DONGFENG AUTOMOBILE CO.,LTD. - Audit Report / Information 2021

普华永道

内部控制审计报告

普华永道中天特审字(2021)第 0712号 (第一页,共二页)

东风汽车股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了东风汽车股份有限公司(以下简称"东风汽车")2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

企业对内部控制的责任 $\overline{\phantom{a}}$

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是东风汽车董事会的责任。

$\equiv$ 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

$\equiv$ 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

pwc

普华永道

普华永道中天特审字(2021)第 0712号 (第二页,共二页)

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 东风汽车于 2020年12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

注册会计师

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注册会计师