Dongguan Chitwing Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2021

东莞捷荣技术股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2021]007234 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

东莞捷荣技术股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2020 年度）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	东莞捷荣技术股份有限公司2020 年度募集资	1-5
	金存放与使用情况的专项报告

募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2021] 007234 号

东莞捷荣技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的东莞捷荣技术股份有限公司（以下简称捷荣技 术）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募 集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

捷荣技术董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项报告， 并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对捷荣技术募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对捷荣技术募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

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大华核字[2021] 007234 号募集资金存放与使用情况鉴证报告

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三、鉴证结论

我们认为， 捷荣技术募集资金专项报告在所有重大方面按照中 国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证 券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格 式指引编制，在所有重大方面公允反映了捷荣技术2020 年度募集资 金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供捷荣技术年度报告披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为捷荣技术年度报告的必备文件，随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师： 周俊祥

· 中国 北京 中国注册会计师： 吕红涛 二〇二一年四月二十六日

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东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

东莞捷荣技术股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2017] 268 号文）的核准，公司已向社会公开发行人民币普通股（A 股） 股票60,000,000.00 股，每股面值1 元，每股发行价格为人民币6.54 元，共计募集资金总 额392,400,000.00 元，减除发行费用50,150,000.00 元（含增值税）后，募集资金净额为 342,250,000.00 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行 验证，并于2017 年3 月14 日出具了《东莞捷荣技术股份有限公司首次公开发行人民币普通 股（A 股）募集资金到位情况的验证报告》（信会师报字[2017]第ZI10105 号）。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及本公司的 章程的规定，制定了《募集资金使用管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》 于2014 年10 月17 日经本公司第一届董事会第五次会议审议通过，该《管理办法》明确规 定了募集资金专户存储、使用、投向变更、管理与监督等内容。

2017 年3 月23 日，公司连同保荐机构东方花旗证券有限公司（以下简称“东方花旗” 或“保荐机构”）分别与招商银行股份有限公司东莞长安支行签订《募集资金三方监管协议》。 上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户三方监管协议（范本）》不存在重 大差异。截至2020 年12 月31 日止，《募集资金三方监管协议》已经履行完毕。

截至2020 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称	账号	初时存放金额	截止日余额
招商银行股份有限公司东莞长安支行	769902466110688	360,599,109.60		0.00
合计		360,599,109.60		0.00

2020 年5 月25 日，公司募集资金专项账户完成注销。注销前，募集资金期末账户余额 共计196.70 元（包含利息收入)，已转入公司其他账户。

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东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

三、2020 年度募集资金的使用情况

(一) 募集资金投资项目的资金使用情况

截止 2020 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金 346,126,174.04 元，其中以募集资金 置换预先已投入募投项目的自筹资金共计 163,723,837.18 元。募集资金期末账户余额共计 0.00 元。具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

明细	金额（单位：元）
募集资金净额		342,250,000.00
减：已使用募集资金		346,126,174.04
减：银行手续费		4,856.36
加：银行利息收入		3,710,102.10
加：其他资金增项（注1）		171,125.00
减：其他资金减项（注2）		196.70
期末余额		0.00

注 1：此项为发行费用中的印花税，募集资金净额为已扣减所有发行费用后的余额，实 际操作过程中，由于税费申报确认时点较晚，且税务系统自动从公司自有纳税资金账户中扣 减，因此，公司无法在规定时间内从募集资金账户中置换（税费扣减在募集资金到账 6 个 月后），因此在使用情况明细表中有此增项，前述事项不影响公司募集资金合规使用。

注 2：2020 年 5 月 25 日，公司募集资金专项账户完成注销。注销前，募集资金期末账 户余额共计 196.70 元（包含利息收入)，已转入公司其他账户。

(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

截止 2017 年 5 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币 163,723,837.18 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字【2017】 第 ZA15433 号专项鉴证报告。2017 年 6 月 19 日本公司第二届董事会第二次会议审议通过了 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 163,723,837.18 元置换预先已投入募投项目的自筹资金，截止 2017 年 6 月 20 日，上述预先 投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。

(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

(五) 节余募集资金使用情况

公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投 资项目。

(六) 超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

(七) 尚未使用的募集资金用途及去向

公司本次募集资金专用账户已于 2020 年 5 月 25 日注销。注销前，募集资金账户余额共 计 196.70 元(包含利息收入)，并已转入公司其他账户。

(八) 募集资金使用的其他情况

本报告期内，公司不存在募投资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和 管理不存在违规情况。

东莞捷荣技术股份有限公司（盖章）

二〇二一年四月二十六日

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东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

附表

募集资金使用情况表

编制单位：东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 金额单位：人民币万元

募集资金总额（已经扣除承销费用和其他发行费用）	募集资金总额（已经扣除承销费用和其他发行费用）	34,225.00	本年度投入募集 资金总额				0.00
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00
累计变更用途的募集资金总额		0.00	已累计投入募集 资金总额				34,612.62
累计变更用途的募集资金总额比例		0.00%
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投入进 度（%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
金属结构件生产项目	否 34,225.00 34,225.00 0.00	34,612.62	101.13	2019年3月31日	4,027.89	否	否
承诺投资项目小计	34,225.00 34,225.00 0.00	34,612.62	101.13
合计	34,225.00 34,225.00 0.00	34,612.62	101.13		4,027.89
未达到计划进度或预	主要原因系：（1）报告期内，受新冠疫情的影响，全球智能手机出货量同比小幅度下滑；（2）金属结构件不利于5G信号的传输及无线充电，新
计收益的情况和原因	一代5G手机金属结构件需求减少；（3）新机型金属结构件的复杂程度及加工难度上升，导致利润水平下降。
（分具体项目）	公司将继续开发开拓金属结构件项目的多样化业务机会，包括智能手机金属结构件，可穿戴设备金属结构件等，以提升该项目的达产率和效益。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	公司不存在超募资金使用的情况。
募集资金投资项目实 施地点变更情况	公司不存在集资金投资项目的实施地点变更情况。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	公司不存在集资金投资项目的实施方式变更情况。

专项报告 第 4 页

东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

截止 2017 年 5 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的资金为人民币 163,723,837.18 元，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 募集资金投资项目先 验证并出具信会师报字【2017】第 ZA15433 号专项鉴证报告。2017 年 6 月 19 日本公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置 期投入及置换情况 换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 163,723,837.18 元置换预先已投入募投项目的自筹资金，截止 2017 年 6 月 20 日， 上述预先投入募集资金项目的自筹资金已全部置换完毕。 用闲置募集资金暂时 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 公司本次募集资金专用账户已于 2020 年 5 月 25 日注销。注销前，募集资金账户余额共计 196.70 元(包含利息收入)，并已转入公司其他账户。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况

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