Doright Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2024

Oct 15, 2024

长江证券承销保荐有限公司 关于青岛德固特节能装备股份有限公司 2024 年度定期现场检查报告

根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》和《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求，长江证券 承销保荐有限公司作为青岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称“德固特” 或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，于 2024 年 10 月 8 日 至 10 月 9 日对德固特 2024 年度有关情况进行了现场检查，报告如下：

保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司	被保荐公司简称：德固特	被保荐公司简称：德固特	被保荐公司简称：德固特
保荐代表人姓名：王珏	联系电话：021-65779433
保荐代表人姓名：方雪亭	联系电话：021-65779433
现场检查人员姓名：王珏
现场检查对应期间：2024年度
现场检查时间：2024年10月8日-10月9日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段： 1、查阅公司章程、公司治理相关制度、三会文件及相关决议； 2、核查董事、监事及高级管理人员变动情况及相关决策文件、公告文件； 3、实地察看公司的主要生产经营场所； 4、核查控股股东、实际控制人是否发生变动及其对外投资情况； 5、对公司董事会秘书进行访谈，了解公司治理相关情况。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 件和本所相关业务规则履行职责		√
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 务		√
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 和信息披露义务				√

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8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段： 1、查阅公司相关制度性文件、三会资料、专门委员会相关资料及重大经营活动决策文件； 2、查阅公司内部控制相关制度、报告； 3、对公司主要负责人进行访谈、沟通
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 用）	√
2、是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 门（如适用）			√
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 交的工作计划和报告等（如适用）	√
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	√
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 一次审计（如适用）	√
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 报告（如适用）	√
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： 1、查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等； 2、查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录等； 3、查阅投资者来访的记录材料以及深交所互动易网站。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2、公司已披露的内容是否完整	√
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露	√

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管理制度的相关规定
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： 1、查阅公司内部控制制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关规定； 2、查阅公司“三会”资料、信息披露文件； 3、查阅公司关联交易协议等相关资料； 4、网络媒体搜索，核查是否有负面报告； 5、查阅公司及子公司征信报告； 6、网络核查管理层、实际控制人、股东是否有处罚或不良诚信记录； 7、向实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员发送函证确认相关信息。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 上市公司资金或者其他资源的情形	√
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4、关联交易价格是否公允	√
5、是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 形			√
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： 1、查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议； 2、查阅公司涉及募集资金管理及使用的“三会”资料、信息披露文件； 3、查阅公司募集资金使用台账、募集资金专户银行对账单、募集资金专户银行日记账、相关业 务合同、会计凭证等； 4、取得并查看使用募集资金进行现金管理的相关合同； 5、实地查看募投项目建设现场，核查募集资金使用情况、项目进度与已披露情况是否一致； 6、对公司董事会秘书进行访谈，了解募集资金使用情况以及项目实施情况
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永			√

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久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 与招股说明书等相符	√
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段： 1、查阅公司财务报告； 2、查阅行业研究报告，同行业上市公司定期报告，与公司进行对比分析； 3、对公司管理层相关人员进行访谈。
1、业绩是否存在大幅波动的情况	√
2、业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函； 2、查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1、公司是否完全履行了相关承诺	√
2、公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1、查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等； 2、查阅公司对外投资管理制度、内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件； 3、查阅行业研究报告、政策文件等。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求 予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无。

（八）其他重要事项
现场检查手段：
1、查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等；
2、查阅公司对外投资管理制度、内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；
3、查阅行业研究报告、政策文件等。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求
			√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。

（以下无正文）

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（本页为正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于青岛德固特节能装备股份有 限公司 2024 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

___ ___ 王 珏 方雪亭

长江证券承销保荐有限公司 2024 年 10 月 14 日

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