Doright Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 23, 2024

青岛德固特节能装备股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和青岛德固特节能装备 股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情 况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号） 组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

首席合伙人：谭小青先生

截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。

信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信 息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业， 批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业 上市公司审计客户家数为 237 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十 次会议，于 2023 年 5 月 19 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公 司续聘 2023 年度审计机构的议案》。

公司董事会认为信永中和有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能 够满足公司财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计，鉴于此，公 司董事会同意续聘信永中和担任公司 2023 年度财务审计机构，向公司提供会计 报表审计业务，聘期 1 年。

公司董事会审计委员会认为信永中和在为公司提供年度审计服务过程中，遵 循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽职，按照约定认真完成对公司年度财务 报告审计等工作。向公司董事会提议继续聘任信永中和作为公司年度审计机构。 审计委员会就续聘公司 2023 年度审计机构事项形成书面审核意见。

公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、 2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报工作安排，信永中和对公司 2023 年度财务报告进行了 审计，同时对公司募集资金存放与使用情况出具了鉴证报告，对公司非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况等情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。信永中和出具了标准无保留意见的审 计报告。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和的执业情况进行了充分的了解，查阅了信永中 和有关资格证照、相关信息和诚信记录，对信永中和的专业资质、业务能力、诚 信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等均进行了严格核查和评价， 认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作 的要求，并就关于续聘会计师事务所的事项形成了书面审核意见。2023 年 4 月 21 日，公司第四届董事会审计委员会第八次会议审议通过了《关于公司续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意拟聘任信永中和为公司 2023 年度财务报表和内部控 制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）审计委员会通过线上及线下会议形式与负责公司审计工作的注册会 计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要 时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了 信永中和会计师事务所关于公司 2023 年度审计报告出具相关的情况汇报，并对 审计工作提出了意见和建议。

（三）审计委员会通过线上及线下会议形式与负责公司审计工作的注册会 计师召开沟通会议，对 2023 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进 行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于公司审计内容相关调整事项、审计 过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2024 年 4 月 17 日，公司第四届董事会审计委员会第十三次会议以现 场结合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控 制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为信永中和在 2023 年度在对公司的公司财务 状况和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、关联交易、非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会

审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务 所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充 分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告， 切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态 度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年 年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

青岛德固特节能装备股份有限公司

审计委员会

2024 年 4 月 22 日