Doright Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 19, 2022

长江证券承销保荐有限公司

关于青岛德固特节能装备股份有限公司

2021 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：德固特 保荐代表人姓名：王珏 联系电话：021-61118978 保荐代表人姓名：方雪亭 联系电话：021-61118978 现场检查人员姓名：方雪亭、钱俊翔 现场检查对应期间：2021 年 3 月 3 日-2021 年 12 月 31 日 现场检查时间：2022 年 4 月 12 日-2022 年 4 月 13 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段： 1、查阅公司章程及各项规章制度； 2、查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录、公告等； 3、查看上市公司的主要生产、经营、管理场所； 4、查阅公司股东名册； 5、网络查询控股股东对外投资企业的工商信息等； 6、查阅公司信息披露文件。 1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2、公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 √ 件是否齐备，会议资料是否保存完整 4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 √ 件和本所相关业务规则履行职责 6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 √ 务 7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 √ 和信息披露义务 8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √ 9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √ （二）内部控制 现场检查手段：

• 1、查阅公司内部控制制度、公司内部控制评价报告和内部控制鉴证报告；

• 2、查阅公司员工花名册，查阅内部审计资料，包括内部审计制度、内部审计报告等；

1

3、查阅审计委员会资料，包括工作细则、会议记录等； 4、查阅对外投资管理制度以及投资决策相关的“三会”文件等。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 用）	√
2、是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 门（如适用）			√
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 交的工作计划和报告等（如适用）	√
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 质量及发现的重大问题等（如适用）	√
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）	√
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 一次审计（如适用）	√
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 提交次一年度内部审计工作计划（如适用）	√
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 提交年度内部审计工作报告（如适用）	√
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 报告（如适用）	√
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： 1、查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等； 2、查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录等； 3、查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2、公司已披露的内容是否完整	√
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 管理制度的相关规定	√
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： 1、查阅公司内部控制制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关规定；

2

2、查阅公司“三会”资料、信息披露文件； 3、查阅公司关联交易协议等相关资料； 4、抽查公司用印记录； 5、网络媒体搜索，核查是否有负面报告； 6、查阅公司及子公司征信报告； 7、网络核查管理层、实际控制人、股东是否有处罚或不良诚信记录。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 上市公司资金或者其他资源的情形	√
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4、关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 形			√
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： 1、查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议； 2、查阅公司涉及募集资金管理及使用的“三会”资料、信息披露文件； 3、查阅公司募集资金使用台账、募集资金专户银行对账单、募集资金专户银行流水、相关业务 合同、会计凭证等； 4、查阅会计师关于募集资金存放与使用的鉴证报告。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2、募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永 久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 与招股说明书等相符	√
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：

3

1、查阅公司披露的定期报告，计算分析公司业绩情况； 2、查阅行业研究报告，同行业上市公司定期报告，与公司进行对比分析； 3、就相关财务事项对公司相关人员进行访谈，与会计师进行沟通。
1、业绩是否存在大幅波动的情况	√
2、业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： 1、查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函； 2、查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1、公司是否完全履行了相关承诺	√
2、公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 1、查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等； 2、查阅公司对外投资管理制度、内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件； 3、查阅行业研究报告、政策文件等。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求 予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
根据公司披露的第三季度报告，公司2021 年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润较上年同期下降29.63%，主要系公司原料成本大幅增长、海运费增长等原因综合导致， 波动原因具有合理性。

（八）其他重要事项
现场检查手段：
1、查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等；
2、查阅公司对外投资管理制度、内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审批文件；
3、查阅行业研究报告、政策文件等。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求
			√
予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
根据公司披露的第三季度报告，公司2021 年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润较上年同期下降29.63%，主要系公司原料成本大幅增长、海运费增长等原因综合导致，
波动原因具有合理性。

4

（本页为正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于青岛德固特节能装备股份有 限公司 2021 年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

王 珏 方雪亭

长江证券承销保荐有限公司

2022 年 4 月 19 日

5