DOOSAN CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 12, 2021

분기보고서 4.5 (주)두산 110111-0013774 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 85 기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 11월 12일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)두산 대 표 이 사 : 박정원, 김민철, 곽상철 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 장충단로 275 (전 화)02-3398-0114 (홈페이지) http://www.doosan.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 부장 (성 명) 조훈 (전 화) 02-3398-3929 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 3 1. 회사의 개요 ----------------------- 3 2. 회사의 연혁 ----------------------- 9 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 13 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 14 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 18 II. 사업의 내용 ----------------------- 19 1. 사업의 개요 ----------------------- 19 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 21 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 25 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 37 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 50 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 62 7. 기타 참고사항 ----------------------- 69 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 124 1. 요약재무정보 ----------------------- 124 2. 연결재무제표 ----------------------- 127 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 141 4. 재무제표 ----------------------- 220 5. 재무제표 주석 ----------------------- 230 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 282 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 286 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 308 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 338 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 339 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 339 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 341 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 342 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 342 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 347 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 351 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 355 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 360 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 360 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 364 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 368 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 373 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 377 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 377 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 377 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 394 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ----------------------- 396 XII. 상세표 ----------------------- 402 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 422 1. 전문가의 확인 ----------------------- 422 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 422 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인(제85기 3분기).jpg 대표이사등의 확인(제85기 3분기) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 &cr; 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "주식회사 두산" 이라 표기합니다. 또한 영문으로는 "Doosan Corporation" 이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "㈜두산" 또는 "Doosan Corp." 라고 표기합니다. (법인등록번호 : 110111-0013774)&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 1933년 12월 18일에 설립되었으며, 1973년 5월에 기업공개를 한 후 1973년 6월에 한국증권거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr;주소: 서울특별시 중구 장충단로 275&cr;전화번호 : 02-3398-0114&cr;홈페이지 : http://www.doosan.com&cr;&cr; 라. 주요사업의 내용 및 신규사업&cr; 당사는 '21년 9월 30일 기준으로 두산중공업 등 22개 계열사를 포함하는 두산그룹의 모회사(총 23개 계열사)임과 동시에 전자BG, 디지털이노베이션BU 등의 자체사업을 영위하고 있습니다. &cr; &cr; (전자BG) 모든 전자제품에 필수적으로 사용되는 전자부품을 생산하는 사업으로써 동박(Copper Foil), 유리섬유(Glass Fabric), 에폭시 수지 및 폴리이미드(polyimide) 등을 원료로 하여 동박적층판을 생산하는 산업입니다. 고분자 화학과 전자소재 부문을 결합하여 제품을 생산하는 첨단 전자산업으로서 그 동안 국내 전자산업의 성장과 해외 직수출 증대를 통하여 성장해 왔습니다.&cr;&cr;(디지털이노베이션BU) 국내/외 IT컨설팅, 시스템 통합, 애플리케이션 및 IT 인프라 운영서비스를 제공하고 있으며, 선택과 집중을 통한 제조/수주 산업의 IT서비스 수행 역량 확보와 전문 인력 양성을 통해 IT Infra Cloud 서비스 및 Digital Transformation을 통한 시스템 기반 IT 환경 구축에 주력하고 있습니다.&cr;&cr;당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으 로는 두산중공업, 두산퓨얼셀, 두산밥캣, 두산건설, 기타(오리콤 등) 등이 있습니다.&cr; &cr;기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr; 마. 연결대상 종속회사 개황 &cr; &cr; 1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 5-1441285281052813352910932 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 Doosan Ukudu Power, LLC신규설립Doosan Infracore USA LLC신규설립두산에이치투이노베이션(주)신규설립두산산업차량(주)신규설립더퍼스트지엠제이십사차(주)신규차입(주)모트롤매각분당두산타워위탁관리부동산투자회사지분율 감소Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd.매각뉴스타모티브제일차(주)차입금 상환Doosan International Australia Pty Ltd.청산그레이트지엠제사차주식회사차입금 상환디에스문수로제일차주식회사차입금 상환제이온신동백주식회사차입금 상환유베스트제오차㈜차입금 상환빌드업제일차주식회사차입금 상환두산이엔씨제사차주식회사차입금 상환두산인프라코어(주)매각Doosan Infracore China Co., Ltd.매각Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.매각Doosan Infracore Hunan Corp.매각Doosan Infracore Beijing Corp. 매각이큐브솔루션(주)매각Doosan Infracore North America LLC.매각Doosan Infracore USA LLC흡수합병Doosan Infracore Japan Corp.매각Doosan (China) Financial Leasing Corp.매각Doosan Bobcat Chile S.A.매각Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd.매각Doosan Infracore Norway AS.매각Doosan Infracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA매각Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd.매각Clue Insight Inc.매각Doosan Infracore Europe s.r.o.매각Doosan Power Systems Europe Limited GmbH흡수합병 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr; 바. 중소기업 해당여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 &cr; 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 시장1973년 06월 29일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 &cr; 아. 신 용평 가 &cr; 당사가 신용평가 전문기관으로부터 최근 3년간 받은 신용평가 등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 유가증권등 (신용평가등급범위) 2019-02-13 회사채 A- 한국신용평가(AAA~D) 수시평가 2019-02-14 담보부사채 A 나이스신용평가(AAA~D) 수시평가 2019-02-14 회사채 A- 나이스신용평가(AAA~D) 수시평가 2019-02-26 담보부사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 수시평가 2019-02-26 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 수시평가 2019-05-10 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 2019-05-17 회사채 BBB+ 나이스신용평가(AAA~D) 정기평가 2019-05-17 담보부사채 A 나이스신용평가(AAA~D) 정기평가 2019-05-20 기업어음 A3+ 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2019-05-21 기업어음 A3+ 한국신용평가(A1~D) 본평가 2019-06-03 회사채 BBB+ 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2019-06-04 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2019-06-04 담보부사채 A- 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2019-06-04 담보부사채() AAA 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2019-06-04 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2019-06-11 전자단기사채 A3+ 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2019-06-11 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(A1~D) 본평가 2019-06-17 담보부사채() AAA 나이스신용평가(AAA~D) 정기평가 2019-09-10 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2019-09-10 기업어음 A3+ 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2019-09-10 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2019-09-11 회사채 BBB+ 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2019-09-11 기업어음 A3+ 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2019-09-11 전자단기사채 A3+ 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2019-10-21 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 수시평가 2019-10-21 기업어음 A3+ 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2019-10-21 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2020-01-20 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2020-01-20 회사채 BBB+ 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2020-06-15 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 정기평가 2020-06-15 기업어음 A3 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2020-06-15 전자단기사채 A3 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2020-06-24 회사채 BBB 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 2020-06-24 기업어음 A3 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2020-06-24 전자단기사채 A3 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2020-06-30 담보부사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 2020-09-07 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2020-09-08 회사채 BBB 한국기업평가(AAA~D) 본평가 2020-09-08 기업어음 A3 한국기업평가(A1~D) 본평가 2020-09-08 전자단기사채 A3 한국기업평가(A1~D) 본평가 2020-11-13 회사채 BBB 한국기업평가(AAA~D) 본평가 2020-11-16 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2020-12-29 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 수시평가 2020-12-29 전자단기사채 A3 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2020-12-29 기업어음 A3 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2021-05-17 회사채 BBB 한국기업평가(AAA~D) 정기평가, 본평가 2021-05-18 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 정기평가, 본평가 2021-05-18 회사채 BBB 한국신용평가(AAA~D) 정기평가, 본평가 2021-06-08 기업어음 A3 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021-06-08 전자단기사채 A3 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021-06-10 기업어음 A3 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021-06-10 전자단기사채 A3 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021-06-24 회사채 BBB 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2021-06-24 회사채 BBB 한국신용평가(AAA~D) 본평가 () 본 담보부사채의 경우 한국자산관리공사가 지급보증을 제공&cr; 신용평가 등급체계 및 의미(회사채) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태 ※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여하고 있음.&cr; 2. 회사의 연혁 &cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;서울특별시 중구 장충 단로 275&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 &cr; '21년 9월 30일 기준 대표이사는 박정원, 김민철, 곽상철 3인 입니다. 최근 5사업연도 경영진의 중요한 변동내역은 다음과 같습니다. 2018년 03월 30일정기주총대표이사 동현수&cr;대표이사 김민철&cr;사외이사 이두희대표이사 박정원대표이사 이재경&cr;사외이사 신희택&cr;사외이사 이종백2021년 03월 30일정기주총대표이사 곽상철대표이사 박정원&cr;대표이사 김민철&cr;사외이사 이두희대표이사 동현수 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동&cr; 작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인은 박정원 외 34명 (총 35명)입니다. 자세한 사항은 VII. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.&cr; 변경 전 최대주주 본인(박용곤)의 별세에 의한 상속 재산 분할을 완료하였으며, 이에 따라 최대주주가 변경(변경 후 최대주주: 박정원) 되었습니다. 상속 재산 분할이 완료된 날은 2019년 7월 26일이며, 자세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. ※ 관련 공시 : 최대주주 변경, 최대주주등소유주식변동신고서(최대주주변경시)(공시일 : 2019 년 07월 31일) 라. 상호의 변경 공시대상기간 중 중요한 상호의 변경 내역은 다음과 같습니다. 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 변경사유 2017.02 Doosan International South East Asia Pte., Ltd. Doosan Bobcat Singapore Pte., Ltd. 브랜드 인지도 개선 2017.03 Doosan Infracore India Private Ltd. Doosan Bobcat India Private Ltd. 브랜드 인지도 개선 2017.04 두산인프라코어밥캣코리아 주식회사 두산밥캣코리아 주식회사 브랜드 인지도 개선 2017.04 Doosan International Mexico S.A. de C.V. Doosan Bobcat de Mexico, S.A. de C.V. 브랜드 인지도 개선 2017.07 Doosan Infracore Suzhou Co., Ltd. Doosan Bobcat China Co., Ltd. 브랜드 인지도 개선 2017.10 디알에이(주) 두산로보틱스(주) 브랜드 인지도 개선 2018.06 (주)디에이이 (주)두산모빌리티이노베이션 브랜드 인지도 개선 2019.09 Doosan Ventures, LLC D20 Capital, LLC 브랜드 인지도 개선 2020.03 디엘아이(주) 두산경영연구원(주) 브랜드 인지도 개선 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 대상회사 일자 합병등의 내용 ㈜두산 2017.04&cr;2017.08&cr;2018.03&cr;2018.06&cr; 2019.10&cr; 2020.02&cr; 2020.12&cr; 2021.07 두산생물자원(주) 주식 매각&cr;두산큐벡스(주)에 FM사업 및 BS사업 현물출자&cr;디아이피홀딩스(주) 흡수합병&cr;두타몰(주) 흡수합병&cr; 두산솔 루스(주), 두산퓨얼셀(주) 인적분할&cr; 두 산메카텍(주) 주식100%를 두산중공업(주)에 현물출자&cr; (주)모트롤 물적분할 &cr; 두산산 업차량(주) 물적분할 후 두산밥캣에 지분 100% 매각 두산중공업 및그 종속기업 2017.07&cr;2017.11&cr;&cr;2018 .06&cr; 2020.02 &cr; 2020.03&cr; 2021.07 미국 ACT 인수(Doosan Turbomachinery Services로 사명 변경)&cr;종속회사 Doosan Heavy Industries Vietnam가 Doosan Construction Site Solutions &cr;Vietnam Company Limited를 흡수합병&cr;종속회사 두산엔진(주)에 서 투자사업부문을 분할하여 두산중공업에 합병&cr; 최 대 주 주인 (주)두산 보유 두산메카텍(주)을 두산중공업으로 현물출자 &cr; 종속회사 두산건설(주)과의 포괄적 주식 교환 &cr; 종속회사 두산인프라코어(주)에서 사업부문/투자사업부문으로 분할한 후 사업부문은 매각, 투자사업부문은 두산중공업에 합병 두산밥캣 및 &cr;그 종속회사 2017.11&cr; 2017.12&cr; 2018.01 &cr; 2018.01 &cr;&cr; 2018.11 &cr; 2018.12 &cr; 2019.05 &cr; 2019.05 &cr; 2019.06 &cr; 2019.08 &cr; 2019.08 &cr; 2019.12 &cr; 2021.01 &cr; 2021.07 &cr;2021.07 Doosan Bobcat EMEA s.r.o.가 Doosan Bobcat Engineering s.r.o.를 흡수합병&cr; Doosan Holdings Europe Ltd.가 Doosan Trading Ltd.를 흡수합병&cr; Doosan Bobcat EMEA s.r.o.가 Doosan Holdings Europe Ltd.를 흡수합병&cr; Clark Equipment Co.과 Doosan Bobcat EMEA s.r.o.가 두산인프라코어 및 그 종속회사 Doosan Infracore North America LLC와 Doosan Infracore Europe B.V.에 Heavy Equipment 사업 양도 &cr; Doosan Holdings France S.A.S.가 Bobcat Lyon SAS를 흡수합병&cr;Doosan International Italia S.r.L.가 청산&cr;Doosan Techno Holding Co., Ltd.가 청산&cr;Doosan International Luxemburg S.a.r.l 가 청산&cr;Doosan Bobcat Global Collaboration Center,Inc. 신규설립&cr;Doosan Infracore Europe S.A. 가 청산&cr;Doosan Benelux SA 가 청산&cr;Clark Equipment Co.가 Schiller Grounds Care, INC로부터 ZTR Mowers 사업 양수&cr;Doosan International Australia Pty Ltd.가 청산&cr; 두산인프라코어(주) 투자사업부문 합병에 따라 두산중공업(주)의 자회사로 편입 &cr; (주)두산으로부터 두산산업차량(주) 지분 100% 인수 두산건설 및 &cr;그 종속기업 2017.06&cr; 2020.03&cr;2020.03&cr;2020.06&cr;2020.12 밸류웍스(주) 물적분할 &cr; 두산중공업(주)와의 자기주식 처분 ( 보통주 11,321,272주 / 140억원) &cr; 두산건설(주) 비상장법인으로 전환 &cr; 밸류그로스(주) 물적분할 &cr; 밸류웍스(주) 및 Doosan Heavy Industry Vietnam Haiphong Co., Ltd. 투자사업부문 인적분할 및 두산메카텍(주)와 분할합병 두산퓨얼셀 2019.10 (주)두산의 연료전지 사업부문 인적분할 로 두산퓨얼셀㈜ 설립 &cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 대상회사 일 자 내 용 (주)두산 및 &cr; 그 종속기업, &cr;기타부문 -&cr;&cr; 2017.01&cr;2017.04&cr;2017.08&cr;20 18.03&cr; 2019.04&cr; 2020.01&cr; 2020.09&cr; 2021.01 (주)두산은 전자부품, 지게차의 제조 및 판매와 IT 서비스 제공 등을 주된 사업으로 영위하면서 계열회사의 주식을 소유하고 배당을 받는 두산그룹의 모회사임.&cr; 디아이피홀딩스(주) : 네오홀딩스(주), (주)네오플럭스 주식 취득&cr;두산생물자원(주) 보유주식 전량 매각&cr;FM사업 및 BS사업 현물출자 &cr;두타몰 : 보험대리점업 현물출자&cr; 두산로지스틱스솔루션(주) 설립&cr; 면세사업 영업정지&cr; (주)네오플럭스 보유주식 전량 매각&cr; (주 )모트롤 보유주식 전량 매각 두산중공업 및 &cr;그 종속기업 - 발전설비 및 담수설비, 주단 조품, 건설 업 및 화공기자재 등을 주된 사업으로 영위 두산밥캣 및 &cr;그 종속기업 - Com pact 건설기계 제조 및 판매 와 Portable Power 제조 및 판매 등 을 영위 두산건설 및 &cr;그 종속기업 -&cr; 건설(토목, 건축, 주택) 사업을 주요사업으로 영위 &cr; 두산퓨얼셀 발전용 연료전지 기자재 공급 및 연료전지 발전소에 대한 장기유지보수 서비스 제공 &cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 대상회사 일 자 내 용 (주)두산 및&cr;그 종속기업 2017.04&cr;2017.05&cr;2017.09&cr;2018.06 &cr;2019.05&cr;2020.06&cr; 2020.09&cr; 2020.12&cr; 2020.12&cr;2021.04 두산중공업 신주인수권부사채 취득&cr;디비씨(주) 지분 취득&cr;두산큐벡스(주) 유상감자 참여&cr;전지박 유럽 사업 진출을 위한 현지법인 설립&cr; 두산중공업(주) 유상증자 참여&cr; 두산큐벡스(주) 유상증자 참여 &cr; 두산타워 매각&cr; 두산중공업(주) 유상증자 참여&cr; 두산솔루스(주) 지분 매각 (보통주 18.05%) &cr; 두산퓨얼셀(주)의 보통주 및 종류주식 보유 전량을 두산중공업(주)에 현물출자 두산중공업 및&cr;그 종속기업 2017.03&cr;2017.03&cr;2017.05&cr; 2017.06 &cr;2018.07&cr;2018.08&cr; 2019.01&cr;2019.02&cr;2019.03 &cr; 2019 .04 &cr; 2019.05 &cr;2019 .12&cr; 2020.02&cr; 2020 .0 3 &cr; 2020.05&cr; 2020.09 &cr;2020.11&cr; 2020.12 &cr; 2021 .04 &cr;2021.07&cr;2021.07 사우디 Shoaibah Ph.4 RO 해수담수화 플랜트 수주&cr;인도네시아 Muara Tawar 복합화력발전소 수주&cr;신주인수권부사채(5,000억) 발행&cr; 남양주 백봉지구 신축공사 수주&cr; 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 공사 수주&cr;강릉안인화력발전소 1,2호기 주기기 수주&cr; 베트남 Van Phong 1 석탄화력발전소 수주&cr;두산건설( 주)의 주주배정 유상증자 참여 결정&cr;인도네시아 Jawa 9 &10 석탄화력발전소 계 약 체결&cr; 순천왕지2지구 신축공사 계약체결&cr;유상증자 (보통주 85,000,000주 / 4,718억) &cr; 상환전환우선주(RCPS) 12,904,210주(4,158억원 규모) 상환 &cr; 현물출자에 의한 두산메카텍(주) 주식 취득 (보통주 44,102,845주 / 2,382억) &cr; 두산건설(주)과 포괄적 주식 교환에 따 른 신 주 발 행 (보 통주 6,891,058주 / 370억) &cr; 신주인수권부사채(4,998억) 조기상환 (잔액 148억)&cr; 두산건설(주)에서 Doosan Heavy Industries Vietnam Co.,Ltd.의 주식취득 (지분 23.7%, 637억원) &cr; 두산퓨얼셀(주) 주식 취득 (박정원 외 특수관계자 증여, 보통주 12,763,557주) &cr; 유상증자(보통주 121,495,330주 / 1조 2,235억)&cr; 두산퓨얼셀(주) 주식 취득 ((주 )두산 현물출자, 보통주 10,016,672주, 1우선주 1,880,843주, 2우선주 158,248주 ) &cr; 두산인프라코어(주) 투자사업부문 분할합병에 따른 신주발행 (보통주 83,399,437주) &cr; 두산인프라코어(주) 투자사업부문 합병에 따라 두산인프라코어(주) 신주인수권부사채의 신주인수권증권을 안분한 후 두산중공업 신주인수권증권(2WR)로 변경 두산밥캣 및 &cr;그 종속기업 2017.05&cr; 2018.01 &cr;&cr; &cr; 2019.12 &cr;&cr; 2020.05 &cr;2021.07 차입금 13억불 Re-financing &cr; Heavy Equipment 판매사업 양도(두산밥캣의 종속회사인 미국법인 Clark Equipment Co.과 유럽법인 Doosan Bobcat EMEA s.r.o.가 2018년 1월 Heavy Equipment 판매, 유통에 대한 사업권 및 관련 영업자산/부채를 각각 두산인프라코어 및 그 종속회사인 북미법인 Doosan Infracore North America LLC와 유럽법인 Doosan Infracore Europe B.V.에 양도함)&cr; ZTR Mower 사업 양수(두산밥캣의 종속회사인 미국법인 Clark Equipment Co.가 2019년 12월 Schiller Grounds Care, INC의 ZTR Mowers 사업을 양수함)&cr; 미국법인 Clark Equipment Co. 사채 발행(3억불) &cr; 두산인프라코어(주) 투자사업부문의 두산중공업(주)와 합병에 따라 최대주주 두산중공업으로 변경 두산건설 및&cr;그 종속기업 2017.03&cr;2017.05&cr;2017.05&cr;2017.06&cr;2017.09&cr;2018.05&cr; 2019.05&cr;2019.09&cr;2019.12&cr;2020.03&cr; 2020.06 &cr; 2020.09 &cr;2020.12 디비씨(주)의 제3자배정방식 유 상증자 참여 (536,120주 / 268억원)&cr;두산분당센터 건립 관련 분당토지 잔여 공유지분 매도&cr;밸류웍 스(주) 100% 지분 중 우선주 39.1% 매각 완료(800억원)&cr;두산큐벡스(주)의 유상감자 참여(1,141,032주)&cr;신주인수권부사채(700억원) 발행&cr; 주주배정방식 유상증자(251,331,059주 / 3,154억원) &cr; 두산중공업(주)의 전환우선주(CPS) 보통주 전환(4,689,057주) 및 미수배당금(채권) 출자전환(550,900주/30억원) &cr;두산중공업(주)와의 포괄적 주식 교환 결정&cr; 두산중공업(주)에게 자기주식 처분 ( 보통주 11,321,272주 / 140억원) &cr; 두산건설 비상장법인 전환 &cr; 밸류그로스(주) 100% 지분 중 우선주 30.45% 매각 (800억원) &cr; 두산중공업(주)와의 Doosan Heavy Industries Vietnam Co.,Ltd.의 주식매매계약 체결 (지분 23.7%, 637억원) &cr; 밸류웍스(주) 및Doosan Heavy Industry Vietnam Haiphong Co., Ltd. 투자사업부문을 인적분할하여 두산메카텍(주)에 흡수합병 두산퓨얼셀 2019.10&cr;&cr; 2020 .11&cr; 2020.12&cr; 2021 .04 &cr;2021.09 ㈜두산 연료전지 사업부문을 인적분할하여 두산퓨얼셀㈜ 설립&cr;한국거래소 유가증권시장 상장&cr; 최대주주(두산중공업) 변경&cr; 주주배정방식 유상증자(보통주 10,000,000주 / 3,360억원)&cr; (주)두산 의 두산퓨얼셀 현물출자 (보통주 10,016,672주,1우선주 1,880,843주, 2우선주 158,248주 ) &cr;국내 최초 발전용 연료전지 해외 수출 (중국 포산시 수소에너지 시범사업)&cr;누적수주 493MW 달성 기타부문 2017.03&cr;2017.06&cr;2017.09&cr;2017.09&cr;2018.03&cr; 2020.06 오리콤 제25회 국민이 선택한 좋은 광고상 '좋은 광고상'(TV부문: 두산그룹)&cr;두산메카텍 (주)의 밸류웍스(주) 지분 취득&cr;두산큐벡스 보통주 유상감자 결의 (1,801,032 주)&cr;두산큐벡스 우선주 유상증자 결의 (643,031 주)&cr;두타몰 보험대리점업 현물출자 (거래상대방 : 두산베어스)&cr; 두산큐벡스 보통주 유상증자 결의(3,486,139주) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동현황 (단위 : 원, 주) 종류 구분 85기 3분기&cr;(2021년 9월말) 84기&cr;(2020년말) 83기&cr;(2019년말) 82기&cr; (2018년말) 81기&cr; (2017년말) 80기&cr;(2016년말) 보통주식 발행주식총수 16,523,835 16,523,835 16,523,835 18,238,102 19,198,003 20,206,888 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 99,290,605,000 99,290,605,000 99,290,605,000 107,861,940,000 107,861,940,000 107,854,440,000 종류주식 발행주식총수 4,889,500 4,889,500 4,889,500 5,396,759 5,396,759 5,396,759 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 24,447,500,000 24,447,500,000 24,447,500,000 26,983,795,000 26,983,795,000 26,983,795,000 기타 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 합계 자본금 123,738,105,000 123,738,105,000 123,738,105,000 134,845,735,000 134,845,735,000 134,838,235,000 ※ 종류주식은 당사가 발행한 두산우 및 두산2우B의 합계액입니다. &cr;※ 2017년중 스톡옵션 행사로 보통주식 및 자본금이 증가하였으며, 2019년중 회사분할(인적분할 방식)로 인하여 발행주식총수 및 자본금이 감소되었습니다.&cr; 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식종류주식--400,000,000-52,743,3669,369,81462,113,180-36,219,5314,480,31440,699,845-5,885,245880,3146,765,559-3,334,286-3,334,286-----27,000,0003,600,00030,600,000-16,523,8354,889,50021,413,335-3,000,866612,1043,612,970-13,522,9694,277,39617,800,365- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 상기 자기주식수는 결제일 기준입니다.&cr;※ 현재까지 발행한 주식의 총수 및 감소한 주식의 총수는 설립이후 작성기준일까지 증가, 감소한 주식수 기준입니다.&cr; 나. 자기주식 취득 및 처분현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------보통주식------종류주식------보통주식2,806,867---2,806,867-종류주식296,009---296,009-보통주식2,806,867---2,806,867-종류주식296,009---296,009-보통주식193,999---193,999-종류주식316,095---316,095-보통주식3,000,866---3,000,866-종류주식612,104---612,104- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 보통주외의 주식(종류주식 발행현황) 1) 종류주식(두산우)&cr;(가액 단위 : 원 / 주식수 단위 : 주 / 기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 원) 1986년 06월 20일-5,00023,659,435,0004,731,88719,982,310,0003,996,462종류주식의 배당은 비참가적, 비누적적이며 보통주식보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 금전으로 더 배당. &cr; 종류주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 때와 주식에 의한 배당을 한때에는 적용안함.----------종류주식의 의결권은 없음. 단, 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있을 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함.상기 발행일자는 최초 발행일 기준 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에&cr;관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 전환으로&cr;발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) ※ 발행주식수는 현재까지 발행한 종류주식의 총수를 기재하였습니다. &cr;※ 발행총액 및 현재 잔액은 각각 액면가 기준으로 작성하였습니다. 2) 종류주식 (두산2우B)&cr;(가액 단위 : 원 / 주식수 단위 : 주 / 기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 원) 발행일자 1999년 11월 12일 주당 발행가액(액면가액) - 5,000 발행총액(발행주식수) 5,189,635,000 1,037,927 현재 잔액(현재 주식수) 4,465,190,000 893,038 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 액면금액 기준으로 연 2% 배당. 단, 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당율을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당. 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에&cr;관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 - 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) - 전환청구기간 - 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 - 전환으로&cr;발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 종류주식의 의결권은 없음. 단, 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있을 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함. 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 상기 발행일자는 최초 발행일 기준 ※ 발행주식수는 현재까지 발행한 종류주식의 총수를 기재하였습니다. &cr;※ 발행총액 및 현재 잔액은 각각 액면가 기준으로 작성하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 &cr; 당사의 제84기 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 03월 30일이 며, 제84기 정기주주총회(2021년 03월 30일 실시) 안건에는 정관 변경 안건이 포함되어 있지 않았습니다.&cr; [정관 변경 이력] 2020년 03월 30일 제83기 정기주주총회 목적사업 추가 두산타워 운영에 필요한 목적사업 추가2019년 03월 29일 제82기 정기주주총회 - 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자 등록 관련근거신설 및 전자 등록 변경에 따른 내용 반영&cr;&cr;- 감사위원회가 외부감사인의 선임을 승인하는 권한에서 주도적으로 선정권을 행사하는 것으로 변경 - 주식ㆍ사채등의 전자등록에관한 법률 시행에 따른 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록 의무화 반영&cr;- 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 반영&cr; 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 당사는 두산중공업 등 22개 계열사를 포함하는 두산그룹의 모회사(총 23개 계열사)임과 동시에 전자BG, 디지털이노베이션BU 등의 자체사업을 영위하고 있습니다. &cr; &cr;전자BG는 전자제품의 필수부품으로 사용되는 인쇄회로기판(PCB)의 핵심 소재인 동박적층판(Copper Clad Laminate)을 생산, 공급하고 있습니다. 당사의 CCL은 스마트폰, 반도체, 통신 장비 등 첨단 전자기기 기술 진보의 기반이 되고 있습니다. 특히 반도체용 PKG(Package) CCL, 통신 장비용 NWB(Network Board) CCL, 스마트폰용 FCCL(Flexible CCL), 전장용 CCL 등 Hi-end CCL Full Line-up을 갖춘 Global Supplier로서 지속적으로 경쟁력을 향상시켜 나가고 있습니다.&cr;또한, 신재생 에너지 사업의 경쟁력을 확보하기 위해 수소 연료전지의 핵심 소재인 전극(Electrode)을 양산하고 있으며, 미래 전기 자동차용 배터리의 핵심 부품을 개발하여 Global 완성차의 승인을 지속 확대하고 있습니다. 이처럼 전자BG는 5G, 친환경 자동차, 에너지 등 미래지향적 포트폴리오 구축을 기반으로 미래 지속가능성을 향상시켜 나가고 있습니다. &cr; &cr;디지털이노베이션 BU는 IT 컨설팅 및 시스템 통합, 응용시스템, IT 인프라서비스를 포함한 토탈 IT 서비스를 제공하고 있으며, 주요 제품 및 서비스는 아래와 같습니다.&cr; 1) Digitalization 서비스 사업 (디지털 기술 활용하여 고객의 비즈니스 모델 혁신, 디지털 마케팅 기술로 고객에게 새로운 수익 가치 창출 기회 제공)&cr;2) Platform/IT Infrastructure 구축 및 운영 사업 (IT인프라 구축과 유지/보수 및 Public Cloud로의 전환 수행, Digital Platform 기반 서비스 제공, Open Innovation 체계 구축/운영)&cr;3) Application 개발 및 운영 사업 (Smart Manufacturing, Smart Engineering, SCM, RPA 등 관련 애플리케이션 개발 및 디지털 서비스 제공) &cr; &cr; 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업 으 로는 두산중공업, 두산밥캣, 두산퓨얼셀, 두산건설, 기타(오리콤 등) 등이 있으 며, ' 21년 3분기 연결대상 종속기업을 포함한 연결기준 매출액은 10조5,996억원을 기록하였습니다. &cr; &cr; ※ 종속회사를 포함한 사업부문별 주요 재무현황은 [Ⅱ. 사업의 내용 중 7. 기타 참고사항 의 가. 사업부문별 주요 재무현황 ]을 참조 하시기 바랍니다.&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 &cr; 가. 주요제품 등의 현황 (단위: 억원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제85기 3분기 매출액 비율 전자BG 제품/상품 CCL 기판소재 DOOSAN(DS) 6,772 5.1% 산업차량BG (주1) 제품/상품 지게차 및 관련 부품 지게차 DOOSAN 4,987 3.8% 디지털이노베이션BU IT시스템 &cr;개발/운영 IT 서비스 / 상품 IT 시스템 개발 / 운영 - 712 0.5% 두산중공업 제품,&cr;공사 NSSS, BOP, Turbine, 담수/수처리 설비,&cr;주단조품, 플랜트설비 설치공사 등 발전설비, 담수설비,&cr;화공설비, 건설 등 두산중공업,&cr;두산위브 38,803 29.3% 두산인프라코어 (주2) 제품 건설기계, 엔진 등 굴삭기, 휠로더, SSL, 엔진, 발전기 등 두산인프라코어 26,789 20.3% 두산밥캣 (주1) 제품 Compact 건설기계, Portable Power,&cr;산업차량 등 CTL, MEX, Air Compressor, Generators 등 Bobcat 40,495 30.6% 두산건설 공사 아파트, 주상복합, 상업용, 주거용건축물,&cr;도로, 교량, 철도, 플랜트 등 건 설 두산건설,&cr;두산위브 9,285 7.0% 두산퓨얼셀 제품/상품, 용역 등 연료전지 주기기 및 장기유지보수서비스 발전설비 두산퓨얼셀 2,072 1.6% 기타 두산큐벡스 레저 회원제 골프장(27홀), 위탁운영업 골프운동시설, 골프장, 기숙사, 식당 위탁운영 등 두산큐벡스,&cr;라데나골프클럽 2,332 1.8% 오리콤, 한컴&cr;(광고대행업) 서비스&cr;/잡지 광고대행, 광고물제작, BTL사업,&cr;서적판매 등 - Vogue, GQ, W,&cr;allure 기타 - 기타사업, 공통부문 등 - - 소 계 132,247 100.0% 중단사업조정 (주2) (26,251) 합 계 105,996 ※ 매출액은 (주)두산 연결기준 순 매출액 기재로 부문, 계열사별 매출액 내역과 상이할 수 있습니다. &cr; (주1) ㈜두산은 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 산업차량 사업부문을 물적분할 하 였으며, 2021년 7월 6일자로 분할신설회사인 두산산업차량㈜ 주식 전부를 두산밥캣㈜에 매각 하였습니다. 동 매각 이후 발생한 두산산업차량㈜와 그 종속기업의 영업성과는 두산밥캣 부문에 포함되어 있습니다. &cr; (주2) 당기 중 두산인프라코어 사업부문은 매각되었으며, 이에 따라 중단영업으로 분류되었습니다. &cr; &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 내용참조) 사업부문 품목 구분 제85기 3분기 제84기 제83기 비 고 (주)두산&cr;전자BG 동박적층판 41,069 37,860 38,115 단위: 원 두산중공업 화력 BLR - 193 193 193 국내 한국전력공사 주기기 기준&cr;(단위:USD/KW) 화력 T/G - 160 160 160 원자력 NSSS - 501 501 501 원자력 T/G - 129 129 129 담수설비 - 7 7 7 단위: USD/GALLON 주단조품&cr;(금형 공구강 포함) - 4,069 3,851 3,268 원/KG 두산밥캣&cr;(백만원/대) Compact&cr;건설기계 S590 46 42 42 백만원/대 Portable Power XH P1170WCU 187 182 182 산업차량&cr;(지게차) 소형 15~38 14~38 14~45 중형 38~114 39~100 45~89 대형 114~ 100~ 114~ (주)오리콤 광고, 매거진&cr;(하단에 상술하였습니다) - - - - &cr; 【전자BG】 (1) 산출기준 : 규격이 상이한 관계로 제품별 매출액을 제품별 매출수량으로 나누어 단순평균 가격을 산출. (주요 제품 : PKG, HF, NWB TC)&cr;(2) 주요 가격변동 원인 : 제품 구성비 의 변화, 환율변동 등에 따라 변동&cr;&cr; 【디지털이노베이션BU】 &cr;회사의 주요 사업인 IT 시스템 개발/운영과 이와 함께 취급하는 각종 S/W, 서버 및 네트워크 장비 등은 고객사의 요구에 따라 개별적으로 customizing 되어 제공되기 때문에 서비스 수행에 따른 IT 인력의 투입도나 다양한 사양의 상품 가격은 일률적으로 산정/비교하기 어렵습니다.&cr;&cr; 【두산중공업, 두산밥캣】 &cr; (1) 산출기준&cr; - 당사 각 부문의 상기 제품은 단순평균가격으로 산출하며 해당연도 수주실적이 없는 경우 전년도 가격을 적용함&cr; * 발전설비는 계약금액을 총용량으로 나누어 산출&cr; * 담수설비는 Thermal MSF Type 담수플랜트에서 처리단가를 Gallon당 USD로 환산함&cr; * 주단조품은 품목별 단순평균가격으로 산출&cr; * Compact 건설기계 및 Portable Power 제품은 국내 해당 모델 최종 소비자가격(권장소비자가격) 기준과 국내 표준사양 가격 기준 적용 &cr; &cr; (2) 주요 가격변동원인&cr; - 발전/담수설비 제품은 단기적인 가격 변동이 크지 않으나, 환율, 유가, 원자재 가격 및 발주처에서 요구하는 발주 사양에 따라 가격이 변동함&cr;- 주단조품(금형공구강 포함)은 원자재 가격 변동 및 시장의 여건에 따라 다소 변동폭이 있음&cr;- 정부 공사의 경우, 설계 변동성이 적으나 최근 일부 발주처에서는 고가 재질을 사용한 플랜트 건설을 요구하고 있어 제품가격이 상승하는 경우가 있으며, 민자발주 방식의 프로젝트에서는 발전 Plant 공급사와의 설계 조합 및 민간 발주사의 가격 산출 방식에 따라 전체 Plant의 가격이 변동됨&cr; - 두산밥캣의 Compact 건설기계는 물가 인상분 반영(원자재, 인건비, 창고임대료 등) , 산업차량은 원자재 및 운송비에 따라 변동됨 &cr;&cr; 【두산퓨얼셀】&cr; 국내 발전용 연료전지는 주로 발주처(공공 및 민간 발전사업자, SPC 등)가 진행하는 경쟁입찰 과정을 통하여 공급가격이 결정됩니다. 따라서 통상적인 제품단가가 형성되어 있지 않으며, 당사는 경쟁입찰 시 가격경쟁력 확보를 위하여 상시적으로 생산성 극대화 및 원가절감 노력을 기울이고 있습니다. 또한 세부 계약조건, 원자재 가격 및 시장 여건 등에 따라 공급가격이 변동될 수 있습니다.&cr; 【광고대행업 등 (오리콤, 한컴)】 &cr; - 오리콤 광고 부문, 한컴 품 목 광고매체 수수료율 T V 한국방송광고진흥공사(KBS, MBC) 에스비에스엠앤씨(SBS) 13.5% 13.5% 라디오, DMB 13.6% 신문, 잡지, Cable 15.0% 기타매체 기타는 계약건별로 수수료 차등 적용 * 상기 광고매체수수료율은 일반적인 수수료율로 계약건별로 달라질 수 있습니다. &cr; &cr; - 매거진 부문 (단위 : 원) 품 목 '21년 3분기 '20년 '19년 Vogue 7,000 6,500 6,500 GQ 6,500 6,500 6,500 Allure 6,000 6,000 6,000 W 6,500 6,000 6,000 * 환율 변동에 따른 수입 용지대 가격, 기타 원재료 비의 가격변동이 클 경우 제품 단가의 조정이 발생 할 수 있습 니다. 3. 원재료 및 생산설비 &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제85기 3분기 매입액 (주)두산 전자BG 원재료 등 동박, G/F, 에폭시레진,&cr;기타 (Film, Chemical 등) 동박 적층판 제조 등 268,279 디지털&cr;이노베이션BU 용역 및 IT 상품 등 용역 등 지급 수수료, PC,S/W, 서버 등 용역 및 IT 자산 유지보수&cr;상품매출 107,217 두산중공업 자재 및 외주비 철판류, 외주비 외 발전설비. 담수설비 제작 등 2,663,414 두산건설 자재 철근 외 국내 건설현장용 192,103 두산퓨얼셀 원재료 MBOP, EBOP, 셀스택류 등 연료전지 주기기 제작 166,511 오리콤 광고 외주비 외주비 광고물 제작 등 19,035 매거진 원재료, 가공비 원재료 구매비, 가공 용역비 잡지 제작 20,901 한컴 광고 외주비 외주비 광고물 제작 등 28,702 합 계 3,466,162 &cr; 【 전자BG】 &cr; - 동박 : 일진머티리얼즈, LS엠트론, Misui 등 국내외 다양한 업체로 부터의 매입을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.&cr;- G/F : Baotek, Shanghai Grace, Nitto Boseki 등 다양한 업체로 부터의 매입을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.&cr;- 에폭시 레진 : 국도화학, 다우케미칼, UNO&COMPANY 등 국내외 다양한 업체로 부터의 매입을 통해 공급의 안정성을 확보하고 있습니다.&cr;- 상기 기재된 매입처는 모두 비계열사입니다.&cr; &cr; 【디지털이노베이션BU】 &cr; IT 시스템 개 발/운영에 필요한 인력 그리고 각종 S/W, 서버 및 네트워크 장비 등은 고객사의 요구 정도에 따라 다양하게 제공되므로 해당 인력/제품 원재료 등의 매입처를 특정하기 어렵습니다.&cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 내용참조) 사업부문 품 목 제85기 3분기 제84기 제83기 비고 두산 전자BG 동박(원/kg) 18,894 13,188 13,403 - G/F(원/m) 3,075 2,607 2,218 - 에폭시레진(원/kg) 7,786 6,299 5,467 - 두산중공업, 두산건설,&cr;두산밥캣 철판(원/KG당)&cr;-SS400/SM400 기준 국내 1,292 817 700 주1 해외 - - - 환봉(원/KG당)&cr;-SS400 기준 국내 1,378 856 790 해외 - - - 형강류 (원/KG당)&cr;-SS400 기준 국내 1,278 780 720 해외 - - - PIPE ( 원,U$ /KG당) &cr;[SGPW/A106B] 국내 2,418 2,020 1,830 해외 2.14 1.79 1.62 TUBE( 원,U$/ KG당）&cr;-T12 기준 국내 4,037 3,050 2,830 해외 3.57 2.70 2.50 알루미늄 (원,U$/KG당) 국내 3,052 2,213 1,970 해외 2.73 1.98 1.76 고철 MA (원/KG당) 국내 676 391 333 해외 - - - FE-MO (원/KG당) 국내 26,882 15,760 16,022 해외 - - - FE-V (원/KG당) 국내 34,980 19,713 22,823 해외 - - - NICKEL (원/KG당) 국내 22,405 18,398 18,205 해외 - - - Hydraulics & Powertrain (USD/개) 해외 1,330 1,327 1,262 주2 Steel & Weldment (USD/개) 해외 480 480 710 Petrochemical (USD/개) 해외 1,167 1,134 1,146 철근(천원/톤) - 764 597 658 주3 레미콘(천원/㎥) - 68 68 66 PLATE(CARBON)(원/kg) - 1,500 750 800 주4 PLATE(STAINLESS)(원/kg) - 5,000 3,300 3,400 PLATE(CLAD)(원/kg) - 5,000 3,600 3,800 단조품(CARBON, SA105)(원/kg) - 3,000 2,100 2,200 단조품(STAINLESS, SA182-F304L)(원/kg) - 8,000 6,100 6,300 TUBE(CARBON, SA179)(원/kg) - 3,500 2,500 2,600 TUBE(STAINLESS, SA213-TP304L)(원/kg) - 11,000 8,700 9,000 【전자BG】 &cr; (1) 산출기준&cr;총평균법(총구입액/총구입수량)에 의해 산출&cr;(2) 주요 가격변동 원인&cr; 동 박 수요 증가로 인한 단가상승&cr;&cr; 【디지털이노베이션BU】 &cr; 고객사의 요구에 따라 개별적으로 특화된 IT 시스템 개발 및 운영/관리를 수행하고 있 으므로 그에 따른 특정한 용역,상품 가격을 일정하게 산정/비교하기 어렵습니다.&cr; &cr; 【두산중공업, 두산밥캣, 두산건설】 &cr; (1) 산출기준 &cr; (주1) 상기 재료의 단순평균 구입가격 혹은 공시가격 인상률을 반영한 조정가격 기준으로 산출함&cr; (주2 ) 주요 원재료 별 대표 부품 품목&cr; - Hydraulics & Powertrain : Motor Drive&cr; - Steel & Weldment : Flat Coil 0.5000" NOM/60.0"/MS254&cr; - Petrochemical : Track Rubber 450X58 &cr; (주3) 철근은 고강도 10mm 기준, 어음가, 레미콘은 수도권 25-24-15 규격 기준, 어음가를 기준으로 함&cr; (주4) 각 자재의 평균 구입 가격으로 산정함 &cr; (2) 주요 가격변동원인 &cr; 2021년 3분기는 중국의 전력부족이라는 돌발이슈로 인한 원자재 수급논란이 심화되었으며, 품목별 시장 수급상황에 따라 원자재 가격의 변동성이 높게 나타남&cr; - 철판 : 중국의 철강 감산조치와 전력난으로 인한 수출규제 및 일본 제강사의 구조조정, 국내 현대제철의 파업 등으로 국/내외 공급량은 줄어든 반면 조선수요의 회복세로 수요는 증가되며, 수급상황에 따른 강세장이 펼쳐지는 모습을 보여줌. - 봉/형강류 :주원료인 철스크랩 가격의 급등으로 인한 제강사의 생산원가인상과 함께 중국의 철강 감산조치와 수출규제, 국내 제강사의 공장 개보수 등이 공급감소 요인으로 작용하며 가격강세장이 펼쳐지는 모습을 보여줌. - PIPE/TUBE : 원자재 가격상승 및 원료수급차질 등으로 가격 및 납기 등 공급 측면에서의 문제가 Issue가 되어있는 상황임. 이와 함께 중국의 전력사정 악화로 지속적인 중국제강사의 생산차질이 예상되어, 공급Issue가 시장가격에 영향을 미칠 가능성이 있을 것으로 판단됨. - 알루미늄 : 알루미늄 원료인 보크사이트의 세계 최대 공급국가인 아프리카 기니에서의 쿠테타로 국제적인 알루미늄 원료수급차질이 발생하였으며, 이로인한 수급문제가 부각되며 가격강세장이 펼쳐지는 모습을 보여줌. - 고철 : 경제회복으로 고철수요가 증가하는데 반해 COVID-19의 영향으로 고철 발생량은 줄어든 상태가 지속되며 수급에 어려움을 겪고 있음. 이와 함께 각국 제강사가 탄소저감이라는 목표를 달성하기 위하여 점진적으로 고철사용량을 증진시키고 있어, 수요증대로 인한 수급안정성의 약화로 변동성이 커지는 모습을 보이고 있음. - Fe-Mo : 산업전반의 수요증대와 함께 중국의 생산차질(7월 중국 홍수로 인한 생산중단, 대기개선 위해 정광채굴을 위한 발파통제로 원료수급 차질)로 시장의 수급불안이 증대되며 가격강세장이 펼쳐짐. - Fe-V : 중국의 환경규제로 원료생산 및 합급철 생산업체의 가동률이 현저히 떨어졌으며 이로 인한 원료수급난과 함께 부족한 재고보충 수요가 살아나며, 수급불안에 따른 가격강세장이 펼쳐짐. - Nickel : 필리핀, 인도네시아의 니켈원광 수출제한 조치가 시장의 악재로 지속적으로 작용하고 있으나 캐나다 Vale사의 Subdury광산에서 장기간 벌어졌던 파업이 종료되었다는 수급개선소식이 전해지며, 시장의 긴장감이 다소 완화되는 모습을 보임. - 철근 : 제강사 출고 단가 변동으로 인하여 가격이 변동함 - 레미콘 : 원재료인 시멘트의 가격변동에 의하여 제조원가가 변동함에 따라 가격이 변동함 &cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; 공시대상기간 중 사업의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 &cr;없었습니다. 연료전지 1대를 생산하는데 소요되는 비용을 기준으로 2021년 9월말 &cr;기준 MBOP 가격은 전년말 대비 1% 하락하였으며, EBOP 가격은 5% 하락하였고,&cr;셀스택류 가격은 변동이 없었습니다. 원재료 가격은 원자재 가격, 환율 변동, &cr;거래물량 규모 등에 따라 변동되며, 당사는 Supply Ch ain 개선 및 자재 국산화 등을&cr;통한 원가절감 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다.&cr; &cr;&cr; 다. 생 산능력, 생산실적 및 가동률 &cr; &cr; (1) 생산능력 (단위 : 내용참조) 사업부문 품 목 사업소 제85기 3분기 제84기 제83기 비고 두산 전자BG 동박적층판 익산 10,162 12,794 13,514 단위: 천Unit 증평 4,589 6,309 6,630 김천 3,987 5,473 5,473 중국 11,011 14,229 10,642 두산중공업 원자로, 증기발생기 국내 5,750 7,000 7,000 단위 : MW 보일러 국내 4,125 5,500 5,500 해외 2,843 3,791 3,791 스팀터빈 국내 4,725 6,300 6,300 해외 919 752 1,842 가스터빈 국내 1,950 2,600 2,600 발전기 국내 6,750 9,000 9,000 BOP 국내 4,125 5,500 5,500 풍력터빈 기자재 국내 10&cr;(5MW 기준) 20&cr;(3MW 기준) 20&cr;(3MW 기준) 단위 : 기 담수설비 해외 4.5 6 6 운반설비 해외 36 36 36 주조품 국내 16,500 22,000 22,000 단위 : 톤 해외 - - 10,000 단조품/특수강 국내 108,225 144,300 144,300 해외 - - 50,300 Heat Exchanger, Tower, Reactor,&cr; Pressure Vessel 등 국내 33,564 55,463 49,337 플랜트, 토목 및 건축 건설 국내 7,356억원&cr;(51위) 7,000억원&cr;(51위) 5,942억원&cr;(55위) - 두산밥캣 Compact 건설기계 해외 71,100 90,000 93,700 단위 : 대 Portable Power 해외 15,700 19,000 20,300 산업차량 해외 15,130 16,861 19,973 국내 3,888 4,740 4,700 두산건설 PLANT 공사,아파트건설,&cr;도로공사 등 국내 14,909 억원&cr;(28위) 15,778 억원&cr;(25위) 14,065 억원&cr;(23위) - 두산퓨얼셀 연료전지 주기기 익산 71.8 63.0 15.8 단위 : MW &cr; 생산능력의 산출근거&cr;&cr; 【전자BG】 &cr; 각 공장 별 주요설비가 월 30일 가동하는 것으로 환산하여 생산능력 산출 (실제 가동일수는 월별 상이함) &cr; - 증평/김천 공장 : Press, 익산공장 : Lami, Coater, 중국공장 : Lami, Press&cr;&cr; 【두산중공업, 두산밥캣, 두산건설, 두산퓨얼셀】 &cr; 별도의 산출방법이 기재되어 있지 않은 경우, 당기 생산능력이 연중 일정하다고 가정 하고 연간생산능력을 경과한 사업기간에 비례하여 산출하였습니다.&cr;&cr; 1) 원자로, 증기발생기&cr; ① 기준용량: 1,400MW/호기(경수로형) &cr; ② 연간생산능력: 1,400MW/호기(경수로기준) x 5호기 = 7,000MW&cr;&cr; 2) 보일러&cr; ① 기준용량: 500MW/호기(화력표준형)&cr; ② 국내 연간생산능력: 화력발전용 500MW/호기 x 11호기 = 5,500MW&cr; 인도 연간생산능력 15,000톤/6,700톤 × 800MW = 1,791MW&cr; (Kudgi Project 기준 800 MW 기준 생산톤수 : 6,700 톤) &cr; 베트남 연간생산능력 500MW/호기 x 4호기 = 2,000MW&cr;&cr; 3) 스팀터빈&cr; ① 기준용량: 700MW/호기(화력표준형)&cr; ② 국내 연간생산능력: 화력발전용 700MW/호기 x 9호기 = 6,300MW &cr; 해외 생산용량은 규격화되어있지 않아 일률적 계량화가 어려움.&cr;&cr; 4) 가스터빈&cr; ① 기준용량 : 260MW/호기&cr; ② 연간생산능력 : 260MW/호기 x 10호기 = 2,600MW &cr;&cr;5) 발전기&cr; ① 기준용 량: 500MW/호기(화력표준형)&cr; ② 연간생산능력 : 화력발전용 500MW/호기 x 18호기 = 9,000MW &cr;&cr; 6) BOP&cr; - 각 제품별로 용량이 상이하여 산출이 어려우나, 당사 공급 보일러와 같은 용량 을 생산할 수 있다고 보이므로 보일러 생산능력과 동일하게 산출함&cr;&cr; 7) 담수/수처리설비 &cr; - 담수/수처리설비는 기술에 따른 제품의 성격이 각각 상이하며, 제품(업종)별로 단위 설비의 용량 및 생산능력이 큰 차이를 보이고 있어 각 기술별 생산능력을 일률적으로 계량화하기가 곤란하나 당사 해수담수 설비의 대표적인 제품인MSF 증발기를 기준으로Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd.에서 연간6기를 제작 가능함. ('13년 이후Water Shop 해외 이전에 따라Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd.에서만 생산)&cr; &cr;8) 운반설비&cr; - RMQC-6기, RTGC-30기 기준&cr;&cr; 9) 주단조품 &cr; ① 주조품 : 연간 최대 조형생산중량(톤) &cr; ② 단조품/특수강 : 연간 최대 단조프레스 생산중량(톤) &cr; &cr; 10) 화공기자재&cr; - 가동율 100%를 전제로 1&2공장 생산 가능한 중량 실적입니다.&cr; &cr;11) 건설 부분&cr; - 두산중공업 건설부문 및 두산건설은 2021년 7월 대한건설협회 토건업종&cr; 시공능력평가액 및 순위를 적용하였습니다. 괄호( )는 시공능력 순위입니다.&cr; &cr; 12) 두산밥캣 부문 생산능력의 산출근거&cr; ① 각 공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태(2교대, 3교대)등의 기준으로&cr; 작성되었으며 주공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외하였습니다. &cr; ② 제84기(2020년)부터 Compact 건설기계 내, 기존의 Skid Steer Loader, &cr; Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler에 추가로 &cr; Backhoe Loader가 포함 하였습니다.&cr; &cr; 13) 두산퓨얼셀 부문 생산능력의 산출근거&cr; ① 일평균생산량 x 연간 가동일 수 &cr; ② 기준용량(연료전지 Model 400) : 0.44MW/대 &cr; ③ 두산퓨얼셀 제 83기(2019년) 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터&cr; 12월 31일까지입니다. &cr; &cr; (2) 생산실적 (단위 : 내용참조) 사업부문 품 목 사업소 제85기 3분기 제84기 제83기 비고 두산 전자BG 동박적층판 익산 3,812 4,743 3,943 단위: 천Unit 증평 2,856 3,932 4,359 김천 2,600 2,896 3,209 중국 5,129 5,506 6,878 두산중공업 보일러, 터빈,&cr;원자력주기기 등 국내 260,049 454,603 571,554 단위 : M/H 해외 930,259 1,411,762 2,192,371 주조품, 단조품&cr;금형공구강 국내 64,732 88,346 127,865 단위 : 톤 해외 - - 20,261 Heat Exchanger, Tower, &cr;Reactor, Pressure Vessel 등 창원 22,345 47,235 31,983 두산밥캣 Compact 건설기계 해외 58,500 53,500 65,900 단위 : 대 Portable Power 해외 7,600 3,460 7,300 산업차량 국내 14,371 14,368 17,865 해외 3,480 4,189 4,772 두산퓨얼셀 연료전지 주기기 익산 65.9 66.4 16.3 단위 : MW ※ 생산실적 : 공장별 직영인원의 누계 생산실적임&cr; - 발전 : 국내 창원공장 및 해외공장의 생산실적 합계&cr; - 주단 : 국 내외 주단조공장 생산중량임(단조프레스+조형 중량 기준) &cr; - 두산메카텍 : 매월 기기별 생산 Progress 기반으로 산출하는 생산중량&cr; ※ 두산 밥캣부문 의 경우 주 공장이 아닌 Attachment 및 특수장비는 제외함.&cr; ※ 두산퓨얼셀 '19년 실적은 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. &cr;&cr; (3) 가동률 (단위 : 내용참조) 사업부문 품목 85기 3분기 생산능력 85기 3분기 생산실적 평균가동률 비고 두산 전자BG 동박적층판 익산 10,162 3,812 37.5% 단위: 천Unit 증평 4,589 2,856 62.2% 김천 3,987 2,600 65.2% 중국 11,011 5,129 46.6% 두산중공업 보일러,터빈,원자력 등 1,951,714 1,190,308 61.0% 단위 : M/H 주조품,단조품,금형공구강 66,730 64,732 97.0% 단위 : 톤 Heat Exchanger, Tower, &cr;Reactor, Pressure Vessel 등 33,564 22,345 66.6% 두산밥캣 Compact 건설기계 71,100 58,500 82.3% 단위 : 대 Portable Power 15,700 7,600 48.4% 산업차량(국내) 15,130 14,371 95.0% 산업차량(해외) 3,888 3,480 89.5% 두산퓨얼셀 연료전지 주기기 71.8 65.9 91.8% 단위 : MW ※ 평균가동율 = 해당기간생산실적 ÷해당기간생산능력 &cr; ※ 두산중공업의 주단 부문 당기생산능력은 당해 사업연도 근무일수 및 근무형태에서 당기 내 생산 가능 한 조형생산중량 및 단조프레스 생산중량임&cr; &cr; 나. 생산설비의 현황 등 &cr; (1) 생산설비의 현황 &cr; 당사의 국내/해외 주요 사업장 현황은 아래와 같습니다. 부문 사업장 소재지 (주)두산 전자BG 국내 증평, 익산, 김천 해외 중국 두산중공업 국내 창원 해외 미국, 영국, 인도, 체코, 베트남 두산밥캣 국내 인천 해외 미국, 체코, 프랑스, 인도, 중국 두산퓨얼셀 국내 익산 기타&cr;자회사 오리콤, 한컴 국내 서울 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 중장비, 차량운반구, 공기구 , 비품 등 의 생산 설 비를 보유 하고 있 습니다.&cr; 당분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초장부금액 4,148,206 1,393,786 882,777 370,526 187,203 6,982,498 취득/자본적지출 8,227 248,557 17,341 59,161 136,051 469,337 대체(주1) (4,325) 22,874 157,319 (110,841) (90,585) (25,558) 처분 (40,516) (24,628) (3,971) (5,618) (768) (75,501) 감가상각 (816) (115,810) (143,197) (71,108) - (330,931) 손상차손 - (724) (4,717) (723) (184) (6,348) 연결범위의 변동 (661,363) (293,408) (149,281) (91,746) (13,249) (1,209,047) 기타(주2) 10,220 45,968 47,582 8,752 (6,866) 105,656 기말장부금액 3,459,633 1,276,615 803,853 158,403 211,602 5,910,106 - 취득원가 2,156,427 2,329,641 2,920,502 645,749 249,772 8,302,091 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (889) (1,053,026) (2,116,649) (487,346) (38,170) (3,696,080) - 재평가이익누계액 1,304,095 - - - - 1,304,095 (주1) 당분기 중 매각예정자산으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; &cr; (2) 담보제공자산 &cr; 당사의 생산설비 등은 차입 등 사유로 금융기관 등에 담보로 제공되어 있습니다. &cr;상세한 담보 제공 현황은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 &cr;우발채무 등, "그 밖의 우 발채무 등" 중 담보제공자산 항목을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; (3) 설비의 신설, 매입 계획 &cr; (가) 진행중인 투자내역 (단위: 백만원) 사업부문 구분 투자대상 자산 투자효과 제85기 3분기 제84기 제83기 비고 (주)두산 전자BG CCL 외 기계장치 외 매출 증대 16,655 10,387 17,286 - 전장소재, Flexible 생산시설 투자 건물,기계장치 외 매출 증대 3,654 7,535 7,602 - 5G 등 신사업 투자 기계장치 외 매출 증대 770 - - 디지털&cr;이노베이션&cr;BU IT 인프라 기계장치, 비품 등 IT 운영서비스 Quality 개선 3,148 6,117 9,267 - 합계 - 24,227 24,039 34,155 - 두산중공업 공장 신증설/ 개보수 건물, 구축물, 기계장치 생산능력 증대 13,421 16,296 26,888 - 기술개발 무형자산 핵심기술 국산화 / 신제품개발 등 86,398 136,539 204,876 - 정보화 SW, HW 디지털 경영기반 구축 5,047 9,692 8,567 - 관리/지원부문 구축물, 비품 (주1) 복리후생 증진/ 공장환경 개선 -14,344 8,325 1,565 - 합계 - 90,522 170,852 241,896 - 두산밥캣&cr;(단위: 천USD) 유형자산투자 - - 120,102 106,135 112,214 - 무형자산투자 - - 31,798 45,785 50,700 - 합계 - 151,900 151,920 162,914 - 두산큐벡스 유지/보수 건물 생산능력증대 310 - 400 - 신규 구축물, 기계장치, &cr;차량운반구, 비품 노후기계 교체 등 416 477 415 - 합계 - 726 477 815 - 두산퓨얼셀 전략투자 기계장치, 공기구,&cr;무형자산 등 제품 및 기술 개발, R&D 환경 개선 3,582 17,555 - - 시설투자 건물, 구축물, &cr;기계장치 등 생산시설 증설, 생산공정 개선 18,084 273 - - 운영투자 기계장치, 공기구, &cr;소프트웨어 등 EHS, IT 시스템 구축 2,402 1,146 300 합계 - 24,068 18,974 300 - ※ 두산퓨얼 셀 2019년 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까 지입니다 . &cr; (주1) 제85기 2분기 중 강남교보타워 임대차계약 종료에 따른 임차보증금(186억원) 환입이 반영되 어 있 습니다. &cr; (나) 향후 투자계획 (단위: 백만원) 사업부문 계획명칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금액 제85기 제86기 제87기 (주)두산 전자BG CCL 외 기계장치 외 190,691 35,477 77,996 77,217 매출 증대 - 전장, Flexible &cr;소재 생산시설 외 건물, 기계장치 외 15,491 4,621 5,676 5,194 매출 증대 - 5G 등 신사업 기계장치 외 1,440 840 - 600 매출 증대 디지털&cr;이노베이션&cr;BU IT 인프라 기계장치, 비품 등 19,366 6,000 6,624 6,742 IT 운영서비스 Quality 개선 - 합계 226,988 46,938 90,296 89,753 - - 두산중공업 공장 신증설/ &cr; 개보수 건물,구축물, 기계장치 182,462 39,869 79,437 63,156 생산능력 증대 - 기술 개발 무형자산 407,136 150,941 144,736 111,459 핵심기술 국산화/ &cr; 신제품개발 등 - 정보화 SW,HW 48,812 18,412 14,955 15,445 디지털 경영기반 구축 - 관리/ &cr; 지원부문 구축물,비품(주1) 4,650 -6,787 7,590 3,847 복리후생 증진/ &cr; 공장환경 개선 - 합계 643,060 202,435 246,718 193,907 - - 두산밥캣&cr;(단위:천USD) 밥캣 건물 및 기계 등 589,147 187,518 201,397 200,232 제관/조립 품질 향상용 설비 개선,&cr;양산시설 구축, R&D설비 구입 등 - 합계 589,147 187,518 201,397 200,232 - - 두산퓨얼셀 전략투자 기계장치, 공기구, &cr;무형자산 등 168,327 37,524 96,577 34,226 제품 및 기술 개발, R&D 환경 개선 - 시설투자 건물, 구축물, 기계장치 등 58,928 53,028 5,900 - 생산시설 증설, 생산공정 개선 - 운영투자 기계장치, 공기구, &cr;소프트웨어 등 7,195 1,995 2,640 2,560 EHS, IT 시스템 구축 - 합계 234,450 92,547 105,117 36,786 - - 두산큐벡스 유지/보수 건물, 구축물, 기계장치 910 610 150 150 노후 설비 및 자산 보완 - 신규 차량운반구, 비품 751 451 150 150 설비 보완 및 노후기계교체 - 합계 1,661 1,061 300 300 - - ※ 사업환경에 따라 향후 투자금액은 조정될 수 있습니다.&cr; (주1) 제85기 2분기 중 강남교보타워 임대차계약 종료에 따른 임차보증금(186억원) 환입이 반영되 어 있 습니다. 4. 매출 및 수주상황 (주)두산 &cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 매출유형 품목 제85기 3분기 제84기 제83기 전자BG 제품/상품 CCL 등 수출 610,454 721,538 665,965 내수 73,302 94,586 116,904 합계 683,756 816,124 782,869 디지털&cr;이노베이션BU IT 시스템 개발/운영 IT 서비스/상품 수출 72,304 76,285 77,455 내수 120,332 160,983 172,573 합계 192,635 237,268 250,029 ※ 상기 매출실적은 부문 내 내부거래 매출을 제외한 실적으로 전체 연결조정 후의 계속영업 매출액과는 차이가 있습니다.&cr; ※ 종속회사를 포함한 전체 연결기업의 매출은 7.기타 참고사항-가.사업부문별 주요 재무현황 및 Ⅲ. 재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr; &cr; (1) 판매조직 &cr;사업별 영업팀 (국내 및 해외), 사업별 관리팀, 해외생산/판매법인 및 지사의 판매조직 및 영업지점 등으로 이루어져 있습니다.&cr; &cr; (2) 판매경로 &cr; &cr; 【전자BG】 &cr;직접 거래선에 공급하거나, 판매법인 또는 대리점을 경유하여 판매하고 있으나, 대리점 매출액은 미미한 수준입니다.&cr;&cr; (3) 판매방법 및 조건 &cr; 【전자BG】 &cr; 내수 판매의 경우 국내업체에 제품 판매 후 익월에 현금 또는 어음으로 결제가 이루어지고 있으며, 직수출의 경우 T/T 또는 L/C를 통해 결제가 이루어지고, 로컬수출은 내국 신용장 또는 구매승인서를 통해 판매되고 있습니다. 【디지털이노베이션BU】 상품의 경우 거래처로부터 Order 접수, Bidding후 구매하여 고객에게 납품/설치 후 검수 완료 시점에서 총액을 회수하는 조건으로 판매합니다. 기타용역(시스템 개발/운영)의 경우는 일반적으로 대금 회수 조건(선금, 중도금, 잔금)에 따라 판매하고 있으며, 상품 및 기타용역 모두 어음 또는 현금 수금 조건을 채택하고 있습니다. &cr; ( 4) 판매전략 &cr; &cr; 【전자BG】 &cr; 경쟁이 심화되고 있는 일반제품 위주의 판매에서 Hi-Tg, Halogen-Free, PKG, FCCL 등 고기능제품 위주의 판매로 전환하기 위해서 중국, 대만, 일본 시장을 주요 Target으로 영업활동을 전개하고 있습니다.&cr; &cr; 【디지털이노베이션BU】 &cr; IT 컨설팅, 시스템 통합, 애플리케이션 및 IT 인프라 운영서비스 제공을 통한 지속적인 성장을 목표로 판매 경로의 다양화, 신규품목 발굴을 통해 외형 및 수익성 극대화에 힘쓰고 있습니다. &cr;&cr; 자회사 &cr; &cr;가. 매출실적 &cr;&cr; 【 두산중공업, 두산밥캣, 두산건설, 두산퓨얼셀, 두산큐벡스 】 (단위 : 백만원) 구 분 매출유형 품목 제85기 3분기 제84기 제83기 두산중공업 제품, 용역 등 NSSS, BOP, Turbine, 담수/수처리 설비, 주단조품, 플랜트설비 설치공사, 도로공사 등 수출 2,183,337 2,852,128 3,391,720 내수 1,697,427 2,438,138 2,285,319 합계 3,880,764 5,290,266 5,677,039 두산밥캣 제품 각종 건설기계 및 소형장비 등 수출 3,932,078 4,240,406 4,472,472 내수 121,997 41,652 37,078 합계 4,054,075 4,282,058 4,509,550 두산건설 용역 아파트, 주상복합, 상업용,&cr;주거용건축물도로, 교량, 철도 등 수출 22,181 91,250 63,502 내수 920,187 1,775,881 1,692,998 합계 942,368 1,867,131 1,756,500 두산퓨얼셀 제품, 용역 연료전지 주기기, 장기유지보수서비스 수출 - - - 내수 178,240 - - 합계 178,240 - - 기타&cr;(두산큐벡스 등) 레저 골프장 운영 등 수출 16,534 4,046 260 내수 39,320 42,851 41,944 합계 55,854 46,897 42,204 ※ 상기 매출실적은 두산중공업 및 그 종속기업의 매출실적입니다. &cr;&cr; 【오리콤】 (단위 : 백만원) 구 분 매출유형 품목 제85기 3분기 제84기 제83기 오리콤 및 한컴 서비스, 잡지 광고대행, 광고물제작,&cr;BTL사업, 서적, 기타수입 수출 1,807 9,421 16,341 내수 104,292 122,861 182,205 합계 106,099 132,282 198,546 ※ 상기 매출실적은 오리콤 및 그 종속기업의 매출실적입니다.&cr;&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr; (1) 판매조직 &cr; 【두산중공업】 &cr; 사업별 영업팀, 해외생산법인 및 지사의 판매조직으로 이루어져 있습니다.&cr; &cr; 【두산밥캣】 - 주요 판매 채널은 딜러망, 렌탈 업체 등이 있으며, 대부분 전문 판매 딜러를 통하여 개인 및 법인 고객들에게 제품 판매가 이루어지고 있습니다. - 지역별로는 NA, EMEA 및 Asia/LA/OC 등 지역별 담당 전문 판매 딜러를 선정하여 대규모 딜러 네트워크를 구축하고 있습니다. &cr;【두산건설】 &cr; - 토목사업본부와 건축사업본부의 영업 판매조직으로 이루어져 있습니다. &cr;&cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; - 영업조직과 서비스 관리조직으로 구성되어 있습니다. &cr; - 발전용 연료전지 경쟁입찰 및 SPC 사업 개발을 추진하거나, 공급 완료된 연료전지에 대한 장기유지보수서비스계약 등 관련 대응을 담당하고 있습니다. &cr; 【 오리콤, 한 컴】&cr; - 오리콤 광 고부문 &cr; 당 사의 판매조 직은 I MC Strategy 본부(10개팀), IMC Creative 본 부 (7개팀) 으 로 구 성되어 있습니다. &cr; &cr; - 오리콤 매거진 부문&cr; 경영지원팀 에서 총판판매, 정기구독, 특판의 형태로 잡지 판매를 총괄하며 &cr;광고국의 매체별 광 고팀에서 잡지 광고를 수주하는 형태 입니다.&cr; &cr; - 한컴 &cr; 한컴의 판매조직은 솔 루션 본부( 3개팀 ), 프 로모션본부(2개팀), 미 디어콘텐츠본부(4개 팀) , CR본부 (4개팀) 으로 구 성되어 있습니다.&cr; &cr; (2) 판매경로 &cr; 【두산중공업】 &cr; 전 세 계 전진 배치되어 있는 영업지점과 본사에서 입찰정보를 접수하여 발주처로부터 Inquiry를 접수하게 되면, 견적제출 후 협상을 통해 수주합니다. 수주 후에는 설계, 자재구매, 제작의 공정을 거쳐 출하하여 발주처에게 제품을 납품하고 있습니다. 기자재의 경우, 수주형태가 국내외의 대형 EPC사들을 통해 이루어지고 있으며, 대부분 전체 프로젝트에 소요되는 기계설비 중 단품위주로 제작, 납품하는 형태입니다.&cr; 금형공구강의 경우 판매점을 통한 위탁 판매 및 직접 판매를 병행하고 있습니다. &cr;&cr; 【두산밥캣】 &cr; 두산밥캣의 판매 채널 은 직접판매, 두산밥캣 소유의 판매대리점, 그리고 전문 판매 딜러 등 크게 세 가지 판매채널을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 독일, 프랑스 등 유럽의 일부 국가에서는 두산밥캣이 소유하고 있는 판매 대리점을 활용하고, 정부, 군대, 대기업 등의 경우에는 직접 판매 및 관리를 하고 있습니다. 이 외 대부분의 경우에는 두산밥캣이 규정한 지역별로 선정한 전문 판매 딜러를 통하여 제품 판매가 이루어지고 있습니다.&cr; [2021년 3분기 누적 판매경로별 매출액 비중] 경 로 직접판매 판매대리점 전문판매딜러 비 중 14% 3% 83% &cr; 【두산건설】&cr; 본사에서 발주된 프로젝트에 입찰하여 프로젝트를 수주하고 있습니다.&cr; &cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; 국내 발전용 연료전지의 판매는 주로 공공 및 민간 발전사업자가 진행하는 경쟁입찰에 회사의 영업조직이 직접 응찰하여 선정된 후, 발주처와 주기기 공급계약을 체결함으로써 이루어지고 있습니다. 그 외 SPC 사업의 경우 회사의 영업조직이 주주사 및 이해관계자와의 협업을 통해 사업을 개발하고, 사업성 검토 및 Project Financing을 거쳐 최종 주기기 공급계약을 체결하는 형태로 이루어지고 있습니다.&cr;또한 연료전지 공급 후에는 해당 발전소의 원활한 운영을 위하여 공급한 주기기에 대해서 장기유지보수서비스계약(LTSA, Long Term Service Agreement)을 체결하여 유지보수 서비스를 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 【두산큐벡스 등】 &cr; 두 산큐백스의 골프장 운영 부문 은 본사에 위치한 예약실을 통해 예약 업무를 &cr;판매하고 있습니다. 위탁사업 부문 의 경우, 연강원은 길동에 위치한 두산 연강원 內 &cr;식당을 위탁운영 하여 직접 판매하고 있습니다. 창원사업부문 은 창원에 위치한 &cr;두산중공업 게스트하우스 및 기숙사를 위탁운영 하고 있습니다. 업무대행 &cr; 사업부문 은 (주)두산외 그룹 계열사의 급여/총무/복후/영상/MD 업무를 위탁받아 &cr;수행하고 있습니다. 건물관리대행 사업부문 은 그룹 계열사가 입주한 건물에 대한 &cr;관리업무를 위탁받아 수행하고 있습니다.&cr; &cr; 【 오리콤, 한컴 】 &cr; 1-1) 오리콤 광고 부문 ① 광고물 제작 광고전략 제안 -> 광고제작 의뢰 접수 -> 광고물 시안 제작 -> 제작 합의 -> 제작&cr; -> 시사,수정,완성 -> 제작비 청구 ② 매체대행 &cr;매체전략 제안 -> 매체집행요청 접수 -> 매체 구매 -> 매체 집행 -> 광고료 청구 &cr;-> 매체사광고비 지불&cr;&cr; 1-2) 오리콤 매거진 부문&cr; ① 제품&cr; ㆍ총판 -> 서점 -> 최종소비자&cr; ㆍ전화, 인터넷을 통한 구독신청 -> 정기구독 &cr; ㆍ거래처 방문을 통한 특판&cr;② 광고 &cr; ㆍ광고주 섭외 및 광고게재 의뢰 -> 광고게재 -> 광고료 청구 -> 광고료 지불 &cr; ㆍ광고 대행사를 통한 위수탁 거래시 대행사에 광고 대행 수수료를 지불&cr;&cr; 2) 한컴 &cr; 광고물 제작, 매체대행, BTL 재화/서비스를 판매하고 있습니다. &cr;&cr; 광고물 제작은 광고대행사인 당사 가 광고전략을 제안하고 광고주가 광고제작을 의뢰하면, 제작의뢰를 접수 후 광고물 시안을 제작합니다. 제작에 대한 합의가 이루어지면 광고물을 제작하게 되고, 제작 완료 후 대금을 청구합니다.&cr; &cr;광고 매체대행은 광고대행사인 당사가 매체전략을 제안하고 광고주가 매체집행을 요청하면, 매체구매 및 집행을 수행하고 광고료를 청구 하게 되고, 광고주로부터 대금 수금 후 매체사에 광고비를 지불하는 과정으로 이루어집니다.&cr;&cr;BTL은 광고대행사인 당사가 이벤트전략을 제안하고 광고주가 이벤트 기획을 의뢰하면, 기획의뢰를 접수 후 기획서를 제작합니다. 기획서에 대한 합의가 이루어지면 이벤트를 진행하게 됩니다. 이벤트 완료 후 대금 청구로 재화/서비스를 용역 서비스 하고 있습니다. &cr;&cr; (3) 판매방법 및 조건 &cr; 【두산중공업, 두산건설】 &cr;주로 발주처(국내외 정부 및 공공기관, 민간)의 발주서를 접수하여, 공개경쟁입찰을 통해 발주처와의 공급계약을 맺어 판매합니다. 발전설비 수요업체(한국전력공사 등)과 상호계약 형식을 통해 공급하는 경우도 있으며, 주단 제품의 경우 판매점(금형공구강) 및 실수요 업체와 계약형식을 병행하고 있습니다.&cr;&cr; 【 두산밥캣】 &cr; 두산밥캣의 판매 방법은 지역적 특성에 따라 북미 지역과 유럽, 중동, 아프리카 지역이 상이합니다. 지역별로 자체 소유 판매 대리점 및 두산밥캣의 기준에 맞게 선정한 딜러를 통하여 최종 소비자에게 판매하고 있습니다. 일반적인 지불조건은 60일에서 90일이며, 고객의 신용한도와 지불 담당자의 판단에 따라서 현금으로 선불이 요구되기도 합니다. 또한, 일부 지방에서는 신용장이 사용되고 있습니다. 화물비용과 같은 부대비용의 경우는 기본 명세서에 포함하거나 다른 명세서에 물건판매와 같은 조건으로 별도 청구되고 있습니다. &cr;&cr; 대부분의 매출채권은 금융기관을 통하여 매입 자금 융자 방식(Floor Planning: 팔릴 때까지 상품을 담보로 하는 자금 차입 방식)으로 거래되며, 이러한 매출채권은 최초 판매일 이후 수 일 이내에 금융기관으로부터 현금으로 정산됩니다.&cr;&cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; 주기기 납품에 대한 대금 지급은 일반적으로 계약체결 후 발주사와 두산퓨얼셀이 협의한 비율과 일정에 따라 선급금, 중도금 및 잔금으로 나누어 지급됩니다. 두산퓨얼셀의 청구에 따라 협의된 비율의 선금을 지급받은 후, 주기기 납품에 따라 중도금을 지급받고, 최종 시운전을 통한 종합준공 시에 잔금을 지급받는 구조입니다.&cr;장기유지보수서비스는 발전소 종합준공 후 일반적으로 10년 혹은 20년 동안 제공하며, 두산퓨얼셀이 공급한 연료전지 주기기 전체 대수를 대상으로 연간 매출이 발생하게 됩니다.&cr;&cr; 【두산큐벡스】&cr; 골프 부분은 실수요 내장객과 계약형식 입니다. 위탁 사업부분에서 두산연강원 및 창원사업부분은 두산중공업과의 상호계약 형식이며, 홍천사업부분은 기존 장락개발㈜와의 계약 만료('20년 7월) 후 와이에이치레저개발에 승계되었다가 '20년 12월 31일 위탁계약이 만료되었습니다. 업무대행 사업부분은 (주)두산 BG별외 계열사와의 상호계약 형식입니다. 건물관리대행 사업부분은 그룹 계열사내 건물 임대인과의 상호계약 형식입니다.&cr;&cr; 【 오리콤, 한컴 】&cr; 1) 오리콤 광고 부문, 한컴 구 분 판 매 방 법 판 매 조 건 가 격 광고물 제작 광고주 요청시 광고물 제작후 정산요구 현금 또는 어음 실제작비 + AWF + 제작수수료 매체대행 광고주 요청에 의거 집행 매체사에 일정 수수료를 커미션으로 청구&cr;(광고료는 광고주와 매체사에 동일한 대행채권, 채무금액이 계상됨) 광고료 지불시 공제 대행수수료 AWF(정가항목) :기획료, 디자인료, 카피료 등 &cr;2) 오리콤 매거진 부문&cr; ㆍ총판, 정기구독, 특판을 통한 판매 후 반품 환수&cr; ㆍ호별 잡지 광고 게재를 통한 광고매출 달성&cr; ㆍ디지털 미디어를 활용한 광고 홍보 서비스 제공&cr;&cr; (4) 판매전략 &cr; 【두산중공업】 &cr; 당사는 발전설비 및 담수설비 전문 제작업체로서 기술력 우위를 바탕으로 품질 및 가격에서 고객 만족을 실현하고 변화된 국내시장의 여건에 신속 대처하여 기존의 시장점유 우위를 적극 고수하고 있습니다. 또한 지속적인 해외시장개척을 통해 국가별, 지역별 특성에 맞는 전략 아이템을 선정, 중점 추진함과 동시에 세계 유수의 업체들과 전략적 제휴를 통하여 해외시장에 적극적인 진출을 하고 있습니다. 발주 후 영업활동을 추진하던 기존의 소극적인 영업 전략에서 벗어나 프로젝트를 미리 발굴하고 발주처와의 Network를 강화하기 위해 조직 개편을 통한 영업 인력의 현지 전진배치를 실행하였으며, Roadshow를 통해 고객 추가발굴과 동시에 신뢰성을 확보하는 보다 적극적인 영업활동을 추진하고 있습니다. 이를 통해 당사는 급변하는 경영 환경하에서 수익확보를 실현하고 지속적으로 경쟁력을 강화하고 있습니다. 발전설비 및 담수설비 분야의 경쟁력은 최적의 가격으로 플랜트 성능, 납기 등 고객의 요구사항을 충족시키는 것입니다. 이를 위해 가장 중요한 요소는 기술 및 가격 경쟁력으로써 당사는 한국, 중동, 미국 및 유럽의 R&D 센터를 통한 지속적인 기술개발로 품질 및 가격에서 수요자의 만족을 실현하고 국내 외 설비 시장의 빠른 환경변화에 신속 대처하여 기존의 시장점유율 우위를 고수하기 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.&cr; &cr;우수한 품질 및 납기준수를 통해 대고객 신뢰성을 유지하고 기존 EPC사들과의 유대를 강화하는 전략으로 고객 충성도를 확보하고 있으며, 지역별 AGENT 확보 및 휴스턴 지사 운영을 통해 Global 영업망을 확충하고 있습니다. 또한 Critical Equipment(PFRV Reactor, Heavy Wall Overlay Equipment, Tubular Reactor 등) 제작수행경험을 기반으로 동종업계의 고부가가치 시장 점유율을 향상하고 있습니다.&cr;&cr; 【 두산밥캣】 &cr;두산밥캣의 종속회사는 전세계 여러 지역에 분포되어 있고 다양한 지역을 대상으로 판매를 하기 때문에, 건설산업의 지역별 특성에 따라 전략 또한 세세한 차이가 있습니다. 하지만 공통적인 판매전략의 핵심은 시장 커버리지를 늘리는 것과 커버하고 있는 시장 내 시장점유율을 높이는 것입니다. 시장 커버리지 확장은 딜러의 신규 모집과 관련이 있으며, 이를 효과적으로 진행하기 위하여 구역별 신규 모집 또는 시장 커버리지 로드맵을 가지고 매년 신규 딜러를 채용하고 있습니다. 커버하고 있는 시장 내 점유율 향상을 위하여 딜러 인센티브 프로그램을 운영하고 있으며, Demo, Consignment, Advertisement 등 마케팅 활동 지원을 다양하게 추진하고 있습니다. &cr;&cr;또한 차별화된 딜러 관리 프로그램을 도입하여 딜러 네트워크의 신규 확보, 교육, 관계 유지를 효율적으로 하기 위해 노력하고 있습니다. 딜러 Training Center, "Boot Camp”Training, Bobcat University 등 다양한 딜러 대상 교육 프로그램을 도입하여 밥캣에 대한 딜러들의 이해도를 넓히고, 딜러 계약을 맺은 지점에게 Big Data 기반 건설기계 산업 관련 데이터 분석툴과 대쉬보드를 서비스로 제공하는 등 딜러망과 네크워크를 강화하고 장기적인 관계를 유지하도록 지속적인 투자와 지원을 하고 있습니다. 이로 인하여 북미 시장에서는 실적 부진 또는 목표치 미달 등의 사유로 딜러쉽이 해지되지 않는 한 딜러들의 이탈이 매우 낮아 딜러와의 계약기간이 평균 29년을 상회하고 있으며, 유럽 딜러와는 최초 계약시 계약기간을 5년으로 체결하는 등 딜러 네트워크와 장기적인 협력관계를 맺고 있습니다.&cr;&cr; 【두산건설】&cr; 지역별, Life Style별 상품개발로 고객중심의 상품경쟁력을 강화, OAD(Open-air Architecture Design)을 통한 외부환경 및 인테리어 특화를 통한 상품 차별화 및 기능개선을 통한 하자보수 서비스 강화 및 맞춤형 마감적용 프로그램 운영 등을 통해 고객만족을 실현하고 있습니다.&cr;&cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; 두산퓨얼셀은 현재 공급하고 있는 발전용 연료전지의 원가 경쟁력 및 품질 경쟁력을 강화하는 한편, 시장과 고객의 동향을 면밀히 파악하여 당사 연료전지를 활용할 수 있는 다양한 사업모델을 개발하고 있습니다. 또한 중장기적 시장확대 및 점유율 확보를 위하여 신규 모델을 적용할 수 있는 사업의 기반을 구축하고 있으며, 수소를 직접 연료로 사용하는 모델, NG/LPG Dual 연료 사용 모델 및 전기-열-수소 동시 생산이 가능한 Tri-gen 모델의 개발 등 적극적인 기술 개발 을 통하여 고객에게 차별적인 가치를 제공하고자 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 【두산큐벡스】&cr; 다년간 축적된 노하우를 바탕으로 위탁운영 사업장(라데나골프클럽, 두산중공업 기숙사 및 게스트하우스 위탁운영, 두산그룹 연수원 연강원식당 위탁운영)을 전문적으로 관리, 운영하고 있습니다. 경춘고속도로, ITX 고속전철 등 서울-춘천간 접근성 개선으로 거리상 약점이 보완되었으며, 라데나골프장 리모델링 및 코스 리뉴얼, 그린공사, 카트도로 리뉴얼 등을 통해 지속적인 가치증대를 꾀하고, 여가시간의 증대에 따른 내장객이 증가할 것으로 예상하며, 적극적인 마케팅 활동을 통해 연단체 및 비회원 대상 판촉활동에 따른 내장객 증가가 예상됩니다. 또한 장인정신과 오랜 운영 노하우로 위탁사업을 통한 추가적인 매출상승을 위한 노력을 지속적으로 하고 있습니다.&cr;&cr; 【 오리콤, 한컴 】 &cr; 1-1) 오리콤 광고 부문 &cr; ㆍIMC Creative 본부 운영 : 유능한 크리에이터를 보유하여 그들의 능력을&cr; 최대한 활용함으로써 CLIENT의 요구 및 소비자들의 욕구를 충족시킬 수 &cr; 있도록 함&cr;ㆍ브랜드전략연구소 운영 : &cr; - 브랜드 전략 컨설팅 및 각종 연구활동을 통한 브랜드 매니지먼트 전문회사로서 의 이미지 강화로 잠재광고주를 개발함&cr; - 효율적이고 효과적인 브랜드 관리를 수행 할 수 있도록 하는 모든 방안에 &cr; 대하여 광고주별로 집중적인 관리를 실시하여 광고하고자 하는 대상에 가장 &cr; 적절한 마케팅 기법을 적용시킴으로써 CLIENT의 요구 및 소비자들의 욕구를 &cr; 충족 시킬 수 있도록 함&cr; ㆍ DCC(Digital Creative Center) 구축 : 디 지 털 시장에 적극적으로 대응하기 &cr; 위하여 전담조직 확충 및 차별화 시스템을 구축하고, Infra network를 강화 시킬&cr; 수 있도록 함 &cr; ㆍ 우수인력의 지속적 영입 : 유능한 인력의 계속적인 충원을 통한 지속적 성장유도&cr;ㆍ광고주 브랜드에 대한 성공캠페인을 전개하여 광고주와의 장기 대행 계약을 &cr; 유지하며 자사의 인지도 확대를 통해 신규 광고주 개발을 촉진 함&cr;&cr; 1-2) 오리콤 매거진 부문 &cr; ㆍ 최 고의 브랜드 이미지 확립 및 최고 품질의 기사를 강화하여 매출증대&cr;ㆍ소비자 대상 이벤 트 진행으로 매체 인지도 증대 &cr;ㆍ뛰어난 매체력을 바탕으로 광고주와의 파트너십 강화를 통한 광고매출 증대&cr;&cr; 2) 한컴 부문 &cr; ㆍ솔루션 본부 운영 : 국내 최고수준의 크리에이티브 역량을 보유한 크리에이터들의 능력을 최대한 활용함으로써 CLIENT의 요구 및 소비자들의 욕구를 충족시킬 수 &cr; 있도록 함&cr;ㆍ 우수인력의 지속적 영입 : 유능한 인력의 계속적인 충원을 통한 지속적 성장유도&cr;ㆍ 회사 내 우수 인력들의 협업을 통한 "통합 마케팅 솔루션"을 광고주에 제공하여 &cr; 장기 대행 계약을 유지하며 자사의 인지도 확대를 통해 신규 광고주 개발을 &cr; 촉진함&cr; &cr; 다. 수 주 상 황 &cr; &cr; (1) 당분기말 현재 주요수주상황 &cr; 연결회사의 주요 수주상황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 프로젝트 기초 증감 매출계상 기말 두산중공업 Jawa 9,10호기 외 14,023,501 2,514,497 (3,717,615) 12,820,383 두산건설 범일통합3지구 외 7,050,375 969,771 (934,579) 7,085,567 두산로지스틱스솔루션㈜ 쿠팡 이천 ECH2 FC Automation 설치 공사 등 16,652 84,203 (21,603) 79,252 합계 21,090,528 3,568,471 (4,673,797) 19,985,202 내부거래 (100,749) (11,473) 14,817 (97,405) 차감 계 20,989,779 3,556,998 (4,658,980) 19,887,797 &cr; (2) 당분기말 현재 주요프로젝트별 진행률적용 수주상황 &cr; 당분기 중 연결실체가 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 계약일 공사기한&cr;(주1) 진행률&cr;(%) 미청구공사 매출채권( 공사미수금) 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 신한울 1,2호기 NSSS 2009-07-31 2021-08-31 98.70 - - - - UAE BNPP 1,2호기 NSSS 2010-06-30 2021-12-08 98.74 - - 7,041 593 신고리 5,6 호기 NSSS 2014-08-28 2024-06-30 83.50 48,489 - - - UAE BNPP 3,4호기 NSSS 2010-06-30 2023-11-30 97.49 12,931 - 648 - Vinh Tan 4 TPP 2014-02-26 2021-10-31 99.98 25,726 - 22,832 4,566 Song Hau1 2015-04-10 2022-03-31 92.96 75,452 - - - Fadhili CHP 2016-11-12 2021-10-30 99.23 13,104 - 1,201 215 삼척화력 1,2호기 EPC 2018-07-24 2024-04-30 50.25 404,581 - - - Yanbu ph.3 MSF 2012-12-04 2021-12-31 98.78 - - - - Yanbu 4 IWP 2021-01-22 2023-11-01 4.05 - - 7,254 18 Nghi Son 2 2014-12-24 2022-07-10 85.06 122,687 - 20,466 51 Jawa 9,10호기 2019-03-20 2025-02-15 14.84 106,088 - 48,947 - Jawaharpur 2016-12-22 2023-04-21 76.79 37,249 - 26,122 - Obra C 2016-12-22 2023-06-20 66.17 - - 10,136 - (주1) 계약상 공사기한 또는 발주처와 협의 중인 공사예정기한입니다. &cr;※ 계약상 완료기한은 당분기말 현재 기준으로 작성하였으며, 추후 프로젝트 진행 상황에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;※ 해당 내용은 (주)두산 연결재무제표 주석을 기준으로 작성한 내용이며, (주)두산 별도 재무제표 주석상 해당 되는 계약은 없습니다.&cr; 5. 위험관리 및 파생거래 &cr; 5-1. 시장위험과 위험관리 &cr; 가. 주요 시장위험 내용 &cr; 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 해외 매출에 의한 외화 수금이 원재료 수입에 의한 외화 지출보다 많은 현금흐름 구조를 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다.&cr; &cr; 나. 위험관리정책 &cr; (1) 위험관리방식 당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정에 따른 외환 운용, 정기적인 환위험 관리위원회 개최, 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 이러한 체계적인 조직 운영 및 관련 규정에 따라, 그룹차원에서도 환리스크 점검 및 개선활동을 수시로 진행하며 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 위험관리조직&cr;(위험관리규정) 당사는 환위험 관리규정을 제정, 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 실 수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 제도적으로 금지하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 Net Exposure에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 환위험관리위원회가 설정한 지침에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 재무위험관리&cr;연결기업의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. &cr;재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.&cr; (1) 시장위험&cr;&cr;1) 외환위험&cr;&cr;연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다. 연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해서 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다. &cr; 연결기업은 우선적으로 수출과 수입통화 대응을 통한 Natural Hedge로 환율변동 노출금액을 상쇄하여 외환위험을 축소하고, 잔여 환율변동 노출금액에 대해서는 환위험관리규정에 따라 선물환 등 을 이용하여 환율변동위험을 관리하고 있습니다.&cr; 당 분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 원화환산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 USD EUR JPY GBP 기타 합계 USD EUR JPY GBP 기타 합계 외화 금융자산 1,715,789 184,154 5,913 89,317 670,284 2,665,457 1,851,984 238,771 19,015 228,223 622,976 2,960,969 외화 금융부채 2,014,609 239,063 17,852 23,032 372,452 2,667,008 1,484,934 264,274 40,074 38,145 270,388 2,097,815 차감 계 (298,820) (54,909) (11,939) 66,285 297,832 (1,551) 367,050 (25,503) (21,059) 190,078 352,588 863,154 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 연결기업의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 (155) 155 86,315 (86,315) &cr; 상기 민감도 분석은 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr; 2 ) 이자율위험 &cr;이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. &cr; 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 정기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. &cr; 당 분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같 습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 금융자산 770,898 570,203 금융부채 (2,945,683) (2,331,875) 차감 계 (2,174,785) (1,761,672) &cr; 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시 연결기업의 세전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 세전순이익 (21,748) 21,748 (17,617) 17,617 3) 가격위험&cr; &cr;연결기업은 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있으며, 연결기업의 경영진은상장지분상품의 가격변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한 포트폴리오 내중요한 투자자산은 개별적으로 관리되며 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.&cr; &cr; (2) 신용위험&cr; 당분 기말 현재 연결기업의 금융자산 중 매출채권 및 기타채권의 명목가액에 대한 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 개별적으로&cr;평가하는채권 금융자산의 집합으로 평가하는 채권 합계 만기 미도래 0~3개월 3개월~6개월 6개월~1년 1년 초과 매출채권 1,592,260 585,692 130,383 44,204 15,824 24,689 2,393,053 대여금 및 미수금 2,191,191 2,903 4,264 89 423 71 2,198,941 미수수익 90,402 226 - - - - 90,628 리스채권 - 5,805 　 　 　 　 5,805 소계 3,873,853 594,626 134,647 44,293 16,247 24,760 4,688,427 &cr; 당분기말 현재 상기 기타채권에 대해 설정한 대손충당금은 1,456,637 백 만원(전기말 : 1,561,335백만원) 입니다. &cr; &cr; (3) 유동성위험&cr; 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품을 제외한 주요 금융부채의 명목가액에 대한 연 도별 상환계획은 다음과 같습니다. &cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 과목 장부금액 계약상 원금 합계 0~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 금융부채 13,815,814 14,032,582 9,603,325 1,554,208 2,531,313 343,736 금융부채 이자 - 327,369 269,733 37,597 20,039 - 합계 13,815,814 14,359,951 9,873,058 1,591,805 2,551,352 343,736 2) 전기말 (단위 : 백만원) 과목 장부금액 계약상 원금 합계 0~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 금융부채 16,902,160 17,720,382 12,624,805 2,248,750 2,530,402 316,425 금융부채 이자 - 722,620 556,580 103,400 62,621 19 합계 16,902,160 18,443,002 13,181,385 2,352,150 2,593,023 316,444 &cr;상기 금융부채의 잔여만기 구간별 금액은 할인하지 않은 계약상 원금으로 연결재무상태표상 금융부채의 장부금액과 차이가 있습니다. 한편, 상기 비파생금융부채와 별개로 당분기말 현재 연결기업이 제공한 금융보증계약으로 인하여 피보증인의 청구에의해 부담할 수 있는 보증의 최대금액 은 주석 33 과 같습니다. &cr; ( 4) 자본위험 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 18,913,675 22,408,094 자본총계 7,933,519 7,709,529 부채비율 238.40% 290.65% &cr;&cr; 5-2. 파생상품 현황 &cr; &cr; 가. 파생상품 개요 &cr;&cr;연결기업의 주요 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다. 종류 목적 내용 통화선도 공정가치위험회피 외화 예상 현금흐름의 환율변동에 따른 현금흐름 변동 위험을 회피하기 위하여&cr; 통화선도를 위험회피수단으로 지정 현금흐름위험회피 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동위험을 회피&cr; 외화 예상 현금흐름의 환율변동에 따른 현금흐름 변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 지정 매매목적 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지 않은 계약 이자율스왑 현금흐름위험회피 금리변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여&cr; 미래 이자지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약을 위험회피수단으로 지정 통화스왑 현금흐름위험회피 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여&cr; 미래 이자지급일 및 원금지급일에 고정금리를 원화로 지급하고 고정금리를 외화로 수취하는 계약을 체결 상품선물 현금흐름위험회피 원재료 예상구매가격 변동에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 상품선물 매입계약을 체결 외화장단기차입금 공정가치위험회피 확정계약에 대한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 외화차입금을 위험회피수단으로 지정 주식선도 공정가치위험회피 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 주식선도를 위험회피수단으로 지정 기타 매매목적 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식 나. 파생상품 평가내역(연결기준) &cr; 당분기말 및 전기말 현재 당사의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액&cr;(주1) 확정계약&cr;자산(부채)&cr;(주2) 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액&cr; (주1) 확정계약&cr;자산(부채)&cr;(주3) 통화선도 (148,478) (126,411) 6,589 56,013 (16,065) 62,027 (10,098) (26,352) 이자율스왑 - - - - (832) - (832) - 통화스왑 16,447 34,175 - - (43,774) - 6,536 - 상품선물 (278) - (278) - - - - - 외화장단기차입금(주4) - - - 11 - - - 36 주식가격스왑(주5) (104,060) (104,060) - - 24,613 24,613 - - 주식선도(주6) - - - - - 6,248 - - 합 계 (236,369) (196,296) 6,311 56,024 (36,058) 92,888 (4,394) (26,316) (주1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로서, 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr;(주 2) 공정가치위험회피회계 적용에 따라 당분기 매출액에서 조정한 금액을 고려하여 확정계약자산 68,365백만원 및 확정계약부채 12,341 백만원을 계 상하고 있습니다. &cr;(주3) 공정가치위험회피회계 적용에 따라 전기 매출액에서 조정한 금액을 고려하여 확정계약자산 15,719백만원 및 확정계약부채 42,035백만원을 계상하고 있습니다.&cr; (주4) 확정계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 외화장단기차입금 을 위험회피수단으로 지정하였습니다.&cr; (주5) 종속기업인 두산중공업㈜는 두산밥캣㈜ 주식의 주가 변동에 따른 차익을 교환하는 Price Return Swap 계약을 체결하고 있습니다.&cr;(주6) 해당 파생상품평가손익 외, 전기 중 주식선도에서 발생한 공정가치위험회피 파생상품평가손실 34,024백만원은 연결포괄손익계산서 상 기타포괄손익으로 인식되었으며, 전기중 해당 주식선도 및 위험회피대상의 만기 도래로 연결재무상태표 상 제거됨에 따라 동 기타포괄손익누계액 전액이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr; 다. 기타 옵션계약 등 사업명 SPC 법인 시공사 (출자사) 당사&cr; 출자지분 재무적투자자(FI) FI에 부여한 옵션 옵션 조건 및 내용 FI 명 출자&cr;지분 출자금&cr; (억원) 종류 시작일&cr; (약정체결일) 만료일&cr; (운영완료일) 뉴스케일 지분 투자의 건 - 두산중공업 USD 25M 넥스텍 제3호 신기술사업투자조합 100% USD 35M 풋옵션 2021-07-05 2026-07-01 ○ 풋옵션 조건 1. 2025년6월30일까지 대상회사가 미국 증권시장에 상장되지 못한 경우 a. 실행기간: 2025년 7월 1일부터 2026년 7월 1일&cr;&cr;○ 풋옵션 증권매매대금&cr;- (대상지분 취득을 위하여 대상회사에 납입한 외화금액의 원화환산액) x&cr; (풋옵션대상증권의 좌수/ 대상지분의 총좌수). 본 건 인수거래 과정에서&cr; 재무적 투자자에게 발생하는 관리보수 및 실사보수 등 운영과 관리에&cr; 지출된 금액은 풋옵션 증권매매대금 산정에 반영하지 아니하며, 재무적&cr; 투자자의 대상지분에 대한 외화 인수대금 납입을 위한 환전에 소요된&cr; 원화 금액만으로 한정한다. 두산중공업 USD 4M 뉴스케일코리아(유) 100% USD 13M 풋옵션 2019-07-23 2025-10-01 ○ 풋옵션 조건 1. 2021년7월1일까지 대상회사가 미국 원자력위원회(United States &cr; Nuclear Regulatory Commission)로부터 설계인증(Design Certificate) Phase 6를 받지 못하는 경우 a. 실행기간: 2021년 7월 2일부터 2022년 7월 1일까지 2. 2024년 4월 1일까지 대상회사가 미국 증권시장에 상장되지 못한 경우 a. 실행기간: 2024년 4월 2일부터 2025년 10월 1일까지 3. 거래종결일로부터 2024년 3월 31일까지 대상회사가 미국 증권시장에 상장되는 경우 &cr; a. 실행기간: 거래개시일로부터 1개월 이전에 해당하는 날부터 1개월&cr;&cr;○ 풋옵션 증권매매대금 - 해외SPC가 대상회사 지분을 취득하기 위하여 대상회사에 납입한 &cr; 투자금 x (풋옵션대상증권의 좌수/ 해외SPC가 보유하고 있는 대상회사 지분 총좌수) 넥스텍 제1호 &cr;신기술사업투자조합 USD 25M 풋옵션 2019-11-15 2023-11-01 ○ 풋옵션 조건&cr; 1. 2021년3월31일까지대상회사가미국원자력위원회(United States &cr; Nuclear Regulatory Commission)로부터설계인증(Design Certificate) &cr; Phase 6를받지못하는경우 a. 실행기간: 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지 2. 2022년10월30일까지대상회사가미국증권시장에상장되지못한경우 a. 실행기간: 2022년 11월 1일부터 2023년 11월 1일 3. 거래종결일로부터 2022년 10월 30일까지 대상회사가 미국증권시장에 상장되는경우&cr; a. 실행기간: 거래개시일로부터 1개월 이전에 해당하는 날부터 1개월&cr; ○ 풋옵션 증권매매대금&cr;- ① 재무적 투자자의 모든 조합원이 풋옵션 행사일 이전에 재무적 투자자 에게 납입한 출자금총액에서 ② 풋옵션 행사일에 재무적 투자자가 &cr; 보유한 현금을 뺀 금액) x (풋옵션대상증권의 좌수/재무적 투자자가 &cr; 보유하고 있는 대상회사 지분 총좌수) 넥스텍 제2호 &cr;신기술사업투자조합 USD 2M 풋옵션 2019-12-16 서수원-의왕간&cr; 고속화도로 경기남부도로㈜ 두산건설 외 9.30% KIFⅡ 70% 467 콜옵션 2009.09.29 2041.12.31 ○ 아래 조건 해당시 FI에게 주식양도&cr; - 운영개시 10년후('21.12)부터, 직전 2년 연속 통행료수입이&cr; 360억('04.12불변가) 초과시&cr; - 매매가 : 360억 초과시 5,000원/주&cr; 365억 초과시 6,000원/주&cr; 370억 초과시 6,500원/주 마산하수관거&cr;BTL 마산아랫물길㈜ 두산건설 외 8.14% 한반도BTL사모&cr;특별자산투자신탁제1호 39.66% 54 풋옵션 2006.11.20 2031.03.20 ○ 아래 조건 해당시 액면가x연 5%(복리)로 FI가 보유주식 매수&cr; 청구 가능&cr; - 주무관청으로부터 사업시행자지정이 취소되거나 실시협약&cr; 해지시 &cr; - 재무출자자들이 재무출자자의 지위를 유지할 수 없는 &cr; 사유가 발생한 경우 MKIF 26.44% 36 계 66.1% 90 대구4차&cr; 순환선&cr; (상인-범물)&cr; 도로 대구남부순환도로㈜ 두산건설 외 6.42% 한국BTL인프라투융 40% 262 풋옵션 2007.09.19 2021.12.14 ○ 운영개시 후 5년이 경과(2018.06.15)할 때 까지 어느 해 &cr; 실제 통행량이 협약교통량 대비 50% 미만인 경우 FI는 CI에 &cr; 전체 지분 액면가 매수청구 가능&cr;○ FI의 매수청구기간 3년 연장 통보('18.12.14)로 인해&cr; 매도시점 변경('18.06.15 → '21.06.15) 대구은행 15% 98 부산은행 10% 66 산업은행 10% 66 계 75% 491 상주영천도로 상주영천고속도로㈜ 두산건설 외 5.25% KIAMCO 도로투자 &cr;사모특별자산투자신탁 &cr;제9호(전문투자형)의 신탁업자 30.0% 1,015 콜옵션 2017.06.30 2027.06.28 ○ 아래 조건 해당시 FI에게 잔여(70%) 주식양도&cr; - 운영개시 10년('27.06)후 누적 통행수입 고려&cr; - 매각 Table : 협약 대비 수입 82.5% - 주 당 1,000 원(하한)&cr; 협약 대비 수입 92.5% - 주 당 5,000 원&cr; 협약 대비 수입 100% - 주 당 8,000 원(상한)&cr; - 조기 매각 조건 &cr; 운영개시 5년('22.06)후 직전 2년 누적 통행수입 협약 대비&cr; 100% 초과시 (다만, 할인율 5.5% 적용) 수원광명도로 수도권서부고속도로㈜ 두산건설 외 3.76% KIAMCO 도로투자 &cr; 사모특별자산투자신탁 &cr; 제5호의 신탁업자 50% 1,220 콜옵션 2015.12.04 2026.04.29&cr;(광명~서울도로&cr; 개통 시점에&cr; 따라 유동적) ○ 운영개시 3년 경과 시점('19.04)에 협약 대비 운영수입 &cr; 80%이상일 경우 매각 가능&cr; → 협약 대비 수입 미달로 CI전원 주식 양도하지 않음 &cr;&cr;○ 아래 조건 해당시 FI에게 주식양도&cr; - 운영개시 이후 10년 경과한 시점('26.04)&cr; - 광명~서울 고속도로 개통 후 2년 경과한 시점&cr; ※ 두 시점 중 먼저 도래하는 날에 매각 &cr; - 매각 Table : 협약 대비 수입 80% - 주당 5,000원&cr; 협약 대비 수입 90% - 주당 7,000원&cr; 협약 대비 수입 100% - 주당 9,500원 서울문산도로 서울문산고속도로㈜ 두산건설 외 11.52% 한화 서울문산고속도로&cr; 전문투자형 사모특별자산&cr; 투자신탁1호(인프라)의 신탁업자 20.0% 268 콜옵션 2016.05.13 자금재조달 완료&cr;('21.12)시 확정&cr;&cr;※ 접속도로&cr;(서울~광명도로)&cr;개통 시점에 따라&cr; 유동적 Re-PF 합의서 체결('20.12.21)에 따라, 자금재조달 완료 시&cr;기존 대비 매각 시점 및 조건 조정 예정&cr;&cr;○ 1차 매각 (지분 50%)&cr; - 기존 : 운영개시('20.11) 후 출자자 변경 승인시, 주당 5천원 매각&cr; - 변경 : 자금재조달 완료('21.12 추정)시 조건 확정&cr;&cr;○ 2차 매각 (잔여 지분 50%)&cr; - 기존 : 서울광명도로 개통('25년 추정) 2년 경과 시점 매각&cr; - 변경 : 자금재조달 완료('21.12 추정)시 조건 확정 신한BNPP 서울문산고속도로&cr; 전문투자형 사모특별자산&cr; 투자신탁[인프라사업]의 신탁업자 서부간선지하 서서울도시고속도로㈜ 두산건설 외 0.80% 미래에셋 서부간선지하도로&cr;전문투자형 사모특별자산&cr; 투자신탁1호 90% 768 콜옵션 2016.08.12 2023.0228 ○ 실시협약 대비 수입비율(운영개시 후 2년 누적수입)&cr; - 수입 100% : 550억(당사 45억)&cr; - 수입 90% : 275억(당사 22억)&cr; - 수입 80% : 0억(당사 0억) 【 두산 】 구분 두산큐벡스㈜가 발행한 우선주 계약명 주주간계약 거래상대방 듀라에이스제이차 주식회사 계약일 2019.10.11 만기일 2021.10.24 계약내용 투자자의 풋옵션 : 투자자는 2021년 10월 24일에 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 전부 또는 일부에 대해 발행금액에 일정수준의 가산금을 더한 금액으로 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매수청구할 수 있음.&cr; 조기풋옵션 : 투자자는 일정한 사유 발생시, 상환일 전에도 당사에 매수를 청구할 수 있으며 정산금액의 산정방식은 상기와 동일함.&cr; 콜옵션 : 당사는 2021년 10월 24일에 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 전부 또는 일부에 대해 발행금액에 일정수준의 가산금을 더한 금액으로 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매도청구할 수 있음. &cr;【 두산중공업】 구 분 내 용 신용파생상품의 명칭 주가수익스왑(Pricing Return Swap) 보장매수자&cr; (protection buyer) 두산중공업 보장매도자&cr; (protection seller) NH투자증권, 한국투자증권, 신영증권, 키움증권 계약일 2021-05-28, 2021-06-02(신영증권) 만기일 2022-08-30 계약금액 515,520 백만원 기초자산(준거자산) 종속기업 두산밥캣 보통주 총 10,188,147 주 계약체결목적 재무구조 개선 계약내용 각 금융기관별 처분주식수을 계약수량으로 삼고 이에 정산일의 헷지가격과 기준가격(주당 50,600원 : 2021년 05월 28일자 종가)의 차이를 곱한 차액을 정산함 수수료 3.9%(Upfront fee : 1.0%) 정산(결제)방법 만기정산일 : 2022-08-30&cr; (단 합의하에 2022-05-30 이전 중도정산일 지정 가능) 두산중공업은 각 금융기관과 상기 정산일을 기준으로 정해지는 헷지가격에 따라, 헷지가격이 기준가격보다 높은 경우에는 금융기관이 두산중공업에 차액을 지급하고, 헷지가격이 기준가격보다 낮은 경우에는 두산중공업이 금융기관에 차액을 지급하는 방식에 의하여 현금정산 이행 담보 제공여부 예치금 154,656 백만원 중개금융회사 NH투자증권, 한국투자증권, 신영증권, 키움증권 6. 주요계약 및 연구개발활동 &cr; 가. 경 영 상의 주요계약 &cr; 당분기말 현재 연결기업의 경영상의 주요 계약현황은 다음과 같습니다. 구 분 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결일 계 약 기 간 (주)두산 두산밥캣 두산 산업차량BG 분할 후 분할신설회사( 두산산업차량㈜ ) 지 분 매각 2021.03.11 2021.03.11 ~ 2021.07.05 두산중공업 현대제뉴인주식회사 두산인프라코어(주) 주식매매계약 체결 2021.02.05 - 두산인프라코어(주) 두산인프라코어(주) 투자부문 분할합병 계약 체결 2021.03.19 - NAC International. 사용후핵연료 Cask 기술도입계약 2015.08.25 2015.08.25 ~ 2035.08.24 Doosan Skoda Power s.r.o 증기터빈 2010.05.10 2010.05.10 ~ 2030.05.08 Mitsubishi-Hitachi Power Systems 가스터빈(주1) 2007.04.12 2007.04.12 ~ 2033.12.31 Innospin 공냉식 복수기 2017.02.10 2017.02.10 ~ 2025.02.09 Doosan Babcock Ltd. 보일러 License 무상사용 2007.01.19 2007.01.19 ~ 영구사용 HTC Purenergy PCC Technology 2008.09.03 2008.09.03 ~ 2033.09.02 두산밥캣 ㈜대동 Tractor 모델 연구개발, 지식재산공유 및 사용 등의 개발용역계약(사업의 제한, 해제, 해지 등) 2018.07.25 2018.07.25 ~ 2024.12.31 두산퓨얼셀 Doosan Fuel Cell America, Inc. 기술도입계약 - 연료전지 제작 및 서비스 기술의 이전 및 사용 2019.10.01 - Ceres Power Limited 기술협력계약 - 고체산화물 연료전지(SOFC) 셀스택 제조기술 도입 및 양산기술 개발 2020.10.19 - (주)오리콤/&cr;(주)한컴 한국방송광고진흥공사 방송광고 전반에 대한 영업의 위탁대행계약(갱신) 2020.01 2021.01.01 ~ 2021.12.31 ( 주)에스비에스엠앤씨 방송광고 전반에 대한 영업의 위탁대행계약(갱신) 2020.01 2021.01.01 ~ 2021.12.31 Vogue, GQ, Allure License, W License 계약 미국 CONDE NAST ASIA/PACIFIC, INC. 상표, 미국 W Media LLC 상표에 대한 한국에서의 독점 사용 - - 주1) '17.12.20 이후 제작/판매 License는 반납하고, '33.12.31까지 서비스 License는 유지함 나. 연구개발활동&cr;(1) 연구개발활동의 개요 당사의 연구개발활동 조직 및 주요 업무는 다음과 같습니다. 소속 소속 센터명 팀명 주요 업무 (주)두산 전자BG R&D부문 연구개발센터 선행개발팀, 요소기술팀, 신뢰성분석팀 선행 개발, 요소기술 개발, 신뢰성평가/분석 R&D부문 제품개발센터 RCCL개발팀, FCCL개발팀 제품 개발 R&D부문 신사업 Incubating센터 5G TFT, MEMS TFT, FM TFT 제품 개발 R&D부문 패키지소재 국산화 TFT, 차세대소재 개발 TFT 제품 개발 P&AM사업부 P&AM개발팀, C&N개발팀 제품 개발 신소재사업부 전장소재사업팀, 디스플레이사업팀, 에너지소재사업팀 미래사업 제품 개발 두산중공업 전략/혁신부문 기술혁신연구원 기술성과/평가팀 기술개발 중장기 전략 수립, 기술개발 과제관리, 예산 관리, 평가 계측기 검교정, 화학분석, 정밀측정 소재기술개발팀 발전 및 산업 소재 기술개발 신공정기술개발팀 용접 및 비파괴검사 기술개발 3DP기술개발팀 3DP 설계 및 공정 기술개발 제어솔루션개발팀 발전설비 제어 및 공정시스템연구 디지털플랜트개발팀 디지털 플랜트 및 ESS 기술 개발 터보기계기술개발팀 가스터빈, 스팀터빈, 풍력 기술개발 융복합발전기술개발팀 가스 복합발전시스템 엔지니어링 기술개발, 융복합발전 시스템&cr;(GT+BTG+CCS+ESS) 기술개발 에너지/환경기술개발팀 자원 재순환(폐배터리, 폐비닐) 기술개발, 에너지/환경 기술개발, 수처리 기술개발 전략/혁신 신사업기획팀 신사업/신기술 발굴 및 사업화 기획 Digital Innovation 디지털솔루션팀 Digital Solution 개발 파워서비스BG 파워서비스기획 파워서비스PLM팀 발전용 기자재(보일러, 터빈, 발전기, 환경설비)기술 개발 과제 &cr;기획, 관리, 사업화, 신사업 개발 TM BU ST개발팀&cr;ATS R&D 센터(America/Europe) GT 구조개발팀 GT SI팀 GT 압축기개발팀 GT 연소기개발팀 GT 터빈개발팀 GT 열유체개발팀 GT Test 기술팀 GT TRM팀 Casing, 성능, 압축기, 연소기, 공력 등 발전용 터빈 기술 개발, &cr;계획수립 및 관리 풍력 BU 풍력기술개발1팀 발전용 풍력 제품/기술_기계, 전기 O&M 및 ICT 통합 기술개발 풍력기술개발2팀 발전용 풍력 제품/기술 구성요소 기술개발 풍력PM 발전용 풍력 기술 개발 관리 원자력BG 주단BU 주단소재기술팀 발전/원자력 주단조 소재기술 개발 해외 종속회사 DPS UK BELENUS 보일러 생산성 향상 기술개발 외 DPS Skoda Turbine Development IST Development ISD - Integral stage design LSB Control Stage for S10/S20 Special stages Ventilation TurboReflex RD Service III. SW tools integration Turbine 생산성 향상 기술개발 외 두산밥캣 USA 신제품개발, 기존제품 품질 개선 작업, 컴퓨터 시뮬레이션 테스트 Europe 인도 및 중국 등 두산건설 품질/기술연구소 신기술, 신재료 개발 및 연구 두산퓨얼셀 R&D/신사업본부 R&D 센터 개발1팀 시스템 설계 & 제어기(HW/SW) 개발, 전력변환 시스템 개발 개발2팀 시스템 Layout & 구조 설계, 셀스택 및 주변 장치 개발 SOFC개발팀 SOFC 연료전지 시스템 개발 FPS/Sustaining팀 연료 전처리 시스템 개발 및 제품 품질/Site Issue 개선 기술기획팀 중장기 기술개발 전략 수립 및 과제 관리 &cr; (2) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제85기 3분기 제84기 제83기 연구개발비 지출총액 378,300 543,941 630,360 (정부보조금) (2,927) (4,638) (9,979) 매출액 10,599,615 13,559,013 14,543,282 연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.57% 4.01% 4.33% * 당사는 당기 중 모트롤, 인프라코어 사업부문을 매각하고, 전기 중 네오플럭스를 매각하였으며, 전전기 중 연료전지 및 소재사업부의 인적분할 및 면세사업을 중단하였습니다. 이에 따라 연결실체는 모트롤, 네오플럭스, 연료전지, 소재, 면세사업의 사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다. &cr; ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. &cr; (3) 연구개발실적 &cr; 1) 연구개발의 현황 구분 개량/개선 신기술/신제품 미래사업 합계 과제수 57 137 19 213 &cr; 2) 주요 연구개발과제 및 실적 과제유형 과제명 적용분야 기대효과 신기술/신제품 불소계 Low Df FCCL 개발 ㈜두산 (전자) 5G Antenna Module용 Ultra Low Loss 소재 시장 대응 선도 제품 개발 신기술/신제품 High Tg & Low CTE Low Dk/Df 소재 개발 ㈜두산 (전자) 다양한 Application 적용을 통한 양산 매출 확대 신기술/신제품 Chip Bonding용 Non-Conductive Film 소재 개발 ㈜두산 (전자) 반도체 PKG 공정용 Film 형태 접착 소재 개발 개량/개선 기존 발전용 GT 성능개선 국책과제 두산중공업(발전) 기존 F급 모델 성능향상을 위한 설계기술 개발 신기술/신제품 3DP설계/공정/평가기술개발 Ph.I 두산중공업(제조) 3DP 제품 양산단계의 생산효율성 강화 및 원가절감 신기술/신제품 5.5MW 해상풍력 모델 개발 두산중공업(발전) 해상풍력 5MW급 이상 모델 국내KS 인증 확보 및 상용화 신기술/신제품 8MW 대용량 해상풍력모델 개발 두산중공업(발전) 대용량 해상풍력 모델 확보 신기술/신제품 AI기반 풍력터빈 상태진단 및 고장예측 기술개발 두산중공업(발전) 풍력 Drivetrain 및 Gear등에 적용하기 위한 AI기반 진단기술 개발 신기술/신제품 FSI 디지털트윈 기술개발 두산중공업(원자력) RCP 적용을 위한 디지털트윈 MVP 확보 미래사업 분산발전용 수소전소 GT연소기 개발 두산중공업(발전) 수소시범도시 적용 가능한 소형 수소가스터빈 연소기 확보 미래사업 GT 부품 제작용 3D 프린팅 두산중공업(발전) 3D 프린팅 공정기술 적용 미래사업 방사화 압력용기 해체 기술개발 두산중공업(원자력) 원자력발전소 폐로 사업기반 주기기 제염/해체 기술 확보 미래사업 제주도 풍력연계 그린수소 생산 통합설계 및 실증 두산중공업(발전) 제주도 풍력 전력을 이용한 그린수소 생산, 저장 시스템 개발/실증 미래사업 폐플라스틱 수소생산 공정개발 두산중공업(발전) 대용량 폐플라스틱을 수소로 개질하는 설비 및 공정 기술확보 개량/개선 건축물 구조안전성 향상 기술개발 두산건설 건축물의 구조안전성 확보 개량/개선 슬래브-기둥 접합부용 전단보강체 및 그를 이용한 전단보강구조 두산건설 공사비 절감 개량/개선 열제어 기능을 갖는 물류센터의 차세대 경량 콘크리트 벽체 개발 두산건설 상변환물질을 적용한 경량콘크리트 벽체 개발&cr; 에너지절감형 건설재료 개발 개량/개선 방호방폭용 고성능 섬유보강 시멘트 복합재료 및 성능평가 기술개발 두산건설 방호방폭 콘크리트 배합설계 확보.&cr; 군관련 공사 수주 역량 확보&cr; 지식재산권 확보 및 대외 기술홍보 개량/개선 폴리실리콘 생산 시 발생되는 부산물을 활용한 저탄소 콘크리트 결합재 및 콘크리트 2차 제품 제조기술개발 두산건설 시멘트 대체재료 개발을 통한 원가절감&cr; 폴리실리콘 슬러지 혼입을 통한 콘크리트 품질 개선&cr; 폴리실리콘 슬러지의 제품화 기술확보.&cr; 특허 제10-1750011호 등록. 개량/개선 고로슬래그 시멘트를 사용한 현장 타설용 콘크리트의 도서(島嶼) 지역 공사의 활용화 방안 두산건설 콘크리트 원가절감 및 품질개선&cr; 도서지역 공사의 슬래그 시멘트 활용 방안. 신기술/신제품 고강도 콘크리트에 폴리론 화이버(PolylonFiber)를 혼입하여 폭렬현상을 방지하는 기술 두산건설 화재시 구조적 안전성확보 및 공사비 절감&cr; 건설신기술 제617호 지정.&cr; 보호기간연장 5년 : 2020.12.30.&cr; 기술료 수입. 신기술/신제품 단열재가 포함된 철근 트러스 일체형 슬래브 합판 거푸집 공법 두산건설 에너지절감, 친환경 성능, 공기단축, 안전성 향상, 경제성 확보.&cr; 건설신기술 제649호 지정. (보호기간연장 2023.03.26.)&cr; 녹색기술 인증 : GT17-00253호.(2017.06.15.) 신기술/신제품 고성능 분체 혼화재 및 조기강도형 알칼리프리계급결제를 사용한 습식 숏크리트 공법 두산건설 높은 조기강도 발현, 장기강도,내구성, 경제성 확보.&cr; 건설신기술 제685호 지정. 신기술/신제품 연질형 수지를 적용한 FRP 도막재와 시트를 이용한 인공지반녹화용 방근·방수 복합공법 두산건설 접합부에 대한 방근안정성 확보, 기계화 시공방법 도입, 시공품질 확보, 공기단축 가능.&cr; 건설신기술 제710호 지정 신기술/신제품 가설 철골기둥과 가설 철골브라켓에 거치되는 이중격자 철골보와 슬래브를 이용하여 흙막이를 지지하는 downward식 역타공법 두산건설 공기단축, 시공성개선, 비용절감 효과.&cr; 건설신기술 제727호 지정 신기술/신제품 무용접 무볼트 원형체결판을 이용한 강관말뚝 두부보강공법 두산건설 경제적인 강관말뚝의 두부보강공법.&cr; 녹색기술인증 : 제GT-15-00021호.&cr; 건설신기술 제768호 지정.&cr; 기술료 수입. 신기술/신제품 교량하부구조 최적화를 위한 단일앵커 방식의 교량받침 적용기술 두산건설 경제적인 교량설계 가능, 자재비 절감, 시공비 절감.&cr; 교체공사에 유리.&cr; 건설신기술 추진. 신기술/신제품 구조물의 장수명화를 위한 보급형 콘크리트용 복합기능 균열저감제 개발 및 사업화 두산건설 균열저감형 콘크리트 개발 &cr; 건조수축 균열로 인한 하자발생 방지.&cr; 기술료 수입 신기술/신제품 건축물의 리모델링에 효과적인 내진보강시스템 개발 두산건설 경제적인 내진보강을 통한 원가경쟁력 확보.&cr; 리모델링 사업 연계.&cr; 특허출원 및 신기술 추진. 신기술/신제품 터널 및 지하구조물 공정에서 위치측위를 기반으로 하는 스마트 건설안전관리시스템 두산건설 터널 공사시 안전관리를 효율적으로 가능하게하는 시스템. 경제적인 안전 관리 시스템 구축.&cr; 특허등록(특허 제10-1671209호) &cr; 건설신기술 제828호 지정. (2017.09.05). 신기술/신제품 GMA 방수톤 아스팔트포장 두산건설 방수기능을 갖는 고성능 아스팔트.&cr; 국내 외 최초의 PG등급 82-34로 교면포장 후 상하 거동 및 반사균열에 강하며, 계절적 기온 변화에 내구성이 우수한 고성능 아스팔트 기술.&cr; 건설신기술 추진. 신기술/신제품 고강도 나사철근용 주물식 커플러 두산건설 도어락과 완충장치 및 철근이음클립을 활용한 고강도 나사철근용 주물식 커플러.&cr; 품질(내진성능)이 검증된 철근이음(커플러)공법. &cr; 건설신기술 추진. 신기술/신제품 조류/고탁질 원수와 막여과 배출수를 동시 처리하는 침전기능 결함 용존공기부상 막여과 정수처리 시스템 두산건설 다양한 수질변화 대응을 위한 일체화된 정수처리시스템. &cr; 환경신기술 지정(2018.01.12) 신기술/신제품 동절기용 조기강도 개선형 콘크리트 개발 두산건설 18시간에 5 MPa 발현이 가능한 조강콘크리트 및 내한촉진제 개발&cr; 공기단축을 통한 경제성 10 % 향상 기술&cr; 기술료 수입 신기술/신제품 콘크리트 바닥 균열보수용 저점도 액체 보수재 개발 두산건설 별도의 압력없이 자연적으로 침투되어 완전 일체화가 가능한 바닥용 콘크리트 균열보수재 개발&cr; 기존 동등 수준 제품대비 약 15 % 경제성 확보&cr; 기술료 수입 신기술/신제품 동절기용 조기강도 개선형 콘크리트의 거푸집 탈형시기 예측 시스템 개발 두산건설 동절기용 조기강도 개선형 콘크리트의 환경조건에 따른 거푸집 탈형시기 예측 시스템 구축&cr; 거푸집 탈형시기 사전 예측을 통한 공사의 효율성 증대&cr; 현장 조건에 맞는 환경조건 조성을 통한 공기단축 신기술/신제품 SEM애쉬를 활용한 파일충전재 개발 두산건설 기존에 사용되던 시멘트 또는 고로슬래그시멘트를 대체하여 SEM애쉬를 활용한 파일충전재 개발&cr; 기존 대비 약 20 % 원가절감 가능기술 신기술/신제품 수두경사를 이용한 무동력 비점오염저감장치 개발 두산건설 터널 내 오탁수 처리공법 개발&cr; 건설신기술 추진을 통한 PQ점수 만점 확보&cr; 기술료 수입 창출 신기술/신제품 기능성 고로슬래그시멘트 개발 두산건설 콘크리트 품질개선&cr; 기술료 수입 극대화(기술연구소 자립율 향상) 신기술/신제품 도심지용 3G GNSS 신호생성 시스템 개발 두산건설 건설현장 내에 통신망 구축을 통한 근로자 위치추적 시스템 개발&cr; 건설현장에서 발생되는 안전사고 예방 신기술/신제품 PHC파일의 선단보강 장치 두산건설 파일선단 보강을 통한 원가절감 실현(약 30 %)&cr; 녹색인증 획득을 통한 PQ점수 확보 개량/개선 수소 연료전지 성능개선 모델 개발 두산퓨얼셀 성능/품질 개선 개량/개선 LPG/LNG 연료전지 성능개선 모델 개발 두산퓨얼셀 성능/품질 개선 개량/개선 전력변환장치 원가개선 모델 개발 두산퓨얼셀 원가 개선 개량/개선 PAFC 연료전지 원가개선 모델 개발 두산퓨얼셀 원가 개선 개량/개선 통합열교환 시스템 개발 두산퓨얼셀 성능/품질 개선 신기술/신제품 Tri-gen 연료전지 시스템 개발 두산퓨얼셀 시장 경쟁력 강화 신기술/신제품 차세대 PAFC 연료전지 시스템 개발 두산퓨얼셀 시장 경쟁력 강화 신기술/신제품 SSC(Site Supervisor Controller) 개발 두산퓨얼셀 시장 경쟁력 강화 미래사업 차세대 연료전지용 촉매 개발 두산퓨얼셀 미래 경쟁력 확보 미래사업 차세대 연료전지용 분리판 개발 두산퓨얼셀 미래 경쟁력 확보 미래사업 SOFC 연료전지 시스템 개발 두산퓨얼셀 미래 경쟁력 확보 미래사업 PEM 수전해 시스템 개발 두산퓨얼셀 미래 경쟁력 확보 개량/개선 iT4와 T4f 엔진을 탑재하여 작업 효율 극대화하기 위한 700-800 series SSL, CTL 프로젝트 두산밥캣 규제 충족 개량/개선 3~4톤급 차세대급인 R-Series 미니굴착기 도입 두산밥캣 제품 너비 확장 및 추가 기능 확대 개량/개선 SSL/CTL의 유압식 팬모터 부분제조 및 자체조립 두산밥캣 제품 비용 효율 향상 개량/개선 UTV attachments 너비 확장 두산밥캣 기능 향상 개량/개선 400-size SSL, CTL 도입 두산밥캣 제품 너비 확장 및 추가 기능 확대 개량/개선 SSL, CTL용 강력한 제초형 attachment인 Brushcat의 기능 개선 두산밥캣 QRD / 성능 개선 개량/개선 고객을 위한 제품 개선 및 성능 향상 두산밥캣 기능 향상 개량/개선 기존 쿠보타 엔진을 대체하기 위해 두산이 생산하는 새로운 밥캣 엔진을 도브리스에서 생산하는 SSL에 통합 두산밥캣 2015년 2분기에 개발 완료 및 도브리스에서 제품 생산 개시 신기술/신제품 중국을 비롯한 신흥시장 맞춤형 SSL 개발 두산밥캣 SSL 신규시장 창출 신기술/신제품 인도를 비롯한 신흥시장 맞춤형 Backhoe Loader 제품 개발, 생산 두산밥캣 BHL 시장 본격 진출 신기술/신제품 (주)대동과 Compact Tractor 공동개발 두산밥캣 CT 시장 본격 진출 신기술/신제품 R-series 소형로더 원격 작동 시스템 Max Control 개발 두산밥캣 미래형 장비 원격조종 기술 개발 신기술/신제품 원격 장비 Monitoring & Management system인 Machine IQ '17년 이후 상용화 두산밥캣 원격 장비 사용 이력 추적 및 관리 신기술/신제품 무인화 솔루션의 핵심기술인 레이더 센서 개발을 위한 기술보유 업체 파트너쉽 체결 (Ainstein) 두산밥캣 무인화 요소 기술 확보 신기술/신제품 3~4톤급, 8톤 MEX R-Series platform 및 기능 개선 두산밥캣 기능 향상 개량/개선 Toolcat의 platform 개선 두산밥캣 기능 향상 신기술/신제품 BEV(배터리 타입 전동형) Mower technology 개발 프로젝트 두산밥캣 전동화 기술 확보를 위한 개발 진행 신기술/신제품 차세대 전동 지게차 개발 두산밥캣 신기종 개발을 통한 시장 경쟁력 확보 신기술/신제품 디젤 엔진식 지게차 개발 두산밥캣 시장 배기 규제 만족 제품개발 7. 기타 참고사항 &cr; 가. 사업부문별 주요 재무현황 &cr; (1) 사업부문 구성 구분 주요제품 및 서비스 회사명 전자BG 동박적층판 등 제조 및 판매 ㈜두산, Doosan Electro-Materials Singapore Pte Ltd., Doosan Hongkong Ltd., Doosan Electro-Materials (Shen Zhen) Limited., Doosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd., Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd., Doosan Electro-Materials America, LLC., Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited. 모트롤BG(주1) 유압기기 등 제조 및 판매 ㈜두산, Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd., (주)모트롤 산업차량BG(주2) 지게차 제조 및 판매 등 두산산업차량㈜ , Doosan Industrial Vehicle Europe N.A., Doosan Industrial Vehicle U.K., Doosan Logistics Europe, Doosan Industrial Vehicle America Corp., DOOSAN INDUSTRIAL VEHICLE CHINA CO.,LTD., Genesis Forklift Trucks Ltd., Rushlift Holdings Ltd., Doosan Materials Handling UK Ltd., Rushlift Ltd., Doosan Material Handling Solutions LLC. 디지털이노베이션BU IT 시스템 개발/운영 서비스 등 ㈜두산, Doosan Digital Innovation America LLC., Doosan Digital Innovation Beijing Co., Ltd., Ltd., Doosan Digital Innovation Europe Limited. 기타 (주1) 광고, 골프장, 콘도미니엄 운영 등 ㈜두산, Doosan Fuel Cell America, Inc., Doosan Energy Solutions America, Inc., DESA Service, LLC., ㈜오리콤, ㈜한컴, 두산로보틱스㈜, ㈜두산모빌리티이노베이션, 두산경영연구원㈜, 두산로지스틱스솔루션㈜, 두산에이치투이노베이션㈜ 등 두산중공업 NSSS, BOP, Turbine, 담수/수처리 설비, 주단조품, 플랜트설비 설치공사, 도로공사 등 두산중공업㈜ 및 그 종속회사 두산인프라코어(주1) 내연기관, 각종 건설기계, 운송장비 및 그 부분품 등 두산인프라코어㈜ 및 그 종속회사 두산밥캣(주2) 각종 건설기계 및 소형장비 등 두산밥캣㈜ 및 그 종속회사 두산건설 아파트건설 등 두산건설㈜ 및 그 종속회사 두산퓨얼셀(주3) 연료전지 생산 및 판매 등 두산퓨얼셀(주) (주1) 연결재무제표에 대한 주석 33 에서 기술하고 있는 바와 같이 면세 사업부문, 네오플럭스 사업부문, 모트롤 사업부문, 두산인프라코어 사업부문 의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 재작성되었습니다( 주석 33 참조). &cr; (주2) 지배기업은 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 산업차량 사업부문을 분할하여두산산업차량㈜를 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였고, 이에 따라 두산산업차량㈜의 발행주식 총수를 지배기업이 전부 취득하였습니다. 한편 해당 주식은 2021년 7월 6일자로 종속기업인 두산밥캣㈜에게 매각 완료된 바, 동 매각 이후 발생한 두산산업차량㈜와 그 종속기업의 영업성과는 두산밥캣 사업부문에 포함되어 있습니다. &cr; (주3) 전기 중 두산퓨얼셀㈜에 대한 지배력을 획득함에 따라, 연결기업의 부문으로 편입되었습니다. &cr; &cr; (2) 사업부문별 주요 재무현황 (단위 : 억원) 사업부문 구분 제 85기 3분기 제 84기 제 83기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 전자BG(주1) 총매출액 6,838 4.95% 8,161 4.38% 11,604 5.64% 순매출액 6,772 5.12% 8,161 4.65% 8,869 4.60% 영업이익 939 8.57% 977 28.69% 1,133 9.19% 총 자산 5,737 1.61% 4,579 1.26% 4,884 1.40% 모트롤BG (주1) 총매출액 - - 6,629 3.56% 5,627 2.74% 순매출액 - - 4,922 2.80% 4,806 2.49% 영업이익 - - 571 16.77% 389 3.15% 총 자산 - - 5,248 1.45% 3,450 0.99% 산업차량BG(주2) 총매출액 4,990 3.61% 8,070 4.33% 9,127 4.44% 순매출액 4,987 3.77% 8,065 4.59% 9,125 4.73% 영업이익 237 2.16% 401 11.78% 616 4.99% 총 자산 - 0.00% 6,734 1.85% 6,792 1.94% 디지털이노베이션BU 총매출액 1,926 1.39% 2,373 1.27% 2,500 1.22% 순매출액 712 0.54% 275 0.16% 296 0.15% 영업이익 93 0.85% 167 4.90% 267 2.16% 총 자산 1,820 0.51% 1,365 0.38% 1,151 0.33% 기타(주1) 총매출액 4,143 3.00% 6,527 3.50% 14,423 7.02% 순매출액 2,332 1.76% 4,938 2.81% 12,108 6.28% 영업이익 (27) - (253) - (888) - 총 자산 60,605 17.06% 56,125 15.45% 48,902 13.98% 두산중공업㈜ (주2, 3) 총매출액 40,603 29.40% 55,185 29.63% 62,625 30.46% 순매출액 38,803 29.34% 52,887 30.10% 59,823 31.01% 영업이익 2,261 20.64% (5,446) - 1,705 13.82% 총 자산 177,959 50.09% 145,432 40.05% 148,026 42.31% 두산인프라코어㈜ (주1, 3) 총매출액 27,103 19.62% 36,480 19.59% 36,760 17.88% 순매출액 26,789 20.26% 35,848 20.40% 36,062 18.69% 영업이익 2,408 21.98% 2,646 77.72% 3,699 29.98% 총 자산 - 0.00% 120,269 33.12% 113,386 32.41% 두산밥캣(주2, 3) 총매출액 40,547 29.36% 42,821 22.99% 45,096 21.94% 순매출액 40,495 30.62% 42,769 24.34% 45,061 23.36% 영업이익 4,410 40.26% 3,938 115.64% 4,769 38.66% 총 자산 84,523 23.79% - - - - 두산건설(주3) 총매출액 9,459 6.85% 18,917 10.16% 17,822 8.67% 순매출액 9,285 7.02% 17,007 9.68% 16,782 8.70% 영업이익 544 4.97% 372 10.93% 646 5.23% 총 자산 16,098 4.53% 15,504 4.27% 23,296 6.66% 두산퓨얼셀(주3) 총매출액 2,502 1.81% 1,097 0.59% - - 순매출액 2,072 1.57% 810 0.46% - - 영업이익 90 0.82% 31 0.91% - - 총 자산 8,548 2.41% 7,902 2.18% - - 소계 총매출액 138,112 100.00% 186,260 100.00% 205,584 100.00% 순매출액 132,247 100.00% 175,683 100.00% 192,934 100.00% 영업이익 10,955 100.00% 3,405 100.00% 12,336 100.00% 총 자산 355,290 100.00% 363,158 100.00% 349,887 100.00% 중단사업조정(주1) 총매출액 (27,081) 　 (39,463) 　 (49,513) 　 순매출액 (26,251) 　 (40,093) 　 (47,501) 　 영업이익 (2,399) 　 (3,130) 　 (3,580) 　 연결조정 매출액 (5,034) 　 (11,207) 　 (10,638) 　 영업이익 (237) 　 (146) 　 (153) 　 총 자산 (86,818) 　 (61,982) 　 (58,189) 　 합계 매출액 105,996 　 135,590 　 145,433 　 영업이익 8,320 　 129 　 8,603 　 총 자산 268,472 　 301,176 　 291,697 　 (주1) 중단영업으로 분류된 두산인프라코어 사업부문, 모트롤 사업부문, 면 세 사 업 부문 , 네 오플럭스 사업부문, HRSG사업부문의 손익을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 지배기업은 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 산업차량 사업부문을 분할하여두산산업차량㈜를 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였고, 이에 따라 두산산업차량㈜의 발행주식 총수를 지배기업이 전부 취득하였습니다. 한편 해당 주식은 2021년 7월 6일자로 종속기업인 두산밥캣㈜에게 매각 완료된 바, 동 매각 이후 발생한 두산산업차량㈜와 그 종속기업의 영업성과는 두산밥캣 사업부문에 포함되어 있습니다. &cr; (주3) 두산중공업㈜ 부문, 두산인프라코어㈜ 부문, 두산밥캣(주) 부문, 두산건설㈜ 부문, 두산퓨얼셀(주)의 영업이익 및 총 자산은 사업부문 내의 연결조정을 제거한 금액입니다. &cr; 나. 업계의 현황&cr;&cr; (주)두산 &cr;&cr; 【전자BG】 &cr;&cr; (1) 산업의 특성 &cr; 인쇄회로용 동박적층판(Printed Circuit Board 원판) 산업은 모든 전자제품에 필수적으로 사용되는 전자부품을 생산하는 사업으로써 동박(Copper Foil), 유리섬유(Glass Fabric), 에폭시 수지 및 폴리이미드(Polyimide) 등을 원료로 하여 동박적층판을 생산하는 산업입니다. 대규모 설비투자가 필요한 장치산업이며, 고분자 화학과 전자소재 부문을 결합하여 제품을 생산하는 첨단 전자 산업입니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성 &cr; 동박적층판산업은 휴대폰 및 테블릿PC 시장, 컴퓨터 등 디지털 가전 시장, 첨단 네트워크 시장 등의 성장이 지속됨에 따라 향후에도 꾸준한 성장이 예상됩니다.&cr;&cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 동박적층판 산업은 전자산업의 경기변동에 민감합니다. 전자산업의 경우 일정한 주기로 호황과 불황의 경기변동이 반복되지만 스마트폰, LCD, 통신장비 등 첨단 디지털제품의 고성능화, 복합화 및 친환경화에 따라 고기능 동박적층판 시장은 꾸준한 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.&cr;&cr; (4) 경쟁요소 &cr; 동박적층판 산업은 품질 및 납기가 경쟁력에 중요한 요소이며, 국내 및 해외시장에서(주)두산 전자사업 부문과 중국, 대만, 일본계 업체 등 상위 10여개 업체가 공급을 주도하며 경쟁하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원 조달의 특성 &cr; 대표 원재료로는 Copper Foil, Glass Fabric, Epoxy Resin이 있으며, Copper Foil은&cr;LME가격, Glass Fabric은 Yarn가격의 영향을 받습니다.&cr; &cr; (6) 신규사업에 관한 사항 &cr;현재 추진중인 신규사업 내용은 없습니다.&cr;&cr; 【디지털이노베이션BU】 &cr;&cr; (1) 산업의 특성 &cr; IT 서비스 산업은 기업 또는 정부 및 공공기관 등의 수요자 요구에 가장 적합한 정보시스템을 구축하고 운용하는 데에 필요한 일련의 서비스를 제공하는 산업입니다. 1980년대 중반부터 본격적으로 시작된 국내 IT 서비스 산업은 급속한 시장 성장과 더불어 기술적 발전을 이루어 오면서 국가 및 기업 경쟁력을 강화시키는 기반 산업으로 자리 매김하고 있습니다. IT 서비스는 사용자가 필요로 하는 정보시스템에 관한 컨설팅, 시스템 통함(SI), 운영 및 유지보수(SM), IT 교육 등 모든 과정상의 IT 서비스를 제공하는 Total IT 서비스로 진화하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성 &cr;21년 국내 IT시장은 국내 IT시장 규모는 4.7% 성장한 23조 8000억원으로 전망됩니다. 특히 웨어러블, 스마트홈, 인공지능, VR, 자율주행, 드론 등 다양한 시장의 상승세가 예상되며 이에 따른 서비스들이 빠른 속도로 증가할 것으로 기대됩니다. IT산업은 미래 성 장산업으로 각광받고 있어 글로벌 IT시장을 선도하고자 각 기업들이 주목하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 국내 IT 서비스 시장은 그룹 관계사를 주요 대상으로 하는 아웃소싱시장(Captive Market)과 그 외의 SI시장 (Non-Captive Market)으로 시장 참여자들이 뚜렷이 구분되는 구조를 지니고 있습니다. 그룹 관계사 대상의 아웃소싱 사업은 중장기 계약 사업이 대부분이므로 계절적인 요인에 따른 사업 실적에의 영향은 적습니다. 그러나 신규 프로젝트를 위주로 하는 SI 사업의 경우 다른 산업과 마찬가지로 국내/외 경기변동에 민감하게 영향을 받습니다. 또한 일반적인 경우 사용자들은 설비관련 투자를 집행한 후 전산 및 시스템 관련 투자를 집행하기 때문에 IT 서비스산업은 경기 상승 국면에서 후행적인 성격을 가지게 됩니다. 현재 국내 IT 서비스 시장은 정부 주도의 정책 추진 및 정책 변화에도 크게 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr; (4) 경쟁요소 &cr; IT 산업의 주요 경쟁요소는 가격과 서비스 품질 입니다. 가격의 경우 Bidding을 통한 입찰 수주 방식으로 이루어지며, 서비스 품질은 ISO9001, CMMI 등 국제적으로 공인된 표준 Level에 따른 SLA(Service Level Agreement)를 통하여 고객과의 계약이 이루어 지고 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원 조달의 특성 &cr; IT 산업의 특성상 가장 큰 비중을 차지하는 주요 자원은 인력(인건비)이며, 우수 연구개발인력은 최소 3~5년 간 의 업무 경력을 필요로 하는 반면 충분한 조건을 구비한 전문 인력의 공급은 수요에 비해 적어, IT 업체들의 경우 자사의 연구개발 인력에게 충분한 업무 경력을 쌓게 하여 고급 전문 인력으로 성장/발전시키고 있습니다.&cr; &cr; (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 &cr;사업 영역상 관련되는 법으로는 '소프트웨어 산업진흥법', '저작권법', '특허법' 등이 있습니다. &cr; &cr; (7) 신규사업에 관한 사항 &cr; 현재 추진중인 신규사업 내용은 없습니다.&cr; &cr;&cr; 두산중공업, 두산밥캣, 두산건설, 두산퓨얼셀 &cr; &cr; 【두산중공업】 &cr; (1) 산업의 특성&cr; 원자력 설비산업은 전 세계 전력 생산량의 약 11%을 담당하고 있는 주요 발전원인&cr;원자력 발전에 필요한 설비를 공급하는 산업으로, 전후방 산업에 연관효과가 크고 &cr;장기간 기술개발 및 대규모 시설투자가 필요하여 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 정책적으로 육성하는 산업입니다. &cr;&cr; 주단 산업은 조선용 기자재, 발전/제철/화공/시멘트 플랜트 등의 핵심소재, 가전/자동차 프레임 생산용 기초소재 등을 공급하는 산업으로 기본적으로 막대한 설비 &cr;투자가 요구되는 일종의 장치 산업입니다. 따라서 초기 설비투자 및 기술부문투자에&cr;비해 투자비 회수기간이 길고 제조기술력이 중요한 경쟁력이며, 대량생산에 따른 &cr;Cost 절감효과가 큰 것이 특징입니다.&cr; &cr; 발전설비 산업은 전후방산업에 연관효과가 큰 기술 집약적 산업으로 장기간의 &cr;기술개발과 대규모 시설투자가 필요하여 선진국 중심으로 이루어지던 주문생산 &cr;산업입니다. 현재는 대부분 국가에서 국가기간산업 및 수출전략산업으로 채택하여,&cr;정책적으로 육성하는 중요한 산업입니다. 발전서비스 산업은 개별 발전소를 &cr;대상으로 한 현지화 중심의 산업으로, 발전소 운영 전 기간에 걸쳐 수요가 발생하여&cr;안정적인 수익 창출이 가능한 산업입니다.&cr;&cr; 담수/수처리 설비 산업은 해수/생활 하수/공업용 폐수를 다양한 처리 기술을 통해&cr;음용수로 이용하거나 방류할 수 있도록 설비를 제공하는 산업으로서 매우 고도화된&cr;기술이 적용되는 분야입니다. 동 산업 분야는 제품 제작에 필요한 엔지니어링, 제작,&cr;시공 및 유지/보수 기술 이외에도 Financing, 계약관리 등 사업과 관련된 일련의 &cr;역량을 필요로 하는 등 고도의 기술/지식 집약적 산업입니다.&cr; &cr; 풍력 산업은 풍황 자원을 활용한 신재생에너지 사업으로 Global 국가들의 탈 &cr;탄소 선언 및 신재생 확대정책에 힘입어 꾸준한 성장을 지속해 왔으며, 19년 말 기준&cr;전세계적으로 총 615GW 설치되고 있습니다. 풍력터빈 발전기는 초기 대비 &cr;지속적으로 대형화되고 있는 추세이며, 특히 해상풍력 사업은 육상대비 설치 부지의&cr;제한이 적고 풍속이 높아 이용률이 상대적으로 높기 때문에 발전기 모델의 대형화가&cr;두드러지고 있습니다. 또한 해상 풍력은 부지 제한을 극복하기 위해 근해에서 원해에&cr;프로젝트가 개발 중에 있으며 그에 따른 프로젝트 대형화 추세에 있습니다.&cr; &cr; 건설 산업은 인간이 편리하게 생활할 수 있는 환경을 조성하기 위해 토지, 자본, &cr;노동 등의 생산요소를 활용하여 플랜트, 도로, 철도, 항만 등의 인프라 시설을 &cr;생산하는 국가경제의 기간산업입니다. 건설 산업은 생산에 소요되는 기간이 길고 &cr;국가정책, 경제상황 등 외부적 요인에 민감하게 반응하기 때문에 계획관리가 매우 &cr;중요합니다. 또한 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발, 외화획득 및 경기부양 &cr;효과가 크며 각종 산업의 생산기반시설 구축 및 사회간접자본시설의 확충을 &cr;담당함으로써 타 산업의 생산활동을 지원하고 있습니다. 이러한 활동들을 통해 &cr;건설 산업은 경제성장의 기반을 마련하는 동시에 경기침체 시 경기활성화를 이끄는&cr;견인차 역할을 담당하고 있습니다.&cr;&cr; 화공 기자재 산업은 OIL&GAS를 원료로 하는 사업의 Process Equipment를 제작,&cr;공급하는 사업으로 국내외 석유화학/가스 산업의 설비투자와 밀접한 연관을 맺고 &cr;있습니다. Oil & Gas 관련 산업은 사업의 특수성으로 인해 대형 EPC(Engineering &cr;Procurement Construction)사들에 의하여 주도되고 있으며, 당사는 주로 기기 &cr;조달의 주도권을 쥐 고 있는 EPC사로부터 수주를 하고 있습니다. 최근 에너지 Mix&cr;변화에 인한 Refinery 투자 감소에도 LNG 및 석유화학 수요 증대로 설비 투자가 &cr;지속되고 있으며, 환경 규 제 강화 및 플랜트 효율성 개선을 위한 고도화 공정 관련 &cr;기기의 비중이 확대되고 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성 원자력발전은 전 세계 발전량의 약 11% 가량을 담당하는 안정적인 기저부하 &cr;전원입니다. 전세계적으로 후쿠시마 사고 이후 원전건설이 위축되었으나 최근 일본,&cr;미국 등 원전 선도국들이 원전산업을 재개하고 있 으며 중국,인도,영국 등 아시아 &cr;개발도상국 및 유럽을 중심으로 신규원전 건설이 본격화되고 있습니다. 2040년까지&cr;267GW규모의 신규원전이 건설 예정이며, 폐로되는 원전을 고려하더라도 총 518GW&cr;(2017년 413GW에서 105GW 증가)까지 용량이 증가할 것으로 전망됩니다. 한편 &cr;국내는 정부의 에너지전환정책이 지속되고 있어 신규원전 건설이 불확실한 상황입니다.&cr; 주단 산업은 발전, 제철, 화공, 시멘트, 선박엔진부품, 선박부품, 기타 산업 설비에&cr;소요되는 주단조품과 자동차 및 수송기계, 가전, 전기, 건축자재 등을 생산하기 위한&cr;기초소재인 금형공구강재를 생산ㆍ공급하고 있습니다. 이러한 관련사업의 핵심&cr;소재를 생산함에 따라 국내 연관 산업과 동반하여 성장세를 유지하며 해외 &cr;시장에서도 꾸준히 수출량을 확보해오고 있습니다. 세계 경기침체의 여파로 주단조&cr;제품 관련 수요의 불확실성이 지속되고 있으나 조선, 해양, 자동차 등 관련 시장의 &cr;장기적 성장세가 전망되어 주단사업의 전방산업 수요 또한 안정적인 성장이 이어질&cr;것으로 전망하고 있습니다. &cr; IEA(International Energy Agency)의'World Energy Outlook 2020'에 따르면 세계&cr;발전 분야 에너지 수요는 코로나19로 인해 에너지수요 증가세가 하향조정됨에 따라&cr;2020~2040년까지 19% 성장할 것으로 전망됩니다. 주로 선진국에서 에너지 수요가&cr;감소하며, 이를 대신하여 신흥국 및 개발도상국에서 에너지 수요증가를 견인할 &cr;것으로 예상되고 있습니다. 석탄수요는 전 세계적인 CO2 배출량 감축 노력으로 &cr;코로나19 이전 수준을 회복하지 못하며, 2040년 에너지믹스에서 차지하는 비중이 &cr;20% 수준까지 감소할 것으로 전망되고 있습니다. 가스의 경우 2040년까지 수요가&cr;약 30% 상승할 전망으로 전체 에너지 수요의 25 %를 담당하게 될 것으로 전망하고&cr;있으며, 증가분은 주로 남부 및 동부 아시아에서 발생할 것으로 보입니다. &cr;종합적으로, Global 기후변화 움직임에 따라 석탄화력 시장 성장세는 둔화될 것으로&cr;예상되나, 가스발전 및 재생에너지가 친환경 발전원으로써 수요가 증가할 것으로 &cr;보여집니다. &cr; 또한 발전소의 노후화 및 신기술 적용 등으로 고객의 발전소 운영 난이도가 &cr;높아지고 있어 발전소 성능개선, 운전/정비 등 발전 서비스 사업 수요는 지속 발생할&cr;것으로 예상됩니다. 뿐만 아니라 세계 환경 기준 강화 추세에 따라 환경설비 시장&cr;규모 또한 증가할 것으로 보입니다.&cr;&cr; 산업 발전에 따라 산업용수 수요가 증대되고, 환경오염으로 인한 물부족 현상이 &cr;전세계로 확산될 것으로 예상됨에 따라 담수/수처리 설비에 대한 수요는 지속적으로&cr;증대 될 것으로 예상됩니다. 또한 담수/수처리 설비 등 기존의 사회간접자본사업은&cr;정부 발주가 대부분이었으나 최근 민간자본 투자 비중이 높아짐에 따라 사업 기회가&cr;확대되고 있으며, 담수/수처리 설비 투자는 각국 정부의 중장기 수자원 확보 계획에&cr;의해 진행되기 때문에 통상 마찰이나 규제가 적어 국내ㆍ외에서 지속적인 성장세를&cr;유지할 것으로 보입니다. 아울러 수자원 보호를 위하여 각국 정부의 환경규제가 &cr;강화됨에 따라 수처리기술의 고도화 및 경제적인 처리기술에 대한 요구가 증가되고&cr;있습니다. 앞서 기술한 바와 같이 세계 물시장 규모는 2021년 기준 약 8,710억 &cr;달러에서 2025년 9,970억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. ( Global Water Intelligence,&cr; Water DATA 자료 ) 담수/수처리 설비의 경우 국민소득 수준에 따라 수요가 비례하는&cr;특성이 있어 선진국 및 중동 시장뿐 아니라 최근 급격한 경제성장을 이룩한 중국, &cr;인도 및 중남미 지역에서 지속적인 수요 증가가 예상됩니다. &cr; &cr; 풍력산업의 경우 육상풍력은 연평균 60GW 수준으로 성장 중이며, 유럽/ 북미/ &cr;중국이 최근 설치용량의 80%를 차지하고 있으며, 국내에도 약 2GW 규모의 육상 &cr;풍력 발전단지가 설치되어 있습니다. 해상풍력은 2020년 전세계적으로 6.5GW가 &cr;설치되는 등 최근 급격한 성장 추세로 2030년까지 157GW 규모의 발전기 설치 &cr;전망되고 있습니다. 특히 국내의 경우, 해상풍력 중심의 성장을 계획 중에 있으며, &cr;약 18GW 규모의 풍력 발전기가 설치될 것으로 전망되고 있습니다. &cr; &cr; 건설 산업은 국가경제의 기간산업으로 경제부문의 성장과 함께 비약적인 발전을 &cr;이룩했습니다. 그러나 기본적인 사회인프라가 완비되고, 주택공급이 수요를 &cr;초과하는 등 산업이 성숙기에 진입함에 따라 앞으로 완만한 성장세를 보일 것으로 &cr;전망됩니다.포화상태에 이른 국내시장과 달리 해외시장은 개도국 및 중동 등 &cr;산유국을 중심으로 국가 인프라시설 발주가 증가함에 따라 지속적인 성장이 &cr;예상됩니다. 그러나 국내외 업체들간 수주 경쟁심화로 기존의 단순한 시공만으로는&cr;경쟁력 확보가 어려워짐에 따라 친환경, BIM 등을 접목시킨 기술역량 확보가 &cr;요구되고 있는 상황입니다.&cr; &cr; 화공 기자재 산업은 코로나 19의 영향으로 시장 침체 및 투자 위축으로 인해 &cr;지속적인 성장은 둔화되었으나, 셰일가스 개발을 바탕으로 한 북미 경제 회복 및 &cr;동남아, 인도 등 개발도상국의 경제 성장에 따른 수요로 시장 성장세는 유지할 &cr;것으로 예상됩니다. 과거에는 Oil 시장의 성장에 따른 석유화학 제품위주로 화공 &cr;기자재 시장이 형성되어 왔으나 최근에는 Gas Plant 및 대체에너지 관련 시장에도&cr;관심이 집중되고 있습니다.&cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 원자력설비 산업은 계획부터 완공까지10년 이상 소요될 정도의 장기적인 건설&cr;사업으로 경기 변동에 대한 영향은 크지 않습니다. 국가별 경제적 환경을 고려한 중장기 관점의 에너지, 전원 계획에 따라 원전의 건설 여부가 결정되어 특정 경기&cr;변동보다는 개별 환경에 좌우된다고 할 수 있습니다. 과거 사례에서 유가가 높을&cr;경우 원전의 수요가 증가하고, 낮을 경우 원전의 수요가 감소하는 등 유가변동에&cr;일부 영향이 있으며 최근에는 온실가스 감축 측면에서 원전에 추가 수요가 발생하고&cr;있습니다.&cr;&cr; 주단 산업은 SOC, 발전, 선박 및 엔진부품, 산업 플랜트, 자동차, 가전, 전기, 건축&cr;관련 산업과 밀접한 관계를 가지고 있고 최종수요자가 매우 다양하며 특히 발전, &cr;시멘트, 제철 부품 및 금형소재는 국내외의 경기변동에 직접적인 영향을 받아 경기&cr;변동에 따라 그 수요가 좌우되고 있습니다.&cr; &cr; 발전설비 사업은 경제활동의 원동력인 중간 생산재(에너지)를 생산에 관여하는 산업으로 투자규모가 크고 자본의 회수기간이 길어 전반적인 경기 상황, 정부의 &cr;사회간접자본 투자정책, 기업의 설비투자 동향 등에 따라 수요와 공급이 결정됩니다.&cr;즉 기업생산성 유지와 가정의 기본생활 지속을 위한 대표적인 필수 에너지원으로 &cr;단기적인 경기변동에 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 또한 안정적인 전력 &cr;공급을 위해서는 중장기 전원공급계획에 의거한 대규모 자본투자가 필수적이며 &cr;진입장벽이 매우 높은 산업으로 변동성이 제한적인 산업이라 할 수 있습니다. 특히,&cr;발전소 운영/유지보수, 자산관리 등의 발전서비스 산업에 대한 수요는 경기변동과는&cr;무관하게 꾸준히 존재합니다. 다만, 해외사업의 비중이 증가함에 따라 국가별 &cr;경제 성장률, 유가 변동 등 대외적인 경제 흐름과의 관련성은 점차 증가할 것으로 &cr;보입니다. &cr; &cr; 담수/수처리 설비 산업은 대규모 설비를 제작, 설치하는 사업으로 원자재 구매 및&cr;설비구축에 대형 초기자본이 요구되고, 프로젝트 종료 시점까지 분할 수금이 &cr;발생하기 때문에 자본회수에 장기간이 소요되는 등 외부의 영향이 큰 환경에 &cr;노출되어 있습니다. 이러한 특성을 고려해 볼 때, 담수설비 산업은 막대한 자본이 &cr;소요되고 국내외 경기변동과 정부정책, 환율, 원자재, 유가 등 예상할 수 없는 &cr;원가요소에 따라 영향을 받는다고 할 수 있으나 수자원은 필수재로서 국가별 중장기&cr;개발 계획에 의해 진행되므로 타 산업에 비해 경기변동의 영향이 상대적으로 적다고&cr;판단할 수 있습니다. 다만, 최근 지속되고 있는 국제 저유가 기조의 영향으로 인한 &cr;중동 국가들의 재정 악화와 산업 인프라에 대한 투자 감소로, 경기변동에 따라 중동&cr;지역 대형 담수/수처리 프로젝트가 민관협력사업(PPP, Public-Private Partnership)&cr;으로 발주 형태가 변경될 전망입니다.&cr; &cr; 풍력 산업은 신재생에너지원인 무한한 풍황자원을 활용한다는 점에서 강점이 &cr;있습니다. 다만, 신재생에너지발전인 만큼 초기 시장이 형성될 시점에 보조금 등의&cr;정책 지원 병행이 필요합니다. 중장기적으로는 유럽의 사례와 같이 규모의 시장이 &cr;구축될 경우 발전 비용이 절감되어 경쟁입찰 방식으로의 전환도 예상됩니다.&cr; &cr; 건설 산업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 &cr;건설수요증대에 의해 생산활동이 발생합니다. 이와 같이 수주산업은 발주자 측의 &cr;움직임에 좌우되고 경기변동에 민감하므로 기업의 운영적 측면에서 탄력성이 낮다고&cr;할 수 있습니다. 그러나 타 산업에 비해 생산, 고용 및 부가가치창출 부문에서 높은&cr;생산유발 효과를 지니기 때문에 정부의 국내경기 조절을 위한 주요 수단으로 &cr;활용되고 있습니다. 즉, 건설 산업은 경기변동과 정부의 부동산 정책 및 SOC투자 &cr;정책 등 외부적 요소에 민감하게 반응하며 이에 따라 그 수요가 좌우되는 산업이라고&cr;할 수 있습니다.&cr; &cr; 화공 기자재 산업은 유가와 석유소비량, 세계 각국의 에너지 정책 및 투자 계획, &cr;세계 경제성장 등의 영향을 받습니다. 특히 국제 유가의 변동은 화공장치 산업의 &cr;투자와 밀접한 관계가 있습니다. 최근 미중 무역분쟁, 브렉시트 및 환율 불안정에 &cr;따른 향후 세계경제의 불확실성은 여전히 높은 상태입니다. 하지만 중장기적으로는&cr;동남아시아, 인도 등의 신흥 경제국과 북미 등 부존자원이 풍부한 신흥 자원부국의&cr;경제성장에 따라 석유 및 가스 수요가 증가될 것으로 예상됩니다. 또한 국제유가의&cr;점진적 회복 및 선진국, 러시아 등의 기존 설비 노후화에 따른 시설교체 수요 증가로&cr;산유국 중심의 발주량 증가가 기대되고 있습니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr; 원자력설비 기술은 국가 안보 및 경쟁력과 연관되어 있기 때문에 독자 노형을 &cr;보유한 국가는 자국 기업을 선호하여 독점 체계를 구축하는 경우가 많습니다. &cr;독자 노형을 보유하지 않은 국가는 안전성이 검증된 Major Player사 노형을 &cr;도입하는데 노형 선택시에는 안전성, 가격 경쟁력, 납기 준수여부 외에도 국가 간 &cr;외교적 이해관계가 종합적으로 영향을 미치게 됩니다. 국내 원자력 산업은 발전 &cr;사업자인 한국수력원자력을 중심으로 종합설계(한국전력기술), 핵연료 공급&cr;(한국전력공사 원자력연료), 발전소 주기기 제작/공급(당사) 역무가 구조화되어 &cr;수의계약 형태로 이루어져 있습니다. 또한 엄격한 품질보증과 실증설계 등 안전성 &cr;확보를 최우선으로 하기 때문에 극히 제한된 유자격업체만이 원자력 산업에 참여할 수 있는 특성을 가지고 있습니다.&cr;&cr; 주단 산업의 경쟁력은 다품종 소량의 제품을 고객 요구조건에 부합되게 생산할 수&cr;있는 역량에 의해 좌우되며, 이를 위해서는 고철/합금철 등 양질의 원재료 적기 확보,&cr;경쟁력 있는 Outsourcing 업체 보유, 시장이 요구하는 신기술 개발, 그리고 각 &cr;공정의 생산성에 기초한 원가경쟁력 등이 요구됩니다. 당사는 이러한 요구조건을 &cr;만족시키기 위한 사업능력 제고 활동을 꾸준히 진행해 오고 있으며, &cr;특 히 Plate Mill 용 Backup Roll, 원자력/산업용 Shell 등 주요 제품에 대한 설비 &cr;투자를 추진하였고, 국제적CO2 저감이슈에 따라 고효율발전소 대한 수요 증가와 &cr;더불어 관련 핵심소재인USC (Ultra Super Critical) Rotor 시장의 장기적 성장 &cr;전망에 대비하여 신규ESR (Electrode Slag Remelting) 설비투자를 완료하였으며, &cr;17,000톤 프레스 도입으로 발전과 산업 분야의 초대형 단조품 시장 공략을 더욱 &cr;가속화할 계획입니다. 또한 공장LM (Lean Manufacturing)활동을 통한 생산성 향상,&cr;ICT와 생산의 접목을 통한 운영효율 향상, 고객 니즈에 부합하는 소재기술개발을 &cr;추진하는 등 경영자원의 효율적 활용을 통한 고객의 가치창출에 최선의 노력을 &cr;기울이고 있습니다.&cr; &cr; 발전 및 담수Plant 시장은 다수의 대형업체들이 공개입찰을 통해 프로젝트를 &cr;수주하는 완전경쟁체제로서, 당사는 해외시장에서 막강한 자금력과 기술력을 가진&cr;선진업체들과 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황으로 대부분 경쟁입찰시스템으로 &cr;진행되고 있어 지속적으로 가격경쟁력과 신뢰할 수 있는 EPC(Engineering, &cr;Procurement and Construction) 수행 능력을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 발전&cr;및 담수 설비를 엔지니어링부터 구매, 생산, 시공, 시운전, O&M(유지보수 및 운영) 등 EPC 사 업의 모든 Value Chain 수행이 가능한 기술력을 보유하고 있으며, 각 &cr;요소들의 유기적인 결합을 통하여 가격 및 성능 등 발주처의 요구사항을 최적으로 &cr;충족시킬 수 있는 경쟁력을 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 풍력 산업은 해상풍력의 급격한 성장과 그에 따른 단지 대형화 그리고 모델 &cr;대형화가 동시에 진행중으로 모델 개발 및 생산을 위한 공장 구축 등 투자가 &cr;필요합니다. 특히 대형 해상풍력 터빈 발전기 신규 플랫폼 모델 개발을 위해서는 &cr;대규모의 기술개발 투자가 필요하며, 생산을 위한 제조 공장 및 supply chain에 &cr;연관된 대한 대규모 투자도 병행되어야 합니다. 최근 해외사들의 경우 해상풍력 &cr;시장은 이와 같은 모델 대형화 및 단지 규모 확대에 따라 대규모 투자와 함께 대규모&cr;물량을 공급할 수 있는 생산설비를 구축하여 풍력 산업을 주도적으로 이끌고 &cr;있습니다. 당사도 8MW급 대형 풍력 모델 개발을 국책과제로 진행중에 있으며, &cr;공장 구축 등 생산설비에 대한 투자도 병행하여 국내 해상풍력의 성장세에 발맞추어&cr;경쟁력을 확보하고 있습니다. &cr; &cr; 건설 산업은 완전경쟁시장으로 시공중심의 분 리발 주형 공사에서 Turn-key, &cr;D esign-build, EPC Type 등의 일괄발주형태로 전환되고 있습니다. 이에 따라 &cr;양질의 시공뿐만 아니라 수주단계에서부터 선진업체 및 경쟁사와의 전략적 제휴, &cr;Financing, Risk 관리능력 등이 요구되고 있는 상황입니다. 수주경쟁력을 강화하기&cr;위해서는 탄탄한 시공력을 기반으로한 전사적 수주관리시스템의 정립, 공종다각화&cr;및 지역다변화 등을 통한 지속적인 성장 노력이 필요합니다.&cr; &cr; 화공 기자재 산업은 우수한 품질 및 풍부한 Manufacturing Experience, 안정적인&cr;납기 준수, 가격 경쟁력유지, 안정적 원자재 조달 능력 배가, 대형 EPC社와의 지속적&cr;유대관계 유지, Global Expansion 전략을 통한 신규 고객 확보 등 제반 항목에 걸친&cr;경쟁 우위 확보가 필요 하다고 할 수 있겠습니다. 당사는 초대형 및 대형 CPE 제품의&cr;품질, 납기, 구매 Sourcing 역량은 일본/유럽 선진업체 대비 동등 수준이나, 최근 &cr;해외 경쟁사들의 증가 및 저가 공세에 따라 생산 효율성 제고 활동을 통한 가격 &cr;경쟁력 확보가 요구되고 있으므로 중장기 안정적으로 수익성을 확보할 수 있는 &cr;고부가가치 제품 생산 비중을 높이기 위해 노력 중입니다.&cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원자력발전의 핵심 기기인 원자로와 증기발생기는 주단소재를 가공하여 제작되며&cr;특히 증기발생기는 내부에 수많은 Tube가 설치되는데 원자력에 사용되는 주단 &cr;소재와 Tube의 공급 가능 업체가 제한되어 있어 적기에 주단소재 및 Tube를 &cr;확보하는 것이 중요합니다. 이외 다수의 보조기기들은 대부분 Outsourcing으로 &cr;조달하고 있습니다.&cr;&cr; 주단조품 생산을 위한 주요 자원은 크게 고철, 합금철, 부자재 및 Utility로 구분할&cr;수 있습니다. 고철은 국산 High Quality 제품을 사용하고 있으며 합금철은 대부분 &cr;수입에 의존하므로 국제가 및 환율 변동에 따라 가격의 등락이 결정됩니다. Utility&cr;비용은 전기, 유류 및 Gas비 변동과 밀접한 관계가 있으므로 정부의 전기 및 &cr;유가정책이 제조원가에 영향을 미칩니다.&cr; &cr; 당사는 단일기기의 공급보다는 전체 플랜트의 EPC 공급을 주사업 영역으로 하고&cr;있어 최소 2~3년이 소요되는 플랜트 건설 기간 동안 원자재의 안정적인 조달 여부가&cr;수익성에 큰 영향을 미칩니다. 이를 위해 당사는 세계 각지의 지점 및 계열사 &cr;Network를 통한 Global Sourcing 활동 및 다수 프로젝트 물량을 활용한 원자재 대량&cr;구매를 통해 원가경쟁력을 높이고 있습니다. &cr; &cr; 발전설비 산업은 플랜트 엔지니어링, 기기설계 및 제작능력이 유기적으로 결합된&cr;산업으로서 경쟁력을 확보하기 위해 원자재, 기자재의 구매 프로세스 최적화가 &cr;동반되어야 합니다. 당사는 보일러, 터빈 등 기자재 제작에 필요한 소재는 사내 주단&cr;사업부로부터 공급받고 있으며, 일부 주/단품은 Global Sourcing Supply Chain을 &cr;구축하여 조달하고 있습니다. 또한 창원 공장뿐만 아니라 베트남 생산기지인 &cr;Doosan VINA와 체코의 Doosan Skoda Power, 인도의 Doosan Chennai Works를&cr;활용하여 기자재 제작 가격 경쟁력을 높이고 있습니다. 이와 함께 정부/지자체와 &cr;협력하여 국내 가스터빈 중소/중견 가스터빈 업체를 육성함으로써, 경쟁력 있는 &cr;국내 가스터빈 산업 생태계를 구축에 노력하고 있습니다. 이를 통해 국내 가스터빈의&cr;가격/기술 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내 기업 기반으로 안정적인 인력과 부품 &cr;공급이 가능합니다.&cr; &cr; 담수설비의 경우 해수와 직접적으로 접촉하는 부분이 많기 때문에 부식 방지를 &cr;위해 구리/니켈 합금 및 티타늄을 주 원자재로 사용하고 있습니다. 이들 원자재는 &cr;상대적으로 가격변동이 심한 편으로 원자재 가격 및 환율 변동에 의한 영향을 크게&cr;받고 있어, 당사는 선물 거래 등을 통해 주요자재의 가격변동에 의한 Cost impact를&cr;방지하기 위해 노력하고 있으며 지속적인 R&D를 통해 원자재 가격 변동 리스크를&cr;최소화 하고 있습니다.&cr; &cr; 풍력 기자재의 경우 양산산업의 특성상 확보된 Supply Chain 기반으로 주요 &cr;기자재에 대한 공급을 받고 있으며, 그에 따른 양산 기반의 프로세스 최적화가 &cr;동반이 필요하여 이에 대한 시스템 구축도 진행하고 있습니다. 특히 일부 품목의 &cr;경우 Global Sourcing을 통해 우수한 품질의 주요 기자재를 확보하기 위한 노력과 &cr;병행하여 국내에서도 중소/중견 업체와의 협업을 하고 있는 등 풍력 산업의 생태계&cr;구축을 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 국내 기반의 안정적인 기술력과 가격 &cr;경쟁력 그리고 우수한 품질을 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. &cr;&cr; 건설자재는 계절과 경기의 영향을 많이 받아 자원수급의 불균형이 잦으며, 지역간&cr;수요편차가 심하고 유통단계도 복잡한 편입니다. 그러므로 효율적인 공사 수행을 &cr;위해 다양한 공급원의 확보를 통한 안정적 건설자재 조달 및 재활용 가능한 건설자재&cr;활용방안 모색 노력이 필요합니다. 또한, 건설사업 특성상 다른 산업에 비해 &cr;프로세스의 자동화ㆍ표준화가 미흡하여 생산요소에서 인력이 차지하는 비중이 &cr;크므로 효율적인 인적관리가 이루어져야 하며 해외건설사업부문의 확대에 따른 &cr;해외에서의 자원, 장비 등의 수급관리에도 힘써야 합니다. &cr; &cr; 화공 기자재 산업은 발 주자가 주문한 제품의 형태나 성능에 따라 재료가 상이하고&cr;제품별 표준화가 어려워 자원조달 경쟁력이 사업의 수익률을 높이는데 중요한 &cr;부분을 차지하고 있습니다. 또한 높은 수입 의존도에 따른 환율 및 원자재 가격 &cr;동향에 따른 영향도 존재합니다. 당사는 이를 위해 국내 자재 비율 증가를 통해 &cr;내/외자재의 비율을 조정함으로서 환율 및 원자재 가격 변동에 따른 리스크를 &cr;줄이고 있습니다.&cr; &cr; (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; 전력산업은 대규모 자본집약적인 산업의 특성상 독점 공기업에 의하여 운영되어 &cr;왔습니다. 그러나 정부는 전력산업의 경쟁을 촉진하기 위하여 1999년 전기사업법 &cr;개정을 통해 전기를 발전하여 건물 등 특정한 공급지점에 전기를 공급하는 형태의 &cr;특정전기사업제도를 도입하였으며, 집단에너지사업법 개정을 통해 집단 에너지 &cr;사업자에 대한 규제를 완화하여 자율성을 확대함으로써 전력산업 경쟁체제를 &cr;구축하였습니다. 또한 한국전력공사 민영화 및 전력산업 구조개편이 요구됨에 따라&cr;2000년 12월 전력산업 구조개편 촉진에 관한 법률이 제정되어 원자력/수력(1개사)&cr;및 화력(5개사)으로 발전분야 자회사가 분할되었습니다. 이후 2004년 07월 01일 &cr;분산형 전원의 개발을 통하여 발전소 건설의 입지난을 해소하고 송전선로 건설비용&cr;및 송전 손실을 절감하여 전력계통의 안정 및 원활한 전력수급을 보장하기 위하여 &cr;구역전기사업자 제도를 신설하여 한국전력공사 이외의 전기사업자가 수요자에 &cr;전력 공급을 허용하는 법률이 시행되었습니다.&cr; 또한, 에너지원을 다양화 하고 화석연료로부터의 경제건전성을 확보하기 위해 &cr;1988년부터 시행되어 온 대체에너지개발촉진법은 1998년에 대체에너지개발 및 &cr;이용·보급촉진법으로, 2004년에 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법&cr;(약칭 신재생에너지법)으로 개정되며 기존에 초점을 맞추었던 '개발'뿐만 아니라 &cr;이용과 보급으로도 목표를 넓혔습니다. 이후 2010년 4월부터 발전사업자 등에게&cr;발전량의 일정량 이상을 의무적으로 신재생에너지를 이용하여 공급하도록 하는 &cr;신재생에너지 공급의무화 법률이 시행되었으며 '재생에너지3020', '수소경제활성화&cr;로드맵', '3차 에너지기본계획', '신재생에너지법 개정(2019.10월) ', '그린뉴딜 계획'&cr;등이 반영되어, 제9차 전력수급기본계획에서는 2034년까지 재생에너지 발전량 &cr;비중을 26.3%까지 늘리는 것을 목표하였습니다. 2030년까지 국가 온실가스 &cr;감축목표 및 2050 탄소중립 목표 실현을 위해 재생에너지 비중은 지속 확대될 &cr;것으로 전망됩니다.&cr; &cr; 담수설비 산업의 경우, 환경부, 해외건설협회 등에서 프로젝트 사업성 분석, &cr;시장조사 등을 지원하고 있으며, 기획재정부, 수출입 은행 등에서 EDCF(Economic&cr;Development Cooperation Fund, 대외경제협력기금), KOICA(Korea International&cr;Cooperation Agency, 한국 국제 협력단) 등을 통해 남미 등 신규 진출 지역에서의 &cr;사업에 재정을 지원함으로써 해외 사업 촉진에 큰 역할을 하고 있습니다. 또한 &cr;정부에서 추진 중인 스마트 물산업 육성 전략 및 통합 물 관리 정책 등은 당사의 &cr;비즈니스를 EPC에서 운영으로 확장시킴에 있어 긍정적인 요소로 작용하고 &cr;있습니다.&cr; &cr; 최근 풍력 산업은 최근 정부의 신재생보조금정책 지원 확대에 따라 해상풍력 &cr;중심으로 시장이 급격한 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 특히 해상풍력의 REC&cr;기본 가중치 상향 및 수심/연계거리에 따른 추가 가중치 부여 등으로 사업의 경제성&cr;확보 기대되고 있어 시장 성장에 긍정적 요소로 작용할 것으로 예상됩니다. &cr; &cr; 건설 산업은 국가경제에서 높은 비중을 차지하고 생산 및 고용창출의 효과가 &cr;큽니다. 이에 정부가 경제상황에 따라 건설산업을 통제ㆍ관리할 수 있도록 다양한 &cr;법규정과 정책 및 제도가 정비되어 있고, 국가 균형 발전을 위한 SOC를 추진 하고 있습니다. 특히 COVID-19로 인한 경기 침체 우려가 커지면서 2021년 정부의 SOC&cr;예산은 전년 대비 14.2% 증가한 26.5조원으로 책정되어 건설산업 활성화에 긍정적 영향이 기대됩니다. &cr; &cr; 화공 기자재 산업은 정부의 환경관련 규제 강화와 더불어 특수소재로부터 제작 공정중 발생되는 불순물 처리 등에 대한 법적 처리 기준이 강화됨에 따라 환경 처리시설 마련 등 대응이 진행 중입니다.&cr; (7) 신규사업에 관한 사항 당사는 국내외 시장 및 정책 변화를 반영해 그 동안 가스터빈, 신재생, 서비스 등을 중심으로 사업 포트폴리오 전환을 추진해 오고 있습니다. 글로벌 복합화력 시장이 &cr;확대되고 있고, 국내에서도 노후 복합화력 폐지와 이를 대체하기 위한 한국형 표준&cr;복합화력 사업이 진행됨에 따라, 당사는 고수익 H급 OEM GT 생산 및 서비스 &cr;사업에 집중할 계획입니다. 이를 위해 현재 당사에서 개발중인 대형 가스터빈은 &cr;2021년 상용화를 목표로 일정에 ?춰 기술개발이 진행되고 있습니다. 국내 에너지 &cr;전환 정책에 따라 시장이 확대되고 있는 풍력사업은 8MW급 해상풍력발전 시스템 &cr;개발과 8MW급 부유식 해상풍력시스템 개발 국책과제의 주관기관으로 선정되어 &cr;개발이 진행 중에 있으며, 부유식해상풍력시스템 개발과제의 주관기관으로 선정되어&cr;미래 기술에 대한 선제적 투자도 동시에 진행 중에 있습니다. 또한, 에너지 Value chain 내 신규 사업 기회 발굴을 진행 중에 있으며, 수소 및 &cr;탄소 자원화 시장에서의 신규 사업화 추진을 검토 중에 있습니다. &cr; &cr; 【두산밥캣】 &cr; (1) 산업의 특성 건설기계 산업은 기계적인 동 력을 이용하여 건축, 도로, 항만, 철도, 발전, 농지조성, 하천, 댐 등의 시설공사에 효율적, 능률적으로 활용되는 수단으로 쓰여지는 건설용 기계 및 이와 관련된 건설기계용 부품, 건설기계에 부착되는 Attachment, 건설 현장에 사용되는 모든 장비 및 도구를 포함하며 부품생산에서 조립에 이르는 종합 제조 산업입니다. 건설기계 산업은 다양한 부품의 가공/조립산업으로 기계산업 전반의 종합적 기술을 요구하며, 제품주기가 길어 생산기술력이 경쟁력을 좌우하므로 장기적인 기술투자를필요로 합니다. 특히, 핵심 부품은 오랜 경험과 기술 축적을 필요로 하는 고급 기술 수준이 요구됩니다. 건설기계 산업은 생산에서 품목이 광범위하므로 다품종 소량생산이 불가피한 대규모의 시설투자가 요구되는 산업이며, 소재 및 부품에 이르기까지 기계산업 전반의 기술이 종합적으로 요구되어 장기적인 기술투자 및 막대한 자본이 필요한 산업입니다.&cr;&cr; 산업차량은 자동차(부품), 음식품, 철강, 화학, 섬유, 전자통신, 제조업, 물류/유통/하역사업, 건설분야 등의 수요에 영향을 받는 산업으로서 수요가 광범위합니다. 국내 산업차량 시장은 1990년대 중반부터 OEM 수출에서 벗어나, 독자 모델 개발을 통해 생산된 자가상표 수출이 크게 확대되고 있는 추세로 수출 산업의 역군으로서의 역할을 충실히 하고 있으며, 국내 기업들의 물류합리화 추진에 힘입어 지게차 수요가 지속적으로 증가하고 있는 추세입니다. 최근 지게차 제조 업계는 과거의 일반적인 경쟁요소인 가격, 성능, 서비스 및 원활한 판매 Network는 물론, 핵심사업에 집중하려는 고객 니즈에 따라 차량의 보수, 유지까지 포함하는 Total 물류 Service의 제공이 주요한 경쟁 요소로 부각되고 있습니다. &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 세계 건설기계 시장의 주요 수요처인 북미와 유럽지역에서 도심지 협소지역 공사 증가로 Compact Equipment 수요가 늘어나는 추세입니다. 주요 소형 건설기계로는 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Mini Wheel Loader, Mini Dozer, Backhoe Loader, Telescopic Handler, Mini Dumper, Compact Tractor 등이 있으며 특히, 도심지와 같은 협소한 지역의 공사수요가 증가함에 따라 소선회(장비의 후방 선회반경을 최소화하여 작업 시 장비의 돌출이 최소화된 장비) 미니굴착기의 수요 증가 가 가속화될 것으로 판단됩니다.&cr;&cr; 두산밥캣의 산업차량 부문은 안정된 품질을 기반으로 국내 시장에서 선두 주자의 지위를 확고히 하고 있습니다. 이를 바탕으로 선진시장에서의 두산 BRAND 홍보 및 Sales Network 강화 등을 통해 입지를 높이는 한편, 신흥 시장에 대한 Marketing Support강화, Key Dealer에 대한 역량 강화 활동 추진 및 디젤 엔진 신기종 판매, 전동 신기종 개발 등을 통해 Market Positioning을 강화하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 건설기계 산업은 전방산업인 건설업에 민감한 반응을 보이는 산업으로 건설경기의 기복이 있을 경우 계획 생산이 어려워 수출에 사활을 걸어야 하는 수출 지향형 특성을 지니고 있습니다. 특히 Heavy 건설기계를 중점적으로 판매하는 회사들의 경우 경기 흐름 영향을 많이 받으며, 그 이유는 Heavy 건설기계가 주로 대형 건설 공사에 사용되고 대형 건설 투자 규모는 경기 호황과 불황 시 차이가 극명하게 나타나기 때문입니다. 하지만 당사의 주력 제품인 Compact Equipment는 주택 건설, 농업, 조경 시장을 주요 매출 타겟으로 삼고 있으며 소형, 범용 제품의 특성 상 Heavy 건설기계 제품에 비해 거시경제 지표의 변동에 상대적으로 영향이 덜 민감한 편입니다.&cr;&cr;산업용 차량 산업에서 지게차 제품은 산업 전방위에 걸쳐 활용되어 전체 경기흐름과 방향성을 같이하며 그 민감도 또한 높은 산업에 속합니다. 또한 기업들의 설비투자, 물류(운반/보관 포함)산업의 활성화 정도에 따라 시장의 변동폭이 크게 나타나고 있습니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소 Compact 건설기계 시장은 특성상 견고한 브랜드 인지도와 폭넓은 딜러네트워크를 지닌 선두업체들이 시장 과반 이상의 점유율을 차지하고 있습니다. 이는 Compact 건설기계 시장의 경우, 건설기계 고객의 보수적인 구매 행태(품질에 대한 신뢰도, 내구성, A/S 용이성 등을 고려한 구매 행태)로 인하여 브랜드 이미지가 매우 중요하게 작용하고 있기에 선두업체들이 차지하는 비중이 높을 수 밖에 없는 것에 기인하고있습니다. Compact 건설기계 시장은 Heavy 건설기계와는 달리 소득수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 성장해왔습니다. 이는 인력으로 할 수 있는 일에 대한 Compact Equipment의 대체수요 발생이 적정 GDP 수준 이상이어야 하는 것에 기인합니다. 또한 폭넓은 제품 라인업을 갖추지 못한 경우 다양한 니즈를 지닌 고객에게 적합한 제품을 공급하기가 어려운 상황입니다. 따라서 딜러의 경우, 폭넓은 제품 라인업을 보유한 브랜드 제품의 판매에 집중할 수 밖에 없으며 이를 갖추지 못한 경우 딜러들의 모집/유지가 어려운 상황입니다. 즉, 오랜 기간에 걸친 제품개발과 판매 채널 구축에 투자를 진행해야 할 뿐만 아니라 그에 따른 충분한 제품 라인업 구축이 수반되어야만 적정 이익 수준을 기대할 수 있는 특성 상 신규업체의 진입 난이도는 높은 편입니다.&cr;&cr;내수 지게차 산업은 완전 경쟁체제로서 후발업체의 시장진입이 활발해짐에 따라 경쟁이 격화되고 있는 상황입니다. Brand 별 제품 품질 수준의 격차가 완화됨에 따라 신제품 개발, 가격경쟁력 강화 등이 주요 경쟁 요소로 대두되고 있습니다.&cr;해외시장에서는 제품 및 서비스 품질 경쟁력을 키우고 있으며 품질, 판매망, A/S 등을 통한 지속적인 사업 확장을 실시하고 있습니다. 최근 새로운 경쟁요소로 부상되고 있는 Total 물류 Service와 TCO(Total Cost of Ownership) 부문의 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 이와 더불어 환경문제에 대한 Issue를 해결하기 위해 친환경 제품 개발, 시장 조사, 마케팅 활동 등 환경 선도 업체로의 이미지 구축을 진행하고 있습니다.&cr; &cr; (5) 자원 조달의 특성 &cr; 건설기계 산업은 수 만 여개의 부품 조립 생산의 형태로 이루어지기에 주요 원재료를같은 특성을 지닌 그룹별로 나눠 구분하고 있으며 두산밥캣은 이와 같은 원재료를 미국, 독일, 일본을 포함한 전세계 다양한 국가에 존재하는 공급처로부터 구입하고 있습니다. 두산밥캣이 제품 생산을 위해 사용하고 있는 주요 원재료는 제품의 뼈대를 만드는데 사용되는 철, 알루미늄, 용접부품, 비철금속 등과 석유화학원료, 고무, 플라스틱 등이 있습니다. 또한 제품의 성능을 결정하는데 가장 큰 역할을 차지하는 원재료(부품)으로는 엔진, 유압기계 및 파워트레인, 전장부품을 꼽을 수 있습니다.&cr; &cr; 두산밥캣은 Global 생산 및 영업 체계를 갖추고 있으며 일괄적인 생산 수요 대응, 원재료 조달을 위해 Global 원재료 공급 관리 체계를 구축하였습니다. 원재료의 적시 공급 및 적정 품질 관리를 위해 신뢰성을 지닌 한정된 그룹의 공급업체를 통해 주요 원재료 및 부품을 조달하고 있습니다. 두산밥캣은 생산 능력, 가격, 배송, 품질 및 재무 안정성 등을 감안한 평가 절차를 거쳐 원재료 및 부품 공급업체를 선택하고 있으며 주기적으로 공급업체의 재평가를 실시하고 있습니다. 또한 원재료 공급업체와 상호간 이익이 될 수 있는 관계를 유지하기 위해 장기파트너쉽을 구축하고자 노력하고 있습니다. &cr;&cr;두산밥캣의 산업차량 산업은 다양한 부품의 안정적인 수급을 위해 국산화 비율을 지속적으로 높여왔으며, 핵심 부품 중 일부는 해외에서도 조달하고 있습니다. 국내외 협력사와의 견고한 Partnership 구축을 통하여 안정적인 부품 수급이 이루어지고 있으며, 더불어 품질 및 생산성 향상을 위해 지속적으로 상생의 노력을 기울이고 있습니다.&cr; &cr; (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 &cr; 유럽 및 미국의 환경규제는 국민의 건강 및 경제적 이익을 보호하기 위해 지속적으로 강화되고 있으며 건설기계 분야의 국제 환경규제는 크게 배기가스 배출 규제가 해당됩니다.&cr;&cr; 건설기계용 디젤엔진에 대해서는 세계 각국에서 매년 배기가스의 규제가 강화되고 있고, 특히 유럽과 미국을 중심으로 한 규제의 수준이 건설기계용 디젤엔진 배기가스규제를 선도하고 있어, 유럽의 Stage-5, 미국의 Tier4 Final 등 배기규제를 만족하는 엔진을 적용하고 있습니다. &cr; &cr; (7) 신규 사업에 관한 사항&cr; 두산밥캣은 '18년도 컴팩트 트랙터 공동개발 계약 체결 및 '19년도 조경 장비 모어(Mower)사업체 인수를 통해 북미 농경, 조경산업에 진출하였습니다. 북미 컴팩트 트랙터 시장 규모는 연간 약 24만대, 모어 시장은 연간 약 81만 대로 농업, 조경산업은 북미 농업인구의 증가에 따라 지속적 성장세를 보이고 있으며, 시장 특성 상 Oil & Gas 등 거시경제 지표의 변동에 비교적 영향이 덜 민감한 편입니다. &cr; 【두산건설】 &cr; (1) 산업의 특성&cr; 건설산업 은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 내구적인 구축물을 생산하는 3차 산업으로서, 국민생활의 근간을 이루는 주택건설에서부터 도로, 철도, 항만, 국토개발, 에너지자원 등 광범위한 고정자본 형성 및 사회기반시설 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 또한 지역적으로는 국내 뿐만 아니라 해외 전 지역을 사업의 대상으로 합니다. 과거 단순 도급 형태의 시공사업에서 최근 다양한 금융기법이 접목된 개발사업, 민간부문의 투자를 통한 민자사업의 형태로 다변화되고 있는 추세입니다.&cr; (2) 산업의 성장성 &cr; 건축사업 은 장기적인 관점에서 접근해야 함에 따라 최근 산업 전반에 큰 영향을 미치고 있는 코로나 사태의 경우 그 영향이 상대적으로 적을 것으로 기대됩니다. 그럼에도 불구하고 정부의 규제, 경기악화, 거래량 감소 등 부정적 요인과 금리 인하, 수도권 및 일부 지역 중심 가격상승 등 긍정적 요인이 혼재하는 등 여전히 불확실성이 큰 상황입니다. 다만 과거 부동산 침체기와 달리 미분양 적체가 심각하지 않아 상대적으로 꾸준한 수요가 있는 수도권 및 일부 광역시는 안정적 성장을 기대하고 있습니다. &cr; 토목사업 은 수도권 교통망 개선 및 경기부양을 목적으로 지속적인 예산 확대를 계획하고 있어 시장의 안정적 성장이 예상됩니다. &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 건설산업 은 수주산업으로서 정부의 사회 간접시설 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준, 기업의 설비투자 및 국민소득 증가 등에 의해 생산활동이 파생되므로 경기변동에 민감하게 반응하는 산업이라 할 수 있습니다. 또한, 국가 기간산업으로서 타 산업에 비해 생산 및 고용 유발효과가 크기 때문에 국내 경기조절의 주요 정책수단으로 활용되고 있으며, 이로 인해 정부정책 역시 산업경기에 영향을 미치는 주요한 요인이 되고 있습니다.&cr; (4) 경쟁요소 &cr; 건설업 은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 시장 진입이 용이하여 등록된 업체 수가 매우 많고 경쟁이 치열한 상황에서 국내 건설시장의 성장성 한계로 시장의 전반적인 수익성 하락이 나타나고 있는 상황입니다. 더불어 부동산시장의 변동성이 증대되고 있어, 미분양 및 Project Financing 부실 등 Risk가 상존하고 있습니다. 이에 따라 안정적인 수금이 가능한 단순도급사업은 경쟁이 심화되고 있으며, 수익성도 점차 악화되고 있습니다.&cr;이와 같은 상황을 종합적으로 고려해 볼 때 타 업체와 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Risk Management 능력과 더불어 기술경쟁력 강화, 내부 프로세스의 혁신 등 지속적인 원가절감에 의한 수익성 확보 모색을 최우선 전략으로 수행하고 있습니다.&cr;한편, 과거에는 시공 및 제작 등 직접적이고 하드웨어적인 요소가 산업의 주요 특성이었으나 점차 사업개발 및 기획, Project Management, 운영 및 유지보수 등 소프트웨어적인 요소가 중요한 기업가치 창출 부분으로 인식되고 있어 관련 분야로의 경쟁력 및 사업 확장이 요구되고 있습니다. &cr; (5) 자원조달의 특성 &cr; 주요 원자재는 철강재, 특수소재, 시멘트, 목재, 석재 등으로 국내수급 자원의 비율이 낮아지고, 해외 의존도가 점차 상승하는 추세에 있습니다. 특히 저가의 중국산 원자재 유입이 점차 증가하고 있어 향후 중국산 원자재가 국내 자재수급에 미치는 영향이 증가될 것으로 예상됩니다.&cr; 건설산업 의 특성상 자재의 계절별, 지역별 수요 편차가 심한 편이며, 여타 산업에 비해 자동화, 표준화의 어려움으로 인해 인력자원 비중이 상대적으로 큰 산업입니다. 이에 따라 업체간 숙련인력 확보 경쟁이 심화되는 추세입니다. &cr; &cr; (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 &cr; 건설산업 은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 기간산업으로서 국민경제에 미치는 영향이 크기 때문에 정책적으로 각종 제도나 법에 의한 규제를 많이 받고 있으므로 타 산업에 비해 법이나 제도에 크게 민감한 산업이라고 할 수 있습니다.&cr; &cr; (7) 신규 사업에 관한 사항 &cr; 해당사항 없음. &cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; (1) 연료전지 개요&cr; 연료전지는 수소와 산소의 전기화학 반응을 이용하여 연소과정 없이 전기를 생산하는 발전 장치로, 환경오염물질의 배출 없이 전기와 열을 동시에 생산할 수 있는 고효율 친환경 에너지원입니다.&cr;연료전지는 전해질의 종류에 따라 인산형 연료전지(PAFC, Phosphoric Acid Fuel Cell), 고체산화물 연료전지(SOFC, Solid Oxide Fuel Cell), 용융탄산염 연료전지(MCFC, Molten Carbonate Fuel Cell), 고분자전해질 연료전지(PEMFC, Polymer Electrolyte Membrane Fuel Cell) 등으로 분류되며, 각 연료전지는 고유의 특성에 따라 발전용, 가정/건물용, 수송용, 휴대용 등으로 분류되어 활용되고 있습니다.&cr; [연료전지의 종류] 구분 고분자전해질 연료전지&cr;(PEMFC) 인산형 연료전지&cr;(PAFC) 용융탄산염 연료전지&cr;(MCFC) 고체산화물 연료전지&cr;(SOFC) 전해질 고분자막 인산염 용융탄산염 고체산화물 작동온도 50~100℃ 150~250℃ 650℃ 600~900℃ 주 촉매 백금 백금 Perovskites 니켈 전기효율 < 40% 40~45% 45~60% 50~60% 복합효율 - 90% 88% - 주용도 수송용&cr;휴대용 발전용&cr;가정/건물용 발전용&cr;가정/건물용 발전용&cr;가정/건물용 ※ 각 연료전지 제조사별 차이 존재&cr; &cr; 두 산퓨얼 셀은 PAFC 연료전지 기술을 기반으로 하여 발전용 연료전지 사업을 영위하고 있으며, 기존 발전원 대비 발전용 연료전지의 특징 및 장점은 다음과 같습니다. &cr;&cr;첫째, 고효율ㆍ고밀도 발전원입니다. 연료전지는 화학에너지를 직접 전기로 변환하는 방식으로 기존 화석연료 발전원 대비 전력 손실을 줄이고 높은 발전효율을 얻을 수 있습니다. 또한 타 신재생에너지원과 비교시 소요 면적이 작고 자연 환경의 제약없이 안정적인 가동이 가능하다는 장점이 있습니다.&cr;둘째, 친환경 발전원입니다. 연료전지는 연소과정이 없어 질소산화물 발생이 거의 없으며 연료의 황 성분은 장치 내에서 모두 제거되도록 설계되어 있습니다. 또한 높은 발전 효율을 바탕으로 CO2 배출량을 줄일 수 있으며, 별도의 운동 에너지가 필요치 않아 소음 및 분진의 피해가 거의 없습니다. 향후 수소기술의 개발로 그린수소의 생산이 일반화될 경우, 연료전지는 오염물질이 전혀 배출되지 않는 에너지 설비로써 활용될 것으로 기대됩니다.&cr;셋째, 분산형 전원에 적합합니다. 연료전지는 최종 소비자 인접지에 설치하여 전력과 열을 공급할 수 있는 고효율 친환경 에너지원으로, 기존 에너지원 대비 송전 및 변전 과정에서 발생하는 전력 손실이 없고 송변전 설비의 설치로 인해 발생하는 경제적ㆍ사회적 비용을 줄일 수 있습니다.&cr; &cr;( 2) 산업의 특성&cr; 발전용 연료전지는 공공 및 민간 발전사업자에게 연료전지 기자재를 공급하고 장기유지보수서비스를 제공하는 산업으로, 기술적 난이도가 높고 실증 및 상용화에 오랜 시간이 소요되어 진입 장벽이 높습니다. 또한 제품 경쟁력의 핵심인 기술 개발과 양산 시설 확보를 위한 지속적인 투자가 필요해 전 세계 소수 업체만이 원천기술 및 제조시설을 보유하고 있으며, 원가 절감 및 에너지 효율 향상을 위한 기술 개발 노력을 지속하고 있습니다.&cr;또한 연료전지는 경제적, 환경적 측면에서 긍정적 파급효과를 가지고 있는 산업입니다. 경제적 측면에서는 수소의 생산, 저장, 운송, 활용 등 밸류체인 전반에 걸쳐 다양한 연계 산업의 인프라 투자와 고용 확대를 유발하여 수소경제로의 이행을 촉진할 것으로 기대됩니다. 환경적 측면에서는 온실가스 및 미세먼지, 질산화물, 황산화물 등 오염물질의 배출이 거의 없는 친환경 에너지원으로서 환경 개선에 기여하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 산업의 성장성&cr;발전용 연료전지는 친환경ㆍ고효율 에너지원으로, 분산전원의 최적 에너지 전환 기술로 부상하면서 전 세계적으로 투자규모와 시장이 확대되고 있습니다. 한국 정부도 신재생에너지의 이용ㆍ보급 촉진 및 민간 주도의 자생력 있는 수소경제 구축을 목적으로 정책적 지원을 통해 전후방산업을 육성하고 있습니다.&cr;현재 발전용 연료전지는「신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법」(이하 신재생에너지법)에 따른 신재생에너지 공급의무화제도(RPS, Renewable Portfolio Standard)를 바탕으로 초기 시장 및 인프라가 형성되어 2021년 9월말 기준 711MW (출처 : 전력통계정보시스템) 규모가 설치 되었습니다. &cr;2019년 1월에 발표된 '수소경제 활성화 로드맵'에 따르면 정부는 발전용 연료전지의 설치규모를 2022년까지 1.5GW(내수 1GW), 2040년까지 15GW(내수 8GW 및 수출 7GW)로 확대하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이러한 로드맵상 보급목표의 달성을 위하여 2020년 10월 수소경제위원회에서 수소경제 기본계획 수립 시 발전용 연료전지의 중장기 및 연도별 보급목표를 설정하고, 현행 신재생에너지 공급의무화제도(RPS)에서 발전용 연료전지를 분리한 청정수소 발전의무화제도(CHPS, Clean Hydrogen Energy Portfolio Standard)를 2022년부터 시행하기로 하는 등 구체적인 이행 계획을 추진하고 있어 향후 발전용 연료전지 시장은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 그림1.jpg 연료전지 보급목표 (출처 : 수소경제 활성화 로드맵) &cr; (4) 경기변동의 특성 및 계절성&cr; 국내 발전용 연료전지 시장은 정부의 에너지 정책을 바탕으로 공공 및 민간 발전사업자들이 발주하는 시장으로, 경기변동 및 계절성의 영향이 크지 않습니다. 연료전지 시장에 영향을 미치는 핵심 요인은 정부의 신재생에너지 및 수소경제 활성화 정책 동향이며, 기타 부수적인 요인으로는 신재생에너지 전력 시장의 수급 상황 및 신재생에너지 공급인증서(REC, Renewable Energy Certificate) 가격의 변동성, 수소 공급을 위한 NG/LPG 등 연료 가격, 연료전지에 대한 주민수용성 등이 있습니다.&cr;&cr; (5) 경쟁요소&cr; 국내 발전용 연료전지 시장은 주로 입찰을 통해 형성되며, 응찰 시 제출하는 정량 &cr;지표 평가를 통해 낙찰 업체가 선정됩니다. 주요 평가 지표로는 발전 성능(파워, 효율&cr;, 가동율 등)과 가격(기기, 설치 및 서비스 가 격)이 있으며, 그 외에 공급 실적, 장기&cr;운영검증 여부, 회사의 재무구조 등도 중요하게 고려됩니다.&cr; 두산퓨얼셀이 제작 ㆍ 공급하는 PAFC 연료전지는 상용화가 검증된 안정된 기술로&cr; 높은 발전/열 복합효율(90%)을 구현하여 국내 발전용 연료전지 시장을 선도하고 &cr;있습니다. 특히 발생열을 지역난방, 냉동창고, 온천, 스마트팜 등 열원이 필요한 곳에&cr;활용할 수 있고, NG, LPG, 수소 등 다양한 연료를 활용할 수 있는 제품 Line-up을 &cr;보유하고 있어 지역의 연료사용 특성에 맞는 연료전지 공급이 가능합니다. 또한 &cr;상대적으로 작동온도가 낮은 저온형 연료전지로 핵심 부품의 장기간(10년) 수명 &cr;보증이 가능하고, 재료의 선택이 자유로워 제품의 가격 경쟁력이 높다는 장점이 &cr;있습니다. &cr; &cr; ( 6) 자 원조달의 특성&cr; 발전용 연료전지의 원천기술 개발 및 최초 상용화는 미국 기업들에 의해 주도되어 초기에는 관련 원재료 업체들이 북미 및 유럽에 편중되어 있었으나, 부품의 안정적인 조달 및 원가 경쟁력 강화를 위하여 부품의 국산화를 지속적으로 추진하고 있습니다.&cr; &cr; (7) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; 연 료전지는 신재생에너지법상 신에너지로 분류되어 정부의 신재생에너지 정책과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 정부는 에너지원의 다양화, 에너지의 안정적인 공급 및 환경친화적인 에너지 구조로의 전환 등을 목적으로 신재생에너지 사업을 집중적으로 육성하고 있습니다.&cr;또한 수소경제로의 이행 촉진을 위하여「수소경제 육성 및 수소 안전관리에 관한 법률」(이하 수소경제법)이 제정되어 2021년 2월 5일부터 시행되었습니다. 수소경제법은 수소경제 기본계획 수립, 수소경제위원회 출범 등 수소경제 이행 추진체계 마련, 수소산업 기반 조성을 위한 정책적 지원, 수소안전관리 체계 구축 등을 규정하고 있어 발전용 연료전지 시장의 성장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 특히, 2020년 10월 수소경제위 원회의 결의 내용에 따르면 수소경제 기본계획 수립 시 발전용 연료전지의 보급목표를 설정하고, 수소경제법 개정을 통해 2022년부터 청정수소 발전의무화제도(CHPS, Clean Hydrogen Energy Portfolio Standard)를 시행하기로 하는 등 수소경제법은 발전용 연료전지의 지속적이고 체계적인 보급을 위한 핵심적인 법적 근거로 기능할 것으로 전망됩니다.&cr; &cr; 기타 부 문 &cr;&cr; 【두산큐벡스】 &cr;&cr; (1) 산업의 특성&cr; 스포츠, 레저, 관광산업은 생활수준이 높아짐에 따라 지속적으로 성장하고 있으며, 특히 골프클럽의 경우 국민의 소득수준 향상과 여가시간 확대 등을 기반으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 또한 정부의 골프대중화 촉진을 위해 2000년 1월부터 퍼블릭 골프장에 대해 일반세율을 적용해 오고 있어 골프장 이용객수는 국내경기 둔화에도 꾸준 한 증가세를 보이고 있습니다.&cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 최근 골프인구에 비해 과도하게 많은 골프장 수의 증가로 과열경쟁이 심화되고 있는 추세이며, 높은 투자비와 골프장에 대한 부정적인 인식, 정부의 제도적 규제로 인하여 진입장벽이 높은 편이었으나 각종 제도와 법률의 완화로 신규 골프장이 급속도로 생기고 있는 실정이나, 스크린 골프 대중화와 인식변화에 따른 각종 골프관련 매체가 발전하면서 여성ㆍ젊은층 골퍼 확산으로 골프 인구 증가에 따른 골프산업에 활기를 띠고 있습니다. &cr; &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 스포츠, 레저산업은 타산업과 비교하여 경기변동에 크게 민감한 반응을 보이지 않는 것으로 평가됩니다. 국민의 여가생활에 대한 인식변화와 문화를 즐기려는 최근의 상황을 감안하면 경기하락시 급격한 매출하락으로 이어지지 않을 것으로 예상됩니다. 다만, 해외 골프인구 증가, 스크린골프/실내연습장 등의 대체 여가활동 및 저가 해외골프(여행) 상품의 등장 등으로 인해 일부 국내 잠재 고객들의 유출을 야기할 소지가 있습니다. 그리고 춘천, 홍천 지역 골프장 수의 급격한 증가로 과열경쟁이 심화되고 있는 추세 입니다.&cr; &cr; (4) 경쟁요소&cr; 2009년 7월 경춘고속도로 완공, 2010년 하반기 경춘복선전철 완공, 2011년말 경춘고속전철(ITX) 개통 및 2017년 하반기 양양고속도로 개통 등 수도권과의 거리가 근접해지면서 거리상의 약점은 점차 보완되고 있습니다. 또한 골프장 클럽하우스 리모델링 및 풀 캐디제 도입, 코스 리뉴얼, 27개홀 좌우그린의 최신잔디 교체, GPS관제시스템, 전체 코스 카트도로 리뉴얼 등으로 골프장의 가치가 상승되었습니다. &cr;특히 최고 품질 수준의 코스관리, 예약 신뢰도, 고객 서비스 등은 타 골프장과 비교하여 높은 경쟁우위를 가지고 있으며, 2008년부터 2021년까지 13회에 걸친 두산 매치 플레이 챔피언십의 성공적인 개최 및 3년 연속 소비자 만족 10대 골프장 선정 등을 통하여 골프장의 우수성을 입증해가고 있습니다. &cr; &cr; (5) 자원조달의 특성&cr; 원재료 조달 및 제공측면에서 당사는 영위 사업장의 식당을 직영으로 운영하면서 식자재 등을 최상 수준의 원재료를 조달하여 고객들에게 최고의 제품(음식)을 제공할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 또한 원재료 등의 저장, 포장, 보관 등에 있어 적정상태를 유지하고 있으며, 자체 내부위생점검 및 외부위생점을 통하여 철저한 재고자산 관리로 고객들에게 양질의 서비스를 제공하고 있습니다. 대부분의 원재료가 해외의존도가 매우 낮은 종류이므로 조달의 어려움은 없습니다.&cr;&cr; (6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; 2008년 10월부터 2년 한시적으로 지방회원제 골프장에 대한 세제감면혜택이 2010년말 일몰되었고, 2013년 1월 폐지되었던 체육진흥기금에 대해 2014년 2월부터 다시 징수하고 있어 당사와 같은 지방 회원제 골프장의 경우 경쟁우위요소가 제한되는 위험요소가 존재합니다. 회원제 골프장으로서 건물, 구축물 등 부동산에 대한 조세부담(취득세, 재산세 중과 등)은 여전히 높은 수준입니다. 또한 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률(일명 김영란법)의 시행으로 어려운 환경이지만 골프 대중화에 따른 지속적인 신규 골프 인구의 유입이 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다.&cr;&cr; (7) 신규사업에 관한 사항&cr; 2017년 9월 30일자로 ㈜두산이 영위하고 있는 FM사업(건물 및 시설관리) 및 BS 사업(급여/복리후생/총무업무대행)을 현물출자 방식으로 양수하여 사업영역 확대 및 지속성장 기반 확보를 통해 향후 매출증대와 기업가치 제고에 긍정적 요인으로 작용하고 있으며, 2020년 6월 15일자로 밸류그로스 지분 투자를 통한 자산관리업 사업영역 확대를 추진하고 있습니다.&cr; &cr; 【광고대행업 등 (오리콤, 한컴)】 &cr;&cr; - 오리콤 광고부문 , 한컴 &cr; (1) 산업의 특성 &cr;광고란 광고주가 소비자를 설득하거나 영향을 미치고자 다양한 광고 매체를 이용하는 유료 형식의 비대인적인 커뮤니케이션입니다. 광고산업은 광고주를 대리하여 광고계획을 수립, 제작하고 광고매체에 광고를 시행하거나 광고매체를 대신하여 광고시간 및 매체를 판매하는 활동과 광고물 작성 및 이와 관련된 조사 활동과 프로모션 등이 포함됩니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성 &cr;최근 지상파 TV, 라디오, 신문, 잡지 등 4대 매체에 의한 광고시장은 정체를 나타내고 있는 반면, 모바일과 케이블 TV를 비롯한 뉴미디어 광고시장은 사용자가 확대되고 광고주의 관심이 커지면서 상대적으로 높은 성장률을 보이고 있습니다.&cr;&cr; (3) 경기변동의 특성 &cr;광고업은 다른 산업에 비해 경기 변동에 대해 상대적으로 높은 탄력성을 보이고 있습니다. 통상적으로 경기호황 시 광고주들이 마케팅 예산을 확대하는 등 공격적인 정책을 펴기 때문에 광고시장은 성장세를 나타내지만, 반대로 경기침체 시에는 광고주들이 광고 예산을 우선적으로 축소하는 경향이 있기 때문입니다.&cr;&cr; (4) 계절성 &cr;일반적으로 광고시장은 여름상품 출시 시기인 2분기와 크리스마스와 연말 시즌인 4분기에 기업의 마케팅 활동이 활발해짐에 따라 성수기의 양상을 보입니다. 하지만 최근에는 글로벌 금융위기 등의 급격한 경기 변동과 올림픽, 월드컵 등 세계적인 이벤트로 인한 광고시장의 영향도 무시할 수 없게 되었습니다.&cr; &cr; (5) 국내시장 현황 &cr; 2020년 광고시장은 코로나19로 인한 재택근무 및 온라인 수업 영향 등으로 디지털 광고시장은 높은 성장세를 이어갔으나, 전반적인 경기 침체 속에 도쿄 올림픽 개최 연기와 극장 소비 급감 등으로 총 광고시장은 전년대비 0.8% 감소하였습니다. &cr; 2021년 광고시장은 비대면 환경 정착으로 디지털 광고시장의 수요 확대 및 경기 회복 기대와 소비 심리 상승에 힘입어 소폭 성장할 것으로 예상됩니다. &cr; &cr; (6) 회사의 경쟁상 강점 &cr; 오리콤 광고부문은 국내 최초의 종합광고기업으로 풍부한 노하우와 인프라를 가지고 있습니다. 이를 바탕으로 두산그룹에 속해 있는 계열 광고기업이면서도 비계열 광고주 비중이 여타 인하우스 광고대행사 보다 높은 수치를 나타내고 있습니다. 앞으로도이를 확대해 나갈 것입니 다. &cr; 한 컴 은 83년 창립이래 지난 37년동안 축적해 온 경험과 노하우를 바탕으로, 국내 최고수준의 크리에이티브 역량을 갖춘 우수인재들이 광고주들에게 맞춤형 통합 광고 솔루션을 제공하고 있습니다. 다양한 업종의 광고대행 업무를 수행하면서 다양한 광고주들과 협력하고 있으며, 많은 국내외 행사 진행경험도 가지고 있습니다. 그동안 쌓아온 행사진행 경험을 토대로 Digital Base의 대규모 행사전문 역량을 차별화하여 BTL(미디어를 매개하지 않은 프로모션)부문에서도 업계강자가 되고자 노력하고 있습니다. &cr; &cr; - 오리콤 매거진부문 &cr; (1) 산업의 특성 &cr; '잡지 등 정기간행물의 진흥에 관한 법률'에 따르면 '잡지'는 "정치·경제·사회·문화·시사·산업·과학·종교·교육·체육 등 전체분야 또는 특정분야에 관한 보도·논평·여론 및 정보 등을 전파하기 위하여 동일한 제호로 월 1회 이하 정기적으로 발행하는 책자 형태의 간행물”로 정의되어 있습니다. 잡지 산업은 '잡지'를 발행하는 사업체의 생산, 유통, 공급 등 모든 경제활동을 의미합니다. 시장은 점차 세분화, 전문화 경향을 보이고 있고 한정된 시장에서 경쟁이 치열해 지고 있습니다. 미디어 시장이 점차 디지털 중심으로 변화됨에 따라 잡지업계에서도 디지털 컨텐츠를 제작, 공급하는 것으로 그 영역을 확대하고 있습니다. &cr; &cr; (2) 산업의 성장성 &cr;잡지는 신문의 보도기능과 도서의 문화전달기능을 수행하는 복합정보의 성격을 갖는유용한 매체입니다. 또한 잡지는 보다 다양화되고 전문화된 독자의 욕구를 가장 정확하게 수용할 수 있는 전문 정보매체이자 정보, 지식사회의 기간산업으로 중요한 역할을 담당하는 매체이기도 합니다. 디지털 시대에 접어들면서 기존의 잡지 컨텐츠는 새로운 플랫폼의 온라인 잡지 형태등으로 채널 경로를 점차 다양화 하면서 그 사용방안에 따라 발전가능성이 크다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr; (3) 경기변동의 특성 &cr; 대부분 잡지사에서 광고수입이 주요 수익원으로 자리잡고 있으며, 광고매출은 일반적으로 경기의 흐름에 민감하게 반응하고 있습니다. 제품판매의 경우는 광고매출에 비해 상대적으로 경기의 흐름에 덜 민감하게 반응하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 계절성 &cr;패션잡지의 경우 비교적 뚜렷한 계절성을 지니고 있습니다. 3,4월과 9,10월이 성수기로서 상대적으로 광고물량이 많고 매출이 증대되는 시기입니다. &cr;&cr; (5) 국내시장 현황 &cr; 2020년에는 코로나19 영향으로 광고시장이 크게 위축됨에 따라 활동이 제한된 시장 상황에 맞추어 광고 상품을 기획하여 제안하는 것으로 매출 축소를 최소화 하려 노력하였습니다. &cr;2021년에는 코로나19 상황이 점진적으로 개선됨에 따라 광고시장이 점차 회복될 것으로 전망하고 있습니다.&cr;&cr; (6) 회사의 경쟁상 강점 &cr; 당사는 글로벌 브랜드인 Vogue, GQ, Allure, W를 라이선스 하여 뛰어난 매체력과 브랜드 파워를 바탕으로 하이패션지, 남성지, 뷰티전문지 등 각 잡지 카테고리에 리딩 매체로 포지셔닝 하고 있습니다. 디지털 환경 변화에 맞추어 각 브랜드별 웹사이트와 모바일 사이트, 디지털 매거진, SNS등 다양한 디지털 플랫폼 운영을 통해 audience와 소통하고 있습니다. 이를 기반으로 광고주에게 프린트 잡지 및 다양한 디지털 미디어를 활용한 통합 마케팅 서비스를 제공함으로써 업계를 선도해 나가고 있습니다. &cr;&cr; 다. 영업개황 &cr;&cr; (주)두산 &cr; &cr; 【전자BG】 &cr;&cr; (1) 영업개황&cr;전자BG는 동박(Copper Foil), 유리섬유(Glass Fabric), 에폭시 수지 등을 원료로 하여 동박적층판을 생산하는 업체로서 그 동안 국내 전자산업의 성장과 해외 직수출 증대를 통하여 성장해 왔습니다. 20년에도 고부가제품 비중 확대 및 삼성 외 Global 업체에 대한 공급 다변화, 신사업에 대한 사업 영역 확장을 통한 성장을 추진하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 시장점유율 &cr; '21년 세계 CCL 시장에서 당사 M/S는 FCCL(양면/단면/DFP)은 23%, PKG는 31%, HF는 11%로 추정하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 시장의 특성 &cr; 당사가 생산, 판매하고 있는 인쇄회로용 동박적층판(CCL)은 전자제품의 필수적 소재이기 때문에 전자산업의 성장과 궤를 같이 한다고 볼 수 있습니다. 따라서 동박적층판이 사용되는 통신 기기, 컴퓨터, 가전제품 등의 성장율이 동박적층판 산업의 성장에 큰 영향을 준다고 볼 수 있습니다. 또한 일반소비재와 달리 CCL 제품의 경우 특정제품을 사용하기 위해서는 국내 외 완제품 업체(SET업체)와 인쇄회로기판 업체로부터 사전에 품 질 및 규격승인을 득해야만 사용이 가능한 특성이 있습니다. &cr;&cr; 【디지털이노베이션BU】&cr;&cr; (1) 영업개황&cr; 디지털이노베이션 BU는 IT 컨설팅 및 시스템 통합, 애플리케이션 운영 및 IT 인프라 Cloud 서비스를 통해 지속적인 성장을 이루어 왔습니다. 2021년에도 지속적인 서비스 경쟁력 강화를 통해 IT Infra Cloud 서비스 및 Digital Transformation을 통한 시스템 기반 IT 환경 구축에 주력할 예정입니다.&cr; &cr;(2) 시장잠유율&cr; 해당 사업의 시장점유율에 대한 합리적 추정이 집계된 자료가 없습니다. &cr;&cr;(3) 시장의 특성&cr; 국내 IT 서비스 시장은 그룹 관계사를 주요 대상으로 하는 아웃소싱 시장(Captive Market)과 그 외의 SI시장(Non-Captive Market)으로 구분할 수 있습니다. 당사는 국내/외 핵심 ISB 사업에서 IT 컨설팅 및 시스템 통합, 애플리케이션 개선 및 운영, IT 인프라 구축 및 운영 등의 서비스를 지속적으로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 두산중공업, 두산밥캣, 두산건설, 두산퓨얼셀 &cr; &cr; 【두산중공업】 &cr;&cr; (1) 영업개황 세계 발전설비 시장은 아시아, 미국, 유럽을 중심으로 성장해왔습니다. 아시아 &cr;지역은 석탄 화력 발전설비, 미주지역은 복합화력 발전설비 위주로 시장이 성장해 &cr;왔으며 국내시장은 석탄 , 복합 및 원자력설비가 고른 성장을 보여왔습니다. 당사는&cr;국내발전 시장의 주요 고객인 한국전력공사의 신규 대형 발전소 대부분을 수주하여&cr;왔으며, 민자발전 사업분야에서도 입지를 강화해 왔습니다. 당사는 2010년 3조9천억원 규모의 사우디 Rabigh Stage 6 프로젝트, 1조2천억원 규모의 인도 Raipur- Chhattisgarh 화력발전 프로젝트, 2013년12월 베트남 Vinh Thuan 주에 위치한 Vinh Tan 4 석탄화력발전소 건설공사, 2014년 2조원 규모의 신고리#5,6 프로젝트와 1조원 &cr;규모의 베트남 Song Hau 1 석탄화력발전소 건설 공사, 2016년 2조8천억원 규모의 &cr;Obra-C 및 Jawaharpur 석탄화력발전소, 2018년 1조7천억원 규모의 삼척화력발전소1,2호기 공사, 2020년 김포열병합발전소 파워블럭 및 건설부문 공사를 수주하였습니다.&cr; &cr; 당사는 1987년 한빛 3,4호기부터 국내 유일의 원자로 핵심설비 주계약자로 참여하여 왔습니다. 국내에서 축적한 주기기 제작 역량을 바탕으로 2010년 한국전력공사와 컨소시움을 구성하여 UAE 원전의 원자로 설비 및 터빈 발전기공급 계약을 체결하며 한국형 노형 최초 수출에 기여하였고, 중국 및 미국에서도 AP1000 노형의 핵심기기를 수주하며 제작 역량을 인정 받고 있습니다. 서비스 분야에서는 교체용 증기발생기 제작 및 원자로헤드 교체공사에 이어 증기발생기 교체 기술개발을 통해 2012년 한울 3,4호기 증기발생기 교체공사를 국내 업체 최초로 수주 및 수행하여 사업 영역을 확대하였습니다. 2014년에는 신고리 5,6호기 주기기 공급계약을 체결하였고, 2 01 6년에는 미국 AP 1000 증기발생기와 UAE 원전 3호기 원자로 및 증기발생기 2기를 납품하고 한빛 5,6호기 교체용 증기발생기를 수주하였습니다. 또한 중국 CTEC사와 I&C 중국진출을 위한 MOU를 체결한 데 이어 캐나다 SNC-Lavalin사와 CANDU 노형 수명연장 및 신규원전 사업협력을 위한 MOU를 체결하며 시장 확대 노력을 지속하였습니다. 2017년에는 UAE 원전 4호기 원자로 및 증기발생기 2기를 성공적으로 출하하고 한국형 노형인 APR 1400 의 유럽사용자요건 인증을 획득하여 유럽 수출 가능성을 높였습니다. 정부의 에너지전환 정책으로 국내 신규원전 건설이 불확실해지면서 당사는 영국, 인도, 사우디 등 새로운 시장 진입을 적극 추진하는 한편 국내 서비스사업 분야 확대 노력도 지속하고 있습니다. 2018년 1월에는 한울 1,2호기 교체용 원자로 헤드를 수주하며 국내 서비스사업 입지를 강화하였으며 최근 7월에는 미국 Watts Bar 2호기 교체 용 증기발생기 4기를 성공적으로 제작 및 출하하였습니다. 2018년 11월에는 한국형 노형인 APR 1400 이 미국 원자력 규제기관인 NRC로부터 표준설계인증을 획득함으로서 2017년 12월 획득한 유럽사용자요건(EUR) 인증과 더불어 NRC 인증까지 양대 설계인증을 완료하며 해외 수출의 교두보를 구축하였습니다.&cr; 2019년에는 신고리 4호기가 성공적으로 상업운전을 시작하였고, UAE 원전 정비사업계약 (MSA : Maintenance Service Agreement)을 체결하며 해외 원전 주기기 정비시장에 최초 진출하는 성과를 거두었습니다. 미국 NuScale사와는 4월 소형원전 사업을 위한 MOU를 체결한 데 이어 국내 투자사와 공동으로 지분투자까지 완료하며, 미국 및 세계 원전시장 내 NuScale 소형원전 사업에서 핵심기자재를 공급할 예정입니다. &cr; &cr; 2020년 2월에는 당사가 원자로설비 및 터빈 발전기를 공급한 UAE 바라카 원전1호기가 연료장전을 완료하여 출력 상승시험을 수행 중이며, 한빛 5호기 교체용 증기발생기 2기를 제작 및 최종 출하하여 총 120기의 증기발생기 공급 실적을 달성하였습니다. 6월에는 월성원전 2,4호기 습분분리기 성능개선 공사를 수주하며 가동원전 서비스 사업 역량을 확대하였으며, 8월에는 NuScale이 NRC 설계인증 심사를 통과하여 사업화가 가시화되고 있습니다. 9월에는 한국수력원자력과 '원전 MMIS 디지털 트윈 용역'을 체결하여 원전계측제어시스템의 신뢰도를 개선하고 원전 안전성을 제고할 것으로기대하고 있습니다.&cr; &cr; 또한 국내외 수력시장 진출을 위해 한국수력원자력 등의 발전사 영업활동과 더불어 수력 관련기술개발을 적극 추진하고 있습니다. 10월에는 4,000억 규모의 네팔 수력발전소 건설사업을 수주하였으며, 11월에는 한국중부발전과 해외 수력시장 진출을 위한 MOU를 체결한데 이어 라우스 푸노이 수력사업 공동 개발을 위한 MOU를 한국서부발전과 체결하는 등 수력사업을 적극적으로 추진하고 있습니다. 또 한 수력기술 국산화를 위해 한국수력원자력과 공동으로 수력발전용 30MW급 수차/발전기 기술 개발을 추진 중에 있습니다.&cr; 2021년 1월에는 NuScale사 소형모듈형원전 노형 제작성 검토 용역을 성공적으로 마무리하여 NuScale사로부터 감사패를 수여받기도 하였습니다. 3월에는 원자력발전소의 사용후핵연료 저장용기인 Cask 5sets를 미국 TMI원전에 공급하며 국내기업으로서는 최초의 해외 수출 실적을 달성하였습니다. 또한 중국 CTEC사와도 중국 쉬다보원전에 원전계측제어시스템인 MMIS의 주요 기재재인 지진자동설비 공급 계약을 체결하며 해외 시장에서의 입지를 공고히 하고 있습니다. 2021년 4월에는 한국형 원전 최초 수출 프로젝트인 UAE 바라카원전 1호기가 성공적으로 상업운전에 들어가며 당사의 주기기 공급 능력을 다시 한번 인정 받았습니다. 당사는 '81년 공장 준공 이후 현재까지 지속적으로 주단 사업을 영위해 오고 있습니다. 생산제품은 발전 및 산업 플랜트용 주단조품, 선박 및 엔진부품, 금형공구강 소재 등으로 국내는 물론 중국, 일본, 독일, 미국, 대만 등지로 꾸준히 수출해 왔으며 그 동안 수입에 의존해 오던 각종 주단조품을 당사에서 개발 공급함으로써 국내 관련산업의 소재 국산화와 수출 경쟁력 향상에 크게 기여하여 왔습니다. 1995년에 ISO9001 인증서를 획득하였고 기술연구원과 신제품 개발 및 품질 개선을 통해 가격경쟁력 있는 고부가 제품을 국내외에 공급할 수 있는 세계 최고의 주단조 업체로 성장, 발전해 나가고 있습니다. 또한, 2003년 선박 엔진용 Crankshaft, 2004년 냉간압연용 Work Roll 및 금형공구강, 2007년 수력주강품 및 선미주강품, 2010년 화력 저압터빈용 저압 Rotor, 2011년 터빈발전기용 Rotor Shaft, 2013년 원전 주기기용 일체형 경판 등 8종 제품이 국제적인 경쟁력을 인정받아 산업통상자원부로부터 세계일류상품에 선정되어 있으며, 업계의 경쟁적인 투자와 기술개발에 대비하여 외형성장과 수익성을 확보할 수 있는 신제품 발굴에 박차를 가하고 있습니다. &cr; 국내 경제는 저유가 및 코로나 바이러스 대유행 등 국내/외적인 문제로 인한 역성장세가 진행되었으나, 2021년은 선진국 소비 회복과 글로벌 공급능력 확충으로 수출 상승세가 이어지면서 수출 산업을 기반으로 국내 경기가 점진적으로 회복될 것으로 예상됩니다. 경기 부양의 필요성 증대로 인한 정부의 투자 확대로 국내 건설시장은 정부 SOC 예산의 증가로 인한 공공부분의 투자 확대가 기대되며, 해외의 경우는 미국 등을 중심으로 한 대규모 부양책 등 정책적 지 원을 통한 성장 흐름의 지속이 전망되어 해외 건설시장에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 더불어 정부에서는 해외건설 프로젝트 타당성 조사 지원 강화, 전문인력 양성, 프로젝트 금융지원 확대 등 해외건설 시장 진출을 위한 저변을 지속적으로 확대하고 있어, 해외 건설시장의 사업 기회가 확대될 것으로 전망됩니다.&cr; &cr;당사는 담수/수처리 플랜트의 EPC 공급 및 O&M을 사업영역으로 하고 있으며 설계, 시공,기자재 조달, 시운전 등 기술적 부분과 함께 Financing , 계약관리 등 기술 외적 부분도 전체적으로 수행하고 있습니다. 담수설비 산업은 증발 또는 막여과 등의 기술을 통해 원수(강물, 해수)를 이용하여 사용 가능한 생활/공업 용수를 생산하는 산업입니다. 당사는 1978년 사우디아라비아 Farasan 프로젝트의 담수기기공급을 시작으 로 2021년 사우디 Yanbu Ph.4 IWP 프로젝트 공급까지 총 1,700 MIGD( Million Imperial Gallon per Day : 담수설비의 용량을 나타내는 단위로 1 MIGD는 약4,546톤/일 생산량을 의미하며, 이는 하루 평균 약1만5천명이 사용 가능한 양임) 규모의 해수담수화 플랜트를 공급 또는 건설 중에 있는 등 세계 최대 규모의 해수담수 설비 공급 실적을 기록하고 있습니다. 당사는 현재 MSF(다단증발법) 시장의 누적 시장점유율1위를 고수하고 있으며, 지속적인 기술개발을 통해 MED/RO 담수 기술을 독자적으로 개발하며 사업다각화에 성공하였습니다. 2 012년12월 MED(다중효용증발법) 방식 담수 플랜트 중 세계 최대 단위용량인 15 MIGD 증발기를 적용한 사우디 Yanbu MED 프로젝트 를 성공적으로 준공하는 등 MED 시장에서도 선도기업으로 부상했습니다. 또한2013년9월 칠레 Escondida 프로젝 트를 수주함으로써, 중동 외 지역 담수플랜트시장에 성공적으로 진입하였을 뿐 아니라, RO(역삼투압법) 시장에서도 당사의 경쟁력을 인정 받는 계기가 되었습니다. 2017년에는 사우디아라비아 Al Shuaibah 지역 에 사우디 아라비아 내 RO 방식 중 최대 용량인 88 MIGD 규모의 해수담수화 플랜트를 수주하였으며 , 칠레Escondida 프로젝트에 추가로 RO Skid 및 DMF System을 공급하는 등 차별화된 기술력을 인정받고 있습니다. 당사는 기존의 해수담수화 사업에 머무르지 않고 물 사업의 Total Solution Provider로 성장하기 위해 수처리 시장 진입을 추진하고 있습니다. 수처리 기술은 생활/공업 용수로 사용된 하,폐수를 생물/화학/물리적 방법으로 처리하여 방류, 또는 재사용 가능한 용수를 만드는 기술로서 해수담수화와 같은 대표적인 대체 수자원 확보 방안입니다. 회사는 수년간 수처리 분야의 역량 및 경쟁력 강화에 힘써왔으며, 이러한 노력의 결실로 2015년 상반기 중동지역 최대규모를 적용한 오만 Al Ansab(5만톤/일 처리) 프로젝트 및 영국 Bellozanne Ph.3(7만톤/일 처리) 프로젝트를 연달아 수주하는 성과를 거두었습니다. 또한 2016년 영국 Horsley 정수처리장 프로젝트를 수주한 데 이어 2017년에는 Birmingham 정수처리장 프로젝트 및 Strongford Thermal Hydrolysis Plant를 추가로 수주하여 본사-자회사간 시너지 극대화 및 이를 통한 안정적인 매출을 창출하고 있습니다. 당사는 정수/하수처리, 슬러지 처리 및 에너지화 기술에 특화된 종속회사인 Doosan Enpure와 긴밀한 협력을 통해 수처리 전반을 아우르는 엔지니어링 역량 및 경험을 보유하고 있으며, 중동에 편중되어 있는 해수담수화 사업과 달리 전 세계적인 시장이 형성되어 있는 수처리 시장으로의 진출은 당사의 신성장 동력으로서 신규 수익창출에 기여할 것으로 기대됩니다. &cr; &cr;21세기 들어 건강과 환경에 대한 관심이 증가하면서 탄소배출량이 없거나 낮은 에너지로의 전환이 시도되고 있습니다. 1997년 채택된 교토의정서를 시작으로 온실가스 감축을 위한 지속적인 노력이 유럽을 중심으로 기울여져 왔으며, 2015년 파리기후변화협약에서는 전세계 195개 당사국이 자발적으로 감축목표를 설정하고 이행하는 것을 약속했습니다. 전세계적인 에너지 전환 추세에 발맞추어, 정부는 '재생에너지 3020' 슬로건 하에 2030년까지 재생에너지 발전량 비중 20%를 목표로 설정하였으며, 2050년 탄소중립 목표 달성을 위해 재생에너지 비중이 지속 확대될 전 망 입니다. 당사는 선제적으로 2006년 3MW급 풍력 발전 시스템인 WinDS 3000™ 개발에 착수하였으며, 2011년3월 국내 최대용량 제품으로 국내업체 최초로 국제 형식인증(DEWI-OCC Type Certificate)을 취득하며 성공적으로 풍력 사업에 진출하였고, 2019년6월에는 국내 기업 최초로 5.56MW 해상 풍력 발전시스템에 대한 형식인증을 받아 그 기술력을 입증하였습니다. 이후 국내 환경에 적합한 저풍속 모델 개발을 지속 추진하여, 2017년 말 Rotor 직경134m의 3MW급 모델의 국제 인증을 취득했습니다. 또한 2017년 국내 최초 상업용 해상풍력단지인 제주'탐라해상풍력발전단지'를 준공함으로써 국내 기업 중 유일하게 대규모 상업용 해상풍력발전단지 사업실적을 보유하고 있습니다. 주요 수주 실적은 2012년 400억원 규모의 영흥풍력2단지, 2014년 300억원 규모의 상명육상풍력 프로젝트, 500억원 규모의 전남육상풍력 프로젝트, 2015년 1,200억원 규모의 서남해해상풍력 프로젝트, 2018년 약1,100억원 규모의 서남해해상풍력 발전단지 유지보수 프로젝트 계약을 체결했습니다. 이에 더하여 ESS(Energy Storage System, 에너지 저장장치), 바이오매스 기술, PV(Photovoltaic) 등 신재생 에너지 분야의 지속적인 기술 개발을 통해, 정부의 녹색 성장 전략에 발 맞추어 세계 신재생 에너지 분야의 기술을 선도하는 기업으로의 성장을 목표하고 있습니다.&cr;&cr; 또한 당사는 발전설비 기술력 향상을 위해 다양한 노력을 기울이고 있으며, 그 일환으로 2006년에는 보일러 부문 원천기술을 보유하고 북미, 중국 및 유럽에서 사업을 수행하고 있는 Babcock을 인수함으로써 보일러 원천기술을 획득함과 동시에 역량 강화의 디딤돌을 마련하였습니다. 이어 2009년에는 스팀터빈 부문 원천 기술 및 중소형 모델부터 대형 모델까지 Line-up을 갖추고 있는 Skoda Power를 인수하여 터빈관련 기술의 공동 개발을 추진하고 있습니다. 이로써 당사는 기 보유 발전기 원천기술에 이어 보일러, 터빈의 핵심 원천기술을 보유하게 되었으며, 보일러-터빈-발전기로 이어지는 발전소의 3대 핵심 원천기술을 모두 확보하게 되어 보일러, 터빈 패키지 시장 진출의 기반을 다지게 되었습니다. 2015년에 7천억원 규모의 고성하이화력#1,2 프로젝트, 1천억원 규모의 신서천 터빈 공급 프로젝트, 5백억원 규모의 영동 연료전환설비 서비스 프로젝트, 2천억원 규모의 보츠와나 Morupule A R&M 서비스 프로젝트, 2천억원 규모의 인도 Harduaganj 석탄화력보일러 공급 프로젝트를 수주하였습니다. 또 한 2016년에는 1천 6백억원 규모의 보령#3 성능개선 프로젝트를 수주하여 국책과제와 연계한 표준화력 성능개선 초도 실적을 확보하였고, 1천 5백억원 규모의 Assiut / Cairo West 프로젝트를 수주하여 이집트 대형 석탄화력시장에 진출하였습니다. 이와 더불어 3천억원 규모의 인도 Barh I 보일러 Completion 프로젝트, 인도네시아 Grati STG 공급 프로젝트 등을 수주하였습니다. 2017년에는 미국 GT 서비스 업체인 ACT사(인수 후 사명은 "Doosan Turbomachinery Services"로 변경)를 인수하여 Global GT 서비스 시장 공략을 위한 기반을 마련하였습니다. 같은 해 한국동서발전과 '발전 플랜트 감시 및 진단 서비스 공동 사업 기술 협력 협약'을 체결하고, 디지털 솔루션 기반 'e-Brain 센터'를 공동 운영함으로써 디지털 발전 서비스 사업 역량을 강화해 나가고 있습니다. &cr; &cr;세계 각국의 정부 및 주요 발전 업체들은 환경저해물질 발생 저감 기술개발에도 국가적 역량을 집중해왔습니다. 한국정부는 2009년 '녹색성장 기본법'을 제정, 신성장동력을 집중 육성하여 에너지와 환경, 기후 변화에 대처하겠다는 계획을 발표한 바 있습니다. 이러한 시장 움직임에 대비하여 당사는 기존 미분탄 보일러 대비 오염물질 배출을 줄이고 연료비를 절감할 수 있는 순환 유동층(Circulated Fluidized-Bed) 보일러 기술을 확보, 태국 Glow, 필리핀 Cebu 프로젝트에 이어 국내 여수화력 제2호기에 들어갈 340MW 순환 유동층 보일러를 수주하였습니다. 아울러 석탄 오염물질 배출 및 저효율 문제를 해소하며 매장량이 풍부한 석탄을 지속 사용 가능하게 하는 석탄가스화 복합화력발전(Integrated Gasification Combined Cycle)기술로 국내 태안 실증 플랜트사업을 수주하였습니다. 2018년 2월에는 700억원 규모의 신서천 화력 탈황설비 공사를 수주하였습니다. 이 탈황설비 기술은 국내에서 가장 엄격한 환경기준과 세계 최고수준의 황산화물 배출저감 설계기준이 적용된 제품이며, 이번 수주를 계기로 탈황·탈질설비 등 대기오염 물질을 줄이는 친환경 발전설비 시장을 적극 공략해 나갈 예정입니다. 11월에는 700억원 규모 영동#2 연료전환 프로젝트를 수주하였고, 1,000억원 규모의 Sodegaura Biomass CFB를 수주하며 일본 시장에 최초 진출하였습니다. 2019년에는 인도네시아 ' 팔루(Palu)3' 화력발전소 설비 공급 계약 을 체결했으며, 계약 금액은 약 1,200억원 규모입니다. 두산중공업은 인도네시아 정부의 강화된 환경규제기준에 부합하는 순환유동층 보일러(CFB, Circulating Fluidized-Bed)와 터빈 등 핵심 기자재를 일괄 공급할 예정입니다. 또한 2020년에는 폴란드 Olsztyn WtE(폐자원에너지화) EPC 프로젝트 수주에 성공함으로써 성장이 예상되는 유럽 WtE 시장 진출을 위한 교두보를 마련하였습니다.&cr; &cr;당사는 2013년부터 국산 가스터빈 개발을 추진하여 현재 초도 모델 제작 완료 후 Test 단계에 있으며, 2019년 12월 한국서부발전과 김포열병합 PJT PKG 1 공급 계약을 체결하였고, 2020년에는 3,600억원 규모의 PKG 2 계약을 체결하였습니다. &cr; 2022년 초에는 개발 완료된 가스터빈을 출하해 김포열병합 발전소에 설치하고 , 준공 이후 약 2년간 실증할 계획입니다. 이를 통해 당사는 국내 가스터빈 산업 생태계 구축에 일조하고, 수입대체 효과를 거둘 것으로 예상됩니다. 또한, 글로벌 탄소중립 정책 기조에 따라 성장하고 있는 수소시장에 대응하고, 수소가스터빈 사업을 차세대 신성장 발전 산업으로 육성하기 위하여, 중부, 동서 등 발전사와 MOU를 통해 실증 사업을 추진 중에 있습니다.&cr; &cr; 풍력 사업은 당사의 3MW, 5.5MW Platform을 기반으로 육상 및 해상 풍력 사업에 참여하고 있으며, 특히 국책과제로 개발하여 22년에 상용화 예정인 8MW 대형 해상풍력 모델을 활용하여 해상풍력 사업에 적극적으로 참여하고 있습니다. 국내의 해상풍력 기자재 공급 실적의 1위의 시장지위를 공고히 하고자 프로젝트에 기자재 공급 외에도 EPC 및 프로젝트 개발사업에 참여하여 사업의 성장을 계획 중에 있습니다. &cr;&cr; 화공기자재 사업은 정밀화학, 석유화학 플랜트 기지에 사용되는 반응기, 열교환기, 압력용기, 탑조류 등 고도의 다양한 석유화학 장치류를 제작, 공급하고 있습니다.국제품질 규격인 ASME STAMP, ML, ISO 9001 인증을 획득하여 전 세계 주요 Major사들로부터 기술력을 인정받고 있는 당사는 중동 지역을 중심으로 최근에는 러시아, 북미 등 신흥 시장으로 Market Coverage를 확대해가고 있으며, 고객사의 다변화를 통해 특정 EPC 중심의 수주 편중에 따른 Risk를 최소화하고 일본 및 유럽업체가 독점하고 있는 High-End 제 품 시장에 적극 진입함으로써 세계 일류 기술 선도기업으로의 지속적인 성장을 도모하고 있습니다. &cr; ( 2) 시장점유율 &cr; 1) 발전설비 및 담수설비 구 분 21년&cr;3분기 20년 19년 비 고 원자력 국내 100% 100% 100% 국내: 한국전력공사, 한국수력원자력, IPP 주기기 기준 보일러 국내 - - - 국내: 한국전력공사, 한국수력원자력, IPP 주기기 기준&cr; 해외: McCoy Report 2020 &cr; - 보일러 : 한국, 중국, 인도 시장 제외,&cr; - ST : 한국, 중국 시장 제외 해외 15.9% 15.9% 1.4% 터 빈 ST(국내) 13.8% 13.8% - ST(해외) 4.2% 4.2% 1.1% GT(국내) 13.0% 13.0% - 담수설비 국내 - - - 국내 : 당기 입찰 가능한 발주건이 없었음 &cr;해외 : GWI(Global Water Intelligence) 발간 자료 해외 25.5% - - ※ 담수설비의 경우, 당사 Access 가능 국가의 5MIGD 이상 중대형급 해수담수화 프로젝트 용량 기준 &cr; 2) 주단조품 제품구분 21년 3분기 20년 19년 주조품 21.60% 31.0% 32.1% 단조품 48.70% 46.4% 54.8% ※ 국내 접근가능한 시장을 기준으로 주조품의 경우 국내 선박품의 중량 기준 점유율이며, 단조품의 경우 국내 선박품, Crankshaft, 금형공구강, Roll의 중량 기준 점유율임.&cr; 3) 건설 부분 구 분 21년 3분기 20년 19년 국내 건설공사 계약액(공공부문) 267,561 260,773 480,692 당사 공공부문 수주액 373 3,460 4,217 시장 점유율 0.14% 1.33% 0.88% ※ 대한건설협회자료(2021년 2분기 누계 실적 자료 기준), 당사 공공부문 동일 기간 실적&cr; (3) 시장의 특성 &cr; 발전시장은 기존 단순 Package 발주 방식 에서 벗어나 엔지니어링, 기자재 제작, 토목/건축 등 전체 발전소를 일괄로 발주하는 대형 EPC발주가 증가되는 추세입니다. 특 히 꾸준한 경제성장으로 전력수요가 급격히 증가하고 있는 중국, 인도, 동남아 등 지에서도 EPC 발전 시장이 확대되고 있으며, 현지 Developer들과의 전략적 제휴 및 현지 기업간 합작투자 등이 활발히 진행되고 있습니다.&cr;&cr; 원자력발전 건설 및 수출은 국가경제에 지대한 영향을 미치는 기간 산업으로 국가의 정책적 지원 아래 추진됩니다. 최근 미국, 중국, 러시아 등이 정부의 적극적인 재원조달 및 정책 지원을 받아 원전 수출을 추진하며 국가 간 경쟁이 심화되는 추세입니다. 또한 사업적 Risk 및 안전성을 고려하여 건설경험 및 운전이력에 대한 높은 기준이 요구되기 때문에 진입장벽이 높은 시장이기도 합니다.&cr; 당사는 한국전력공사, 한국수력원자력과 함께 Team Korea 의 일원으로 한국형 노형 수출을 추진하고 있으며 원자력 주요기기 제작경험과 기술개발로 원전기기제작 분야에서의 사업경쟁력을 높이고 있습니다. &cr; 주단조품 시장은 발전, 조선, 제철, 화공, 자동차, 가전 등 주요 전방산업의 동향에 따라 성장성 및 규모가 결정되므로 전세계적인 산업경기변화에 민감하게 반응합니다. 구체적으로, 경제성장에 따른 전력수요 증감에 따라서는 발전 소재가, 물동량 증감에 따른 신조수요 수급에 따라서는 선박품 관련 소재가, 유가 등락에 따른 석유정제설비 수요증감에 따라서는 관련 소재 시장이 확대/축소하는 현상이 나타납니다. 발전사업, 특히 원전시장과 브랜드 인지도가 필요한 특수소재의 경우에는 일체형/대형화로 인해 기술 진입장벽이 높아져 후발진입 업체의 접근성이 극히 제한적인 것이 시장의 특성입니다. 따라서 선진업체들은 이러한 대형 단조품 시장에서 꾸준한 사업영역 구축과 지속적인 성장을 위한 기술우위를 확보하기 위해 전력을 다하고 있습니다. 당사는 국내외 주조, 단조 업체와 경쟁하고 있고 시장다변화 정책을 통해 중국지역 등에 수출확대를 도모하고 있습니다.&cr; &cr; 석탄화력발전 시장은 전 세계적인 탈탄소 기조, 재생 에너지 확대 등으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 하지만 동남아시아 등 개발도상국에서는 여전히 경제 개발 및 전력수급 불균형 해소 목적으로 국가별 석탄화력발전 수요가 발생할 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr; 가스복합화력발전 시장은 2040년까지 현재 대비 발전용량이 약 30% 증대될 전망이며, 전체 발전원 중 약 25%를 차지할 것으로 보입니다. 신재생에너지발전 확대 및 석탄/원자력 발전 비중 축소로 인해 안정적인 전력 공급원으로서의 가스복합화력발전 수요가 높아졌으며, 국내 시장에서는 연료전환 및 한국형 표준 복합화력 실증 사업과 연계한 시장 확대가 예상됩니다. 또한 청정에너지로 분류되는 수소를 활용한 가스복합발전의 가능성 또한 존재하 므로, 미래형 발전원으로서의 잠재적인 수요 또한 기대되는 시장입니다.&cr; &cr;서비스 사업의 경우, 주기기 개/보수 사업은 중동 지역 중심 발전소 연료 전환(Oil to Gas) 공사 수요와 노후 발전소의 단위 기기별 성능/수명 개선 수요가 지속 되고 있으며, 발전소 정비 사업은 발전소의 성능 및 수명 유지에 직결 되는 것으로 꾸준한 시장 수요가 유지될 것으로 예상 하고 있습니다.&cr;&cr; 풍력 산업은 Global 탈탄소 선언 및 신재생 확대 정책에 따라 지속 성장이 예상되는 시장입니다. 특히, 육상 대비 높은 부지 잠재량, 대규모 단지 개발 가능성 및 높은 설비 이용률 등으로 해상풍력 시장의 성장세가 지속될 것으로 예상되고, 해상풍력 산업은 제조 및 건설 산업의 경제적 파급 효과가 높아 각 정부의 신재생 정책에 주요 산업이 될 것으로 전망됩니다. 해상풍력 산업 확대에 따라 향후 풍력터빈 모델의 대형화 및 대형 풍력터빈 모델 제조사 간의 경쟁 심화가 예상되며, 대규모 단지 개발 중심으로 프로젝트 발주 규모도 확대 전망됩니다.&cr; &cr; 화공기자재 산업은 고객의 주문에 의한 수주방식으로 계약이 이루어지며, 정유, 가스석유화학산업의 신증설, Revamping 등과 직접적인 연관을 맺고 있습니다. 중대형 기기 제작의 특성상 대량생산이 어려우며, 높은 설계기술과 제작기술이 요구됩니다. 또한 이러한 플랜트 화공기자재 설비들은 전체공사에서 공기를 결정 짓는 핵심 기기들로 고객사에서는 발주 시 납기와 품질에 문제가 없도록 더욱 신중히 제작사를 선정하고 있습니다. 이처럼 진입장벽이 높은 산업으로서 당사와 같이 다수의 기기를 실제 제작하고 납품한 실적이 없다면 고객사들의 수주를 받기는 매우 어렵다는 특징이 있습니다. &cr; &cr; 【두산밥캣】 &cr;&cr; (1) 영업개황 &cr; 두산밥캣은 제품의 다변 화, R& D를 통한 제품혁신, 구조조정을 통한 영업 체질 개선, 신흥시장 진출 가속화 등을 통하여 Compact 건설기계 시장에서 선도자의 지위를 확보하였을 뿐만 아니라, Portable Power시장에서도 Global 경쟁력을 갖추고 있습니다. &cr; 두산산업차량은 국내 지게차 M/S 1위 업체로서 제품의 Full line-up 구축, 강력한 Dealership 체제, 신속한 서비스 제공 등으로 시장에서 우위를 유지하고 있습니다. 해외 시장에서는 전세계 Dealer network를 구축하였으며 전시회 참여 등 적극적인 마케팅 활동을 통해 선진국 시장에서의 시장 점유율 확대 및 주요 신흥 시장에서의 대형 고객 판매 증대로 지속적인 매출 성장을 이루어 왔습니다. 향후 신기종 출시를 통한 판매 확대, 국내 및 해외 지역의 Fleet deal 추진, 사업영업 확대를 통해 지속적으로 성장해 나갈 계획입니다.&cr; &cr; 두산밥캣이 판매하고 있는 주요 제품별 현황은 다음과 같습니다. 구분 설명 Compact &cr; 건설기계 Skid Steer Loader, Compact Track Loader, Mini Excavator, Telescopic Handler, Backhoe Loader 등 소형 건설기계, Compact Tractor, Mower등 농업/조경용 소형장비, 450개 이상의 Attachment. Portable&cr; Power Portable Air Compressors, Generators, Lighting Systems 등 이동식 전기 및 공압 생산장비. 산업차량 엔진지게차 : D30S, D45S, D25S 전동지게차 : B25S, B25SE, B30S ( 2) 시장점유율 ※ 두산밥캣의 2021년 3분기 누적 매 출액은 40,547억 원을 기록하였습니다. &cr; 두산밥캣의 Compact 건설기계, Portable Power 부문 시장점유 율은 타사 판매&cr; 현황을 확인할 수 없어, 기 재를 생략하 였습니다.&cr; ※ 산업차량의 '21년 3분기 국내 시장 점유율을 약 52.1% 입니다. &cr; (3) 시장의 특성 &cr; 건설기계산업은 전형적으로 경기상황에 따른 업황 변동성이 높은 산업으로서, 호황기에는 주택·토목·광 산 등 전반적인 인프라 개발에 소요되는 고정자산 투자의 증가에 따라 시장규모가 확대되는 반면, 불황기에는 투자유보에 따른 건설장비 구매가 급감하면서 시장이 위축되는 모습을 보입니다. 또한 3~4년 주기의 교체 수요 및 태풍 등의 자연재해 등에 의해서도 영향을 받는 산업입니다. &cr; &cr; 지역별 건설기계 시장은 그 지역의 개발 정도, 건설 규모, 건설의 유형에 따라 그 특성이 다릅니다. 북미 및 유럽 등 선진 건설기계 시장은 주택, 도심지 인프라 개보수 등 소규모 건설 위주의 수요로 인해 소형 장비 비중이 높습니다. 중국은 대규모 인프라 공사 및 원자재 수요에 의한 광산용 중대형장비 비중이 높으며, 최근 경기 불황에서 벗어나 '17년 부터 원자재 확보를 위한 중대형장비 수요가 증가하고 있으며, 농촌이나 시정공사 및 지속적인 도시화 계획에 의한 소형장비 판매 비중이 지속적으로 높아지고 있습니다. 신흥시장은 도로/철도/항만 등 대규모 인프라 신설공사 비중이 높아 중/대형장비 비중이 높았으나, 최근 인건비 상승과 농촌의 도시화 진행으로 소형 장비에 대한 수요가 점차 증가 중에 있습니다. 이러한 시장의 특성을 반영하여 글로벌 컴팩트(SSL/CTL/MEX 등) 시장은 선진 시장, 특히 북미를 중심으로 형성되었으며, 최근 일부 신흥시장 시장이 소폭 성장하고 있습니다. &cr;&cr; 산업차량 시장은 산업용 차량을 다루는 전문 딜러들이 있으며 신차 판매, 중고 지게차 판매, 렌탈, 특정 제품 Line-Up 전문 등 세분화된 성격의 딜러들이 존재합니다. 이러한 딜러들을 통해 매출이 발생하기 때문에 딜러 네트워크가 곧 매출에 직접적인 경쟁력이 됩니다. 두산산업차량은 국내 MS 52%의 딜러 네트워크와 더불어 Downstream 사업(중고 지게차, 렌탈, 부품 판매 등 신차 판매라는 Mainstream외의 사업분야)을 토대로 End-User와의 접점을 늘려가며 딜러 네트워크의 경쟁력을 넘어서서 End-User에 대한 Data 기반의 CX 극대화를 통한 경쟁력 확보를 진행 중입니다. &cr; &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 두산밥캣은 '18년도 컴팩트 트랙터 공동개발 계약 체결 및 '19년도 조경 장비 모어(Mower)사업체 인수를 통해 북미 농업, 조경산업에 진출하였습니다. 농업, 조경산업은 건설기계 산업과 밀접한 산업 분야로 당사의 기존 건설기계와 Product bundle로 조합할 경우 큰 시너지 효과를 창출할 수 있습니다.&cr; 이를 위해 두산밥캣은 '18년에 국내 우수한 농기계 전문업체와 컴팩트 트랙터 공동개발 계약을 체결하여 현재 북미 시장을 중심으로 20개 모델이 시장에 출시되었으며, '19년에 미국 조경장비 전문업체로부터 모어(Mower) 사업을 인수하여 당사 사업영역 확대에 속도를 내고 있습니다. 그 동안 로더와 소형굴착기 제품군으로 라인업이 한정되어 있어 전 라인업을 갖춘 경쟁사 대비 딜러망 확장성 측면이 제한적이었지만, 이번 북미 농업, 조경산업 진출로 라인업 및 딜러망을 확대 중이며, 향후 유럽 및 오세아니아로의 시장 진출을 통해 당사의 지속적 성장을 기대하고 있습니다. 북미 컴팩트 트랙터 시장은 연간 약 24만대, 모어 시장은 연간 약 81만 대 규모로, 북미 소형 건설기계 전체를 합한 규모(연간 약 16만대) 보다 큰 시장입니다. 또한 농업, 조경산업은 북미 농업인구의 증가에 따라 지속적 성장세를 보이고 있으며, 시장 특성 상 Oil & Gas 등 거시경제 지표의 변동에 비교적 영향이 덜 민감한 편입니다. 당사는 북미에서 쌓아온 브랜드 인지도와 기존 미국 전역의 딜러망을 통해 신제품을 판매 중에 있으며, 향후 조기 안착을 위해 농업지역인 미국 중남부지역 뿐만 아니라 유럽 및 오세아니아 시장에 추가로 딜러망을 확보할 계획 중에 있습니다. &cr; 또한 제품의 특성측면에서, 이번에 출시한 컴팩트 트랙터는 시야 확보와 인체공학적 디자인으로 작업자의 피로도를 최소화하여 작업효율이 우수하다는 경쟁력을 지니고 있습니다. 모어의 경우, 제초 등 조경작업을 제로턴 방식(0도 회전반경)을 적용해 작업의 효율성이 뛰어나다는 장점을 지니고 있습니다. 이러한 신규 제품들의 홍보를 위해 기존 건설기계 제품과 함께 Product bundle로 미국 등 세계적인 전시회에 출품하며 적극적인 홍보 활동 중에 있습니다. 이렇게 확보된 제품과 판매채널을 통해 인접시장으로 사업을 빠르게 확장하여 기존사업과의 판매 시너지가 극대화될 수 있도록 역량을 집중하고 있습니다. &cr; 【두산건설】 &cr;&cr; (1) 영업개황 &cr; 주택 시장은 신규분양의 청약흥행이 계속되며 양호한 흐름을 보여주고 있으나 정부의 지속적인 규제로 인한 불확실성이 여전히 큰 상황 입니다. 두산건설은 이러한 시장 상황 속에서 안정적인 수주를 위해 도시정비사업을 중심으로한 포트폴리오로 시장의 불확실성을 최소화 하고자 노력하고 있으며 연간 1조원 규모의 신규 프로젝트를 지속 확보해 나아가고 있습니다. 토목 시장은 정부가 주도하는 국가균형 프로젝트, 생활형 SOC 등 예산 확대 기조에 따라 적극적인 종심제 사업 입찰 참여 및 기술형사업의 영업력을 강화해 나갈 계획 입니다.&cr;&cr;두산건설은 국내 시장의 성장 한계, 중장기 경쟁력 요소들의 변화에 대응하기 위해 역량의 강화, 추가 성장동력 확보 등의 신규사업 확장에 많은 관심과 노력을 기하고 있습니다. 이를 위해 기존 민자 사업 추진 역량을 바탕으로 하는 연료전지 민자발전 사업 참여를 추진하고 있으며 '17년 초도수주 이후 지속적인 영업활동을 통한 수주 및 신규 프로젝트 확보를 이어가고 있습니다. 당사는 이를 정부의 수소경제활성화 정책과 더불어 이를 회사의 성장을 견인해나갈 기회로 활용할 계획입니다. &cr;&cr; ( 2) 시장점유율 &cr; 두산건설의 2021년 3분기 누적 수주액은 1조 1,470억원을 기록하였습니다. 주요 경쟁사별 시장 점유율은 산업의 특성상 합리적 추정에 어려움이 있으므로 기재를 생략하였습니다. &cr; &cr; (3) 시장의 특성 &cr; 건설부문은 전형적인 수주산업으로 당년 수주가 향후 매출을 좌우하는 특성을 가지고 있으며 크게 공공부문과 민간부문으로 나눌 수 있습니다.&cr;&cr;① 공공부문은 크게 일반 공공도급, 기술형 사업, 민자사업으로 구분할 수 있습니다.&cr;- 일반 공공도급사업은 정부 발주공사 중 단순도급 형태로 종합심사제, 종합평가제, 적격심사제 등의 형태로 발주되고 불특정 다수 업체가 경쟁하는 영역으로 가격 외 평가변별력이 높지 않아 수익성이 높지 않습니다.&cr;- 기술형 사업은 설계심의에 의한 시공사 선정을 하는 사업으로 설계/시공(일괄)입찰, 대안입찰의 형태로 발주되며 제한적인 경쟁사가 참여하는 영역으로 우수한 설계 역량이 필요한 사업영역입니다.&cr;- 민자사업은 민간자본 유치를 통해 사회간접자본을 건설하는 사업으로 제안 및 고시에 의한 경쟁을 통해 사업자를 선정하며, 자본여력 및 Financing 능력을 갖춘 업체들이 경쟁하고 있는 사업영역입니다.&cr;&cr;② 민간부문은 크게 주택사업부문과 건축사업부문으로 나뉘며 정부정책의 영향을 가장 많이 받는 부문입니다. 특히, 주택사업 부문에 있어 투기억제, 부동산 안정대책과 개발이라는 양 측면의 정책이 맞물려 많은 변화가 있는 영역입니다.&cr;- 민간도급사업은 특정 수요자에 의한 단순도급 형태의 사업으로 최저가, 지명입찰 등의 형태로 발주되며 불특정 대다수 업체가 경쟁하는 영역입니다.&cr;- 도시정비사업 및 리모델링 사업은 노후주택 및 지역을 개발/건축하는 사업으로서 업 체별로 사업제안 후 조합원의 투표 등의 방법에 의해 시공사를 선정하는 사업영역입니다.&cr;- 자체/개발형 사업은 자체적으로 사업성을 분석하고, 입지를 선정하는 등 사업을 기획하여 분양하는 형태의 사업입니다.&cr; &cr; 【두산퓨얼셀】 &cr; (1) 영업개황 &cr; 두산퓨얼셀은 발전용 연료전지 사업을 단일 사업으로 영위하고 있으며, 주요 사업 내용은 발전용 연료전지 기자재 공급 및 연료전지 발전소에 대한 장기유지보수 서비스 제공 등입니다.&cr;연료전지는 발전 효율이 높고 안정성이 우수하며 분산 발전이 가능한 친환경 발전원으로, 정부는 신재생에너지 보급 및 수소경제 활성화 정책의 일환으로 연료전지 시장 및 산업 인프라 조성을 추진하고 있으며, 두산퓨얼셀은 이러한 정책 시장의 성장을 바탕으로 기술 개발과 다양한 사업 모델 확장에 주력하고 있습니다. &cr; ( 2) 시장점유율 &cr; 공식적으로 발표되는 발전용 연료전지 시장점유율 자료는 없으며, 두산퓨얼셀의 &cr;내부자료 및 분석을 바탕으로 추정한 시장점유율은 다음과 같습니다. 구 분 21년 3분기 20년 19년 비고 발전용 연료전지 31% 70% 73% 국내실적 기준 ※ 제57기(2019년) 10월 이전은 분할 전 ㈜두산 연료전지 사업부문 실적 기준입니다.&cr; ※ 시장점유율은 국내 발전용 연료전지 발주규모 대비 두산퓨얼셀의 수주실적 기준으로 산정하였습니다.&cr; &cr; (3) 시장의 특성 &cr; 발전용 연 료전지는 친 환경 고효율 분산전원으로 각국 정부의 에너지 정책을 바탕으로 빠르게 성장하고 있으며, 기술적 진입장벽이 높아 두산퓨얼셀, 미국의 Bloom En ergy, Fuelcell Energy 등 상용화된 기술을 보유한 소수 업체를 중심으로 경쟁이 심화되는 양상을 보이고 있습니다.&cr; 두산퓨얼셀의 주력 시장인 한국은 글로벌 보급량의 약 40%를 점유하며 세계 최대의 연료전지 발전시장으로 성장하였습니다. 이는 연료전지 산업 육성을 위한 정부의 정책적 지원과 설치면적이 작고 기상조건과 무관하게 안정적인 가동이 가능한 연료전지의 특성에 기인합니다. 또한 한국은 완비된 LNG망을 활용하여 연료전지 발전소에 천연가스 공급이 용이하게 이루어지는 등 연료전지 발전을 위한 제반 여건을 갖추고 있습니다. 향후에도 국내 시장은 발전용 연료전지의 보급 확대와 함께 발전단가 하락을 통한 경제성 확보와 전후방 연계사업의 성장 등 질적인 성장을 지속할 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; ( 4) 신규사업의 내용 및 전망&cr; 두산퓨얼셀은 성장 가속화 및 미래시장 확보를 위하여 LPG 연료 사용 모델, &cr;Tri-gen 모델 등 신제품 개발을 추진하고 있습니다. LPG 연료 사용 모델은 NG와 &cr;LPG를 함께 사용할 수 있어 연료 가격과 설치 지역의 연료사용 특성에 따라 &cr;효율적인 발전이 가능한 모델로, 개발 및 실증을 완료하고 사업화에 성공하였습니다. Tri-gen 모델은 전기-열-수소 생산이 가능한 모델로 현재 국책과제로 개발이 &cr;진행되고 있으며, 실증 후 상용화 될 예정입니다. Tri-gen 모델은 분산전원으로써 &cr;전기와 열을 공급하는 동시에 도심 내 수소충전소로 기능할 수 있어 향후 수소경제&cr;이행을 위한 기반 시설로 활용될 것으로 예상됩니다. &cr; 또한 두산퓨얼셀은 기술 포트폴리오 다각화를 통한 시장지배력의 강화를 위하여&cr;기존의 PAFC(인산형 연료전지) 기술 외에 SOFC(고체산화물 연료전지) 기술의 &cr;확보를 추진하고 있습니다. 발전용 SOFC 시스템은 800℃ 이상 고온에서 가동되어&cr;전력 효율은 높으나 기대수명이 짧다는 단점이 있으며, 이러한 단점을 보완할 수 있는 중저온형 SOFC 사업을 통하여 확보하고자 합니다. 이를 위하여 현재 영국의&cr;연료전지 기술업체인 세레스파워(Ceres Power)와 협력하여 연료전지의 핵심 부품인&cr;셀스택의 양산기술을 개발하고 있습니다. 또한 생산설비는 2023년까지 724억원을&cr;투자하여 50MW 규모로 구축할 예정으로, 2024년부터 제품 양산이 시작될 것으로&cr;예상됩니다. &cr; 기타 부문 &cr;&cr; 【두산큐벡스】 &cr;&cr; (1) 영업개황 &cr; 두산큐벡스는 2006년 두산건설(주)의 레저사업부문을 분사하여 설립한 레저회사입니다. 두산큐벡스는 강원도 춘천에서 총 27홀 규모의 라데나골프클럽을 운영 중에 있으며, 다년간 축적된 노하우를 바탕으로 위탁운영 사업장(두산중공업 기숙사 및 게스트하우스 위탁운영, 두산그룹 연수원 연강원식당 위탁운영)을 전문적으로 관리, 운영하고 있습니다. 라데나 콘도미니엄은 '14년 10월말 영업을 종료하였으며, '15년 6월 30일 이사회에서 라데나 콘도미니엄 토지 및 건물에 대한 매각 승인이 가결되어 '15년 7월 6일 매매 계약을 체결하였습니다. 현재는 영업용 자산 일부만이 남아있으며 임시 휴업 상태입니다.&cr;&cr; ( 2) 시장점유율 &cr; 2021년 라데나 골프장 3분기 누계 내장객은 92,885명 (전년동기 92,522명)으로 전년 동기 대비 0.4% 증가하였으며 골프산업의 특성상 합리적 추정에 어려움이 있으므로 주요 경쟁회사별 시장점유율은 기재를 생략하였습니다. &cr; &cr; (3) 시장의 특성 &cr; 골프인구 증가추이에 비해 골프장들이 많이 생기고 있어 2015년말 전국 골프장의 수가 500여개소로 증가되는 등 경쟁심화가 가속화되고 있습니다. 하지만 여가문화에 대한 시간투자 증대와 골프대중화와 골프에 대한 인식변화에 따른 각종 골프관련 매체 및 예약 채널 등이 다변화되면서 잠재고객을 확보하기가 수월해져 향후 매출증대가 기대됩니다. 국내 골프산업의 경우, 2000년대의 호황기를 지나 성장단계로 보면 최고 성숙기를 지나 하강기에 접어든 상태에 있으며, 과거 각종 제도와 법률 완화와 수요초과로 인한 수익모델의 매력으로 급속도로 신규 골프장이 생기고 있는 실정이어서 경쟁이 최고조에 이른 상태입니다. &cr; 【광고대행업 등 (오리콤, 한컴)】 &cr;- 영업개황 &cr;(1) 오리콤 광고 부문, 한컴 2020년 코로나19로 인한 비대면 환경 정착으로 디지털 광고 시장은 고성장세를 보였으나, 사회적 거리두기 및 도쿄 올림픽 개최 연기 등의 영향으로 방송/극장/옥외 광고시장은 마이너스 성장을 기록하여 국내 총 광고시장은 전년대비 0.8% 감소세를 보였습니다. 당 사는 매체환경의 변화 등 광고시장의 변화에 대응하고 경쟁력을 강화하기 위하여 Creative 경쟁력 강화, 광고부문과 매거진 부문의 Co-work 활성화, Digital 광고 역량 확보 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. 2020년도 순매출액은 코로나19 영향으로 오리콤 광고부문이 전년대비 35% 감소한 43,480백만원 을 기록하였으며, 한컴은 42% 감소한 50,282백만원을 기록하였습니다. 2021년은 디지털 광고시장 점유율이 확대될 것으로 전망되며, 국내 광고시장은 경기 회복 기대와 소비 심리 상승에 힘입어 소폭 성장할 것으로 것으로 예상됩니다. &cr; (2) 매거진 부문 2020년에는 코로나19 영향 으로 매거진 부문의 순매출액은 전년대비 15% 감소한 39,489백만원을 기록하였습니다. &cr; 2021년에는 코로나19 상황이 상당기간 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 시장 상황에 맞추어 새로운 상품을 제안하여 매출을 확대하기 위해 노력할 것입니다. &cr; &cr;&cr; 라. 상표 및 고객관리 정책 &cr; (주)두산은 두산그룹의 모회사로서 '두산' 브랜드 전반의 상표권을 보유하고 있으며&cr;'두산' 브랜드의 가치를 높이는 활동을 적극적으로 해 나갈 예정입니다. 향후에도&cr;이미지 광고등을 통해 사업 분야에서 우수한 기술력, 전문성을 지속적으로 홍보하고 해외에서의 브랜드 마케팅도 진 행할 계획입니다.&cr;&cr; 마. 지 적재산권 보유 현황 &cr;&cr; (주)두산 &cr; &cr; 당사는 전자BG 관 련 국내 95건/해외 34건, 퓨얼셀 파워BU 관련하여 국내 81건/해외 44건 등 의 특허 를 보유하고 있습니다. &cr; ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조 &cr; 두산중공업 등 &cr; &cr; (1) 출원건수 (기준일 : 2 021년 9월 30일 ) (단위 : 건) 구분 특허 실용 의장 상표 저작권 Tradedress Domain 합계 국내 3,843 638 34 404 33 0 60 5,012 해외 2,002 0 92 874 116 16 514 3,614 &cr; ( 2) 등록건수 (기준일 : 2 021년 9월 30일 ) (단위 : 건) 구분 특허 실용 디자인 상표 저작권 Tradedress Domain 합계 국내 2,564 80 31 259 33 0 60 3,027 해외 1,124 0 90 796 116 16 514 2,656 (3) 당 기 주요 등록 내용 &cr; 당 기 중 등록된 당사의 국내 및 해외 특허/실용 /의장/상표 중 주요 내용은 다음과 같습니다. 회사명 특허 등록일 특허명 두산&cr;중공업 10-2212469 2021-01-29 증기발생기 검사장치 10-2212902 2021-02-01 예측 모델을 이용한 석탄의 변형 온도 예측 장치 및 방법 10-2217058 2021-02-10 클리어런스 조절장치, 터빈 및 이를 포함하는 가스터빈 10-2223117 2021-02-25 트랜지션 피스과 이를 포함하는 연소기 및 가스 터빈 10-2227001 2021-03-08 응력-배향된 섬유를 가지는 3D 프린팅된 복합 압축기 블레이드 및 그 제조 방법 10-2241008 2021-04-12 증기발생기 내부의 이물질을 검사 및 제거하는 장치, 및 이를 위한 시스템 10-2245798 2021-04-22 연료 노즐 어셈블리 및 이를 포함하는 가스 터빈의 연소기 10-2250535 2021-05-04 풍력 발전기의 블레이드 및 이를 포함하는 풍력 발전기 10-2251740 2021-05-07 가스 터빈용 압축기 로터 디스크 10-2268723 2021-06-18 충전율 제어가 가능한 에너지 저장 시스템 및 이의 제어 방법 10-2275378 2021-07-05 멀티형 풍력 발전기 및 멀티형 풍력 발전기의 요잉 방법 10-2285397 2021-07-28 동력전달장치 및 이를 포함하는 발전설비 10-2285488 2021-07-28 가스터빈의 스트럿 구조체, 이를 포함하는 배기 디퓨저 및 가스터빈 10-2291530 2021-08-12 화염 전파 모듈, 연소기 및 이를 포함하는 가스 터빈 10-2299165 2021-09-01 터빈 블레이드의 팁 클리어런스 제어장치 및 이를 포함하는 가스 터빈 &cr; 바. 환경 관련 규제에 관한 사항&cr; 당사는 환경성과 및 경제성을 동시에 추구하는 녹색경영을 체계적으로 실천함으로써 기업활동이 미치는 환경영향을 최소화하고자 합니다. 설계, 구매, 생산과정에서 환경이슈를 정의하고 그것으로부터 발생할 수 있는 환경영향을 사전에 파악하여 중요 원인을 도출하고 그 원인 인자를 모니터링하고 있으며, 항상 법적 기준을 만족할 수 있도록 관리하고 있으며, 지속적으로 강화되는 환경 관련 규제를 선제적 예방관리를 통해 준수하고 사업장 주변 환경영향을 최소화할 수 있도록 노력하고 있습니다 &cr; (1) 사업장 환경관리 &cr; 1) 대기관리 2020년 강화되는 대기오염물질 배출허용기준 대비하여 지속적인 개선투자와 외부 전문업체를 활용한 밀착 점검을 통해 전 공장 500여개소의 대기오염물질 배출시설 및 140여개소의 대기오염 방지시설을 상시 정상적으로 운영하고 있으며, 굴뚝으로 배출되는 대기오염물질 정기적으로 측정하여 시설별 대기오염물질 배출허용기준 이하로 관리하고 있습니다. &cr; 최근 사회적 이슈인 미세먼지 관련하여 주요 발생공정 및 시설에 대해 집중해서 관리하고 있으며, 2020년 부터 대형 청소차량을 활용하여 창원공장 내 주요 도로, 옥외작업장 바닥, 폐기물 보관장 주변 등에 대해 매일 청소를 실시하고 있어 작업장 주변 날림먼지나 미세먼지 발생억제에 기여하고 있습니다. &cr; 또한, 2020년 4월 3일 대기관리권역법 시행으로 총량규제 사업장으로 2021년 질소산화물, 황산화물 오염물질 배출총량을 각각 210톤, 19톤 할당받았으며, 할당 받은 배출량 기준을 준수하기 위해 매월 시설별 배출수준을 관리하고 배출량을 준수하기 위해 노력하고 있으며, NOX(질소산화물), SOX(황산화물) 배출수준이 3톤/년 이상 12개소 굴뚝에 대해서는 굴뚝자동측정기기 (TMS) 부착을 진행중이며, 부착완료 후 정도확인 및 통합검사를 실시하여, 조기 안정화 및 정상적인 운영이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. &cr; 2) 수질 관리&cr; 폐수처리장으로 유입된 폐수는 응집-침전-여과 등 물리·화학적 처리방식으로 1일 평균 400~500톤을 처리하고 있습니다(최대 처리용량 1,590톤/일). 최종 처리수는 1회/주, 처리원수는 1회/월 수질오염물질 측정하여 법적 배출허용기준 대비 30% 이내로 안정적으로 관리되고 있습니다. 또한, 사내 주요 우수로 및 부두 해안가 주변 수질을 모니터링 하기위해 1회/반기 우수로 및 해안가에서 물을 채수하여 수질오염물질 배출여부를 지속적으로 모니터링하고 있어 사업장 주변 환경보전과 마산만 환경보전에 기여하고 있습니다.&cr; 3) 화학물질관리&cr; 화평법/화관법 관련하여 모든 화학물질을 누락 없이 관리할 수 있는 Monitoring 시스템을 운영하고 있으며, 사내 사용하는 유해 화학물질 현장에는 법적으로 자격을 갖춘 전문 인력이 배치되었고 정기적으로 전문 교육을 받고 안전하게 사용하고 있습니다. 창원공장 전체 유해화학물질 3종을 연간 약 400톤 사용계획으로 허가 받았으며, 2020년 실제 유해화학물질 사용량은 131톤 수준이며, 2021년도에도 유해화학물질 사용량을 최소화하기 위해 현업과 지속적으로 노력하고 있습니다.&cr; 4) 폐기물 관리&cr; 임직원 분리수거 문화 정착을 위해 폐기물 발생 공장 또는 부서에서 주기적으로 점검하고 있으며, 종류별 분리된 폐기물은 전용 수거장비(덤프트럭 및 회전지게차)를 이용해 사내 폐기물보관장으로 일괄 수거하여, 폐기물 종류별 허가 받은 적법처리업체에 처리하고 있습니다. 모든 폐기물 처리업체 계약은 입찰 전 현장을 방문하여 사전 법적 준수평가를 통하여 적합성이 확인된 처리업체만 입찰에 참여하여 폐기물 불법처리 에 대한 이슈를 사전 예방하고 있습니다. &cr; ( 2) 기후변 화 대응(녹색경영)&cr; 신 기후체제의 변화에 따라 정부의 온실가스 배출 규제에 적극 대응하고 있습니다. 에너지통합시스템을3단계로 나누어 구축, 2023년까지 진행 중이며, Digital Factory 전환 작업을 전사적으로 추진하고 있으며 對중소 협력사업을 통해 중공업의 기술을 협력사에 전수하여 에너지 원단위 활동에 대한 개선 지원 노력을 하고 있습니다. 해외CDM 사업 (미얀마 쿡스토브 보급) 발굴을 진행하여 환경과 삶의 질을 개선 하는 노력을 추진하고 있습니다.&cr;&cr; 당사의 녹색경영 등에 관한 사항은 [X I. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 다. 녹색경영]을 참조하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 &cr; 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 85기 제 84기 제 83기 (2021년 9월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) [유동자산] 10,858,819 12,598,324 11,048,032 ㆍ현금및현금성자산 2,292,394 2,707,379 1,840,834 ㆍ단기금융상품 1,000,885 438,760 296,380 ㆍ매출채권 1,387,411 2,255,531 2,523,770 ㆍ재고자산 2,072,454 2,421,952 2,681,748 ㆍ미청구공사 1,975,654 1,756,629 1,868,060 ㆍ기타 유동자산 2,130,021 3,018,073 1,837,240 [비유동자산] 15,988,375 17,519,299 18,121,715 ㆍ관계기업및공동기업 218,876 198,812 173,874 ㆍ유형자산 5,910,106 6,982,498 7,953,359 ㆍ무형자산 7,691,424 8,158,218 7,357,789 ㆍ투자부동산 404,766 388,022 507,188 ㆍ이연법인세자산 324,553 457,760 416,185 ㆍ기타 비유동자산 1,438,650 1,333,989 1,713,320 자산총계 26,847,194 30,117,623 29,169,747 [유동부채] 12,520,955 15,808,245 16,205,783 [비유동부채] 6,392,720 6,599,849 6,144,424 부채총계 18,913,675 22,408,094 22,350,207 [자본금] 123,738 123,738 123,738 [자본잉여금] 1,208,749 1,090,774 732,266 [기타자본항목] (1,196,354) (1,194,599) (1,192,922) [기타포괄손익누계액] 488,538 480,451 648,708 [이익잉여금] 1,378,563 1,159,309 1,250,725 [비지배주주지분] 5,930,285 6,049,856 5,257,025 자본총계 7,933,519 7,709,529 6,819,540 　 (2021.1.1 ~ 2021.9.30) (2020.1.1 ~ 2020.12.31) (2019.1.1 ~ 2019.12.31) 매출액 10,599,615 13,559,013 14,543,282 영업이익 831,962 12,879 860,337 계속영업이익(손실) 261,879 (1,028,095) (256,284) 중단영업이익(손실) 338,717 64,203 689,391 당기순이익(손실) 600,596 (963,892) 433,107 지배기업 소유주지분 176,975 (553,308) 420,383 비지배지분 423,621 (410,584) 12,724 보통주기본주당순이익(원) 9,942 (31,092) 21,900 구형우선주기본주당순이익(원) 9,942 (31,052) 21,945 보통주희석주당순이익(원) 9,942 (31,092) 21,900 구형우선주희석주당순이익(원) 9,942 (31,052) 21,945 연결에 포함된 회사수 109 133 129 * 당사는 당기 중 두산인프라코어 매각, 모트롤 사업부문 매각, 전기 중 네오플럭스 매각, 전전기 중 연료전지 및 소재사업부의 인적분할 및 면세사업을 중단하였습니다. 이에 따라 연결실체는 두산인프라코어, 모트롤, 네오플럭스, 연료전지, 소재, 면세사업의 사업부문을 중단영업으로 분류하였으며, 비교표시 된 83, 84기 손익계산서는 재작성되었습니다.&cr; &cr;&cr; 나. 요약재무정보 구 분 제85기 제84기 제83기 (2021년 9월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) [유동자산] 1,278,862 1,259,205 921,195 ㆍ당좌자산 1,152,870 647,935 648,745 ㆍ재고자산 125,992 161,040 237,129 ㆍ매각예정자산 0 450,230 35,321 [비유동자산] 4,029,353 4,154,624 3,831,181 ㆍ투자자산 3,384,630 3,316,542 2,378,233 ㆍ유형자산 245,757 344,759 711,631 ㆍ무형자산 50,503 85,570 164,272 ㆍ투자부동산 316,932 358,755 562,864 ㆍ기타비유동자산 31,531 48,998 14,181 자산총계 5,308,215 5,413,829 4,752,376 [유동부채] 1,371,753 1,648,874 1,705,581 [비유동부채] 840,202 1,111,648 902,142 부채총계 2,211,955 2,760,522 2,607,723 [자본금] 123,738 123,738 123,738 [자본잉여금] 793,401 792,396 797,120 [기타자본항목] (1,148,975) (1,147,970) (1,146,809) [기타포괄손익누계액] 26,488 37,298 201,356 [이익잉여금] 3,301,608 2,847,845 2,169,248 자본총계 3,096,260 2,653,307 2,144,653 종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 (2021.1.1~2021.09.30) (2020.1.1~2020.12.31) (2019.1.1~2019.12.31) 영업수익 723,082 894,884 834,261 영업이익 89,583 87,523 94,876 계속영업손익 138,031 15,945 24,021 중단영업손익 325,094 164,275 609,783 당기순이익 463,124 180,220 633,804 보통주기본주당순이익(원) 26,018 10,117 33,023 구형우선주기본주당순이익(원) 26,018 10,157 33,067 보통주희석주당순이익(원) 26,018 10,117 33,023 구형우선주희석주당순이익(원) 26,018 10,157 33,067 * 당사는 당기 중 산업차량 사업부 물적분할을 완료하였고 전기 중 모트롤 사업부를 물적분할하였으며, 전전기 중 연료전지 및 소재 사업부를 인적분할하고 면세사업을 중단하였습니다. 이에 따라 연료전지 및 소재사업부, 면세사업부, 모트롤 사업부, 산업차량 사업부를 중단영업으로 분류하였으며 비교표시 된 83, 84기 손익계산서는 재작성되었습니다.&cr; &cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 85 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 84 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기말 제 84 기말 자산 　 　 　유동자산 10,858,819,314,904 12,598,323,857,273 　　현금및현금성자산 2,292,394,194,878 2,707,378,621,227 　　단기금융상품 1,000,885,215,235 438,760,359,255 　　단기투자증권 647,554,261,601 608,638,772,717 　　매출채권 1,387,411,123,493 2,255,531,445,233 　　기타채권 477,003,892,195 469,128,689,690 　　미청구공사 1,975,653,522,021 1,756,629,305,829 　　파생상품평가자산 14,717,764,026 58,569,352,182 　　확정계약자산 40,403,785,951 5,900,766,998 　　재고자산 2,072,454,051,401 2,421,951,527,992 　　매각예정자산 18,551,823,781 1,018,584,230,499 　　기타유동자산 931,789,680,322 857,250,785,651 　비유동자산 15,988,374,536,563 17,519,299,098,227 　　장기금융상품 72,941,735,202 58,950,464,652 　　장기투자증권 387,093,260,623 324,132,653,139 　　관계기업및공동기업투자 218,875,676,073 198,811,853,443 　　유형자산 5,910,106,389,726 6,982,497,957,947 　　무형자산 7,691,424,023,008 8,158,218,407,377 　　투자부동산 404,766,252,762 388,021,572,778 　　장기매출채권 2,271,665,513 4,969,070,586 　　장기기타채권 308,864,576,155 244,549,615,398 　　장기미청구공사 102,739,503,644 102,739,503,644 　　파생상품평가자산 22,886,635,552 37,748,633,632 　　확정계약자산 27,961,074,294 9,818,569,590 　　이연법인세자산 324,553,043,565 457,760,460,581 　　보증금 471,517,085,013 495,023,811,376 　　기타비유동자산 42,373,615,433 56,056,524,084 　자산총계 26,847,193,851,467 30,117,622,955,500 부채 　 　 　유동부채 12,520,955,650,270 15,808,245,254,046 　　매입채무 2,029,404,969,427 2,404,379,345,425 　　기타채무 747,603,113,160 1,142,632,299,720 　　초과청구공사 1,813,855,834,697 1,666,422,704,998 　　단기차입금 4,943,634,815,887 6,295,837,988,399 　　유동성사채 253,822,459,184 835,034,919,760 　　유동성장기차입금 945,576,735,656 1,263,652,019,216 　　유동화채무 101,105,872,341 59,550,657,597 　　유동성장기유동화채무 114,955,838,009 332,022,061,884 　　파생상품평가부채 224,407,307,644 61,603,742,869 　　확정계약부채 7,571,006,369 17,401,805,083 　　당기법인세부채 341,054,162,144 224,821,106,095 　　충당부채 343,094,083,065 536,917,606,893 　　유동리스부채 107,017,812,178 98,837,543,172 　　매각예정부채 　 211,531,299,713 　　기타유동부채 547,851,640,509 657,600,153,222 　비유동부채 6,392,719,651,989 6,599,848,971,574 　　사채 1,667,595,110,093 2,133,792,638,182 　　장기차입금 1,495,197,110,345 1,195,457,964,253 　　장기유동화채무 45,172,676,632 215,317,399,320 　　순확정급여부채 742,929,373,679 746,466,527,690 　　장기기타채무 713,835,408,905 656,285,441,069 　　파생상품부채 49,566,106,396 70,772,172,508 　　확정계약부채 4,770,325,177 24,633,647,381 　　비유동충당부채 421,828,350,956 383,920,553,466 　　이연법인세부채 472,336,550,755 601,012,373,630 　　비유동리스부채 615,807,872,006 444,145,611,201 　　기타비유동부채 163,680,767,045 128,044,642,874 　부채총계 18,913,675,302,259 22,408,094,225,620 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,003,233,526,758 1,659,672,673,877 　　자본금 123,738,105,000 123,738,105,000 　　자본잉여금 1,208,748,759,545 1,090,773,788,457 　　기타자본항목 (1,196,353,597,578) (1,194,599,080,502) 　　기타포괄손익누계액 488,538,063,930 480,451,206,606 　　이익잉여금(결손금) 1,378,562,195,861 1,159,308,654,316 　비지배지분 5,930,285,022,450 6,049,856,056,003 　자본총계 7,933,518,549,208 7,709,528,729,880 자본과부채총계 26,847,193,851,467 30,117,622,955,500 연결 손익계산서 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 3,789,303,589,486 10,599,614,723,599 3,295,285,635,590 9,790,361,465,533 매출원가 3,165,788,923,173 8,775,298,537,931 2,821,964,916,092 8,566,963,851,819 매출총이익 623,514,666,313 1,824,316,185,668 473,320,719,498 1,223,397,613,714 판매비와관리비 364,031,565,931 992,353,790,460 329,119,207,983 1,199,528,560,823 영업이익(손실) 259,483,100,382 831,962,395,208 144,201,511,515 23,869,052,891 금융수익 210,112,730,327 665,361,264,157 (4,137,069,158) 355,974,613,749 금융비용 428,652,297,864 919,000,894,131 110,972,957,349 775,752,375,938 기타영업외수익 13,949,796,648 99,478,346,933 70,688,177,987 82,603,571,231 기타영업외비용 26,416,292,972 97,373,667,488 42,800,344,618 243,250,640,271 지분법적용투자이익(손실) 379,731,274 400,637,390 (1,331,452,316) (7,631,236,433) 법인세비용차감전순이익(손실) 28,856,767,795 580,828,082,069 55,647,866,061 (564,187,014,771) 법인세비용 133,054,256,723 318,949,646,508 121,945,344,856 234,938,264,989 계속영업이익(손실) (104,197,488,928) 261,878,435,561 (66,297,478,795) (799,125,279,760) 중단영업이익(손실) 102,387,048,123 338,717,156,767 30,381,932,102 146,194,185,604 -당기순이익(손실) (1,810,440,805) 600,595,592,328 (35,915,546,693) (652,931,094,156) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (44,204,679,663) 176,974,666,985 (20,115,381,712) (339,156,280,211) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 42,394,238,858 423,620,925,343 (15,800,164,981) (313,774,813,945) 주당이익 　 　 　 　 　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 　 　 　 　 　　보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (4,310) (38) (1,989) (22,020) 　　구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (4,310) (38) (1,989) (22,020) 　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 　 　 　 　 　　보통주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원) 1,827 9,980 859 2,967 　　구형우선주기본주당중단영업이익(손실) (단위 : 원) 1,827 9,980 859 2,967 　보통주기본주당순이익 (단위 : 원) (2,483) 9,942 (1,130) (19,053) 　구형우선주기본주당순이익 (단위 : 원) (2,483) 9,942 (1,130) (19,053) 　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 　 　 　 　 　　보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (4,310) (38) (1,989) (22,020) 　　구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) (4,310) (38) (1,989) (22,020) 　중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 　 　 　 　 　　보통주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원) 1,827 9,980 859 2,967 　　구형우선주희석주당중단영업이익(손실) (단위 : 원) 1,827 9,980 859 2,967 　보통주희석주당순이익 (단위 : 원) (2,483) 9,942 (1,130) (19,053) 　구형우선주희석주당순이익 (단위 : 원) (2,483) 9,942 (1,130) (19,053) 연결 포괄손익계산서 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 -당기순이익(손실) (1,810,440,805) 600,595,592,328 (35,915,546,693) (652,931,094,156) 기타포괄손익 208,297,346,089 405,458,583,388 99,922,998,092 482,955,633,772 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 23,068,831,842 53,348,888,623 121,544,409,089 335,809,747,194 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 11,716,170,258 39,507,958,192 5,663,112,353 (36,255,397,231) 　　자산재평가손익(세후기타포괄손익) 　 　 (64,730,467) (19,131,332) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,352,661,584 13,840,930,431 115,946,027,203 372,084,275,757 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 185,228,514,247 352,109,694,765 (21,621,410,997) 147,145,886,578 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 6,434,050,055 13,532,278,393 (8,244,921,782) (2,659,489,691) 　　해외사업환산손익 177,842,255,466 338,581,785,583 (18,059,580,186) 144,068,239,577 　　(부의)지분법자본변동 952,208,726 (4,369,211) 4,683,090,971 5,737,136,692 총포괄손익 206,486,905,284 1,006,054,175,716 64,007,451,399 (169,975,460,384) 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업 소유주지분 (14,371,801,320) 249,199,720,446 93,331,848,551 31,930,618,668 　비지배지분 220,858,706,604 756,854,455,270 (29,324,397,152) (201,906,079,052) 연결 자본변동표 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 매각예정자산ㆍ부채 관련 기타포괄손익누계액 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 123,738,105,000 732,266,102,161 (1,192,921,252,356) 648,706,788,956 1,250,724,749,675 1,562,514,493,436 5,257,024,881,975 　 6,819,539,375,411 총포괄손익: 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -당기순이익(손실) 　 　 　 　 (339,156,280,211) (339,156,280,211) (313,774,813,945) 　 (652,931,094,156) -확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (16,169,139,680) (16,169,139,680) (20,086,257,551) 　 (36,255,397,231) -토지재평가잉여금 　 　 　 (60,199,824,175) 60,067,651,060 (132,173,115) 113,041,783 　 (19,131,332) -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 374,260,535,792 (2,174,386,507) 372,086,149,285 (1,873,528) 　 372,084,275,757 -현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 (1,595,352,321) 　 (1,595,352,321) (1,064,137,370) 　 (2,659,489,691) -해외사업환산손익 　 　 　 11,569,251,603 　 11,569,251,603 132,498,987,974 　 144,068,239,577 -(부의)지분법자본변동 　 　 　 5,328,163,107 　 5,328,163,107 408,973,585 　 5,737,136,692 소계 　 　 　 329,362,774,006 (297,432,155,338) 31,930,618,668 (201,906,079,052) 　 (169,975,460,384) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -주식선택권의 취소 　 1,161,331,400 (1,161,331,400) 　 　 　 　 　 　 -배당금지급 　 　 　 　 (23,312,085,500) (23,312,085,500) (30,333,118,300) 　 (53,645,203,800) -연결범위의 변동 　 　 　 　 　 　 (4,132,752,390) 　 (4,132,752,390) -종속기업의 주식선택권 　 418,093,837 (418,093,837) 　 　 　 　 　 　 -종속기업의 신주인수권 행사 　 (4,380,423,088) 　 　 　 (4,380,423,088) 37,107,076,228 　 32,726,653,140 -종속기업의 전환사채 발행 　 　 　 　 　 　 835,806,976 　 835,806,976 -종속기업의 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 (7,322,720,828) 　 (7,322,720,828) -종속기업의 지분율변동 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -매각예정자산ㆍ부채 관련 기타포괄손익누계액 　 　 　 (100,687,201,048) 　 (100,687,201,048) 7,819,310,275 92,867,890,773 　 -기타 자본의변동 　 104,843,954,881 　 　 　 104,843,954,881 (104,843,954,881) 　 　 소계: 　 102,042,957,030 (1,579,425,237) (100,687,201,048) (23,312,085,500) (23,535,754,755) (100,870,352,920) 92,867,890,773 (31,538,216,902) 2020.09.30 (기말자본) 123,738,105,000 834,309,059,191 (1,194,500,677,593) 877,382,361,914 929,980,508,837 1,570,909,357,349 4,954,248,450,003 92,867,890,773 6,618,025,698,125 2021.01.01 (기초자본) 123,738,105,000 1,090,773,788,457 (1,194,599,080,502) 480,451,206,606 1,159,308,654,316 1,659,672,673,877 6,049,856,056,003 　 7,709,528,729,880 총포괄손익: 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -당기순이익(손실) 　 　 　 　 176,974,666,985 176,974,666,985 423,620,925,343 　 600,595,592,328 -확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 13,658,091,255 13,658,091,255 25,849,866,937 　 39,507,958,192 -토지재평가잉여금 　 　 　 (44,351,799,604) 44,351,799,604 　 　 　 　 -기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 2,532,907,714 4,163,938,401 6,696,846,115 7,144,084,316 　 13,840,930,431 -현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 　 　 4,042,055,249 　 4,042,055,249 9,490,223,144 　 13,532,278,393 -해외사업환산손익 　 　 　 47,445,308,830 　 47,445,308,830 291,136,476,753 　 338,581,785,583 -(부의)지분법자본변동 　 　 　 382,752,012 　 382,752,012 (387,121,223) 　 (4,369,211) 소계 　 　 　 10,051,224,201 239,148,496,245 249,199,720,446 756,854,455,270 　 1,006,054,175,716 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -주식선택권의 취소 　 1,004,416,477 (1,004,416,477) 　 　 　 　 　 　 -배당금지급 　 　 　 　 (19,894,954,700) (19,894,954,700) (920,388,700) 　 (20,815,343,400) -연결범위의 변동 　 　 　 (1,964,366,877) 　 (1,964,366,877) (1,029,844,820,946) 　 (1,031,809,187,823) -종속기업의 주식선택권 　 202,931,721 (202,931,721) 　 　 　 　 　 　 -종속기업의 신주인수권 행사 　 3,293,983,946 　 　 　 3,293,983,946 386,664,887,384 　 389,958,871,330 -종속기업의 전환사채 발행 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -종속기업의 자기주식 취득 　 　 (792,377,635) 　 　 (792,377,635) (1,190,402,275) 　 (1,982,779,910) -종속기업의 지분율변동 　 120,629,189,781 　 　 　 120,629,189,781 (120,629,189,781) 　 　 -매각예정자산ㆍ부채 관련 기타포괄손익누계액 　 　 　 　 　 　 　 　 　 -기타 자본의변동 　 (7,155,550,837) 245,208,757 　 　 (6,910,342,080) (110,505,574,505) 　 (117,415,916,585) 소계: 　 117,974,971,088 (1,754,517,076) (1,964,366,877) (19,894,954,700) 94,361,132,435 (876,425,488,823) 　 (782,064,356,388) 2021.09.30 (기말자본) 123,738,105,000 1,208,748,759,545 (1,196,353,597,578) 488,538,063,930 1,378,562,195,861 2,003,233,526,758 5,930,285,022,450 　 7,933,518,549,208 연결 현금흐름표 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,547,110,574) (535,143,447,301) 　당기순이익(손실) 600,595,592,328 (652,931,094,156) 　조정 1,234,107,448,095 1,665,318,816,580 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,086,011,755,010) (1,126,223,340,978) 　이자수취(영업) 30,767,573,778 36,930,792,079 　이자지급(영업) (354,845,324,083) (376,994,168,610) 　배당금수취(영업) 7,444,393,832 12,200,699,005 　법인세납부 (437,605,039,514) (93,445,151,221) 투자활동으로 인한 현금흐름 (194,672,942,625) (71,295,017,551) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,660,528,928,836 2,241,694,699,406 　단기금융상품의 감소 230,824,516,722 301,653,884,599 　단기투자증권의 처분 273,808,523,957 140,273,115,625 　단기대여금의 회수 70,607,814,875 271,661,119,166 　장기금융상품의 감소 25,745,207,880 30,505,318,214 　장기투자증권의 처분 12,035,862,223 28,791,206,475 　장기대여금의 감소 24,064,938,611 552,822,151,454 　관계기업투자의 처분 18,342,758,666 73,940,990,590 　유형자산의 처분 75,095,891,983 286,450,468,842 　무형자산의 처분 3,090,626,709 11,796,958,280 　투자부동산의 처분 402,395,419 507,614,721,712 　사업양도로 인한 순현금흐름 322,329,903,873 34,490,433,520 　매각예정자산의 처분 596,262,694,716 　 　기타투자활동 7,917,793,202 1,694,330,929 투자활동으로 인한 현금유출액 (1,855,201,871,461) (2,312,989,716,957) 　단기금융상품의 증가 869,079,419,686 624,123,992,795 　단기투자증권의 취득 301,712,802,273 358,017,315,148 　단기대여금의 증가 88,571,471,175 338,210,353,693 　장기금융상품의 증가 37,360,336,457 56,146,952,418 　장기투자증권의 취득 56,725,185,786 135,681,970,310 　장기대여금의 증가 74,936,937,626 175,243,286,565 　관계기업투자의 취득 37,155,385,000 16,830,904,002 　유형자산의 취득 230,853,611,044 393,001,070,099 　무형자산의 취득 151,674,987,243 202,298,114,710 　투자부동산의 취득 445,799,610 6,577,473,909 　기타투자활동 6,685,935,561 6,858,283,308 재무활동으로 인한 현금흐름 (367,070,987,088) 900,027,077,385 재무활동으로 인한 현금유입액 2,427,608,574,731 6,276,796,025,614 　단기차입금의 순증가 　 3,112,893,118,929 　유동화채무의 증가 101,337,320,410 1,028,703,292,427 　사채의 발행 888,218,114,867 1,411,955,609,258 　장기차입금의 차입 998,842,542,874 690,594,520,320 　종속기업의 신주인수권 행사 389,942,756,890 32,649,484,680 　기타재무활동 49,267,839,690 　 재무활동으로 인한 현금유출액 (2,794,679,561,819) (5,376,768,948,229) 　단기차입금의 순감소 610,788,863,533 　 　유동화채무의 감소 431,961,558,934 1,271,839,000,000 　사채의 상환 601,172,398,478 2,434,149,348,523 　장기차입금의 상환 1,033,318,569,317 1,528,232,946,129 　리스부채의 상환 86,595,000,000 75,804,000,000 　배당금의 지급 20,815,343,400 53,645,203,800 　종속기업의 자기주식 취득 3,084,207,457 11,109,726,490 　종속기업의 주식발행비용 　 1,988,723,287 　종속기업 지분의 추가 취득 668,430,000 　 　판매후리스부채의 상환 6,275,190,700 　 외화환산으로 인한 현금의 변동 152,306,613,938 15,504,719,999 매각예정자산 및 소유주분배예정자산으로의 대체 　 (1,651,148,434) 현금및현금성자산의순증가(감소) (414,984,426,349) 307,442,184,098 기초현금및현금성자산 2,707,378,621,227 1,840,833,889,385 기말현금및현금성자산 2,292,394,194,878 2,148,276,073,483 3. 연결재무제표 주석 제 85 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 84 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 두산과 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배기업의 개요&cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 두산(이하 '지배기업')은 1933년 12월 18일 소화기린맥주주식회사로 설립되어 1948년 2월 동양맥주주식회사, 1996년 2월 오비맥주주식회사, 1998년 9월 1일 주식회사 두산으로상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;1973년 6월 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며,수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 우선주 자본금 24,447백만원을 포함하 여 123,738 백만원입니다.&cr; &cr;당분기말 현재 보통주 주주현황은 다음과 같습니다. 주주 소유 보통주식수 지분율(%) 특수관계자 7,804,536 47.23 자기주식 3,000,866 18.16 기타 5,718,433 34.61 합 계 16,523,835 100.00 &cr; 한편, 우선주는 특수관계자인 최대주주 등이 35.9%, 기타법인 및 개인주주가 51.6%의 지분을 보유하고 있습니다. (2) 종속기업의 현황 &cr; &cr;1) 당분기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결기업 내 기업이 &cr;소유한 지분율(%)(주1) 비지배지분이 보유한 &cr;소유지분율(%)(주1) 결산월 비고 당분기말 전기말 당분기말 전기말 ㈜오리콤 광고업 한국 62.83 63.54 37.17 36.46 12월 31일 - ㈜한컴 광고업 한국 100.00 100.00 37.17 36.46 〃 - ㈜두산베어스 프로및실업경기단체 한국 100.00 100.00 - - 〃 - 두산경영연구원㈜ 교육훈련 한국 100.00 100.00 - - 〃 - 두산로보틱스㈜ 소프트웨어 개발 및 공급업 한국 100.00 100.00 - - 〃 - ㈜두산모빌리티이노베이션 연구개발 및 제조업 한국 100.00 100.00 - - 〃 - 두산로지스틱스솔루션㈜ 서비스업 한국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Electro-Materials Singapore Pte. Ltd. 도소매업 싱가포르 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Hongkong Ltd. 도소매업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Electro-Materials (Shen Zhen) Limited 도소매업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd. 도소매업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 제조업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - 두산제이부동산유동화전문유한회사 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) Doosan Digital Innovation America LLC IT서비스업 미국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Information & Communications Beijing Co., Ltd. IT서비스업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Digital Innovation Europe Limited IT서비스업 영국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Electro-Materials America, LLC 마케팅 미국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Fuel Cell America, Inc. 제조업 미국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Energy Solutions America, Inc., 전력생산및판매 미국 100.00 100.00 - - 〃 - DESA Service, LLC 전력생산및판매 미국 100.00 100.00 - - 〃 - 디비씨㈜ 부동산개발업 한국 100.00 100.00 36.13 45.72 〃 - Doosan Mobility Innovation(Shenzhen) Co., Ltd. 도소매업 중국 100.00 100.00 - - 〃 - Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited 제조업 베트남 100.00 100.00 - - 〃 - 써니러셀제팔차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 디페이제이차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 두산에이치투이노베이션㈜ 연구개발 및 임대업 한국 100.00 - - - 〃 - 두산중공업㈜ 기타기관 및 터빈제조업 한국 39.53 41.95 60.47 58.05 〃 (주3) 두산메카텍㈜ 제조업 한국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Heavy Industries Vietnam Haiphong Co., Ltd. 제조업 베트남 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd. 기타기계 및 장비제조업 베트남 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan HF Controls Corp. 제조업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - ㈜두산에이치에프컨트롤스아시아 제조업 한국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - PT. Doosan Heavy Industries Indonesia 제조업 인도네시아 83.64 83.64 66.94 64.91 〃 - Doosan Heavy Industries Malaysia Sdn. Bhd 휴면법인 말레이시아 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Heavy Industries Japan Corp. 도소매업 일본 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Enpure Ltd. 엔지니어링 및 서비스 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Power Systems India Private Ltd. 엔지니어링 및 서비스 인도 100.00 100.00 60.47 58.05 3월 31일 - Doosan Heavy Industries Muscat LLC 제조업 오만 70.00 70.00 72.33 70.64 12월 31일 - Doosan Power Systems Arabia Company Limited 제조서비스업 사우디아라비아 51.00 51.00 79.84 78.61 〃 - Azul Torre Construction Corporation 제조업 필리핀 40.00 40.00 84.19 83.22 〃 (주3) Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. 지주회사 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 (주6) Doosan Heavy Industries America LLC 도소매업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan ATS America, LLC 엔지니어링 및 서비스 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Power Service America, LLC 엔지니어링 및 서비스 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc. 지주회사 미국 100.00 95.90 60.47 59.77 〃 - Doosan Turbomachinery Services Inc. 제조업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan GridTech Inc. 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan GridTech LLC 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan GridTech CA LLC 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan GridTech EPC LLC 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan GridTech C&I LLC 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Continuity Energy LLC 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Skoda Power s.r.o 제조업 체코 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Skoda Power Private Ltd. 엔지니어링 인도 100.00 100.00 60.47 58.05 3월 31일 - Doosan Power Systems Pension Trustee Co., Ltd. 전문서비스업 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 12월 31일 - Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. 지주회사 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Babcock Ltd. 엔지니어링 및 서비스 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Power Systems Americas LLC 엔지니어링 및 서비스, 도소매업 미국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Lentjes GmbH 엔지니어링 및 서비스 독일 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 (주4) Doosan Power Systems S.A. 지주회사 룩셈부르크 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Babcock Energy Services (Overseas) Ltd. 엔지니어링 및 서비스 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Babcock Energy Polska S.A. 엔지니어링 및 서비스 폴란드 98.91 98.91 60.90 58.51 〃 - Doosan Babcock Energy Germany GmbH 엔지니어링 및 서비스 독일 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Lentjes Czech s.r.o 전문서비스업 체코 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Power Systems (Scotland) Ltd. Partnership 부동산업 영국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Babcock General Maintenance Services LLC 전문서비스업 아랍에미리트 49.00 49.00 80.63 79.44 〃 (주3) 오성파워오엔엠㈜ 엔지니어링 및 서비스 한국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - Doosan Ukudu Power, LLC 엔지니어링 및 서비스 미국 100.00 - 60.47 - 〃 - 케이디피피제오차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 두산큐벡스㈜ 골프장 운영 한국 100.00 100.00 37.87 45.53 〃 - D20 Capital, LLC 금융투자업 미국 100.00 100.00 60.47 85.33 〃 - D20 Capital FUND I, L.P. 금융투자업 미국 - - 100.00 100.00 〃 (주3) 두산밥캣㈜ 지주회사 한국 51.05 51.05 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 지주회사 싱가포르 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - 두산밥캣코리아㈜ 건설장비 등의 판매 한국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat Chile Compact SpA 건설장비 등의 판매 칠레 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat India Private Ltd. 건설장비 등의 생산판매 인도 100.00 100.00 79.82 92.51 3월 31일 - Bobcat Corp. 건설장비 등의 판매 일본 100.00 100.00 79.82 92.51 12월 31일 - Doosan Bobcat Mexico S.A. de C.V. 기타 서비스 멕시코 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat China Co., Ltd. 건설장비 등의 생산판매 중국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Clark Equipment Co. 건설장비 등의 생산판매 미국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Bobcat Equipment Ltd. 건설장비 등의 판매 캐나다 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 건설장비 등의 생산판매 체코 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Bobcat Bensheim GmbH. 건설장비 등의 판매 독일 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Holdings France S.A.S. 지주회사 프랑스 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - CJSC Doosan International Russia 건설장비 등의 판매 러시아 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan International UK Ltd. 건설장비 등의 판매 영국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan International South Africa Pty Ltd. 건설장비 등의 판매 남아프리카공화국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Bobcat France S.A. 건설장비 등의 생산 프랑스 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Geith International Ltd. 건설장비 등의 판매 아일랜드 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 기타 서비스 미국 100.00 100.00 79.82 92.51 〃 - 두산산업차량㈜ 제조업 한국 100.00 - 79.82 - 〃 (주5) Doosan Industrial Vehicle Europe N.V. 도소매업 벨기에 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd. 도소매업 영국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Logistics Europe GmbH 제조업 독일 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Industrial Vehicle America Corp. 도소매업 미국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Material Handling Solutions LLC 지게차 Rental 및 판매 미국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd. 제조업 중국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Genesis Forklift Trucks Limited 제조업 영국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Rushlift Holdings Ltd. 지주회사 영국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Doosan Materials Handling UK Ltd. 지주회사 영국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - Rushlift Ltd. 지게차 Rental 및 판매 영국 100.00 100.00 79.82 - 〃 - 두산건설㈜ 건설업 한국 100.00 100.00 60.47 58.05 〃 - 디엠베스트제삼차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 뉴스타트디엠제칠차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 뉴스타트디엠제팔차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 더퍼스트지엠제이십사차㈜ 자산유동화업 한국 - - - - 〃 (주2) 밸류그로스㈜ 자산관리업 한국 100.00 100.00 65.99 58.05 〃 - 두산퓨얼셀㈜ 제조업 한국 30.33 30.33 88.01 78.73 〃 (주3) (주1) '지배기업과 연결대상 종속기업(이하 '연결기업') 내 기업이 소유한 지분율'은 연결기업 내 기업(들)이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순 합산한 지분을 의미합니다. 한편, '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직ㆍ간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결기업 내 기업 등이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순 합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. 즉, '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 100%에서 연결기업 내 기업(들)이 소유한 유효지분율을 차감한 지분율입니다. (주2) 유동화전문회사에 대한 유의적인 지분을 소유하고 있지 않으나, 구조화기업이 설립된 약정의 조건을 고려할 때, 연결기업은 유동화전문회사의 영향에 따른 수익을 실질적으로 모두 얻게 되고 이러한 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 지배력이 있다고 판단하였습니다. (주3) 지배력 유무의 평가를 위한 상기 종속기업에 대한 (잠재적)의결권지분율은 과반 미만의 수준이나, 사실상의 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 당분기 중 Doosan Power Systems Europe Limited GmbH가 Doosan Lentjes GmbH에 흡수합병되었습니다.&cr;(주5) 당분기 중 지배기업으로부터 산업차량 사업부문이 물적분할되어 신규설립되었습니다.&cr;(주 6) 당 분기 중 Doosan Infracore USA LLC가 Doosan Heavy Industries America Holdings Inc.에 흡수합병되었습니다.&cr; 2) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 주요 기업은 다음과 같습니다.&cr; 종속기업명 변동내역 변동사유 Doosan Ukudu Power, LLC 연결포함 신규설립 Doosan Infracore USA LLC 연결포함 신규설립 두산에이치투이노베이션㈜ 연결포함 신규설립 더퍼스트지엠제이십사차㈜ 연결포함 신규차입 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 연결제외 지분감소 Doosan International Australia Pty Ltd. 연결제외 청산 뉴스타모티브제일차㈜ 연결제외 청산 그레이트지엠제사차㈜ 연결제외 차입금 상환 디에스문수로제일차㈜ 연결제외 차입금 상환 제이온신동백㈜ 연결제외 차입금 상환 유베스트제오차㈜ 연결제외 차입금 상환 두산이엔씨제사차㈜ 연결제외 차입금 상환 빌드업제일차㈜ 연결제외 차입금 상환 ㈜모트롤 연결제외 매각 Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd. 연결제외 매각 두산인프라코어㈜ 연결제외 매각 Doosan Infracore North America LLC 연결제외 매각 Doosan Infracore Europe s.r.o. 연결제외 매각 Doosan Infracore Japan Corp. 연결제외 매각 Doosan Bobcat Chile S.A. 연결제외 매각 Doosan Infracore Norway AS. 연결제외 매각 Doosan Infracore South America Industria E Comercio &cr; De Maquinas De Construcao LTDA 연결제외 매각 Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd. 연결제외 매각 Doosan Infracore China Co., Ltd. 연결제외 매각 Doosan Infracore (Shandong) Co., Ltd. 연결제외 매각 Doosan Infracore Hunan Corp. 연결제외 매각 Doosan Infracore Beijing Corp. 연결제외 매각 Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. 연결제외 매각 Doosan (China) Financial Leasing Corp. 연결제외 매각 Clue Insight Inc. 연결제외 매각 이큐브솔루션㈜ 연결제외 매각 &cr;(3) 연결대상 주요 종속기업의 당분기 및 전분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 종속기업명 자산 부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 디비씨㈜ 157,064 3,015 2,128 51,742 51,742 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 169,079 101,967 152,187 11,110 11,110 Doosan Fuel Cell America, Inc. 368,849 324,030 96,267 (21,196) (21,196) ㈜오리콤 119,692 52,256 66,103 733 837 두산중공업㈜ 14,026,179 8,405,455 2,539,168 127,682 143,661 Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd. 577,225 322,316 293,779 45,897 45,897 Doosan Power Systems India Private Ltd. 651,339 724,669 289,954 (30,997) (30,997) Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. 300,568 143,202 - (5,539) (5,539) Doosan Babcock Ltd. 1,197,978 486,389 316,772 (33,453) (6,842) Doosan Lentjes GmbH 113,027 102,594 50,323 (5,341) (4,315) Doosan Power Systems S.A. 1,433,374 947,620 - (4,003) (4,003) 두산메카텍㈜와 그 종속기업 592,261 328,661 188,425 3,075 5,451 두산큐벡스㈜ 313,499 105,122 53,533 8,169 8,169 두산밥캣㈜와 그 종속기업 8,452,325 4,274,744 4,054,729 262,657 155,001 두산건설㈜와 그 종속기업 1,609,790 1,305,554 945,926 7,628 7,628 두산퓨얼셀㈜ 854,825 341,460 250,223 2,896 2,685 &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 종속기업명 자산 부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 디비씨㈜ 479,759 377,045 - (533) (534) Doosan Industrial Vehicle America Corp. 94,904 57,419 173,281 1,321 1,321 Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd. 89,545 87,546 22,242 581 581 Rushlift Ltd. 142,268 127,884 43,849 973 973 Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd. 143,907 86,670 272,904 9,526 9,526 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 165,937 118,432 133,650 11,955 11,955 Doosan Fuel Cell America, Inc. 369,619 316,303 126,929 (4,278) (4,278) ㈜오리콤 124,959 57,864 64,620 (1,684) (1,432) 두산중공업㈜ 11,277,596 8,740,875 2,543,983 (1,155,077) (1,228,729) Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd. 491,319 311,032 371,524 58,711 58,711 Doosan Power Systems India Private Ltd. 710,629 698,714 212,754 (282,075) (277,530) Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. 195,318 85,740 - 3,005 3,005 Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd 76,183 99,636 - (2,327) (2,327) Doosan Babcock Ltd. 1,137,777 459,407 271,092 7,771 (5,785) Doosan Lentjes GmbH 81,809 87,651 20,897 (9,971) (46,523) Doosan Power Systems S.A. 1,301,708 799,097 - 59,875 23,468 두산메카텍㈜ 412,878 198,280 251,372 11,004 11,004 두산큐벡스㈜ 305,885 104,872 52,578 4,366 4,366 두산인프라코어㈜와 그 종속기업 12,159,922 7,506,238 5,913,309 234,825 382,020 두산건설㈜와 그 종속기업 1,960,968 1,530,238 1,363,329 (141,655) (141,826) 2. 중요한 회계정책&cr;&cr;2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr;지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr; 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr;여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 동 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. ㆍ 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. ㆍ 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 동 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;3. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;연결기업의 경영진은 연결재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr;&cr; 분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr; 4. 장ㆍ단기투자증권 &cr; 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 단기투자증권 상각후원가 측정 금융자산 60,046 178,177 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 232,062 158,702 당기손익-공정가치 측정 금융자산 355,446 271,760 소계 647,554 608,639 장기투자증권&cr;(주1) 상각후원가 측정 금융자산 - 15,332 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주2) 82,449 70,370 당기손익-공정가치 측정 금융자산 304,644 238,431 소계 387,093 324,133 합계 1,034,647 932,772 (주1) 당분기말 현재 장기투자증권 중 일부는 프로젝트파이낸싱에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).&cr;(주2) 당분기말 현재 해당 금융자산 중 일부가 한국산업은행 및 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조). &cr;5. 매출채권 및 기타채권&cr; 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 현재가치&cr;할인차금 대손충당금 장부금액 채권액 현재가치&cr;할인차금 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 2,388,521 (14) (1,001,096) 1,387,411 3,466,907 (14,435) (1,196,941) 2,255,531 미수금 430,116 - (141,536) 288,580 476,503 - (206,698) 269,805 미수수익 90,628 - (63,386) 27,242 120,402 - (73,915) 46,487 단기대여금 308,159 - (149,456) 158,703 311,058 - (160,488) 150,570 리스채권 2,732 (253) - 2,479 2,621 (354) - 2,267 합계 3,220,156 (267) (1,355,474) 1,864,415 4,377,491 (14,789) (1,638,042) 2,724,660 비유동 장기매출채권 4,531 - (2,259) 2,272 5,062 (37) (56) 4,969 장기미수금 23,117 (833) (1,758) 20,526 12,975 (341) (5,906) 6,728 장기대여금 1,437,549 (52,395) (1,100,501) 284,653 1,395,526 (49,172) (1,114,328) 232,026 리스채권 4,511 (826) - 3,685 6,798 (1,002) - 5,796 합계 1,469,708 (54,054) (1,104,518) 311,136 1,420,361 (50,552) (1,120,290) 249,519 &cr;6. 재고자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 211,117 (8,499) 202,618 347,062 (28,879) 318,183 제품 468,605 (37,988) 430,617 604,349 (43,480) 560,869 재공품 418,797 (13,032) 405,765 428,388 (11,313) 417,075 원재료 803,624 (42,626) 760,998 792,973 (41,767) 751,206 미착품 241,246 - 241,246 345,133 - 345,133 저장품 27,815 (2,522) 25,293 27,961 (2,603) 25,358 기타 5,917 - 5,917 4,127 - 4,127 합계 2,177,121 (104,667) 2,072,454 2,549,993 (128,042) 2,421,951 &cr; 당분기와 전분기에 인식한 재고자산평가 손실은 각 각 13,538백만원과 9,373백만원입니다.&cr; &cr;7. 파생상품 (1) 연결기업의 주요 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다.&cr; 종류 목적 내용 통화선도 현금흐름위험회피 외화 예상 현금흐름의 환율변동에 따른 현금흐름 변동 위험을 회피하기 위하여&cr;통화선도를 위험회피수단으로 지정 공정가치위험회피 외화도급계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동위험을 회피 매매목적 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지 않은 계약 이자율스왑 현금흐름위험회피 금리변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 &cr;미래 이자지급일에 고정금리를 지급하고 변동금리를 수취하는 계약을 위험회피수단으로 지정 통화스왑 매매목적 환율변동으로 인한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 미래 이자지급일 및 원금지급일에&cr;고정금리를 원화로 지급하고 고정금리를 외화로 수취하는 계약을 체결하였으나 위험회피회계를 적용하지 않은 계약 상품선물 현금흐름위험회피 원재료 예상구매가격 변동에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 상품선물 매입계약을 체결 외화장단기차입금 공정가치위험회피 확정계약에 대한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 외화차입금을 위험회피수단으로 지정 주식선도 공정가치위험회피 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 주식선도를 위험회피수단으로 지정 기타 매매목적 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식 (2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액&cr;(주1) 확정계약&cr;자산(부채)&cr;(주2) 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액&cr; (주1) 확정계약&cr;자산(부채)&cr;(주3) 통화선도 (148,478) (126,411) 6,589 56,013 (16,065) 62,027 (10,098) (26,352) 이자율스왑 - - - - (832) - (832) - 통화스왑 16,447 34,175 - - (43,774) - 6,536 - 상품선물 (278) - (278) - - - - - 외화장단기차입금(주4) - - - 11 - - - 36 주식가격스왑(주5) (104,060) (104,060) - - 24,613 24,613 - - 주식선도(주6) - - - - - 6,248 - - 합 계 (236,369) (196,296) 6,311 56,024 (36,058) 92,888 (4,394) (26,316) (주1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로서, 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr;(주 2) 공정가치위험회피회계 적용에 따라 당분기 매출액에서 조정한 금액을 고려하여 확정계약자산 68,365백만원 및 확정계약부채 12,341 백만원을 계 상하고 있습니다. &cr;(주3) 공정가치위험회피회계 적용에 따라 전기 매출액에서 조정한 금액을 고려하여 확정계약자산 15,719백만원 및 확정계약부채 42,035백만원을 계상하고 있습니다.&cr; (주4) 확정계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 외화장단기차입금 을 위험회피수단으로 지정하였습니다.&cr; (주5) 종속기업인 두산중공업㈜는 두산밥캣㈜ 주식의 주가 변동에 따른 차익을 교환하는 Price Return Swap 계약을 체결하고 있습니다.&cr;(주6) 해당 파생상품평가손익 외, 전기 중 주식선도에서 발생한 공정가치위험회피 파생상품평가손실 34,024백만원은 연결포괄손익계산서 상 기타포괄손익으로 인식되었으며, 전기중 해당 주식선도 및 위험회피대상의 만기 도래로 연결재무상태표 상 제거됨에 따라 동 기타포괄손익누계액 전액이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr; (3) 재무적 투자자에 부여한 주식매도선택권&cr;&cr; 1) 종속기업인 두산건설 ㈜는 대구남부순환도로 사업에 건설출자자의 일원으로 참여하였으며, 당분기말 현재 연결기업은 재무적 투자자 를 모집하기 위한 목적으로 재무적 투자자가 취득한 주식에 대한 풋옵션(행사가격: 104억원)을 체결하고 있습니다. 해당 풋옵션은 실시협약 해지 및 사업자지정 취소 등의 조건 발생 시 행사 가능합니다.&cr;&cr;2) 종속기업인 두 산중공업㈜는 재무적투자자인 뉴스케일코리아(유) 등과 함께 Nuscale Power LLC의 우선주식을 취득하였으며, 당분기말 현재 연결기업은 뉴스케일코리아(유) 등이 취득한 지분(USD 74,800천)에 대하여 설계인증 등 약정조건 미충족 시 행사 가능한 풋옵션을 부여하고 있습니다.&cr;&cr; 연결기업은 상기 옵션계약을 파생금융상품으로 분류하고 있으며, 연결재무제표 상 옵션의 공정가치 평가에 따른 파생상품평가손익 및 파생상품평가부채로 인식된 금액은 없습니다. &cr; 8. 범주별 금융상품&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 2,292,394 2,292,394 2,292,394 장ㆍ단기금융상품 9,167 - - 1,064,660 1,073,827 1,073,827 장ㆍ단기투자증권 660,090 314,511 - 60,046 1,034,647 1,034,647 매출채권및기타채권 - 20,043 - 2,155,508 2,175,551 2,175,551 파생상품평가자산 19,244 - 18,360 - 37,604 37,604 보증금 - - - 471,517 471,517 471,517 합계 688,501 334,554 18,360 6,044,125 7,085,540 7,085,540 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 기타금융부채&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 3,470,580 3,470,580 3,470,580 차입금, 사채 및 유동화채무 - - 9,567,061 9,567,061 9,567,061 리스부채 - - 722,826 722,826 722,826 파생상품평가부채 122,405 151,568 - 273,973 273,973 금융보증부채 - 20,263 - 20,263 20,263 합계 122,405 171,831 13,760,467 14,054,703 14,054,703 (주1) 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품 등을 포함하고 있습니다.&cr; 2) 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 2,707,379 2,707,379 2,707,379 장ㆍ단기금융상품 9,000 - - 488,711 497,711 497,711 장ㆍ단기투자증권 510,191 229,072 - 193,509 932,772 932,772 매출채권및기타채권 - 29,410 - 2,944,769 2,974,179 2,974,179 파생상품평가자산 30,728 - 65,590 - 96,318 96,318 보증금 - - - 495,024 495,024 495,024 매각예정자산 870 - - 162,324 163,194 163,194 합계 550,789 258,482 65,590 6,991,716 7,866,577 7,866,577 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 기타금융부채&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 4,176,891 4,176,891 4,176,891 차입금, 사채 및 유동화채무 - - 12,330,666 12,330,666 12,330,666 리스부채 - - 542,983 542,983 542,983 파생상품평가부채 20,260 112,116 - 132,376 132,376 금융보증부채 - 26,406 - 26,406 26,406 매각예정부채 - - 129,280 129,280 129,280 합계 20,260 138,522 17,179,820 17,338,602 17,338,602 (주1) 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품 등을 포함하고 있습니다.&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,400 353,024 326,077 688,501 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 22,975 252,105 59,474 334,554 기타금융자산 - 18,360 - 18,360 합 계 32,375 623,489 385,551 1,041,415 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 122,405 - 122,405 기타금융부채 - 151,568 - 151,568 합 계 - 273,973 - 273,973 차감 계 32,375 349,516 385,551 767,442 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,924 303,705 239,160 550,789 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 19,429 188,112 50,941 258,482 기타금융자산 - 65,590 - 65,590 합 계 27,353 557,407 290,101 874,861 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 20,260 - 20,260 기타금융부채 - 112,116 - 112,116 합 계 - 132,376 - 132,376 차감 계 27,353 425,031 290,101 742,485 상기 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준별 내역에 대한 정의는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 평가&cr;(파생제외) 손상/환입 처분/상환 금융보증손익 대손상각비 손상차손 금융자산: 상각후원가로 측정하는 금융자산 22,310 - - (12,252) - (12,105) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,866 328 - - - - - 18,260 당기손익-공정가치 측정 금융자산 35 1,606 3,582 - - 2,799 - - 합 계 28,211 1,934 3,582 (12,252) - (9,306) - 18,260 금융부채: 상각후원가로 측정하는 금융부채 (361,313) - - - - (4,429) - - 기타(금융보증부채 등) - - - - - - (4,046) - 합 계 (361,313) - - - - (4,429) (4,046) - (주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 법인세효과 반영 전 금액입니다. &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 평가&cr;(파생제외) 손상/환입 처분/상환 금융보증손익 대손상각비 손상차손 금융자산: 상각후원가로 측정하는 금융자산 34,118 - - (162,236) - (15,588) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,274 74 - - - 406 - 490,876 당기손익-공정가치 측정 금융자산 364 1,116 (1,933) - (1,013) 776 - - 합 계 37,756 1,190 (1,933) (162,236) (1,013) (14,406) - 490,876 금융부채: 상각후원가로 측정하는 금융부채 (412,557) - - - - (54,935) - - 기타(금융보증부채 등) - - - - - - (5,830) - 합 계 (412,557) - - - - (54,935) (5,830) - (주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr; 상기 이외의 파생상품에서 발생한 포괄손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 평가 처분 평가 처분 매매목적 파생상품 (73,784) 225,941 - 10,347 (16,754) - 공정가치위험회피목적 파생상품 (116,918) (1,550) - (29,580) (4,097) - 현금흐름위험회피목적 파생상품 (5,594) (3,557) 17,853 23,116 (2,000) (5,371) 합 계 (196,296) 220,834 17,853 3,883 (22,851) (5,371) (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. &cr;한편, 파생상품계약이 아닌 외화거래에서 발생한 외환차이(환산손익 및 환차손익)는 대부분 상각후원가로 측정하는 금융자산(부채) 등에서 발생하고 있습니다. &cr; 9. 관계기업및공동기업 투자 &cr; 당분기와 전분기의 관계기업및공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 회 사명 소재국가 지분율&cr;(%) 기초 취득&cr;(처분) 배당금 수령액 지분법&cr;손익 지분법&cr;자본변동 기타&cr;(주1) 매각예정&cr;자산대체 기말 비고 관계기업: 화성도시고속도로㈜ 한국 27.29 3,081 - - (258) - - (2,823) - (주3,5) 삼척블루파워㈜ 한국 9.00 38,086 - - (3,183) - - - 34,903 (주2,4) 대정해상풍력발전㈜ 한국 26.65 2,771 - - (257) - - - 2,514 - 하이창원㈜ 한국 21.10 2,810 2,000 - (531) - - - 4,279 (주3,6) ReCarbon, Inc. 미국 13.07 8,052 - - 1,001 (992) - - 8,061 (주4,11) 신분당선㈜ 한국 29.03 - - - - - - - - (주3,9) 경기철도㈜ 한국 6.98 - - - - - - - - (주3,4,9) 네오트랜스㈜ 한국 42.86 21,883 - - 4,757 - - - 26,640 - 새서울철도㈜ 한국 13.76 6,826 - - (439) - - - 6,387 (주3,4) KIAMCO 경기철도투자 사모특별자산투자신탁 한국 35.78 - - - - - - - - (주3) 인천연료전지㈜ 한국 20.00 2,999 - - (554) - - - 2,445 (주3) 빛고을에코에너지㈜ 한국 21.75 - 3,480 - - - - - 3,480 (주3,7) 대산그린에너지㈜ 한국 10.00 3,085 - - 188 - - - 3,273 (주4,10) 프레스토라이트아시아㈜ 한국 32.31 2,717 - (23) 93 - - - 2,787 - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 한국 25.45 69,598 - (4,800) 4,303 - - - 69,101 - ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 한국 18.60 - 30,000 - 392 (1,357) - - 29,035 (주4,8) Protera SAS 프랑스 6.78 637 - - 277 489 - - 1,403 (주4,11) Stathera IP Holding Inc. 캐나다 15.82 2,839 - - (174) 1,682 - - 4,347 (주4) PT. SEGARA AKASA 인도네시아 30.02 58 - - (6) 4 - - 56 - ㈜와이즈패션 한국 19.34 2,158 - - 17 - - - 2,175 (주4) 케이디디아이코리아㈜ 한국 17.63 3,655 - (701) 179 - - - 3,133 (주4) 기타 한국 외 - 6,936 1,697 - 1,421 - (677) - 9,377 (주12) 소계 178,191 37,177 (5,524) 7,226 (174) (677) (2,823) 213,396 공동기업: Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology&cr; Company Limited 중국 50.00 3,453 - - 1,174 619 - - 5,246 - Doosan Babcock BlackCat W.L.L 카타르 49.00 640 - - (447) - 41 - 234 - Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. 중국 - 16,327 - - (1,929) - (14,398) - - (주13) 기타(Doosan PSI LLC 등) 미국 외 - 202 - - 105 - (307) - - (주13) 소계 20,622 - - (1,097) 619 (14,664) - 5,480 합계 198,813 37,177 (5,524) 6,129 445 (15,341) (2,823) 218,876 (주1) 환율차이 및 연결범위의 변동 등입니다. (주2) 해당회사의 프로젝트파이낸싱 및 책임준공에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 30 참조).&cr;(주3) 해당회사의 프로젝트파이낸싱에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).&cr;(주4) 지분율이 20% 미만이나, 피투자기업의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (주5) 당분기 중 매각예정자산으로 분류하였습니다. (주6) 당분기 중 추가취득 하였습니다. (주7) 당분기 중 신규취득하였으며, 전기 중 취득하여 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였던 21백만원이 취득금액에 포함되어 있습니다. (주8) 당분기 중 해당회사에 대한 연결기업의 지분율 감소로 지배력을 상실한 바, 연결범위에서 제외하고 관계기업으로 분류하였습니다. (주9) 장기투자지분에 대한 지분법손실 7,552백만원을 추가 인식하였습니다.&cr;(주10) 연결기업의 소유지분이 해당 회사의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).&cr;(주11) 당분기 중 불균등 유상증자로 인하여 지분율이 감소하였습니다. (주12) 당분기 중 포테닛㈜는 두산인프라코어㈜의 매각으로 인하여 관계기업에서 제외되었습니다. (주13) 당분기 중 두산인프라코어㈜의 매각으로 인하여 공동기업에서 제외되었습니다. &cr; 상기 관계기업 투자 중 일부는 한국산업은행 및 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습 니 다 ( 주석 30 참조 ) . 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 소재국 지분율&cr;(%) 기초 취득&cr;(처분) 배당금 수령액 지분법&cr;손익 지분법&cr;자본변동 기타&cr;(주 6 ) 기말 비고 관계기업: 화성도시고속도로㈜ 한국 27.29 3,806 - - (732) - - 3,074 (주11) 삼척블루파워㈜ (구, 포스파워㈜) 한국 9.00 42,961 - - (3,577) (2) - 39,382 (주2, 8, 11) 대정해상풍력발전㈜ 한국 26.65 2,617 369 - (214) - - 2,772 - ReCarbon, Inc. 미국 16.09 8,222 - - (742) 975 (71) 8,384 (주2) 신분당선㈜ 한국 29.03 - - - - - - - (주1, 7) 경기철도㈜ 한국 6.98 - - - - - - - (주1, 2, 7) 네오트랜스㈜ 한국 42.86 21,810 - - 1,068 - - 22,878 - 새서울철도㈜ 한국 13.76 7,219 - - (265) - - 6,954 (주1, 2) KIAMCO 경기철도투자 사모특별자산투자신탁 한국 35.78 - 95 - (95) - - - (주1) 인천연료전지㈜ 한국 20.00 4,439 - - (163) - - 4,276 - Geaenzymes Co. 미국 - 713 (516) - (226) (1) 30 - (주2, 9) Protera SAS 프랑스 8.05 - 516 - (83) - (15) 418 (주2, 9) NewWave제5호 초기기업전문투자조합 한국 - 85 (6) (79) - - - - (주4, 5) 2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합 한국 - 18 (17) - (1) - - - (주4, 5) KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합 한국 - 5,317 (1,435) - 176 - (4,058) - (주3, 5) 미래창조 네오플럭스 투자조합 한국 - 5,259 (456) - 817 - (5,620) - (주3, 5) 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 한국 - 8,584 (1,064) - 440 - (7,960) - (주3, 5) 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드 한국 - 8,105 584 - (77) - (8,612) - (주3, 5) 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 한국 - 4,187 918 - (84) - (5,021) - (주3, 5) 신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합 한국 - 2,799 1,090 - 117 - (4,006) - (주3, 5) 뉴웨이브 제6호 투자조합 한국 - 1,786 2,000 - 375 - (4,161) - (주3, 5) 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사 한국 - 6,011 - (16) (1,072) - (4,923) - (주3, 5) 네오플럭스 제3호 사모투자합자회사 한국 - 6,979 2,820 (2) (182) - (9,615) - (주3, 5) Stathera IP Holding Inc. 캐나다 15.82 - 2,875 - (119) - - 2,756 (주2, 10) PT. SEGARA AKASA 인도네시아 30.02 - 71 - - - - 71 (주10) 프레스토라이트아시아㈜ 한국 32.31 2,535 - - - - - 2,535 - ㈜와이즈패션 한국 20.88 2,678 - - (34) - - 2,644 - 케이디디아이코리아㈜ 한국 17.63 3,617 - (20) 24 - - 3,621 (주2) 기타(포테닛㈜ 등) 한국 외 - - 5,403 - - - (122) 5,281 - 소계 149,747 13,247 (117) (4,649) 972 (54,154) 105,046 공동기업: Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited 중국 50.00 4,052 - (1,227) 963 149 (516) 3,421 - Doosan Babcock BlackCat W.L.L 카타르 49.00 - - - - - - - - 함안산업단지㈜ 한국 - - - - - - - - (주4) Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. 중국 50.00 17,787 - - (2,077) - 749 16,459 - 기타(Doosan PSI LLC 등) 미국 외 - 2,288 - - 78 - 30 2,396 - 소계 24,127 - (1,227) (1,036) 149 263 22,276 합계 173,874 13,247 (1,344) (5,685) 1,121 (53,891) 127,322 (주1) 해당회사의 프로 젝트파이낸싱에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).&cr;(주2) 지분율이 20% 미만이나, 피투자기업의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr; (주3) 네오플럭스 사업부문 귀속 투자로서, 전분기 중 네오플럭스 사업부문을 매각함에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.&cr;(주4) 전분기 중 청산되었습니다.&cr;(주5) 상기 회사의 지분법손익은 중단영업으로 표시되었습니다.&cr; (주6) 환율차이 및 연결범위의 변동 등입니다.&cr; (주7) 장기투자지분에 대한 지분법손실 3,427백만원을 추가 인식하였습니다.&cr;(주8) 전분기 중 포스파워㈜가 삼척블루파워㈜로 기업의 명칭을 변경하였습니다.&cr;(주9) 전분기 중 주식교환을 통하여 Geanzymes Co.의 주식을 Protera SAS의 주식으로 교환하였습니다.&cr;(주10) 전분기 중 신규 취득하였습니다.&cr; (주11) 해당회사의 프로 젝트파이낸싱 및 책임준공에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석30 참조).&cr; 10. 유형자산&cr; (1) 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분 기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 4,148,206 1,393,786 882,777 370,526 187,203 6,982,498 취득/자본적지출 8,227 248,557 17,341 59,161 136,051 469,337 대체(주1) (4,325) 22,874 157,319 (110,841) (90,585) (25,558) 처분 (40,516) (24,628) (3,971) (5,618) (768) (75,501) 감가상각 (816) (115,810) (143,197) (71,108) - (330,931) 손상차손 - (724) (4,717) (723) (184) (6,348) 연결범위의 변동 (661,363) (293,408) (149,281) (91,746) (13,249) (1,209,047) 기타(주2) 10,220 45,968 47,582 8,752 (6,866) 105,656 기말장부금액 3,459,633 1,276,615 803,853 158,403 211,602 5,910,106 - 취득원가 2,156,427 2,329,641 2,920,502 645,749 249,772 8,302,091 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (889) (1,053,026) (2,116,649) (487,346) (38,170) (3,696,080) - 재평가이익누계액 1,304,095 - - - - 1,304,095 (주1) 당분기 중 매각예정자산으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 4,778,292 1,468,166 917,477 394,626 394,798 7,953,359 취득/자본적지출 1,475 123,527 30,707 77,824 269,839 503,372 대체(주1) (177,064) (50,558) 93,199 8,563 (140,616) (266,476) 처분 (170,968) (78,136) (7,727) (15,261) (1,603) (273,695) 감가상각 (1,005) (109,882) (157,265) (95,959) - (364,111) 손상차손환입(손상차손) - - 27 - (16) 11 연결범위의 변동 - (641) - (259) - (900) 기타(주2) (482) 12,701 7,373 146 1,230 20,968 기말장부금액 4,430,248 1,365,177 883,791 369,680 523,632 7,572,528 - 취득원가 2,740,114 2,601,571 3,352,687 1,206,692 525,218 10,426,282 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (7,978) (1,236,394) (2,468,896) (837,012) (1,586) (4,551,866) - 재평가이익누계액 1,698,112 - - - - 1,698,112 (주1) 전분기 중 매각예정자산으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 상기 유형자산 중 일부의 토지와 건물 및 기계장치는 차입금 등과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있으며( 주석 30 참조 ), 당분기말 현재 원가모형을 적용하여 토지 를 측정하였을 경 우의 장부금액은 2,155,538 백 만원(전기말: 2,494,991백만원) 입 니 다. 당분기말 현재 토지의 공정가치는 전기말 재평가 금액과 유의적인 차이가없습니다.&cr; (2) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 16,068 305,739 18,405 28,536 - 368,748 취득/자본적지출 500 238,647 1,996 15,451 - 256,594 대체 - 208 - (23) - 185 처분(주1) - (6,441) (2) (1,852) - (8,295) 감가상각 (815) (61,599) (5,068) (13,564) - (81,046) 연결범위의 변동 (12,546) (49,319) - (4,123) - (65,988) 기타(주2) 946 13,889 1,145 760 - 16,740 기말장부금액 4,153 441,124 16,476 25,185 - 486,938 - 취득원가 4,983 562,122 30,789 73,848 - 671,742 - 감가상각누계액 (830) (120,998) (14,313) (48,663) - (184,804) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr; (주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다. &cr; 2) 전분 기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 18,503 191,181 19,915 42,470 - 272,069 취득/자본적지출 1,475 112,816 3,995 14,313 - 132,599 대체 - - - (18) - (18) 처분(주1) - (7,465) - (2,142) - (9,607) 감가상각 (973) (46,840) (5,884) (24,749) - (78,446) 연결범위의 변동 - (641) - (105) - (746) 기타(주2) 649 4,352 271 (377) - 4,895 기말장부금액 19,654 253,403 18,297 29,392 - 320,746 - 취득원가 21,226 344,015 28,249 77,659 - 471,149 - 감가상각누계액 (1,572) (90,612) (9,952) (48,267) - (150,403) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr; (주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다. &cr;11. 무형자산 &cr;&cr;당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초장부금액 5,578,428 1,126,611 1,214,248 238,931 8,158,218 취득/자본적지출 - 1,211 150,967 20,739 172,917 대체 - 532 (2,232) 7,241 5,541 처분 - (10) - (3,225) (3,235) 상각 - (1,410) (91,239) (44,551) (137,200) 손상차손환입(손상차손) - (9) (3,985) 1,539 (2,455) 연결범위의 변동 (725,896) (3,634) (130,602) (49,989) (910,121) 기타(주1) 195,030 73,894 11,843 126,992 407,759 기말장부금액 5,047,562 1,197,185 1,149,000 297,677 7,691,424 (주1) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초장부금액 4,686,321 1,156,203 1,265,946 249,319 7,357,789 취득/자본적지출 - 316 198,116 23,810 222,242 대체 - 556 (16,781) 33,663 17,438 처분 - (7) - (11,181) (11,188) 상각 - (1,206) (94,776) (49,426) (145,408) 손상차손환입(손상차손) - - (1,789) 3,860 2,071 연결범위의 변동 - - - (462) (462) 매각예정자산 대체 - - - 204 204 기타(주1) 89,021 32,364 2,489 2,142 126,016 기말장부금액 4,775,342 1,188,226 1,353,205 251,929 7,568,702 (주1) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; &cr; 12 . 투자부동산 &cr; &cr;(1) 당분기와 전분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 합계 기초장부금액 218,892 169,130 388,022 취득/자본적지출 714 49,120 49,834 대체 4,325 (1,783) 2,542 처분 (382) - (382) 연결범위의 변동 (9,366) (10,569) (19,935) 공정가치 평가(주1) - (15,691) (15,691) 기타(주2) 469 (93) 376 기말장부금액 214,652 190,114 404,766 (주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 연결손익계산서 상 기타영업외수익 (비용)에 포함되었습니다. &cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 건설중인자산 합계 기초장부금액 393,568 113,606 14 507,188 취득 - 74,794 5,541 80,335 처분 (337,086) (135,775) (5,555) (478,416) 대체 134,610 61,243 - 195,853 공정가치 평가(주1) - (757) - (757) 기타(주2) (170) (42) - (212) 기말장부금액 190,922 113,069 - 303,991 (주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 연결손익계산서 상 기타영업외수익 (비용)에 포함되었습니다. &cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 상기 투자부동산 중 일부의 토지와 건물은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제 공되어 있습니다(주석 30 참조 ).&cr; &cr; (2) 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 156,227 27,729 취득 49,388 74,694 대체 (208) - 연결범위의 변동 (9,532) - 공정가치 평가(주1) (15,691) (757) 기말장부금액 180,184 101,666 (주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 연결손익계산서 상 기타영업외수익 (비용)에 포함되었습니다. &cr; 13. 사채 및 차입금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 사채 (단위 : 백만원) 사채종류 연이자율(%) 당분기말 전기말 공모사채 (주1) 1.00~5.88 1,692,410 2,122,200 사모사채 3.60 ~5 .99 205,500 714,100 전환사채 2.81~2.87 23,374 33,900 신주인수권부사채 1.00 14,659 122,800 소계 1,935,943 2,993,000 가산 : 사채상환할증금 2,373 19,341 차감 : 전환권조정 (1,495) (2,985) 차감 : 신주인수권조정 (351) (20,766) 차감 : 사채할인발행차금 (15,053) (19,762) 차감 : 유동성대체 (253,822) (835,035) 차가감 계(비유동성) 1,667,595 2,133,793 (주1) 해당 사채와 관련하여 종속기업인 두산밥캣㈜의 보통주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참 조). (2) 전환사채&cr;&cr;당분기와 전분기 중 연결기업이 발행한 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 발행/상환액 행사/상각액 연결범위의 변동 기말 전환사채 33,900 - - (10,526) 23,374 상환할증금 2,326 - - (722) 1,604 사채할인발행차금 (188) - 46 48 (94) 전환권조정 (2,985) - 730 760 (1,495) 장부금액 33,053 - 776 (10,440) 23,389 전환권대가&cr;(기타자본잉여금) 836 - (836) 760 760 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 발행/상환액 행사/상각액 기말 전환사채 - 33,900 - 33,900 상환할증금 - 2,326 - 2,326 사채할인발행차금 - (217) 11 (206) 전환권조정 - (3,429) 177 (3,252) 장부금액 - 32,580 188 32,768 전환권대가&cr;(기타자본잉여금) - 836 - 836 (3) 신주인수권부사채&cr;&cr;당분기와 전분기 중 연결기업이 발행한 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 발행/상환액 행사/상각액 연결범위변동 기말 신주인수권부사채 122,800 (7,448) (662) (100,031) 14,659 상환할증금 17,015 (739) (86) (15,421) 769 사채할인발행차금 (715) - 264 419 (32) 신주인수권조정 (20,766) - 3,107 17,308 (351) 장부금액 118,334 (8,187) 2,623 (97,725) 15,045 신주인수권대가&cr;(기타자본잉여금) 93,101 - (26,358) (17,715) 49,028 &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 발행/상환액 행사/상각액 조정 기말 신주인수권부사채 1,057,185 (934,151) (76) - 122,958 상환할증금 108,674 (91,625) (11) - 17,038 사채할인발행차금 (12,141) 7,212 1,920 2,174 (835) 신주인수권조정 (126,462) 86,670 21,400 (3,985) (22,377) 장부금액 1,027,256 (931,894) 23,233 (1,811) 116,784 신주인수권대가&cr;(기타자본잉여금) 98,640 (1) (3,634) - 95,005 (4) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 부문 차입처 연이자율(%) 당분기말(주6) 전기말 원화차입금 두산(주3, 주4) 한국수출입은행 외 2.50~5.65 561,535 786,100 두산중공업(주2) 한국산업은행 외 2.00~5.77 3,572,920 3,802,627 두산인프라코어 (주1) 한국스탠다드차타드은행 외 - - 516,994 두산밥캣 (주1) 신한은행 CD + 1.95 35,000 - 두산건설(주1) 건설공제조합 1.43 27,039 27,039 소 계 4,196,494 5,132,760 외화차입금 두산(주3) 우리은행 외 0.13~4.25 151,912 159,134 두산중공업(주2) 우리은행 외 0.02~9.65 567,868 590,098 두산인프라코어 (주1) 한국산업은행 외 - - 405,740 외화채권매각(주5) - - 8,106 두산밥캣(주1) 한국수출입은행 외 1.36~4.98 27,361 - 소 계 747,141 1,163,078 합 계 4,943,635 6,295,838 (주1) 해당 부문의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주2) 상기 (주1)을 제외한 두산중공업 ㈜ 의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주3) 상기 (주1) 및 (주2)를 제외한 지배기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. &cr;(주4) 연결기업은 투자자가 보유하고 있는 우선주 전부 또는 일부에 대해 풋옵션을 체결하여 관련 약정금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr; (주5) 연결기업은 금융자산의 제거 요건을 충족하지 못하는 금융자산 매각의 경우 해당 자산을 연결재무상태표에 계속 계상하고 관련 수령금액은 단기차입금으로 계상하고 있습니다.&cr;(주6) 연결기업은 상기 차입금과 관련하여 유형자산 및 종속기업투자주식 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 30 참조).&cr; (5) 장기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 부문 차입처 연이자율(%) 당분기말 (주4) 전기말 원화차입금 두산(주3) 한국산업은행 외 3.67~3.81 50,000 469,685 두산중공업(주2) 한국수출입은행 외 1.13~4.70 595,614 513,291 두산인프라코어 (주1) 한국산업은행 외 - - 214,000 두산밥캣 (주1) 한국산업은행 외 3 M G BP LIBOR + 2.50 6,900 - 두산건설(주1) 한국산업은행 외 3.70~6.50 23,000 75,000 두산큐벡스(주1) 우리은행 3.69 20,000 - 소 계 695,514 1,271,976 외화차입금 두산(주3) 한국수출입은행 외 2.39~ 5.90 16,989 27,660 두산중공업(주2) 한국수출입은행 외 1.00~2.5 +0.5 or LIBOR 389,691 424,561 두산인프라코어 (주1) 공상은행 외 - - 15,545 두산밥캣 (주1) 미국의 다수기관 투자자 및 은행 1.36~8.00 1,350,809 728,461 소 계 1,757,489 1,196,227 합 계 2,453,003 2,468,203 차감 : 현재가치할인차금 (12,229) (9,093) 차감 : 유동성대체 (945,577) (1,263,652) 차감 계(비유동성) 1,495,197 1,195,458 (주1) 해당 부문의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주2) 상기 (주1)을 제외한 두산중공업 ㈜ 의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주3) 상기 (주1) 및 (주2)를 제외한 지배기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. &cr;(주4) 연결기업은 상기 차입금과 관련하여 유형자산 등을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 30 참조).&cr; (6) 장기유동화채무&cr;&cr;연결기업은 장래에 발생할 매출채권 등 일부를 유동화회사에 양도하여 자산유동화를실시하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 장기유동화채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 부문 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동화채무 두산(주3) 하나은행 외 3.79~4.76 99,000 263,000 두산중공업(주2) 한국산업은행 외 4.81 62,000 287,200 두산건설(주1) BNK증권 외 5.70~6.50 101,500 59,814 합 계 262,500 610,014 차감 : 현재가치할인차금 (1,265) (3,124) 차감 : 단기유동화채무 (101,106) (59,551) 차감 : 유동성대체 (114,956) (332,022) 차감 계(비유동성) 45,173 215,317 (주1) 해당 부문의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주2) 상기 (주1)을 제외한 두산중공업 ㈜ 의 연결대상 종속기업을 포함하고 있습니다.&cr; (주3) 상기 (주1) 및 (주2)를 제외한 지배기업의 종속기업을 포함하고 있습니다. 한 편 ,해당 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 당분기말 현재 연결재무상태표 상 인식하고 있는 매출채권 등의 장부금액은 28,801 백만원(전분 기말: 25,630백만원)입니다(주석 29-(3) 참조). 14. 리스 &cr; (1) 사용권자산&cr;&cr;유형자산 및 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기의 변동내역은 주석 10-(2) 및 주석 12-(2)에서 기술하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결기업은 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 소재 분당두산타워를 당분기 중 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사에 일괄 매각하였습니다(매각대금: 620,000백만원). 또한 연결기업은 매각과 동시에 해당 자산에 대하여 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사와 리스계약을 체결하였습니다. (2) 리스부채 &cr;&cr;당분기와 전분기의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 542,983 302,355 리스자산의 취득 318,493 211,176 리스료의 지급 (116,842) (88,803) 이자비용 30,247 12,999 계약해지 (8,492) (9,441) 연결범위의 변동 (59,002) (837) 기타 15,439 373 기말 722,826 427,822 15. 순확정급여부채&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,336,667 2,544,596 사외적립자산의 공정가치 (1,593,738) (1,798,129) 순확정급여부채 742,929 746,467 &cr;(2) 당분기와 전분기에 인식한 확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 80,334 90,358 순이자비용(이자비용 - 기대수익) 12,302 11,347 축소ㆍ정산으로 인한 효과 (3,434) 5,953 합계 89,202 107,658 &cr; 16. 자본금 및 주식발행 초과금 당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 일자 변동내역 발행주식수 자본금 주식발행&cr;초과금 보통주 우선주 보통주 우선주 합계 2020.01.01 전분기초 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2020.12.31 전기말 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2021.01.01 당분기초 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2021.09.30 당분기말 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 &cr; 17. 자본잉여금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 322,462 322,462 재평가적립금 277,542 277,542 기타자본잉여금 608,745 490,770 합계 1,208,749 1,090,774 &cr;&cr;1 8. 기타자본항목&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (185,025) (185,025) 자기주식처분손실 (16,738) (16,738) 주식선택권 1,099 2,104 감자차손 (948,311) (948,311) 기타 (47,379) (46,629) 합계 (1,196,354) (1,194,599) &cr; 19. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (15,851) (18,384) (부의)지분법자본변동 (3,058) (3,441) 해외사업환산손익 (57,824) (102,202) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 40,689 35,545 재평가잉여금 524,582 568,933 합계 488,538 480,451 &cr;&cr; 20. 이익잉여금&cr; &cr; 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 67,423 67,423 미처분이익잉여금 1,311,139 1,091,885 합계 1,378,562 1,159,308 &cr;법정적립금인 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다.&cr;&cr; 21. 부문별 정보 (1) 연결기업은 중공업, 기계제조업, 아파트건설업 및 서비스업 등의 영업을 영위하고 있으며, 각 부문의 주요 제품 및 용역은 다음과 같습니다.&cr; 부문명 주요 제품 및 용역 전자BG 동박적층판 등 제조 및 판매 모트롤BG (주1) 유압기기 등 제조 및 판매 산업차량BG(주2) 지게차 제조 및 판매 등 디지털이노베이션BU IT 시스템 개발/운영 서비스 등 기타 (주1) 광고, 골프장, 콘도미니엄 운영 등 두산중공업 NSSS, BOP, Turbine, 담수/수처리 설비, 플랜트설비 설치공사, 도로공사 등 두산인프라코어(주1) 내연기관, 각종 건설기계, 운송장비 및 그 부분품 등 두산밥캣(주2) 각종 건설기계 및 소형장비 등 두산건설 아파트건설 등 두산퓨얼셀 (주3) 연료전지 및 신재생에너지 사업 등 (주1) 연결재무제표에 대한 주석 33 에서 기술하고 있는 바와 같이 면세 사업부문, 네오플럭스 사업부문, 모트롤 사업부문, 두산인프라코어 사업부문 의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 재작성되었습니다( 주석 33 참조). &cr; (주2) 지배기업은 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 산업차량 사업부문을 분할하여두산산업차량㈜를 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였고, 이에 따라 두산산업차량㈜의 발행주식 총수를 지배기업이 전부 취득하였습니다. 한편 해당 주식은 2021년 7월 6일자로 종속기업인 두산밥캣㈜에게 매각 완료된 바, 동 매각 이후 발생한 두산산업차량㈜와 그 종속기업의 영업성과는 두산밥캣 사업부문에 포함되어 있습니다.&cr; (주3) 전기 중 두산퓨얼셀㈜에 대한 지배력을 획득함에 따라, 연결기업의 부문으로 편입되었습니다. &cr; (2) 당분기와 전분기의 부문별 영업실적은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 총매출액 내부매출액(주2) 순매출액 영업손익 분기순손익 전자BG 683,756 (6,547) 677,209 93,910 70,871 산업차량BG 498,989 (311) 498,678 23,709 15,351 디지털이노베이션BU 192,636 (121,414) 71,222 9,339 8,047 기타(주1) 414,329 (181,141) 233,188 (2,699) 108,042 두산중공업 4,060,323 (179,983) 3,880,340 226,070 149,996 두산인프라코어(주1) 2,710,269 (31,378) 2,678,891 240,778 159,105 두산밥캣 4,054,729 (5,235) 4,049,494 440,997 262,657 두산건설 945,926 (17,468) 928,458 54,398 7,628 두산퓨얼셀 250,223 (42,991) 207,232 9,001 2,896 소계 13,811,180 (586,468) 13,224,712 1,095,503 784,593 중단영업조정(주1) (2,708,125) 83,028 (2,625,097) (239,881) (338,717) 연결조정 (503,440) 503,440 - (23,660) (183,998) 계속영업 10,599,615 - 10,599,615 831,962 261,878 (주1) 중단영업으로 분류된 두산인프라코어 사업부문의 손익 및 모트롤 사업부문의 처분손익을 포함하고 있습니다.&cr; (주 2) 두산인프라코어 사업부문 의 중단영업 조정액을 포함하고 있습니다. &cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 총매출액 내부매출액(주2) 순매출액 영업손익 분기순손익 전자BG 625,645 - 625,645 84,972 67,038 모트롤BG (주1) 466,377 (109,147) 357,230 44,043 33,035 산업차량BG 596,701 (297) 596,404 29,511 17,003 디지털이노베이션BU 177,204 (153,791) 23,413 10,661 8,421 기타(주1) 434,826 (88,121) 346,705 (22,956) (8,390) 두산중공업 4,000,509 (187,519) 3,812,990 (361,057) (1,380,210) 두산인프라코어(주1) 2,799,069 (43,976) 2,755,093 250,893 94,815 두산밥캣 3,112,934 (3,444) 3,109,490 262,239 141,745 두산건설 1,363,329 (146,366) 1,216,963 23,843 (141,655) 소계 13,576,594 (732,661) 12,843,933 322,149 (1,168,198) 중단영업조정(주1) (3,276,071) 222,499 (3,053,572) (286,350) (146,194) 연결조정 (510,162) 510,162 - (11,930) 515,267 계속영업 9,790,361 - 9,790,361 23,869 (799,125) (주1) 중단영업으로 분류된 면세 사업부문, 네오플럭스 사업부문, 모트롤 사업부문 및 두산인프라코어 사업부문 의 손익을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 면세 사업부문, 네오플럭스 사업부문, 모트롤 부문 및 두산인프라코어 사업부문의 중단영업 조정액을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 전자BG 573,708 245,611 457,894 183,686 모트롤BG - - 524,848 250,976 산업차량BG(주2) - - 673,389 343,002 디지털이노베이션BU 181,971 85,603 136,511 76,054 기타 6,060,473 3,460,113 5,612,488 4,263,564 두산중공업 17,795,902 11,043,391 14,543,223 10,066,379 두산인프라코어(주1) - - 12,026,886 7,537,888 두산밥캣(주1,2) 8,452,325 4,274,744 - - 두산건설 1,609,790 1,305,554 1,550,362 1,253,762 두산퓨얼셀 854,825 341,460 790,188 277,644 소계 35,528,994 20,756,476 36,315,789 24,252,955 연결조정 (8,681,800) (1,842,801) (6,198,166) (1,844,861) 합계 26,847,194 18,913,675 30,117,623 22,408,094 (주1) 전기말 현재 두산인프라코어 부문의 자산 및 부채는 두산밥캣 부문의 자산 및 부채를 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 2021년 7월 1일자로 산업차량 사업부문이 지배기업으로부터 분할되어 두산밥캣㈜에 매각되었으며, 이에 따라 산업차량 및 그 종속기업의 당기말 자산 및 부채는두산밥캣 사업부문에 귀속되어 있습니다.&cr; 22. 영업수익&cr;&cr; (1) 영업수익의 구분&cr;&cr;1) 영업수익의 내역 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익: - 제품 및 상품매출 1,884,180 5,394,902 1,545,177 4,550,435 - 공사매출 1,761,002 4,742,221 1,611,766 4,906,729 - 기타매출 124,578 414,285 108,666 320,182 소 계 3,769,760 10,551,408 3,265,609 9,777,346 기타: - 임대수익 등(주1) 19,544 48,207 29,677 13,015 합 계 3,789,304 10,599,615 3,295,286 9,790,361 (주1) 위험회피회계 적용에 따라 매출액에서 조정한 위험회피손익을 포함하고 있습니다.&cr; 2) 영업수익의 구분 <당분기> (단위 : 백만원) 구 분 전자BG 산업차량&cr;BG(주2) 디지털&cr;이노베이션&cr;BU 기타 두산&cr;중공업 두산&cr;인프라코어&cr;(주1) 두산밥캣&cr;(주2) 두산&cr;건설 두산&cr;퓨얼셀 소계 중단영업&cr;조정(주1) 합계 지리적 시장: 국내 414,736 231,132 58,845 207,229 1,697,115 1,166,162 117,420 906,277 207,231 5,006,147 (1,113,245) 3,892,902 미주 5,245 148,897 3,026 25,807 166,343 237,129 2,970,802 - - 3,557,249 (236,970) 3,320,279 아시아 257,228 13,594 6,574 152 1,062,676 870,821 90,015 22,181 - 2,323,241 (870,635) 1,452,606 중동 - - - - 291,607 - 67,242 - - 358,849 - 358,849 유럽 - 105,055 2,777 - 640,585 404,779 702,952 - - 1,856,148 (404,246) 1,451,902 기타 - - - - 22,014 - 101,063 - - 123,077 - 123,077 합계 677,209 498,678 71,222 233,188 3,880,340 2,678,891 4,049,494 928,458 207,231 13,224,711 (2,625,096) 10,599,615 수익인식시기: 한 시점에 이전 671,354 454,674 4,349 65,756 161,894 2,572,383 4,026,222 11,347 142,674 8,110,653 (2,552,274) 5,558,379 기간에 걸쳐 이전 5,855 44,004 66,873 167,432 3,718,446 106,508 23,272 917,111 64,557 5,114,058 (72,822) 5,041,236 합계 677,209 498,678 71,222 233,188 3,880,340 2,678,891 4,049,494 928,458 207,231 13,224,711 (2,625,096) 10,599,615 (주1) 중단영업으로 분류된 두산인프라코어 사업부문을 포함하고 있습니다.&cr; (주2) 지배기업은 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 산업차량 사업부문을 분할하여두산산업차량㈜를 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였고, 이에 따라 두산산업차량㈜의 발행주식 총수를 지배기업이 전부 취득하였습니다. 한편 해당 주식은 2021년 7월 6일자로 종속기업인 두산밥캣㈜에게 매각 완료된 바, 동 매각 이후 발생한 두산산업차량㈜와 그 종속기업의 영업성과는 두산밥캣 사업부문에 포함되어 있습니다. &cr; <전분기> (단위 : 백만원) 구 분 전자BG 모트롤&cr;BG (주1) 산업차량&cr;BG 디지털&cr;이노베이션&cr;BU 기타&cr; (주1) 두산&cr;중공업 두산&cr;인프라코어&cr;(주1) 두산밥캣 두산&cr;건설 소계 중단영업&cr;조정(주1) 합계 지리적 시장: 국내 411,362 139,997 274,997 17,739 213,668 1,989,335 1,058,201 27,974 1,154,433 5,287,706 (1,139,782) 4,147,924 미주 5,440 - 176,647 709 132,962 57,177 209,196 2,349,804 - 2,931,935 (209,196) 2,722,739 아시아 208,843 217,233 16,459 894 75 1,052,057 1,147,862 70,230 58,630 2,772,283 (1,364,759) 1,407,524 중동 - - - - - 201,763 - 59,707 - 261,470 - 261,470 유럽 - - 128,301 4,071 - 507,875 338,651 542,641 3,900 1,525,439 (338,651) 1,186,788 기타 - - - - - 4,783 1,183 59,134 - 65,100 (1,184) 63,916 합계 625,645 357,230 596,404 23,413 346,705 3,812,990 2,755,093 3,109,490 1,216,963 12,843,933 (3,053,572) 9,790,361 수익인식시기: 한 시점에 이전 625,274 350,436 545,193 290 206,050 160,592 2,597,115 3,078,325 10,391 7,573,666 (2,937,051) 4,636,615 기간에 걸쳐 이전 371 6,794 51,211 23,123 140,655 3,652,398 157,978 31,165 1,206,572 5,270,267 (116,521) 5,153,746 합계 625,645 357,230 596,404 23,413 346,705 3,812,990 2,755,093 3,109,490 1,216,963 12,843,933 (3,053,572) 9,790,361 (주1) 중단영업으로 분류된 면세 부문, 네오플럭스 부문, 모트롤 부문, 두산인프라코어 사업부문 을 포함하고 있습니다.&cr; (2) 계약잔액&cr;&cr;1) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채의 장부금액 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 및 기타채권에 포함된 수취채권 (주1) 1,646,271 2,534,765 계약자산 (주2) 2,093,782 1,883,920 계약부채 (2,104,510) (2,102,542) (주1) 당분기말 현재 충당 금 1,005,418백만원( 전기말: 1,199,059백만원)이 포함되어 있습니다.&cr;(주2) 당분기말 현재 충당금 75,950백만원 (전기말: 82,701백만원)이 포함되어 있습니다.&cr; &cr;계약자산은 연결기업이 고객에게 재화나 용역을 이전한 재화나 용역에 대해 대가를 받을 권리가 발생하였으나 미청구한 금액으로 청구 시 수취채권으로 대체됩니다. 계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 건설계약 등을 위해 고객으로부터 선수취한 금액으로 고객에게 재화나 용역을 이전함에 따라 수익으로 대체됩니다. (3) 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서, 당분기와 전분기의 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 프로젝트 기초 증감 매출계상 기말 두산중공업 Jawa 9,10호기 외 14,023,501 2,514,497 (3,717,615) 12,820,383 두산건설 범일통합3지구 외 7,050,375 969,771 (934,579) 7,085,567 두산로지스틱스솔루션㈜ 쿠팡 이천 ECH2 FC Automation 설치 공사 등 16,652 84,203 (21,603) 79,252 합계 21,090,528 3,568,471 (4,673,797) 19,985,202 내부거래 (100,749) (11,473) 14,817 (97,405) 차감 계 20,989,779 3,556,998 (4,658,980) 19,887,797 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 프로젝트 기초 증감 매출계상 기말 두산중공업 (주1) Fadhili CHP 외 14,290,419 2,299,447 (3,627,978) 12,961,888 두산건설 김해센텀위브 외 7,614,476 12,666 (1,341,599) 6,285,543 두산로지스틱스솔루션㈜ 아모레 오산 GDC 셔틀시스템 구축 등 2,300 28,426 (7,484) 23,242 합계 21,907,195 2,340,539 (4,977,061) 19,270,673 내부거래 (256,000) (6,855) 128,808 (134,047) 중단된 영업부문 귀속 금액 (9,077) 9,077 - - 차감 계 21,642,118 2,342,761 (4,848,253) 19,136,626 (주1) 전분기 중 두산중공업㈜의 종속기업으로 분류된 두산메카텍㈜의 내역을 포함하고 있습니다.&cr; (4) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약과 관련한 공사손실충당부채, 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 당분기와미래기간의 손익, 미청구공사(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액(환율효과 제외)은다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 공사손실&cr;충당부채 총계약금액&cr;변동 추정총계약원가&cr;변동 당분기손익에&cr;미치는 영향 미래손익에&cr;미치는 영향 미청구공사&cr;(초과청구공사) 변동 두산중공업 100,262 350,918 134,114 169,016 47,788 169,016 두산건설 235 35,774 46,914 (17,156) 6,016 (17,156) 합계 100,497 386,692 181,028 151,860 53,804 151,860 &cr;당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.&cr; (5) 당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로써, 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 계약일 공사기한&cr;(주1) 진행률&cr;(%) 미청구공사 매출채권( 공사미수금) 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 신한울 1,2호기 NSSS 2009-07-31 2021-08-31 98.70 - - - - UAE BNPP 1,2호기 NSSS 2010-06-30 2021-12-08 98.74 - - 7,041 593 신고리 5,6 호기 NSSS 2014-08-28 2024-06-30 83.50 48,489 - - - UAE BNPP 3,4호기 NSSS 2010-06-30 2023-11-30 97.49 12,931 - 648 - Vinh Tan 4 TPP 2014-02-26 2021-10-31 99.98 25,726 - 22,832 4,566 Song Hau1 2015-04-10 2022-03-31 92.96 75,452 - - - Fadhili CHP 2016-11-12 2021-10-30 99.23 13,104 - 1,201 215 삼척화력 1,2호기 EPC 2018-07-24 2024-04-30 50.25 404,581 - - - Yanbu ph.3 MSF 2012-12-04 2021-12-31 98.78 - - - - Yanbu 4 IWP 2021-01-22 2023-11-01 4.05 - - 7,254 18 Nghi Son 2 2014-12-24 2022-07-10 85.06 122,687 - 20,466 51 Jawa 9,10호기 2019-03-20 2025-02-15 14.84 106,088 - 48,947 - Jawaharpur 2016-12-22 2023-04-21 76.79 37,249 - 26,122 - Obra C 2016-12-22 2023-06-20 66.17 - - 10,136 - (주1) 계약상 공사기한 또는 발주처와 협의 중인 공사예정기한입니다. &cr; 2 3. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (188,123) (596,602) 94,246 140,518 원재료 및 상품매입액 2,136,839 5,234,763 1,423,720 4,083,040 종업원급여 482,488 1,455,082 466,774 1,637,829 감가상각비 및 무형자산상각비 130,129 392,111 128,236 393,627 기타 968,487 3,282,298 1,038,108 3,511,478 합계 3,529,820 9,767,652 3,151,084 9,766,492 &cr;24. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 135,933 401,888 126,610 393,387 퇴직급여 8,700 23,427 9,036 28,970 해고급여 - 2,490 510 184,716 복리후생비 28,449 78,648 23,099 73,325 여비교통비 5,738 14,441 2,233 13,273 판매수수료 6,519 24,105 4,746 12,670 세금과공과 7,258 18,668 7,496 16,682 감가상각비 15,962 48,372 15,320 51,591 보험료 8,193 20,643 5,420 16,366 수선비 2,062 5,328 2,443 5,294 광고선전비 15,375 33,261 6,932 27,373 포장비 471 1,418 333 1,259 경상개발비 43,445 116,933 40,000 111,904 교육훈련비 1,144 4,282 848 5,806 운반보관비 6,195 18,372 6,117 15,598 판매촉진비 1,405 6,001 1,912 7,644 지급수수료 44,258 91,686 25,123 68,105 용역비 2,419 7,013 2,363 6,382 대손상각비(충당금환입) 5,755 (879) 10,095 40,242 무형자산상각비 11,303 35,046 10,600 31,668 해외시장개척비 2,659 7,424 3,179 8,883 하자보수비(충당금환입) (2,589) (2,292) 2,777 10,712 손실보상비(충당금환입) - (29,689) - (16) 기타 13,378 65,768 21,927 67,695 합계 364,032 992,354 329,119 1,199,529 &cr;25. 금융수익 및 금융비용&cr; 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 9,163 23,396 11,111 33,566 배당금수익 180 1,934 32 1,175 외환차익 36,083 90,416 20,453 95,530 외화환산이익 45,033 121,244 (4,450) 46,640 파생상품거래이익 2,881 242,327 11,663 91,401 파생상품평가이익 46,423 58,478 (12,146) 50,037 확정계약평가이익 70,440 127,283 (31,233) 36,526 금융보증수익 (90) 283 433 1,100 합 계 210,113 665,361 (4,137) 355,975 금융비용: 이자비용 103,860 304,796 116,126 338,436 외환차손 30,387 86,117 23,806 142,190 외화환산손실 110,684 190,820 (23,806) 43,177 파생상품거래손실 3,371 21,493 83,898 115,110 파생상품평가손실 161,275 254,774 (110,246) 46,145 확정계약평가손실 2,837 7,840 3,378 11,596 사채상환손실 - - 177 31,799 차입금상환손실 - 4,345 - - 금융보증비용 14,607 42,431 15,514 44,142 기타 1,631 6,385 2,126 3,157 합 계 428,652 919,001 110,973 775,752 순금융수익(비용) (218,539) (253,640) (115,110) (419,777) 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr; 당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 : 장ㆍ단기투자증권처분이익 1,293 2,799 172 406 장ㆍ단기투자증권평가이익 410 5,094 661 1,491 유형자산처분이익 6,850 14,841 12,251 13,132 무형자산처분이익 1,184 1,184 - - 매각예정자산처분이익 1,051 59,846 - - 투자부동산처분이익 - - 46,545 46,613 무형자산손상차손환입 - 85 3,860 3,860 기타 3,162 15,629 7,199 17,102 합 계 13,950 99,478 70,688 82,604 기타영업외비용 : 매출채권처분손실 3,011 7,852 2,146 11,270 유형자산처분손실 1,091 2,285 876 2,184 무형자산처분손실 - 6 149 267 투자부동산처분손실 - - 15,784 15,784 유형자산손상차손 66 6,348 - 16 무형자산손상차손 1,123 2,774 1,347 1,789 장ㆍ단기투자증권손상차손 - - 1,013 1,013 매각예정자산손상차손 - 1,448 - - 투자부동산평가손실 4,657 15,141 756 756 종속회사투자처분손실 13 1,103 - - 기타의대손상각비 (60) 5,334 2,310 152,316 기부금 792 7,857 1,365 8,600 기타 15,723 47,226 17,054 49,256 합 계 26,416 97,374 42,800 243,251 순기타영업외수익(비용) (12,466) 2,104 27,888 (160,647) &cr;27. 법인세비용 &cr; 법인세비용은 연간 회계연도에 대하여 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr; 28. 주당손익 &cr; (1) 기본주당손익&cr; 1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 기본주당손익 (4,310) 1,827 (2,483) (38) 9,980 9,942 (1,989) 859 (1,130) (22,020) 2,967 (19,053) 구형우선주 기본주당손익(주1) (4,310) 1,827 (2,483) (38) 9,980 9,942 (1,989) 859 (1,130) (22,020) 2,967 (19,053) (주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 산출함.&cr; 2) 당분기와 전분기의 보통주 귀속 분기순손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 지배기업 소유주지분 귀속 분기순손익 (75,177,868,680) 30,973,189,017 (44,204,679,663) 7,757,102,454 169,217,564,531 176,974,666,985 차감: 신형우선주 귀속 분기순손익 2,098,874,621 - 2,098,874,621 (8,402,903,038) - (8,402,903,038) 차감: 구형우선주 귀속 분기순손익 14,793,299,266 (6,269,868,110) 8,523,431,156 130,728,692 (34,254,522,868) (34,123,794,176) 보통주 귀속 분기순손익 (58,285,694,793) 24,703,320,907 (33,582,373,886) (515,071,892) 134,963,041,663 134,447,969,771 <전분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 지배기업 소유주지분 귀속 분기순손익 (34,684,800,895) 14,569,419,183 (20,115,381,712) (389,455,435,096) 50,299,154,885 (339,156,280,211) 차감: 신형우선주 귀속 분기순손익 955,094,901 - 955,094,901 16,103,419,693 - 16,103,419,693 차감: 구형우선주 귀속 분기순손익 6,827,866,768 (2,949,271,277) 3,878,595,491 75,577,232,097 (10,182,001,827) 65,395,230,270 보통주 귀속 분기순손익 (26,901,839,226) 11,620,147,906 (15,281,691,320) (297,774,783,306) 40,117,153,058 (257,657,630,248) 3) 당분기와 전분기의 보통주 및 구형우선주의 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 기초유통주식수 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 주식선택권 행사 - - - - - - - - 가중평균유통주식수 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 (2) 희석주당손익&cr;&cr; 1) 당분기와 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 희석주당손익 (4,310) 1,827 (2,483) (38) 9,980 9,942 (1,989) 859 (1,130) (22,020) 2,967 (19,053) 구형우선주 희석주당손익 (4,310) 1,827 (2,483) (38) 9,980 9,942 (1,989) 859 (1,130) (22,020) 2,967 (19,053) &cr;2) 당분기와 전분기의 보통주 귀속 희석순손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 귀속 분기순손익 (58,285,694,793) 24,703,320,907 (33,582,373,886) (515,071,892) 134,963,041,663 134,447,969,771 조정 - - - - - - 보통주 귀속 희석순손익 (58,285,694,793) 24,703,320,907 (33,582,373,886) (515,071,892) 134,963,041,663 134,447,969,771 <전분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 귀속 분기순손익 (26,901,839,226) 11,620,147,906 (15,281,691,320) (297,774,783,306) 40,117,153,058 (257,657,630,248) 조정 - - - - - - 보통주 귀속 희석순손익 (26,901,839,226) 11,620,147,906 (15,281,691,320) (297,774,783,306) 40,117,153,058 (257,657,630,248) 3) 당분기와 전분기의 보통주의 가중평균희석주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 13,522,969 13,522,969 13,522,969 13,522,969 주식선택권 행사 - - - - 가중평균희석주식수 13,522,969 13,522,969 13,522,969 13,522,969 &cr;4) 구형우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다.&cr; (3) 우선주 배당조건 (단위 : 원, 주) 구분 액면가액 발행주식수 배당조건 구형우선주 5,000 3,996,462 보통주 현금배당+1% 신형우선주 5,000 893,038 연 2% 배당(액면기준),&cr;단 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 비율로 참가. 29. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 견질어음 및 수표&cr;&cr; 당분기말 현재 연결기업의 차입금, 계약이행보증, 지급보증 및 자금보충약정 등과 관련하여 백지어음 5매 및 백지수표 32 매 가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다. (2) 차입약정 등&cr;&cr;1) 지배기업&cr;&cr; 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 지배기업의 재무제표 기준으로 부채비율 700%이하 유지, 자기자본의 500%이내 담보권 설정제한, 자산총액100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 지배기업은 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 지배기업이 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 당분기말 현재 452,000백만원입니다.&cr;&cr;지배기업이 하나은행 등으로부터 차입한 장ㆍ단기차입금 및 유동화채무 등 129,000백만원은 차입약정기간동안 지배기업의 신용등급이 BBB0이상을 유지하지 못할 시 기한의 이익을 상실하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr; 2) ㈜두산베어스&cr; 종속기업인 ㈜두산베어스는 한국자산관리공사에 경기도 이천 소재 부동산(이천베어스파크)을 매각 후 2020년 11월부터 5년간 임대차계약을 통해 사용하고 있습니다. 임대차계약 체결일로부터 1년이 경과한 날로부터 계약기간 만료 3개월 전까지 ㈜두산베어스는 시가로 우선매수권을 행사할 수 있으며, 우선매수권을 행사 기한 내 미행사 시 한국자산관리공사는 재매입을 요구할 수 있습니다. 연결기업은 위험과 효익이 모두 제거되지 못한다고 판단하여 금융거래로 표시하였습니다. 3) 두산메카텍&cr;&cr;종속기업인 두산메카텍㈜의 종속기업인 Doosan Heavy Industries Vietnam Haiphong Co., Ltd.는 Haiphong Department of Natural and Resources와의 공장용지 임대 계약에 대한 토지사용허가권 종료 시 발생될 비용에 대해 지급의무 및 유출될 자원에 대한 신뢰성 있는 추정이 불가하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다.&cr;&cr;종속기업인 두산메카텍㈜는 한국자산관리공사에 경남 창원의 부동산(창원 1공장)을 매각 후 2020년 12월부터 5년간 임대차계약을 통해 사용하고 있습니다. 임대차 계약체결일로부터 1년이 경과한 날로부터 계약기간 만료 3개월 전까지 두산메카텍㈜는 시가로 우선매수권을 행사할 수 있으며, 우선매수권을 행사기한 내 미행사 시 한국자산관리공사는 재매입을 요구할 수 있습니다. 연결기업은 위험과 효익이 모두 제거되지 못한다고 판단하여 금융거래로 표시하였습니다.&cr; 4) 두산중공업㈜&cr;&cr;당분기말 현재 종속 기업인 두산중공업㈜는 하남미사 지식산업센터, 양산 덕계 3차 공동주택, 여수웅천 복합시설 프로젝트 및 순천 도시개발사업 프 로젝트 와 관련하여 책임준공 의무를 위반하는 경우 차주의 채무를 인수하는 약정(실행액 : 237, 400 백만원 )을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜가 ㈜한국스탠다드차타드은행으로부터 차입한 31,429백만원은 차입약정 기간 동안 2개 이상의 신용평가기관으로부터 각각 평가받은 두산중공업㈜ 발행 회사채의 신용등급이 적어도 BBB 이상을 유지하여야 합니다. 이를 준수하지 못할 경우 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있으나, 관련 금융기관은 두산중공업㈜의 경영환경 변화 등 제반 사정을 고려하여 관련 조항의 적용을 유예하고 있습니다. 또한, 케이디피피제오차㈜ 유동화채무 62,000 백만원 은 국내 유효신용등급을 BB+ 이상 유지해야 하며, 이를 준수하지 못할 경우 조기지급 사유에 해당합니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 삼척화력 발전소 1,2호기 EPC 건설공사 사업 수행 주체인 삼척블루파워㈜의 지분 출자자로서 관련 출자자 약정서 상 2023년 9월에 77,740백만원의 사업비 추가 출자 의무를 부담하고 있으며, 해당 의무이행을 위해 공사수금액의 일정비율 만큼을 2020년 11월부터 2022년 6월까지 삼척블루파워㈜ 계좌에 적립하기로 합의하였습니다.&cr; &cr;종속기업인 두산중공업㈜가 Sharqiyah EPC 프로젝트 수행과 관련하여 발주처에 제공하고 있는 지급보증과 관련하여, 두산중공업㈜는 한국신용평가기관으로부터 평가받은 신용등급을 BBB 이상으로 유지하여야 합니다. 이를 유지하지 못할 경우, 두산중공업㈜는 신용등급 하락일로부터 10일 이내에 타인이 보증하는 동일한 조건의 대체 보증서를 제공해야 하는 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 두산중공업㈜의 경영환경 변화 등 제반 사정을 고려하여 관련 조항의 적용이 유예된 상태입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 보유한 해외공모사채 USD 600,000천 (USD 300,000천 두 건)은 동 사채의 지급보증인 한국산업은행이 민영화될 시 조기상환청구권을 행사할 수 있도록 하는 약정을 체결하였습니다. 또한 두산중공업㈜가 보유한 두산밥캣㈜의 주식 25,247,875주(각각 11,362,886주 및 13,884,989주)가 상기 사채의 담보로 제공되었으며, 기준가격에 미달하는 경우 그 차액에 상당하는 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다.&cr;&cr;당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 한국산업은행 외 4개사로부터 차입한 차입금 160,000백만원에 대하여 두산밥캣㈜의 주식 8,595,047주가 담보로 제공되어 있으며, 상기 차입금과 관련해서 약정 담보한도액비율 미충족 시 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다. 또한, 두산중공업㈜가 국내신용평가기관 3개사(나이스신용평가 주식회사, 한국신용평가 주식회사, 한국기업평가 주식회사) 중 2개사 이상으로부터 부여받는 장기신용등급이 BB0 이하인 때, 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 ㈜한국스탠다드차타드은행으로부터 체결한 차입약정 100,000백만원에 대하여 두산밥캣㈜의 주식 3,650,000주가 담보로 제공되어 있으며, 상기 차입금과 관련해서 약정 담보한도액비율 미충족 시 그 차액에상당하는 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다.&cr; 5) 두산건설㈜&cr;&cr; 종속기업인 두산건설㈜는 시공사로서 일산제니스 및 해운대제니스 건설공사에 대하여 시행사인 ㈜아이앤티디씨 및 ㈜대원플러스건설과 건설계약을 체결하였습니다. 두산건설㈜는 시행사와 수분양자가 체결하는 주택분양매매계약에 대하여 수분양자가 매매보장기간인 2년~3년 이후 두산건설㈜에 매매보장을 신청한 경우 수분양자가 납부한 분양대금을 보장해주는 제도를 운용하고 있습니다. 두산건설㈜는 동 제도와 관련하여 수분양자를 위하여 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 29-&cr;(7) 참조). 당분기 말 현재 계약자가 매매보장을 신청할 가능성 및 보장금액을 예측할 수 없으므로 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr; (3) 매출채권 할인&cr; &cr; 지배기업의 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거요건을 충 족하지 못하여 당분기말 현재 연결재무상태표 상 인식하고 있는 매출채권 등의 장부금액은 28,801 백만 원입니다(주석 13 참조).&cr; (4) 계류중인 소송사건 &cr; &cr;당분기말 현재 손해배상청구 등의 피고로서 진행 중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 소송내용 소송가액 두산 손해배상 외 5,478 두산중공업 LNG탱크 담합 손해배상청구소송 외 105,694 두산밥캣 손해배상 외 30,481 두산건설 손해배상 외 68,453 합 계 210,106 당분기말 현재, 상기 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다.&cr; (5) 기술도입계약 &cr; &cr; 당분기말 현재 연결기 업은 Mitsubishi Hitachi Power Systems, Ltd. 등과 기술도입계약을 체결하고 있으며, 연결기업이 당 분기와 전분기에 인식한 기술도 입료는 각각 1,970백만원 과 832 백만원 입니 다.&cr; (6) 여신한도 약정 &cr; &cr; 당분기말 현재 연 결기업은 금융기관 등과 체결한 일반대출 및 당좌차월 등 8,105,497백만원 의 여신 한도 약정을 유지하고 있습니다. &cr;(7) 지급보증 등 &cr; 1) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 피보증회사 지급보증액 두산중공업 여수웅천 복합시설 수분양자 등 205,205 두산밥캣 최종고객 172,279 두산건설 일산제니스 수분양자 등 556,301 두산퓨얼셀㈜ 우리사주조합 16,543 합 계 950,328 &cr; 상기 외, 2019년 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 (지배기업) 및 분할신설회사(두산퓨얼셀㈜ 및 솔루스첨단소재㈜(구, 두산솔루스㈜))는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 . &cr; 2) 당 분 기말 현재 연결기업이 타인에게 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 보증회사 지급보증액 ㈜두산 서울보증보험 41,717 자본재공제조합 7,947 소프트웨어공제조합(주1) 1,882 한국산업은행 12,245 우리은행 등 17,273 ㈜오리콤 서울보증보험 374 ㈜두산베어스 서울보증보험 5,055 ㈜한컴 서울보증보험 2,242 두산로지스틱스솔루션㈜ 서울보증보험 22,095 디비씨㈜ 서울보증보험 1,271 Doosan Energy Solutions America, Inc. 한국산업은행 12,218 두산로보틱스㈜ 서울보증보험 311 두산경영연구원㈜ 서울보증보험 250 ㈜두산모빌리티이노베이션 서울보증보험 670 두산중공업 한국수출입은행 296,841 자본재공제조합 1,908,918 서울보증보험 490,042 건설공제조합 2,565,441 기계설비건설공제조합 444,201 하나은행 154,185 엔지니어링공제조합 181,712 중소기업중앙회 39,492 우리은행 175,793 한국무역보험공사 292,764 한국산업은행 (주2) 733,696 광주은행 515 경남은행 919 국민은행 914 신한은행 2,310 기타 982,094 두산건설 건설공제조합 1,763,856 주택도시보증공사 2,576,367 자본재공제조합 12,830 서울보증보험 19,467 기타 235,085 두산퓨얼셀㈜ 자본재공제조합 92,339 서울보증보험 114,004 두산밥캣㈜ 자본재공제조합 3,538 합 계 13,212,873 (주1) 이와 관련 하여 당분기말 현재 지배기업의 출자지분 86백만원 이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (주2) 종속기업인 두산중공업㈜는 한국산업은행으로부터 57회 해외사채 USD &cr;300,000천 및 67회 해외사채 USD 300,000천에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr;3) 당분기말 현재 종속기업인 두산건설㈜가 시행사의 PF를 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 사업명 채권기관 보증기간 보증한도 대출잔액 보증내역 Loan 삼척정상 NH투자증권 2021.02.23~2024.03.29 15,000 15,000 연대보증 포항신항 신한은행 외 2010.03.26~2025.12.31 3,385 3,385 연대보증 소 계 18,385 18,385 AB&cr;단기사채 천안청당 BNK투자증권 2021.09.17~2021.12.17 80,000 70,000 연대보증 천안청당 BNK투자증권 2021.09.24~2021.12.24 120,000 100,000 연대보증 용인삼가 BNK투자증권 2021.09.15~2021.12.15 90,000 40,000 연대보증 용인삼가 BNK투자증권 2021.09.24~2021.12.24 80,000 80,000 연대보증 소 계 370,000 290,000 합 계 388,385 308,385 (8) 연 결구조화기업 관련 약정 &cr; 당분기말 현재 연결기업의 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 자산과 부채의 장부금액과 제공한 재무지원의 내역 및 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구조화기업명 구조화기업에 대한&cr;재무적 지원 구조화기업 지분과 관련한&cr;부채의 장부금액 구조화기업의 손실에 대한&cr;연결기업의 최대노출액 뉴스타트디엠제칠차㈜(주1) 대출 원리금 등&cr;자금보충의무 30,000 30,000 디엠베스트제삼차㈜(주2) 30,000 30,000 뉴스타트디엠제팔차㈜(주3) 30,000 30,000 더퍼스트지엠제이십사차㈜(주4) 11,500 11,500 케이디피피제오차㈜(주5) 62,000 80,600 디페이제이차㈜(주6) 99,000 118,800 상기 연결구조화기업의 유동화대상자산과 유동화방법은 다음과 같습니다. (주1) 뉴스타트디엠제칠차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 별내선 (8호선연장) 2공구 건설공사 외 3개도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백 만원입니다. (주2) 디엠베스트제삼차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 수도권 제2순환 고속도로 화도~양평간 건설공사(제2공구)외 2개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백만원입니다. (주3) 뉴스타트디엠제팔차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 고속국도 제29호선 안성~성남간 건설공사(제6공구) 외 1개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백만원입니다. (주4) 더퍼스트지엠제이십사차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 1-2공구 도급공사의 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로주로 금융기관으로부터 ABL 방식으로 발행하여 재원을 조달하였으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 11,500백만원입니다. (주5) 케이디피피제오차㈜는 종속기업인 두산중공업㈜가 보유하는 미래공사채권을 유동화할 목적으로 설립된회사로 주로 금융기관으로부터 ABCP 등을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표 상 장부금액을 기준으로 62,000 백만원입니다. (주6) 디페이제이차㈜는 ㈜두산 전자BG의 장래 매출채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABL 등을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 99,000 백만원입니다. (9) 공사계약이행 관련 연대채무 &cr;&cr; 당분기말 현재 연결기업은 공사계약이행과 관련하여 다른 건설회사 등에게 381,256 백만원 상당의 공사계약이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 주택건설 시행사가 주택도시보증공사로부터 제공받은 주택분양보증과 관련하여 주택도시보증공사에 공사이행에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 광명의료복합신축 프로젝트에 대 해 책임 준공 미이행시 조건부 채무인수 약정(전체한도: 500,000 백만원)을 제공하고 있습니다. 또한, SOC사업과 관련하여 건설출자자들은 협약이 해지 되거나 주무관청으로부터 매수청구가 발생시 해지시지급금 또는 매수가액으로 대출원리금을 상환하기에 부족한 경우 그 부족자금을 제공하여야 하는 약정이 존재합니다 .&cr;&cr;(10) 기타 약정사항 &cr; &cr;1) 지배기업은 서울특별시 중구 장충단로 275 소재 두산타워를 전기 중 매각하였으며, 매각 이후 5년간 두산타워 내 오피스 및 상가 부분의 책임임대차 의무를 부담하고 있습니다. 한편 임대인이 임대차개시일로부터 4년이 되는 날부터 4년 6개월이 되는 날 전까지 지배기업에게 두산타워 내 오피스 또는 상가 부분에 대한 임대차 기간을 연장하겠다는 통지를 하는 경우, 지배기업이 부담하는 책임임대차 의무는 동일한 조건으로 5년간 1차례 연장됩니다.&cr;&cr;2) 지배기업은 Pangaea Ventures Fund IV, L.P.와 총 투자약정액 USD 5,000천의 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 잔여 투자약정금액은 USD 1,312천입니다.&cr;&cr;3) 종속기업인 디비씨㈜는 2021년 1월 8일자로 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사에게 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 소재 분당두산타워를 매각하는 계약을체결하였으며, 동 일자로 지배기업과 두산중공업㈜, 두산밥캣코리아㈜ 및 현대두산인프라코어㈜(구, 두산인프라코어㈜)가 공동으로 분당두산타워의 매각 이후 5년간의임대차계약을 체결하였습니다. 이에 따라 연결기업은 분당두산타워에 대한 책임임대차 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 특정 조건이 충족되지 않는 경우 본 건 임대차계약은 동일한 조건으로 5년간 1차례 연장됩니다.&cr; 4 ) 종속기업인 D20 Capital FUND I, L.P. 는 ZIGG CAPITAL I, L.P. 외 8개 Fund와 투자약정을 체결하였으며, 잔여 투자 약정금액은 총 USD 4,531천입니다. &cr; &cr; 30. 담보제공자산 &cr; (1) 당분기말 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 관련 금융기관 등에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 두산중공업㈜의 종속기업인 Doosan Power Systems S.A.가 발행한 신종자본증권 관련하여 한국수출입은행과 주식교환청구권계약을 체결하였습니다. 이에 따르면 한국수출입은행이 투자자들의 Put option 권리행사에 따라 본건 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, 본건 신종자본증권을 두산중공업㈜의 보통주로 교환청구 할 수 있는 권리가 부여되며, 한국수출입은행 요청 시 현금정산할 의무가 있습니다. 이와 관련하여 두산중공업㈜가 한국수출입은행에 두산중공업㈜이 보유하고 있 는 예금 및 주식 등 (담보금액: 206,671백 만원)을 한정근담보로 제공하고 있습니다. &cr; &cr;아울러, 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 사업과 관련하여 책임준공을 확약하였으며, 보유 중인 삼척블루파워㈜ 주식 1,193,066주(담보금액: 43,568백만원)를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 한국무역보험공사와 체결한 수출보증보험 한도계약(347,000백만원) 관련하여 창원공장 토지, 건물 및 기계장치 일부 (담보설정금액: 420,000백만원)와 Doosan Power Systems S.A. 지분 전부(담보설정금액: GBP 293백만)를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 종속기업 두산밥캣㈜의 종속회사인 Clark Equipment Co.는 2017년 5월 18일자로 USD 1,345,000천의 차입 및 USD 150,000천의 한도대출 약정을 체결하였으며, 2020년 5월 29일자로 USD 300,000천의 사채를 발행하였습니다. 또한, 2021년 6월 8일자로 USD 500,000천의 신규 차입 및 USD 50,000천의 한도대출 약정을 체결하였습니다. 두산밥캣㈜는 동 차입금, 사채 및 한도대출 약정에 대해 Clark Equipment Co., Doosan Bobcat EMEA s.r.o, Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 및 Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 주식 전체를 담보로 제공하였으며, Clark Equipment Co.의 주요 유ㆍ무형자산 및 종속기업 지분 등을 담보로 제공하였습니다. 당분기말 현재 관련 차입금 및 사채 잔액은 USD 1,430,975천이며, 총 담보금액은 USD 1,463,504천입니다. &cr; 3) 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜가 한국산업은행 및 한국수출입은행과 체결한 3,000,000백만원 규모의 긴급운영자금 차입약정을 위하여, 연결기업이 보유 중인 자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 차입금 잔액은 9 46,990 백만원 입니 다. 해당 근질권 설정 자산 등에는 지배기업이 보유하고 있는 두산중공업㈜ 등 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 유형자산, 단기금융상품 및 자기주식과 두산중공업㈜가 보유하고 있는 두산건설㈜ 등 종속기업투자주식 및 유형자 산이 포함 되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업 및 두산중공업㈜의 별도재무상태표 상 해당 자산 등의 각각의 장부금액 합계는 5,909,120 백만원 입니다 . &cr; &cr;아울러, 박정원외 특수관계인은 해당 차입약정을 위하여 보유하고 있는 지배기업의 보통주와 우선주 및 솔루스첨단소재㈜ 우선주 등을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 피담보채무의 기한이 도래하였으나 변제되지 아니하거나 또는 기한의 이익이 상실된 경우, 근질권자인 한국산업은행 및 한국수출입은행은 해당 근질권 설정 자산 등에 대하여 처분, 양도 및 의결권 위임을 받아 근질권을 실행할 수 있습니다.&cr; (2) 당분기말 현재 연결기업이 제공한 기타의 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공자산 담보권자 금융부채 담보설정액 ㈜두산 단기금융상품, 유형자산 및 투자부동산 등 한국산업은행 등 58,990 398,609 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 유형자산 China Citic Bank 16,932 32,945 두산중공업 단기금융상품 하나은행 41,472 45,619 유형자산 (주2) 한국산업은행 등 1,411,372 1,825,410 현금및현금성자산 Bank for Investment and Development of Vietnam 등 697 2,599 종속기업 주식 및 출자지분(주1,2) 한국산업은행 등 2,244,428 1,588,937 재고자산 한국수출입은행 7,600 19,500 두산밥캣 유형자산 신한은행 등 43,527 54,277 재고자산 WELLS FARGO BANK 5,952 103,222 두산건설 단기금융상품 기업은행 - 4,422 유형자산 (주3) 농협은행 등 23,000 119,000 수익권 우리은행 - 113,796 출자지분 건설공제조합 27,039 38,010 두산큐벡스 수익권 (주4) 한국자산관리공사 20,000 24,000 합 계 3,901,009 4,370,346 (주1)긴급운영자금약정 관련 차입금에 대한 담보제공금액 35,000백만원이 포함되어 있으며, 본 차입약정 관련하여 지배기업, 박정원 외 31인의 특수관계자로부터 지배기업, 두산중공업㈜ 등의 주식 및 수익증권 등을 담보로 제공받고 있습니다.&cr; (주2) 당분기말 두산중공업㈜가 보유한 사채, 차입금 및 차입약정에 따라 종속기업인두산밥캣㈜의 주식 51,176,250주 및 토지 등이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (주3) 두산메카텍㈜의 차입금에 대하여 한국산업은행에 제공한 담보제공금액 48,000백만원이 포함되어 있으며, 창원2공장의 전세보증금(담보금액: 43,400백만원)가 로만시스㈜ 의 차입금에 대한 담보로 한국산업은행에 제공되어 있습니다.&cr; (주4) 유형자산에 대한 부동산담보신탁 수익권입니다. &cr; &cr; 한편, 지배기업의 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거요건을 충족하지 못하여 당분기말 현재 연결재무상태표 상 인식하고 있 는 매출채권 등 28,801 백만원 에 대해 근질권이 설정되어 있습니다(주석 13 및 29 참조).&cr; (3) 당분기말 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자 담보제공자산 장부금액 담보권자 제공받은자 두산중공업㈜ 장기투자증권 5,234 국민은행 등 경기동서순환도로(주) 등 관계기업투자 4,279 경남은행 하이창원㈜ 소 계 9,513 두산건설㈜ 장기투자증권 51,701 한국산업은행 등 수도권서부고속도로㈜ 등 관계기업투자 12,312 국민은행 등 새서울철도㈜ 등 소 계 64,013 두산퓨얼셀㈜ 관계기업투자 3,273 한국산업은행 대산그린에너지㈜ 합 계 76,799 31. 특수관계자 거래 (1) 주요 특수관계자 현황&cr; 구분 당분기말 전기말 비고 관계기업 화성도시고속도로㈜ 화성도시고속도로㈜ - 삼척블루파워㈜ 삼척블루파워㈜ - 대정해상풍력발전㈜ 대정해상풍력발전㈜ - 하이창원㈜ 하이창원㈜ - - 포테닛㈜ - 신분당선㈜ 신분당선㈜ - 경기철도㈜ 경기철도㈜ - 네오트랜스㈜ 네오트랜스㈜ - 새서울철도㈜ 새서울철도㈜ - KIAMCO 경기철도투자 사모특별자산투자신탁 KIAMCO 경기철도투자 사모특별자산투자신탁 - 인천연료전지㈜ 인천연료전지㈜ - 빛고을에코에너지㈜ - - Protera SAS Protera SAS - 프레스토라이트아시아㈜ 프레스토라이트아시아㈜ - ㈜와이즈패션 ㈜와이즈패션 - ReCarbon, Inc. ReCarbon, Inc. - Stathera IP Holding Inc. Stathera IP Holding Inc. - PT. SEGARA AKASA PT. SEGARA AKASA - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 - ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 - - 대산그린에너지㈜ 대산그린에너지㈜ - 케이디디아이코리아㈜ 등 케이디디아이코리아㈜ 등 - 공동기업 Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited - Doosan Babcock BlackCat W.L.L Doosan Babcock BlackCat W.L.L - - Doosan PSI LLC - - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd. - - Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. - 기타&cr;특수관계자 두산연강재단 두산연강재단 (주1) 중앙대학교 중앙대학교 (주1) 두산신용협동조합 두산신용협동조합 (주1) (재)같이 걷는 길(구, 동대문 미래재단) 등 (재)같이 걷는 길(구, 동대문 미래재단) 등 (주1,2) (주1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.&cr;(주2) 당분기 중 동대문 미래재단이 같이 걷는 길로 기업의 명칭을 변경하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 기타수익 기타&cr;(자산&cr;매각 등) 매입 기타비용 기타&cr;(자산&cr;매입 등) 매출 기타수익 기타&cr;(자산&cr;매각 등) 매입 기타비용 기타&cr;(자산&cr;매입 등) 관계기업 화성도시고속도로㈜ 3 - - - - - 25 - - - - - 삼척블루파워㈜ 374,123 - - - - - 219,807 - - - - - 네오트랜스㈜ 6,323 - - - 489 - 6,284 - - - 48 - 새서울철도㈜ 34,754 - - - - - 33,739 - - - - - 하이창원㈜ 8,432 715 - - - - - - - - - - 대산그린에너지㈜ 10,875 - - - 32 - - - - - - - 인천연료전지㈜ 46,544 - - - - - 114,741 - - - - - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 31 - - 40 10,578 - - - - 72 - 137,436 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 - - 620,000 - 13,253 235,660 - - - - - - PT. SEGARA AKASA 1 - - - - - - - - - - - 빛고을에코에너지㈜ 29,831 - - - - - - - - - - - KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 &cr; 투자조합 - - - - - - 280 29 - - - - 미래창조 네오플럭스 투자조합 - - - - - - 420 46 - - - - 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 - - - - - - 636 - - - - - 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드 - - - - - - 1,214 - - - - - 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 - - - - - - 570 - - - - - 신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합 - - - - - - 945 - - - - - 뉴웨이브 제6호 투자조합 - - - - - - 864 - - - - - 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의 2호&cr; 사모투자전문회사 - - - - - - 86 23 - - - - 네오플럭스 제3호 사모투자합자회사 - - - - - - 2,198 - - - - - 포테닛㈜ - - - - - - 24 - - - - - 소계 510,917 715 620,000 40 24,352 235,660 381,833 98 - 72 48 137,436 공동기업 Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. 547 - - 1,444 613 - 23 649 - 417 - - Doosan Infracore Liaoning Machinery&cr; Sales Co., Ltd 14,960 - - - - - 23,006 - - - - - 소계 15,507 - - 1,444 613 - 23,029 649 - 417 - - 기타&cr;특수관계자 두산연강재단 1,156 - 55,430 472 1,501 - 1,176 5 - 509 1,398 2,246 중앙대학교 39 - - 610 9,659 - 67 - - 608 9,001 - 두산신용협동조합 131 - - - - - 128 - - - - - 같이 걷는 길 (구, 동대문미래재단) 2 - - - - - 73 - - - - - 두산퓨얼셀㈜ - - - - - - 38,042 38 - 20,237 327 - 솔루스첨단소재㈜와 그 종속기업 - - - - - - 4,214 2,672 - 12,871 7 1 기타 - 65 - - - - - 72 - - - - 소계 1,328 65 55,430 1,082 11,160 - 43,700 2,787 - 34,225 10,733 2,247 합계 527,752 780 675,430 2,566 36,125 235,660 448,562 3,534 - 34,714 10,781 139,683 상기 거래내역은 당분기와 전분기 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 대여금 매입채무 기타채무 리스부채 매출채권 기타채권 대여금 매입채무 기타채무 리스부채 관계기업 신분당선㈜ 11,023 - 32,574 - - - 11,023 - 32,574 - - - 경기철도㈜ - - 50,757 - - - - - 40,757 - - - 네오트랜스㈜ 754 - - 212 152 - 946 - - - 202 - 인천연료전지㈜ 943 - - - - - 963 - - - - - 포테닛㈜ - - - - - - 47 - - - - - 대산그린에너지㈜ 3,625 - - - 4 - - - - - - - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 - 32,200 - - 2,961 240,233 - 32,200 - - 2,952 253,809 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 - 22,091 - - - 200,973 - - - - - - 빛고을에코에너지㈜ 28 - - - - - - - - - - - 소계 16,373 54,291 83,331 212 3,117 441,206 12,979 32,200 73,331 - 3,154 253,809 공동기업 Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. - - - - - - - - - 67 - - Doosan Infracore Liaoning Machinery&cr; Sales Co., Ltd - - - - - - 3,529 - - - - - 소계 - - - - - - 3,529 - - 67 - - 기타&cr;특수관계자 두산연강재단 134 2,732 - - 203 294 108 1,545 - - 404 1,849 중앙대학교 26 - - 5 119 - 28 - - 35 564 - 두산신용협동조합 14 2 - - 88 - 14 - - - 85 - (재)같이 걷는 길 (구, 동대문 미래재단) 등 - - - - - - 6 - - - - - 소계 174 2,734 - 5 410 294 156 1,545 - 35 1,053 1,849 합계 16,547 57,025 83,331 217 3,527 441,500 16,664 33,745 73,331 102 4,207 255,658 상기 채권, 채무 잔액은 당분기말 현재 연결재무상태표 상 매각예정자산ㆍ부채로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. &cr; 4) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 자금 및 지분거래 등은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 특수관계자명 대여 차입 리스부채 출자 배당 대여 회수 차입 상환 증가 감소 수취 제공 수익 지급 관계기업 경기철도㈜ 10,000 - - - - - - - - - 하이창원㈜ - - - - - - - 2,000 - - 빛고을에코에너지㈜ - - - - - - - 3,480 - - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 - - - - - 24,153 - - 4,800 - ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 - - - - 252,999 17,006 29,700 - - 프레스토라이트아시아 ㈜ - - - - - - - - 23 - 케이디디아이코리아 ㈜ - - - - - - - - 701 - 포테닛㈜ - - - - - - (5,333) - - 기타 - - - - - - - 1,697 - - 공동기업 Tianjin Lovol Doosan Engine Co., Ltd. - - - - - - - (28,163) - - Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd - - - - - - - (718) - - Doosan PSI LLC - - - - - - - (1,108) - - 기타 특수관계자 두산연강재단 - - - - 249 665 - - - 3,150 (재)같이걷는 길 (구, 동대문 미래재단) 등 - - - - - - - - - 170 합계 10,000 - - - 253,248 41,824 - 1,555 5,524 3,320 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 특수관계자명 대여 차입 리스부채 출자 배당 대여 회수 차입 상환 증가 감소 수취 제공 수익 지급 관계기업 대정해상풍력발전 ㈜ - - - - - - - 369 - - 경기철도 ㈜ 4,236 - - - - - - - - - KIAMCO 경기철도투자 사모특별자산투자신탁 - - - - - - - 95 - - 인천연료전지 ㈜ 20,500 20,500 - - - - - - - - Geaenzymes Co. - - - - - - - (516) - - Protera SAS - - - - - - - 516 - - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 - - - - 141,379 - - - - - NewWave제5호 초기기업전문투자조합 - - - - - - - (6) 79 - 2010 KIF-네오플럭스 IT전문투자조합 - - - - - - - (17) - - KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1호 투자조합 - - - - - - - (1,435) - - 미래창조 네오플럭스 투자조합 - - - - - - - (456) - - 네오플럭스 기술가치평가 투자조합 - - - - - - - (1,064) - - 네오플럭스 Market-Frontier 세컨더리펀드 - - - - - - - 584 - - 경기-네오플럭스 슈퍼맨투자조합 - - - - - - - 918 - - 신한-네오플럭스 에너지 신산업 투자조합 - - - - - - - 1,090 - - 뉴웨이브 제6호 투자조합 - - - - - - - 2,000 - - 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사 - - - - - - - - 16 - 네오플럭스 제3호 사모투자합자회사 - - - - - - - 2,820 2 - Stathera IP Holding Inc. - - - - - - - 2,875 - - PT. SEGARA AKASA - - - - - - - 71 - - 케이디디아이코리아 ㈜ - - - - - - - - 20 - 기타 - - - - - - - 5,403 - - 공동기업 Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Co., Ltd. - - - - - - - - 1,227 - 기타 특수관계자 두산연강재단 - - - - 2,246 3,062 - - - 2,049 (재)같이걷는길 (구, 동대문 미래재단) 등 - - - - - - - - - 111 합계 24,736 20,500 - - 143,625 3,062 - 13,247 1,344 2,160 상기 거래 등은 당분기와 전분기 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결기업은 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다 ( 주석 29 및 30 참조 ) .&cr; (6) 당분기와 전분기의 주요 경영 진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 급여 32,438 48,131 퇴직급여 3,072 2,951 합계 35,510 51,082 &cr;32. 현금흐름표 &cr; (1) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 조정액 : 대손상각비 1,825 31,316 재고자산평가손실 13,538 9,373 감가상각비 330,931 364,110 무형자산상각비 137,200 145,408 퇴직급여 89,202 107,658 이자수익 (28,211) (37,756) 배당금수익 (1,934) (1,191) 외화환산이익 (152,589) (79,487) 파생상품평가이익 (58,478) (50,037) 확정계약평가이익 (127,283) (36,526) 금융보증수익 (223) (1,008) 이자비용 361,313 412,557 외화환산손실 212,158 81,711 파생상품평가손실 254,774 46,155 확정계약평가손실 7,840 11,596 사채상환손실 84 54,924 차입금상환손실 4,345 - 금융보증비용 4,269 6,838 충당부채전입액 24,123 155,688 단기투자증권처분이익 (2,799) (406) 장ㆍ단기투자증권평가이익 (5,096) (1,695) 유형자산처분이익 (15,008) (14,540) 무형자산처분이익 (1,184) (881) 매출채권처분손실 12,105 15,588 유형자산처분손실 2,265 3,334 무형자산처분손실 1,328 273 유형자산손상차손(환입) 6,348 (11) 무형자산손상차손(환입) 2,455 (2,071) 투자부동산평가손실 15,691 756 기타의대손상각비 5,927 148,009 지분법적용투자손익 1,423 9,535 법인세비용 410,175 292,290 중단영업처분손익 및 손상차손 (221,493) (9,456) 매각예정자산처분손익 (58,854) - 매각예정자산 손상차손 1,380 - 기타비용 6,560 3,265 합계 1,234,107 1,665,319 구분 당분기 전분기 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 증감 (99,049) (241,749) 기타채권의 증감 (219,047) (111,676) 미청구공사의 증감 (197,862) (15,194) 파생상품평가자산ㆍ부채의 증감 25,392 (561) 재고자산의 증감 (533,551) 83,396 기타유동자산의 증감 (9,981) (1,765) 장기기타채권의 증감 (8,472) 1,526 기타비유동자산의 증감 116,366 (164,561) 매입채무의 증감 129,070 (608,808) 기타채무의 증감 (147,461) (239,697) 초과청구공사의 증감 71,591 190,200 충당부채의 증감 (47,051) (37,532) 기타유동부채의 증감 (21,296) (764) 장기기타채무의 증감 7,182 18,795 기타비유동부채의 증감 (74,196) 23,100 퇴직금 지급액 (93,479) (146,906) 사외적립자산의 증감 17,758 118,031 기타 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 (1,926) 7,942 합계 (1,086,012) (1,126,223) (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 90,585 140,616 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 재무활동&cr;현금흐름 연결범위의&cr;변동 환율변동 유동성대체 기타 기말 단기차입금 6,295,838 (610,789) (847,430) 38,829 - 67,187 4,943,635 유동성장기차입금 1,263,651 (997,135) (222,261) 225,810 699,319 (23,807) 945,577 유동화채무 59,551 58,658 (67,166) 58,257 - (8,194) 101,106 유동성장기유동화채무 332,022 (305,195) - 18,187 87,045 (17,103) 114,956 유동성사채 835,035 (601,172) - (247,153) 266,028 1,084 253,822 유동리스부채 98,838 (68,185) (11,686) 1,239 69,735 17,077 107,018 장기차입금 1,195,458 962,659 (1,184,489) 1,199,491 (699,319) 21,397 1,495,197 장기유동화채무 215,317 (84,087) (1,870) 43,559 (87,045) (40,701) 45,173 사채 2,133,793 888,218 - (1,089,376) (266,028) 988 1,667,595 비유동리스부채 444,146 (18,410) (47,316) 20,034 (69,735) 287,089 615,808 판매후리스부채 307,060 (6,275) - - - 14,842 315,627 합 계 13,180,709 (781,713) (2,382,218) 268,877 - 319,859 10,605,514 &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 재무활동&cr;현금흐름 환율변동 유동성대체 기타 기말 단기차입금 4,614,068 3,112,893 (972) - (300) 7,725,689 유동성장기차입금 1,109,271 (947,747) 2,400 330,053 (269) 493,708 유동화채무 381,574 (280,439) - - (656) 100,479 유동성장기유동화채무 227,845 (223,700) - 297,443 782 302,370 유동성사채 2,423,498 (2,411,149) (1,812) 660,339 68,837 739,713 유동리스부채 86,441 (54,242) (659) 67,798 2,554 101,892 장기차입금 2,258,814 110,107 9,923 (330,053) 9,580 2,058,371 장기유동화채무 292,290 261,003 - (297,443) 1,574 257,424 사채 1,133,833 1,388,956 (1,350) (660,339) 2,733 1,863,833 비유동리스부채 215,914 (21,562) 180 (67,798) 199,196 325,930 합 계 12,743,548 934,120 7,710 - 284,031 13,969,409 &cr; 33. 중단영업 &cr; &cr;(1) 당분기와 전분기의 중단영업에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr; 구분 당분기 전분기 중단영업 모트롤 사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 면세 사업부문 네오플럭스&cr;사업부문 모트롤 사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 주요 영업활동 유압기기 등&cr;제조ㆍ판매 및 &cr;방산사업 건설기계 등&cr;제조ㆍ판매 면세품 판매 창업투자 등 유압기기 등&cr;제조ㆍ판매 및 &cr;방산사업 건설기계 등&cr;제조ㆍ판매 영업중단 방법 사업부문 양도(주1) 사업부문 양도(주2) 사업부문 양도(주3) 사업부문 양도(주4) 사업부문 양도(주1) 사업부문 양도(주2) (주1) 지배기업은 2020년 9월 4일자 이사회 결의 및 2020년 10월 20일자 주주총회 결의에 따라 모트롤 사업부문의 물적분할 및 이에 따라 취득하게 되는 분할신설회사의 발행주식총수의 매각을 결정 하였으며, 2021년 1월 4일자로 해당 주식의 매각이 완료되 었습니다(양도대가: 450,230백만원).&cr; (주2) 종속기업인 두산중공업㈜는 2021년 2월 5일자 이사회 결의 등에 따라 두산인프라코어 사업부문의 인적분할 및 이에 따라 취득하게 되는 분할신설회사 발행주식총수의 매각을 결정하였으며, 2021년 8월 19일자 로 해당 주식의 매각이 완료되었습니다(양도대가: 850,000백만원). &cr; (주3) 지배기업은 2019년 10월 29일자 이사회에서 면세 사업 중단을 결의하였습니 다. 2019년 12월 30일, 지배기업은 ㈜현대백화점면세점과 면세 사업부문의 재고자산 및 유무형자산의 일부를 양도하는 계약을 체결하였으며, 2020년 2월 13일자로 매각 완료되었습니다(양도대가: 337억원).&cr;(주4) 지배기업은 2020년 8월 20일자 이사회에서 지배기업이 보유 중인 네오플럭 스㈜의 보통주 24,413,230주 전량을 매각하기로 결의하였으며, 2020년 9월 29일자로 매각 완료되었습니다(양도대가: 711억원).&cr; &cr;상기 사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 재작성되었습니다.&cr; (2) 당분기와 전분기의 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 모트롤&cr;사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 합계 매출액 - 2,625,097 2,625,097 매출원가 - 2,064,175 2,064,175 판매비와관리비 - 321,041 321,041 영업이익 - 239,881 239,881 영업외손익 - (31,431) (31,431) 세전이익 - 208,450 208,450 법인세비용 - 54,288 54,288 중단영업활동에서 발생한 손익 계 - 154,162 154,162 세전 중단영업처분손익 및 손상차손 172,628 48,865 221,493 중단영업처분 관련 법인세비용 46,093 (9,155) 36,938 중단영업처분손익 및 손상차손 계 126,535 58,020 184,555 중단영업손익 126,535 212,182 338,717 - 지배기업 소유주지분 126,535 42,683 169,218 - 비지배지분 - 169,499 169,499 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 면세&cr;사업부문 네오플럭스&cr;사업부문 모트롤&cr;사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 합계 매출액 4,660 9,024 411,842 2,628,046 3,053,572 매출원가 1,832 1,681 331,044 2,034,803 2,369,360 판매비와관리비 9,783 6,562 37,338 344,179 397,862 영업이익(손실) (6,955) 781 43,460 249,064 286,350 영업외손익 405 (4) 1,308 (93,968) (92,259) 세전이익(손실) (6,550) 777 44,768 155,096 194,091 법인세비용(수익) (1,585) 180 12,064 41,094 51,753 중단영업활동에서 발생한 손익 계 (4,965) 597 32,704 114,002 142,338 세전 중단영업처분이익 및 손상차손 (287) 9,743 - - 9,456 중단영업처분 관련 법인세비용 (69) 5,669 - - 5,600 중단영업처분이익 및 손상차손 계 (218) 4,074 - - 3,856 중단영업손익 (5,183) 4,671 32,704 114,002 146,194 - 지배기업 소유주지분 (5,183) 4,654 32,704 18,124 50,299 - 비지배지분 - 17 - 95,878 95,895 (3) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 모트롤&cr;사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 합계 영업활동 순현금흐름 -　 (168,758) (168,758) 투자활동 순현금흐름(주1) 441,075 684,894 1,125,969 재무활동 순현금흐름 -　 262,139 262,139 환율변동으로인한 효과 -　 89,373 89,373 순현금흐름 441,075 867,648 1,308,723 (주1) 중단영업 매각관련 현금흐름이 포함되어 있습니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 면세&cr;사업부문 네오플럭스&cr;사업부문 모트롤&cr;사업부문 두산인프라코어&cr;사업부문 합계 영업활동 순현금흐름 (5,396) 1,120 29,754 292,019 317,497 투자활동 순현금흐름(주1) 33,264 66,630 (11,086) (88,700) 108 재무활동 순현금흐름 - 3,158 132 17,200 20,490 환율변동으로인한 효과 - - 835 2,483 3,318 순현금흐름 27,868 70,908 19,635 223,002 341,413 (주1) 중단영업 매각관련 현금흐름이 포함되어 있습니다.&cr; 34. 매각예정자산 ㆍ부채&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니 다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 손상 전 장부금액 손상차손 순공정가치 관계기업및공동기업투자(주1) 2,823 - 2,823 유형자산(주2), (주3) 17,109 (1,380) 15,729 합계 19,932 (1,380) 18,552 (주1) 당분기 중 관계기업인 화성도시고속도로㈜ 보유지분 전량을 매각하기로 결정함에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다(주석 9 참조).&cr;(주2) 당분기말 현재 두산중공업㈜ 보유 건설장비 임대사업 관련 중장비 4,507백만원을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기 중 손상차손 1,380백만원을 연결손익계산서 상 기타영업외비용으로 인식하였습니다.&cr; (주3) 종속기업인 Doosan Bobcat China Co., Ltd. 소유 건물 등에 대해, 전기 중 매매계약이 체결됨에 따라 연결재무상태표 상 매각예정자산으로 분류하였습니다. 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 모트롤&cr;사업부문(주2) 디비씨&cr;(주3) 기타&cr;(주4) 합계 매각예정자산(주1): 현금및현금성자산 26,929 - - 26,929 매출채권 및 기타채권 135,395 - - 135,395 재고자산 93,351 - - 93,351 유형자산 117,316 516,838 11,495 645,649 무형자산 97,080 - - 97,080 투자부동산 150 - - 150 기타자산 20,030 - - 20,030 합계 490,251 516,838 11,495 1,018,584 매각예정부채: 매입채무 및 기타채무 77,931 23,979 - 101,910 차입금 27,010 - - 27,010 리스부채 360 - - 360 순확정급여부채 790 - - 790 기타부채 81,461 - - 81,461 합계 187,552 23,979 - 211,531 (주1) 전기말 현재 매각예정분류로 인하여 인식한 손상차손은 없습니다.&cr; (주2) 전기말 현재 종속기업인 ㈜모트롤과 Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd.의 자산ㆍ부채를 연결재무상태표 상 매각예정자산ㆍ부채로 분류하였습니다. 한편, 해당매각 거래는 2021년 1월 4일자로 완료되었습니다(주석 33 참조).&cr; (주 3 ) 종속기업인 디비씨㈜는 2020년 10월 29일자 이사회 결의에 따라 부동산 투자회사를 설립하고, 2021년 1월 8일자 이사회 결의에 따라 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사에게 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 소재 분당두산타워를 매각하는 계약을 체결하였습니다. 전기말 현재 분당두산타워의 관련 자산 부채는 연결재무상태표 상 매각예정자산ㆍ부채로 분류되었습니다. 한편, 해당 매각 거래는 2021년 1월 15일자로 완료되었습니다.&cr; (주4) 종속기업인 Doosan Bobcat China Co., Ltd. 소유 건물 등에 대해, 전기 중 매매계약이 체결됨에 따라 연결재무상태표 상 매각예정자산으로 분류하였습니다. 35. 코로나19 영향의 불확실성 &cr;코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;연결기업은 중공업, 기계제조업, 아파트건설업 및 서비스업 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 코로나19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 5 참조), 재고자산, 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 손상(주석 6, 주석 10, 주석 11 및 주석12 참조), 충당부채의 인식 등 입니다. 연결기업은 코로나19가 연결기업에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.&cr;&cr;&cr;36. 재무구조개선 계획 추진&cr;&cr;연결기업의 부문 중 두산중공업㈜와 그 종속기업은 글로벌 발전시장의 침체와 외부환경 변화로 인해 2014년 이후 발생한 손실 누적으로 재무적 어려움에 직면하였으 며, 이에 따라 연결기업의 종속기업인 두산중공업㈜는 인력구조조정을 포함한 수익성 개선 등 경영합리화 계획과 자본확충을 통한 차입금 감축 등 단계적인 재무구조개선 계획을 추진하고 있습니다.&cr;&cr;두산중공업㈜는 2020년 상반기 중 단기 유동성 조달을 위하여 한국산업은행 및 한국수출입은행(이하 "국책은행")으로부터 총 3조원 규모의 금융지원을 받았습니다. 이에따라 두산중공업㈜, 지배기업 및 박정원 외 특수관계인은 각각 보유하고 있는 주요 자산을 국책은행에게 담보로 제공하였으며, 2020년 6월 중 국책은행과 두산중공업㈜ 재무구조개선 계획이행을 위한 약정을 체결하였습니다. 동 약정서에는 두산중공업㈜, 지배기업 및 박정원 외 특수관계인이 비핵심자산의 매각 등을 포함한 자구 노력을 통해 3조원 이상의 자금을 마련하여 국책은행에 채무를 상환하기로 한다는 내용이 포함되어 있습니다. 두산중공업㈜는 재무구조개선계획 이행을 위해 2020년 12월 중의 유상증자 및 2021년 8월 중의 두산인프라코어 사업부문 매각 등으로 자금을조달하여 국책은행의 채무를 일부 상환하였습니다. 두산중공업㈜의 경영진은 국책은행과의 약정대로 진행되고 있는 재무구조개선 작업에 따라 충분한 유동성을 확보할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결기업의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었으나, 연결기업의 부문 중 두산중공업㈜와 그 종속기업의 부채상환 및 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 안정적인 경상이익 달성을 위한 재무 및 경영개선 계획의 성패에 따라 연결기업의 부문 중 두산중공업㈜와 그 종속기업의 재무상태와 경영성과가 큰 폭으로 변동될 가능성이 있습니다. 만일 이러한 계획에 차질이 발생하는 경우, 연결기업의 부문 중 두산중공업㈜와 그 종속기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있으며, 연결기업의 연결재무제표에는 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 조정사항이 반영되어 있지 않습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 85 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 84 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기말 제 84 기말 자산 　 　 　유동자산 1,278,861,703,885 1,259,204,613,364 　　현금및현금성자산 221,979,102,558 69,610,060,495 　　단기금융상품 479,971,508,225 111,236,952,164 　　단기투자증권 1,496,808,705 1,496,808,705 　　매출채권 221,498,702,122 325,198,703,029 　　기타채권 144,955,972,441 93,992,454,124 　　파생상품평가자산 35,354,565,504 216,852,287 　　재고자산 125,991,893,321 161,040,007,060 　　매각예정자산 　 450,230,000,000 　　기타유동자산 47,613,151,009 46,182,775,500 　비유동자산 4,029,352,813,130 4,154,624,064,853 　　장기금융상품 32,047,079,870 34,123,191,517 　　장기투자증권 78,438,223,304 69,931,682,814 　　종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자 3,272,753,389,991 3,184,820,535,340 　　유형자산 245,757,254,530 344,759,498,857 　　무형자산 50,503,499,474 85,570,219,710 　　투자부동산 316,932,004,911 358,755,211,554 　　장기기타채권 1,390,923,384 32,071,167,073 　　보증금 30,987,333,970 35,442,233,077 　　파생상품평가자산 　 8,607,221,215 　　기타비유동자산 543,103,696 543,103,696 　자산총계 5,308,214,517,015 5,413,828,678,217 부채 　 　 　유동부채 1,371,752,624,547 1,648,873,982,171 　　매입채무 116,139,396,240 198,561,769,033 　　기타채무 71,371,038,009 112,232,939,242 　　단기차입금 539,535,324,073 709,761,495,000 　　유동성사채 124,790,379,256 137,828,278,033 　　유동성장기차입금 63,625,823,904 102,508,113,664 　　유동성장기유동화채무 65,734,868,516 95,262,501,050 　　유동리스부채 27,390,084,790 30,319,838,833 　　파생상품평가부채 3,692,688,287 　 　　충당부채 6,024,931,150 9,646,143,382 　　당기법인세부채 286,395,518,994 177,594,164,931 　　기타유동부채 67,052,571,328 75,158,739,003 　비유동부채 840,202,169,879 1,111,648,359,055 　　사채 430,612,436,311 333,632,438,684 　　장기유동화채무 32,867,434,259 166,214,746,759 　　비유동리스부채 240,622,961,736 245,578,467,835 　　순확정급여부채 30,754,733,303 15,882,772,080 　　장기기타채무 13,542,391,899 30,237,316,738 　　이연법인세부채 74,264,552,949 301,951,866,622 　　기타비유동부채 17,537,659,422 18,150,750,337 　부채총계 2,211,954,794,426 2,760,522,341,226 자본 　 　 　자본금 123,738,105,000 123,738,105,000 　자본잉여금 793,400,531,601 792,396,115,124 　기타자본항목 (1,148,974,664,181) (1,147,970,247,704) 　기타포괄손익누계액 26,487,838,425 37,297,569,826 　이익잉여금(결손금) 3,301,607,911,744 2,847,844,794,745 　자본총계 3,096,259,722,589 2,653,306,336,991 자본과부채총계 5,308,214,517,015 5,413,828,678,217 손익계산서 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 245,363,196,204 723,082,000,805 232,402,373,475 685,984,588,948 　상품 및 제품매출 186,838,964,645 562,110,537,877 180,224,905,674 525,141,340,600 　기타매출 53,348,344,764 151,383,149,191 52,177,467,801 152,594,985,241 　배당금수익 5,175,886,795 9,588,313,737 　 8,248,263,107 영업비용 220,970,897,704 633,498,625,302 205,797,597,928 600,520,833,080 　상품 및 제품매출원가 135,343,995,759 401,948,198,337 131,627,919,047 379,045,280,605 　기타매출원가 39,664,592,813 113,912,300,161 39,045,822,590 116,968,701,425 　판매비와관리비 45,962,309,132 117,638,126,804 35,123,856,291 104,506,851,050 영업이익(손실) 24,392,298,500 89,583,375,503 26,604,775,547 85,463,755,868 금융수익 1,065,582,052 125,503,570,985 6,363,503,724 25,960,955,909 금융비용 22,806,049,253 67,385,334,011 26,115,190,299 75,076,781,501 기타영업외수익 7,697,793,984 52,031,362,709 80,351,785,025 124,389,144,448 기타영업외비용 7,462,322,240 31,072,635,035 17,850,874,583 23,946,508,642 법인세비용차감전순이익(손실) 2,887,303,043 168,660,340,151 69,353,999,414 136,790,566,082 법인세비용 (2,772,157,011) 30,629,816,222 27,383,793,186 43,973,178,268 계속영업이익(손실) 5,659,460,054 138,030,523,929 41,970,206,228 92,817,387,814 중단영업이익(손실) 315,159,517,131 325,093,950,637 1,318,879,638 37,746,107,352 -당기순이익(손실) 320,818,977,185 463,124,474,566 43,289,085,866 130,563,495,166 주당이익 　 　 　 　 　보통주기본주당계속영업이익 (단위 : 원) (565) 6,844 2,354 5,109 　보통주기본주당순이익 (단위 : 원) 18,023 26,018 2,432 7,335 　보통주희석주당계속영업이익 (단위 : 원) (565) 6,844 2,354 5,109 　보통주희석주당순이익 (단위 : 원) 18,023 26,018 2,432 7,335 　구형우선주기본주당계속영업이익 (단위 : 원) (565) 6,844 2,354 5,109 　구형우선주기본주당이익 (단위 : 원) 18,023 26,018 2,432 7,335 　구형우선주희석주당계속영업이익 (단위 : 원) (565) 6,844 2,354 5,109 　구형우선주희석주당이익 (단위 : 원) 18,023 26,018 2,432 7,335 포괄손익계산서 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 -당기순이익(손실) 320,818,977,185 463,124,474,566 43,289,085,866 130,563,495,166 기타포괄손익 (963,693,877) (276,134,268) 117,047,658,011 370,902,474,319 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,738,666,020 2,687,297,488 115,944,493,655 372,086,140,151 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　 　　현금흐름위험회피파생상품평가손익 (2,702,359,897) (2,963,431,756) 1,103,164,356 (1,183,665,832) 총포괄손익 319,855,283,308 462,848,340,298 160,336,743,877 501,465,969,485 자본변동표 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 매각예정자산 관련 기타포괄손익누계액 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 123,738,105,000 797,120,154,295 (1,146,808,916,304) 201,356,362,907 2,169,246,957,650 　 2,144,652,663,548 총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 -당기순이익(손실) 　 　 　 　 130,563,495,166 　 130,563,495,166 -재평가잉여금 　 　 　 (92,517,707,743) 92,517,707,743 　 　 -기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　 　 　 372,086,140,151 　 　 372,086,140,151 -현금흐름위험회피파생상품평가이익(손실) 　 　 　 (1,183,665,832) 　 　 (1,183,665,832) 소계: 　 　 　 278,384,766,576 223,081,202,909 　 501,465,969,485 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 -주식선택권의 취소 　 1,161,331,400 (1,161,331,400) 　 　 　 　 -배당금지급 　 　 　 　 (23,312,085,500) 　 (23,312,085,500) -매각예정자산 관련 기타포괄손익누계액 분류 　 　 　 (107,049,457,815) 　 107,049,457,815 　 소계. 　 1,161,331,400 (1,161,331,400) (107,049,457,815) (23,312,085,500) 107,049,457,815 (23,312,085,500) 2020.09.30 (기말자본) 123,738,105,000 798,281,485,695 (1,147,970,247,704) 372,691,671,668 2,369,016,075,059 107,049,457,815 2,622,806,547,533 2021.01.01 (기초자본) 123,738,105,000 792,396,115,124 (1,147,970,247,704) 37,297,569,826 2,847,844,794,745 　 2,653,306,336,991 총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 -당기순이익(손실) 　 　 　 　 463,124,474,566 　 463,124,474,566 -재평가잉여금 　 　 　 (10,533,597,133) 10,533,597,133 　 　 -기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 　 　 　 2,687,297,488 　 　 2,687,297,488 -현금흐름위험회피파생상품평가이익(손실) 　 　 　 (2,963,431,756) 　 　 (2,963,431,756) 소계: 　 　 　 (10,809,731,401) 473,658,071,699 　 462,848,340,298 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 : 　 　 　 　 　 　 　 -주식선택권의 취소 　 1,004,416,477 (1,004,416,477) 　 　 　 　 -배당금지급 　 　 　 　 (19,894,954,700) 　 (19,894,954,700) -매각예정자산 관련 기타포괄손익누계액 분류 　 　 　 　 　 　 　 소계. 　 1,004,416,477 (1,004,416,477) 　 (19,894,954,700) 　 (19,894,954,700) 2021.09.30 (기말자본) 123,738,105,000 793,400,531,601 (1,148,974,664,181) 26,487,838,425 3,301,607,911,744 　 3,096,259,722,589 현금흐름표 제 85 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 84 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 85 기 3분기 제 84 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (257,601,586,414) (163,826,717,317) 　당기순이익(손실) 463,124,474,566 130,563,495,166 　조정 (314,536,666,635) 67,781,657,368 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (94,843,277,906) (300,652,795,161) 　이자의 수취 4,165,300,380 3,391,625,720 　이자의 지급 (53,143,241,408) (56,156,598,264) 　배당금의 수취 9,914,977,646 18,862,558,866 　법인세의 납부 (272,283,153,057) (27,616,661,012) 투자활동으로 인한 현금흐름 696,573,672,242 392,823,591,152 투자활동으로 인한 현금유입액 1,190,864,982,062 1,050,766,505,927 　단기금융상품의 감소 15,222,000,000 28,800,000,000 　단기투자증권의 감소 　 90,981,544,390 　단기대여금의 감소 　 19,861,811,000 　장기금융상품의 감소 2,499,789,000 1,000,000,000 　장기투자증권의 처분 　 22,137,584,250 　유형자산의 처분 21,016,944,221 120,058,297,568 　무형자산의 처분 1,378,000,000 1,511,981,165 　투자부동산의 처분 　 659,040,811,694 　장기대여금의 감소 507,492,081 2,748,910,243 　정부보조금의 증가 441,280,026 24,621,430 　종속기업 및 관계기업 투자의 처분 　 69,936,765,590 　사업양도로 인한 순현금흐름 1,149,799,476,734 34,664,178,597 투자활동으로 인한 현금유출액 (494,291,309,820) (657,942,914,775) 　단기금융상품의 증가 383,800,000,000 293,807,757,785 　단기투자증권의 증가 　 88,245,339,320 　단기대여금의 증가 8,350,000,000 68,120,500,000 　장기금융상품의 취득 408,640,200 10,003,551,939 　장기투자증권의 취득 4,961,293,143 83,503,832,714 　종속기업 및 관계기업 투자의 취득 52,001,000,000 52,004,870,248 　유형자산의 취득 32,315,674,215 37,922,627,812 　무형자산의 취득 10,326,195,840 17,294,408,048 　투자부동산의 취득 67,731,942 6,577,473,909 　장기대여금의 증가 281,400,000 462,553,000 　기타투자활동으로인한 현금 유출 1,779,374,480 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (294,066,649,865) (97,410,513,598) 재무활동으로 인한 현금유입액 1,952,993,123,990 1,871,482,018,530 　사채의 발행 221,029,620,000 194,183,608,400 　단기차입금의 차입 1,731,963,503,990 1,416,295,117,703 　장기유동화채무의 차입 　 261,003,292,427 재무활동으로 인한 현금유출액 (2,247,059,773,855) (1,968,892,532,128) 　단기차입금의 상환 1,902,189,674,917 1,127,265,117,703 　유동성장기차입금의 상환 　 90,000,000,000 　유동성장기유동화채무의 상환 79,994,658,261 150,000,000,000 　장기유동화채무의 상환 84,087,741,739 　 　유동성사채의 상환 137,974,389,081 320,541,645,153 　리스부채의 상환 22,918,355,157 9,338,238,099 　장기차입금의 상환 　 248,435,445,673 　배당금의 지급 19,894,954,700 23,312,085,500 외화환산으로 인한 현금의 변동 7,463,606,100 1,479,708,588 현금및현금성자산의순증가(감소) 152,369,042,063 133,066,068,825 기초현금및현금성자산 69,610,060,495 126,344,598,354 기말현금및현금성자산 221,979,102,558 259,410,667,179 5. 재무제표 주석 제 85 기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 제 84 기 3분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 주식회사 두산 1. 일반사항&cr;&cr;주식회사 두산(이하 '당사')은 1933년 12월 18일 소화기린맥주주식회사로 설립되어 1948년 2월 동양맥주주식회사, 1996년 2월 오비맥주주식회사, 1998년 9월 1일 주식회사 두산으로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr;1973년 6월 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 우선주 자본금 24,447백만원을 포함하 여 123,738 백만원입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 보통주 주주현황 은 다음과 같습니다. 주주 소유 보통주식수 지분율(%) 특수관계자 7,804,536 47.23 자기주식 3,000,866 18.16 기타 5,718,433 34.61 합 계 16,523,835 100.00 &cr; 한편, 우선주는 특수관계자인 최대주주 등이 35.9%, 기타법인 및 개인주주가 51.6%의 지분을 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준&cr; 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. &cr; 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr; 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.&cr;&cr;여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 제1107호, 제1104호 및 제1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 동 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. ㆍ 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. ㆍ 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 동 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; 3. 중요한 회계추정 및 판 단&cr;&cr;당사의 경영진은 재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.&cr; &cr;분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; 4. 장ㆍ단기투자증권 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 단기투자증권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,497 1,497 장기투자증권 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 66,210 59,664 당기손익-공정가치 측정 금융자산 12,228 10,267 소계 78,438 69,931 합계 79,935 71,428 (2) 당분기말 과 전기말 현 재 장ㆍ단기투자증권의 구성별 세부 내역 은 다음과 같습니 다. (단위 : 백만원) 구분 종목 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 솔루스첨단소재㈜(구, 두산솔루스㈜) 우선주 등 (주1) 22,975 19,429 시장성 없는 지분증권 소시어스웰투시인베스트먼트제2호기업재무안정사모투자합자회사 등 (주1) 43,235 40,235 소계 66,210 59,664 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 출자금 자본재공제조합 등 3,827 3,828 수익증권 Pangaea Ventures Fund IV 4,241 3,539 채무증권 신보2020제9차유동화전문 유한회사 제1-3회 무보증 후순위공모사채 등 5,657 4,397 소계 13,725 11,764 합계 79,935 71,428 (주1) 당분기말 현재 해당 지분증권 중 일부가 한국산업은행 및 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조).&cr;&cr; 5. 매출채권 및 기타채권 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 현재가치&cr;할인차금 대손충당금 장부금액 채권액 현재가치&cr;할인차금 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 239,673 - (18,174) 221,499 345,539 - (20,340) 325,199 미수금 48,354 - (3,627) 44,727 36,908 - (3,584) 33,324 미수수익 2,135 - - 2,135 146 - - 146 단기대여금 98,068 - (5) 98,063 60,127 - (5) 60,122 리스채권 - - - - 603 (216) - 387 기타 31 - - 31 13 - - 13 합계 388,261 - (21,806) 366,455 443,336 (216) (23,929) 419,191 비유동 장기대여금 1,391 - - 1,391 27,667 - - 27,667 리스채권 - - - - 5,428 (1,024) - 4,404 합계 1,391 - - 1,391 33,095 (1,024) - 32,071 &cr; 6. 재고자산 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 758 (250) 508 18,872 (2,079) 16,793 제품 31,241 (3,750) 27,491 35,458 (4,394) 31,064 재공품 16,961 - 16,961 19,016 - 19,016 원재료 74,658 (2,473) 72,185 85,843 (3,984) 81,859 미착품 5,958 - 5,958 9,043 - 9,043 기타 2,889 - 2,889 3,265 - 3,265 합계 132,465 (6,473) 125,992 171,497 (10,457) 161,040 &cr;당분기와 전분기에 인식한 재고자산평가손실(충당금환입)은 (-)569 백만원과 3,967백만원 입니다. &cr;&cr; 7. 파생상품 &cr; (1) 당사의 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다.&cr; 종류 목적 내용 통화선도 현금흐름위험회피 외화 예상 현금흐름의 환율변동에 따른 현금흐름 변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도를 위험회피수단으로 지정 주식선도 공정가치위험회피 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 주식선도를 위험회피수단으로 지정 주식스왑 매매목적 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식 신주인수권 등 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 구분 매입 매도 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액(주1) 통화 금액 통화 금액 통화선도 KRW 135,197 USD 117,000 (3,693) - (3,693) 신주인수권(주2) 35,355 26,747 - 주식스왑(주3) - 58,055 - 합계 31,662 84,802 (3,693) (주1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로서, 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr;(주2) 두산중공업㈜가 발행한 신주인수권에 대한 평가입니다.&cr;(주3) 당분기 중 당사가 보유 중인 두산퓨얼셀㈜ 보통주 및 우선주 전부를 당사의 종속기업인 두산중공업㈜에 현물출자 하는 계약의 공정가치 평가손익입니다. &cr; 2) 전기말 (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 구분 매입 매도 파생상품평가&cr;자산(부채) 파생상품&cr;평가손익 기타포괄손익&cr;누계액(주1) 통화 금액 통화 금액 통화선도 KRW 13,272 USD 12,000 217 - 217 신주인수권(주2) 8,607 8,607 - 주식선도(주3) - 6,248 - 합계 8,824 14,855 217 (주1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익으로서, 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr;(주2) 두산중공업㈜가 발행한 신주인수권에 대한 평가입니다.&cr;(주3) 해당 파생상품평가손익 외, 전기 중 주식선도에서 발생한 공정가치위험회피 파생상품평가손실 34,024백만원은 포괄손익계산서 상 기타포괄손익으로 인식되었으며, 전기 중 해당 주식선도 및 위험회피대상의 만기 도래로 재무상태표 상 제거됨에 따라 동 기타포괄손익누계액 전액이 이익잉여금으로 대체되었습니다.&cr; &cr; 8. 범주별 금융상품 &cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 221,979 221,979 221,979 장ㆍ단기금융상품 9,167 - - 502,852 512,019 512,019 장ㆍ단기투자증권 13,725 66,210 - - 79,935 79,935 매출채권및기타채권 - - - 367,846 367,846 367,846 파생상품평가자산 35,355 - - - 35,355 35,355 보증금 - - - 30,987 30,987 30,987 합계 58,247 66,210 - 1,123,664 1,248,121 1,248,121 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 금융보증계약 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 11,065 189,988 201,053 201,053 차입금, 사채 및 유동화채무 - - - 1,257,166 1,257,166 1,257,166 리스부채 - - - 268,013 268,013 268,013 파생상품평가부채 - 3,693 - - 3,693 3,693 합계 - 3,693 11,065 1,715,167 1,729,925 1,729,925 &cr;2) 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 69,610 69,610 69,610 장ㆍ단기금융상품 9,000 - - 136,360 145,360 145,360 장ㆍ단기투자증권 11,764 59,664 - - 71,428 71,428 매출채권및기타채권 - - - 451,262 451,262 451,262 파생상품평가자산 8,607 - 217 - 8,824 8,824 보증금 - - - 35,442 35,442 35,442 합계 29,371 59,664 217 692,674 781,926 781,926 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 금융보증계약 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 7,445 333,587 341,032 341,032 차입금, 사채 및 유동화채무 - - - 1,545,208 1,545,208 1,545,208 리스부채 - - - 275,898 275,898 275,898 합계 - - 7,445 2,154,693 2,162,138 2,162,138 (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 9,167 49,080 58,247 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 22,975 - 43,235 66,210 위험회피목적 파생상품자산 - - - - 합 계 22,975 9,167 92,315 124,457 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - 위험회피목적 파생상품부채 - (3,693) - (3,693) 합 계 - (3,693) - (3,693) 차감 계 22,975 5,474 92,315 120,764 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 9,000 11,764 20,764 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 19,429 - 40,235 59,664 위험회피목적 파생상품자산 - 217 8,607 8,824 합 계 19,429 9,217 60,606 89,252 공정가치로 측정되는 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - - - 위험회피목적 파생상품부채 - - - - 합 계 - - - - 차감 계 19,429 9,217 60,606 89,252 상기 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준별 내역에 대한 정의는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 금융보증수익 손상/환입 처분/상환 외환 금융자산 : 상각후원가로 측정하는 금융자산 5,732 - - (63) (654) 28,928 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 58 - - - - 3,545 합계 5,732 58 - (63) (654) 28,928 3,545 금융부채 : 상각후원가로 측정하는 금융부채 (56,229) - - - (989) (7,432) - 금융보증계약 - - 8,027 - - - - 합계 (56,229) - 8,027 - (989) (7,432) - (주1) 손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 법인세효과 반영전 금액입니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 금융보증수익 손상/환입 처분/상환 외환 금융자산 : 상각후원가로 측정하는 금융자산 3,270 - - 881 (1,358) 8,409 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 75 - - 236 - 490,879 합계 3,270 75 - 881 (1,122) 8,409 490,879 금융부채 : 상각후원가로 측정하는 금융부채 (58,036) - - - (839) (1,741) - 금융보증계약 - - 3,790 - - - - 합계 (58,036) - 3,790 - (839) (1,741) - (주1) 손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 법인세효과 반영전 금액입니다. &cr;상기 이외에 파생상품에서 발생한 포괄손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 평가 처분 평가 처분 매매목적 파생상품 84,802 - - 2,702 212 - 현금흐름위험회피목적 파생상품 - - (3,910) - - (1,562) 합계 84,802 - (3,910) 2,702 212 (1,562) (주1) 법인세효과 반영전 금액입니다.&cr;&cr; 9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 소재국가 지분율(%) 당분기말 전기말 비고 종속기업: 두산중공업㈜ 한국 47.89 2,655,736 2,050,512 (주1,주2) 두산퓨얼셀㈜ 한국 - - 501,079 (주2) ㈜오리콤 한국 61.55 23,168 23,168 - ㈜두산베어스 한국 100.00 15,559 15,559 - 두산경영연구원㈜ 한국 100.00 8,000 8,000 - 두산큐벡스㈜ 한국 36.17 69,314 69,314 (주1) 디비씨㈜ 한국 46.00 49,004 49,004 (주1) 두산로보틱스㈜ 한국 100.00 86,000 72,000 (주3) ㈜두산모빌리티이노베이션 한국 100.00 72,300 54,800 (주4) 두산로지스틱스솔루션㈜ 한국 100.00 24,500 20,000 (주5) Doosan Digital Innovation America LLC 미국 100.00 4,889 4,889 - Doosan Information & Communications Beijing Co., Ltd. 중국 100.00 3,230 3,230 - Doosan Digital Innovation Europe Limited 영국 100.00 4,870 4,870 - Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 중국 100.00 45,964 45,964 - Doosan Electro-Materials America, LLC 미국 100.00 8,837 8,837 - Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited 베트남 100.00 11,575 4,865 (주10) Doosan Industrial Vehicle Europe N.V. 벨기에 - - 16,934 (주9) Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd. 영국 - - 1,909 (주9) Doosan Logistics Europe GmbH 독일 - - 1,979 (주9) Doosan Industrial Vehicle America Corp. 미국 - - 27,016 (주9) Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd. 중국 - - 10,617 (주9) Doosan Fuel Cell America, Inc. 미국 100.00 112,512 112,512 - Doosan Energy Solutions America, Inc. 미국 100.00 1,680 1,680 - Doosan Hongkong Ltd. 중국 100.00 - - - Doosan Electro-Materials Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 100.00 - - - Doosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd 중국 100.00 - - - 디페이제이차㈜ 한국 - - - (주6) 뉴스타모티브제일차㈜ 한국 - - - (주6, 주7) 소계 3,197,138 3,108,738 관계기업: 프레스토라이트아시아㈜ 한국 - - 468 (주9) ㈜와이즈패션 한국 19.34 3,018 3,018 (주8) 케이디디아이코리아㈜ 한국 10.76 - - (주8) PT. SEGARA AKASA 인도네시아 30.00 71 71 - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 한국 24.75 70,000 70,000 - 소계 73,089 73,557 공동기업: Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited 중국 50.00 2,526 2,526 - 합계 3,272,753 3,184,821 (주1) 지배력 유무의 평가를 위한 상기 종속기업에 대한 (잠재적)의결권지분율은 과반 미만의 수준이나, 사실상의 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주2) 당분기 중 당사가 보유 중인 두산퓨얼셀 ㈜ 의 보통주와 우선주 전부를 당사의 종속기업인 두산중공업 ㈜ 에 현물출자하였습니다. 이에 따라 당기 중 두산중공업 ㈜ 보통주 47,843,956주(취득금액: 605,224백만원)를 추가 취득하였습니다. (주3) 당분기 중 14,000백만원을 유상증자 하였습니다. (주4) 당분기 중 17,500백만원을 유상증자 하였습니다. (주5) 당분기 중 4,500백만원을 유상증자 하였습니다. (주6) 유동화전문회사에 대한 유의적인 지분을 소유하고 있지 않으나, 구조화기업이 설립된 약정의 조건을 고려할 때, 당사는 유동화전문회사의 영향에 따른 수익을 실질적으로 모두 얻게 되고 이러한 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 지배력이 있다고 판단하였습니다. (주7) 당분기 중 청산되었습니다. (주8) 지분율이 20% 미만이나, 피투자기업의 이사회에 참여할 수 있어 관계기업으로분류하였습니다. (주9 ) 당분기 중 물적분할에 따라 신규 설립된 두산산 업차량㈜에 승계되었 습니다. (주10) 당분기 중 16,000백만원을 유상증자 하였습니다. 한편, 당분기 중 손상검사를수행하여 총 9,291백만원의 종속기업투자주식 손상차손을 인식하였습니다. 해당 손상차손은 손익계산서상 영업외비용에 포함되었습니다. &cr; 상기 종속기업 및 관계기업 투자 중 일부는 한국산업은행 및 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습 니 다 ( 주석 29-(2) 참조 ) . &cr;&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자 중 활성시장에서 공시되는 시장가격은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 시장가격 장부금액 시장가격 종속기업 : 두산중공업㈜ 2,655,738 4,212,928 2,050,512 2,121,724 ㈜오리콤 23,168 58,038 23,168 39,591 두산퓨얼셀㈜ - - 501,079 565,898 &cr;10. 유형자산 &cr; &cr;(1) 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 110,485 108,649 46,776 61,700 17,149 344,759 취득/자본적지출 - 13,940 657 11,271 19,029 44,897 정부보조금 취득 - - - (18) - (18) 대체 (4,325) 35,413 3,526 5,782 (9,232) 31,164 처분 (11,104) (4,535) (12) (492) - (16,143) 감가상각 (19) (13,716) (7,969) (12,781) - (34,485) 손상차손환입(손상차손) - - - (723) - (723) 분할에 따른 감소(주석 32 참조) (58,365) (10,310) (4,543) (44,047) (6,429) (123,694) 기말장부금액 36,672 129,441 38,435 20,692 20,517 245,757 - 취득원가 26,022 179,519 220,262 141,098 21,565 588,466 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) - (50,078) (181,823) (120,390) (1,048) (353,339) - 정부보조금 - - (4) (16) - (20) - 재평가이익누계액 10,650 - - - - 10,650 &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 384,978 151,727 77,177 74,927 22,823 711,632 취득/자본적지출 188 35,243 2,317 21,604 18,608 77,960 대체 (134,610) (56,362) 6,043 1,172 (13,712) (197,469) 처분 (72,366) (32,613) (1,648) (11,833) (14) (118,474) 감가상각 (45) (9,570) (13,312) (19,668) - (42,595) 기말장부금액 178,145 88,425 70,577 66,202 27,705 431,054 - 취득원가 133,335 150,831 318,081 230,928 28,753 861,928 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (430) (62,406) (246,715) (164,704) (1,048) (475,303) - 정부보조금 - - (789) (22) - (811) - 재평가이익누계액 45,240 - - - - 45,240 &cr; 상기 유형자산 중 일부의 토지와 건물은 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있으 며 ( 주석 29 참조) , 당분기말 현재 원가모형을 적용하여 토지 를 측정하였을 경우의 장부금액 은 26,022백 만원(전기말: 86,901백만원) 입니 다. &cr; (2) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 166 57,370 1,355 6,573 - 65,464 취득/자본적지출 - 13,906 64 2,083 - 16,053 대체 - 34,899 - (24) - 34,875 처분(주1) - (9) - (301) - (310) 감가상각 (19) (11,227) (494) (3,154) - (14,894) 분할에 따른 감소 (147) (2,775) - (156) - (3,078) 기말장부금액 - 92,164 925 5,021 - 98,110 - 취득원가 - 102,556 5,080 28,992 - 136,628 - 감가상각누계액 - (10,392) (4,155) (23,971) - (38,518) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr; &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 - 4,266 1,209 10,133 - 15,608 취득/자본적지출 188 34,779 851 2,268 - 38,086 대체 - - - (18) - (18) 처분(주1) - (1,692) - (342) - (2,034) 감가상각 (13) (4,098) (568) (4,366) - (9,045) 기말장부금액 175 33,255 1,492 7,675 - 42,597 - 취득원가 188 37,205 4,974 28,296 - 70,663 - 감가상각누계액 (13) (3,950) (3,482) (20,621) - (28,066) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr;&cr; 11. 무형자산 &cr; 당분기와 전분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초장부금액 23,149 1,280 38,444 22,697 85,570 취득/자본적지출 - 183 9,667 476 10,326 정부보조금 취득 - - (423) - (423) 대체 - - 117 323 440 처분 - (1) - (225) (226) 상각 - (316) (2,897) (2,667) (5,880) 손상차손환입(손상차손) - - (2,765) - (2,765) 분할에 따른 감소&cr;(주석 32 참조) (15,076) (269) (16,993) (4,201) (36,539) 기말장부금액 8,073 877 25,150 16,403 50,503 - 취득원가 8,073 4,870 72,587 61,053 146,583 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) - (3,993) (43,447) (44,650) (92,090) - 정부보조금 - - (3,990) - (3,990) 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 영업권 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합계 기초장부금액 107,711 1,389 27,071 28,101 164,272 취득/자본적지출 - 288 15,742 1,265 17,295 정부보조금 - - (24) - (24) 대체 - 9 476 1,562 2,047 처분 - (6) - (1,398) (1,404) 상각 - (306) (2,126) (3,647) (6,079) 손상차손환입(손상차손) - - (442) - (442) 매각예정자산 대체 - - - 204 204 기말장부금액 107,711 1,374 40,697 26,087 175,869 - 취득원가 107,711 5,363 82,610 88,885 284,569 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) - (3,989) (35,923) (62,798) (102,710) - 정부보조금 - - (5,990) - (5,990) &cr;12. 투자부동 산&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 토지 건물 건설중인자산 합계 토지 건물 건설중인자산 합계 기초장부금액 158,545 200,210 - 358,755 453,465 109,385 14 562,864 취득/자본적지출 - 3,359 - 3,359 - 112,095 5,541 117,636 처분 - - - - (435,687) (169,769) (5,555) (611,011) 대체 4,325 (36,474) - (32,149) 134,610 61,243 - 195,853 공정가치 평가(주1) - (13,033) - (13,033) - - - - 기말장부금액 162,870 154,062 - 316,932 152,388 112,954 - 265,342 (주1) 해당 투자부동산의 공정가치 평가손익은 손익계산서 상 기타영업외수익(비용)에 포함되었습니다.&cr; &cr;상기 투자부동산 중 일부의 토지와 건물은 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제 공되어 있습니다( 주석 29 참조 ).&cr; (2) 당분기와 전분기의 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 기초장부금액 197,204 - 취득 3,291 111,995 대체 (34,899) - 공정가치 평가 (13,033) - 기말장부금액 152,563 111,995 &cr; 13. 사채 및 차입금 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 사채 및 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 사채 (단위 : 백만원) 사채종류 연이자율(%)&cr;(주1) 당분기말 전기말 제 296 회 - - 30,000 제 297 회 - - 53,000 제 298 회 - - 55,000 제 299 회 4.53 75,000 75,000 제 300 회 5.60 50,000 50,000 제 301 회 5.58 20,000 20,000 제 302 회 5.40 50,000 50,000 제 303 회 5.30 140,000 140,000 제 304 회 5.99 35,000 - 제 305 회 3.60 80,000 - 제 306-1 회 3.50 74,000 - 제 306-2 회 3.80 33,000 - 소계 557,000 473,000 차감: 사채할인발행차금 (1,598) (1,540) 차감 후 소계 555,402 471,460 차감: 유동성 대체 (124,790) (137,828) - 사채 원금 125,000 138,000 - 사채할인발행차금 (210) (172) 차감 후 장부금액 430,612 333,632 (주1) 액면이자율 입니다.&cr; (2) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반차입금 한국수출입은행 등 2.60~5.40 539,535 709,761 (3) 장기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화차입금 한국산업은행 3.81 20,000 20,000 중국은행 3.67 30,000 30,000 신한은행 - - 40,000 외화차입금 한국수출입은행 2.44 13,626 12,508 소계 63,626 102,508 차감: 현재가치할인차금 - - 차감 후 소계 63,626 102,508 차감: 유동성 대체 (63,626) (102,508) 차감 후 장부금액 - - (4) 장기유동화채무 &cr;당분기와 전기 중 당사는 장래에 발생할 매출채권 일부를 유동화회사에 양도하여 자산유동화를 실시하였는 바, 당분기말과 전기말 현재 장기유동화채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유동화채무 디페이제이차㈜ 3.79~4.76 99,000 150,000 뉴스타모티브제일차㈜ - - 113,000 소계 99,000 263,000 차감: 현재가치할인차금 (398) (1,522) 차감 후 소계 98,602 261,478 차감: 유동성 대체 (65,735) (95,263) 차감 후 장부금액 32,867 166,215 &cr;상기 유동화채무와 관련하여, 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하여 당분기말 현재 재무상태표상 인식하고 있는 매출채권 등의 장 부금액은 28,801 백만원(전 기말: 25,630백만원)입니다(주석 28-(4) 참조). &cr;&cr; 14. 리스 &cr;(1) 사용권자산&cr; 유형자산 및 투자부동산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기의 변동내역은 주석 10-(2) 및 주석 12-(2)에서 기술하고 있습니다. &cr; (2) 리스부채&cr;당분기와 전분기의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 275,898 17,509 리스자산의 취득 18,389 154,023 리스료의 지급 (34,795) (10,054) 이자비용 11,876 716 계약해지 (320) (2,108) 분할에 따른 감소 (주석 32 참조) (3,035) - 기말 268,013 160,086 15. 순확정급여부채&cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 146,239 168,022 사외적립자산의 공정가치 (115,484) (152,139) 순확정급여부채 30,755 15,883 (2) 당분기와 전분기에 인식한 확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 11,853 15,446 순이자비용(이자비용 - 기대수익) 478 652 축소ㆍ정산으로 인한 효과 - 59 합계 12,331 16,157 &cr; 16. 자본금 및 주식발행초과금 &cr;당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 일자 변동내역 발행주식수 자본금 주식발행&cr;초과금 보통주 우선주 보통주 우선주 합계 2020.01.01 전기초 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2020.12.31 전기말 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2021.01.01 당분기초 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 2021.09.30 당분기말 16,523,835 4,889,500 99,291 24,447 123,738 322,462 &cr; 17. 자본잉여금 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 322,462 322,462 재평가적립금 277,542 277,542 기타자본잉여금 193,397 192,392 합계 793,401 792,396 &cr; 18. 기타자본항목 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (185,025) (185,025) 자기주식처분손실 (16,738) (16,738) 주식선택권 1,099 2,104 감자차손 (948,311) (948,311) 합계 (1,148,975) (1,147,970) &cr; 19. 기타포괄손익누계액 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (2,799) 164 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 5,509 2,822 토지재평가잉여금 23,778 34,312 합계 26,488 37,298 &cr; 20. 이익잉여금 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 67,423 67,423 미처분이익잉여금 3,234,185 2,780,422 합계 3,301,608 2,847,845 &cr;법정적립금인 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다.&cr;&cr; 21. 영 업 수익&cr; &cr;당분기와 전분기의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 영업수익의 내역 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 고객과의 계약에서 생기는 수익 237,628 703,281 222,829 652,233 제품매출 180,411 540,029 173,704 508,077 상품매출 6,428 22,082 6,521 17,064 기타매출 50,789 141,170 42,604 127,092 2. 기타 7,735 19,801 9,573 33,752 배당금수익 5,176 9,588 - 8,248 임대수익 등 2,559 10,213 9,573 25,504 합계 245,363 723,082 232,402 685,985 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 부문별 구분: 전자BG 178,480 540,207 166,513 497,052 디지털이노베이션BU 41,106 112,116 31,705 91,711 기타 18,042 50,958 24,611 63,470 합계 237,628 703,281 222,829 652,233 수익인식시기: 한 시점에 이전 186,839 562,111 180,225 525,141 기간에 걸쳐 이전 50,789 141,170 42,604 127,092 합계 237,628 703,281 222,829 652,233 &cr; 22. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr;당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (8,509) (35,420) 11,439 (867) 원재료 및 상품매입액 105,996 320,824 82,211 268,631 종업원급여 61,562 173,475 60,454 178,613 감가상각비 및 무형자산상각비 10,219 33,323 11,066 32,080 기타 51,703 141,297 40,628 122,064 합계 220,971 633,499 205,798 600,521 &cr;23. 판매비와관리비 &cr; &cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 18,493 54,258 18,916 56,050 퇴직급여 1,496 4,519 1,561 4,685 복리후생비 4,871 11,215 4,144 12,852 여비교통비 436 1,183 252 1,280 수도광열비 140 364 111 310 세금과공과 941 1,587 782 1,581 감가상각비 1,945 7,511 2,580 8,369 광고선전비 1,079 2,367 265 2,697 경상개발비 4,320 11,409 3,085 9,522 견본비 243 742 424 1,484 대손상각비(충당금환입) 170 (633) 193 239 무형자산상각비 1,152 3,346 876 2,555 기타비용 10,676 19,770 1,935 2,883 합 계 45,962 117,638 35,124 104,507 &cr; 24. 금융수익 및 금융비용 &cr; &cr;당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 : 이자수익 3,466 5,688 1,108 3,269 배당금수익 20 35 - 30 외환차익 5,897 10,904 2,595 12,036 외화환산이익 9,182 16,048 (1,720) 3,922 파생상품거래이익 - - - 212 파생상품평가이익 (20,449) 84,802 2,702 2,702 금융보증수익 2,950 8,027 1,679 3,790 합계 1,066 125,504 6,364 25,961 금융비용 : 이자비용 18,057 56,114 20,970 58,556 외환차손 3,407 8,061 2,060 8,844 외화환산손실 1,342 2,163 1,111 4,686 사채상환손실 - - 177 839 차입금상환손실 - 989 - - 기타 - 58 1,797 2,152 합계 22,806 67,385 26,115 75,077 순금융수익(비용) (21,740) 58,119 (19,751) (49,116) &cr; 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr;&cr;당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업외수익 : 종속기업투자주식처분이익 - 43,269 20,733 62,491 유형자산처분이익 5,518 5,568 7,697 7,820 무형자산처분이익 1,158 1,158 - - 투자부동산처분이익 - - 50,967 51,035 단기투자증권처분이익 - - 84 236 기타 1,022 2,036 871 2,807 합계 7,698 52,031 80,352 124,389 기타영업외비용 : 종속기업투자주식손상차손 - 9,291 - - 기타의대손상각비(충당금환입) - (3) - - 매출채권처분손실 - - 3 207 유형자산처분손실 519 527 2,228 2,846 무형자산처분손실 - 5 19 19 무형자산손상차손 1,114 2,765 - 253 투자부동산처분손실 - - 14,165 14,165 투자부동산평가손실 4,244 13,033 - - 기부금 281 2,803 797 4,351 기타 1,304 2,652 639 2,106 합계 7,462 31,073 17,851 23,947 순기타영업외수익 236 20,958 62,501 100,442 &cr; 26. 법인세비용 &cr; &cr;법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 한편 당분기와 전분기의평균유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)은 18.16% 와 32.15%입니다. &cr; 27. 주당손익 (1) 기본주당손익&cr;&cr;1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 기본주당손익 (565) 18,588 18,023 6,844 19,174 26,018 2,354 78 2,432 5,109 2,226 7,335 구형우선주 기본주당손익(주1) (565) 18,588 18,023 6,844 19,174 26,018 2,354 78 2,432 5,109 2,226 7,335 &cr;(주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제 1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 산출함.&cr; 2) 당분기와 전분기의 보통주 귀속 분기순손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 분기순손익 5,659,460,054 315,159,517,131 320,818,977,185 138,030,523,929 325,093,950,637 463,124,474,566 차감: 신형우선주 귀속 분기순손익 (15,232,749,433) - (15,232,749,433) (21,989,531,727) - (21,989,531,727) 차감: 구형우선주 귀속 분기순손익 1,937,910,292 (63,797,389,571) (61,859,479,279) (23,490,048,637) (65,808,405,866) (89,298,454,503) 보통주 귀속 분기순손익 (7,635,379,087) 251,362,127,560 243,726,748,473 92,550,943,565 259,285,544,771 351,836,488,336 <전분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 분기순손익 41,970,206,228 1,318,879,638 43,289,085,866 92,817,387,814 37,746,107,352 130,563,495,166 차감: 신형우선주 귀속 분기순손익 (2,055,401,473) - (2,055,401,473) (6,199,262,352) - (6,199,262,352) 차감: 구형우선주 귀속 분기순손익 (8,079,909,412) (266,979,334) (8,346,888,746) (17,534,010,536) (7,640,902,415) (25,174,912,951) 보통주 귀속 분기순손익 31,834,895,343 1,051,900,304 32,886,795,647 69,084,114,926 30,105,204,937 99,189,319,863 &cr;3) 당분기와 전분기의 보통주 및 구형우선주의 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 보통주 구형우선주 기초유통주식수 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 주식선택권 행사 - - - - - - - - 가중평균유통주식수 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 13,522,969 3,432,220 (2) 희석주당손익&cr;&cr;1) 당분기와 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 희석주당손익 (565) 18,588 18,023 6,844 19,174 26,018 2,354 78 2,432 5,109 2,226 7,335 구형우선주 희석주당손익 (565) 18,588 18,023 6,844 19,174 26,018 2,354 78 2,432 5,109 2,226 7,335 &cr;2) 당분기와 전분기의 보통주 귀속 희석순손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 귀속 분기순손익 (7,635,379,087) 251,362,127,560 243,726,748,473 92,550,943,565 259,285,544,771 351,836,488,336 조정 - - - - - - 보통주 귀속 희석분기순손익 (7,635,379,087) 251,362,127,560 243,726,748,473 92,550,943,565 259,285,544,771 351,836,488,336 <전분기> (단위 : 원) 구분 3개월 누적 계속 중단 합계 계속 중단 합계 보통주 귀속 분기순손익 31,834,895,343 1,051,900,304 32,886,795,647 69,084,114,926 30,105,204,937 99,189,319,863 조정 - - - - - - 보통주 귀속 희석분기순손익 31,834,895,343 1,051,900,304 32,886,795,647 69,084,114,926 30,105,204,937 99,189,319,863 &cr;3) 당분기와 전분기 보통주의 가중평균희석주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통주식수 13,522,969 13,522,969 13,522,969 13,522,969 주식선택권 행사 - - - - 가중평균희석주식수 13,522,969 13,522,969 13,522,969 13,522,969 &cr;4) 구형우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익이 동일합니다.&cr; (3) 우선주 배당조건 (단위 : 원, 주) 구분 액면가액 발행주식수 배당조건 구형우선주 5,000 3,996,462 보통주 현금배당+1% 신형우선주 5,000 893,038 연 2% 배당(액면기준),&cr;단 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우 그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 비율로 참가 &cr; 28. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 견질어음 및 수표&cr; &cr; 당분기말 현재 차입금 및 계약이행보증 등과 관련하여 백지수표 1매 가 금융기관 등 에 견질로 제공되어 있습니다.&cr; (2) 차입약정 등&cr;&cr;당사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 당사의 재무제표 기준으로 부채비율 700%이하 유지, 자기자본의 500%이내 담보권 설정제한, 자산총액 100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 당사는 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 당사가 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 당분기말 현재 452,000백만원입니다.&cr;&cr;당사가 하나은행 등으로부터 차입한 장ㆍ단기차입금 및 유동화채무 등 129,000백만원은 차입약정기간동안 당사의 신용등급이 BBB0이상을 유지하지 못할 시 기한의 이익을 상실하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 여신한도약정 &cr;&cr;당분기말 현재 여신한도약정의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 한도액 운전자금대출한도 등 한국수출입은행 등 416,000 외상매출채권담보대출한도 우리은행 등 6,500 시설자금대출한도 등 한국수출입은행 등 101,500 USD 11,500 외화 L/C지급보증 등 한국산업은행 등 USD 87,178 기업어음 한국투자증권 등 167,500 전자단기사채 한국투자증권 등 120,000 유동화채무 디페이제이차㈜ 99,000 합계 910,500 USD 98,678 &cr; (4) 매출채권 할인&cr;&cr;당사의 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거요건을 충족하지 못하여 당분기말 현재 재무상태표상 인식하고 있는 매출채권 등의 장부금액 은 28,801백 만원 (전 기말: 25,630백만원) 입니다 (주석 13 참조). &cr; (5) 계류중인 소송사건&cr;&cr; 당분기말 현재 당사는 5,478백만원 상당의 손해배상 청구를 받아 소송 진행 중에 있으며, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없습니다. &cr;(6) 기술도입계약&cr;&cr; 당분기말 현재 당사는 외국회사인 Mitsui & co. plastics Ltd. 등과 주요 기술도입계약을 체결하고 있습니다. &cr; (7) 지급보증 &cr; &cr; 당분기말 현재 당사가 제 공한 지급보증은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 피보증회사 지급보증액 보증내역 특수관계 Doosan Electro Materials (Changshu) Co., Ltd. USD 20,000 금융보증 등 종속기업 Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited USD 5,000 Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd. GBP 4,000 Doosan Industrial Vehicle Europe N.V. EUR 10,000 Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd. USD 10,000 CNY 6,600 Doosan Fuel Cell America, Inc. USD 155,066 KRW 191,125 Doosan Energy Solutions America, Inc. USD 67,598 디페이제이차㈜ KRW 99,000 두산메카텍㈜ USD 50,900 KRW 30,000 두산로지스틱스솔루션㈜ EUR 10,000 KRW 43,420 합계 USD 308,564 CNY 6,600 GBP 4,000 EUR 20,000 KRW 363,545 &cr; 상기 외, 2019년 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 (당사) 및 분할신설회사(두산퓨얼셀㈜ 및 솔루스첨단소재㈜(구, 두산솔루스㈜))는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 . 이와 관련하여, 당 분 기말 현재 당사가 제공한 연대보증 대상 차입금 및 사채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 피보증회사 대상 차입금 및 사채 두산퓨얼셀㈜ 99,000 &cr; 또한, 2021년 중 물적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 (당사) 및 분할신설회사(두산산업차량㈜)는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 .&cr; 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 보증회사 지급보증액 보증내역 서울보증보험 41,717 이행보증 자본재공제조합 7,947 소프트웨어공제조합(주1) 1,882 한국산업은행 USD 10,334 채무보증 등 우리은행 등 USD 14,578 외화 L/C지급보증 합계 51,546 USD 24,912 (주1) 이와 관련하여 당분기말 현재 당사의 출자지분 8 6백만원 이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (8) 주주간 계약 &cr;&cr;당사는 종속기업인 두산큐벡스㈜의 상환전환우선주 발행과 관련하여 우선주의 투자자와 주주간 계약을 체결하였으며 주요 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요 내역 투자자의 풋옵션 투자자는 2021년 10월 24일 에 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 전부 또는 일부에 대해 발행금액에 일정수준의 가산금을 더한 금액으로 당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매수청구할 수 있음. 조기풋옵션 투자자는 일정한 사유 발생시, 상환일 전에도 당사에 매수를 청구할 수 있으며 정산금액의 산정방식은 상기와 동일함. 콜옵션 당사는 2021년 10월 24일에 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 &cr;전부 또는 일부에 대해 발행금액에 일정 수준의 가산금을 더한 금액으로당사 또는 당사가 지정하는 제3자에게 매도청구할 수 있음. &cr;한편, 2021년 9월 28일자 두산큐벡스㈜의 이사회에서 해당 상환전환우선주 전액 상환을 결정함에 따라 상기 주주간 계약에 따른 모든 옵션은 소멸될 예정입니다.&cr; (9) 기타 약정사항&cr;&cr; 1) 당사는 경기도 용인시 수지구 성복동 소재 두산기술원을 2019년 중 매각하였으 며, 매각 이후 5년간 책임임대차 의무를 부담하고 있습니다.&cr; &cr;2) 당사는 서울특별시 중구 장충단로 275 소재 두산타워를 전기 중 매각하였으며, 매각 이후 5년간 두산타워 내 오피스 및 상가 부분의 책임임대차 의무를 부담하고 있습니다. 한편 임대인이 임대차개시일로부터 4년이 되는 날부터 4년 6개월이 되는 날 전까지 당사에게 두산타워 내 오피스 또는 상가 부분에 대한 임대차 기간을 연장하겠다는 통지를 하는 경우, 당사가 부담하는 책임임대차 의무는 동일한 조건으로 5년간 1차례 연장됩니다.&cr;&cr;3) 당사의 종속기업인 디비씨㈜는 2021년 1월 8일자로 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사에게 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 소재 분당두산타워를 매각하는 계약을 체결하였으며, 동 일자로 당사는 두산중공업㈜, 두산밥캣코리아㈜ 및 현대두산인프라코어㈜(구, 두산인프라코어㈜)와 공동으로 분당두산타워의 매각 이후 5년간의 임대차계약을 체결하였습니다. 이에 따라 당사는 분당두산타워 내 일부분에 대한 책임임대차 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 특정 조건이 충족되지 않는 경우 본 건 임대차계약은 동일한 조건으로 5년간 1차례 연장됩니다.&cr;&cr;4) 당사는 Pangaea Ventures Fund IV, L.P.와 총 투자 약정액 USD 5,000천의 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 잔여 투자 약정금액은 USD 1,312천입니다.&cr;&cr; 29. 담보제공자산 &cr; (1) 당분기말 현 재 당사의 금융부채를 위하여 제공 한 담보내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천) 담보권자 담보제공자산 관련 계정과목 금융부채 담보설정액 한국산업은행 정기예금 및 &cr;증평, 익산공장 등 단기금융상품,&cr;유형자산 및&cr;투자부동산 등 20,000 209,750 - USD 39,556 우리은행 안면도 토지 등 29,000 132,000 하나은행 정기예금 9,990 9,990 (2) 타인을 위하여 제공한 담보내역&cr; &cr; 당사의 종속기업인 두산중공업㈜가 전기 중 한국산업은행 및 한국수출입은행과 체결한 3,000,000백만원 규모의 긴급운영자금 차입약정을 위하여, 당분기말 현재 당사가보유 중인 자 산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 당 분기말 현재 해당 차입금 잔액 은 946,990백만원 입니 다. 해당 근질권 설정 자산 등은 당사가 보유하고 있는 두산중공업㈜ 등 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 유형자산, 단기금융상품 및 자기주식으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 재무상태표상 해당 자산 등의 각각의 장부금액 합 계는 3,186,270 백 만원입 니다. &cr; &cr;한편, 피담보채무의 기한이 도래하였으나 변제되지 아니하거나 또는 기한의 이익이 상실된 경우 근질권자인 한국산업은행 및 한국수출입은행은 해당 근질권 설정 자산 등에 대하여 처분, 양도 및 의결권 위임을 받아 근질권을 실행할 수 있습니다. &cr;&cr; 30. 특수관계 자 거래 (1) 주요 특수관계자 현황 구분 당분기말 전기말 비고 종속기업 두산중공업과 그 종속기업 두산중공업과 그 종속기업 (주1) - 두산인프라코어와 그 종속기업 (주2) 두산밥캣과 그 종속기업 두산밥캣과 그 종속기업 (주2, 3) 두산건설과 그 종속기업 두산건설과 그 종속기업 - 두산산업차량과 그 종속기업 - - - 두산퓨얼셀㈜ - ㈜오리콤 ㈜오리콤 - ㈜두산베어스 ㈜두산베어스 - 두산경영연구원㈜ 두산경영연구원㈜ - 두산큐벡스㈜ 두산큐벡스㈜ - 디비씨㈜ 디비씨㈜ - 두산로보틱스㈜ 두산로보틱스㈜ - ㈜두산모빌리티이노베이션 ㈜두산모빌리티이노베이션 - - ㈜모트롤 - 디페이제이차㈜ 디페이제이차㈜ - - 뉴스타모티브제일차㈜ - Doosan Digital Innovation America LLC Doosan Digital Innovation America LLC - Doosan Information & Communications Beijing Co., Ltd. Doosan Information & Communications Beijing Co., Ltd. - Doosan Digital Innovation Europe Limited Doosan Digital Innovation Europe Limited - - Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd - Doosan Hongkong Ltd.와 그 종속기업 Doosan Hongkong Ltd.와 그 종속기업 - Doosan Electro-Materials Singapore Pte. Ltd. Doosan Electro-Materials Singapore Pte. Ltd. - Doosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd. Doosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd. - Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. - Doosan Electro-Materials America, LLC Doosan Electro-Materials America, LLC - Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited - - Doosan Industrial Vehicle Europe N.V. - - Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd.와 그 종속기업 - - Doosan Logistics Europe GmbH - - Doosan Industrial Vehicle America Corp.와 그 종속기업 - - Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd - Doosan Fuel Cell America, Inc. Doosan Fuel Cell America, Inc. - 두산로지스틱스솔루션㈜ 두산로지스틱스솔루션㈜ - Doosan Energy Solutions America, Inc. Doosan Energy Solutions America, Inc. - 관계기업 프레스토라이트아시아㈜ 프레스토라이트아시아㈜ - 케이디디아이코리아㈜ 케이디디아이코리아㈜ - ㈜와이즈패션 ㈜와이즈패션 - PT. SEGARA AKASA PT. SEGARA AKASA - 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제98호 - 공동기업 Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Limited - 기타&cr;특수관계자 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사 - (주4) 네오트랜스㈜ 네오트랜스㈜ 두산연강재단 두산연강재단 중앙대학교 중앙대학교 같이 걷는 길 (구, 동대문미래재단) 등 같이 걷는 길 (구, 동대문미래재단) 등 (주1) 두산밥 캣 과 그 종속기업 및 두산건설과 그 종속기업이 제외되어 있습니다.&cr;(주2) 당분기 중 두산인프라코어 ㈜ 의 투자부문을 분할하여 두산중공업㈜에 분할합병하고,투자부문을 제외한 사업부문은 외부에 매각하였습니다.&cr;(주3) 두산산업차량과 그 종속기업이 제외되어 있습니다.&cr;(주4) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 3개월 누적 매출 기타수익 기타(자산&cr;매각등) 매입 기타비용 기타(자산&cr;매입등) 매출 기타수익 기타(자산&cr;매각등) 매입 기타비용 기타(자산&cr;매입등) 종속기업 두산중공업과 그 종속기업 (주1) 27,525 2,714 2,836 1,459 870 88 79,136 6,978 2,837 4,034 2,948 88 두산인프라코어와 그 종속기업 3,537 - - - - 4 31,127 - - 24,248 406 35 두산밥캣과 그 종속기업 1,682 - - 206 653 - 4,961 - 1 612 1,262 1,170 두산건설과 그 종속기업 1,522 11 - 200 - 8 4,821 17 - 3,204 2 34 두산산업차량과 그 종속기업 4,868 - - 316 81 - 199,338 278 - 27,276 105 - 기타 39,133 2,269 - 1,975 1,164 - 130,351 7,173 - 9,332 6,453 - 소계 78,267 4,994 2,836 4,156 2,768 100 449,734 14,446 2,838 68,706 11,176 1,327 관계기업 - - - 15 3,500 - 32 - - 40 10,578 - 기타특수관계자 (주1) 720 - 18,470 152 386 679 2,256 - 18,470 553 2,668 15,298 합계 78,987 4,994 21,306 4,323 6,654 779 452,022 14,446 21,308 69,299 24,422 16,625 (주1) 두산중공업과 그 종속기업에는 당분기와 전분기의 두산퓨얼셀 ㈜ 와의 거래내역을 포함하고 있으며, 이를 반영하여 전분기 기타특수관계자 거래내역을 재작성하였습니다. &cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 3개월 누적 매출 기타수익 기타(자산매각 등) 매입 기타비용 기타(자산매입 등) 매출 기타수익 기타(자산매각 등) 매입 기타비용 기타(자산매입 등) 종속기업 두산중공업과 그 종속기업 (주1) 25,966 1,842 - 1,162 1,432 - 80,082 1,916 1 3,790 4,120 143 두산인프라코어와 그 종속기업 26,947 - - 9,903 366 - 85,496 - - 39,578 776 474 두산밥캣과 그 종속기업 2,938 - - 202 98 7,359 12,755 - - 596 1,684 7,359 두산건설과 그 종속기업 1,895 3 - 95 - 11 5,427 38 - 395 - 22 두산산업차량과 그 종속기업 41,776 406 - 10,074 69 - 202,219 1,052 - 34,266 330 - 기타 89,691 1,222 - 4,695 2,440 108 317,423 3,191 - 12,985 8,970 108 소계 189,213 3,473 - 26,131 4,405 7,478 703,402 6,197 1 91,610 15,880 8,106 관계기업 - - - - 72 137,436 - - - - 72 137,436 기타특수관계자(주1) 1,403 679 - 4,275 171 2,176 4,486 2,397 - 13,457 2,915 2,176 합계 190,616 4,152 - 30,406 4,648 147,090 707,888 8,594 1 105,067 18,867 147,718 (주1) 두산중공업과 그 종속기업에는 당분기와 전분기의 두산퓨얼셀 ㈜ 와의 거래내역을 포함하고 있으며, 이를 반영하여 전분기 기타특수관계자 거래내역을 재작성하였습니다.&cr; &cr; 상기 거래내역은 당분기와 전분기 손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 유동화&cr;채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 유동화&cr;채무 종속기업 두산중공업과 그 종속기업 (주1) 76,194 18,599 610 1,868 - - 44,582 10,270 248 1,505 - - 두산인프라코어와 그 종속기업 - - - - - - 10,821 33 23,678 4,047 1,632 - 두산밥캣과 그 종속기업 752 2,749 83 533 5,417 - 1,221 2,144 - 1,395 6,210 - 두산건설과 그 종속기업 3,332 5,256 3 181 - - 3,420 5,017 3 344 - - 두산산업차량과 그 종속기업 2,033 661 29 958 - - 132,384 2,927 12,094 1,158 - - 기타 55,193 107,825 2,353 2,267 - 99,000 51,015 104,612 4,994 2,377 - 263,000 소계 137,504 135,090 3,078 5,807 5,417 99,000 243,443 125,003 41,017 10,826 7,842 263,000 관계기업 - 32,200 - 2,961 240,233 - 2 32,200 - 2,952 253,809 - 기타특수관계자 (주1) 252 2,265 - 118 14,063 - 249 1,322 52 410 1,825 - 합계 137,756 169,555 3,078 8,886 259,713 99,000 243,694 158,525 41,069 14,188 263,476 263,000 (주1) 두산중공업과 그 종속기업에는 당분기말과 전기말의 두산퓨얼셀 ㈜ 와의 채권, 채무내역을 포함하고 있으며, 이를 반영하여 전기말 기타특수관계자 거래내역을 재작성하였습니다.&cr; &cr; 상기 채권, 채무 잔액은 전기말 현재 재무상태표상 매각예정자산ㆍ부채로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. &cr; (4) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 자금 및 지분거래 등은 다음과 같습니다. &cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 차입 리스부채 출자 등 배당 대여 차입 상환 증가 감소 수취 제공(주1) 수익 지급 대여 회수 종속기업 두산중공업과 그 종속기업(주1) - - - - - 605,226 - - - - 두산인프라코어와 그 종속기업 - - - 1,660 - - - - - - 두산밥캣과 그 종속기업 - - 1,076 2,190 - - - - - - 두산산업차량과 그 종속기업(주2) - - - - - (58,456) - - - - 기타 (주1) - 164,000 - - - (902,078) 4,360 - 4,600 - 소계 - 164,000 1,076 3,850 - (355,308) 4,360 - 4,600 - 관계기업 - - - 24,153 - (468) 5,251 - - - 기타특수관계자 - - 14,704 2,935 - - - 3,305 - - 합계 - 164,000 15,780 30,938 - (355,776) 9,611 3,305 4,600 - (주1) 당사가 보유 중인 두산퓨얼셀 ㈜ 의 보통주와 우선주 전부를 두산중공업 ㈜ 에 현물출자한 거래를 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 당분기 중 당사의 물적분할로 취득한 두산산업차량㈜의 보통주 전부를 두산밥캣㈜에게 매각한 거래를 포함하고 있습니다(주석 32 참조).&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 차입 리스부채 출자 등 배당 대여 차입 상환 증가 감소 수취 제공(주1) 수익 지급 대여 회수 종속기업 두산중공업과 그 종속기업(주1) - - - - - 277,479 - - - - 두산인프라코어와 그 종속기업 - - - 1,363 - - - - - - 두산밥캣과 그 종속기업 - - 7,359 864 - - - - - - 기타(주1) 263,000 150,000 - - - (231,643) 7,009 - 68,044 16,315 소계 263,000 150,000 7,359 2,227 - 45,836 7,009 - 68,044 16,315 관계기업 - - 141,379 - - 71 12 - - - 공동기업 - - - - - - 1,227 - - - 기타특수관계자 - - 2,176 2,956 - - - 2,160 - - 합계 263,000 150,000 150,914 5,183 - 45,907 8,248 2,160 68,044 16,315 (주1) 당사가 보유 중인 두산메카텍 ㈜ 의 보통주 100%를 두산중공업 ㈜ 에 현물출자한 거래를 포함하고 있습니다.&cr; 상기 거래 등은 당분기와 전분기 손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. &cr; (5) 당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다( 주석 28 참조).&cr; (6) 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기의주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 급여 13,564 23,950 퇴직급여 1,223 1,362 합계 14,787 25,312 &cr; 31. 현금흐름표 &cr; (1) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 조정액 : 현금유출 없는 비용등의 가산 296,558 212,212 이자비용 56,229 58,036 법인세비용 153,189 56,228 외화환산손실 2,903 6,326 차입금상환손실 989 - 사채상환손실 - 839 매출채권처분손실 654 1,358 감가상각비 34,485 42,595 무형자산상각비 5,880 6,079 유형자산처분손실 613 3,254 무형자산처분손실 6 29 유형자산손상차손 723 - 무형자산손상차손 2,765 442 퇴직급여 12,224 15,725 대손상각비(충당금환입) (64) (63) 기타의대손상각비(충당금환입) 127 (818) 재고자산평가손실(충당금환입) (569) 3,967 판매보증충당부채전입 4,079 4,050 종속기업투자주식손상차손 9,291 - 투자부동산처분손실 - 14,165 투자부동산평가손실 13,033 - 기타 1 - 현금유입 없는 수익등의 차감 (611,095) (144,430) 이자수익 5,732 3,270 배당금수익 9,647 8,323 외화환산이익 20,304 4,802 파생상품평가이익 84,802 2,702 단기투자증권처분이익 - 236 유형자산처분이익 5,573 7,855 무형자산처분이익 1,158 137 투자부동산처분이익 - 51,035 금융보증수익 8,027 3,790 종속기업투자주식처분이익 43,269 62,491 중단영업처분이익 및 손상차손 432,421 (287) 기타의충당부채 환입 37 - 기타 125 76 합계 (314,537) 67,782 구분 당분기 전분기 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권의 증감 (83,027) (36,285) 기타채권의 증감 (17,094) (15,375) 재고자산의 증감 (45,922) (23,442) 기타유동자산의 증감 (9) 24,401 장기기타채권의 증감 2,495 (39,053) 매입채무의 증감 60,397 (169,599) 기타채무의 증감 7,083 (35,517) 충당부채의 증감 (3,965) (2,418) 기타유동부채의 증감 5,036 12,178 장기기타채무의 증감 (18,816) (17,342) 퇴직금 지급액 (2,058) 469 순확정급여부채 순전출입액 1,037 1,330 합계 (94,843) (300,653) (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 9,232 13,712 사채의 유동성 대체 124,644 287,302 장기유동화채무의 유동성 대체 49,397 65,125 리스부채의 유동성 대체 19,989 35,653 현물출자 605,224 240,801 매각예정자산으로의 대체 - 218,088 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 재무활동&cr;현금흐름 환율변동 유동성대체 기타 분할로 인한 감소&cr;(주석 32 참조) 기말 단기차입금 709,761 (170,226) - - 40,000 (40,000) 539,535 유동성장기차입금 102,508 - 1,114 - (39,996) - 63,626 유동성사채 137,828 (137,974) - 124,644 292 - 124,790 유동성장기유동화채무 95,263 (79,995) - 49,397 1,070 - 65,735 유동성리스부채 30,320 (22,919) - 19,989 - - 27,390 사채 333,632 221,029 - (124,644) 595 - 430,612 장기유동화채무 166,215 (84,088) - (49,397) 137 - 32,867 비유동리스부채 245,578 - - (19,989) 18,069 (3,035) 240,623 합 계 1,821,105 (274,173) 1,114 - 20,167 (43,035) 1,525,178 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구 분 기초 재무활동&cr;현금흐름 환율변동 유동성대체 기타 기말 단기차입금 508,000 289,030 - - - 797,030 유동성장기차입금 143,315 (90,000) 181 - (1) 53,495 유동성사채 169,891 (320,542) - 287,302 1,095 137,746 유동성장기유동화채무 150,000 (150,000) - 65,125 - 65,125 유동리스부채 8,925 (9,338) - 35,653 (66) 35,174 장기차입금 311,368 (248,435) 180 - 376 63,489 사채 286,998 194,184 - (287,302) 426 194,306 장기유동화채무 - 261,003 - (65,125) 307 196,185 비유동리스부채 8,584 - - (35,653) 151,981 124,912 합 계 1,587,081 (74,098) 361 - 154,118 1,667,462 &cr; 32. 분할&cr;&cr; 당사는 2021년 3월 11일자 이사회에서 산업차량 사업부문의 매각을 결의한 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 구분 내용 매각 대상 산업차량 사업부문의 물적분할을 통해 당사가 보유하게 되는&cr;분할신설회사인 두산산업차량 ㈜ 의 발행주식 전부 매수인 두산밥캣 ㈜ &cr;이에 따라 당사는 2021년 3월 11일자로 두산밥캣㈜와 해당 주식매매계약을 체결하였고, 2021년 6월 25일자 주주총회 결의에 따라 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 당사가 영위하는 사업 중 산업차량 사업부문을 분할하여 두산산업차량㈜를 설립하는물적분할방식의 회사분할을 완료하였습니다.&cr;&cr;1) 분할의 개요는 다음과 같습니다.&cr; 구분 분할존속회사 분할신설회사 상호 주식회사 두산 두산산업차량㈜ 주요 영업활동 분할 대상 사업부문을 제외한&cr;나머지 사업 지게차 제조 및 판매 등 2) 분할신설회사에 승계한 산업차량 사업부문의 자산ㆍ부채 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자산 장부금액 부채 장부금액 현금및현금성자산 40,068 매입채무 144,888 매출채권 191,896 단기차입금 40,000 기타채권 12,337 기타채무 32,423 재고자산 82,153 유동리스부채 2,098 기타유동자산 2,101 기타유동부채 9,422 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 58,924 충당부채 3,697 유형자산 123,694 순확정급여부채 1,220 무형자산 36,539 비유동리스부채 937 투자부동산 - 기타비유동부채 2,653 장기기타채권 - 보증금 1,967 이연법인세자산 297 자산 합계 549,976 부채 합계 237,338 3) 물적분할에 따라 분할신설회사의 발행주식 총수를 분할존속회사가 전부 취득하였으며, 해당 주식은 2021년 7월 6일자로 매각이 완료되었습니다(양도대가: 750,433백만원).&cr;&cr;4) 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr;5) 분할신설회사에 승계되는 산업차량 사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 손익계산서는 재작성되었습니다(주석 33 참조). &cr; 33. 중단영업&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기의 중단영업의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 구분 당분기 전분기 중단영업 모트롤 사업부문 산업차량 사업부문 면세 사업부문 모트롤 사업부문 산업차량 사업부문 주요 영업활동 유압기기 등&cr;제조ㆍ판매 및 &cr;방산사업 엔진/전동 지게차, &cr;물류 장비 등 생산ㆍ판매 면세품 판매 유압기기 등&cr;제조ㆍ판매 및 &cr;방산사업 엔진/전동 지게차, &cr;물류 장비 등 생산ㆍ판매 영업중단 방법 물적분할 (주1) 물적분할 (주2) 사업부문 양도 (주3) 물적분할 (주1) 물적분할 (주2) &cr;(주1) 당사는 2020년 10월 20일자 주주총회 결의에 따라 2020년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사가 영위하는 사업 중 모트롤 사업부문을 분할하여 ㈜모트롤을 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였습니다. 이에 따라 분할신설회사의 발행주식총수를 분할존속회사가 전부 취득하였으며, 해당 주식은 전기말 현재 재무상태표상 매각예정자산으로 분류되었습니다(주석 34 참조). 한편, 2021년 1월 4일자로 해당 주식의 매각이 완료되었습니다(양도대가: 450,230백만원).&cr;&cr;(주2) 당사는 2021년 6월 25일자 주주총회 결의에 따라 2021년 7월 1일을 분할기일로 하여 당사가 영위하는 사업 중 산업차량 사업부문을 분할하여 두산산업차량 ㈜ 를 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였고, 이에 따라 분할신설회사의 발행주식총수를 분할존속회사가 전부 취득하였습니다(주석 32 참조). 한편, 2021년 7월 6 일자로 해당 주식의 매각이 완료되었습니다(양도대가: 750,000 백만원).&cr;&cr;(주3) 당사는 2019년 10월 29일자 이사회에서 면세 사업 중단을 결의하였습니다. 2019년 12월 30일, 당사는 ㈜현대백화점면세점과 면세 사업부문의 재고자산 및 유무형자산의 일부를 양도하는 계약을 체결하였으며, 2020년 2월 13일자로 매각 완료되었습니다(양도대가: 337억원).&cr;&cr;상기 사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 손익계산서는 재작성되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 모트롤 사업부문 산업차량 사업부문 합계 매출액 - 425,935 425,935 매출원가 - 364,194 364,194 판매비와관리비 - 45,836 45,836 영업이익 - 15,905 15,905 영업외손익 - (673) (673) 세전이익 - 15,232 15,232 법인세비용 - 4,188 4,188 중단영업활동에서 발생한 손익 계 - 11,044 11,044 세전 중단영업처분손익 및 손상차손 (507) 432,927 432,420 관련 법인세비용(수익) (123) 118,493 118,370 중단영업처분이익 및 손상차손 계 (384) 314,434 314,050 중단영업손익 (384) 325,478 325,094 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 면세&cr;사업부문 모트롤&cr;사업부문 산업차량&cr;사업부문 합계 매출액 4,660 410,444 483,979 899,083 매출원가 1,832 340,711 401,065 743,608 판매비와관리비 9,783 35,621 58,997 104,401 영업이익(손실) (6,955) 34,112 23,917 51,074 영업외손익 405 495 (1,685) (785) 세전이익(손실) (6,550) 34,607 22,232 50,289 법인세비용(수익) (1,585) 8,530 5,380 12,325 중단영업활동에서 발생한 손익 계 (4,965) 26,077 16,852 37,964 세전 중단영업처분손익 및 손상차손 (287) - - (287) 관련 법인세비용(수익) (69) - - (69) 중단영업처분이익 및 손상차손 계 (218) - - (218) 중단영업손익 (5,183) 26,077 16,852 37,746 (3) 당분기와 전분기 중 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 모트롤&cr;사업부문 산업차량&cr;사업부문 합계 영업활동 순현금흐름 - 16,727 16,727 투자활동 순현금흐름(주1) 441,075 697,088 1,138,163 재무활동 순현금흐름 - - - 순현금흐름 441,075 713,815 1,154,890 (주1) 중단영업 매각관련 현금흐름이 포함되어 있습니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 면세&cr;사업부문 모트롤&cr;사업부문 산업차량&cr;사업부문 합계 영업활동 순현금흐름 (5,568) 33,850 27,279 55,561 투자활동 순현금흐름 33,664 (4,858) (23,126) 5,680 재무활동 순현금흐름 - - - - 순현금흐름 28,096 28,992 4,153 61,241 &cr; 34. 매각예정자산ㆍ부채 재무제표에 대한 주석 33 에서 기술한 바와 같이, 전기말 현재 당사는 ㈜모트롤 주식을 재무상태표상 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 전기말 현재 매각예정자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 손상 전 장부금액 손상차손 순공정가치 종속기업투자 450,230 - 450,230 한편, 2021년 1월 4일자로 해당 주식의 매각이 완료되었습니다.&cr;&cr; 35. 코로나19 영향의 불확실성 &cr;코로나19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 코로나19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. &cr;&cr;당사는 다양한 산업재의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 코로나19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석 5 참조), 재고자산, 유ㆍ무형자산및 투자부동산의 손상(주석 6, 주석 10, 주석 11 및 주석 12 참조), 충당부채의 인식 등입니다. 당사는 코로나19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나, 코로나19 상황에서 코로나19의 종식시점 및 코로나19가당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.&cr; 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 따라 이사회 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 상법에 따라 계산된 배당가능이익 범위 내에서 당사의 주주가치 및 기업가치 제고를 중심으로 당사의 실적, 배당수익률 및 배당성향 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 향후에도 당사는 배당을 통한 주주환원 정책을 지속할 수 있도록 노력할 것입니다.&cr;&cr;당사의 정관은 배당과 관련하여 아래와 같이 규정하고 있습니다. 제10조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제43조(이익금의 처분) &cr;이 회사는 매 사업년도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr; 1. 이익준비금&cr; 2. 기타의 법정적립금&cr; 3. 배당금&cr; 4. 임의적립금&cr; 5. 기타의 이익잉여금 처분액&cr;&cr;제44조(이익배당)&cr;① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 이 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류 또는 같은 종류의 주식(제7조의3의 전환주식, 제7조의4의 상환주식을 포함한다)으로 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr;&cr;제44조의3(분기배당)&cr;① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.&cr;② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr;③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr;&cr;제45조(배당금 지급청구권의 소멸시효)&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr; 1. 직전결산기의 자본금의 액&cr; 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr; 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr; 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr; 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr; 6. 당해 사업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액&cr;④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본금 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 가. 주요배당지표 5,000 5,000 5,000 176,975-553,308420,383463,124180,220633,8049,942-31,09221,900-19,89599,969-----24보통주식-3.687.31종류주식-4.488.37보통주식---종류주식---보통주식-2,0005,200종류주식-2,0505,250보통주식---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제85기 3분기 제84기 제83기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) &cr;※ 연결 당기순이익, 연결 현금배당성향은 K-IFRS 연결재무제표 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준입니다.&cr;&cr;※ 주당순이익은 연결기준 보통주 기본 주당순이익입니다.&cr;&cr;※ 상기 현금배당수익률(%)은 배당기준일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 소수점 이하 둘째자리까지 기재하였습니다.&cr;&cr;※ 실제 배당의 재원은 별도재무제표 기준 당기순이익으로 하였습니다.&cr; - 제84기 별도 당기순이익/주당순이익 : 180,220백만원/10,117원 &cr; - 제83기 별도 당기순이익/주당순이익 : 633,804백만원/33,023원&cr;&cr;※ 분기배당 실시 현황&cr; - 제83기(2019년) 분기 배당 실시&cr; . 1분기 25,552백만원(1주당 1,300원)&cr; . 2분기 25,552백만원(1주당 1,300원)&cr; . 3분기 25,552백만원(1주당 1,300원)&cr;&cr;※ 상기 '종류주식'은 두산우(1우선주)이며, 두산2우B(2우선주)의 1주당 배당금은 제84기 2,000원(배당수익률 2.94%), 제83기 5,200원(배당수익률 8.31%)입니다.&cr; 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 0135.154.82 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 상기 평균 배당수익률은 보통주식 기준이며, 최근 3사업연도(2018년~2020년) 및 최근 5사업연도(2016년~2020년) 배당에 대한 배당수익률의 단순 평균값입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019년 10월 01일주식분할보통주식1,714,267 5,000-2019년 10월 01일주식분할종류주식(1우선주)414,612 5,000-2019년 10월 01일주식분할종류주식(2우선주)92,647 5,000- 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 89회, 회사분할 90회, 회사분할 91회, 회사분할 ※ 주식분할(회사분할)은 등기일 기준입니다.&cr;※ 당사는 회사분할에 따라 자본금이 감소되었습니다.&cr; . 당사는 분할기일(2019년 10월 1일)에 맞춰 분할존속회사인 ㈜두산과 분할신설회사인 두산솔루스㈜, 두산퓨얼셀㈜로 인적분할을 완료하였습니다.&cr; . 2019년 10월 18일에 한국거래소에 상장되었습니다. (분할존속회사 : 변경상장, 분할신설회사 : 재상장)&cr;&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;- 해당 사항 없음.&cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;- 해당 사항 없음.&cr;&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;- 해당 사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] &cr; 가. 연결기준 &cr; &cr; (1) 채무증권 발행실적 (연결기준) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 ㈜두산 회사채 사모 2021년 01월 14일 35,000 5.99 BBB(한신평, NICE) 2024년 01월 14일 미상환 신용보증기금 ㈜두산 회사채 공모 2021년 05월 31일 80,000 3.60 BBB(한신평, NICE, 한기평) 2023년 05월 31일 미상환 KB, 한국투자, 키움증권 ㈜두산 회사채 공모 2021년 07월 06일 74,000 3.50 BBB(한신평, NICE, 한기평) 2023년 07월 06일 미상환 KB, 한국투자, 키움증권 ㈜두산 회사채 공모 2021년 07월 06일 33,000 3.80 BBB(한신평, NICE, 한기평) 2024년 07월 05일 미상환 KB, 한국투자, 키움증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 01월 15일 10,000 3.95 A3(한기평, NICE) 2021년 04월 15일 상환 우리종합금융 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 02월 09일 20,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 08월 09일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 02월 09일 1,500 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 08월 09일 미상환 KB증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 02월 09일 2,000 4.00 A3(한기평, NICE) 2021년 11월 09일 미상환 KB증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 02월 10일 30,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 05월 10일 상환 산업은행 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 10,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 08월 19일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 03월 04일 8,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 09월 03일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 03월 05일 12,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 09월 06일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 04월 15일 20,000 3.80 A3(한기평, NICE) 2021년 10월 15일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 04월 29일 15,000 3.70 A3(한기평, NICE) 2021년 10월 29일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 05월 03일 25,000 3.70 A3(한기평, NICE) 2021년 11월 03일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 07월 23일 10,000 3.50 A3(한기평, NICE) 2021년 08월 06일 상환 우리종합금융 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 07월 23일 20,000 2.50 A3(한기평, NICE) 2022년 01월 14일 미상환 아이비케이투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 08월 09일 14,000 2.70 A3(한기평, NICE) 2022년 02월 09일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 08월 09일 6,000 3.15 A3(한기평, NICE) 2022년 08월 08일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 08월 09일 5,000 3.15 A3(한기평, NICE) 2022년 08월 08일 미상환 아이비케이투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 08월 19일 10,000 2.70 A3(한기평, NICE) 2022년 02월 18일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 08월 19일 10,000 2.70 A3(한기평, NICE) 2022년 02월 18일 미상환 아이비케이투자증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 09월 03일 5,000 2.80 A3(한기평, NICE) 2022년 03월 03일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 09월 06일 5,000 2.80 A3(한기평, NICE) 2022년 03월 07일 미상환 신영증권 ㈜두산 기업어음증권 사모 2021년 09월 06일 10,000 2.80 A3(한기평, NICE) 2022년 03월 07일 미상환 아이비케이투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 01월 29일 40,000 3.70 A3+(한신평, NICE) 2021년 04월 29일 상환 한국투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 02월 09일 40,000 3.60 A3+(한신평, NICE) 2021년 05월 07일 상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 03월 04일 24,500 3.60 A3+(한신평, NICE) 2021년 06월 04일 상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 03월 04일 10,000 3.60 A3+(한신평, NICE) 2021년 06월 04일 상환 키움증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 03월 10일 45,000 3.60 A3+(한신평, NICE) 2021년 06월 10일 상환 한국투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 04월 29일 40,000 3.50 A3(한기평, NICE) 2021년 07월 29일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 05월 07일 40,000 3.50 A3(한기평, NICE) 2021년 08월 06일 미상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 06월 04일 20,000 3.20 A3(한기평, NICE) 2021년 09월 03일 미상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 06월 10일 20,000 3.20 A3(한기평, NICE) 2021년 09월 10일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 07월 29일 40,000 2.50 A3(한기평, NICE) 2021년 10월 29일 미상환 한국투자증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 08월 06일 40,000 2.50 A3(한기평, NICE) 2021년 11월 05일 미상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 09월 03일 20,000 2.60 A3(한기평, NICE) 2021년 12월 03일 미상환 신영증권 ㈜두산 전자단기사채 사모 2021년 09월 10일 20,000 2.60 A3(한기평, NICE) 2021년 12월 10일 미상환 한국투자증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 06월 23일 10,000 4.30 - (주1) 2022년 12월 23일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 06월 29일 12,000 4.30 - (주1) 2022년 12월 29일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 07월 01일 1,655 0.03 - (주1) 2023년 06월 08일 미상환 미래에셋증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 07월 01일 21,719 0.03 - (주1) 2023년 08월 03일 미상환 KB증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 07월 30일 15,000 4.30 - (주1) 2023년 01월 30일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 08월 06일 14,000 4.30 - (주1) 2023년 02월 06일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 08월 18일 14,500 4.30 - (주1) 2023년 02월 17일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 08월 31일 10,000 4.30 - (주1) 2023년 02월 28일 미상환 신영증권 두산중공업 회사채 사모 2021년 09월 24일 5,000 4.30 - (주1) 2023년 03월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 14일 5,000 4.10 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 14일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 19일 13,000 4.10 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 19일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 22일 14,000 4.00 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 22일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 22일 1,000 4.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 01월 21일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 26일 7,000 4.00 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 26일 상환 키움증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 01월 29일 8,000 4.00 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 29일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 05일 13,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 05일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 05일 3,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 05일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 05일 5,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 04일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 23,200 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 19일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 1,000 4.10 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 11월 19일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 1,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 18일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 22일 14,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 23일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 25일 4,500 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 25일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 25일 1,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 02월 25일 1,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 25일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 08일 7,300 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 07일 미상환 우리종합금융 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 09일 3,100 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 09일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 11일 3,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 13일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 12일 13,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 10일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 18일 5,800 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 16일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 18일 4,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 24일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 18일 1,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 17일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 25일 50,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 27일 상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 25일 7,400 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 24일 상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 25일 1,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 03월 26일 10,000 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 25일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 01일 30,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 30일 상환 유진투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 07일 9,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 08일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 08일 9,500 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 08일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 08일 3,000 4.10 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 01월 07일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 08일 6,500 4.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 04월 07일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 08일 16,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 08일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 20일 5,100 4.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 04월 19일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 20일 900 4.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 04월 19일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 04월 20일 11,000 4.00 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 01월 20일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 05월 07일 21,500 4.00 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 07일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 05월 07일 1,000 4.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 05월 06일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 05월 17일 15,000 4.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 05월 16일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 05월 17일 5,000 4.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 05월 16일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 03일 50,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 03일 미상환 미래에셋증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 08일 10,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 07일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 09일 13,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 08일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 23일 10,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 22일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 23일 13,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 22일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 24일 5,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 23일 미상환 키움증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 29일 10,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 28일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 29일 1,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 28일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 29일 5,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 28일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 06월 29일 5,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 06월 28일 미상환 신한금융투자 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 09일 10,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 08일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 14일 17,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 13일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 14일 5,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 13일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 19일 11,500 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 18일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 22일 15,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 21일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 26일 3,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 25일 미상환 키움증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 29일 10,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 01월 27일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 07월 29일 2,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 07월 28일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 05일 13,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 04일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 05일 4,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 04일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 19일 17,200 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 18일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 19일 9,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 18일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 23일 7,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 23일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 23일 10,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 22일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 23일 5,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 18일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 23일 6,500 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 22일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 25일 6,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 02월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 08월 25일 3,500 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 08월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 02일 2,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 02일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 02일 6,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 01일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 09일 6,600 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 07일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 09일 11,600 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 09일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 10일 13,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 10일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 14일 6,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 13일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 16일 13,400 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 15일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 16일 2,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 15일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 16일 10,500 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 16일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 24일 7,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 24일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 24일 2,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 23일 미상환 한국투자증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 24일 3,000 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 24일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 29일 2,700 3.40 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 03월 29일 미상환 신영증권 두산중공업 기업어음증권 사모 2021년 09월 29일 5,100 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2022년 09월 28일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 01월 14일 40,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 04월 14일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 01월 07일 40,000 3.90 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 04월 07일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 01월 22일 40,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 04월 22일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 01월 29일 10,000 3.80 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 04월 29일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 02월 05일 10,000 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 05월 04일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 02월 19일 10,000 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 05월 18일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 03월 09일 40,000 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 06월 09일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 03월 09일 38,000 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 06월 09일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 03월 12일 20,200 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 06월 11일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 03월 18일 36,000 3.70 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 06월 18일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 04월 29일 10,000 3.60 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 29일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 05월 04일 10,000 3.60 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 04일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 06월 11일 20,200 3.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 10일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 04월 22일 30,000 3.60 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 07월 22일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 05월 18일 10,000 3.60 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 08월 18일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 06월 09일 40,000 3.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 09일 상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 06월 09일 38,000 3.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 09일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 06월 18일 30,000 3.30 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 09월 17일 상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 07월 07일 40,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 07일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 07월 14일 30,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 14일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 07월 22일 30,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 22일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 07월 29일 10,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 10월 29일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 08월 04일 10,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 11월 04일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 08월 18일 10,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 11월 18일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 08월 19일 20,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 11월 19일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 08월 19일 20,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 11월 19일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 03일 40,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 03일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 03일 40,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 03일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 09일 40,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 09일 미상환 한국투자증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 09일 38,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 09일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 10일 20,200 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 10일 미상환 신영증권 두산중공업 전자단기사채 사모 2021년 09월 17일 30,000 3.20 A3-(NICE신용평가서울신용평가) 2021년 12월 17일 미상환 신영증권 두산퓨얼셀㈜ 회사채 공모 2021년 09월 16일 75,000 3.81 BBB(한신평, 나이스) 2023년 09월 15일 미상환 KB증권, 키움증권, 한국투자증권 등 케이제이디에스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 01월 06일 5,000 8.00 - 2021년 04월 06일 상환 DS투자증권 디엠베스트제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 01월 15일 25,000 7.50 B- (한기평/NICE) 2021년 04월 15일 상환 카카오페이증권 케이제이디에스제일차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 01월 18일 15,000 8.00 - 2021년 04월 06일 상환 DS투자증권 뉴스타트디엠제팔차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 02월 05일 15,000 7.30 B- (한기평/NICE) 2021년 05월 04일 상환 BNK투자증권 빌드업제일차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 03월 04일 10,000 7.30 B- (한기평/NICE) 2021년 05월 04일 상환 BNK투자증권 뉴스타트디엠제칠차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 03월 18일 20,000 7.30 B- (한기평/NICE) 2021년 06월 18일 상환 BNK투자증권 디엠베스트제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 04월 15일 30,000 6.90 B- (한기평/NICE) 2021년 07월 15일 상환 카카오페이증권 뉴스타트디엠제팔차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 05월 04일 30,000 6.50 B- (한기평/NICE) 2021년 08월 04일 상환 BNK투자증권 뉴스타트디엠제칠차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 06월 18일 20,000 6.50 B- (한기평/NICE) 2021년 09월 17일 상환 BNK투자증권 디엠베스트제삼차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 07월 15일 30,000 6.50 B- (한기평/NICE) 2021년 10월 15일 미상환 카카오페이증권 뉴스타트디엠제팔차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 08월 04일 30,000 6.50 B- (한기평/NICE) 2021년 11월 04일 미상환 BNK투자증권 뉴스타트디엠제칠차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 09월 17일 30,000 6.50 B- (한기평/NICE) 2021년 12월 17일 미상환 BNK투자증권 더퍼스트지엠제이십사차㈜ 전자단기사채 사모 2021년 09월 28일 15,000 5.70 - 2022년 05월 30일 미상환 유진투자증권 두산메카텍 회사채 사모 2021년 03월 24일 5,000 4.63 - 2022년 09월 24일 미상환 KB증권 두산메카텍 회사채 사모 2021년 05월 14일 5,000 4.63 - 2022년 11월 14일 미상환 KB증권 유베스트제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 02월 15일 95,000 0.98 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 05월 17일 상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 01월 29일 30,800 1.04 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 04월 29일 상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 01월 29일 11,200 1.04 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 04월 29일 상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 04월 29일 26,400 0.89 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 07월 29일 상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 04월 29일 9,600 0.89 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 07월 29일 상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 07월 29일 22,000 1.07 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 10월 29일 미상환 산업은행 케이디피피제오차㈜ 기업어음증권 사모 2021년 07월 29일 8,000 1.07 A1(한국기업평가,NICE신용평가) 2021년 10월 29일 미상환 산업은행 합 계 - - - 3,108,874 - - - - - (주1) 해당 채무증권은 평가 의무가 없어 등급평가 미수행&cr;&cr; (2) 기업어음증권 등 미상환 잔액(연결 기준) &cr; 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 34,500 80,500 96,000 229,800 256,100 - - - 696,900 합계 34,500 80,500 96,000 229,800 256,100 - - - 696,900 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 40,000 140,000 408,200 - 11,500 599,700 1,301,500 701,800 합계 40,000 140,000 408,200 - 11,500 599,700 1,301,500 701,800 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 268,659 1,049,940 - 355,470 - - - 1,674,069 사모 10,000 198,874 53,000 - - - - 261,874 합계 278,659 1,248,814 53,000 355,470 - - - 1,935,943 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - 355,470 - 355,470 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 355,470 - 355,470 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - &cr;&cr; (3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 &cr; * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. &cr; &cr; - (주)두산 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 299회 2020.02.03 2022.02.03 75,000 2020.01.20 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 302회 2020.09.18 2022.09.16 50,000 2020.09.08 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 303회 2020.11.27 2022.11.25 140,000 2020.11.17 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 305회 2021.05.31 2023.05.31 80,000 2021.05.18 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 306-1회 2021.07.06 2023.07.06 74,000 2021.06.24 신한금융투자&cr; 대기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 306-2회 2021.07.06 2024.07.05 33,000 2021.06.24 신한금융투자&cr; 대기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - &cr; - 두산중공업, 두산 밥 캣, 두산퓨얼셀 &cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산중공업&cr;제48회 무보증 신주인수권부사채 2017년 05월 04일 2022년 05월 04일 500,000 2017년 03월 06일 케이티비투자증권 (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행 (별도 재무제표 기준, 149.5%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 9조원 이하 등 이행현황 이행 (별도 재무제표 기준/ 2,804,021백만원) 자산처분 제한현황 계약내용 자산의 처분제한 자산총계의 100%이하 등 이행현황 이행 (별도 재무제표 기준, 0.27%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당없음 이행현황 해당없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-11-12 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산퓨얼셀&cr;제1회 무보증사채 2018.10.16 2021.10.15 99,000 2018.10.02 신영증권 기업금융부&cr;(Tel. 02-2004-9126) (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(70.57%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(5.06%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(0.00%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변경사항 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021.08.31 ※ 두산퓨얼셀 제1회 무보증사채는 분할설립 시 ㈜두산으로부터 승계되었으며, 승계 전 채권명은 '두산 제294회 무보증사채'입니다.&cr;※ 두산퓨얼셀 제1회 무보증사채는 만기일인 2021년 10월 15일자로 전액(990억원) 상환되었습니다.&cr; (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산퓨얼셀&cr;제2회 무보증사채 2021.09.16 2023.09.15 75,000 2021.09.06 DB금융투자&cr; (Tel. 02-369-3384) (이행현황기준일 : 2021년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(70.57%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(5.06%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(0.00%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변경사항 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - &cr;&cr; 나. 별도기준 &cr;&cr; (1) 채무증권 발행실적 (별도기준) 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜두산회사채사모2021년 01월 14일 35,000 5.99BBB(한신평, NICE)2024년 01월 14일미상환신용보증기금㈜두산회사채공모2021년 05월 31일 80,000 3.60BBB(한신평, NICE, 한기평)2023년 05월 31일미상환KB, 한국투자, 키움증권㈜두산회사채공모2021년 07월 06일 74,000 3.50BBB(한신평, NICE, 한기평)2023년 07월 06일미상환KB, 한국투자, 키움증권㈜두산회사채공모2021년 07월 06일 33,000 3.80BBB(한신평, NICE, 한기평)2024년 07월 05일미상환KB, 한국투자, 키움증권㈜두산기업어음증권사모2021년 01월 15일 10,000 3.95A3(한기평, NICE)2021년 04월 15일상환우리종합금융㈜두산기업어음증권사모2021년 02월 09일 20,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 08월 09일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 02월 09일 1,500 3.80A3(한기평, NICE)2021년 08월 09일미상환KB증권㈜두산기업어음증권사모2021년 02월 09일 2,000 4.00A3(한기평, NICE)2021년 11월 09일미상환KB증권㈜두산기업어음증권사모2021년 02월 10일 30,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 05월 10일상환산업은행㈜두산기업어음증권사모2021년 02월 19일 10,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 08월 19일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 03월 04일 8,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 09월 03일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 03월 05일 12,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 09월 06일미상환한국투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 04월 15일 20,000 3.80A3(한기평, NICE)2021년 10월 15일미상환한국투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 04월 29일 15,000 3.70A3(한기평, NICE)2021년 10월 29일미상환한국투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 05월 03일 25,000 3.70A3(한기평, NICE)2021년 11월 03일미상환한국투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 07월 23일 10,000 3.50A3(한기평, NICE)2021년 08월 06일상환우리종합금융㈜두산기업어음증권사모2021년 07월 23일 20,000 2.50A3(한기평, NICE)2022년 01월 14일미상환아이비케이투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 08월 09일 14,000 2.70A3(한기평, NICE)2022년 02월 09일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 08월 09일 6,000 3.15A3(한기평, NICE)2022년 08월 08일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 08월 09일 5,000 3.15A3(한기평, NICE)2022년 08월 08일미상환아이비케이투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 08월 19일 10,000 2.70A3(한기평, NICE)2022년 02월 18일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 08월 19일 10,000 2.70A3(한기평, NICE)2022년 02월 18일미상환아이비케이투자증권㈜두산기업어음증권사모2021년 09월 03일 5,000 2.80A3(한기평, NICE)2022년 03월 03일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 09월 06일 5,000 2.80A3(한기평, NICE)2022년 03월 07일미상환신영증권㈜두산기업어음증권사모2021년 09월 06일 10,000 2.80A3(한기평, NICE)2022년 03월 07일미상환아이비케이투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 01월 29일 40,000 3.70A3+(한신평, NICE)2021년 04월 29일상환한국투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 02월 09일 40,000 3.60A3+(한신평, NICE)2021년 05월 07일상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 03월 04일 24,500 3.60A3+(한신평, NICE)2021년 06월 04일상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 03월 04일 10,000 3.60A3+(한신평, NICE)2021년 06월 04일상환키움증권㈜두산전자단기사채사모2021년 03월 10일 45,000 3.60A3+(한신평, NICE)2021년 06월 10일상환한국투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 04월 29일 40,000 3.50A3(한기평, NICE)2021년 07월 29일미상환한국투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 05월 07일 40,000 3.50A3(한기평, NICE)2021년 08월 06일미상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 06월 04일 20,000 3.20A3(한기평, NICE)2021년 09월 03일미상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 06월 10일 20,000 3.20A3(한기평, NICE)2021년 09월 10일미상환한국투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 07월 29일 40,000 2.50A3(한기평, NICE)2021년 10월 29일미상환한국투자증권㈜두산전자단기사채사모2021년 08월 06일 40,000 2.50A3(한기평, NICE)2021년 11월 05일미상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 09월 03일 20,000 2.60A3(한기평, NICE)2021년 12월 03일미상환신영증권㈜두산전자단기사채사모2021년 09월 10일 20,000 2.60A3(한기평, NICE)2021년 12월 10일미상환한국투자증권870,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - &cr;&cr; (2) 기업어음증권 등 미상환 잔액(별도 기준)&cr; 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------50,50032,00085,000----167,500-50,50032,00085,000----167,500 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------40,00080,000--120,000200,00080,000-40,00080,000--120,000200,00080,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 155,000264,000-----419,000-85,00053,000----138,000155,000349,00053,000----557,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;&cr; (3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 &cr; * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. &cr; 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 두산 299회2020.02.032022.02.0375,0002020.01.20신영증권&cr; 기업금융부 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 700% 이하 (연결)준수(262.07%)자기자본의 500% 이하 (연결)준수(203.57%)자산총계 100% 미만 (연결)준수(194원 / 0.06%)상호출자제한/최대주주변경준수(변동사항없음)2021-9-13 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 302회 2020.09.18 2022.09.16 50,000 2020.09.08 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 303회 2020.11.27 2022.11.25 140,000 2020.11.17 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 305회 2021.05.31 2023.05.31 80,000 2021.05.18 신영증권&cr; 기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2021-9-13 (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 306-1회 2021.07.06 2023.07.06 74,000 2021.06.24 신한금융투자&cr; 대기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - (작성기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 두산 306-2회 2021.07.06 2024.07.05 33,000 2021.06.24 신한금융투자&cr; 대기업금융부 (이행현황기준일 : 2021년 6월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 (연결) 이행현황 준수(262.07%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 (연결) 이행현황 준수(203.57%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 100% 미만 (연결) 이행현황 준수(194원 / 0.06%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한/최대주주변경 이행현황 준수(변동사항없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - &cr; 다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채2972019년 06월 18일채무상환자금 (주1)53,000채무상환자금53,000-회사채2982019년 09월 26일채무상환자금 (주1)55,000채무상환자금55,000-회사채2992020년 02월 03일채무상환자금75,000채무상환자금75,000-회사채3022020년 09월 18일채무상환자금50,000채무상환자금50,000-회사채3032020년 11월 27일채무상환자금 140,000채무상환자금 140,000-회사채3052021년 05월 31일채무상환자금 80,000채무상환자금 80,000-회사채306-12021년 07월 06일채무상환자금 74,000채무상환자금 74,000-회사채306-22021년 07월 06일채무상환자금 33,000채무상환자금 33,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 2019년 증권신고서 작성기준 변경으로, 증권신고서에 공시 된 자금의 사용 용도 분류기준이 상이하나 세부내역은 동일함.&cr;&cr; 나. 사모자금의 사용내역&cr;&cr; - 해당 사항 없습니다.&cr; 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr;&cr; (1) - ① 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. &cr;여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁 - 2단계&cr;개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다. 동 개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다. ㆍ 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함. ㆍ 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함. ㆍ 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제 동 개정사항이 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (1) - ② 연결재무제표의 재분류&cr;&cr;당사는 당기 중 모트롤 사업부문의 물적분할 및 이에 따라 취득하게 되는 분할신설회사의 발행주식총수를 매각하였습니다. 또한 종속기업인 두산중공업(주)는 두산인프라코어의 사업부문 인적분할 및 이에 따라 취득하게 되는 분할신설회사 발행주식총수를 매각하였습니다. 전기 중 네오플럭스를 매각하였으며, 전전기 중 연료전지 및 소재사업부의 인적분할 및 면세사업을 중단하였습니다. 이에 따라 연결실체는 모트롤, 인프라코어, 네오플럭스, 연료전지, 소재, 면세사업의 사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.&cr;&cr;1) 중단영업손익 (단위 : 백만원) 구 분 85기 3분기 84기 83기 매출액 2,625,097 4,009,328 4,750,068 영업손익 239,881 313,015 352,061 중단영업손익 338,717 64,203 689,391 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 &cr;&cr;지배기업 및 종속기업의 중요한 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도, 사업결합의 주요 사항을 기재하였습니다. 자세한 내용은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항]을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr;1) 분할&cr;&cr;① 지배기업은 2019년 8월 13일자 주주총회 결의에 따라 2019년 10월 1일을 분할기일로 하여 지배기업이 영위하는 사업 중 연료전지 사업부문을 분할하여 두산퓨얼셀㈜을 설립하고 소재 사업부문을 분할하여 두산솔루스㈜를 설립하는 인적분할방식의 회사분할을 완료하였습니다. (주요사항보고서(회사분할결정): 2019년 4월 15일 제출, 증권신고서(분할): 2019년 6월 26일 제출, 투자설명서: 2019년 7월 17일 제출, 증권발행실적보고서(분할): 2019년 10월 1일 제출)&cr;&cr;- 분할비율의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 구분 분할존속회사 분할신설회사 상호 주식회사 두산 두산솔루스 주식회사 두산퓨얼셀 주식회사 분할비율 0.9060062 0.0333998 0.0605940 &cr;- 분할신설회사에 승계된 연료전지 및 소재 사업부문의 자산ㆍ부채 세부내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 백만원) 자산 장부금액 부채 장부금액 현금및현금성자산 166,603 매입채무 및 기타채무 63,114 매출채권 및 기타채권 87,329 단기차입금 26,076 재고자산 212,305 유동성장기차입금 30,000 관계기업 및 공동기업투자 2,570 사채 98,732 유형자산 180,900 장기차입금 115,598 무형자산 35,859 리스부채 3,071 투자부동산 5,136 순확정급여부채 6,327 이연법인세자산 10,532 기타부채 141,416 기타자산 49,301 합계 750,535 합계 484,334 &cr;한편 연결기업은 기업회계기준서 제2117호 '소유주에 대한 비현금자산의 분배'에 따라, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주에게 상기와 같은 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되고 분배 전ㆍ후에 그 자산이 궁극적으로 동일한 당사자 또는 당사자들에 의해 통제받지 않는 경우, 분배를 선언하고 관련 비현금자산을 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회에서 승인된 때)에 미지급배당을 인식합니다.&cr;&cr;상기 자산ㆍ부채의 공정가치 측정에 사용된 할인율 및 영구성장률은 다음과 같습니다.&cr; 구분 두산솔루스 주식회사 두산퓨얼셀 주식회사 할인율 9.51%~13.40% 10.97% 영구성장률 0.00% 0.00% &cr;- 인적분할에 따라, 분할 전 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 중 분할신설회사에 대한 지분에 해당하는 만큼 연결기업의 연결재무상태표상 기타자본항목에서 제거되고 장기투자증권이 인식되었습니다. 해당 장기투자증권은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 바, 분할기일 현재의 공정가치인 145,260백만원으로 측정되었습니다. 또한, 제거되는 자기주식의 장부금액 19,134백만원과의 차이인 126,126백만원은 연결재무상태표상 기타자본잉여금으로 인식되었습니다.&cr;&cr;- 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 및 분할신설회사는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr; &cr;② 지배기업은 2020년 9월 4일자 이사회에서 모트롤 사업부문의 매각을 결의한 바, 그 주요 내용은 다음과 같습니다. &cr; 구분 내용 매각 대상 모트롤 사업부문의 물적분할을 통해 지배기업이 보유하게 되는&cr;분할신설회사의 발행주식 전부 매수인 ㈜소시어스 및 웰투시인베스트먼트㈜&cr;(이하, "소시어스-웰투시 컨소시엄") &cr;이에 따라 지배기업은 2020년 9월 4일자로 소시어스-웰투시 컨소시엄과 해당 주식매매계약을 체결하였고, 2020년 10월 20일자 주주총회 결의에 따라 2020년 12월 1일을 분할기일로 하여 지배기업이 영위하는 사업 중 모트롤 사업부문을 분할하여 ㈜모트롤을 설립하는 물적분할방식의 회사분할을 완료하였습니다. (주요사항보고서(회사분할결정): 2020년 9월 4일 최초제출, 합병등 종료보고서: 2020년 12월 1일 제출)&cr;&cr;- 분할의 개요는 다음과 같습니다.&cr; 구분 분할존속회사 분할신설회사 상호 주식회사 두산 주식회사 모트롤 주요 영업활동 분할 대상 사업부문을 제외한&cr;나머지 사업 유압기기 등 제조ㆍ판매 및&cr;방산사업 &cr;- 물적분할에 따라 분할신설회사의 발행주식 총수를 분할존속회사가 전부 취득하였습니다. 한편, 2021년 1월 4일자로 해당 주식의 매각이 완료되었습니다(양도대가: 450,230백만원).&cr;&cr;- 상법 제530조의9 제2항에 의거 분할존속회사 또는 분할신설회사는 분할존속회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 없고, 분할신설회사는 분할존속회사의 분할 전 채무 중에서 분할계획서에 따라 승계하는 채무에 대한 책임만을 부담하며, 분할존속회사는 분할신설회사가 부담하지 아니하는 채무에 대한 책임만을 부담합니다.&cr;&cr;- 분할신설회사에 승계되는 모트롤 사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전전기 연결손익계산서는 재작성되었습니다. &cr;&cr;③ 종속기업인 두산중공업은 두산인프라코어(주)(이하 "대상회사")가 현재 영위하는 사업과 직접 관련되지 않는 일부 자산, 부채, 인력, 계약관계를 대상회사로부터 분리한 뒤, 해당 분리 이후 두산중공업이 보유하는 대상회사 지분 전부를 현대제뉴인(주)등에 대하여 매각하였습니다.( 타법인 주식 및 출자증권 처분결정: 2021년 2월 5일 제출, 회사분할합병결정(종속회사의주요경영사항): 2021년 3월 19일 제출, 증권신고서: 2021년 3월 23일 제출, 증권발행실적보고서(합병등) 2021년 7월 1일 제출) &cr;&cr;- 분할합병 주요 내용 &cr; 구분 내용 합병형태 흡수합병 합병기일 2021년 7월 1일 합병목적 사업전문성제고 및 경영효율화를 통한 주주가치제고 합병비율 두산중공업(주):두산인프라코어(주)=1:0.4719929(분할합병비율) 합병영향 동일지배하의 합병으로 합병으로 인한 연결재무제표에 &cr; 미치는 영향은 없으나, 종속기업의 지분을 확보하고 경영합리화&cr; 제고 가능 &cr;- 주식양도 주요 내용 &cr; 구분 내용 매각처 현대제뉴인(주) 매각금액 8,500억원 매각대상 본건 분할합병 후 두산중공업(주)이 보유하고 있는 두산인프라코어(주) 보통주 23,445,461주 처분일 2021년 8월 19일 주식양도영향 주식양도로 인하여 종속기업인 두산인프라코어(주)에 대한 경영권을 상실 &cr; 2) 영업양수도&cr; ① 지배기업은 2019년 10월 29일자 이사회에서 면세 사업 중단을 결의하였습니다. 2019년 12월 30일, 지배기업은 ㈜현대백화점면세점과 면세 사업부문의 재고자산 및 유무형자산의 일부를 양도하는 계약을 체결하였으며, 2020년 2월 13일자로 매각 완료되었습니다(양도대가: 337억원). &cr; &cr; - 사업양도의 주요내용은 아래와 같습니다.&cr; 구분 제83기 중단영업 면세 사업 부문 주요 영업활동 서울시내 면세점 사업 양도일 2019.10.29 영업중단방법 사업부 양도 양수회사 ㈜현대백화점면세점 양도대가 337억원 &cr;- 중단영업이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제84기 제83기 제82기 매출액 4,660 451,359 395,399 매출원가 1,832 282,561 206,800 판매비와관리비 9,783 218,534 187,689 영업이익(손실) (6,955) (49,736) 910 영업외손익 404 (10,436) (12,718) 세전이익(손실) (6,551) (60,172) (11,808) 법인세비용(수익) (1,585) (14,561) (2,857) 중단영업활동에서 발생한 손익 계 (4,966) (45,611) (8,951) 세전 중단영업처분이익 및 손상차손 (287) (20,201) - 관련 법인세비용 (70) (4,889) - 중단영업처분이익 및 손상차손 계 (217) (15,312) - 중단영업손익 (5,183) (60,923) (8,951) - 지배기업 소유주지분 (5,183) (60,923) (8,951) - 비지배지분 - - - &cr;- 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제84기 제83기 제82기 영업활동 순현금흐름 (5,286) (38,587) (22,536) 투자활동 순현금흐름 33,664 (4,763) 4,681 재무활동 순현금흐름 - - (8,700) 환율변동으로 인한 효과 - - 713 순현금흐름 28,378 (43,350) (25,842) &cr;② 지배기업은 2020년 8월 20일 이사회에서 지배기업이 보유 중인 네오플럭스㈜의 보통주 24,413,230주 전량을 매각하기로 결의하였으며, 2020년 9월 29일자로 매각 완료되었습니다.&cr;&cr;-주식 처분의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 구분 제 84기 처분주식수㈜ 24,413,230 처분금액(원) 71,127,757,785 처분목적 재무구조 개선 등 영업중단 방법 사업부문 양도 &cr;- 84기 및 83기 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제84기 제83기 매출액 9,024 15,204 매출원가 1,681 12,318 판매비와관리비 6,562 9,275 영업손익 781 (6,389) 영업외손익 (4) (23) 세전손익 777 (6,412) 법인세비용(이익) 3,863 (1,077) 중단영업활동에서 발생한 손익 계 (3,086) (5,335) 세전 중단영업처분이익 및 손상차손 8,228 - 관련 법인세비용 1,991 - 중단영업처분이익 및 손상차손 계 6,237 - 중단영업손익 3,151 (5,335) - 지배기업 소유주지분 3,240 (5,180) - 비지배지분 (89) (155) &cr;-84기 및 83기 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제84기 제83기 영업활동 순현금흐름 1,120 4,593 투자활동 순현금흐름 66,630 (2,549) 재무활동 순현금흐름 3,158 (1,981) 순현금흐름 70,908 63 &cr;&cr;3) 자산양수도&cr;&cr;① 지배기업은 2020년 9월 21일 이사회결의로 지배기업이 보유한 두산타워의 토지 및 건물을 ㈜신한은행(마스턴전문투자형사모부동산투자신탁 제98호의 신탁업자 지위에서)에 매각하였습니다.&cr;&cr;- 자산매매거래 주요 내역&cr; 구분 제 84기 처분물건 구분 토지 및 건물 처분물건명 두산타워 (서울특별시 중구 을지로6가 18-12, 18-16 소재 토지(9,410.7㎡) 및 건물(122,586.8㎡)) 처분금액(원) 800,000,000,000 처분일자 2020-09-21 처분목적 재무구조 개선 등 ② 종속기업인 디비씨㈜는 2020년 10월 29일자 이사회 결의에 따라 부동산 투자회사를 설립하고, 2021년 1월 8일자 이사회 결의에 따라 ㈜분당두산타워위탁관리부동산투자회사에게 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 소재 분당두산타워를 매각하는 계약을 체결하였습니다. 전기말 현재 분당두산타워의 관련 자산 부채는 연결재무상태표 상 매각예정자산ㆍ부채로 분류되었습니다. &cr;&cr;또한 연결기업은 매각과 동시에 해당 자산에 대하여 (주)분당두산타워위탁관리부동산투자회사와 리스계약을 체결하였습니다. &cr;&cr;한편, 당분기 중 (주)분당두산타워위탁관리부동산투자회사의 불균등 유상증자에 따른 연결기업의 지분율 감소로 지배력을 상실하여 관계기업으로 분류하였습니다. &cr; 구분 제 84기 처분물건 구분 토지 및 건물 처분물건명 경기도 성남시 분당구 정자일로 155 처분금액(원) 620,000,000,000 처분일자 2021-01-15 처분목적 재무구조 개선 등 &cr;4) 사업결합&cr;&cr;① 전기말 및 전전기말 현재 지배기업은 두산퓨얼셀㈜의 보통주 10,016,672주 및 우선주 2,039,091주를 보유하고 있습니다. 한편, 종속기업인 두산중공업㈜의 재무구조 개선을 위하여 2020년 11월 26일자로 박정원 등 특수관계인 13인이 보유하고 있던 두산퓨얼셀㈜의 보통주 12,763,557주를 두산중공업㈜에 무상 증여함에 따라 연결기업은두산퓨얼셀㈜에 대한 지배력을 획득하였습니다.&cr; &cr;연결기업은 취득일 현재 두산퓨얼셀㈜의 식별가능한 순자산에 대하여 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫으로 비지배지분을 측정하는 방법을 선택하였습니 다. 취득일 현재 두산퓨얼셀㈜의 식별가능한 자산과 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 자산 금액 부채 금액 현금및현금성자산 64,601 매입채무 및 기타채무 82,834 장ㆍ단기투자증권 9,376 사채 98,886 매출채권 및 기타채권 134,938 리스부채 1,180 재고자산 163,480 기타부채 131,699 관계기업투자 2,810 유형자산 41,015 무형자산 3,667 기타자산 49,943 자산 합계 469,830 부채 합계 314,599 ① 순자산 공정가치(자산 합계 - 부채 합계) (155,231) ② 비지배지분 101,605 ③ 연결기업의 피취득자에 대한 지분의 취득일 공정가치(주1) 1,101,604 취득으로 인한 영업권(② + ③ - ①) 1,047,978 (주1) 연결기업이 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일 공정가치는 501,079백만원 입니다.&cr;&cr; ※ 종속기업간의 합병, 분할등의 내용은 [I. 회사의 개요의 1. 회사의 개요의 사. 연결대상 종속기업 개황 중 (2) 연결대상회사의 변동내용]을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;&cr;자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 29. 우발채무 및 약정사항] 및 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항]을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;&cr;기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항과 관련하여 상세한 내용은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 2. 연결재무제표 ~ 5 재무제표 주석]을 참조하시기 바랍니다. &cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;연결회사의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다.&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정율 제85기 3분기 매출채권1) 2,393,038 (1,003,355) 41.93% 기타채권2) 2,242,505 (1,456,637) 64.96% 미청구공사 2,051,604 (75,950) 3.70% 선급금 546,276 (954) 0.17% 보증금 503,526 (2,756) 0.55% 합 계 7,736,949 (2,539,653) 32.82% 제84기 매출채권1) 3,457,497 (1,196,997) 34.62% 기타채권2) 2,275,014 (1,561,335) 68.63% 미청구공사 1,839,330 (82,701) 4.50% 선급금 471,130 (1,062) 0.23% 보증금 520,197 (2,753) 0.53% 합 계 8,563,168 (2,844,848) 33.22% 제83기 매출채권1) 3,783,198 (1,254,940) 33.17% 기타채권2) 2,917,915 (1,506,731) 51.64% 미청구공사 1,931,638 (63,578) 3.29% 선급금 493,854 (1,500) 0.30% 보증금 368,761 (2,685) 0.73% 합 계 9,495,366 (2,829,434) 29.80% 1) 매출채권은 장/단기 매출채권을 합산한 것임.&cr;2) 기타채권은 장/단기 미수금, 미수수익 및 장/단기 대여금, 금융리스채권/유동성금융리스채권을 합산한 것임.&cr;&cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제85기 3분기 제84기 제83기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 2,844,848 2,829,434 2,844,723 2. 순대손 처리액(①-②+③) 309,650 208,249 161,654 ① 대손처리액(상각채권액) 49,355 209,150 125,294 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 260,295 (901) 36,361 3. 대손상각비 계상(환입)액 4,455 223,664 146,364 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,539,653 2,844,848 2,829,434 &cr; (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침&cr;&cr;1) 대손충당금 설정방침&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 조기에 인식될 것입니다.&cr;&cr;2) 산정근거&cr; - 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 - 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr;&cr;계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결실체는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결실체는 과거 신용손실 경험을 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 채권을 포함한 모든 채권에 대한 기대신용손실율을 산정합니다. &cr; &cr;(4) 2021년 3분기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 1년이하 1년 초과 계 금 액1) 1,154,083 60,218 1,178,737 2,393,038 구성비율 48% 4% 49% 100% 1) 금액은 대손충당금 차감전의 장/단기 매출채권 총액임.&cr; &cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 &cr;연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다&cr;&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제85기 3분기 제84기 제83기 전자BG 제품 및 상품 32,294 27,760 36,950 반제품 및 재공품 16,458 15,444 15,486 원재료 및 저장품 83,634 56,780 58,688 미착품 7,001 2,230 4,621 기타의재고자산 301 125 61 소 계 139,688 102,339 115,806 모트롤BG 제품 및 상품 - - 11,211 반제품 및 재공품 　 - 　 - 19,654 원재료 및 저장품 　 - 　 - 45,610 미착품 　 - 　 - 3,485 기타의재고자산 　 - 　 - - 소 계 　 - 　 - 79,960 산업차량BG 제품 및 상품 - 69,728 77,073 반제품 및 재공품 - 6,151 6,095 원재료 및 저장품 - 39,866 41,247 미착품 - 36,580 27,977 기타의재고자산 - - - 소 계 - 152,325 152,392 기타 제품 및 상품 34,446 27,120 8,941 반제품 및 재공품 9,594 5,943 7,178 원재료 및 저장품 124,381 65,610 112,516 미착품 349 18 3,178 기타의재고자산 54 70 69 소 계 168,824 98,761 131,882 중공업부문 제품 및 상품 26,367 24,605 29,339 반제품 및 재공품 258,701 203,697 248,624 원재료 및 저장품 108,496 108,439 77,107 미착품 47,823 24,758 40,173 기타의재고자산 - - - 소 계 441,387 361,499 395,243 인프라부문 제품 및 상품 - 698,431 896,027 반제품 및 재공품 - 175,950 226,950 원재료 및 저장품 - 462,925 479,884 미착품 - 252,601 183,428 기타의재고자산 - - - 소 계 - 1,589,907 1,786,289 밥캣부문 제품 및 상품 451,213 - - 반제품 및 재공품 98,751 - - 원재료 및 저장품 421,693 - - 미착품 167,238 - - 기타의재고자산 - - - 소 계 1,138,895 - - 건설부문 제품 및 상품 - - - 반제품 및 재공품 - - - 원재료 및 저장품 3,365 2,530 10,815 미착품 - - 185 용지 3,032 3,032 - 기타의재고자산 2,530 899 8,428 소 계 8,927 6,461 19,428 큐벡스부문 제품 및 상품 25 394 339 반제품 및 재공품 - - - 원재료 및 저장품 439 459 409 미착품 - - - 기타의재고자산 - - - 소 계 464 853 748 두산퓨얼셀 제품 및 상품 88,890 31,014 　 - 반제품 및 재공품 22,261 9,890 　 - 원재료 및 저장품 44,283 39,954 　 - 미착품 18,835 28,947 　 - 기타의재고자산 - - 　 - 소 계 174,269 109,805 - 합 계 제품 및 상품 633,235 879,052 1,059,880 반제품 및 재공품 405,765 417,075 523,987 원재료 및 저장품 786,291 776,564 826,276 미착품 241,246 345,133 263,047 용지 3,032 3,032 - 기타의재고자산 2,885 1,095 8,560 소 계 2,072,454 2,421,951 2,681,748 총자산대비 재고자산구성비율 [재고자산합계÷기말자산총계X100] 7.7 8.0 9.2 재고자산회전율(회수) [매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.2 5.7 5.7 기말자산총계 26,847,194 30,117,623 29,169,747 매출원가(연환산매출원가) 11,700,398 14,541,183 14,966,951 기초재고 2,421,951 2,681,748 2,608,022 기말재고 2,072,454 2,421,951 2,681,748 &cr; ※ 상기 재고자산 금액은 재고미실현 소거 후 금액입니다.&cr;※ 상기 제 83기 및 제 84기 재무정보는 83기 중 (주)두산의 연료전지 및 소재사업부문 분할, 84기 중 (주)네오플럭스 및 모트롤 사업부문 매각, 85기 중 인프라 부문 매각에 따라 비교표시되는 전기 재무제표를 재작성하여 기 공시된 제 83기, 제 84기 및 제85기 사업보고서의 재무정보와 차이가 있습니다.&cr; &cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr;&cr;[전자BG]&cr; 1. 실사일자 : 2022년 1월 3일(예정)&cr; 2. 실사요령 : 재고실사일과 재무상태표일 차이 기간의 재고자산 수불현황을 확인&cr; 3. 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인 &cr; 4. 재고자산의 담보제공여부 등 : 없음 [두산중공업]&cr; 1. 실사일자 : 2022년 1월 중 실시 예정&cr; 2. 실사요령 : 재고실사일과 재무상태표일 차이 기간의 재고자산 수불현황을 확인&cr; 3. 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인 &cr; 4. 재고자산의 담보제공여부 등 : 재고자산에 대해 하기와 같이 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있음&cr; (단위: 백만원) 담보권자 담보제공자산 차입금액 설정금액 한국수출입은행 재고자산 KRW 7,600 KRW 19,500 ※상기 재고자산담보제공은 두산메카텍(주)의 차입금에 대한 담보설정의 건임&cr; &cr; [두산밥캣] 1. 실사일자 : 2021년 9월 ~ 2022년 1월 중 실시 예정 &cr; (일부 국가는 회계연도에 따라 5월에 실시)&cr; 2. 실사요령 : 재고실사일과 재무상태표일 차이 기간의 재고자산 수불현황을 확인&cr; 3. 실사방법 : 국가별로 전수 조사 또는 표본 조사 방법 채택 &cr; (표본 조사의 경우, 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 &cr; 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인) 4. 재고자산의 담보제공 현황 (단위: 천USD) 담보권자 담보제공자산 차입금액 설정금액 WELLS FARGO BANK 재고자산 5,023 87,115 &cr;[두산건설]&cr; 1. 실사일자 : 2021년 12월 중 실시 예정&cr; 2. 실사요령 : 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 연말의 경우 각 사업관리부서 담당자의 입회 하에 각 현장담당자의 실사&cr; 작업 진행 &cr; 3. 실사방법 : 회계감사법인의 회계사의 입회 하에 재고조사 실시 및 일부 품목에 &cr; 대하여 무작위 추출하여 실재성 및 완전성을 확인&cr; &cr; (3) 장기체화재고 등 현황&cr;- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같음. &cr;&cr; (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실1) 기말잔액 상품 211,117 211,117 (8,499) 202,618 제품 468,605 468,605 (37,988) 430,617 재공품 418,797 418,797 (13,032) 405,765 원재료 803,624 803,624 (42,626) 760,998 미착품 241,246 241,246 - 241,246 저장품 27,815 27,815 (2,522) 25,293 기타 5,917 5,917 - 5,917 합 계 2,177,121 2,177,121 (104,667) 2,072,454 1) 당기평가손실 금액은 기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액임.&cr;&cr; 라. 당분기말 현재 주요프로젝트별 진행률적용 수주상황&cr; 당분기 중 연결실체가 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 품목 발주처 계약일 공사기한(주1) 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 금액 금액 금액 총액 손상차손 누계액 총액 대손충당금 신한울 1,2호기 NSSS 한국수력원자력(주) 2009-07-31 2021-08-31 1,778,044 1,754,958 23,086 98.70 - - - - UAE BNPP 1,2호기 NSSS 한국전력공사 2010-06-30 2021-12-08 2,222,813 2,194,838 27,975 98.74 - - 7,041 593 신고리 5,6 호기 NSSS 한국수력원자력㈜ 2014-08-28 2024-06-30 1,835,399 1,532,626 302,773 83.50 48,489 - - - UAE BNPP 3,4호기 NSSS 한국전력공사 2010-06-30 2023-11-30 1,760,113 1,716,006 44,107 97.49 12,931 - 648 - Vinh Tan 4 TPP EVN 2014-02-26 2021-10-31 1,677,296 1,676,914 382 99.98 25,726 - 22,832 4,566 Song Hau1 LILAMA 2015-04-10 2022-03-31 998,909 928,618 70,291 92.96 75,452 - - - Fadhili CHP ENGIE 2016-11-12 2021-10-30 1,026,574 1,018,620 7,954 99.23 13,104 - 1,201 215 삼척화력 1,2호기 EPC 삼척블루파워 주식회사 2018-07-24 2024-04-30 1,758,019 883,402 874,617 50.25 404,581 - - - Yanbu ph.3 MSF SWCC 2012-12-04 2021-12-31 1,231,149 1,216,115 15,034 98.78 - - - - Yanbu 4 IWP Yanbu International Water Company 2021-01-22 2023-11-01 838,090 33,957 804,133 4.05 - - 7,254 18 UAE BNPP 3,4호기 T/G 한국전력공사 2011-09-27 2023-11-30 658,218 640,113 18,105 97.25 - - 3,399 - UAE BNPP 1,2호기 T/G 한국전력공사 2010-06-30 2021-12-08 633,775 624,193 9,582 98.49 - - - - Nghi Son 2 NS2PC 2014-12-24 2022-07-10 1,944,729 1,654,205 290,524 85.06 122,687 - 20,466 51 Jawa 9,10호기 PT. Indo Raya Tenaga, 2019-03-20 2025-02-15 1,831,235 271,717 1,559,518 14.84 106,088 - 48,947 - Jawaharpur UPRVUNL 2016-12-22 2023-04-21 1,153,025 888,187 264,838 76.79 37,249 - 26,122 - Obra C UPRVUNL 2016-12-22 2023-06-20 1,134,516 754,112 380,404 66.17 - - 10,136 - 합 계 22,481,904 17,788,581 4,693,323 846,307 148,046 5,443 (주1) 계약상 공사기한 또는 발주처와 협의 중인 공사예정기한입니다. ※ 계약상 완료기한은 당기말 현재 기준으로 작성하였으며, 추후 프로젝트 진행 상황에 따라 변경될 수 있습니다.&cr;※ 해당 내용은 (주)두산 연결재무제표 주석을 기준으로 작성한 내용이며, (주)두산 별도 재무제표 주석상 해당 되는 계약은 없습니다.&cr;&cr; 마. 공정가치평가 내역&cr; (1) 금융자산과 금융부채&cr;&cr;1) 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니 다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr;&cr;금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr;- 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다("SPPI 조건").&cr;&cr;채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr;- 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.&cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결기업은 그 투자지분의 후속적인공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr;&cr;상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결기업은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr;&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr;&cr;최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr; 분류 후속측정 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소되며, 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거로 인한 손익도 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; 2) 금융자산의 손상&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr;&cr;기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두가지 기준으로 측정됩니다. &cr;- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr;- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr;&cr;계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 과거 신용손실 경험을 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 채권을 포함한 모든 채권에 대한 기대신용손실율을 산정합니다. &cr;&cr; (2) 공정가치&cr; 공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결기업은 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다. &cr; 또한 재무보고목적상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 주석 8에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.&cr; &cr;(3) 유형자산&cr; 유형자산은 최초에 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 재평가모형을 적용하는 토지를 제외하고는 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를포함하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다.&cr; 구분 내용연수 건물 4 ~ 50년 구축물 2 ~ 40년 기계장치 2 ~ 20년 기타의유형자산 2 ~ 20년 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 중요하다면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.&cr; 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. &cr;유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 연결재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; (4) 투자부동산&cr; 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 공정가치모형을 적용하여 공정가치로 측정하고 있습니다. 매 보고기간 말에 공정가치 변동으로 발생하는 손익은 발생한 기간에 즉시 당기손익에 반영하고 있습니다.&cr; &cr;후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선, 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;투자부동산을 처분하거나, 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 미래경제적효익을 기대할 수 없는 경우에 해당 투자부동산의 장부금액을 연결재무상태표에서제거하고 있습니다. 투자부동산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 투자부동산이 제거되는 시점의 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 바. 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치 등 &cr; (1) 금융자산과 부채.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 2,292,394 2,292,394 2,292,394 장ㆍ단기금융상품 9,167 - - 1,064,660 1,073,827 1,073,827 장ㆍ단기투자증권 660,090 314,511 - 60,046 1,034,647 1,034,647 매출채권및기타채권 - 20,043 - 2,155,508 2,175,551 2,175,551 파생상품평가자산 19,244 - 18,360 - 37,604 37,604 보증금 - - - 471,517 471,517 471,517 합계 688,501 334,554 18,360 6,044,125 7,085,540 7,085,540 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 기타금융부채&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 3,470,580 3,470,580 3,470,580 차입금, 사채 및 유동화채무 - - 9,567,061 9,567,061 9,567,061 리스부채 - - 722,826 722,826 722,826 파생상품평가부채 122,405 151,568 - 273,973 273,973 금융보증부채 - 20,263 - 20,263 20,263 합계 122,405 171,831 13,760,467 14,054,703 14,054,703 (주1) 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품 등을 포함하고 있습니다.&cr; 2) 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타금융자산&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 - - - 2,707,379 2,707,379 2,707,379 장ㆍ단기금융상품 9,000 - - 488,711 497,711 497,711 장ㆍ단기투자증권 510,191 229,072 - 193,509 932,772 932,772 매출채권및기타채권 - 29,410 - 2,944,769 2,974,179 2,974,179 파생상품평가자산 30,728 - 65,590 - 96,318 96,318 보증금 - - - 495,024 495,024 495,024 매각예정자산 870 - - 162,324 163,194 163,194 합계 550,789 258,482 65,590 6,991,716 7,866,577 7,866,577 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 기타금융부채&cr;(주1) 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 - - 4,176,891 4,176,891 4,176,891 차입금, 사채 및 유동화채무 - - 12,330,666 12,330,666 12,330,666 리스부채 - - 542,983 542,983 542,983 파생상품평가부채 20,260 112,116 - 132,376 132,376 금융보증부채 - 26,406 - 26,406 26,406 매각예정부채 - - 129,280 129,280 129,280 합계 20,260 138,522 17,179,820 17,338,602 17,338,602 (주1) 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품 등을 포함하고 있습니다.&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,400 353,024 326,077 688,501 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 22,975 252,105 59,474 334,554 기타금융자산 - 18,360 - 18,360 합 계 32,375 623,489 385,551 1,041,415 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 122,405 - 122,405 기타금융부채 - 151,568 - 151,568 합 계 - 273,973 - 273,973 차감 계 32,375 349,516 385,551 767,442 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,924 303,705 239,160 550,789 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 19,429 188,112 50,941 258,482 기타금융자산 - 65,590 - 65,590 합 계 27,353 557,407 290,101 874,861 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - 20,260 - 20,260 기타금융부채 - 112,116 - 112,116 합 계 - 132,376 - 132,376 차감 계 27,353 425,031 290,101 742,485 상기 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준별 내역에 대한 정의는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 평가&cr;(파생제외) 손상/환입 처분/상환 금융보증손익 대손상각비 손상차손 금융자산: 상각후원가로 측정하는 금융자산 22,310 - - (12,252) - (12,105) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,866 328 - - - - - 18,260 당기손익-공정가치 측정 금융자산 35 1,606 3,582 - - 2,799 - - 합 계 28,211 1,934 3,582 (12,252) - (9,306) - 18,260 금융부채: 상각후원가로 측정하는 금융부채 (361,313) - - - - (4,429) - - 기타(금융보증부채 등) - - - - - - (4,046) - 합 계 (361,313) - - - - (4,429) (4,046) - (주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 법인세효과 반영 전 금액입니다. &cr;2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 당기손익(주1) 기타포괄손익&cr;(주2) 이자 배당 평가&cr;(파생제외) 손상/환입 처분/상환 금융보증손익 대손상각비 손상차손 금융자산: 상각후원가로 측정하는 금융자산 34,118 - - (162,236) - (15,588) - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,274 74 - - - 406 - 490,876 당기손익-공정가치 측정 금융자산 364 1,116 (1,933) - (1,013) 776 - - 합 계 37,756 1,190 (1,933) (162,236) (1,013) (14,406) - 490,876 금융부채: 상각후원가로 측정하는 금융부채 (412,557) - - - - (54,935) - - 기타(금융보증부채 등) - - - - - - (5,830) - 합 계 (412,557) - - - - (54,935) (5,830) - (주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다. (주2) 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr; 상기 이외의 파생상품에서 발생한 포괄손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 당기손익 기타포괄손익&cr;(주1) 평가 처분 평가 처분 매매목적 파생상품 (73,784) 225,941 - 10,347 (16,754) - 공정가치위험회피목적 파생상품 (116,918) (1,550) - (29,580) (4,097) - 현금흐름위험회피목적 파생상품 (5,594) (3,557) 17,853 23,116 (2,000) (5,371) 합 계 (196,296) 220,834 17,853 3,883 (22,851) (5,371) (주1) 법인세효과 반영 전 금액입니다. &cr;한편, 파생상품계약이 아닌 외화거래에서 발생한 외환차이(환산손익 및 환차손익)는 대부분 상각후원가로 측정하는 금융자산(부채) 등에서 발생하고 있습니다. 사. 유형자산의 공정가치와 그 평가 방법&cr; (1) 당분기와 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분 기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 4,148,206 1,393,786 882,777 370,526 187,203 6,982,498 취득/자본적지출 8,227 248,557 17,341 59,161 136,051 469,337 대체(주1) (4,325) 22,874 157,319 (110,841) (90,585) (25,558) 처분 (40,516) (24,628) (3,971) (5,618) (768) (75,501) 감가상각 (816) (115,810) (143,197) (71,108) - (330,931) 손상차손 - (724) (4,717) (723) (184) (6,348) 연결범위의 변동 (661,363) (293,408) (149,281) (91,746) (13,249) (1,209,047) 기타(주2) 10,220 45,968 47,582 8,752 (6,866) 105,656 기말장부금액 3,459,633 1,276,615 803,853 158,403 211,602 5,910,106 - 취득원가 2,156,427 2,329,641 2,920,502 645,749 249,772 8,302,091 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (889) (1,053,026) (2,116,649) (487,346) (38,170) (3,696,080) - 재평가이익누계액 1,304,095 - - - - 1,304,095 (주1) 당분기 중 매각예정자산으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 2) 전분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 4,778,292 1,468,166 917,477 394,626 394,798 7,953,359 취득/자본적지출 1,475 123,527 30,707 77,824 269,839 503,372 대체(주1) (177,064) (50,558) 93,199 8,563 (140,616) (266,476) 처분 (170,968) (78,136) (7,727) (15,261) (1,603) (273,695) 감가상각 (1,005) (109,882) (157,265) (95,959) - (364,111) 손상차손환입(손상차손) - - 27 - (16) 11 연결범위의 변동 - (641) - (259) - (900) 기타(주2) (482) 12,701 7,373 146 1,230 20,968 기말장부금액 4,430,248 1,365,177 883,791 369,680 523,632 7,572,528 - 취득원가 2,740,114 2,601,571 3,352,687 1,206,692 525,218 10,426,282 - 감가상각누계액&cr; (손상차손누계액 포함) (7,978) (1,236,394) (2,468,896) (837,012) (1,586) (4,551,866) - 재평가이익누계액 1,698,112 - - - - 1,698,112 (주1) 전분기 중 매각예정자산으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr;(주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.&cr; 상기 유형자산 중 일부의 토지와 건물 및 기계장치는 차입금 등과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있으며( 주석 30 참조 ), 당분기말 현재 원가모형을 적용하여 토지 를 측정하였을 경 우의 장부금액은 2,155,538 백 만원(전기말: 2,494,991백만원) 입 니 다. 당분기말 현재 토지의 공정가치는 전기말 재평가 금액과 유의적인 차이가없습니다.&cr; (2) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 16,068 305,739 18,405 28,536 - 368,748 취득/자본적지출 500 238,647 1,996 15,451 - 256,594 대체 - 208 - (23) - 185 처분(주1) - (6,441) (2) (1,852) - (8,295) 감가상각 (815) (61,599) (5,068) (13,564) - (81,046) 연결범위의 변동 (12,546) (49,319) - (4,123) - (65,988) 기타(주2) 946 13,889 1,145 760 - 16,740 기말장부금액 4,153 441,124 16,476 25,185 - 486,938 - 취득원가 4,983 562,122 30,789 73,848 - 671,742 - 감가상각누계액 (830) (120,998) (14,313) (48,663) - (184,804) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr; (주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다. &cr; 2) 전분 기 (단위 : 백만원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 18,503 191,181 19,915 42,470 - 272,069 취득/자본적지출 1,475 112,816 3,995 14,313 - 132,599 대체 - - - (18) - (18) 처분(주1) - (7,465) - (2,142) - (9,607) 감가상각 (973) (46,840) (5,884) (24,749) - (78,446) 연결범위의 변동 - (641) - (105) - (746) 기타(주2) 649 4,352 271 (377) - 4,895 기말장부금액 19,654 253,403 18,297 29,392 - 320,746 - 취득원가 21,226 344,015 28,249 77,659 - 471,149 - 감가상각누계액 (1,572) (90,612) (9,952) (48,267) - (150,403) (주1) 리스 계약 해지로 인한 금액입니다.&cr; (주2) 환율차이 등으로 인한 변동입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;분/반기 보고서의 경우 기재 생략 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감 사의견 등&cr;(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 &cr; - 연결재무제표 제85기 3분기한영회계법인-재무구조개선 계획에&cr;대한 강조사항해당사항 없음제84기 한영회계법인 적정 재무구조개선 계획에&cr;대한 강조사항 (1) 투입법에 따른 진행기준 등 수익인식 (2) 미청구공사에 대한 회수가능성 (3) 영업권 손상검사 (4) 판매보증충당부채 평가 제83기 한영회계법인 적정계속기업 관련 &cr;중요한 불확실성 (1) 투입법에 따른 진행기준 등 수익인식 (2) 미청구공사에 대한 회수가능성 (3) 영업권 손상검사 (4) 판매보증충당부채 평가 (5) 이연법인세자산 실현가능성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ※ 공시대상기간 중 당사의 주요 종속회사는 모두 적정의견을 받았습니다.&cr; - 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제85기 3분기 한영회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제84기 한영회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업투자주식 손상검사 제83기 한영회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업투자주식 손상검사 (2) 감사용역 체결현황 제85기한영회계법인 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr; 내부관리회계제도의 감사1,65017,30099010,200제84기 한영회계법인 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr; 내부관리회계제도의 감사 1,76017,6001,76018,326 제83기 한영회계법인 분/반기 재무제표 검토&cr; 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr; 내부관리회계제도의 감사 1,400 18,000 1,400 17,597 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제85기2021.04.15'21.1.31의 별도 재무상태표 및 주석에 대한 특정목적 감사2021.04.15 ~ 2021.04.27168백만원한영회계법인2021.04.19소유주식명세서 관련 합의된 절차 수행 업무2021.04.19 ~ 2021.04.272백만원한영회계법인 2021.07.02 상표권 사용료 계산내역에 대한 합의된 절차 수행 업무 2021.07.02 ~ 2021.07.15 5백만원 한영회계법인 2021.07.19 '21.7.1의 별도 재무상태표 및 주석에 대한 특정목적 검토 2021.07.19 ~ 2021.07.28 18백만원 한영회계법인 2021.07.19 소유주식명세서 관련 합의된 절차 수행 업무 2021.07.19 ~ 2021.07.28 2백만원 한영회계법인 제84기-----제83기----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021.02.09감사위원회 위원 4명&cr;한영회계법인 업무수행이사 외 1명 대면회의 기말 감사 결과, 핵심감사사항에&cr;대한 수행 감사절차 등 22021.03.04감사위원회 위원 4명&cr;한영회계법인 업무수행이사 1명 대면회의 내부회계관리제도 감사 결과,&cr;감사인의 독립성 등 32021.04.27감사위원회 위원 4명&cr;한영회계법인 업무수행이사 외 1명대면회의1분기 검토 결과, 21년 외부감사&cr;수행 일정 등42021.07.27감사위원회 위원 4명&cr;한영회계법인 업무수행이사 외 1명대면회의반기 검토 결과, 핵심감사사항 &cr;선정 협의 등52021.11.01감사위원회 위원 4명&cr;한영회계법인 업무수행이사 1명대면회의3분기 검토 결과, &cr;내부회계관리제도 감사 경과 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr; (5) 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 &cr; 해당사항 없습니다. 나. 회 계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제10조에 의하여 제84기~제86기 사업연도에 대한 외부감사인을 한영회계법인으로 선임하였습니다.&cr;&cr; 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도 중 감사인을 변경한 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 기존 감사인 신규 감사인 ㈜오리콤 삼일회계법인 정인회계법인 Doosan Digital Innovation America LLC Deloitte CKP ※ ㈜오리콤은 '주 식회사의 외부감사에 관한 법률' 제11조2항에 의거, 주기적 지정 제도로 인하여 증권선물위원회로부터 회계감사인을 정인회계법인으로 지정 받았습니다. &cr;※ 상기 회계감사인의 변경 및 신규선임은 계약기간 만료 등에 의해 각 회사의 결정에 의한 것입니다.&cr; 2. 내부통제에 관한 사항 &cr; 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. &cr;&cr; 2020년 회계연도중 감사위원회가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2021.3.4.이사회에 감사결과를 보고하였습니다. &cr;&cr; 또한, 회계법인의 감사보고서에는 당사의 내부회계관리제도가 내부회계관리제도의 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 명시하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 &cr; 가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 4명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 박정원 이사는 85년 두산산업 입사이후 30년이 넘는 기간동안 두산에 재직하며 소비재 사업에서 ISB사업으로의 성공적인 체질 전환을 이루어내었으며, 16년 3월부터 대표이사와 이사회 의장으로 선임되어 두산의 미래를 이끌어갈 신성장동력 확보를 위한 노력을 경주하고 있습니다. 또한 이사회 내에 감사위원회, 내부거래위원회, 사외이사후보추천위원회이상 3개의 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다.&cr; 사외이사 및 그 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 741-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 * 2021.03.30 정기주주총회에서 이두희 사외이사/감사위원 재선임&cr;&cr; 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 박정원&cr;(출석률:&cr;82%) 동현수&cr;(출석률:&cr;100%) 곽상철&cr;(출석률:&cr;83%) 김민철&cr;(출석률:&cr;100%) 이두희&cr;(출석률:&cr;100%) 천성관&cr;(출석률:&cr;91%) 김형주&cr;출석률:&cr;100%) 백복현&cr;(출석률:&cr;91%) 찬반여부 1 2021.01.21 <결의사항>&cr;1.두산 FCA의 광주 상무 장기 서비스 계약 참여 및 모회사 보증 제공 가결 찬성 찬성 (주2) 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.09 <결의사항>&cr;1.제 84기 재무제표 및 영업보고서 승인&cr;&cr;<보고사항>&cr;1.'20년 경영실적 및 '21년 경영계획 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 3 2021.03.04 <결의사항>&cr;1.제84기 정기 주주총회 소집 및 회의 목적 사항 승인(주1)&cr;2.사채 발행 대표이사 위임&cr;3.'21년 안전보건 계획 승인&cr;&cr;<보고사항>&cr;1.'20년 준법통제활동 주요 실적 보고&cr;2.내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;3.내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 감사보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.11 <결의사항>&cr;1.산업차량 사업 매각의 건&cr;2.산업차량 사업 물적분할의 건&cr;2-1.산업차량 사업 물적분할 승인의 건&cr;2-2.기준일 설정 및 임시주주총회 소집의 건&cr;3.계열사 차입금에 대한 신용보강 관련 변경약정 체결의 건&cr;4.재무구조개선을 위한 약정 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.03.19 <결의사항>&cr;1.두산중공업㈜에 대한 두산퓨얼셀㈜ 지분 현물출자 승인의 건&cr;2.계열사 차입금에 대한 신용보강 제공 변경의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.30 <결의사항>&cr;1.이사회 의장 및 소집권자 선임&cr;2.대표이사 선임&cr;3.이사회내 위원회 위원 선임&cr;4.준법지원인 선임&cr;5.계열회사와의 거래승인 가결 찬성 임기만료&cr;퇴임 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 7 2021.04.27 <결의사항>&cr;1.계열사 차입금에 대한 신용보강 제공 추가의 건&cr;&cr;<보고사항>&cr;1. '21년 1분기 경영실적보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021.07.01 <결의사항> 1.산업차량 사업부문 물적분할 종료 보고총회 공고 갈음의 건 2.두산 상표권 사용계약 체결 3.㈜두산 지점 관련 승인의 건 가결 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.08.18 <결의사항>&cr;1.두산상표권 사용계약 체결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021.08.26 <결의사항>&cr;1.연강원 부동산 매각거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2021.09.16 <결의사항>&cr;1.두산 로보틱스 증자 건&cr;2.두산 모빌리티 이노베이션 증자 건&cr;3.두산 로지스틱스 솔루션에 대한 모회사 보증 제공 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (주1) 박정원 이사, 김민철 이사는 회의 목적사항 2호 사내이사 선임의 건에 대하여는 본인의 선임 건이므로 기권의사를 밝히고 해당 의안의 결의에는 참여하지 않음. 이두희 이사는 3호 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건에 대하여는 본인의 선임 건이므로 기권 의사를 밝히고 해당 의안의 결의에는 참여하지 않음.&cr;(주2) 2021.03.30 주주총회에서 박정원,곽상철, 김민철 이사 선임 &cr;&cr; 다. 이사회내 위원회&cr; (가) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 내부거래위원회 사외이사 3명 천성관(위원장),&cr;김형주,백복현 공정거래법상 내부거래 심사 및 승인 - 사외이사후보&cr;추천위원회 사외이사 3명 이두희(위원장),&cr;김형주,백복현 사외이사 후보 추천 - (나) 위원회 활동내용&cr;1) 사외이사후보추천위원회 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 이두희&cr;(출석률:&cr;100%) 김형주&cr;(출석률:&cr;100%) 백복현&cr;(출석률:&cr;100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 2021.03.04 1.사외이사후보 추천의 건 가결 기권&cr;(주1) 찬성 찬성 (주1) 이두희 위원은 본인의 추천에 관한 건이므로 기권의사를 밝히고 결의에 참여하지 않음&cr;&cr; 라. 이사의 독립성&cr;관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 당사는 3인의 외부인사(김영학, 김봉래, 김도원) 로 구성되어 있는 사외이사후보추천자문단에서 선임예정 사외이사의 2배수 이내의 후보를 사외이사후보추천위원회에 추천하고, 3인의 사외이사(이두희, 김형주, 백복현)로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보를 추천하여 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습니다. &cr;(상법 제542조의8 제4항의 규정 충족).&cr; 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성명 임기 연임여부 및&cr;연임횟수 선임배경 추천인 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주&cr;와의관계 박정원 2021.03.30~2024.정기주총종결시 4회연임 (주)두산 회장(현) 이사회 경영전반에 대한 업무 없음 본인 곽상철 2021.03.30~2024.정기주총종결시 신임 (주)두산 사장(현) 이사회 경영전반에 대한 업무 없음 특수관계인&cr;(임원) 김민철 2021.03.30~2024.정기주총종결시 1회연임 (주)두산 사장(현) 이사회 경영전반에 대한 업무 없음 특수관계인&cr;(임원) 이두희 2021.03.30~2024.정기주총종결시 1회연임 고려대 경영대 경영학과 교수(현) 고려대 경영대학장 겸 경영전문대학원장(전) 사외이사&cr;후보추천위원회 경영전반에 대한 업무 없음 - 천성관 2019.03.29~2022.정기주총종결시 신임 김앤장 법률사무소 변호사(현)&cr;서울중앙지방검찰청 검사장(전) 사외이사&cr;후보추천위원회 경영전반에 대한 업무 없음 - 김형주 2020.03.30~2023.정기주총종결시 1회연임 서울대 공과대 컴퓨터공학부 교수(현)&cr;서울대 발전기금 상임이사(전)&cr;서울대 정보화 본부장(전) 사외이사&cr;후보추천위원회 경영전반에 대한 업무 없음 - 백복현 2019.03.29~2022.정기주총종결시 신임 서울대학교 경영학과 교수(현)&cr;회계정보학회 학회장(현) 사외이사&cr;후보추천위원회 경영전반에 대한 업무 없음 - &cr; 마. 사외이사의 전문성 (가) 사외이사 교육실시 현황 2019.04.25경영전략팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현- 1)당사 및 자회사 현황 2)경영전략및사업전망 2020.09.23Compliance팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-1)COVID19가 기업재무보고에 미치는 영향&cr;2)감사위원회 연간 주요활동2021.07.22삼정KPMG 감사위원회 지원센터이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-감사위원회의 역할 중 부정조사 및 보고 의무 세미나2021.07.30Compliance팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-1)감사위원회가 살펴야 할 법,제도 동향&cr;2)3 분기 감사위원회 주요 사안 &cr;3)주요 거버넌스 이슈 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 (나) 사외이사 지원조직 부서(팀명) 직원수(명) 직위(근속연수) 주요활동내역 법무실 1 차장(15년) 이사회 운영 및 &cr;사외이사 업무지원 Compliance팀 5 차/부장(평균7년) 내부회계관리제도운영 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 가. 감사위원 현황&cr;당사는 사외이사 4명(이두희, 천성관, 김형주, 백복현)으로 감사위원회를 설치하고 &cr;회사의 회계 및 업무를 감사하는 권한을 부여하고 있습니다. &cr; 이두희예고려대 경영대 경영학과 교수 (1990~현재)&cr;한국경영학회 회장 (2018)---천성관예김앤장 법률사무소 변호사 (2011~현재)---김형주예서울대 공과대 컴퓨터공학부 교수 (1991~현재)&cr;서울대 발전기금 상임이사 (2010~2014)&cr;서울대 정보화 본부장 (2003~2004)---백복현예서울대 경영대 경영학과 교수(2007~현재)예회계/재무분야 학위보유자미국 캘리포니아 대학교 (버클리) &cr;하스 경영대학 경영학 박사 (2003)&cr;서울대학교 경영학과 교수 (2007~현재)&cr; - 주요연구분야 : 기관 투자자/ 애널리스트&cr; 행동연구, 자발적 공시 & IR, 기업가치평가&cr; - 주요 강의과목 : 재무회계, 재무제표분석,&cr; 기업가치평가 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 사외이사를 선임한 후 선임된 사외이사 중에서 감사위원을선임하였습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련법령등 3명이상의 이사로 구성 충족(4명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의2이상 충족(전원 사외이사) 위원중 1명이상은 회계 또는 재무전문가 충족(백복현 위원) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(이두희 위원장) 그밖의 결격요건&cr;(최대주주의 특수관계자등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr; 다. 감사위원회의 주요활동내역&cr;감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. 또한 외부감사인을 선정하고, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. &cr; 3분기까지 4회의 감사위원회가 개최되었으며 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 및 감사보고서 승인의 건 등에 대해 심사하였고 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부회계관리제도 운영등에 대해 보고받았습니다. 세부 운영내역은 다음과 같습니다. 위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결&cr;여부 이사의 성명 이두희&cr;(출석률:&cr;100%) 김형주&cr;(출석률:&cr;100%) 천성관&cr;(출석률:&cr;75%) 백복현&cr;(출석률:&cr;75%) 찬반여부 감사위원회 2021.02.09 <보고사항>&cr;1.'20년 재무제표 감사 결과 보고&cr;2.'20년 내부감사 실적 및 '21년 감사계획 보고 - - - - 불참 2021.03.04 <결의사항>&cr;1.감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 &cr;<보고사항>&cr;1.2020년 내부회계 관리제도 감사결과 보고&cr;2.2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 &cr;가결&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;찬성&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;찬성&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;찬성&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;찬성&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 2021.04.27 <결의사항>&cr;1.감사위원회 위원장 선임의 건&cr;2.감사인 사후평가&cr;&cr;<보고사항>&cr;1.21년1분기 검토결과 보고&cr;2.연결기준 내부회계관리제도 구축계획 보고 가결&cr;&cr;&cr;&cr; 찬성&cr;&cr;&cr;&cr; 찬성&cr;&cr;&cr;&cr; 찬성&cr;&cr;&cr;&cr; 찬성&cr;&cr;&cr;&cr; 2021.07.27 <보고사항>&cr;1.21년 반기 검토결과 보고&cr;2.21년 내부회계 관리제도 설계평가 결과 보고&cr;3.연결 내부회계관리제도 감사적용1년 유예 보고 가결 - - 불참 - &cr; 라. 감사위원회 교육실시 현황 감사위원회 교육실시 현황 2019.04.25경영전략팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현- 1)당사 및 자회사 현황 2)경영전략및사업전망 2020.09.23Compliance팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-1)COVID19가 기업재무보고에 미치는 영향&cr;2)감사위원회 연간 주요활동2021.07.22삼정KPMG 감사위원회 지원센터이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-감사위원회의 역할 중 부정조사 및 보고 의무 세미나2021.07.30Compliance팀장이두희,천성관,&cr;김형주,백복현-1)감사위원회가 살펴야 할 법,제도 동향&cr;2)3 분기 감사위원회 주요 사안 &cr;3)주요 거버넌스 이슈 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 &cr; 마. 감사위원회 지원조직 현황 법무실1차장(15년)이사회 운영 및 사외이사 업무지원Compliance팀5차/부장(평균7년)내부회계관리제도운영 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 &cr; 바. 준법지원인에 관한 사항&cr;당사는 상법 제542조의13등의 관련규정에 의거하여 이사회에서 준법지원인을 선임하였습니다.&cr; (가) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 주요경력 선임일 임기 임성기 남 1961년 06월 사장&cr;(법무실장) 미등기&cr;임원 상근 (전) 두산 전무, 부사장 (법무실장)&cr;(전) 법무부,서울,부산 등 검사근무 2021.03.30 2021.04 ~&cr;2024.04 (나) 준법지원인의 주요활동내역 및 그 처리결과&cr;당사는 준법지원인을 선임하고 제반법규의 준수여부를 자체적으로 점검하여, 위법행위를 사전에 예방하고 준법경영을 위해 노력하고 있습니다.&cr; 3분기 당사의 주요 준법통제 활동은 아래와 같습니다. 구분 일시/빈도 주 요 내 용 결과 준법교육 및 전파 상반기 20년도 윤리교육 미 수료자 추가 교육 &cr;21년 상반기 윤리교육 (신입사원 입문과정, 해외주재원 파견자)&cr;21년 상반기 임직원/협력사 대상 (주)두산 윤리수준 설문 진행 완료 7,9월 윤리경영 News letter 발행, 전파 - 윤리 이슈, 동향, 반부패 사례, 윤리규범 이해, 관련 규정 안내 등 완료 9월 명절선물 기준 및 청탁금지법 준수 CEO letter 발송 협력사 대상 윤리교육 완료 내부회계관리 1분기 '20년 내부회계관리제도 운영 평가 및 감사의견 수령&cr; - 감사위원회, 이사회, 주주총회 보고 적정 2분기 연결기준 내부회계관리제도 구축 프로젝트 진행중 6월 21년 내부회계관리제도 설계평가 진행 완료 9월 21년 내부회계관리제도 중간평가 진행 진행중 Audit 3월 업무 프로세스 점검활동&cr; - ㈜두산 MRO 업무 프로세서 점검 및 개선 진행 점검 및 조치 상시 내부신고제도 운영 접수건 조치 공정거래 매월 하도급심의위원회 진행 완료 1분기 하도급법 위반예방 활동&cr; - 중소기업 대금지급 현황 점검&cr; - 협력사 자료요청 시스템 현황 점검 완료 2월~ 현업 하도급 종합 점검 및 컨설팅 진행 중 3~6월 협력사 자료 관리 현황 파악 완료 6월 협력사 기술자료 유용ㆍ유출 예방을 위한 업무 가이드라인 개정 배포&cr;- 가이드라인 주요 내용&cr; .업무 별 주의 및 Check 사항&cr; .법규 내용별 상세 예시&cr; .Self-Check List&cr; .협력사 자료 요청 및 접수 관리 방안 예시 등 완료 7월~ 협력사 기술자료 관리 개선 진행중 5월 부당지원 및 일감몰아주기 예방을 위한 업무매뉴얼 제정 배포 완료 상반기 임직원대상 하도급 교육 진행중 6월 대규모 유통업법 현황 점검 완료 &cr;(다) 준법지원인 등 지원조직 현황 법무/컴플라이언스8과장~상무(10년)준법통제활동&cr;(법무, 공정거래, 컴플라이언스) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제도입미도입-제84기(20년도) 정기주총&cr;제85기(21년도) 임시주총- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 &cr;당사는 소액주주 의결권 보호를 위하여 서면투표제를 도입, 운영하고 있습니다. 회사는 주주총회 개별 안건에 대하여 소액주주가 서면으로 의사표시를 할 수 있도록 필요한 서면과 참고자료를 주총소집통지서 발송시 첨부하여 송부하며, 주주는 해당안건에 대한 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출함으로써 서면에 의한 의결권 행사를 할 수 있습니다. 나. 의결권 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식16,523,835-종류주식4,889,500-보통주식3,000,866자기주식종류주식4,889,500-보통주식0-종류주식0-보통주식0-종류주식0-보통주식0-종류주식0-보통주식13,522,969-종류주식0- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상의 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)&cr;① 이 회사의 주주는 신주발행 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.&cr;② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. &cr; 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우&cr; 3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr; 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식 예탁증서발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr; 5. 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 기술도입, 기타 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등에게 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우&cr;③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;&cr;제10조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr;&cr;제15조의2(신주인수권부 사채의 발행)&cr; ① 이 회사는 사채의 액면총액이 금삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다.&cr; ② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면 총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.&cr; ③ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식은 보통주식 또는 이 정관에서 정한 종류주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.&cr; ④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 해당 사채 발행일후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 위 기간 내에서 관계법규에 따라 이사회의 결의로써 그 기간을 정할 수 있다.&cr; ⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 규정을 준용한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월이내 주주명부폐쇄시기 - 명의개서대리인 KEB하나은행증권대행부&cr; (전화번호 : 02-368-5841, 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 72 (여의도동 43-2)) 주주의 특전 - 공고게재 당사 홈페이지 &cr; 라. 주주총회 의사록 요약 구분 주총일자 안건 결의내용 비고 임시 2021년 06월 25일 1. 분할계획서 승인의 건 원안 승인 - 정기 2021년 03월 30일 1. 제84기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) &cr;및 연결재무제표 승인의 건 &cr; 2. 사내이사 선임의 건&cr; 3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr; 4. 이사 보수한도 승인의 건 원안 승인 - 임시 2020년 10월 20일 1. 분할계획서 승인의 건 원안 승인 - 정기 2020년 03월 30일 1. 제83기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) &cr;및 연결재무제표 승인의 건 &cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 사외이사 선임의 건&cr; 4. 감사위원회 위원 선임의 건 &cr; 5. 이사 보수한도 승인의 건 원안 승인 - 임시 2019년 08월 13일 1. 분할계획서 승인의 건 원안 승인 - 정기 2019년 03월 29일 1. 제82기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) &cr;및 연결재무제표 승인의 건 &cr; 2. 정관 일부 변경의 건&cr; 3. 사외이사 선임의 건&cr; 4. 감사위원회 위원 선임의 건 &cr; 5. 이사 보수한도 승인의 건 원안 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr;2021년 09월 30일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계인의 지분율은 총 44.64%(9,558,472주) 입니다. 특수관계인에는 친인척, 비영리법인 및 당사 등기임원이 포함되어 있습니다. (총 35명)&cr;&cr;※ 상기 주식수 및 지분율은 종류주식을 포함한 발행주식총수 기준입니다.&cr; 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 박정원본인보통주식1,224,4007.411,224,4007.41-박정원본인종류주식20,0700.4120,0700.41-박지원친인척보통주식816,2474.94816,2474.94-박지원친인척종류주식10,1090.2110,1090.21-박혜원친인척보통주식407,2472.46407,2472.46-박혜원친인척종류주식52,1991.0752,1991.07-박용성친인척보통주식574,9133.48574,9133.48-박용현친인척보통주식567,8603.44567,8603.44-박용현친인척종류주식4,8810.104,8810.10-박용만친인척보통주식703,2014.26703,2014.26-박용만친인척종류주식16,3280.3316,3280.33-박진원친인척보통주식602,1483.64602,1483.64-박진원친인척종류주식95,5371.9595,5371.95-박석원친인척보통주식492,6382.98492,6382.98-박석원친인척종류주식5,4330.115,4330.11-박태원친인척보통주식445,9652.70445,9652.70-박태원친인척종류주식4,8300.104,8300.10-박형원친인척보통주식328,4791.99328,4791.99-박형원친인척종류주식3,6210.073,6210.07-박인원친인척보통주식328,4791.99328,4791.99-박인원친인척종류주식3,6210.073,6210.07-박서원친인척보통주식324,4221.96324,4221.96-박서원친인척종류주식57,3031.1757,3031.17-박재원친인척보통주식268,5401.63268,5401.63-박재원친인척종류주식46,8830.9646,8830.96-박상민친인척보통주식16,2410.1016,2410.10-박상수친인척보통주식19,5060.1219,5060.12-서주원친인척보통주식6,0480.046,0480.04-서주원친인척종류주식1,5090.031,5090.03-서장원친인척보통주식6,0480.046,0480.04-서장원친인척종류주식1,5080.031,5080.03-박상우친인척보통주식6,3610.046,3610.04-박상진친인척보통주식6,3610.046,3610.04-박상효친인척보통주식1,7780.011,7780.01-박상효친인척종류주식4460.014460.01-박상인친인척보통주식1,7790.011,7790.01-박상인친인척종류주식4460.014460.01-박상현친인척보통주식1,7790.011,7790.01-박상현친인척종류주식4460.014460.01-박상은친인척보통주식1,7800.011,7800.01-박상은친인척종류주식4460.014460.01-박윤서친인척보통주식8,0990.058,0990.05-박상아친인척보통주식6,0600.046,0600.04-박상정친인척보통주식6,0560.046,0560.04-강신애친인척보통주식35,9820.2235,9820.22-김소영친인척종류주식121,2212.48121,2212.48-서지원친인척종류주식80,8141.6580,8141.65-정현주친인척종류주식72,7331.4972,7331.49-원보연친인척종류주식64,6511.3264,6511.32-최윤희친인척종류주식48,4880.9948,4880.99-두산연강재단비영리법인보통주식510,2313.09510,2313.09-두산연강재단비영리법인종류주식1,040,41321.281,040,41321.28-같이걷는길비영리법인보통주식85,1640.5285,1640.52구.동대문미래재단&cr;법인명 변경('21.07.26)동현수등기임원보통주식1,0870.0100.00특수관계인 제외(주1)김민철등기임원보통주식7240.0047240.004-보통주식7,805,62347.247,804,53647.23-종류주식1,753,93635.871,753,93635.87- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) '21년 3월 30일자로 동현수 대표이사는 임기 만료로 특수관계인에서 제외되었습니다. (1) 최대주주의 주요경력(최근 5사업연도, 기준일 : 2021년 09월 30일) 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 박정원 회장 2016.03 ~ 현재 (주)두산 대표이사 (주)두산베어스 사내이사, 두산건설(주) 회장 2012.03 ~ 현재 (주)두산 회장 &cr;(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr;- 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr; &cr; 2. 최대주주 변동 현황 &cr;&cr;당사는 변경전 최대주주 본인(박용곤)의 별세에 의한 상속 재산 분할을 완료(상속인 : 박정원 외 2인)하였으며, 상속에 따라 최대주주가 변경되었습니다. 상속 재산분할이 종료된 날은 2019년 7월 26일이며, 자세한 내용은 관련 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;※ 관련 공시 : 최대주주 변경, 최대주주등소유주식변동신고서(최대주주변경시)(공시일 : 2019년 07월 31일) 최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2019년 07월 26일박정원10,551,35644.64상속- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 및 그 특수관계인의 합산 내역이며, 우선주식을 포함한 발행주식총수 기준입니다. &cr;&cr; 3. 주식분포현황&cr; 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 박정원1,224,4007.41국민연금공단1,480,8888.96-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 상기 5%이상 주주는 결산일 현재 의결권 있는 주식(자기주식 포함)을 기준으로 5%이상 소유한 주주입니다. (단위 : 주, %)&cr;※ 상기 현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 09월 30일 기준입니다.&cr; 나. 소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 19,83619,90799.644,237,54516,523,83525.65- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 상기 소액주주는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수(자기주식 포함)의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며(최대주주 및 특수관계인 제외), 총발행주식수는 결산일 현재 의결권 있는 발행주식 총수(자기주식 포함) 기준입니다. (단위 : 주, %)&cr;※ 상기 현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 09월 30일 기준입니다. &cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류 2021년 4월 2021년 5월 2021년 6월 2021년 7월 2021년 8월 2021년 9월 보통주식 주가 최고 64,200 87,400 103,000 115,000 98,100 102,000 최저 49,250 62,700 83,900 94,100 85,700 89,900 평균 53,041 73,653 92,032 102,782 92,033 96,242 거래량 최고(일) 1,076,502 354,628 1,193,501 306,184 123,568 289,358 최저(일) 22,931 90,058 50,417 47,471 36,148 43,576 월간 3,373,879 3,961,486 5,167,070 2,663,619 1,414,291 1,864,831 종류주식&cr;(두산우) 주가 최고 46,500 57,100 68,500 74,900 68,400 70,300 최저 39,300 46,000 56,400 64,900 61,500 65,200 평균 41,416 50,734 63,468 69,459 65,348 67,832 거래량 최고(일) 688,688 99,174 633,375 104,317 19,679 97,795 최저(일) 4,669 9,082 4,503 5,032 1,426 1,808 월간 1,007,310 681,638 2,038,306 541,426 169,097 246,490 종류주식&cr;(두산2우B) 주가 최고 82,000 88,200 187,000 157,500 138,000 135,000 최저 57,700 71,100 81,800 121,500 115,000 118,000 평균 61,745 78,721 126,364 141,432 126,167 124,605 거래량 최고(일) 69,266 71,799 205,696 173,989 9,343 111,654 최저(일) 200 2,682 2,849 3,855 903 1,062 월간 151,623 267,805 1,022,923 780,910 57,241 205,213 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 &cr;&cr; (1) 등기임원 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 박정원남1962.03회장사내이사상근대표이사고려대 경영학&cr;보스턴대학원 경영학&cr;현)㈜두산 회장&cr;현)두산건설 회장&cr;전)㈜두산 부회장1,224,40020,070본인29년 11개월2024.03.31김민철남1964.09사장사내이사상근대표이사서강대 경영학&cr;현)㈜두산 지주부문 Finance총괄 CFO &cr;전)㈜두산 사업부문 경영전략724-특수관계인&cr;(임원)24년 11개월2024.03.31곽상철남1957.11사장사내이사상근대표이사서울대 기계설계학&cr;보스턴대학원 경영학&cr;현)㈜두산 사업부문장&cr;전)㈜두산 산업차량 BG장--특수관계인&cr;(임원)04년07개월2024.03.31김형주남1960.01사외&cr;이사사외이사비상근감사위원서울대 컴퓨터공학&cr;미 텍사스 오스틴대학원 전자계산학 박사&cr;현)서울대 공과대 컴퓨터공학부 교수&cr;전)서울대 컴퓨터공학부 학부장&cr;전)대한민국 교육망 운영본부 대표---04년06개월2023.03.31이두희남1957.06사외&cr;이사사외이사비상근감사위원고려대 경영학&cr;미 미시간 주립대학원 마케팅 박사&cr;현)고려대 경영대학 경영학과 교수&cr;현)한국 경영학회 회장&cr;전)기아자동차 사외이사---03년06개월2024.03.31천성관남1958.08사외&cr;이사사외이사비상근감사위원서울대법학과&cr;현)김앤장 법률사무소 변호사&cr;전)서울중앙지방검찰청 검사장---02년06개월2022.03.31백복현남1968.08사외&cr;이사사외이사비상근감사위원서울대 경영학과, 경영학 석사&cr;미 미시간대 (앤아버) 경제학 석사&cr;미 캘리포니아대 (버클리) 하스 경영대경영학 박사&cr;현)서울대학교 경영학과 교수&cr;현)회계정보학회 부회장---02년06개월2022.03.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 &cr; - 등기임원의 변동 ('21년10월1일 ~ '21년11월12일)&cr; 해당기간 중 등 기 임원의 변동은 없습니다. (2) 미등기임원 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 보통주 우선주 최대주주와의&cr; 관계 재직기간 박용만 남 1955.02 회장 미등기임원 상근 General Management 703,201 16,328 친인척 　 박지원 남 1965.04 부회장 미등기임원 상근 General Management 816,247 10,109 친인척 　 문홍성 남 1964.02 사장 미등기임원 상근 Strategy 0 0 - 02년06개월 임성기 남 1961.06 사장 미등기임원 상근 Legal 0 0 - 　 정형락 남 1969.08 사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 　 김병수 남 1959.06 사장 미등기임원 상근 General Management 181 2718 - 02년10개월 조용만 남 1960.11 부사장 미등기임원 상근 General Management 1,813 0 - 　 이원재 남 1965.01 부사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 04년07개월 박석원 남 1971.01 부사장 미등기임원 상근 General Management 492,638 5,433 친인척 03년09개월 곽승환 남 1965.07 부사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 02년05개월 오명환 남 1974.04 부사장 미등기임원 상근 PI&IT 500 0 - 01년11개월 진보근 남 1970.04 부사장 미등기임원 상근 HR 0 0 - 　 백승암 남 1966.03 부사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 　 박영호 남 1967.01 부사장 미등기임원 상근 Finance 0 0 - 　 유승우 남 1967.04 부사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 　 김윤건 남 1968.04 부사장 미등기임원 상근 Finance 9 0 - 　 고석범 남 1965.07 부사장 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 01개월 김용운 남 1966.06 전무 미등기임원 상근 Strategy 271 0 - 　 김종선 남 1966.11 전무 미등기임원 상근 Strategy 0 0 - 03년09개월 이종원 남 1966.01 전무 미등기임원 상근 Manufacturing 0 0 - 　 양동보 남 1962.11 전무 미등기임원 상근 Marketing & Sales 0 0 - 　 박종서 남 1969.09 전무 미등기임원 상근 Legal 0 0 - 01년 고승진 남 1972.05 상무 미등기임원 상근 Finance 0 0 - 　 조길성 남 1970.08 상무 미등기임원 상근 Finance 0 0 - 　 은홍기 남 1969.02 상무 미등기임원 상근 Finance 0 0 - 　 김태식 남 1971.07 상무 미등기임원 상근 Finance 0 0 - 　 김덕현 남 1969.04 상무 미등기임원 상근 General Management 0 0 - 　 김용우 남 1965.06 상무 미등기임원 상근 Marketing & Sales 0 0 - 　 김인욱 남 1967.05 상무 미등기임원 상근 R&D 0 0 - 　 윤주만 남 1970.01 상무 미등기임원 상근 Finance 800 0 - 　 황현용 남 1963.07 상무 미등기임원 상근 Marketing & Sales 0 0 - 　 신은지 여 1972.01 상무 미등기임원 상근 Procurement 0 0 - 　 김홍일 남 1971.10 상무 미등기임원 상근 Quality 0 0 - 　 유광신 남 1967.01 상무 미등기임원 상근 PI&IT 0 0 - 　 임인영 남 1969.01 상무 미등기임원 상근 PI&IT 0 0 - 　 김상우 남 1971.11 상무 미등기임원 상근 PI&IT 0 0 - 07개월 배정한 남 1969.08 상무 미등기임원 상근 HR 0 0 - 　 이준형 남 1966.09 상무 미등기임원 상근 Legal&Compliance 0 0 - 08개월 최용해 남 1967.09 상무 미등기임원 상근 Strategy 0 0 - 　 박명석 남 1974.06 상무 미등기임원 상근 HR 0 0 - 　 박현철 남 1973.08 상무 미등기임원 상근 Strategy 0 0 - 03개월 박성범 남 1976.06 상무 미등기임원 상근 Legal&Compliance 0 0 - 01개월 ※ 재직기간 5년 이상의 미등기임원 재직기간 기재 생략&cr; - 미등기임원의 변동 ('21년10월1일 ~ '21년11월12일) 성명 성별 출생년월 직위 상근여부 담당업무 비고 김도원 남 1969.01 사장 상근 Strategy 신규선임 손보현 여 1975.09 상무 상근 Strategy 신규선임 박용만 남 1955.02 회장 상근 General Management 퇴임 김병수 남 1959.06 사장 상근 General Management 퇴임 정형락 남 1969.08 사장 상근 General Management 계열사전출 조용만 남 1960.11 부사장 상근 General Management 계열사전출 (3) 타회사 임원 겸임 현황 (2021.09.30 기준, 등기임원/사내이사 기준) 성 명 회사명 직책 박정원 (주)두산 대표이사 (주)두산베어스 이사 나. 직원의 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전자BG남1,0530411,05715.068,274 65 ----전자BG여1240401287.85,646 45 -디지털이노베이션BU남33809034710.620,663 60 -디지털이노베이션BU여9001601067.54,333 46 -기타남2980303017.221,008 69 -기타여1090601157.54,804 46 -2,01204212,05411.8124,728 61 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 ※ 2021년 7월1일 산업차량 사업부는 물적분할되었으며, 분할된 산업차량BG의 급여는 포함되어 있지 않습니다. &cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 428,280187- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 2021년 7월1일 산업차량 사업부는 물적분할되었으며, 분할된 산업차량BG의 급여는 포함되어 있지 않습니다. &cr; &cr; 라. 기업인수목적회사의 이해상충 &cr;- 해상사항 없음. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액('21.3.30 주주총회 승인) (단위 : 백만원) 등기이사&cr;사외이사&cr;감사위원3&cr;0&cr;412,000등기이사, 사외이사, 감사위원 전체 보수한도 금액임 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 82,002250- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 41804451-----419850----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 &cr;※ 당사는 21년 3월 기존 등기이사 1인이 임기만료로 퇴임하고, 신규 등기이사 1인을 선임하였습니다. 상기의 보수총액 및 평균보수액은 퇴임한 등기이사의 퇴임시까지의 보수 및 신규 등기이사에 대한 선임시부터 공시서류작성기준일까지의 보수를 포함하여 작성 하였습니다.&cr; 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 - 등기이사, 사외이사 및 감사위원의 보수는 '21.03.30 주주총회에서 승인받은 보수 한도 120억원 내에서 지급됩니다. - 등기이사(상근)의 보수는 이사회 의결로 제정된 집행임원인사관리규정 제10조에 따라 회사의 지불능력, 시장경쟁력, 장기 근속, 회사에 대한 기여 정도, 직위/직책 및 임원 Grade 등을 고려하여 산정한 "연봉"과 회사의 장단기 성과에 따라 지급하는 "성과급" 및 퇴임시점의 연봉의 12분의 1에 해당하는 금액에 집행임원으로서의 전체 재임기간의 연수를 곱한 금액으로 산정하는 "퇴직금"으로 구성되며, 성과급은 매년 2월 말 직년 사업년도의 성과를 평가하여 지급하는 단기성과급(Short Term Incentive)과 매년 4월 과거 3년간의 성과를 평가하여 지급하는 장기성과급(Performance Unit)으로 구성됩니다. - 사외이사(감사위원, 비상근)는 집행임원 인사관리규정을 준용하여 책정한 보수를 지급하며, 기타수당, 별도 성과급 및 퇴직금은 없습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> - 분기 보고서의 경우 기재생략 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> - 분기 보고서의 경우 기재생략&cr; <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 백만원) ------------ 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 <표2> 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 김민철등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 634 ---- 634 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 김용운미등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 634 ---- 634 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 김윤건미등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 543 ---- 543 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 김희중-2012.03.30 신주발행 보통주 271 -271-271-'15.03.30~&cr; '21.03.31 156,200 박영호미등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 634 ---- 634 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 유광신미등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 271 ---- 271 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 유승우미등기임원2012.03.30 신주발행 보통주 271 ---- 271 '15.03.30~&cr; '22.03.29 156,200 최성우-2012.03.30 신주발행 보통주 2,627 -2,627-2,627 - '15.03.30~&cr; '21.03.31 156,200 김민철등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 453 ---- 453 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 김용운미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 815 ---- 815 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 김윤건미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 724 ---- 724 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 김희중-2013.03.29 신주발행 보통주 362 -362-362 - '16.03.29~&cr; '21.03.31 128,100 동현수-2013.03.29 신주발행 보통주 1,540 -1,540-1,540 - '16.03.29~&cr; '21.06.30 128,100 박영호미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 815 ---- 815 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 박종필-2013.03.29 신주발행 보통주 362 -362-362-'16.03.29~&cr; '21.03.31 128,100 심방유계열회사 임원2013.03.29 신주발행 보통주 634 ---- 634 '16.03.29~&cr; '21.9.30 128,100 유광신미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 362 ---- 362 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 유승우미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 362 ---- 362 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 이종원미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 362 ---- 362 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 임성기미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 3,624 ---- 3,624 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 진보근미등기임원2013.03.29 신주발행 보통주 2,083 ---- 2,083 '16.03.29~&cr; '23.03.28 128,100 최성우-2013.03.29 신주발행 보통주 3,805 -3,805-3,805 - '16.03.29~&cr; '21.03.31 128,100 강상구-2014.03.28 신주발행 보통주 362 -362-362 - '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 김민철등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 543 ---- 543 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 김용운미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 996 ---- 996 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 김원의-2014.03.28 신주발행 보통주 362 -362-362 - '17.03.28~&cr; '21.03.31 134,300 김윤건미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 996 ---- 996 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 김인욱미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 김태일계열회사 임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '21.9.30 134,300 김희중-2014.03.28 신주발행 보통주 362 -362-362 - '17.03.28~&cr; '21.03.31 134,300 동현수-2014.03.28 신주발행 보통주 5,617 -5,617-5,617 - '17.03.28~&cr; '21.06.30 134,300 민은식-2014.03.28 신주발행 보통주 362 -362-362 - '17.03.28~&cr; '21.03.31 134,300 박영호미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 906 ---- 906 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 박종필-2014.03.28 신주발행 보통주 362 -362-362 - '17.03.28~&cr; '21.03.31 134,300 심방유계열회사 임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '21.09.30 134,300 양동보미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 유광신미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 유승우미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 은홍기미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 이종원미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 362 ---- 362 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 임성기미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 4,077 ---- 4,077 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 진보근미등기임원2014.03.28 신주발행 보통주 1,359 ---- 1,359 '17.03.28~&cr; '24.03.27 134,300 최성우-2014.03.28 신주발행 보통주 2,446 -2,446-2,446 - '17.03.28~&cr; '21.03.31 134,300 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 ※ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부, 차액보상중 이사회 결의에 따라 결정&cr;※ '19년 10월 1일 ㈜두산 법인 분할에 따라 수량 조정됨.&cr; ※ (주)두산 '21.09.30 기준 종가 : 99,600원&cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 두산61723 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 &cr; 나. 계열회사간 출자현황 ('21.09.30 기준) 출자사&cr;피출자사 ㈜두산 두산퓨얼셀㈜ 두산중공업 현대두산인프라코어 두산밥캣 두산건설 오리콤 두산밥캣코리아 한컴 두산큐벡스 ㈜두산 16.87% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 두산퓨얼셀㈜ 　 0.01% 30.33% 　 　 　 　 　 　 　 두산중공업㈜ 39.52% 　 0.02% 0.00% 　 　 　 　 　 　 현대두산인프라코어㈜ 　 　 　 0.08% 　 　 　 　 　 　 두산밥캣 　 　 51.05% 　 　 　 　 　 　 　 ㈜오리콤 60.89% 　 　 　 　 　 3.09% 　 　 　 두산건설㈜ 　 　 99.9987% 　 　 　 　 　 　 　 두산경영연구원㈜ 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 ㈜두산베어스 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 두산큐벡스㈜ 33.57% 　 47.97% 　 　 　 3.15% 4.58% 3.56% 　 네오트랜스㈜ 　 　 　 　 　 42.86% 　 　 　 　 두산밥캣코리아㈜ 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 두산로보틱스㈜ 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 ㈜두산모빌리티이노베이션 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 두산로지스틱스솔루션㈜ 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 　 　 ㈜두산에이치에프컨트롤스아시아 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 ㈜한컴 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 　 　 두산메카텍㈜ 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 디비씨㈜ 46.00% 　 27.01% 　 　 　 　 22.89% 4.10% 　 밸류그로스㈜ 　 　 　 　 　 74.75% 　 　 　 25.25% 오성파워오엔엠㈜ 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 이큐브솔루션㈜ 　 　 　 60.00% 　 　 　 　 　 　 두산산업차량㈜ 　 　 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 ※ 위 계열회사 중 두산밥캣코리아(주) 및 (주)두산에이치에프컨트롤스아시아의 지분은 해외 법인이 보유하고 있습니다.&cr;- 두산밥캣코리아(주) : Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd 가 100% 보유&cr;- (주)두산에이치에프컨트롤스아시아 : Doosan HF Controls Corporation가 &cr; 100% 보유 &cr; &cr; [해외] 출자회사 피출자회사 지분율 (주)두산 Doosan Hongkong Ltd 100% Doosan Hongkong Ltd Doosan Electro-Materials Shen Zhen 100% (주)두산 Doosan Shanghai Chemical Materials Co. Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials Singapore Pte Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials AMERICA LLC 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials (HongKong ) Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials Vietnam Co.,Ltd 100% (주)두산 Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Ltd 50% (주)두산 Doosan Information & Communications Beijing Co., Ltd 100% (주)두산 Doosan Digital Innovation America, LLC 100% (주)두산 Doosan Digital Innovation Europe Ltd 100% (주)두산 Doosan Fuel Cell America Inc. 100% (주)두산 Doosan Energy Solutions America, INC 100% Doosan Energy Solutions America, INC DESA Service, LLC 100% - - - ㈜두산모빌리티이노베이션 Doosan Mobility Innovation (Shenzhen) Co. Ltd 100% - - - 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Vietnam Co. 100% 두산중공업(주) Doosan HF Controls Corp. 100% 두산중공업(주) Doosan Enpure Ltd. 100% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Heavy Industries America LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan ATS America, LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Power Service America, LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc. 100% Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc. Doosan Turbomachinery Services Inc. 100% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Japan Corp. 100% 두산중공업(주) Doosan GridTech, Inc. 100% Doosan GridTech, Inc. Doosan GridTech, LLC 100% Doosan GridTech, Inc. Doosan GridTech CA, LLC 100% Doosan GridTech, Inc. Doosan GridTech EPC, LLC 100% Doosan GridTech, Inc. Doosan GridTech C&I, LLC 100% Doosan GridTech, Inc. Continuity Energy, LLC 100% 두산중공업(주) / Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. Doosan Power Systems India Private Ltd. 99.9% / 0.1% 두산중공업(주) PT. Doosan Heavy Industries Indonesia 83.6% 두산중공업(주) Doosan Power Systems S.A. 100% Doosan Power Systems S.A. Doosan Babcock Ltd. 100% Doosan Power Systems S.A. Doosan Skoda Power s.r.o 100% Doosan Power Systems S.A. / Doosan Babcock DB Pension scheme Doosan Power Systems (Scotland) Ltd. Partnership 31.3% / 68.7% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock Energy Services (Overseas) Ltd. 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Americas LLC 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock BlackCat W.L.L 49% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock General Maintenance Services LLc 49% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Pension Trustee Company Ltd. 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Lentjes GmbH 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock Energy Germany GmbH 100% Doosan Lentjes GmbH Doosan Lentjes Czech s.r.o 100% Doosan Skoda Power s.r.o Skoda Power Private Ltd. 100% Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. Doosan Babcock Energy Polska S.A. 98.9% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Muscat LLC 70% 두산중공업(주) Doosan Power Systems Arabia Company Limited 51% 두산중공업(주) Azul Torre Construction Corporation 40% 두산중공업(주) Doosan Ukudu Power, LLC 100% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Malaysia Sdn. Bhd 100% 두산메카텍(주) Doosan Heavy Industry Vietnam Haiphong 100% 두산메카텍(주) ReCarbon, Inc. 13.1% 두산중공업(주) D20 Capital, LLC 100% D20 Capital, LLC D20 CAPITAL FUND I, L.P. - - - - 두산밥캣(주) Clark Equipment Co. 100% Clark Equipment Co. Bobcat Equipment Ltd. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan International UK Ltd. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. CJSC Doosan International Russia 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Bobcat Bensheim GmbH. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan International South Africa Ltd. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan Holdings France S.A.S. 100% Doosan Holdings France S.A.S. Bobcat France S.A. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Geith International Ltd. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat India Private Ltd. 99.9% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat Mexico S.A. de C.V. 99.9% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat China Co., Ltd. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Bobcat Corp. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat Chile Compact SpA. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 100% 두산산업차량(주) Doosan Industrial Vehicle China Co.,LTD 100% 두산산업차량(주) Doosan Industrial Vehicle America Corp. 100% Doosan Industrial Vehicle America Corp. Doosan Material Handling Solutions 100% 두산산업차량(주) Doosan Industrial Vehic le Europe N.V 100% 두산산업차량(주) Doosan Logistics Europe GmbH 100% 두산산업차량(주) Doosan Industrial Vehicle U.K 100% Doosan Industrial Vehicle U.K Genesis Forklift Trucks Limited 100% Doosan Industrial Vehicle U.K Rushlift Holdings Limited 100% Rushlift Holdings Limited Doosan Material Handling UK Ltd 100% Doosan Material Handling UK Ltd Rushlift Limited 100% &cr; 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 활동&cr; 자세한 사항은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황. 가. (3) 타회사 임원 겸임 현황을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 타법인출자 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 221233,111,33488,402-3,199,736-223,018--3,01825763,0832,5323,53069,145428323,177,43590,9343,5303,271,899 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 &cr; 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr;&cr; (1) 당 사 는 해외법인의 영업 활성화 및 경쟁력 강화를 위해 해외법인의 현지 금융기관 여신에 대해 모회사로서 지급보증을 하고 있으며, 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 외화 천단위, 원화 백만원) 피보증회사 관계 거 래 내 역 일자 조건 주채무의 내용 비 고 기초 증가 감소 기말 Doosan Electro Materials (Changshu) Co., Ltd. 해외법인 USD 29,500 　 USD 9,500 USD 20,000 20년 10월 ~ '21년 11월 2.90% 운영자금 　 CNY 80,000 　 CNY 80,000 CNY 0 20년 12월 ~ '21년 5월 4.35% 한도대 Doosan Electro Materials Vietnam Co., Ltd. 해외법인 　 USD 5,000 　 USD 5,000 21년 9월 ~ '24년 9월 5.90% 시설자금 　 Doosan Fuel Cell America 해외법인 USD 89,621 　 USD 10,463 USD 79,158 21년 8월 ~ '22년 9월 2.27% 운영/한도대 　 USD 75,908 　 　 USD 75,908 15년 6월 ~ '39년 5월 - 이행보증 등 KRW 89,765 KRW 101,360 　 KRW 191,125 - 　 Doosan Energy Solutions America, Inc. 해외법인 USD 67,598 　 　 USD 67,598 17년 5월 ~ '29년 11월 - 이행보증 등 　 Doosan Industrial Vehicle U.K 특수관계인 GBP 9,000 　 GBP 5,000 GBP 4,000 '20년 2월 ~ '22년 2월 2.58% 인수자금 　 Doosan Industrial Vehicle Europe N.A 특수관계인 EUR 10,000 　 　 EUR 10,000 '20년 7월 ~ '22년 6월 0.75% 팩토링(한도대) 　 Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd. 특수관계인 USD 10,000 　 　 USD 10,000 '20년 11월 ~ '21년 11월 2.46% 운영자금 CNY 12,000 　 CNY 5,400 CNY 6,600 '20년 6월 ~ '22년 6월 4.98% 운영자금 　 합계 USD 272,627 USD 5,000 USD 19,963 USD 257,664 　 　 　 - CNY 92,000 CNY 0 CNY 85,400 CNY 6,600 　 　 　 GBP 9,000 GBP 0 GBP 5,000 GBP 4,000 　 　 　 EUR 10,000 EUR 0 EUR 0 EUR 10,000 　 　 　 KRW 89,765 KRW 101,360 KRW 0.00 KRW 191,125 　 　 　 ※ 물적 분할로 인한 연대책임은 포함되지 않음.&cr;※ 일자는 '21년 9월말 잔여 기준, 발생월 ~ 만기월, 조건은 평균 금리&cr;※ 단일 거래 기준 매출액 대비 1% 미만 건은 내부 승인 대상&cr; (2) '18년 3월 합병한 디아이피홀딩스의 기 제공된 지급보증 건은 아래와 같습니다. &cr; ※ 합병회사 ㈜두산, 피합병회사 디아이피홀딩스㈜, 합병기일 3월 1일 (단위 : 백만원) 제공받는자 구분 지급보증액 보증기간 지급보증처 두산메카텍 &cr;주식회사 종속기업 60,311()&cr;(USD 50,900,000) '21.04.17 ~ '21.10.15 우리은행 30,000 소계 90,311 () '21년 9월말 기준환율인 1,184.90원 적용하여 환산&cr; &cr;당사는 위 채무보증금액을 한도로 하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조의5 제2항 각 호에 따라 채무보증이 허용되는 여신거래 보증에 대해서만 자금보충의무를 부담합니다. &cr; (3) 당사는 장래에 발생할 매출채권 일부를 유동화회사에 양도하여 자산유동화를 실시하였는 바, 동 자산유동화 관련 제공한 지급보증은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 제공받는자 구분 지급보증액 보증기간 지급보증처 디페이제이차㈜ 종속기업 99,000 '20.01.29 ~ '23.01.30 중국은행 등 &cr;디페이제이차㈜는 자산유동화 목적의 SPC이며, 당사는 위 보증금액을 ㈜두산의 차입금으로 계상하고 있습니다. (차입금 주석 참조) &cr; (4) 당사가 종속기업인 두산로지스틱스솔루션(주)에 제공한 지급보증 건은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 제공받는자 구분 지급보증액 보증기간 지급보증처 두산로지스틱스솔루션㈜ 종속기업 13,743()&cr;(EUR 10,000,000) '20.01.13 ~ '21.12.31 KNAPP 43,420 '21.08.05 ~ '21.03.31 쿠팡 소계 57,163 () '21년 9월말 기준환율인 1,374.31원 적용하여 환산&cr; &cr; (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계인에 제공한 대여금 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 회사 거래일자 거래금액 이자율 Doosan Fuel Cell America 20.03.05 ~ 22.06.09 79,981()&cr;(USD 67,500,000) 3.99%~4.40% 두산로보틱스㈜ 21.07.28 ~ 22.07.27 3,000 4.60% 두산로지스틱스솔루션㈜ 21.02.19 ~ 22.09.15 13,800 4.40%~4.60% (*) '21년 9월말 기준환율인 1,184.90원 적용하여 환산 &cr; (6) 당분기말 현재 당사가 연결기업의 차입금을 위하여 관련 금융기관 등에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1 ) 당사의 종속기업인 두산중공업㈜가 전기 중 한국산업은행 및 한국수출입은행과 체결한 3,000,000백만원 규모의 긴급운영자금 차입약정을 위하여, 당분기말 현재 당사가 보유 중인 자 산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 차입금 잔액 은 946,990백만원 입니 다. 해당 근질권 설정 자산 등은 당사가 보유하고 있는 두산중공업㈜ 등 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 유형자산, 단기금융상품 및 자기주식으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 재무상태표 상 해당 자산 등의 각각의 장부 금액 합계는 3,186,270백만원입 니다.&cr; &cr; (7) 당사는 당분기말 현재 상법 제530조의 9 제1항에 의거 분할신설회사(솔루스첨단소재(주)((구)두산솔루스㈜), 두산퓨얼셀㈜, 두산산업차량㈜)와의 분할 전의 분할회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; 가. 특수관계인에 대한 증여 1. 수증자 학교법인 중앙대학교 회사와의 관계 특수관계인 2. 증여목적물 금전 3. 증여가액 1,600 (백만원) 4. 증여 2021년 2월 5일 나. 특수관계인과의 자산거래 (단위 : 주, 백만원) 거래상대방 관계 거래일자 거래대상물 주식수 금액 비고 두산중공업(주) 계열회사 2021.04.02 두산퓨얼셀(주) 보통주 및 종류주식 12,055,736 544,225 두산퓨얼셀 주식 현물출자 두산중공업(주) 보통주 47,843,956 두산밥캣(주) 계열회사 2021.07.06 두산산업차량(주) 보통주 800,000 750,000 주식 매도(양도) 두산로보틱스(주) 계열회사 2021.09.28 두산로보틱스(주) 보통주 120,000 6,000 출자(양수) (주)두산모빌리티이노베이션 계열회사 2021.09.28 (주)두산모빌리티이노베이션 보통주 200,000 10,000 출자(양수) 두산연강재단 비영리법인 2021.09.28 토지 및 건물 지분(32.8%) - 18,000 부동산 매도(양도) &cr; 3. 대주주와의 영업거래 단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 매출 매입 비고 Doosan Industrial Vehicle America Corp. 계열회사 매출/매입 2021.1~2021.6 지게차 완성품 판매 등 133,043 17 두산인프라코어㈜ 계열회사 매출/매입 2021.1~2021.8 IT시스템 및 Infra운영 등 30,486 24,248 (주1) 두산중공업㈜ 계열회사 매출/매입 2021.1~2021.9 IT시스템 및 Infra 운영 등 45,050 146 Doosan Industrial Vehicle Europe N.A 계열회사 매출/매입 2021.1~2021.6 지게차 완성품 판매 등 41,455 557 상하이케미컬 계열회사 매출/매입 2021.1~2021.9 동박 적층판 판매 등 68,954 3,246 (주1) 두산인프라코어㈜는 당분기중 매각으로 특수관계인에서 제외되었습니다. &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr; 해당 사항 없습니다.&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당 사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 &cr; 가. 중요한 소송사건 &cr;&cr; 당분기말 현재 연결 기업 은 총 2,101 억원 상 당액 의 손해배상 청구를 받아 계류 중이며 , 현재로서는 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 당분기말 현재 해당 소송의 전망 을 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; ① 손해배상청구 (대법원2020다26133) 구분 내용 소제기일 - 2011. 07. 11. 소송 당사자 - 원고 : 신진철 외 13명, 피고 : 두산중공업 외 4개사 소송의 내용 - 아산배방 펜타포트 개발사업과 관련하여 주상복합 수분양자들이 수변공원, 무빙워크 등 애초 설명한 &cr; 편의시설이 완공되지 않았다는 이유로 계약취소, 해제, 원상회복, 손해배상을 요구하는 소송을 제기함 소송가액 - 4.5억원 진행상황 - 2015.02.02. 2심(서울고등법원 2014나507) : 137억원(시공 4사간 내부정산 시 두산중공업부담 29억원)의 손해배상을 명하는 판결선고 - 2015.02.10. 및 02.12. 두산중공업 상고, 2015.02.23. 원고 상고 - 2019.04.23. 3심 : 2심 판결 중 전매세대에 대한 손해배상청구권 인정 부분 및 법정이자 6%를 적용한 &cr; 부분을 파기환송하고 나머지 원피고들의 상고는 모두 기각함 - 2020.02.06. 파기환송심에서 전매자 및 독립당사자참가인 46명의 청구금액 12.5억원 중 6.4억원&cr; (두산중공업부담 1.3억원) 배상 판결 - 2020.02.24. 원고21명 상고함(상고금액6억원) - 2020.04.09. 원고7명 상고취하 향후 소송일정 및 대응방안 - 상고심 진행 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 2심 판결선고 후 패소금액을 공탁하였으며 추가적인 재무적 영향은 없을 것으로 판단됨 &cr;② 손해배상청구 (대구지방법원 2017가합201266) 구분 내용 소제기일 - 2017.02.16.. 소송 당사자 - 원고 : 한국가스공사, 피고 : 두산중공업 외 12개사 소송의 내용 - 액화천연가스 저장탱크 건설공사'의 발주처인 한국가스공사가 포함 13개사의 담합으로 손해를 &cr; 입었다고 하면서 손해배상을 청구한 사건 소송가액 - 2,000 억원 진행상황 - 2017. 02. 16. 소 제기 이후 3차례 변론기일 진행됨(2017. 08. ~ 2017. 12.) - 2018. 07. 04. 감정인 지정 결정 후, 2018. 07. 26. 감정기일 진행되었으며 감정 결과 도출 시까지 기일 &cr; 추정됨 - 2019. 12. 감정서 제출되었으나, 감정결과에 따른 보완감정이 추가적으로 진행되는 중임 - 2021.2. 보완감정서 제출되었으며, 2021.6.3. 변론 재개&cr;- 감정의 보완을 위한 용역이 진행됨에 따라 2021.12.23. 변론기일 예정 향후 소송일정 및 대응방안 - 두산중공업은 손해배상의무가 없고, 설령 손해배상의무가 있다 하더라도 원고가 주장하는 손해액은 &cr; 과도하며, 두산중공업의 배상 책임은 제한되어야 함을 주장할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 패소할 경우 피고들간 내부 정산을 통해 당사의 실질부담분(약 283억원으로 추정)에 해당하는 금액을 &cr; 배상할 의무가 있으나, 소송 결과 예측 곤란으로 재무적 영향 판단 어려움 &cr; ③ 손해배상청구 (서울중앙지방법원2016가합519022) 구분 내용 소제기일 - 2016. 04. 06. (최초 대구지방법원에 2015. 10. 14. 제기하였으나 서울중앙지방법원으로 이송) 소송 당사자 (주1) - 원고 : 한국가스공사 &cr;- 피고 : 두산중공업 등 16개사 소송의 내용 - 천연가스 주배관 및 관리소 건설공사'의 발주처인 한국가스공사가 회사 포함 19개 입찰사들의 &cr; 담합으로 손해를 입었다고 하면서 손해배상을 구한 사건 소송가액 (주2) - 165,971,000,000원 진행상황 - 2016. 04. 06. 서울중앙지방법원으로 이송 - 2019. 10. 감정서 제출 - 2021. 02. 감정결과에 따라 청구취지 변경 - 2021. 9. 7. 조정기일 - 2022. 1. 13. 판결선고 예정 향후 소송일정 및 대응방안 - 두산중공업은 손해배상의무가 없고, 설령 손해배상의무가 있다 하더라도 원고가 주장하는 손해액은&cr; 과도하여, 두산중공업의의 배상 책임은 제한되어야 함을 주장할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 패소할 경우 피고들간 내부 정산을 통해 두산중공업의 실질부담분(약 104억원으로 추정)에 해당하는 &cr; 금액을 배상할 의무가 있으나, 소송 결과 예측 곤란으로 재무적 영향 판단 어려움 (주1) 전체 피고 회사 수는 19개사이나 위 소송가액을 청구받은 피고 회사는 두산중공업 포함 16개사임. (주2) 최초 100,000,000,000원으로 일부 청구하였다가, 감정결과에 따른 손해액을 기준으로 2021. 02. 26. 청구취지를 확장함. ④ 손해배상청구 (서울중앙지방법원 2015가합531148)) 구분 내용 소제기일 - 2015.05.28 소송 당사자 - 신청인 : 한국철도시설공단&cr;- 피신청인 : 두산건설 등 24개 시공사 소송의 내용 - 호남고속철도 13개 공구 최저가 낙찰제 공사의 발주처인 한국철도시설공단이 시공사들을 상대로 &cr; 입찰담합에 따른 손해 배상을 청구한 소송 소송가액 - 914억원 (두산건설 대표사 1-3공구는 27억, 을사 4-4공구는 159억) 진행상황 - 1심 판결 : 피고 시공사들 일부 패소 (패소금액 : 총 679억원)&cr; (두산건설 대표사 1-3공구 21억원, 을사 4-4공구 127억원) 향후 소송일정 및 대응방안 - 1심 판결에 불복하여 시공사들 전부 항소하였으며 감정 결과 및 책임제한 비율의 부당성 주장 예정 향후 소송결과에 따라 &cr;회사에 미치는 영향 - 두산건설 대표사 공구에 대한 지분율 적용하여 판결원리금 지급하였으며 판결금은 시공사들 연대책임이므로 향후 시공사들간의 협의 또는 분쟁 결과에 따라 추가 판결원리금 부담 가능성 있음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ('21년 9월 30일 기준) &cr;&cr; 당분기말 현재 연결기업의 차입금, 계약이행보증, 지급보증 및 자금보충약정 등과 관련하여 백지어음 5매 및 백지수표 32 매 가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다. &cr; [어음] (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 법인 5 백지 두산건설 : 5매 [수표] (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 20 백지 (주)두산 : 1매&cr; 두산건설 : 19매 금융기관(은행제외) 2 백지 두산건설 : 2매 법 인 10 백지 두산중공업: 7매&cr; 두산건설: 3매 &cr; 다. 채무보증 현황 &cr; (1) 타인에게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증 내역&cr; 당 분기말 현재 연결기업이 타인에 게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; 1) 타인에게 제공한 지급 보증 &cr; 당분기말 현재 연결기업은 분양자와 재개발ㆍ재건축조합 지원 및 국내외 기타 영업상의 목적으로 수분양자 및 거래처 등에 950,328 백 만원 의 지급보증을 제공하고 있습니다. (단위: 백만원) 보증회사 피보증회사 채무보증금액 비고 지급보증처 당기초 증감 당분기말 두산(당사) ㈜모트롤 101,835 (101,835) - 채무보증 방위산업진흥회 두산중공업 남양주백봉 공동주택 수분양자 271,945 (66,740) 205,205 중도금 대출 등 신한은행 등 두산인프라코어 최종고객 323,374 (151,095) 172,279 차입금보증 등 AKA Bank 등 두산건설 일산 제니스 수분양자 등 604,480 (48,179) 556,301 중도금대출 등 우리은행 등 두산퓨얼셀㈜ 우리사주조합 17,673 (1,130) 16,543 우리사주 취득자금대출 한국증권금융 합계 1,319,307 (368,979) 950,328 　 　 상기 외, 2019년 중 인적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 (지배기업) 및 분할신설회사(두산퓨얼셀㈜ 및 솔루스첨단소재㈜(구, 두산솔루스㈜))는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다 . 이와 관련하여, 당 분 기말 현재 지배기업이 제공한 연대보증 대상 차입금 및 사채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 피보증회사 대상 차입금 및 사채 두산퓨얼셀㈜ 99,000 합계 99,000 &cr;또한, 2021년 중 물적분할에 따라 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할존속회사 (지배기업) 및 분할신설회사(두산산업차량㈜)는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr; 2) 타인을 위해 제공한 연대보증&cr; &cr; 당분기말 현재 연결기업은 공사계약이행과 관련하여 다른 건설회사 등에게 381,256 백만원 상당의 공사계약이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 주택건설 시행사가 주택도시보증공사로부터 제공받은 주택분양보증과 관련하여 주택도시보증공사에 공사이행에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 광명의료복합신축 프로젝트에 대 해 책임 준공 미이행시 조건부 채무인수 약정(전체한도: 500,000 백만원)을 제공하고 있습니다. 또한, SOC사업과 관련하여 건설출자자들은 협약이 해지 되거나 주무관청으로부터 매수청구가 발생시 해지시지급금 또는 매수가액으로 대출원리금을 상환하기에 부족한 경우 그 부족자금을 제공하여야 하는 약정이 존재합니다 .&cr; (단위: 백만원) 보증회사 연대보증회사 피보증회사 채무보증금액 비고 지급보증처 당기초 증감 당분기말 두산건설 대림산업 등 신분당선(주) 등 419,704 (38,448) 381,256 자금보충의무 등 한국산업은행 등 합계 419,704 (38,448) 381,256 　 　 3) 타인으로부터 제공받은 지급 보증의 내역 &cr;&cr;연 결기업은 국내외공사 등과 관련하여 금융기관 등으로부터 13,212,873백만 원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위: 백만원) 보증회사 피보증회사 채무보증금액 비고 당기초 증감 당분기말 금융기관 (주)두산 162,610 (81,546) 81,064 이행보증 등 두산중공업㈜ (주1) 6,708,733 1,561,104 8,269,837 공사이행보증 등 두산인프라코어 661,854 (661,854) - 차입금 보증 등 두산밥캣 1,786 1,752 3,538 계약이행보증 등 두산건설(주) 4,985,738 (378,133) 4,607,605 공사이행보증 등 두산큐벡스 20,000 (20,000) - 공모사채 등 두산퓨얼셀㈜ 356,080 (149,737) 206,343 이행보증 등 두산로보틱스(주) 116 195 311 이행보증 등 ㈜두산모빌리티이노베이션 9 661 670 이행보증 (주)두산베어스 5,145 (90) 5,055 인허가 등 (주)오리콤 1,580 (1,206) 374 지급보증 등 (주)한컴 4,320 (2,078) 2,242 하자보증 등 두산 로지스틱스 솔루션(주) 2,455 19,640 22,095 이행보증 등 Doosan Energy Solutions America, Inc., 12,459 (241) 12,218 이행보증 등 디비씨 주식회사 - 1,271 1,271 하자보증 등 두산경영연구원 - 250 250 신원보증 합계 12,922,885 289,988 13,212,873 　 &cr; (2) 특수관계자와의 지급보증내역 &cr;당분기말 현재 연결실체내 기업간 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD, 천EUR, 천GBP, 천CNY, 천INR, 천JPY, 천OMR, 천NOK, 천PHP, 천SAR, 천AED, 백만VND ) 제공한 회사 제공받은 회사 통화 당기초 증감 당기말 원화환산액 지급보증내역 지급보증처 ㈜두산 Doosan Industrial Vehicle China Co., Ltd USD 10,000 - 10,000 11,849 현지금융보증 한국수출입은행 CNY - 6,600 6,600 1,208 현지금융보증 우리은행 Doosan Industrial Vehicle U.K. Ltd. GBP 5,400 (1,400) 4,000 6,365 현지금융보증 산업은행(런던) GBP 11,000 (11,000) - - 현지금융보증 한국수출입은행 Doosan Mottrol (Jiangyin) Co., Ltd CNY 95,000 (95,000) - - 현지금융보증 HSBC은행 USD 7,000 (7,000) - - 현지금융보증 한국수출입은행 Doosan Electro Materials (Changshu) Co., Ltd USD 12,500 (2,500) 10,000 11,850 현지금융보증 한국산업은행 USD 7,500 (7,500) - - 현지금융보증 산업은행 상해 USD 15,000 - 15,000 17,774 현지금융보증 한국수출입은행 CNY - - - - 이행보증 등 HSBC은행 Doosan Energy Solutions America, Inc., USD 63,375 4,223 67,598 80,096 이행보증 한국산업은행 Doosan Mecatec USD 50,900 - 50,900 60,311 채무보증 우리은행 KRW 30,000 - 30,000 30,000 채무보증 우리은행 D-pay 1st KRW 150,000 (150,000) - - 채무보증 중국은행 외 D-pay 2nd KRW - 66,000 66,000 66,000 채무보증 중국은행 외 NEWSTAR MOTIVE 1ST CO.,LTD KRW - - - - 채무보증 우리은행 외 Doosan Fuel Cell America KRW 2,285 188,840 191,125 191,125 이행보증 등 서울보증보험 USD 75,174 734 75,908 89,943 이행보증 등 BioFuels 등 USD 85,000 (10,000) 75,000 88,868 현지금융보증 한국수출입은행 USD 6,419 (2,261) 4,158 4,927 현지금융보증 우리은행(뉴욕) Doosan Logistics Solutions Co., Ltd. EUR - 10,000 10,000 13,743 이행보증 KNAPP Doosan Industrial Vehicle Europe N.A EUR - 10,000 10,000 13,743 현지금융보증 Eurofactor 소 계 687,802 　 　 ㈜한컴 디비씨 주식회사 KRW 4,346 (4,346) - - 사업비보증 한국증권금융 소 계 - 　 　 Doosan Industrial Vehicle Europe N.V. Doosan Logistics Europe GmbH USD 339 (339) - - 이행보증 BNP PARIBAS 소 계 - 　 　 두산중공업(주) Doosan Babcock Limited GBP 25,000 - 25,000 39,779 차입금 SC은행 등 GBP 26,700 - 26,700 42,483 공사 NNB Generation(HPC) Ltd. Doosan Babcock General Maintenance Service LLC AED 25,000 - 25,000 8,065 차입금 Mashreq AED - 7,068 7,068 2,280 공사 기계설비건설공제조합 Doosan Heavy Industries America LLC USD 4,500 - 4,500 5,332 차입금 우리은행 Doosan Heavy Industries Japan Corp. JPY 220,000 - 220,000 2,328 차입금 한국산업은행 Doosan Power Systems S.A. USD 300,000 - 300,000 355,470 신종자본증권(주1) 한국수출입은행 GBP 15,795 12,000 27,795 44,226 차입금 우리은행 EUR 39,480 (8,400) 31,080 42,714 차입금 한국산업은행 Doosan Power Systems Arabia Company Limited USD 8,000 - 8,000 9,479 차입금 한국수출입은행 SAR 10,000 25,000 35,000 11,057 차입금 SABB Doosan Power Systems India Private Ltd. EUR 9,095 1,666 10,761 14,788 공사 Yes Bank 등 INR 47,034,439 3,354,091 50,388,530 803,697 공사 건설공제조합 등 INR 5,250,000 (1,120,000) 4,130,000 65,874 차입금 SC은행 등 JPY 362,022 (1,895) 360,127 3,811 공사 KEB하나은행 등 USD 115,672 (7,024) 108,648 128,737 공사 건설공제조합 등 Doosan Enpure Ltd. GBP 63,280 - 63,280 100,688 공사 Northumbrian Water 등 GBP 6,500 - 6,500 10,342 차입금 SC은행 Doosan Heavy Industries Muscat LLC OMR 2,214 (782) 1,432 4,408 공사 Arab Bank USD 182,484 (16,178) 166,306 197,056 공사(주2) AL ASILAH DESALINATION COMPANY S.A.O.C등 Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd. USD 2,423 (2,423) - - 공사 국민은행 등 USD 119,900 (18,494) 101,406 120,156 차입금 HSBC 등 VND 4,554,674 - 4,554,674 237,299 공사 건설공제조합 등 VND 256,800 495,000 751,800 39,169 차입금 우리은행 PT.Doosan Heavy Industries Indonesia IDR 1,132,674 208,079 1,340,753 111,148 공사 건설공제조합 등 Doosan GridTech Inc. AUD 122,249 9,780 132,029 112,269 공사 Wandoan BESS Project Co Pty Ltd USD 11,359 2,146 13,505 16,002 공사 건설공제조합 Doosan Babcock W.LL QAR - 25,435 25,435 8,211 공사 기계설비건설공제조합 두산건설(주) EUR 7,847 - 7,847 10,784 공사 한국수출입은행 USD 1,075 (358) 717 849 공사 서울보증보험 케이디피피제오차(주) KRW 165,360 (84,760) 80,600 80,600 차입금 한국산업은행 등 Doosan Lentjes GmbH EUR 17,590 19,448 37,038 50,902 공사 건설공제조합 Doosan Ukudu Power, LLC. USD - 1,400 1,400 1,659 공사 건설공제조합 소계 2,681,662 　 　 두산밥캣(주) Clark Equipment Co. USD 13,800 - 13,800 16,352 이행 보증 Montana Dakota Utilities Co. Bobcat Bensheim GmbH USD 20,000 - 20,000 23,698 이행 보증 BNP Paribas Lease Group SA Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 등 4개 법인 EUR 50,000 - 50,000 68,716 이행 보증 Eurofactor GmbH Clark Equipment Co. USD 1,116,925 538,663 1,655,588 1,961,706 현지금융보증 등 미국의 다수기관 투자자 및 은행 소계 2,070,472 　 　 합 계 5,439,936 　 　 (주1) 만기는 30년이며, 자동적으로 연장 가능한 영구채로서, Doosan Power Systems S.A.는 자본으로 분류하고 있습니다. (주2) 당사는 Sharqiyah EPC 프로젝트 수행과 관련하여 발주처에 모회사 지급보증(보증액: USD 117,657천 / 만기: 2021년 3월) 을 제공하고 있으며, 한국신용평가 기관으로 부터 평가받은 당사의 신용등급이 BBB 이상을 유지하여야 하며, 이를 유지하지 못할 경우 신용등급 하락일로부터 10일 이내에 동일 조건의 유효한보증서를 제공할 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 경영환경 변화 등 제반 사정을 고려하여 관련 조항의 적용이 유예된 상태입니다. &cr; (3) 프로젝트파이낸싱 관련 지급보증 내역&cr; 당분기말 현재 연결기업이 시행사의 프로젝트파이낸싱을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 백만원) 구 분 기업명 사업명 채권기관 보증기간 보증한도 대출잔액 보증내역 기초 증감 기말 Loan 두산건설(주) 삼척정상 NH투자증권 2021.02.23~2024.03.29 15,000 - 15,000 15,000 연대보증 포항신항 신한은행 외 2010.03.26~2025.12.31 3,385 4,062 (677) 3,385 연대보증 AB단기사채 두산건설(주) 천안청당 BNK투자증권 2021.09.17~2021.12.17 80,000 80,000 (10,000) 70,000 연대보증 천안청당 BNK투자증권 2021.09.24~2021.12.24 120,000 100,000 - 100,000 연대보증 오송단지 BNK투자증권 2021.06.25~2021.09.24 - 50,000 (50,000) - 연대보증 용인삼가 BNK투자증권 2021.09.15~2021.12.15 90,000 30,000 10,000 40,000 연대보증 용인삼가 BNK투자증권 2021.09.24~2021.12.24 80,000 80,000 - 80,000 연대보증 합 계 388,385 344,062 (35,677) 308,385 &cr; 라. 그 밖의 우발채무 등&cr; &cr; (1) 여신한도 약정&cr;&cr; 당분기말 현재 연 결기업은 금융기관 등과 체결한 일반대출 및 당좌차월 등 8,105,497백만원 의 여신 한도 약정을 유지하고 있습니다. &cr;&cr; (2) 매출채권 할인&cr;&cr; 지배기업의 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거요건을 충 족하지 못하여 당분기말 현재 연결재무상태표 상 인식하고 있는 매출채권 등의 장부금액은 28,801 백만 원입니다 ( 동 보고서 III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 13 참조). &cr; &cr;(3) 기술도입계약&cr;&cr; 당분기말 현재 연결기 업은 Mitsubishi Hitachi Power Systems, Ltd. 등과 기술도입계약을 체결하고 있으며, 연결기업이 당 분기와 전분기에 인식한 기술도 입료는 각각 1,970백만원 과 832 백만원 입니 다.&cr;&cr; (4) 기타 약정 1) 지배기업&cr;&cr; 지배기업이 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 지배기업의 재무제표 기준으로 부채비율 700%이하 유지, 자기자본의 500%이내 담보권 설정제한, 자산총액100% 이내의 자산처분제한규정 등이 포함되어 있습니다. 따라서, 지배기업은 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 한편, 지배기업이 보유한 사채 중 상기 규정이 적용되어 발행된 사채는 당분기말 현재 452,000백만원입니다.&cr;&cr;지배기업이 하나은행 등으로부터 차입한 장ㆍ단기차입금 및 유동화채무 등 129,000백만원은 차입약정기간동안 지배기업의 신용등급이 BBB0이상을 유지하지 못할 시 기한의 이익을 상실하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr; 2) ㈜두산베어스&cr; 종속기업인 ㈜두산베어스는 한국자산관리공사에 경기도 이천 소재 부동산(이천베어스파크)을 매각 후 2020년 11월부터 5년간 임대차계약을 통해 사용하고 있습니다. 임대차계약 체결일로부터 1년이 경과한 날로부터 계약기간 만료 3개월 전까지 ㈜두산베어스는 시가로 우선매수권을 행사할 수 있으며, 우선매수권을 행사 기한 내 미행사 시 한국자산관리공사는 재매입을 요구할 수 있습니다. 연결기업은 위험과 효익이 모두 제거되지 못한다고 판단하여 금융거래로 표시하였습니다. 3) 두산메카텍&cr;&cr;종속기업인 두산메카텍㈜의 종속기업인 Doosan Heavy Industries Vietnam Haiphong Co., Ltd.는 Haiphong Department of Natural and Resources와의 공장용지 임대 계약에 대한 토지사용허가권 종료 시 발생될 비용에 대해 지급의무 및 유출될 자원에 대한 신뢰성 있는 추정이 불가하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다.&cr;&cr;종속기업인 두산메카텍㈜는 한국자산관리공사에 경남 창원의 부동산(창원 1공장)을 매각 후 2020년 12월부터 5년간 임대차계약을 통해 사용하고 있습니다. 임대차 계약체결일로부터 1년이 경과한 날로부터 계약기간 만료 3개월 전까지 두산메카텍㈜는 시가로 우선매수권을 행사할 수 있으며, 우선매수권을 행사기한 내 미행사 시 한국자산관리공사는 재매입을 요구할 수 있습니다. 연결기업은 위험과 효익이 모두 제거되지 못한다고 판단하여 금융거래로 표시하였습니다.&cr; 4) 두산중공업㈜&cr;&cr;당분기말 현재 종속 기업인 두산중공업㈜는 하남미사 지식산업센터, 양산 덕계 3차 공동주택, 여수웅천 복합시설 프로젝트 및 순천 도시개발사업 프 로젝트 와 관련하여 책임준공 의무를 위반하는 경우 차주의 채무를 인수하는 약정(실행액 : 237, 400 백만원 )을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜가 ㈜한국스탠다드차타드은행으로부터 차입한 31,429백만원은 차입약정 기간 동안 2개 이상의 신용평가기관으로부터 각각 평가받은 두산중공업㈜ 발행 회사채의 신용등급이 적어도 BBB 이상을 유지하여야 합니다. 이를 준수하지 못할 경우 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있으나, 관련 금융기관은 두산중공업㈜의 경영환경 변화 등 제반 사정을 고려하여 관련 조항의 적용을 유예하고 있습니다. 또한, 케이디피피제오차㈜ 유동화채무 62,000 백만원 은 국내 유효신용등급을 BB+ 이상 유지해야 하며, 이를 준수하지 못할 경우 조기지급 사유에 해당합니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 삼척화력 발전소 1,2호기 EPC 건설공사 사업 수행 주체인 삼척블루파워㈜의 지분 출자자로서 관련 출자자 약정서 상 2023년 9월에 77,740백만원의 사업비 추가 출자 의무를 부담하고 있으며, 해당 의무이행을 위해 공사수금액의 일정비율 만큼을 2020년 11월부터 2022년 6월까지 삼척블루파워㈜ 계좌에 적립하기로 합의하였습니다.&cr; &cr;종속기업인 두산중공업㈜가 Sharqiyah EPC 프로젝트 수행과 관련하여 발주처에 제공하고 있는 지급보증과 관련하여, 두산중공업㈜는 한국신용평가기관으로부터 평가받은 신용등급을 BBB 이상으로 유지하여야 합니다. 이를 유지하지 못할 경우, 두산중공업㈜는 신용등급 하락일로부터 10일 이내에 타인이 보증하는 동일한 조건의 대체 보증서를 제공해야 하는 의무를 부담하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 두산중공업㈜의 경영환경 변화 등 제반 사정을 고려하여 관련 조항의 적용이 유예된 상태입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 보유한 해외공모사채 USD 600,000천 (USD 300,000천 두 건)은 동 사채의 지급보증인 한국산업은행이 민영화될 시 조기상환청구권을 행사할 수 있도록 하는 약정을 체결하였습니다. 또한 두산중공업㈜가 보유한 두산밥캣㈜의 주식 25,247,875주(각각 11,362,886주 및 13,884,989주)가 상기 사채의 담보로 제공되었으며, 기준가격에 미달하는 경우 그 차액에 상당하는 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다.&cr;&cr;당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 한국산업은행 외 4개사로부터 차입한 차입금 160,000백만원에 대하여 두산밥캣㈜의 주식 8,595,047주가 담보로 제공되어 있으며, 상기 차입금과 관련해서 약정 담보한도액비율 미충족 시 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다. 또한, 두산중공업㈜가 국내신용평가기관 3개사(나이스신용평가 주식회사, 한국신용평가 주식회사, 한국기업평가 주식회사) 중 2개사 이상으로부터 부여받는 장기신용등급이 BB0 이하인 때, 기한의 이익상실 사유를 구성하는 약정을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜ 가 ㈜한국스탠다드차타드은행으로부터 체결한 차입약정 100,000백만원에 대하여 두산밥캣㈜의 주식 3,650,000주가 담보로 제공되어 있으며, 상기 차입금과 관련해서 약정 담보한도액비율 미충족 시 그 차액에 상당하는 주식 또는 예금이 추가로 담보제공 되어야 합니다. &cr;5) 두산건설㈜&cr;&cr; 종속기업인 두산건설㈜는 시공사로서 일산제니스 및 해운대제니스 건설공사에 대하여 시행사인 ㈜아이앤티디씨 및 ㈜대원플러스건설과 건설계약을 체결하였습니다. 두산건설㈜는 시행사와 수분양자가 체결하는 주택분양매매계약에 대하여 수분양자가 매매보장기간인 2년~3년 이후 두산건설㈜에 매매보장을 신청한 경우 수분양자가 납부한 분양대금을 보장해주는 제도를 운용하고 있습니다. 두산건설㈜는 동 제도와 관련하여 수분양자를 위하여 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 29-&cr;(7) 참조). 당분기 말 현재 계약자가 매매보장을 신청할 가능성 및 보장금액을 예측할 수 없으므로 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr; 6) 두산밥캣㈜&cr;&cr;종속기업인 두산밥캣㈜는 당분기 중 두산산업차량㈜의 사업결합과 관련하여, 지배기업과 두산산업차량㈜의 금융 및 영업부채에 대한 연대채무를 승계하였으며, 자원의 유출 가능성이 낮을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; (5 ) 담보제공 자산 &cr;&cr;(5-1) 당분기말 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 관련 금융기관 등에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 두산중공업㈜의 종속기업인 Doosan Power Systems S.A.가 발행한 신종자본증권 관련하여 한국수출입은행과 주식교환청구권계약을 체결하였습니다. 이에 따르면 한국수출입은행이 투자자들의 Put option 권리행사에 따라 본건 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, 본건 신종자본증권을 당사의 보통주로 교환청구 할 수 있는 권리가 부여되며, 한국수출입은행 요청시현금정산할 의무가 있습니다. 이와 관련하여 지배기업은 한국수출입은행에 지배기업이 보유하고 있 는 예금 및 주식 등 (담보금액: 206,671백 만원)을 한정근담보로 제공하고 있습니다. &cr; &cr;아울러, 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 사업과 관련하여 책임준공을 확약하였으며, 보유 중인 삼척블루파워㈜ 주식 1,193,066주(담보금액: 43,568백만원)를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;또한, 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜는 한국무역보험공사와 체결한 수출보증보험 한도계약(347,000백만원) 관련하여 창원공장 토지, 건물 및 기계장치 일부 (담보설정금액: 420,000백만원)와 Doosan Power Systems S.A. 지분 전부(담보설정금액: GBP 293백만)를 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 2) 종속기업 두산밥캣(주)의 종속회사인 Clark Equipment Co.는 2017년 5월 18일자로 USD 1,345,000천의 차입 및 USD 150,000천의 한도대출 약정을 체결하였으며, 2020년 5월 29일자로 USD 300,000천의 사채를 발행하였습니다. 또한, 2021년 6월 8일자로 USD 500,000천의 신규 차입 및 USD 50,000천의 한도대출 약정을 체결하였습니다. 두산밥캣㈜는 동 차입금, 사채 및 한도대출 약정에 대해 Clark Equipment Co., Doosan Bobcat EMEA s.r.o, Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 및 Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 주식 전체를 담보로 제공하였으며, Clark Equipment Co.의 주요 유ㆍ무형자산 및 종속기업 지분 등을 담보로 제공하였습니다. 당분기말 현재 관련 차입금 및 사채 잔액은 USD 1,430,975천이며, 총 담보금액은 USD 1,463,504천입니다. &cr; 3) 당분기말 현재 종속기업인 두산중공업㈜가 한국산업은행 및 한국수출입은행과 체결한 3,000,000백만원 규모의 긴급운영자금 차입약정을 위하여, 연결기업이 보유 중인 자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 차입금 잔액은 9 46,990 백만원 입니 다. 해당 근질권 설정 자산 등에는 지배기업이 보유하고 있는 두산중공업㈜ 등 종속기업투자주식, 관계기업투자주식, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 유형자산, 단기금융상품 및 자기주식과 두산중공업㈜가 보유하고 있는 두산건설㈜ 등 종속기업투자주식 및 유형자 산이 포함 되어 있습니다. 당분기말 현재 지배기업 및 두산중공업㈜의 별도재무상태표 상 해당 자산 등의 각각의 장부금액 합계는 5,909,120 백만원 입니다 . &cr; &cr;아울러, 박정원외 특수관계인은 해당 차입약정을 위하여 보유하고 있는 지배기업의 보통주와 우선주 및 솔루스첨단소재㈜ 우선주 등을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 피담보채무의 기한이 도래하였으나 변제되지 아니하거나 또는 기한의 이익이 상실된 경우, 근질권자인 한국산업은행 및 한국수출입은행은 해당 근질권 설정 자산 등에 대하여 처분, 양도 및 의결권 위임을 받아 근질권을 실행할 수 있습니다.&cr;&cr;(5-2) 당분기말 현재 연결기업이 제공한 기타의 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공자산 담보권자 금융부채 담보설정액 (주)두산 단기금융상품, 유형자산 및 투자부동산 등 한국산업은행 등 58,990 398,609 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd. 유형자산 China Citic Bank 16,932 32,945 두산중공업 단기금융상품 하나은행 41,472 45,619 유형자산 (주2) 한국산업은행 등 1,411,372 1,825,410 현금및현금성자산 Bank for Investment and Development of Vietnam 등 697 2,599 종속기업 주식 및 출자지분(주1,2) 한국산업은행 등 2,244,428 1,588,937 재고자산 한국수출입은행 7,600 19,500 두산밥캣 유형자산 신한은행 등 43,527 54,277 재고자산 WELLS FARGO BANK 5,952 103,222 두산건설 단기금융상품 기업은행 - 4,422 유형자산 (주3) 농협은행 등 23,000 119,000 수익권 우리은행 - 113,796 출자지분 건설공제조합 27,039 38,010 두산큐벡스 수익권 (주4) 한국자산관리공사 등 20,000 24,000 합 계 3,901,009 4,370,346 (주1)긴급운영자금약정 관련 차입금에 대한 담보제공금액 35,000백만원이 포함되어 있으며, 본 차입약정 관련하여 지배기업, 박정원 외 31인의 특수관계자로부터 지배기업, 두산중공업㈜ 등의 주식 및 수익증권 등을 담보로 제공받고 있습니다.&cr; (주2) 당분기말 두산중공업㈜가 보유한 사채, 차입금 및 차입약정에 따라 종속기업인 두산밥캣㈜의 주식 51,176,250주 및 토지 등이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (주3) 두산메카텍㈜의 차입금에 대하여 한국산업은행에 제공한 담보제공금액 48,000백만원이 포함되어 있으며, 창원2공장 건물 및 토지(담보금액: 43,400백만원)가 로만시스㈜ 의 차입금에 대한 담보로 한국산업은행에 제공되어 있습니다.&cr; (주4) 유형자산에 대한 부동산담보신탁 수익권입니다. &cr; &cr; 한편, 지배기업의 유동화채무와 관련하여 금융상품의 제거요건을 충족하지 못하여 당분기말 현재 연결재무상태표 상 인식하고 있 는 매출채권 등 28,801 백만원 에 대해 근질권이 설정되어 있습니다(주석 13 및 29 참조).&cr; &cr;(5-3) 당분기말 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 담보내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자 담보제공자산 장부금액 담보권자 제공받은자 두산중공업(주) 장기투자증권 5,234 국민은행 등 경기동서순환도로(주) 외 관계기업및공동기업투자 4,279 국민은행 등 하이창원(주) 소 계 9,513 두산건설(주) 장기투자증권 51,701 한국산업은행 등 수도권서부고속도로(주) 외 관계기업및공동기업투자 12,312 국민은행 등 새서울철도(주) 외 소 계 64,013 두산퓨얼셀(주) 관계기업투자 3,273 한국산업은행 대산그린에너지㈜ 합 계 76,799 &cr; (6) 연 결구조화기업 관련 약정 &cr; 당분기말 현재 연결기업의 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 자산과 부채의 장부금액과 제공한 재무지원의 내역 및 최대손실노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구조화기업명 구조화기업에 대한&cr;재무적 지원 구조화기업 지분과 관련한&cr;부채의 장부금액 구조화기업의 손실에 대한&cr;연결기업의 최대노출액 뉴스타트디엠제칠차㈜(주1) 대출 원리금 등&cr;자금보충의무 30,000 30,000 디엠베스트제삼차㈜(주2) 30,000 30,000 뉴스타트디엠제팔차㈜(주3) 30,000 30,000 더퍼스트지엠제이십사차㈜(주4) 11,500 11,500 케이디피피제오차㈜(주5) 62,000 80,600 디페이제이차㈜(주6) 99,000 118,800 상기 연결구조화기업의 유동화대상자산과 유동화방법은 다음과 같습니다. (주1) 뉴스타트디엠제칠차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 별내선 (8호선연장) 2공구 건설공사 외 3개도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백 만원입니다. (주2) 디엠베스트제삼차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 수도권 제2순환 고속도로 화도~양평간 건설공사(제2공구)외 2개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백만원입니다. (주3) 뉴스타트디엠제팔차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 고속국도 제29호선 안성~성남간 건설공사(제6공구) 외 1개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 AB단기사채를 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백만원입니다. (주4) 더퍼스트지엠제이십사차㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 보유하는 신분당선(용산~강남) 복선전철 민간투자사업 1-2공구 도급공사의 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로주로 금융기관으로부터 ABL 방식으로 발행하여 재원을 조달하였으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 11,500백만원입니다. (주5) 케이디피피제오차㈜는 종속기업인 두산중공업㈜가 보유하는 미래공사채권을 유동화할 목적으로 설립된회사로 주로 금융기관으로부터 ABCP 등을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표 상 장부금액을 기준으로 62,000 백만원입니다. (주6) 디페이제이차㈜는 ㈜두산 전자BG의 장래 매출채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABL 등을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당분기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 99,000 백만원입니다. &cr; (7) 신 용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 기업명 발행회사&cr;(SPC) 증권종류 PF사업장&cr;구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강 유형 조기상환조항 두산중공업 (주)비에이플러스 Loan 업무시설 2019년 01월 29일 38,500 39,600 준공책임 및 조건부 채무인수 당사가 책임준공의무를 이행하지 아니한 경우, 책임준공예정일에 자동적으로 즉시 시행사(발행회사)의 대주에 대한 모든 피담보채무를 인수하고 대출약정에서 정한 대주에 대한 지급의무를 부담. 머스트올(주) Loan 업무시설 2020년 01월 20일 35,500 35,500 (주)엠엔에스프라임 Loan 생활형숙박시설&판매시설 2020년 03월 16일 54,700 54,700 (주)동부도시개발 Loan 주택 2021년 04월 15일 89,000 89,000 두산건설 뉴스타트디엠제육차㈜ AB단기사채 주택 2021년 09월 17일 70,000 70,000 연대보증 - 뉴스타트디엠제사차㈜ AB단기사채 주택 2021년 09월 24일 100,000 100,000 뉴스타트디엠제오차㈜ AB단기사채 주택 2021년 09월 15일 40,000 40,000 케이파트너스제이십차㈜ AB단기사채 주택 2021년 09월 24일 80,000 80,000 신한은행 외 기타 Loan - 2010년 03월 26일 3,385 3,385 NH투자증권 기타 Loan - 2021년 02월 23일 15,000 15,000 &cr; (8) 장래매출채권 유동화현황 (단위 : 백만원) 기업명 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 두산중공업(주) 케이디피피제오차(주) 예금반환채권 ABL 2019년 10월 29일 94,000 38,400 케이디피피제오차(주) 예금반환채권 ABCP 2021년 04월 29일 36,000 36,000 두산건설(주) 뉴스타트디엠제칠차(주) 관급/도급공사 공사채권 AB단기사채 2021년 09월 17일 30,000 30,000 뉴스타트디엠제팔차(주) 관급/도급공사 공사채권 AB단기사채 2021년 08월 04일 30,000 30,000 디엠베스트제삼차(주) 관급/도급공사 공사채권 AB단기사채 2021년 07월 15일 30,000 30,000 더퍼스트지엠제이십사차(주) 도급공사 공사채권 ABL 2021년 09월 28일 15,000 11,500 (주)두산 디페이제이차(주) 판매대금 ABL 2020년 01월 30일 35,000 23,100 디페이제이차(주) 판매대금 ABSTB 2020년 01월 30일 50,000 33,000 디페이제이차(주) 판매대금 ABCP 2020년 01월 30일 10,000 6,600 디페이제이차(주) 판매대금 ABL 2020년 02월 10일 55,000 36,300 합계 385,000 274,900 ※ 상환조건: 위탁자의 장기유효신용등급이 BBB- 이하 또는 A3이하로 하락하는 경우, 신탁추심계좌 입금 금액이 신탁원본 회수 추정액 3개월 평균값의 35% 미만 등&cr;※ 조기상환방식: 유동화채무 원리금 및 제비용 지급이 완료될 때까지 신탁원본 회수 금액을 우선적으로 지급함 &cr; (9) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 274,900 - 450,013 - (175,113) 총차입금 9,595,081 2.87% 12,367,056 3.64% (2,771,975) 매출액 10,599,615 2.59% 16,969,331 2.65% (6,369,716) 매출채권 1,387,411 19.81% 2,255,531 19.95% (868,120) 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 &cr; (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없습니다.&cr; &cr; (2) 행정기관의 재재현황 &cr; (가) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재 기관 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지를 위한 대책 2020.08.31 금융감독원 두산밥캣㈜ 과태료(1,680만원) 해외 투자 신고 누락에 대한 외국환거래법 위반&cr; (외국환거래법 제20조제1항, 외국환거래규정 제9-5조) 과태료 납부 완료 관리감독강화 &cr; (나) 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2021.02.03 공정거래위원회 ㈜두산 과태료 63백만원 ㈜두산과 두타몰 간 임대차계약 거래금액 감소의 이사회/공시 누락 (공정거래법 제11조의2 제1항) 과태료 등 납부 및 개선사항 이행완료 교육 및 자체점검 실시 2020.07.07 공정거래위원회 두산건설㈜ 과징금 428백만원 서울지방조달청 및 인천지방조달청 발주 관수 레미콘 &cr;구매입찰 관련 17개 레미콘사업자의 부당한 공동행위&cr;(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제 19조) 행정소송 제기 관리감독 강화 2019.07.09 공정거래위원회 두산건설㈜ 과징금 28백만원 2015년 대금지급실태조사(직권조사) 행정소송 결과에 따른&cr;과징금 재산정 부과 건&cr;(하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조 등) 행정소송 결과 과징금 산정 방식에 문제가 있다는 대법원 판결로 '17년 7월 과징금 처분 취소 후 금번에 과징금 재산정하여 부과 관리감독 강화 2021.03.12 공정거래위원회 두산중공업㈜ 과징금 20백만원 기술자료 요구시 교부하여야 하는 법정서면을 미교부 (하도급거래 공정화에 관한 법률 제12조의3) 2021. 3. 12. 공정위 소회의로 의결되었으며,&cr;2021.4 의결서 및 과징금 고지서 수령하여 과징금 전액 납부 공정위 조사 이후 구매사양서 개정 및 &cr;하도급법 교육 실시 예정 &cr; ( 다) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 처벌/조치 대상자 처벌/조치 내용 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2019.05.07 전라북도청 ㈜두산 조업정지 10일/&cr;과태료 100만원 대기방지시설 관리 미흡, 폐수 운영일지 작성 미흡&cr;(대기환경보전법 제33조제1항제1호, 물환경보전법 제38조제3항) 즉시 개선 및 교육 완료 전수 현장조사 및 Process 개선, 디지털 Level Sensor 설치 등 2019.07.05 서울지방고용노동청 ㈜두산 과태료 10만원 채용시 교육 미실시 등&cr;(산업안전보건법 제31조 제2항, 제32조 제1항) 즉시 개선 및 교육 완료 채용시 교육 프로세스 수립 2019.11.05 대구지방고용노동청 구미지청 ㈜두산 과태료 5만원 관리팀 근로자의 특수검진 미실시&cr;(산업안전보건법 제43조 제1항) 미수검자 건강검진 실시 및 시정조치결과 제출 작업자의 작업내용 변경 시 EHS팀에 사전 공유하여 검진대상/항목이 누락되지 않도록 개선 2020.05.18 대구지방고용노동청 구미지청 ㈜두산 과태료 140만원 공정안전 이행상태 미흡 등&cr;(산업안전보건법 제46조 제1항) 개선계획 노동부 제출 및 부적합 사항 개선 완료 작업위험성평가(SOP) 정기 검토 등 공정안전 이행상태 및 관리감독 강화, 시스템 보완 2020.06.01 대전지방고용노동청 ㈜두산 과태료 200만원 공정안전 이행상태 미흡 등&cr;(산업안전보건법 제46조 제1항) 개선계획 노동부 제출 및 부적합 사항 개선 완료 공정안전자료 변경관리 등 공정안전 이행상태 및 관리감독 강화, 시스템 보완 2020.06.23 전북지방환경청 ㈜두산 과태료 200만원 폐기물 유해성정보 보관장소에 미비치,사업장폐기물 관리대장 미기록 (폐기물관리법 제18조의2 제4항, 제36조 제1항) 즉시 개선 및 시정완료 보고 자체점검 실시 2021.03.03 전라북도청 ㈜두산 행정처분 1차경고/&cr;과태료 60만원 변경신고 미이행&cr;(대기환경보전법 제23조제2항 및 시행규칙 제27조) 즉시 개선 및 시정완료 보고 화학물질 신규 입고, 양산 적용시 오염물질 배출항목 검증 및 주기적 전항목 분석/인허가 변경 실시 2021.06.03 대전지방고용노동청 ㈜두산 과태료 60만원 공정안전 이행상태 미흡 등 2건&cr;(산업안전보건법 제46조 제1항) 개선계획 노동부 제출 및 부적합 사항 개선 완료 공정안전자료 변경관리 등 공정안전 이행상태 및 관리감독 강화, 시스템 보완 2021.07.30 광주지방고용노동청 익산지청 ㈜두산 과태료 20만원 공정안전 이행상태 미흡 등 2건&cr;(산업안전보건법 제46조 제1항) 개선계획 노동부 제출 및 부적합 사항 개선 완료 공정안전자료 변경관리 등 공정안전 이행상태 및 관리감독 강화, 시스템 보완 2019.03.11 국가철도공단 두산건설㈜ 입찰참가자격&cr;제한 5개월 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 &cr;(시행규칙 제76조제1항 별표 2 제12호 다목 위반) '19.03.19. 효력집행정지신청 인용&cr;'19.03.07. 제재처분 취소소송 제기&cr; '19.10.07. 소취하(제재처분개시)로 행정처분 확정 관리감독 강화 2020.11.20 조달청 두산건설㈜ 입찰참가자격&cr;제한 9개월 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률&cr;(시행규칙 제76조제1항 별표 2 제9호 다목 위반) '20.12.03. 효력집행정지신청 인용&cr;'20.11.17. 제재처분 취소소송 제기&cr;현재 소송 진행 중 관리감독 강화 2021.03.09 한국거래소 두산퓨얼셀㈜ 불성실공시법인지정 / 제재금 400만원 타인에 대한 채무보증 결정의 지연 공시&cr;(유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2) 제재금 납부 완료 공시정보에 대한 관리감동 강화 2021.07.13 수원시 영통구청 두산퓨얼셀㈜ 행정처분(경고) 및 과태료(24만원) 폐수 위탁처리업체 변경신고 미이행&cr;(물환경보전법 제33조 제3항) 과태료 납부 완료 폐수/폐기물 인허가 관련 관리감독 강화 &cr; 나. 단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당 사항 없습니다.&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 &cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr;&cr;- 해당 사항 없습니다.&cr;&cr; 나. 합병등의 사후정보 【두산솔루스 주식회사, 두산퓨얼셀 주식회사 분할】&cr;- 분할형태 : 인적분할 분할되는 회사&cr;(존속회사) 상호 주식회사 두산 소재지 서울특별시 중구 장충단로 275 두산타워 대표이사 박정원, 동현수, 김민철 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 분할신설회사 상호 두산솔루스 주식회사 소재지 전라북도 익산시 석암로11길 11 대표이사 이윤석 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 분할신설회사 상호 두산퓨얼셀 주식회사 소재지 전라북도 익산시 서동로 627 대표이사 유수경 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 &cr;- 분할 배경 &cr;(1) OLED/전지박/동박/화장품/제약소재 사업부문, 연료전지 사업부문의 분리를 통해 각 사업부문이 독립적으로 고유사업에 전념토록 하여, 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 강화 및 각 사업의 고도화 추구.&cr;(2) 각 사업부문별 독립적인 경영 및 객관적인 성과 평가를 가능케 함으로써 책임경영체제 확립.&cr;(3) 각 사업부문별로 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 효율적인 지배구조 체제를 확립하고, 이를 통해 문제 상황에 대한 대응 능력 및 의사결정 사항에 대한 실행 능력을 제고하여 경영효율화 추구.&cr;(4) 상기와 같은 체계 변경을 통하여 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고.&cr;&cr;- 분할 내용 &cr;(1) 분할되는 회사인 (주)두산은 인적분할 방식으로 분할하여 자신은 두산으로 존속하고, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 OLED/전지박/동박/화장품/제약소재 사업부문을 분할하여 두산솔루스 주식회사를 설립, 연료전지 사업부문을 분할하여 두산퓨얼셀 주식회사를 각 설립함. 분할 후 분할신설회사는 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장.&cr;(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5와 동법 시행령 제176조의 7, 상법 제530조의 2에 의거 주권상장법인으로부터 물적분할이 아닌 분할에 의하여 설립된 법인이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우에는 본 건 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권을 부여하도록 하고 있으나, 본건의 경우 분할신설회사는 한국거래소의 재상장예비심사를 통과하여 2019년 10월 18일 재상장이 예정되어 있으므로 분할 전 회사 의 주주에게 주식매수청구권이 부여되지 않았음.&cr;&cr; - 주요 일정 이사회 결의일 2019. 04. 15 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2019. 08. 13 구주권 제출기간 2019. 08. 13 ~ 2019. 09. 30 분할기일 2019. 10. 01 분할보고총회일 또는 창립총회일&cr;(이사회 결의ㆍ공고 갈음) 2019. 10. 01 분할등기일 2019. 10. 01 변경상장 및 재상장일 2019. 10. 18 &cr; 【주식회사 모트롤 분할】&cr; - 분할형태 : 물적분할 분할되는 회사&cr;(존속회사) 상호 주식회사 두산 소재지 서울특별시 중구 장충단로 275 두산타워 대표이사 박정원, 동현수, 김민철 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 분할신설회사 상호 주식회사 모트롤 소재지 경상남도 창원시 성산구 완암로 171 대표이사 김원의 법인구분 기타법인 - 분할 배경 &cr;(1) 분할을 통해 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 강화 등 경영의 효율성 강화&cr;(2) 분할 완료 후, 분할회사는 분할회사가 보유하게 되는 분할신설회사의 지분 전부를 매도할 예정임&cr;(3) 이를 통해 각 사업부문별 특성에 적합한 신속하고 전문적인 의사결정 체제 확립과 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 극대화하고 경영위험을 최소화&cr;(4) 궁극적으로 기업가치와 주주 가치 제고&cr;&cr;- 분할 내용 &cr;(1) 분할회사가 영위하는 사업 중 유압기기 제조ㆍ판매사업 및 방산사업을 영위하는 모트롤BG 사업부문을 물적분할의 방법으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문 이외의 사업부문 및 분할신설회사 주식의 보유를 통한 투자사업부문을 영위하게 됩니다.&cr; (2) 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 분할로서, 주식매수청권 부여에 해당사항이 없으며, (주)두산 및 (주)모트롤은 2020년 10월 21일 회사의 인터넷 홈페이지를 통해 채권자 이의제출 공고를 게재하고 각 채권자에게 최고하였습니다. &cr; &cr; - 주요 일정 이사회 결의일 2020. 09. 04 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020. 10. 20 분할기일 2020. 12. 01 분할보고총회일 또는 창립총회일&cr;(이사회 결의ㆍ공고 갈음) 2020. 12. 01 분할등기일 2020. 12. 01 &cr; 【두산산업차량 주식회사 분할】&cr; - 분할형태 : 물적분할 분할되는 회사&cr;(존속회사) 상호 주식회사 두산 소재지 서울특별시 중구 장충단로 275 두산타워 대표이사 박정원, 김민철, 곽상철 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 분할신설회사 상호 두산산업차량 주식회사 소재지 인천광역시 동구 인중로 468(만석동) 대표이사 김태일 법인구분 기타법인 - 분할 배경 &cr;(1) 분할을 통해 전문화된 사업영역에 사업부문의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산, 각 부문별 지속성장을 위한 전문성 강화 등 경영의 효율성 강화&cr;(2) 분할 완료 후, 분할회사는 분할회사가 보유하게 되는 분할신설회사의 지분 전부를 두산밥캣 주식회사에 매도할 예정임&cr;(3) 이를 통해 각 사업부문별 특성에 적합한 신속하고 전문적인 의사결정 체제 확립과 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 극대화하고 경영위험을 최소화&cr;(4) 궁극적으로 기업가치와 주주 가치 제고&cr;&cr;- 분할 내용 &cr;(1) 분할회사가 영위하는 사업 중 지게차 제조ㆍ판매사업을 영위하는 산업차량BG 사업부문을 물적분할의 방법으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사는 존속하여 분할대상 사업부문 이외의 사업부문 및 분할신설회사 주식의 보유를 통한 투자사업부문을 영위하게 됩니다.&cr; (2) 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 분할로서, 주식매수청권 부여에 해당사항이 없습니다. &cr; &cr; - 주요 일정 이사회 결의일 2021. 03. 11 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2021. 06. 25 분할기일 2021. 07. 01 분할보고총회일 또는 창립총회일&cr;(이사회 결의ㆍ공고 갈음) 2021. 07. 01 분할등기일 2021. 07. 01 &cr;&cr; 다. 녹색경영 &cr; (1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 현황 사업부 온실가스배출량 (tCO₂) 에너지사용량 (TJ) 제85기 3분기 제84기 제83기 제85기 3분기 제84기 제83기 ㈜두산 본사 975 1,017 1,299 18 17 23 ㈜두산 전자BG 37,777 48,612 48,793 777 986 981 ㈜두산 퓨얼셀파워BU 494 445 417 2 6 5 ㈜두산 유통BU 3,543 5,203 10,790 72 105 219 ㈜두산 디지털이노베이션BU 2,515 3,595 3,818 52 73 78 ※ 2019년(제83기), 2020년(제84기) 온실가스, 에너지 명세서 3자 검증 완료함 (검증기관 : 한국품질재단)&cr;※ 두산중공업 등 주요 종속회사 내역은 해당 회사의 사업보고서를 참조하시기 바랍니다 . &cr; (2) 녹색사업/녹색기술 인증현황 사업부 인증내용 (주)두산&cr;퓨얼셀 파워BU 인증번호 : 제 GT-17-00321호 &cr;기술명칭 : 건물용 고분자 전해질 연료전지 열병합발전 시스템&cr;최초인증일자 : 2017.09.14&cr;유효기간 : 2017.09.14~2023.09.13&cr;기관명 : 산업통상자원부 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)오리콤1975-02-24서울특별시 강남구광고업122,047의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)(주)한컴1983-12-30서울특별시 중구광고업61,392의결권의 과반수 소유X(주)두산베어스1983-03-24서울특별시 송파구프로 및 실업경기단체58,479의결권의 과반수 소유X두산제이부동산유동화전문유한회사2004-12-08서울특별시 중구자산유동화업9,183특수목적기업(주1)XDoosan Shanghai Chemical Materials Co., Ltd.2002-02-25Min Hang District, Shanghai, China도소매업18,540의결권의 과반수 소유XDoosan Electro-Materials Singapore Pte Ltd.1997-06-26Nordic European Centre, Singapore도소매업14,505의결권의 과반수 소유XDoosan Hongkong Ltd.1979-09-21Tsimshatsui, Kowloon, Hong Kong도소매업12,023의결권의 과반수 소유XDoosan Electro-Materials (Shen Zhen) Limited.2005-02-01Futian Trade Zone, Shenzhen, China도소매업18,242의결권의 과반수 소유XDoosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd.2011-05-31Changshu, Jiangsu, China제조업136,110의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Electro-Materials America, LLC2012-08-09San Jose, California, USA마케팅10,679의결권의 과반수 소유XDoosan Fuel Cell America, Inc.2014-07-10South Windsor, Connecticut, USA제조업344,635의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Energy Solutions America, Inc.,2017-05-02South Windsor, Connecticut, USA전력생산판매15,453의결권의 과반수 소유XDoosan Digital Innovation America LLC.2011-03-28Atlanta, Georgia, USAIT서비스업17,610의결권의 과반수 소유XDoosan Information & Communications Beijing Co., Ltd. 2011-11-02Chaoyang District, Beijing, ChinaIT서비스업7,232의결권의 과반수 소유XDoosan Digital Innovation Europe Limited2014-03-28West Sussex, RH10 9AD, UKIT서비스업35,424의결권의 과반수 소유X두산로보틱스(주)2015-07-31서울시 서초구소프트웨어 개발 및 공급업22,286의결권의 과반수 소유X두산경영연구원㈜2016-02-28서울시 강동구교육 및 정보서비스업43,149의결권의 과반수 소유X(주)두산모빌리티이노베이션2016-12-07경기도 용인시연구개발 및 제조업14,300의결권의 과반수 소유XDoosan Mobility Innovation(Shenzhen) Co. Ltd.2019-08-14Nanshan District, Shenzhen, China도소매업1,065의결권의 과반수 소유X두산 로지스틱스 솔루션(주)2019-04-16경기도 용인시소프트웨어 개발 및 용역28,124의결권의 과반수 소유XDESA Service, LLC2019-05-23South Windsor, Connecticut, USA전력생산및판매6,746의결권의 과반수 소유X디비씨(주)2017-05-31경상남도 창원시 성산구 용지로 56부동산 개발업542,068의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Electro-Materials Vietnam Company Limited2020-05-18Dai An Expanded Industrial Zone, Lai Cach Town, Cam Giang District, Hai Duong Province, Vietnam제조업9,962의결권의 과반수 소유X두산에이치투이노베이션(주)2021-09-24서울특별시 중구연구개발 및 임대업-의결권의 과반수 소유X써니러셀제팔차(주)2016-12-16서울특별시 중구자산유동화업5특수목적기업(주1)X디페이제이차(주)2020-01-13서울특별시 영등포구자산유동화업150,860특수목적기업(주1)O (직전연도 자산총액 750억원 이상)두산중공업(주)1962-09-20경상남도 창원시 성산구기타기관 및 터빈제조업11,147,216실질지배력(주2)O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd.2006-11-20Dung Quat Economic Zone, Binh Thuan, Binh Son, Quang Ngai, Vietnam기타기계및장비제조업464,543의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan HF Controls Corp.2001-12-311624 West Crosby Road Suite #124, Carrollton, Texas, 75006, USA제조업23,222의결권의 과반수 소유X(주)두산에이치에프컨트롤스아시아2015-10-07부산광역시 해운대구 센텀동로 99, 609호제조업468의결권의 과반수 소유XPT. Doosan Heavy Industries Indonesia2007-12-11Plaza Kebon Jeruk Blok E No.19 JI. Raya Perjuangan, Kebon Jeruk, Jakarta, Indonesia제조업32,208의결권의 과반수 소유XDoosan Heavy Industries Malaysia Sdn. Bhd1998-02-09UBN Tower, 10 Talan P., Ramlee, 50250, Kuala Lumpur, Malaysia휴면법인-의결권의 과반수 소유XDoosan Heavy Industries Japan Corp.1997-07-012413 Mitakokusai Bldg., 1-4-28, Mita, Minato-ku, Tokyo, Japan 108-0073도소매업14,836의결권의 과반수 소유XDoosan Enpure Ltd.2012-09-27Doosan House, Business Park, Parklands, Rubery B45 9PZ, Birmingham, UK엔지니어링 및 서비스33,140의결권의 과반수 소유XDoosan Power Systems India Private Ltd.1996-12-3004th Floor Lemon Tree Hotel Complex, Corporate Park Gate No. 2, Urban Complex, Ch. Nandaram Marg, Ullahwas Village, Sector 60, Gurugram, Haryana 122011, India엔지니어링 및 서비스662,058의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Heavy Industries Muscat LLC2015-08-10PO BOX No. 2559, Postal Code 130, Building No. 2546 M/2, 6839 Way Azaibah, Muscat, Oman건설업24,718의결권의 과반수 소유XDoosan Power Systems Arabia Company Limited2015-10-12Falastin - Al Hamra 2811 Unit No. 12 Jeddah 23212-7663, KSA제조서비스업22,916의결권의 과반수 소유XAzul Torre Construction Corporation2016-06-10Unit 402, The Venue Bldg., Lot C-5 Commercial Area Subic Bay Gateway Park Phase 1, Subic Bay Freeport Zone, Philippines건설업264실질지배력(주3)XDoosan Heavy Industries America Holdings Inc.2012-07-27400 Kelby street, Parket Plaza 10th Fl, Fort Lee, NJ 07024, USA지주회사187,874의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc.2010-06-2112000 N P St, La Porte, TX 77571, USA지주회사-의결권의 과반수 소유XDoosan Turbomachinery Services Inc.1996-04-2012000 N P St, La Porte, TX 77571, USA제조업52,661의결권의 과반수 소유XDoosan Heavy Industries America LLC1981-08-10400 Kelby street, Parker Plaza 10th Fl, Fort Lee, NJ 07024, USA도소매업15,546의결권의 과반수 소유XDoosan ATS Amercia, LLC2014-11-1011360 N. Jog Rd, Palm Beach Gardens, FL 33418, USA엔지니어링 및 서비스4,577의결권의 과반수 소유XDoosan Power Service America, LLC2016-02-181050 Crown Pointe PKWY, STE 1200, Atlanta, GA 30338, USA엔지니어링 및 서비스1,764의결권의 과반수 소유XDoosan GridTech Inc.2010-06-1771 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업14,514의결권의 과반수 소유XDoosan GridTech LLC2012-11-0571 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업1,406의결권의 과반수 소유XDoosan GridTech CA LLC2016-10-2671 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업2,882의결권의 과반수 소유XDoosan GridTech EPC, LLC2018-01-0371 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업8,159의결권의 과반수 소유XDoosan GridTech C&I, LLC2019-06-2071 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업1의결권의 과반수 소유XContinuity Energy LLC2019-07-2271 Columbia St, Seattle, Washington, 98104, USA 소프트웨어업 및 시스템엔지니어링업-의결권의 과반수 소유XDoosan Skoda Power s.r.o (구. Skoda Power s.r.o)1993-07-01Plzen, Tylova 1/57, PSC 301 28, Czech Republic제조업450,649의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Skoda Power Private Ltd.2004-11-02204 205 Sidhartha Chamber, Hadz Khas, New Dehli, India엔지니어링4,852의결권의 과반수 소유XDoosan Power Systems Pension Trustee Company Ltd.1993-08-01Doosan House, Crawley Business Quarter, Manor Royal, Crawly, West Sussex, RH10 9AD, UK전문 서비스업-의결권의 과반수 소유XDoosan Power Systems Overseas Investments Ltd.1996-04-19Doosan House, Crawley Business Quarter, Manor Royal, Crawly, West Sussex, RH10 9AD, UK지주회사480의결권의 과반수 소유XDoosan Babcock Ltd. (구.Doosan Power Systems Ltd.)1965-01-03Doosan House, Crawley Business Quarter, Manor Royal, Crawly, West Sussex, RH10 9AD, UK엔지니어링 및 서비스1,139,881의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Power Systems Americas LLC2001-02-05Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA엔지니어링 및 서비스, 소매업121의결권의 과반수 소유XDoosan Lentjes GmbH1928-01-01Daniel-Goldbach-Str. 19 D-40880 Ratigen, Germany엔지니어링 및 서비스101,611의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Power Systems S.A.2007-02-2765, boulevard Grande-Duchesse Charlotte, L-1331, Luxembourg지주회사1,293,334의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Babcock Energy Services (Overseas) Ltd.1968-10-15Doosan House, Crawley Business Quarter, Manor Royal, Crawly, West Sussex, RH10 9AD, UK엔지니어링 및 서비스1,156의결권의 과반수 소유XDoosan Babcock Energy Polska S.A.2006-12-1444-207 Rybnik, ul. Podmiejska 7, Poland엔지니어링 및 서비스28,972의결권의 과반수 소유XDoosan Babcock Energy Germany GmbH2007-04-01Droyßiger Weg 56, D-06188 Hohenthurm, Germany엔지니어링 및 서비스2,650의결권의 과반수 소유XDoosan Lentjes Czech s.r.o (구. AE&E Lenties Praha.s.r.o)1993-06-10Modranska 98 14701 Prague 04 Czech Republic전문 서비스업1,940의결권의 과반수 소유XDoosan Power Systems (Scotland) Ltd. Partnership2012-04-22Porterfield Road, Renfrew, Scotland, UK, PA4 8DJ부동산업32,251의결권의 과반수 소유XDoosan Babcock General Maintenance Services LLC2013-12-2321st Floor Tamouh Tower, Al Reem Island, Abu Dhabi,UAE, PO Box 31234전문 서비스업16,644실질지배력(주3)X오성파워오엔엠(주)2018-02-26대한민국 경상남도 창원시 성산구 두산볼보로 22 두산중공업 내엔지니어링 및 서비스1,974의결권의 과반수 소유XDoosan Ukudu Power, LLC2021-02-09155 Tun Jose Salas Street, Tamuning, Guam, USA 엔지니어링 및 서비스218의결권의 과반수 소유X두산큐벡스(주)2006-12-26강원도 춘천시 신동면 칠천동길 72골프장 운영307,707의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)케이디피피제오차㈜2019-08-28서울특별시 영등포구 은행로 14 (여의도동)자산유동화업127,666특수목적기업(주1)O (직전연도 자산총액 750억원 이상)두산밥캣 주식회사2014-04-25경기도 성남시 분당구 정자일로 155 (정자동, 분당두산타워)지주회사3,222,947의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)D20 Capital, LLC2019-04-163500 South Dupont Highway, City of Dover, County of Kent, Delaware 19901, USA금융투자업49,139의결권의 과반수 소유XD20 CAPITAL FUND I, L.P.2019-08-203500 South Dupont Highway, City of Dover, County of Kent, Delaware 19901, USA금융투자업16,614실질지배력(주4)XClark Equipment Co.1968-04-08250 East Beaton Drive, Fargo, North Dakota 58078, USA건설장비 등의 생산판매4,544,422의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Bobcat Equipment Ltd.1985-01-291185 Matheson Blvd. East, Mississauga, ON L4W 1B6, Canada건설장비 등의 판매126,583의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Bobcat Bensheim GmbH.2008-02-07Berliner Ring 169, 64625, Bensheim, Germany건설장비 등의 판매89,301의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Holdings France S.A.S.2008-11-06Route de Nantes, BP71, 44160 Pontchateau, France지주회사24,319의결권의 과반수 소유XCJSC Doosan International Russia2007-11-1614, Kolodezny pereulok, Moscow, 107076, Russian Federation, office 608, Russia건설장비 등의 판매7,465의결권의 과반수 소유XDoosan International UK Ltd.2007-09-18Unit 20 Meadowcroft Way, Leigh Commerce Park. Leigh, Lancashire WN7 3XZ, United Kingdom건설장비 등의 판매22,199의결권의 과반수 소유XDoosan International South Africa Pty Ltd.2007-08-229, Liebenberg Road, Alrode, 1451건설장비 등의 판매7,377의결권의 과반수 소유XDoosan Bobcat EMEA s.r.o.2001-11-07U Kodetky 1810, Dobris 263 12, Czech Republic건설장비 등의 생산판매2,389,233의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Bobcat France S.A.1989-01-27Route de Nantes, BP71, 44160 Pontchateau, France건설장비 등의 생산72,573의결권의 과반수 소유XGeith International Ltd.1971-09-30Block B, Balheary Road, Swords Business Campus, Swords, Co. Dublin, Ireland건설장비 등의 판매30,699의결권의 과반수 소유XDoosan Bobcat Singapore Pte. Ltd.2007-09-253A International Business Park, #08-02 ICON @ IBP, Singapore 619935지주회사407,600의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)두산밥캣코리아 주식회사2015-02-25경기도 성남시 분당구 정자일로 155 (정자동, 분당두산타워)건설장비 등의 판매175,085의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Bobcat Chile Compact SpA2015-03-20Americo Vespucio 1151 -B01- Quilicura-Santiago- Chile건설장비 등의 판매20,592의결권의 과반수 소유XDoosan Bobcat China Co., Ltd.2007-04-19NO.68, Suhong East Road, SIP, Jiangsu, China 215026건설장비 등의 생산판매107,515의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Bobcat India Private Ltd.2007-06-19No. 61 GNT Road, Chinnaobulapuram village, Gummidipoondi Taluk, Tiruvalluvar district건설장비 등의 생산판매88,744의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Bobcat Corp.1994-08-013-7-15, Shin-Yokohama, Yokohama-shi, Kanagawa, Japan 222-0033건설장비 등의 판매9,584의결권의 과반수 소유XDoosan Bobcat Mexico S.A. de C.V.2007-09-25Claveria 29, PH 5, Colonia Claveria, Delegacion Azcapotzalco, Mexico DF, 02080기타 서비스422의결권의 과반수 소유XDoosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc.2019-06-141209 Orange Street, Wilmington, New Castle County, Delaware 19801기타서비스3,823의결권의 과반수 소유X두산산업차량㈜2021-07-01인천광역시 동구 인중로 468 (만석동)　지게차 등의 &cr;생산판매555,156지게차 등의 생산판매O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Industrial Vehicle Europe N.V.2011-05-26Sint-Niklaas, Belgium도소매업56,389의결권의 과반수 소유XDoosan Industrial Vehicle U.K. Ltd.2011-05-25Northampton, Northamptonshire, UK도소매업87,033의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Logistics Europe GmbH2011-06-30Bersteland, Germany제조업8,664의결권의 과반수 소유XDoosan Industrial Vehicle America Corp.2011-06-06Buford, Georgia, USA도소매업90,213의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Material Handling Solutions LLC.,2018-01-01Buford, Georgia, USA지게차/부품 판매 및 렌탈, 중고차 사업10,749의결권의 과반수 소유XDOOSAN INDUSTRIAL VEHICLE CHINA CO.,LTD.2011-07-28Yantai, Shandong, China제조업48,208의결권의 과반수 소유XGenesis Forklift Trucks Limited2001-06-18Huntingdon, Cambridgeshire, UK도소매업355의결권의 과반수 소유XRushlift Holdings Ltd.2002-04-10C/O Rushlift Ltd, Longfield Road, South Church Enterprise Park, Bishop Auckland, County Durham, DL14 6XB지주회사4,973의결권의 과반수 소유XDoosan Materials Handling UK Ltd.2004-02-18C/O Rushlift Ltd, Longfield Road, South Church Enterprise Park, Bishop Auckland, County Durham, DL14 6XB지주회사8,144의결권의 과반수 소유XRushlift Ltd.2005-06-28C/O Rushlift Ltd, Longfield Road, South Church Enterprise Park, Bishop Auckland, County Durham, DL14 6XB건설장비 Rental 및 판매업135,759의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)두산건설(주)1976-04-07서울특별시 강남구 언주로 726종합건설업1,602,971의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)디엠베스트제삼차주식회사2016-02-25서울특별시 영등포구 국제금융로 24자산유동화업12,003특수목적기업(주1)X뉴스타트디엠제팔차주식회사2019-11-08서울특별시 영등포구 국제금융로 24자산유동화업10,009특수목적기업(주1)X뉴스타트디엠제칠차주식회사2019-08-15서울특별시 영등포구 여의대로 66(여의도동)자산유동화업25,028특수목적기업(주1)X더퍼스트지엠제이십사차주식회사2021-08-18서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워)　자산유동화업0특수목적기업(주1)X밸류그로스(주)2020-06-15서울특별시 강남구 언주로 726자산관리업266,012의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)두산메카텍(주)2016-06-02경상남도 창원시 성산구 적현로 259 제조업586,980의결권의 과반수 소유O (직전연도 자산총액 750억원 이상)Doosan Heavy Industries Vietnam Haiphong Co., Ltd.1995-10-23Km 92, Highway 5, Sodau ward, Hongbang district, Haiphong city, Vietnam제조업50,478의결권의 과반수 소유X두산퓨얼셀(주)2019-10-01전라북도 익산시 석암로7길 100제조업790,188실질지배력(주2)O (직전연도 자산총액 750억원 이상) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 &cr; (주1) 유동화전문회사에 대한 유의적인 지분을 소유하고 있지 않으나, 구조화기업이 설립된 약정의 조건을 고려할 때, 연결회사는 유동화전문회사의 영향에 따른 수익을 실질적으로 모두 얻게 되고 이러한 수익에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 구조화기업의 활동을 지시할 수 있는 지배력이 있다고 판단됨.&cr;(주2) 상기 종속기업에 대한 잠재적의결권을 고려한 보유 의결권지분율은 과반미만의 수준이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결양상을 고려할 때 의사결정과정에서 연결회사는 계속적으로 과반수의 의결권을 행사할 수 있을 것으로 판단됨.&cr;(주3) 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나, 이사회 의결권 등을 고려하여 지배력이 있는 것으로 판단함.&cr;(주4) 지배기업이 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 지배하고 있는 것으로 판단함.&cr;&cr; ※ Doosan Ukudu Power, LLC의 최근사업연도말 자산총액은 2021년 3월말 기준임.&cr; ※ 두산산업차량(주)의 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 7월1일 기준임.&cr; ※ 그 외 최근사업연도말 자산총액은 2020년말 기준임.&cr; 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 6㈜두산 110111-0013774 두산퓨얼셀㈜ 214911-0058935 두산중공업㈜ 194211-0000943 현대두산인프라코어㈜ 120111-0234469 두산밥캣㈜ 110111-5402237 ㈜오리콤 110111-0176986 17 두산건설㈜ 110111-0194277 두산경영연구원㈜ 110111-5976761 ㈜두산베어스 110111-0346919 두산큐벡스㈜ 140111-0032570 네오트랜스㈜ 131111-0141801 두산밥캣코리아㈜ 110111-5650696 두산로보틱스㈜ 110111-5798272 ㈜두산모빌리티이노베이션 134511-0308129 두산로지스틱스솔루션㈜ 134511-0391661 ㈜두산에이치에프컨트롤스아시아 180111-0986810 ㈜한컴 110111-0362957 두산메카텍㈜ 194211-0258039 디비씨㈜ 194211-0271726 밸류그로스㈜ 110111-7520334 오성파워오엔엠㈜ 194211-0282690 이큐브솔루션㈜ 134511-0477875 두산산업차량㈜ 120111-1161455 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※ 공정 위 기업집단 편입 기준&cr; ※ 현대두산인프라코어㈜(두산인프라코어 사명변경)는 2021년 8월 19일 매각 되었으며, 2021년 10월8일 공정위 기업집단 제외됨.&cr; ※ 이큐브솔루션㈜ 는 현대두산인프라코어 ㈜ 의 자회사로 2021년10월8일 공정위 기업집단 제외됨. &cr; &cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 두산중공업상장2000.12.19경영참여244,578157,164,72041.952,050,51247,843,956605,226-205,008,67639.522,655,73825,567,174154,091오리콤상장1975.02.24경영참여1,4537,291,15061.5523,168---7,291,15060.8923,168172,324767두산베어스비상장1983.03.24경영참여9003,010,061100.0015,559---3,010,061100.0015,55958,479-3,136두산경영연구원(구.디엘아이)비상장2016.02.16경영참여4,0001,487,28541.918,000---1,487,285100.008,00043,149-1,284두산큐벡스비상장2016.04.26경영참여33,2173,009,28033.5769,314---3,009,28033.5769,314307,7074,153디비씨비상장2017.05.31경영참여19,095975,20046.0049,004---975,20046.0049,004542,068-938두산로보틱스비상장2017.11.29경영참여2,0004,140,000100.0072,000280,00014,000-4,420,000100.0086,00022,331-14,453두산모빌리티이노베이션비상장2017.11.29경영참여2,2001,385,894100.0054,800350,00017,500-1,735,894100.0072,30014,300-13,602두산로지스틱스솔루션㈜비상장2019.04.25경영참여1,000200,000100.0020,00045,0004,500-245,000100.0024,50028,124-5,139두산바이오테크놀로지비상장2011.05.18경영참여2,526-50.002,526----50.002,52610,2132,979두산산업차량유럽법인비상장2013.09.01경영참여16,93410,951,30499.9916,934-10,951,304-16,934--0.00-56,389940두산산업차량영국법인비상장2013.09.01경영참여1,9091,113,829100.001,909-1,113,829-1,909--0.00-87,0331,520두산산업차량독일법인(DLE)비상장2013.09.01경영참여1,9091100.001,979-1-1,979--0.00-8,664693두산산업차량미국법인비상장2013.09.01경영참여27,01650,000100.0027,016-50,000-27,016--0.00-90,2133,466두산산업차량중국법인비상장2013.09.01경영참여10,617-100.0010,617--10,617--0.00-48,2082,308두산홍콩법인 (주1)비상장1979.09.21경영참여50,00064,000100.00----64,000100.00-12,0232,713두산전자홍콩법인 (주1)비상장1997.07.31경영참여500,0004,000,000100.00----4,000,000100.00---두산전자싱가폴법인 (주1)비상장1997.06.26경영참여300,000427,140100.00----427,140100.00-14,5051,705두산전자상해법인 (주1)비상장1995.12.15경영참여200,000-100.00-----100.00-18,540815두산전자창수법인비상장2011.05.31경영참여45,964-100.0045,964----100.0045,964136,11016,485두산전자미국법인비상장2012.08.08경영참여282-100.008,837----100.008,83710,679136두산전자베트남법인비상장2012.05.25경영참여161-100.004,865-6,710--100.0011,5759,962-1,542두산DDI미국법인비상장2011.03.30경영참여4,889-100.004,889----100.004,88917,6102,590두산DDI중국법인비상장2011.11.02경영참여3,229-100.003,229----100.003,2297,232524두산DDI유럽법인비상장2014.05.09경영참여4,870-100.004,870----100.004,87035,4241,223두산퓨얼셀미국법인(FCA)비상장2014.07.16경영참여53,250-100.00112,512----100.00112,512344,6358,933두산퓨얼셀미국법인(DES)비상장2017.05.18경영참여280-100.001,680----100.001,68015,453-644두산퓨얼셀_보통주상장2019.10.18경영참여-10,016,67215.29471,284-10,016,672-471,284--0.00-790,18814,190두산퓨얼셀_우선주상장2019.10.18경영참여-2,039,09112.4729,795-2,039,091-29,795--0.00-790,18814,190발리면세점(PT SEGARA ASKSA)비상장2020.07.24경영참여718,58030.0071---8,58030.0071195-29㈜와이즈패션비상장2019.04.29일반투자3,00035,29419.343,018---35,29419.343,0181,225-2,345케이디디아이코리아비상장2018.06.01일반투자-353,41110.76----353,41110.76-25,415281에코비즈넷비상장2003.03.14단순투자5010,50013.1353---10,50013.13533,50045프레스토라이트아시아비상장2013.09.01단순투자46846,80028.36468-46,800-468--0.00-11,856559인피니트헬스케어상장2018.06.01단순투자10714,9700.06103--1014,9700.06113119,5336,667솔루스첨단소재(우1,2)상장2019.10.18단순투자5031,123,9102.8419,287--3,5201,123,9102.8422,807841,169-11,038㈜센서뷰비상장2021.03.31단순투자3,000---135,8263,000-135,8263.573,00016,698-6,741한국방위산업진흥회비상장2010.07.01단순투자3245,870-1,174---5,870-1,174236,91417,954자본재공제조합비상장2010.07.01단순투자2509,990-1,998---9,990-1,998364,7321,256소시어스웰투시인베스트먼트제2호&cr;기업재무안정사모투자합자회사비상장2020.12.30단순투자40,00040,000,000,00019.1440,000---40,000,000,00019.1440,000209,0000--3,177,435-90,9343,530--3,271,89931,089,162200,292 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 (주1) 최초취득금액의 작성 단위는 USD입니다.&cr;&cr; 4. 지적재산권 보유 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 - 전자BG 국내 특허(95건) No. 등록일 명칭 1 2007-03-13 인쇄회로기판(ＰＣＢ)용 에폭시 수지 조성물, 이를이용하여 제조된 프리프레그 및 동박 적층판 2 2007-03-14 곡면의 반사 거울면을 포함하는 광도파로 및 그 제조방법 3 2007-08-08 광접속 모듈 및 그 제조방법 4 2008-04-03 연성 광 회로기판 및 그 제조 방법 5 2008-05-30 인쇄회로기판용 수지 조성물, 이를 이용한 복합기재 및 동박 적층판 6 2008-10-13 인쇄회로기판의 드릴링용 시트 7 2008-10-20 평판 디스플레이용 연성 광 접속 모듈 및 그 제조 방법 8 2009-06-01 광접속 모듈의 패키지 구조 및 그 제조 방법 9 2009-06-01 커넥터가 결합된 연성 광 접속 모듈 및 그 제조 방법 10 2009-07-17 회로기판의 제조방법 11 2010-07-22 광회로기판의 제조방법 12 2011-08-08 곡면반사면이 형성된 광도파로를 갖는 광회로기판 및 그 제조방법 13 2011-08-08 다층 인쇄회로기판 및 그 제조방법 14 2011-09-06 폴리아믹산 용액, 폴리이미드 수지 및 이를 이용한 연성 금속박 적층판 15 2011-12-27 신규 연성 금속박 적층판 및 그 제조방법 16 2011-12-27 수지조성물, 이를 이용한 프리프레그 및 프린트 배선판 17 2012-02-07 성형성이 우수한 에폭시수지를 포함한 적층체 및 그 제조 방법 18 2013-02-18 수지조성물, 이를 이용한 프리프레그 및 프린트 배선판 19 2013-07-01 신규 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 20 2014-02-17 그라핀과 ITO를 함유하는 투명전극 21 2014-03-17 접착성이 우수한 에폭시 수지 조성물 및 이를 이용한 수지 복합 동박 22 2014-03-17 접착성이 우수한 에폭시 수지 조성물 및 이를 이용한 수지 복합 동박 23 2014-03-17 폴리에스테르 수지의 제조방법 및 상기 제조방법으로 제조된 폴리에스테르 수지를 포함하는 프리프레그 24 2014-04-23 수지 조성물 및 이를 포함하는 메탈코어 적층체 25 2014-07-11 다층인쇄회로기판 및 그 제조 방법 26 2014-07-11 다층인쇄회로기판 및 그 제조 방법 27 2014-07-18 다층인쇄회로기판 및 그 제조 방법 28 2014-07-18 다층인쇄회로기판 및 그 제조 방법 29 2014-10-06 배치 경화 방식을 이용하는 연성 금속박 적층판이 제조방법 30 2014-10-13 수지 조성물 및 이를 포함하는 금속박 적층체 31 2014-12-17 투명 폴리이미드 및 이를 이용한 유리섬유 함침 투명기판 32 2014-12-19 수지 조성물 및 이를 포함하는 금속박 적층체 33 2014-12-22 수지 조성물 및 이를 포함하는 인쇄 회로 기판용 적층체 34 2015-01-26 폴리아믹산 용액 및 이를 포함한 폴리이미드 필름 35 2015-03-23 동박 적층판용 수지 조성물, 이를 이용한 수지 부착 동박, 동박 적층판 및 그 제조방법 36 2015-04-24 연성 인쇄회로기판 형성용 절연 수지 시트 및 이의 제조방법, 이를 포함하는 인쇄회로기판 37 2015-05-08 그래핀투명 폴리아믹산 복합 조성물 및 이를 이용한 배리어 필름 38 2015-07-13 신규 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 39 2015-08-20 저점도 금속 잉크 조성물 및 이를 이용하는 인쇄회로기판 40 2015-08-21 변성 폴리페닐렌 옥사이드 및 이를 이용하는 동박 적층판 41 2015-09-09 폴리이미드계 고분자, 폴리아믹산 및 상기 고분자 또는 폴리아믹산을 이용한 연성 금속박 적층판 및 인쇄회로기판 42 2015-09-23 내열성 및 저유전 손실 특성을 가진 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 및 동박적층판 43 2015-09-23 수지조성물, 이를 이용한 프리프레그 및 프린트 배선판 44 2015-11-17 연성 인쇄회로기판 형성용 절연 수지 시트 및 이의 제조방법, 이를 포함하는 인쇄회로기판 45 2015-12-28 디아민계 화합물 및 이를 이용하여 제조된 고분자 46 2015-12-28 수지 이중층 부착 동박, 이를 포함하는 다층 인쇄 회로 기판 및 그 제조 방법 47 2016-04-15 투명 프리프레그의 제조방법 48 2016-04-15 변성 폴리페닐렌 옥사이드를 이용한 동박적층판 49 2016-07-14 연성 인쇄회로기판 형성용 절연 수지 시트 및 이의 제조방법, 이를 포함하는 인쇄회로기판 50 2016-08-23 표면처리 되지 않은 유리 섬유에 아미노 실란 처리한 프리프레그 및 동박적층판 51 2016-10-12 반도체 패키지 52 2016-11-08 연성 인쇄회로기판 형성용 절연 수지 시트 및 이의 제조방법, 이를 포함하는 인쇄회로기판 53 2017-02-13 저유전 손실 특성을 가진 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 및 동박적층판 54 2017-04-17 동박의 표면처리 방법 및 그 방법으로 표면처리된 동박 55 2017-08-24 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 56 2017-09-15 본딩 시트용 적층체 및 이를 포함하는 다층 연성 인쇄회로기판 57 2018-01-16 열경화성 수지 조성물, 이의 제조방법 및 상기 열경화성 수지 조성물을 이용한 프리프레그, 금속박 적층판 및 인쇄회로기판 58 2018-02-01 플렉서블 플랫 케이블 모듈과, 이를 구비하는 전원공급장치 및 디스플레이 장치 59 2018-06-01 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 적층 시트 및 인쇄회로기판 60 2018-06-04 안테나 모듈 및 이를 구비하는 이동 단말기 61 2018-06-04 성형성이 우수한 에폭시 수지 조성물 및 이를 포함한 금속 베이스 인쇄회로기판용 적층체 62 2018-06-04 성형성이 우수한 에폭시 수지 조성물 및 이를 포함한 금속 베이스 인쇄회로기판용 적층체 63 2018-07-12 플렉서블 플랫 케이블 모듈과, 이를 구비하는 전원공급장치 및 디스플레이 장치 64 2018-07-25 접착제 조성물 및 이를 이용하는 플렉시블 플랫 케이블 65 2018-07-25 전자파 차폐 필름 및 이의 제조방법 66 2018-10-08 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 67 2018-12-18 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 68 2018-12-27 양면 연성 금속 적층판 및 신규 제조 방법 69 2018-12-27 전원공급용 접속장치 및 이를 구비하는 디스플레이 장치 70 2019-01-10 금속적층판 및 이의 제조방법 71 2019-02-01 절연필름 및 플렉서블 플랫 케이블 72 2019-04-30 반도체 패키지용 캐리어 및 이의 제조방법 73 2019-05-02 절연필름 및 플렉서블 플랫 케이블 74 2019-05-23 방열용 금속박, 이의 제조방법, 상기 방열용 금속박을 포함하는 방열용 금속박 적층판 및 다층 인쇄회로기판 75 2019-06-13 인쇄회로기판과 플렉서블 플랫 케이블의 직접 접속방법, 및 상기 방법에 의해 접속된 전원공급장치 및 디스플레이 장치 76 2019-07-12 금속 복합시트 77 2019-07-26 동박 적층판용 접착제 78 2019-08-20 커버레이용 필름 79 2019-09-23 터치 센서용 연성 금속 적층판 80 2019-10-31 반도체 패키지의 제조방법 81 2019-10-31 무기재형 실리콘 점착필름 82 2019-10-31 반도체 패키지 및 이의 제조방법 83 2019-10-31 동박 적층판용 접착제 84 2019-12-10 커버레이용 금속박 적층체 및 커버레이 비포함 다층 연성 인쇄회로기판 85 2020-02-10 반도체 패키지 86 2020-03-06 연성 복합 기판 및 이의 제조방법 87 2020-03-30 초고주파용 불소수지 CCL 및 이의 제조방법 88 2020-03-30 무선 충전용 복합기판 89 2020-08-04 프라이머 코팅-동박 및 동박 적층판 90 2021-02-02 열경화성 수지 조성물 및 이를 포함하는 판상체 91 2021-04-07 양면 연성 금속 적층판 및 그 제조방법 92 2021-05-04 연성 인쇄회로기판용 전자파 차폐 필름 및 이의 제조방법 93 2021-05-06 연성 인쇄회로기판용 전자파 차폐 필름 및 이의 제조방법 94 2021-07-22 연성 인쇄회로기판용 전자파 차폐 필름 및 이의 제조방법 95 2021-08-09 점착 필름 &cr;- 전자BG 해외 특허(34건) No. 등록일 명칭 1 2014-08-12 다층 인쇄회로기판 및 그 제조방법 2 2014-08-19 폴리아믹산 용액, 폴리이미드 수지 및 이를 이용한 연성 금속박 적층판 3 2014-10-01 성형성이 우수한 에폭시수지를 포함한 적층체 및 그 제조 방법 4 2015-06-19 폴리아믹산 용액, 폴리이미드 수지 및 이를 이용한 연성 금속박 적층판 5 2015-09-16 성형성이 우수한 에폭시수지를 포함한 적층체 및 그 제조 방법 6 2015-10-02 신규 연성 금속박 적층판 및 그 제조방법 7 2016-06-24 신규 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 8 2017-05-10 수지 조성물 및 이를 포함하는 메탈코어 적층체 9 2017-07-07 수지 조성물 및 이를 포함하는 인쇄 회로 기판용 적층체 10 2017-08-09 동박의 표면처리 방법 및 그 방법으로 표면처리된 동박 11 2018-05-01 내열성 및 저유전 손실 특성을 가진 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 및 동박적층판 12 2018-07-13 내열성 및 저유전 손실 특성을 가진 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 및 동박적층판 13 2018-08-07 동박의 표면처리 방법 및 그 방법으로 표면처리된 동박 14 2018-09-11 절연필름 및 플렉서블 플랫 케이블 15 2018-12-12 수지 조성물 및 이를 포함하는 인쇄 회로 기판용 적층체 16 2018-12-21 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 17 2019-02-26 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 18 2019-06-28 연성 인쇄회로기판용 전자파 차폐 필름의 제조방법 19 2019-10-22 커버레이용 금속박 적층체 및 커버레이 비포함 다층 연성 인쇄회로기판 20 2020-01-16 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 21 2020-03-10 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 적층 시트 및 인쇄회로기판 22 2020-03-17 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 적층 시트 및 인쇄회로기판 23 2020-04-01 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 적층 시트 및 인쇄회로기판 24 2020-04-08 지환족 모노머가 적용된 폴리아믹산 조성물 및 이를 이용한 투명 폴리이미드 필름 25 2020-04-24 안테나 모듈 형성용 복합기판 및 이의 제조방법 26 2020-09-29 지환족 모노머가 적용된 폴리아믹산 조성물 및 이를 이용한 투명 폴리이미드 필름 27 2020-10-13 고주파용 열경화성 수지 조성물, 이를 이용한 프리프레그, 적층 시트 및 인쇄회로기판 28 2020-10-30 절연필름 및 플렉서블 플랫 케이블 29 2021-01-26 본딩 시트용 적층체 및 이를 포함하는 다층 연성 인쇄회로기판 30 2021-04-06 신규 구조의 디아민 모노머를 적용한 폴리아믹산 용액 및 이를 포함하는 폴리이미드 필름 31 2021-05-04 접착력이 향상된 폴리아믹산 조성물 및 이를 포함하는 폴리이미드 필름 32 2021-06-17 신규 구조의 디아민 모노머를 적용한 폴리아믹산 용액 및 이를 포함하는 폴리이미드 필름 33 2021-08-03 폴리아믹산 용액 및 이를 이용한 폴리이미드 필름 34 2021-08-03 폴리아믹산 용액, 이를 이용한 투명 폴리이미드 수지 필름 및 투명 기판 - 퓨얼셀 파워 BU 국내 특허 (81건) No. 등록일 명칭 1 2003-09-22 신뢰성 있는 밀봉구조를 갖는 고분자 전해질형 연료전지 2 2004-05-27 미세유로를 갖는 분리판 및 그 제조방법, 그리고 연료전지의 기체확산층 3 2004-05-27 보조유로를 갖는 분리판 4 2004-07-13 얇은 두께를 갖는 콤포지트 멤브레인 5 2005-07-05 고분자 전해질형 연료전지스택의 체결구조 6 2005-07-28 전극촉매 제조장치 및 제조방법 7 2005-08-16 연료 전지 시스템에서 내부 퍼지를 수행하기 위한 방법 및 장치 8 2005-12-13 고분자 전해질형 연료전지의 실링구조 9 2005-12-14 향상된 전류집전체 실링구조를 가지는 연료전지 스택 10 2006-01-18 연료전지용 전류집전체와 그 제조방법, 그리고 이를 구비한 연료전지 11 2006-01-18 연료전지용 분리판 및 제조방법, 그리고 이러한 분리판을 포함하는 연료전지 스택 12 2007-03-20 응측수 배출구조를 갖는 연료 전지 13 2007-05-28 연료 전지를 이용한 공기조화 장치 및 공기조화 방법 14 2007-05-29 연료전지 시스템 및 그 냉각 제어방법 15 2007-07-18 연료전지 시스템 및 그 작동방법 16 2007-07-18 연료전지 시스템 및 그 작동방법 17 2007-08-17 연료전지 스택 18 2007-11-15 전지 전압 감시 장치 및 이를 이용하는 전지 19 2007-12-12 안정적인 전력분배장치를 구비한 연료전지 시스템 20 2007-12-12 연료전지 시스템 및 그 작동방법 21 2007-12-12 안정적인 공기공급장치를 구비한 연료전지 시스템 22 2008-01-03 연료 전지와 이의 제조 방법 23 2008-01-21 연료전지 시스템 24 2008-01-21 연료전지 분리판과 이를 구비한 연료전지 스택 및 그 반응가스 제어방법 25 2008-02-20 연료전지 열병합 발전시스템 26 2008-05-29 연료 전지 시스템 및 연료 전지 시스템의 퍼지 방법 27 2008-05-29 연료전지 시스템의 수분제거장치 28 2008-06-09 고분자 전해질형 연료전지의 가스켓 일체형 막전극접합체와 그 제조방법 29 2008-07-23 연료전지스택 및 그 촉매재생 운전방법 30 2009-03-25 연료전지 분리판 및 이를 구비한 연료전지 스택 31 2009-07-16 연료 전지 시스템 32 2009-07-30 연료전지 시스템의 열회수 장치 33 2009-10-06 냉각 유로의 채널 길이가 서로 상이한 연료전지 분리판 및 이를 구비한 연료전지 스택 34 2010-02-26 연료전지 시스템 및 연료전지 시스템의 퍼지 방법 35 2010-04-15 연료전지 시스템용 기액 분리기 36 2010-04-15 가스켓 일체형 전류 집전체를 구비한 연료전지 스택 37 2010-06-01 연료전지 시스템 및 그 수소 퍼지 방법 38 2010-06-01 수소 재순환 장치를 구비한 연료전지 시스템 39 2010-06-01 연료 전지 패키지 시스템 40 2010-06-30 다중 탈황 구조를 갖는 연료처리장치 및 이를 구비한 연료전지 시스템 41 2010-06-30 연료처리장치 및 이를 구비한 연료전지 시스템 42 2010-06-30 연료전지 열병합 발전시스템 및 그 운전 방법 43 2010-10-05 연료전지 시스템 및 그 연료 공급 방법 44 2010-12-02 연료전지 시스템 및 그 제어방법 45 2011-03-07 연료전지 열병합발전 시스템 및 그 제어방법 46 2011-03-07 연료전지 시스템 47 2011-03-07 충전기를 갖는 연료 전지 시스템 48 2011-04-29 연료 전지 스택 49 2011-07-08 연료전지 스택 50 2011.07-25 연료전지 시스템 및 그 제어방법 51 2011-08-23 연료 전지 시스템의 퍼지 방법 52 2011-08-23 연료 전지 시스템 및 연료 전지 시스템의 구동 방법 53 2011-10-12 중앙 공급형 연료전지시스템 및 그 구동 방법 54 2011-10-31 세퍼레이터 및 이를 이용한 연료 전지 스택 55 2011-10-31 연료전지 운전장치용 테스트 장치 56 2011-10-31 분리형 보조 버너를 갖는 연료전지시스템 및 이의 운전 방법 57 2011-12-12 에어브리더 및 이를 가지는 연료전지 58 2011-12-12 연료전지 발전 시스템 59 2011-12-12 흡착식 탈황기 60 2012-02-14 세퍼레이터 및 이를 이용한 연료 전지 스택 61 2012-04-05 에너지 공급 시스템 62 2013-06-24 연료전지 스택 및 이에 적용된 연료전지용 세퍼레이터 63 2014-01-29 연료전지용 분리판 및 그 제조방법 64 2014-06-16 연료전지용 분리판 제조방법 65 2014-06-16 연료전지의 분리판과 이를 포함하는 연료전지 및 분리판 제조방법 66 2014-06-16 고분자 연료전지용 분리판 및 그 제조방법 67 2014-06-16 연료전지의 분리판과 이를 포함하는 연료전지 및 분리판 제조방법 68 2015-03-02 고분자 연료전지용 분리판 제조방법 69 2016-11-14 전기 탈이온 장치를 구비한 연료전지 시스템 70 2017-01-02 수전해 장치 및 이의 운전 방법 71 2017-02-15 연료전지용 연료처리장치 및 연료전지 시스템 72 2017-03-31 알칼리 수전해 장치 및 이의 운전방법 73 2017-05-23 고온형 연료전지 시스템 및 이의 운전 방법 74 2017-09-07 고온형 연료전지 시스템 75 2018-03-29 연료전지 시스템 76 2018-09-07 연료처리장치 77 2018-09-21 유로 연결 구조 78 2018-10-01 모듈화된 유로 구조 및 이를 포함하는 연료 전지 시스템 79 2018-12-03 연료처리장치 및 연료전지 시스템 80 2018-12-12 연료전지 장치 및 이의 제어방법 81 2020-01-20 기액 분리 장치 - 퓨얼셀 파워 BU 해외 특허 (44건 ) No. 등록일 명칭 1 2006-08-22 MEMBRANE ELECTRODE ASSEMBLY AND METHOD FOR PRODUCING THE SAME 2 2007-12-05 A SEALING STRUCTURE FOR POLYMER ELECTROLYTE FUEL CELL 3 2009-05-20 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 4 2009-06-26 A SEALING STRUCTURE FOR POLYMER ELECTROLYTE FUEL CELL 5 2009-12-02 APPARATUS FOR MONITORING CELL VOLTAGE AND FUEL CELLS USING THE SAME 6 2010-10-06 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 7 2011-09-07 FUEL CELL SYSTEM INCLUDING RELIABLE AIR SUPPLY LINE 8 2011-09-28 FUEL CELL SYSTEM AND COOLING CONTROL METHOD THEREOF 9 2012-02-22 FUEL CELL SYSTEM AND OPERATING METHOD 10 2012-04-13 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 11 2012-09-26 A SEALING STRUCTURE FOR POLYMER ELECTROLYTE FUEL CELL 12 2012-10-13 FUEL CELL SYSTEM INCLUDING RELIABLE POWER DISTRIBUTOR 13 2012-10-16 APPARATUS FOR MONITORING CELL VOLTAGE AND FUEL CELLS USING THE SAME 14 2013-03-06 FUEL CELL SYSTEM AND PURGING METHOD THEREOF 15 2013-03-29 APPARATUS FOR MONITORING CELL VOLTAGE AND FUEL CELLS USING THE SAME 16 2013-04-16 A SEALING STRUCTURE FOR POLYMER ELECTROLYTE FUEL CELL 17 2013-06-21 HEAT RECOVERY APPARATUS OF FUEL CELL SYSTEM 18 2013-07-10 COMBINED HEAT AND POWER CO-GENERATION SYSTEM FOR FUEL CELL OF MODULAR TYPE 19 2013-12-25 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 20 2014-01-22 FUEL CELL STACK AND OPERATING METHOD FOR CATALYST CLEANING THEREOF 21 2014-04-09 COMBINED HEAT AND POWER COGNERATION SYSTEM FOR A FUEL CELL, AND CONTROL METHOD THEREOF 22 2014-05-28 Fuel Cell System 23 2014-06-04 HEAT RECOVERY APPARATUS OF FUEL CELL SYSTEM 24 2014-06-04 FUEL CELL SYSTEM AND CONTROL METHOD THEREOF 25 2014-06-18 APPARATUS FOR MONITORING CELL VOLTAGE AND FUEL CELLS USING THE SAME 26 2014-07-23 ADSORPTION TYPE DESULFURIZER 27 2014-08-29 PURGING METHOD OF FUEL CELL SYSTEM 28 2014-10-21 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 29 2014-10-29 FUEL CELL SYSTEM INCLUDING RELIABLE AIR SUPPLY LINE 30 2014-12-10 FUEL CELL SYSTEM INCLUDING RELIABLE POWER DISTRIBUTOR 31 2014-12-31 FUEL CELL SYSTEM HAVING CHARGER 32 2015-08-19 FUEL PROCESS APPARATUS OF MULTIPLE DESULFURIZERS AND FUEL CELL SYSTEM WITH THE SAME 33 2015-09-23 COMBINED HEAT AND POWER CO-GENERATION SYSTEM FOR FUEL CELL AND OPERATING METHOD THEREOF 34 2016-05-17 FUEL CELL SEPARATOR AND FUEL CELL STACK AND REACTANT GAS CONTROL METHOD THEREOF 35 2018-01-23 FUEL CELL SEPARATOR AND FUEL CELL STACK AND REACTANT GAS CONTROL METHOD THEREOF 36 2018-09-11 FUEL CELL SEPARATOR AND FUEL CELL STACK AND REACTANT GAS CONTROL METHOD THEREOF 37 2018-10-23 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 38 2019-12-11 FUEL CELL SYSTEM WITH ELECTRO DELONAZATION DEVICE 39 2020-05-06 FUEL CELL SYSTEM 40 2020-09-11 FUEL CELL SYSTEM WITH ELECTRO DELONAZATION DEVICE 41 2020-12-01 ALKALINE WATER ELECTROLYSIS DEVICE AND DRIVING METHOD THEREOF 42 2021-02-02 FUEL CELL SYSTEM 43 2021-02-23 FUEL PROCESSING DEVICE FOR FUEL CELL AND FUEL CELL SYSTEM 44 2021-05-04 SEPARATOR FOR FUEL CELL, MANUFACTURING METHOD THEREOF, AND FUEL CELL HAVING SUCH A SEPARATOR 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 &cr;- 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 &cr;- 해당사항 없습니다.