Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 7, 2012

关于山东东阿阿胶股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

天职鲁SJ[2012]16-1 号

山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：

我们审计了山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称“东阿阿胶”）财务报表，包括2011 年 12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于2012年3 月5日签署了标准意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，东阿阿胶编制了后附的2011年度控股股 东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东阿阿胶管理层的责任。 我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，东阿阿胶 公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所 载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解东阿阿胶2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与 已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 张居正

中国·北京

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中国注册会计师： 韩同新

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山东东阿阿胶股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2011 年期初 往来资金余 额	2011 年往来累计 发生金额（不含利 息）	2011 年度往来 资金的利息 （如有）	2011 年偿还 累计发生金 额	2011 年期末 往来资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小计
前大股东及其 附属企业
小计
总计
其它关联资金 往来	资金占用方名称	占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2011 年期初 往来资金余 额	2011 年往来累计 发生金额（不含利 息）	2011 年度往来 资金的利息 （如有）	2011 年偿还 累计发生金 额	2011 年期末 往来资金余 额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业	辽宁北药百草医药 有限公司	同一控股 股东	应收账款		547.09		539.71	7.38	销售货物	经营性占 用
	华润河南医药有限 公司	同一控股 股东	应收账款		1,277.94		1,277.94		销售货物	经营性占 用
	辽宁北药百草医药 有限公司	同一控股 股东	其他应收款		3.21		3.20	0.01	销售货物	经营性占 用
	青岛北药鲁抗药品 经营有限公司	同一控股 股东	应收票据		162.12		162.12		销售货物	经营性占 用
	华润辽宁医药有限	同一控股	应收票据		313.70		313.70		销售货物	经营性占

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1

	公司	股东								用
	长沙双鹤医药有限 责任公司	同一控股 股东	应收票据		2,013.27		1,993.27	20.00	销售货物	经营性占 用
	北京医药股份有限 公司	同一控股 股东	应收票据	142.99	1,190.19		1,333.18		销售货物	经营性占 用
	国药控股济南有限 公司	同一控股 股东	应收票据	90.90	20.00		110.90		销售货物	经营性占 用
小计				233.89	5,527.52		5,734.02	27.39
上市公司的子 公司及其附属 企业	内蒙古天龙食品有 限公司	控股子公 司	预付款项	180.00	681.45		821.45	40.00	销售货物	经营性占 用
	山东东阿阿胶股份 有限公司专营店 （汇总）	全资子公 司	应收账款	244.35	2,139.23		2,231.18	152.40	销售货物	经营性占 用
	山东东阿阿胶保健 品有限公司	全资子公 司	应收账款		1,829.10			1,829.10	销售货物	经营性占 用
	山东东阿阿胶健康 管理连锁有限公司	全资子公 司	应收账款		332.10		180.00	152.10	销售货物	经营性占 用
	湖北金马医药有限 公司	控股子公 司	应收票据		3,835.19		3,536.32	298.87	销售货物	经营性占 用
		全资子公 司	其他应收款	30.77	772.27		555.53	247.51	销售货物、代 垫费用、往来 款等	经营性、 非经营性 占用
	山东东阿金篮服务 有限公司
	湖北金马医药有限 公司	控股子公 司	其他应收款	3,036.24	2,015.09		5,051.33		代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	山东聊城阿华制药 有限公司	控股子公 司	其他应收款	1,680.00	206.51		258.15	1,628.36	代垫费用、往 来款	非经营性 占用

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2

山东东阿阿胶保健 品有限公司	全资子公 司	其他应收款	1,520.74	6,871.61		8,392.35		代垫费用、往 来款	非经营性 占用
东阿阿胶伊犁龙兴 畜产有限责任公司	全资子公 司	其他应收款	1,041.12	60.87		291.85	810.14	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
山东东阿阿胶股份 有限公司专营店 （汇总）	全资子公 司	其他应收款	1,008.39	273.08		684.28	597.19	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
山东阿华包装印务 有限公司	控股子公 司	其他应收款	622.40	1,807.60		2,068.99	361.01	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
山东东阿天龙食品 有限公司	全资子公 司	其他应收款	356.35	1,458.80		1,815.15		代垫费用、往 来款	非经营性 占用
东阿阿胶高台天龙 科技开发有限公司	全资子公 司	其他应收款	268.54	16.26		60.00	224.80	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
新疆岳普湖天龙食 品有限公司	全资子公 司	其他应收款	204.38	6.63			211.01	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
东阿县东阿阿胶旅 游养生有限公司	控股子公 司	其他应收款	120.80	1,571.63		28.38	1,664.05	代垫费用、工 程款	非经营性 占用
东阿阿胶阿华医疗 器械有限公司	控股子公 司	其他应收款	48.64	103.29		11.50	140.43	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
东阿阿胶阜新科技 开发有限公司	控股子公 司	其他应收款	45.20	186.52		190.25	41.47	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
杭州东阿阿胶商贸 有限公司	全资子公 司	其他应收款	37.11	4.66		7.04	34.73	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
内蒙古天龙食品有 限公司	控股子公 司	其他应收款	32.85	188.03		170.25	50.63	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
新疆和田阿华阿胶	全资子公	其他应收款	20.80	6,049.02		6,040.79	29.03	代垫费用、往	非经营性

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3

	有限公司	司							来款	占用
	山东天龙驴产业研 究院	控股子公 司	其他应收款	7.18				7.18	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	山东无棣天龙科技 开发有限公司	控股子公 司	其他应收款	1.55	23.32		12.19	12.68	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	东阿阿胶(德国)有 限公司	全资子公 司	其他应收款		398.40			398.40	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	东阿东欣文化传播 有限公司	全资子公 司	其他应收款		100.00			100.00	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	山东东阿阿胶健康 管理连锁有限公司	全资子公 司	其他应收款		2,409.53		2,000.51	409.02	代垫费用、往 来款	非经营性 占用
	山东东欣投资有限 公司	全资子公 司	其他应收款		5,002.51		5,002.51		代垫费用、往 来款	非经营性 占用
		控股子公 司	其他流动资 产（委托贷 款）	500.00	5,000.00	90.76	5,590.76		借款	非经营性 占用
	湖北金马医药有限 公司
小计				11,007.41	43,342.70	90.76	45,000.76	9,440.11
其他关联人及 其附属企业	东阿圣水水疗有限 公司	合营公司	其他应收款	10.00	32.24		30.73	11.51	代垫费用及投 资款	非经营性 占用
小计				10.00	32.24		30.73	11.51
总计				11,251.30	48,902.46	90.76	50,765.51	9,479.01

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