Dongguan Chitwing Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2020

东方证券承销保荐有限公司 关于东莞捷荣技术股份有限公司

2020 年现场检查报告

保荐机构名称：东方证券承销保荐有限 被保荐公司简称：捷荣技术 公司 保荐代表人姓名：李杰峰 联系电话：021-23153888 保荐代表人姓名：蓝海荣 联系电话：021-23153888 现场检查人员姓名：蓝海荣、张秉昊 现场检查对应期间：2019 年 4 月 25 日至 2020 年 4 月 15 日 现场检查时间：2020 年 4 月 16 日至 2020 年 4 月 17 日

一、现场检查事项 现场检查意见 不适 （一）公司治理 是 否 用 现场检查手段：与上市公司部分董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈; 查看公司公开信息披露文件；查阅公司章程和公司治理制度;查阅三会会议资料 等。

• 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 √

• 内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √ 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 √

• 规范性文件和本所相关业务规则履行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 √

• 息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 √

• 相应程序和信息披露义务

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8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 门	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内 部审计部门	√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 情况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 计委员会提交次一年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 计委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 部控制评价报告	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 立了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露	是	否	不适 用
现场检查手段：审阅公司信息披露文件，查询相关网站信息披露情况，查阅公司

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信息披露制度、投资者关系管理制度等文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 信息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 债务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 应的审批程序和披露义务			√
9.公司及子公司是否开展套期保值业务		√
（五）募集资金使用	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√

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2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险 投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 效益是否与招股说明书等相符		√ [注]
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况	√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项	是	否	不适 用
现场检查手段：查阅有关文件，对相关人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 或者风险	√

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5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √ 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 √ 相关要求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 无

注：金属结构件生产项目于 2019 年 3 月 31 日达到预定可使用状态，自 4 月份开始正式 投产。金属结构件生产项目的达产期为 3 年，第一年达产率为 30%，预计当年净利润 5,100.00 万元；第二年达产率为 60%，预计当年净利润 10,200.00 万元；第三年全部达产， 预计全部达产后项目年均净利润为 17,000.00 万元。项目 2019 年 4 月-12 月（实际投产 后前三个季度）累计实现净利润 2,491.14 万元，占同期预计净利润 3,825.00 万元（预计投 产后第一年净利润×75%）比例为 65.13%，未达到预计效益。

（以下无正文，为签字盖章页）

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（本页无正文，为《东方证券承销保荐有限公司关于东莞捷荣技术股份有限公司 2020 年现场检查报告》之签署页）

保荐代表人： __ __ 李杰峰 蓝海荣

东方证券承销保荐有限公司 年 月 日

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