Drozapol-Profil S.A. — Audit Report / Information 2019

Jul 15, 2020

Bydgoszcz, 27 kwietnia 2020 r.

Sprawozdanie

Rady Nadzorczej DROZAPOL - PROFIL SA

z oceny Jednostkowego Sprawozdania

Finansowego Spółki DORZAPOL – PROFIL SA za 2019 rok sporządzonego według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej.

Rada Nadzorcza zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych oraz § 24 pkt 1-3 Statutu Spółki na posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 26.04.2019 r. dokonała oceny Jednostkowego Sprawozdania Finansowego Spółki Drozapol – Profil SA za 2019 r sporządzonego według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. W celu przeprowadzenia badania Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok 2019 Rada Nadzorcza uchwałą nr 13/2018 z dnia 22.06.2018 roku wybrała firmę audytorską REWIT Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o., w imieniu której badanie przeprowadzi Piotr Witek – kluczowy biegły rewident.

Lucyna Ay Opinia niezależnego biegłego rewidenta po zbadaniu Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za rok obrotowy 2019 składającego się z :

• 1. Wybranych Danych Finansowych,
• 1. Średnich kursów wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnych danych finansowych
• 1. Sprawozdania z sytuacji finansowej i bilansu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2019 roku, wykazujący po stronie aktywów i pasywów sumę 86 040 tys. zł,
• 1. Sprawozdania z całkowitych dochodów zawierającego rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazujący stratę w kwocie -4 389 tys. zł,
• 1. Rachunku przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę -1 313 tys. zł,
• 1. Sprawozdania ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01 stycznia do 31 grudnia 2019 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę -4 695 tys. zł. Kapitały własne Spółki na dzień 31 grudnia 2019 roku wyniosły 62 556 tys. zł.
• 1. Dodatkowych informacji do sprawozdania finansowego,

zawiera opinię, że zbadane sprawozdanie finansowe:

• a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2019 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
• c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa o rachunkowości" - Dz. U. z 2018 r., poz. 395 ze zm.).

W oparciu o przedstawione dokumenty i opinię niezależnego biegłego rewidenta Rada stwierdza, iż sprawozdanie to należycie odzwierciedla stan organizacyjny i finansowy Spółki Drozapol - Profil SA. Podkreślić należy, iż Rada Nadzorcza w ciągu roku obrotowego 2019 była na bieżąco informowana przez Zarząd co do wydarzeń mających istotny wpływ na finanse, organizację i funkcjonowanie Spółki Drozapol - Profil SA.

W zakresie poszczególnych elementów sprawozdania finansowego Drozapol - Profil SA Rada stoi na stanowisku, iż w pełni odzwierciedla ono sytuację majątkową Spółki. Rada Nadzorcza opiniuje pozytywnie jednostkowe sprawozdanie finansowe DROZAPOL-PROFIL S.A. i wnioskuje o przedstawienie do zatwierdzenia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy za 2019 rok.

Robert Włosiński

Aneta Rybka - Rosner

Andrzej Rona

Marcin Hanyżewski

Józef Gramza