青岛德国特节能装备股份有限公司
2025年12月31日
内部控制审计报告

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内部控制审计报告 1-2

信永中和

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信永中和会计师事务所

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内部控制审计报告

XYZH/2026JNAS1B0018

青岛德固特节能装备股份有限公司

青岛德固特节能装备股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了青岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称德固特）2025年12月31日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是德固特董事会的责任。

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为，德固特于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和
Shindong
审计报告(续)
XYZH/2026JNAS1B0018
青岛德固特节能装备股份有限公司

（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：毕强

中国注册会计师：唐守东

中国北京二〇二六年四月二十三日