% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.5% | |
| DSC세컨더리벤처펀드제4호 | 설립일로부터 3년이내-출자금총액 | 1.0% |
| 설립일로부터 3년이후-투자잔액 | 1.0% | |
| DSC테크밸류업펀드3호 | 설립일로부터 2년이내-출자약정액 | 2.0% |
| 설립일로부터 2년이내-투자잔액 | 2.0% |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행 변경사항&cr -해당사항 없습니다. &cr &cr 나. 주주총회 의사록 요약&cr
| 개최일자 | 구분 | 안 건 | 결의 내용 |
|---|---|---|---|
| 2014.03.31 | 정기 | 제1호 의안 제2기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 이사 보수 한도 승인의 건&cr 제3호 의안 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 |
| 2014.10.10 | 임시 | 제1호 의안 정관 변경의 건 | 원안대로&cr승인 |
| 2015.03.31 | 정기 | 제1호 의안 제3기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 이사 선임의 건&cr - 사내이사 윤건수, 하태훈 선임&cr - 사외이사 김동식 선임 | 원안대로&cr승인 |
| 2015.11.02 | 임시 | 제1호 의안 감사 선임의 건&cr - 감사 이지훈 선임 | 원안대로&cr승인 |
| 2016.03.30 | 정기 | 제1호 의안 제4기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 정관 변경의 건&cr 제3호 의안 액면분할의 건&cr 제4호 의안 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건&cr 제5호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건&cr 제6호 의안 이사 보수 한도 승인의 건&cr 제7호 의안 감사 보수 한도 승인의 건&cr 제8호 의안 인센티브 지급한도 및 지급시기 승인의 건&cr 제9호 의안 사외이사 선임의 건&cr - 사외이사 김영철 선임 | 원안대로&cr승인 |
| 2016.07.29 | 임시 | 제1호 의안 이사 선임의 건&cr - 기타비상무이사 김동식 선임&cr - 사외이사 한무근 선임&cr 제2호 의안 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로&cr승인 |
| 2017.03.27 | 정기 | 제1호 의안:제5기 재무제표(2016.01.01~2016.12.31) 승인의 건 &cr제2호 의안:이사 보수한도 승인의 건 &cr제3호 의안:감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 |
| 2018.03.23 | 정기 | 제1호 의안 : 제6기(2017.01.01.~2017.12.31.)&cr 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 2명) &cr 2-1호의안 : 사내이사 윤건수 선임의 건(재선임)&cr 2-2호의안 : 사내이사 하태훈 선임의 건(재선임) &cr제3호 의안 : 감사 선임의 건 &cr 3-1호의안 : 감사 이지훈 선임의 건(재선임) &cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 |
| 2019.03.27 | 정기 | 제1호의안 : 제7기(2018.01.01.~2018.12.31.) &cr 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) &cr 2-1호의안 : 사내이사 박정운 선임의 건(상근) &cr제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr승인 |
| 2019.07.29 | 임시 | 제1호의안 : 이사 선임의 건 (사외이사 1명, 기타비상무이사 1명) &cr 1-1호의안 : 사외이사 한무근 선임의 건 (재선임) &cr 1-2호의안 : 기타비상무이사 김동식 선임의 건 (재선임) | 원안대로&cr승인 |
| 2020.03.27 | 정기 | 제1호의안 : 제8기(2019.01.01.~2019.12.31.) &cr 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사 선임의 건(사외이사 1명) &cr 2-1호의안 : 사외이사 채주락 신규선임의 건&cr제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr승인 |
| 2021.03.25 | 정기 | 제1호의안 : 제9기(2020.01.01.~2020.12.31.) &cr 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) &cr 3-1호의안 : 사내이사 윤건수 선임의 건(재선임)&cr제4 의안 : 감사 선임의 건 &cr 4-1호의안 : 감사 이지훈 선임의 건(재선임) &cr제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로&cr승인 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건&cr -해당사항 없습니다. &cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr -해당사항 없습니다. &cr
다. 채무보증 현황&cr -해당사항 없습니다.&cr &cr 라. 채무인수약정 현황&cr -해당사항 없습니다.
&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr &cr- 회사는 회사가 결성한 투자조합의 업무집행조합원으로서의 제한적 손실보전의무 등이 있습니다. 이는 투자조합이 해산하는 때에 손실이 발생하는 경우 조합출자금 총액의 일정비율에 상당하는 금액에 대해 회사의 출자액을 한도로 손실을 우선 변제할 의무가 있으며, 일부 투자조합의 경우에는 조합이 해산할 때까지 처분하지 못한 유가증권을 회사가 인수할 의무가 있습니다. &cr&cr따라서 회사는 투자조합이 해산할 때에 추가적인 손실 및 자금부담이 발생할 수도 있으나,당기말 현재 그 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으므로 부채로 인식하지 아니하였습니다.&cr &cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr -해당사항 없습니다. &cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr가. 제재현황&cr -해당사항 없습니다. &cr&cr 나. 단기매매차익 환수현황&cr -해당사항 없습니다. &cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr - 해당사항 없습니다. &cr&cr나. 중소기업확인서
중소기업등기준검토표_1.jpg 중소기업등기준검토표_1 중소기업등기준검토표_2.jpg 중소기업등기준검토표_2
&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 주식회사 슈미트2017년 4월서울시 성동구 &cr뚝섬로1길 10창업 엑셀러레이팅, 멘토링4,767기업 의결권의 과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1주식회사 슈미트110111-6381208--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항이 없습니다. &cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항이 없습니다. &cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.