Doright Co.,Ltd. — Annual Report 2020

Apr 18, 2021

青岛德固特节能装备股份有限公司 2020 年度财务决算报告

在青岛德固特节能装备股份有限公司（以下简称“公司”）董事会的领导下， 经过公司管理层和全体员工的不懈努力，克服新冠肺炎疫情带来的不利影响， 2020 年公司的经营工作稳健有序，依据一年来公司经营情况和财务状况，结合 公司报表数据，编制了2020 年度财务决算报告，现就公司财务情况报告如下：

一、2020 年度公司财务报告的审计情况

公司编制的2020 年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（XYZH/2021JNAA40035 号），现将 公司的财务决算情况报告如下：

二、主要财务数据和指标

				增减变动 幅度
主要财务数据和指标	单位	2020 年度	2019 年度
营业收入	万元	25,053.05	26,402.71	-5.11%
营业成本	万元	13,989.51	15,027.13	-6.90%
营业利润	万元	7,164.80	7,275.04	-1.52%
利润总额	万元	7,168.47	7,148.79	0.28%
净利润	万元	6,152.48	6,179.58	-0.44%
归属于母公司股东的净利润	万元	6,152.48	6,197.71	-0.73%
经营活动产生的现金流量净额	万元	8,489.14	8,318.31	2.05%
资产总额	万元	53,136.87	56,243.62	-5.52%
负债总额	万元	16,679.78	21,494.91	-22.40%
归属于母公司股东权益合计	万元	36,457.09	34,748.71	4.92%
每股净资产	元/股	4.86	4.63	4.92%
基本每股收益	元	0.82	0.83	-0.73%
资产负债率	%	31.39%	38.22%	-6.83%
加权平均净资产收益率	%	17.45%	18.29%	-0.84%

三、2020 年末财务状况分析

1、资产情况

报告期内，资产相关项目变动情况如下表所示：

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动幅度
货币资金	15,574.17	11,809.61	31.88%
应收票据	2,433.31	5,914.16	-58.86%
应收账款	6,903.82	9,017.34	-23.44%
预付款项	655.99	359.66	82.39%
其他应收款	42.91	123.97	-65.39%
存货	9,231.73	9,508.52	-2.91%
合同资产	2,410.00	-	-
其他流动资产	697.45	434.24	60.61%
流动资产合计	37,949.36	40,402.28	-6.07%
固定资产	11,496.38	10,824.75	6.20%
在建工程	95.08	1,331.23	-92.86%
无形资产	3,110.83	3,187.36	-2.40%
递延所得税资产	485.22	498.01	-2.57%
非流动资产合计	15,187.51	15,841.34	-4.13%
资产总计	53,136.87	56,243.62	-5.52%

报告期末，公司资产总额为53,136.87 万元，较上年同期减少3,106.75 万 元，同比下降5.52%。

（1）货币资金余额15,574.17 万元，报告期内期末较期初增加 3,764.56 万 元，主要系收回2019 年末理财产品所致。

（2）应收票据余额2,433.31 万元，报告期内期末较期初减少3,480.85 万 元，主要系2019 年公司部分客户较大订单的预收款金额较大且是承兑结算方式 所致。

（3）预付款项余额655.99 万元，报告期内期末较期初增加296.33 万元， 主要系报告期末在执行的几项较大采购订单已预付货款，但货物尚未交付所致。

（4）其他应收款余额42.91 万元，报告期内期末较期初减少81.06 万元， 主要系报告期末收回2019 年支付的海关保证金。

（5）其他流动资产余额697.45 万元，报告期内期末较期初增加263.20 万 元，主要系报告期内支付的上市发行费用、进项留抵税额、预交税金所致。

（6）在建工程余额95.08 万元，报告期内期末较期初变动较大，主要系上

合区综合中心及设备由在建工程转固定资产所致。

2、负债情况

报告期内，负债相关项目变动情况如下表所示：

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动幅度
短期借款	-	1,000.00	-
应付票据	3,200.00	6,448.26	-50.37%
应付账款	3,730.38	2,622.32	42.25%
预收款项	6.76	8,825.00	-99.92%
合同负债	7,066.14	-	-
应付职工薪酬	578.88	475.78	21.67%
应交税费	595.76	444.49	34.03%
其他应付款	19.63	23.09	-14.98%
流动负债合计	15,197.54	19,838.95	-23.40%
预计负债	-	92.46	-
递延收益	1,228.52	1,330.74	-7.68%
递延所得税负债	253.73	232.76	9.01%
非流动负债合计	1,482.24	1,655.96	-10.49%
负债合计	16,679.78	21,494.91	-22.40%

报告期末，公司负债总额为16,679.78 万元，较上年同期减少4,815.13 万 元，同比下降22.40%。

（1）应付账款余额3,730.38 万元，较上年同期增加1,108.05 万元，同比 增长42.25%，主要系公司本报告期末应付材料款同比增长所致。

（2）预收账款较上年同期减少8,818.24 万元，同比下降99.92%，主要系 本报告期因执行新收入准则，将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务 在合同负债列示所致。

（3）合同负债余额7,066.14 万元，较上年同期增加7,066.14 万元，主要 系本报告期因执行新收入准则，将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义 务在合同负债列示所致。

（4）应付职工薪酬余额578.88 万元，较上年同期增加103.10 万元，同比 增长21.67%，主要系预提的年终奖金同比增长所致。

（5）应交税费余额595.76 万元，较上年同期增加151.26 万元，同比增长 34.03%，主要系2020 年末应交企业所得税、房产税和土地使用税增加所致。

3、股东权益情况

报告期内，股东权益相关项目变动情况如下表所示：

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动幅度
股本	7,500.00	7,500.00	0.00%
资本公积	7,918.00	7,918.00	0.00%
专项储备	1,011.92	890.83	13.59%
盈余公积	3,322.51	2,713.78	22.43%
未分配利润	16,704.65	15,726.09	6.22%
归属于母公司股东权益合计	36,457.09	34,748.71	4.92%
股东权益合计	36,457.09	34,748.71	4.92%

报告期末，公司股东权益合计为36,457.09 万元，较上年同期增加1,708.38 万元，同比增长4.92%。

（1）专项储备1,011.92 万元，同比增长13.59%，主要系提取安全生产费 增加所致。

（2）盈余公积3,322.51 万元，同比增长22.43%，主要系公司盈利并根据 公司章程提取法定盈余公积所致。

4、经营成果情况

报告期内，利润表相关项目变动情况如下表所示：

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动幅度
营业收入	25,053.05	26,402.71	-5.11%
营业成本	13,989.51	15,027.13	-6.90%
税金及附加	281.93	443.69	-36.46%
销售费用	915.71	1,042.64	-12.17%
管理费用	2,176.42	2,262.87	-3.82%
研发费用	1,081.92	996.52	8.57%
财务费用	146.42	-99.42	-247.26%
其他收益	596.95	244.07	144.58%

投资收益	157.64	318.64	-50.53%
信用减值损失	-29.17	74.12	-139.36%
资产减值损失	-29.19	-127.52	-77.11%
资产处置收益	7.43	1.66	347.21%
营业利润	7,164.80	7,275.04	-1.52%
营业外收入	4.16	24.75	-83.17%
营业外支出	0.49	151.00	-99.67%
利润总额	7,168.47	7,148.79	0.28%
所得税费用	1,015.99	969.21	4.83%
净利润	6,152.48	6,179.58	-0.44%
归属于母公司股东 的净利润	6,152.48	6,197.71	-0.73%
少数股东损益	-	-18.12	-
综合收益总额	6,152.48	6,179.58	-0.44%

报告期内，归属于母公司股东的净利润为6,152.48 万元，较上年同期减少 -27.10 万元，同比下降0.73%。

（1）税金及附加281.93 万元，较上年同期减少36.46%，主要系报告期内 缴纳增值税金额下降导致城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加等附加 税减少。

（2）销售费用915.71 万元，较上年同期减少126.93 万元，同比下降36.46%， 主要系：一方面，受新冠肺炎疫情影响，公司销售人员的出差活动较少，导致差 旅费较去年有所下降； 另一方面，报告期内受疫情影响，销售区域略有所变化、 境外业务量下降，导致出口佣金较去年变动较大。

（3）财务费用146.42 万元，较上年同期增加245.84 万元，同比变动247.26%， 主要系公司境外销售规模较大，外币应收款项和外币银行存款金额较大，受汇率 变动的影响，产生较大的汇兑损益所致。

（4）其他收益596.95 万元，较上年同期增加352.88 万元，同比增长144.58%， 主要系公司报告期内收到“先进制造业发展专项资金”、“互联网工业三个五奖 励资金”、“专家工作站奖励资金”等政府补助项目所致。

（5）投资收益157.64 万元，较上年同期减少161.00 万元，主要系公司2019 年度出售子公司青岛德固特轨道装备有限公司，致使2019 年度投资收益较高。

（6）信用减值损失-29.17 万元，同比下降139.36%，主要系报告期内应收

账款、应收票据坏账损失减少所致。

（7）资产减值损失-29.19 万元，同比变动77.11%，主要系去年同期计提存 货跌价准备影响。

（8）营业外收入4.16 万元，较上年同期减少20.59 万元，同比下降83.17%， 主要系2019 年公司一客户取消订单给予公司的补偿款，致使2019 年度营业外收 入较高。

（9）营业外支出0.49 万元，较上年同期减少150.51 万元，同比下降99.67%， 主要系2019 年受诉讼案件影响，公司根据相关合同约定计提预计负债，新增预 计违约金支出92.46 万元，致使2019 年度营业外支出较高。

5、现金流量情况

报告期内，现金流量表相关项目变动情况如下表所示：

单位：万元

项目	2020 年度	2019 年度	增减变动幅度
经营活动现金流入小计	32,721.56	38,667.21	-15.38%
经营活动现金流出小计	24,232.42	30,348.90	-20.15%
经营活动产生的现金流量净额	8,489.14	8,318.31	2.05%
投资活动现金流入小计	71,861.48	10,973.72	554.85%
投资活动现金流出小计	68,807.37	14,459.16	375.87%
投资活动产生的现金流量净额	3,054.11	-3,485.44	-187.62%
筹资活动现金流入小计	-	1,000.00	-100.00%
筹资活动现金流出小计	5,775.54	5,802.90	-0.47%
筹资活动产生的现金流量净额	-5,775.54	-4,802.90	20.25%

（1）2020 年公司经营活动产生的现金流量净额8,489.14 万元，较上年同 期增加170.83 万元，同比增长2.05%，主要系报告期内公司加强企业成本管理 水平，不断降低采购成本,其中2020 年公司购买商品、接受劳务支付的现金较 2019 年减少3,501.75 万元，同比下降21.08%。

（2）2020 年公司投资活动现金流入、流出金额变动较大，主要系2020 年 购买的理财及结构性存款周期较短，次数频繁，现金流量按照累计发生额列报导 致金额较大。

（3）2020 年公司投资活动产生的现金流量净额3,054.11 万元，较上年同 期增加6,539.56 万元，同比变动187.62%，主要系2019 年末未到期的理财产品 在2020 年收回所致。

(4)2020 年公司筹资活动产生的现金流量净额-5,775.54 万元，较上年同期 减少972.64 万元，同比变动20.25%，主要系2019 年公司取得短期抵押借款1,000 万所致。

青岛德固特节能装备股份有限公司

董 事 会 2021 年 4 月 16 日