Dook Media Group Limited. — Audit Report / Information 2021

Apr 21, 2022

读客文化股份有限公司

募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 2021 年度

关于读客文化股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2022]第ZA10815号

读客文化股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的读客文化股份有限公司（以下简称“读 客文化公司”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

读客文化公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与 募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深

鉴证报告第 1 页

圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制，在所有重大方面如实反映读客文化公司2021年度募集 资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实 施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我 们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，读客文化公司2021年度募集资金存放与使用情况专项 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修 订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交 易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定 编制，如实反映了读客文化公司2021年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供读客文化公司为披露2021年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中 国·上海 二 O 二二年四月二十一日

鉴证报告第 2 页

读客文化股份有限公司 2021年度 募集资金存放与使用情况专项报告

读客文化股份有限公司

2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所 创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2021 年度募集资 金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会以证监许可[2021]1971 号《关于同意读客文化股份有限 公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，向社会公开发行人民币普通股 40,010,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 1.55 元，共募集资金 人民币 62,015,500.00 元，扣除发行费用 18,298,324.55 元，实际募集资金净额为人民 币 43,717,175.45 元。

主承销商中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”）于 2021 年 7 月 8 日 将扣除保荐承销费 10,500,000.00 元后的剩余募集资金合计 51,515,500.00 元汇入公司 设立的募集资金专户，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字 [2021]第 ZA15113 号《验资报告》。

( 二 ) 2021 年度募集资金使用情况及结余情况

报告期内募集资金专户资金变动情况如下：

单位：人民币元

项目	金额
募集资金总额		62,015,500.00
减：承销费用		10,500,000.00
募集资金账户初始金额		51,515,500.00
减：募投项目预先投入置换金额		43,717,175.45
减：发行费用预先投入置换金额		3,994,939.66
募集资金净额		3,803,384.89
减：发行费用		3,803,384.83

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读客文化股份有限公司 2021年度 募集资金存放与使用情况专项报告

	项目	金额
减：募投项目投入			16,236.39
加：累计收到银行存款利息收入扣除手续费等金额			16,236.33
截至2021年12月31	日募集资金专户余额		0.00

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金管理情况

为规范公司募集资金管理，保护投资者利益，公司制定了《募集资金管理制度》，对 募集资金的存放、使用以及监督等做出了具体明确的规定。报告期内，公司严格按照 《募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理， 均不存在违反中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》 等制度的情形。

公司已根据相关法律法规建立了募集资金专项存储制度。募集资金全部存放于经董事 会批准设立的专项账户集中管理，募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用 途，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议如下： 2021 年 7 月 7 日，公司与招商银行股份有限公司上海曹杨支行以及保荐机构中信建 投证券股份有限公司共同签订了《募集资金三方监管协议》； 以上《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，协议主要条款与深圳证券 交易所《募集资金三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：

开户银行名称 银行账号 存储方式 金额（元） 招商银行股份有限公司 上海曹杨支行 121908020510966 活期存款 0.00	备注 注1

注 1：鉴于公司募集资金专项账户的募集资金已使用完毕，截至 2021 年 11 月 10 日， 公司已注销上述募集资金专用账户，同时公司与招商银行股份有限公司上海曹杨支行 及保荐机构中信建投证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》终止。

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读客文化股份有限公司 2021年度 募集资金存放与使用情况专项报告

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

公司首次公开发行股票募集资金投资项目（简称“募投项目”）为“版权库建设项目”。 本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

经第二届董事会第五次会议和第二届监事会第三次会议批准，公司分别使用募集资金 43,717,175.45 元和 3,994,939.66 元置换预先投入募投项目以及预先支付发行费用的自 筹资金。公司董事会、独立董事、监事会和保荐机构就本次募集资金置换事项发表了 明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2021]第 ZA15270 号《关于读客文化股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。 本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合中国证监会《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定。本次募集资金置 换与募投项目实施计划不存在抵触，不会影响募投项目的正常实施，亦不存在变相改 变募集资金投向和损害股东利益的情形。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 五 ) 节余募集资金使用情况

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资 金投资项目。

( 六 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用情况。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

本公司不存在尚未使用的募集资金。

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读客文化股份有限公司 2021年度 募集资金存放与使用情况专项报告

( 八 ) 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的管理和使用以及信息披 露不存在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告 于 2022 年四月二十一日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

读客文化股份有限公司

董事会

2022 年 4 月 21 日

专项报告第 4 页

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：读客文化股份有限公司 2021 年度

								单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
	募集资金总额			4,371.72		本年度投入募集资金总额		4,371.72
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额		4,371.72
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资	是否已变更项目	募集资金承诺	调整后投	本年度投入	截至期末累计	截至期末投资进度（%）	项目达到预定可	本年度实	是否达到	项目可行性是否
金投向	（含部分变更）	投资总额	资总额(1)	金额	投入金额(2)	(3)＝(2)/(1)	使用状态日期	现的效益	预计效益	发生重大变化
承诺投资项目
							整个项目建设期
读客文化版权库建设项							为36个月，预计
	不适用	4,371.72	4,371.72	4,371.72	4,371.72	100.00		不适用	不适用	否
目							从2019年起至
							2022年止
承诺投资项目小计	-	4,371.72	4,371.72	4,371.72	4,371.72	100.00
超募资金投向
超募资金投向小计
合计	-	4,371.72	4,371.72	4,371.72	4,371.72	100.00

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未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具	无
体项目）
项目可行性发生重大变
	无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
	无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
	无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
	无
方式调整情况
	经第二届董事会第五次会议和第二届监事会第三次会议批准，公司分别使用募集资金43,717,175.45元和3,994,939.66元置换预先投入募投项目以及预先支付发行费用的自筹资金。
募集资金投资项目先期
	公司董事会、独立董事、监事会和保荐机构就本次募集资金置换事项发表了明确同意意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字[2021]第ZA15270号《关于读客
投入及置换情况
	文化股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补
	无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
	无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
	无
途及去向
募集资金使用及披露中
	无
存在的问题或其他情况

注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。本公司共募集资金人民币 62,015,500.00 元，扣除 发行费用人民币 18,298,324.55 元，募集资金净值为人民币 43,717,175.45 元。

对照表 第 2 页