Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 16, 2004

2004 年半年度报告

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2004 年半年度报告

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山东东阿阿胶股份有限公司

SHAN DONG DONG-E E-JIAO CO., LTD

二○○四年七月

1

2004 年半年度报告

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山东东阿阿胶股份有限公司

2004 年半年度报告

重 要 提 示

公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长刘维志先生，董事、总经理章安女士，董事、财务副总经理吴怀锋先生， 财务总监王金芝女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。

2

2004 年半年度报告

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目 录

1 ……………………………………………….. 4 、公司基本情况 （ ） 2 …………………………….. 6 、股本变动和主要股东持股情况 （ ） 3 ………………………….. 8 、董事、监事、高级管理人员情况 （ ） 4 ………………………………………….. 9 、管理层讨论与分析 （ ） 5 …………………………………………………….. 10 、重要事项 （ ） 6 …………………………………………………….. 12 、财务报告 （ ） 7 …………………………………………………….. 35 、备查文件 （ ）

3

2004 年半年度报告

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一、公司基本情况简介

• （一）公 司 名 称： 中文 山东东阿阿胶股份有限公司

• 英文 SHAN DONG DONG-E E-JIAO CO., LTD

• （二）公司法定代表人： 刘维志 1

• （三） 、公司董事会秘书： 吴怀锋 2 、公司证券事务代表： 刘兴国

• 3 78 、联 系 地 址： 山东省东阿县阿胶街 号

• 4 、电 话： 0635-3264069 5 0635-3260786 、传 真：

• 6 、电 子 信 箱： liuxg@dongeejiao.com 7 800-8608388 3 、投资者免费咨询热线： 听到提示音后按“ ”

• 1 78

• （四） 、公司注册地址： 山东省东阿县阿胶街 号 2 78 、公司办公地址： 山东省东阿县阿胶街 号

• 3 252201 、邮 政 编 码：

• 4 WWW.DONGEEJIAO.COM 、公司国际互联网网址：

• 5 、公司电子信箱： webmaster@dongeejiao.com

• 1

• （五） 、公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 2 WWW.CNINFO.COM.CN 、中国证监会指定互联网网址：

• 3 、公司年度报告备置地点：山东东阿阿胶股份有限公司证券部

• 1

• （六） 、股票上市交易所： 深圳证券交易所 2 、股票简称： 东阿阿胶

• 3 000423 、股票代码：

• （七）公司其他有关资料： 1 、公司首次注册登记日期： 1996 年 6 月 4 日 2 、公司首次注册登记地点： 山东省东阿县工商局

• 3 16813002-8 、企业法人营业执照注册号：

• 4 372500168130028 、税务登记号码：

• 5 、公司法律顾问名称： 华堂律师事务所 11

• 办公地址： 北京市阜城门外大街 号国宾酒店

• 6 、公司聘请的会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所

4

2004 年半年度报告

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88 20 办公地址： 济南市经七路 号房产大厦 层

（八）、主要会计数据和财务指标

表一：

表一：
指标项目	单位	2004年6月30日	2003年12月31日	本报告期期末比年初 数增减（%）
流动资产	元	596,816,188.82	510,260,560.38	16.96%
流动负债	元	127,149,629.97	121,805,387.07	4.39%
总资产	元	1,068,613,746.82	1,019,415,112.92	4.83%
股东权益（不含少数股东权益）	元	925,025,525.22	882,378,709.57	4.83%
每股净资产	元	2.26	3.24	-30.11%
调整后的每股净资产	元	2.25	3.22	-29.99%

表二：

表二：
指标项目	单位	报告期（1-6月份）	上年同期	本报告期比上年同 期增减（%）
净利润	元	56,270,533.95	47,072,496.66	19.54%
扣除非经常性损益后的净利润	元	55,997,705.99	48,301,291.37	15.93%
经营活动产生的现金流量净额	元	95,513,779.53	30,419,554.45	213.99%
净资产收益率	%	6.08	5.65	7.61%
每股收益（摊薄）	元/股	0.14	0.17	-19.00%
每股净资产（摊薄）	元/股	2.26	3.06	-26%

注：

• 1 、本报告期内末摊薄前每股收益为 0.207 元 / 股；每股净资产为 3.395 元 / 股。

• 2 、扣除的非经常性损益项目及相关金额：

营业外收支净额： -521,669.68 元

补贴收入： 588,474.86 元

投资收益： 206,022.78 元

5

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二、股本变动和主要股东持股情况

（一）公司股份变动情况表

2004 6 30 截至日期： 年 月 日 数量单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后
		配 股	送 股	公积金转股	增 发	其 他	小计
一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计	80,720,923 80,720,923		16,144,185 16,144,185	24,216,277 24,216,277			40,360,462 40,360,462	121,081,385 121,081,385
二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已上市流通股份合计	191,753,443 191,753,443		38,350,688 38,350,688	57,526,033 57,526,033			95,876,721 95,876,721	287,630,164 287,630,164
三、股份总数	272,474,366		54,494,873	81,742,310			136,237,183	408,711,549

报告期内，根据公司 2003 年度股东大会决议，以 2003 年度总股本 272,474,366 股为 10 2 3 0.5 基数，向全体股东每 股送 股转增 股派发现金 元（含税）的利润分配及转增股 本方案，公司总股本从 272,474,366 股变更为 408,711,549 股。

（二）、公司报告期期末股东总数： 59,239 名。

（三）、公司控股股东情况

6

2004 年半年度报告

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• 1 10%

• （ ）公司唯一持股 以上的大股东聊城市国有资产管理局，是聊城市政府设立的国有 资产管理部门，属于国家行政单位；

• 2

• （ ）本公司控股股东不存在实际控制人。

• （四）、主要股东持股情况：

公司前十名股东持股情况

• 2004 6 30

• （截止 年 月 日）

序 号	股东名称	报告期内增 减	拥有股数 （股）	占总股 本比例 （%）	所持股 份类别	质押或 冻结情 况	股东性质
1	聊城市国有资产管理局	+40,360,462	121,081,385	29.62	未流通	无	国有股东
2	交通银行--海富通精选证券 投资基金	-	4,878,792	1.19	流通股	未知	未知
3	中国银行--海富通收益增长 证券投资基金	-	4,172,971	1.02	流通股	未知	未知
4	交通银行--国泰金鹰增长证 券投资基金	-	3,609,931	0.88	流通股	未知	未知
5	鸿飞证券投资基金	-	3,149,440	0.77	流通股	未知	未知
6	招商银行股份有限公司--中 信经典配置投资基金	-	3,006,081	0.74	流通股	未知	未知
7	中国银行--景宏证券投资基 金	-	2,780,946	0.68	流通股	未知	未知
8	中国建设银行--华宝兴业多 策略增长证券投资基金	-	2,634,172	0.64	流通股	未知	未知
9	中国建设银行--宝康消费品 证券投资基金	-	2,358,742	0.58	流通股	未知	未知
10	中国银行--金鹰成份股优选 证券投资基金	+747,376	2,002,129	0.49	流通股	未知	未知

其中：

1 5% 5% 、公司唯一持股 （含 ）以上的大股东聊城市国有资产管理局，是聊城市政府设立 2004 6 16 2003 的国有资产管理部门，属于国家行政单位，报告期内因在 年 月 日实施了 年度 10 送 2 股转增 3 股派 0.5 元（含税）的利润分配及转增股本方案，股本从 80,720,923 股增加到 121,081,385 股。

• 2 、前十名股东中，国家股股东与其他社会公众股股东无关联关系，也不属于《上市公司

• 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知社会公众股股东之间是否存在 关联关系，也未知社会公众股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。

公司前十名流通股东持股情况

2004 6 30 （截止 年 月 日）

7

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2004 年半年度报告

	序 号	股东名称	拥有股数（股）	种类
	1	交通银行--海富通精选证券投资基金	4,878,792	A 股
	2	中国银行--海富通收益增长证券投资基金	4,172,971	A 股
	3	交通银行--国泰金鹰增长证券投资基金	3,609,931	A 股
	4	鸿飞证券投资基金	3,149,440	A 股
	5	招商银行股份有限公司--中信经典配置投资基金	3,006,081	A 股
	6	中国银行--景宏证券投资基金	2,780,946	A 股
	7	中国建设银行--华宝兴业多策略增长证券投资基金	2,634,172	A 股
	8	中国建设银行--宝康消费品证券投资基金	2,358,742	A 股
	9	中国银行--金鹰成份股优选证券投资基金	2,002,129	A 股
	10	鸿阳证券投资基金	1,863,811	A 股

公司未知前十名流通股东之间有关联关系，也未知流通股之间是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 2004 6 16 2003 10 2 3 0.5 报告期内，因在 年 月 日实施了 年度 送 股转增 股派 元（含 税）的利润分配及转增股本方案，公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数发 生以下变化：

序号	姓名	期初持股数 （股）	期末持股数 （股）	变动数
1	刘维志	48,042	72,063	+24,021
2	章安	48,042	72,063	+24,021
3	吴怀锋	9,604	14,406	+4,802
4	秦玉峰	55,248	82,872	+27,624
5	王忠诚	200	300	+100
6	臧绪岱	72,066	108,099	+36,033
7	徐书国	4,799	7,198	+2,399
8	刘振华	880	1,620	+740
9	赵立明	5,397	8,096	+2,699

（二）、董事、监事、高级管理人员变动情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变化。

四、管理层讨论与分析

（一）公司经营状况

8

2004 年半年度报告

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1 、公司所处行业及经营状况

本公司主业隶属中药行业，系国家重点支持行业。公司主营业务范围为中成药、生物 制药、保健食品、药用辅料、医疗器械、包装印刷等产品的生产经营。本报告期，公司持 续发展，实现销售收入 38,270 万元，比上年增长 17.87%，主营业务利润 18,434 万元， 比上年增长 18.83%；实现净利润 5,627 万元，比上年增长 19.54%。

公司主营业务收入和主营业务利润占公司 10%以上的经营活动主要是： （1）阿胶及系列产品(中成药)的生产及销售,阿胶及阿胶系列产品主营业务收入为 25,090 万元，占公司主营业务收入的 65.56%，主营业务成本 10156 万元，产品毛利率 59.52%。 （2）医药商业行业的收入为 8,311 万元，占公司主营业务收入的 21.72%，主营业务成本 8,137 万元，产品毛利率 2.10%。

2 、主营业务按行业、产品、地区构成情况

				主营业务收入	主营业务成
分行业、分产品、						毛利率比上
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)	比上年增减	本比上年增
地区						年增减（％）
				（％）	减（％）
医药工业	284,881,307.29	104,427,482.68	63.34%	22.68%	29.54%	-2.97%
医药商业	83,112,016.23	81,366,142.13	2.10%	3.88%	4.61%	-24.47%
其他行业	14,707,972.62	9,763,779.62	33.62%	18.02%	17.91%	0.20%
合计	382,701,296.14	195,557,404.43	48.90%	17.87%	17.33%	0.49%
其中：关联交易	无
阿胶及系列	250,903,713.18	101,559,619.05	59.52%	15.23%	12.85%	1.45%
保健食品	9,208,539.45	3,733,635.75	59.45%	28.61%	4.33%	18.89%
医疗器械	13,173,717.19	5,421,633.46	58.85%	28.48%	-12.36%	48.34%
药用辅料	15,949,330.45	10,982,266.38	31.14%	23.26%	42.02%	-22.61%
其他	93,465,995.87	73,860,249.80	20.98%	22.06%	24.80%	-7.63%
合计	382,701,296.14	195,557,404.43	48.90%	17.87%	17.33%	0.49%
其中：关联交易	无
		无
关联交易必要性、持续性的说明

分地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减（％）
省内	16,744.84	29%
省外	22,007.40	13%

9

2004 年半年度报告

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• 3 、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

• 4 、报告期内，无对公司利润产生重大影响的其他业务活动。

• 5 、经营中的问题与困难及解决方案：

• 1

• （ ）报告期内，为加快市场营销创新，公司认真分析品牌优势，采用文化营销，知识营 销的手段，通过“古今秘趣话阿胶”活动向消费者展示阿胶深厚的文化底蕴，传播了阿胶 产品的药用功能和滋补价值，在突破产品理解度和尝试率的瓶颈方面取得了一定的成绩， 为“打造中国第一滋补品牌”奠定了基础；

2 （ ）根据医药保健品的市场营销的新趋势，对营销管理进行创新，针对消费者需求和产 品特点成立了招商部，将养心定悸口服液、海龙胶口服液、安宫止血颗粒等新产品由该部 门进行营销，为公司新产品推向市场探索新的途径；

（3）为了更快、更好的促进国际市场的开发，提升东阿阿胶在国际市场的品牌知名度， 公司先后在香港和印尼成功举办了产品推介会，对公司的文化和产品等方面进行了推广宣 传，为推进国际市场的开发打开了良好的局面。

（4）公司非常注重原料供应问题，根据联合国有关资料，全世界毛驴存栏量约 4000 万头， 中国存栏量约有毛驴 1000 万头，每年中国毛驴的出栏量约有 200 万头以上，按照这个数 据，在一定时期内阿胶原料的供应能够满足公司生产需要。同时，为保证原料的长期供给， 公司除积极开拓国际原料市场之外，在国内大力推进养驴基地建设，通过部署在全国各地 的基地，培育优良驴种，带动全国养驴业发展，从而为公司长远发展提供充足的原料和储 备。

（二）投资情况

• 1 、募集资金使用情况

公司 2000 年 7 月实施了 2000 年增资配股方案，共募集资金 33,535.19 万元，募集资 2003 2003 金投资项目的工作已于 年底全部完成，经公司 年度股东大会审议通过后，将该 募集资金剩余资金 2,324.83 万元用于补充到公司流动资金。

• 2 、重大非募集资金使用情况说明

报告期内公司未发生重大非募集资金投资的情况。

五、重要事项

（一）、治理结构情况

公司一贯严格依照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律要求不断完善公司法

10

2004 年半年度报告

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人治理结构，建立现代法人制度，规范公司运作，加强信息披露工作，认真做好各项治理 工作。

• （二）、报告期内实施的利润分配方案及执行情况

报告期内，经 2004 年 4 月 29 日召开公司 2003 年度股东大会，审议通过的《2003 年 度利润分配方案》：以 2003 年末总股本 272,474,366 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股转增 3 股派发现金 0.5 元（含税）。

本次利润分配及转增股本的股权登记日为 2004 年 6 月 16 日，除权除息日为 2004 年 6 月 17 日，截止报告日本次利润分配及转增股本的方案已实施完毕。

• （三）、2004 年上半年无利润分配预案、公积金转增股本预案。

• （四）、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

• （五）、报告期内，公司将东阿泉啤酒资产以评估价值 3,546.33 万元，出售给山东东阿阿 胶集团有限责任公司。

• （六）、报告期内公司未发生重大关联交易事项。

• （七）、重大合同及履行情况

• 1 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其

• 他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。

• 2 、重大担保事项

• 1

• （ ）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，公司不 存在《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003] 56 号）所述的关于关联方违规占用资金和对控股股东所属企业提供担保的情况。 2

• （ ）独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见

公司独立董事刘冀生先生、杜胜利先生、王积富先生、晁钢令先生认为：报告期内， 公司未对外提供任何形式的担保，同时，公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003] 56 号）的规定，维护了广大投 资者的利益。

• 3 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财。

5% 5% （八）、报告期内，公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东在报告期内没有发生或 以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事 项。

• （九）、公司本期财务报告未经审计。

• （十）、其他重要事项

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报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管 理层有关人员被采取司法强制措施的情况。

（十一）、其它重要事项信息索引

1 2004 3 2 、 年 月 日召开了公司第四届董事会第九次会议，《公司第四届董事会第九次会 2004 3 5 议决议》刊登于 年 月 日的《证券时报》十版和《中国证券报》、《上海证券报》 www.cninfo.com.cn 上，同时刊载于 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。

2 2004 3 21 、 年 月 日召开了公司第四届董事会第十次会议，《公司第四届董事会第十次会 2004 3 24 议决议》刊登于 年 月 日的《证券时报》二十九版和《中国证券报》、《上海证券 www.cninfo.com.cn 报》上，同时刊载于 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司代码 查询。

3 2004 4 10 、 年 月 日召开了公司第四届董事会第十一次会议，《公司第四届董事会第十一 2004 4 13 次会议决议》刊登于 年 月 日的《证券时报》二十八版和《中国证券报》、《上海 www.cninfo.com.cn 证券报》上，同时刊载于 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司 代码查询。

4 、 2004 年 4 月 29 日召开了公司 2003 年度股东大会，《公司 2003 年度股东大会决议》刊 2004 4 30 登于 年 月 日的《证券时报》六十六版和《中国证券报》、《上海证券报》上，同 www.cninfo.com.cn 时刊载于 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。

• 5 2004 、《关于香港华润集团对东阿阿胶集团增资扩股进展情况的提示性公告》刊登于 年

5 13 月 日的《证券时报》三版和《中国证券报》、《上海证券报》上，同时刊载于 www.cninfo.com.cn 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。

6 2004 6 10 、《公司利润分配及转增股本实施公告》刊登于 年 月 日的《证券时报》十三版 www.cninfo.com.cn 和《中国证券报》、《上海证券报》上，同时刊载于 网站上。在“个股 资料查询”中输入本公司代码查询。

7 、 2004 年 6 月 12 日召开了公司第四届董事会第十二次会议，《公司第四届董事会第十二次会议决议》 刊登于 2004 年 6 月 15 日的《证券时报》七版和《中国证券报》、《上海证券报》上，同时刊载于 www.cninfo.com.cn 网站上。在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。

六、财务报告（未经审计）

（一）、会计报表

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12

2004 年半年度报告

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编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2004 年 06 月 30 日 金额单位：人民币元

编制单位：山东东阿阿胶股	份有限公司	2004 年06 月30 日	2004 年06 月30 日	金额单	位：人民币元
资 产	附注	母 公 司		合	并
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	285,592,566.33	176,633,553.99	304,253,639.48	192,652,087.36
短期投资		-			-
应收票据	2	31,384,891.68	52,234,466.24	31,688,767.68	50,671,581.31
应收股利					-
应收利息					-
应收帐款	3	19,649,094.61	42,358,308.92	48,705,820.46	62,703,398.46
其他应收款	4	169,867,098.80	144,368,220.21	83,999,052.37	67,196,481.39
预付帐款	5	22,527,245.41	27,515,583.02	26,220,806.32	37,750,124.61
应收补贴款		-	-		-
存 货	6	53,107,652.59	50,514,418.04	101,799,904.19	98,858,572.82
待摊费用	7	-	-	148,198.32	428,314.43
一年内到期的长期债券 投资		-	-		-
其他流动资产		-	-		-
流动资产合计		582,128,549.42	493,624,550.42	596,816,188.82	510,260,560.38
长期投资:	8				-
长期股权投资		225,784,716.04	225,784,716.04	111,000,000.00	111,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计		225,784,716.04	225,784,716.04	111,000,000.00	111,000,000.00
合并价差
固定资产:	9
固定资产原价		255,800,110.45	271,953,013.85	370,721,600.67	387,257,205.52
减:累计折旧		73,930,207.59	72,126,762.90	105,490,133.62	99,133,962.95
固定资产净值		181,869,902.86	199,826,250.95	265,231,467.05	288,123,242.57
减:固定资产减值准备		12,764,135.57	13,217,177.62	14,750,089.70	15,203,131.75
固定资产净额		169,105,767.29	186,609,073.33	250,481,377.35	272,920,110.82
工程物资			-		-
在建工程	10	48,568,039.20	47,132,981.87	49,820,802.69	47,597,512.69
固定资产清理		-16,000.00	-	-16,000.00	-
固定资产合计		217,657,806.49	233,742,055.20	300,286,180.04	320,517,623.51
无形资产及其他资产:	11
无形资产		27,168,535.66	42,625,994.99	57,140,069.48	74,101,676.79
长期待摊费用	12	-	-	3,371,308.48	3,535,252.24
其他长期资产		-	-		-
无形资产及其他资产合 计		27,168,535.66	42,625,994.99	60,511,377.96	77,636,929.03
递延税项:					-
递延税款借项			-		-
资 产 总 计		1,052,739,607.61	995,777,316.65	1,068,613,746.82	1,019,415,112.92
	资 产 负 债 表(2)

13

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2004 年 06 月 30 日 金额单位：人民币元

编制单位：山东东阿阿胶股	份有限	司2004 年06 月30 日	司2004 年06 月30 日	金额单位：人民币元	金额单位：人民币元
负 债 及 股 东 权 益	附注	母 公 司		合 并
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	13	-	-		-
应付票据	14	2,100,000.00	2,850,000.00	19,015,403.31	6,301,385.40
应付帐款	15	46,246,101.68	43,139,941.65	22,539,608.39	31,113,936.13
预收帐款		8,357,223.24	8,808,691.03	10,791,790.60	13,363,699.20
应付工资	16	9,292,878.28	10,646,941.59	10,904,780.42	12,903,646.58
应付福利费		11,805,356.10	12,492,070.81	13,677,713.46	14,345,789.81
应付股利	17	-	-	-	-
应交税金	18	16,026,817.06	8,830,085.29	18,184,189.60	11,363,804.15
其他应交款	19	35,539.94	290,685.39	112,724.09	351,286.59
其他应付款	20	34,464,971.24	30,709,699.60	27,247,887.45	31,869,527.29
预提费用	21	4,049,762.27	37,443.89	4,675,532.65	192,311.92
预计负债		-	-		-
一年内到期的长期负债		-	-		-
其他流动负债		-	-		-
流动负债合计		132,378,649.81	117,805,559.25	127,149,629.97	121,805,387.07
长期负债:				-
长期借款		-	-		-
应付债券		-	-		-
长期应付款		-	-		-
专项应付款		-	-		-
其他长期负债		-	-		-
长期负债合计		-	-		-
递延税项:		-	-	-
递延税款贷项		-	-		-
负 债 合 计		132,378,649.81	117,805,559.25	127,149,629.97	121,805,387.07
少数股东权益		-		16,438,591.63	15,231,016.28
股东权益：
股 本	22	408,711,549.00	272,474,366.00	408,711,549.00	272,474,366.00
减:已归还投资		-	-		-
股本净额	22	408,711,549.00	272,474,366.00	408,711,549.00	272,474,366.00
资本公积	23	235,572,440.44	317,314,748.44	235,572,440.44	317,314,748.44
盈余公积	24	86,116,335.20	86,116,335.20	86,116,335.20	86,116,335.20
其中：公益金	24	28,280,474.62	28,280,474.62	28,280,474.62	28,280,474.62
未分配利润	25	189,960,633.16	188,442,589.46	194,625,200.58	192,849,541.63
现金股利			13,623,718.30		13,623,718.30
股东权益合计		920,360,957.80	877,971,757.40	925,025,525.22	882,378,709.57
负债及股东权益总计		1,052,739,607.61	995,777,316.65	1,068,613,746.82	1,019,415,112.92

法定代表人： 总会计师： 财务负责人：

利 润 及 利 润 分 配 表

14

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2004 年 1-6 月 金额单位：人民币元

编制单位：山东东阿阿胶股份	有限公	司2004 年1-6 月	司2004 年1-6 月	金额	单位：人民币元
项 目	附 注	母 公 司		合	并
		本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
一、主营业务收入	26	260,112,252.63	230,212,621.55	382,701,296.14	324,677,007.08
减：主营业务成本	26	105,293,254.80	98,016,922.35	195,557,404.43	166,674,566.11
主营业务税金及附加		2,143,229.26	2,385,224.00	2,806,242.74	2,873,090.13
二、主营业务利润		152,675,768.57	129,810,475.20	184,337,648.97	155,129,350.84
加：其他业务利润	27	-11,668.14	45,318.65	635,915.04	277,156.46
减:营业费用		63,688,674.23	57,268,511.82	71,534,640.97	62,585,947.92
管理费用		25,657,671.52	15,735,561.44	33,250,929.47	22,469,563.04
财务费用	28	-1,829,498.45	-970,195.80	-1,563,629.03	-118,319.24
三、营业利润		65,147,253.13	57,821,916.39	81,751,622.60	70,469,315.58
加：投资收益	29	12,955,899.48	10,479,743.72	206,022.78
补贴收入		204,474.86		588,474.86	-
营业外收入	30	35,309.84	68,108.72	212,391.25	141,087.23
减：营业外支出	31	648,395.96	1,262,917.13	734,060.93	1,369,881.94
四、利润总额		77,694,541.35	67,106,851.70	82,024,450.56	69,240,520.87
减:所得税	32	21,681,622.65	20,034,355.04	24,546,341.26	21,779,390.57
少数股东损益				1,207,575.35	388,633.64
五、净利润		56,012,918.70	47,072,496.66	56,270,533.95	47,072,496.66
加：年初未分配利润		188,442,589.46	120,464,317.28	192,849,541.63	124,057,975.24
其他转入				-	-
六、可供分配的利润		244,455,508.16	167,536,813.94	249,120,075.58	171,130,471.90
减：提取法定盈余公积		-	-
提取法定公益金		-	-
提取职工奖励及福利基金		-	-
提取储备基金		-	-	-	-
利润归还投资		-	-	-	-
七、可供股东分配的利润		244,455,508.16	167,536,813.94	249,120,075.58	171,130,471.90
减：应付优先股股利		-	-	-	-
提取任意盈余公积		-	-	-	-
应付普通股股利		-	-	-	-
转作股本的普通股股利		54,494,875.00	-	54,494,875.00	-
八、未分配利润		189,960,633.16	167,536,813.94	194,625,200.58	171,130,471.90

法定代表人： 总会计师： 财务负责人：

利润表补充资料

15

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

单位：元

项目	本年累计数	上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生损失
3、会计政策变更减少利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
5、债务重组损失
6、其他

现 金 流 量 表

16

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2004 年 1-6 月份 金额单位：人民币元

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司2004 年	1-6 月	金额	位：人民币元
项 目	行 次	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	352,292,151.48	480,736,548.11
收到的税费返还	3	104,474.86	204,474.86
收到的其他与经营活动有关的现金	8	23,641.70	848,306.29
现金流入小计	9	352,420,268.04	481,789,329.26
购买商品、接受劳务支付的现金	10	115,196,305.96	214,511,377.45
支付给职工以及为职工支付的现金	12	13,079,142.81	18,335,639.76
支付的各项税费	13	52,736,909.85	66,886,258.58
支付的其他与经营活动有关的现金	18	83,068,239.83	86,542,273.94
现金流出小计	20	264,080,598.45	386,275,549.73
经营活动产生的现金流量净额	21	88,339,669.59	95,513,779.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	22	-	-
取得投资收益所收到的现金	23	1,510,705.91	1,510,705.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	25	33,507,100.00	33,507,100.00
收到的其他与投资活动有关的现金	28	-	-
现金流入小计	29	35,017,805.91	35,017,805.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	15,671,817.51	20,212,608.26
投资所支付的现金	31
支付的其他与投资活动有关的现金	35
现金流出小计	36	15,671,817.51	20,212,608.26
投资活动产生的现金流量净额	37	19,345,988.40	14,805,197.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	2,536,948.56	2,547,010.89
现金流入小计	44	2,536,948.56	2,547,010.89
偿还债务所支付的现金	45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	46	188,882.05	188,882.05
支付的其他与筹资活动有关的现金	52	1,074,712.16	1,075,553.90
现金流出小计	53	1,263,594.21	1,264,435.95
筹资活动产生的现金流量净额	54	1,273,354.35	1,282,574.94
四、汇率变动对现金的影响	55
五、现金及现金等价物净增加额	56	108,959,012.34	111,601,552.12
补 充 资 料	行 次	母公司	合并

17

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2004 年半年度报告

		2004	年半年度报告
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	57	56,012,918.70	56,270,533.95
加：计提的资产减值准备	58	484,688.38	256,699.44
固定资产折旧	59	6,225,833.54	11,815,504.67
无形资产摊销	60	408,857.99	2,232,005.97
长期待摊费用摊销	61		163,943.76
待摊费用减少(减：增加)	64		280,116.11
预提费用增加(减：减少)	65	4,012,318.38	4,483,220.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）	66
固定资产报废损失	67
财务费用	68	-1,829,498.45	-1,563,629.03
投资损失（减：收益）	69	45,761.54	45,761.54
递延税款贷项（减：借项）	70	-	-
存货的减少（减：增加）	71	-2,593,234.55	-2,941,331.37
经营性应收项目的减少（减：增加）	72	18,059,910.28	16,177,820.65
经营性应付项目的增加（减：减少）	73	7,512,113.78	8,293,133.11
其他	74
经营活动产生的现金流量净额	75	88,339,669.59	95,513,779.53
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租入固定资产	78
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	79	285,592,566.33	304,253,639.48
减：现金的期初余额	80	176,633,553.99	192,652,087.36
加：现金等价物的期末余额	81
减：现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83	108,959,012.34	111,601,552.12

法定代表人： 总会计师： 财务负责人：

18

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

资产减值准备明细表

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2004 年 1-6 月份 金额单位：人民币元

项目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	8253692.01	884345.85	627646.41	8510391.45
其中：应收账款	4717035.1		627646.41	4089388.69
其他应收款	3536656.91	884345.85		4421002.76
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	1201124.8		1201124.8
其中：库存商品
原材料	1201124.8		1201124.8
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	15203131.75		453042.05	14750089.7
其中：房屋、建筑物
机器设备	15203131.75		453042.05	14750089.7
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

19

2004 年半年度报告

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（二）、会计报表附注

山东东阿阿胶股份有限公司

2004 年上半年会计报表附注

金额单位：人民币元

一、公司概况

山东东阿阿胶股份有限公司是经山东省体改委 1993 年 2 月 3 日经鲁体改生字[1993] 第 25 号文批准，以山东东阿阿胶厂为发起人改组设立的。公司于 1996 年 7 月 29 日经中 国证监会批准在深圳证券交易所挂牌交易。注册资本 139,730,556 元，2000 年 8 月公司 经配股及转增股本后增至 209,595,667.20 元，2001 年 4 月 15 日经股东大会批准以资本 公积每 10 股转增 3 股后股本增至 272,474,366.00 元。2004 年 6 月经送股及转增股本后 增至 408,711,549.00 元。主要经营阿胶、复方阿胶浆及阿胶保健品、药用辅料等产品的 生产与销售。1998 年公司吸收合并了东阿县医疗仪器厂、阿华包装厂，并投资成立了山 东聊城阿华制药有限公司，东阿阿胶阿华医疗器械有限公司。2000 年公司吸收合并了东 阿泉啤酒厂、阿华印刷厂。2001 年成立了新疆和田阿华制药有限公司、山东阿华医药贸 易有限公司、山东阿华包装印务有限公司、山东阿华生物药业有限公司。2002 年投资成 立了湖北金马医药有限公司。2003 年成立了山东无棣天龙科技开发有限公司、新疆东阿 阿胶伊犁龙兴畜产有限公司。2004 年 3 月份以评估价出售东阿泉啤酒有限分公司。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 、会计制度

执行《企业会计制度》。

2 、会计年度

采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、记账本位币

以人民币为记账本位币。

• 4 、记账基础及计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• 5、外币业务核算方法

公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日外币市场汇价折合人民币记账，年 度终了将各外币账户余额按中国人民银行公布的期末市场基准汇率进行调整，调整后的各

20

2004 年半年度报告

==> picture [19 x 8] intentionally omitted <==

外币账户人民币余额与账面数的差额，列入“财务费用—汇兑损益”。

6、现金等价物的确定标准

公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确 定为现金等价物。

• 7 、坏账核算方法

A ．坏账确认标准

• (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的款项；

• (2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

• B ．坏账核算方法

• (1)对应收账款坏账的核算方法

公司采用备抵法，按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量 等情况，规定的提取比例为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计 提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 50%计提。提取的坏账准备计入当期损益。

• (2)对其他应收款坏账的核算方法

公司采用备抵法，按其他应收款期末余额的 5%计提坏账准备，提取的坏账准备计入 当期损益。

8、存货核算方法

存货分类为原料及主要材料、包装物、在产品、产成品和低值易耗品等。存货购进时 按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法计价。存货的盘存制度采用永续盘存制，期 末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货可变现净值低于成本的金额计提存货跌 价准备；低值易耗品采用一次摊销法核算。

9、短期投资核算方法

短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到期 尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处置投 资时，按处置收入扣减账面成本，确认投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价， 并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。

10、长期投资核算方法

• A 、长期债券投资按成本法核算；

• B、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。股权投资差额按 10 年

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平均摊销。

• a.投资额占被投资单位权益性资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重 大影响的按成本法核算；

• b.投资额占被投资单位权益性资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下，但有重 大影响的采用权益法核算；

• c.投资额占被投资单位权益性资本的 50%以上的采用权益法核算并纳入合并报表范

• 围。

C、期末，按照各项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 11 、固定资产和累计折旧核算方法

• (1)公司固定资产指使用期限一年以上、单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器 设备、运输工具等。

• (2)公司固定资产按实际成本或法定评估价值计价。房屋建筑物折旧采用直线法，机 器设备及运输工具采用双倍余额递减法，按固定资产类别、预计使用年限并考虑了 3%的 残值率确定其折旧率，其明细情况如下：

类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-35 2.77-3.23 机器设备 6-18 5.39-16.16 运输工具 6-12 8.08-16.16 电子设备 8 12.13

期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。

12 、在建工程核算方法

(1)在建工程按实际发生的支出入账，在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转 固定资产，用借款购建的工程所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前予以资本化， 交付使用后计入当期损益。

• (2)期末对在建工程全面检查，如果因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收

• 回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用

借款费用应同时满足在资产支出已经发生，借款费用已经发生以及为使资产达到预定

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可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定 资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

14 、无形资产核算方法

(1)无形资产按实际成本计价，采用直线法摊销。有合同或协议受益年限的按受益年 限平均摊销；无合同或协议受益年限的按 10 年平均摊销。

(2) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项检查，按单项可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。

15、长期待摊费用核算方法

长期待摊费用按实际支出数入账，并按受益期限平均摊销，开办费在开始生产经营的 当月起一次计入开始生产经营当月的损益，其他递延资产按受益期限平均摊销。

16、收入确认原则

A 、 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不在保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入公司并且相关的收入和成本能够可靠地计量。

B 、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开 始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完 工百分比法确认收入。

17 、所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法。

• 18、合并会计报表的编制基准

公司按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 在合并过程中，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为基 础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及其他所有重大往来与交易予以 抵销。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。

19、利润分配

按照《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的有关规定，公司缴纳所得税后的净利润， 按以下顺序分配：

• (1)弥补公司以前年度亏损。

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• (2)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按税后利润的 10%提取，盈余公积金达到 注册资本 50%时不再提取。

• (3)提取法定公益金。法定公益金按税后利润的 5%提取。

• (4)提取任意盈余公积金。

(5)分配股利。

三、会计政策、会计估计的变更、合并报表范围：

合并报表范围：山东阿华生物药业有限公司、山东聊城阿华制药有限公司、东 阿阿胶阿华医疗器械有限公司、山东阿华包装印务有限公司、山东阿华医药贸易有限公司、 新疆和田阿华阿胶有限公司、湖北金马医药有限公司、山东无棣天龙科技开发有限公司和 新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司。

四、税项

税 种 税率 计税依据 增值税 17% 按销售收入计提抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 5% 按实际缴纳的流转税额计缴 教育费附加 3% 按实际缴纳的流转税额计缴 企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴

五、控股子公司及合营企业

名 称 注册资本 主营业务 母公司投资 权益比例 山东聊城阿华制药有限公司 15,838,404.37 药用辅料 15,788,404.37 99.68% 山东阿华生物药业有限公司 36,000,000.00 生物药品 35,950,000.00 99.86% 山东阿华包装印务有限公司 10,000,000.00 包装印刷 9,000,000.00 90% 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 2,000,000.00 医疗器械 1,200,000.00 60% 山东阿华医药贸易有限公司 7,000,000.00 药品批发 5,670,000.00 81% 新疆和田阿华阿胶有限公司 2,600,000.00 药品生产 2,550,000.00 98.08% 湖北金马医药有限公司 10,000,000.00 药品批发 6,500,000.00 65% 上海亚创控股有限公司 1 300,000,000.00 资产管理 60,000,000.00 13.33% 山东无棣天龙科技开发有限公司 2 8,000,000.00 畜牧养殖 4,510,400.00 56.38% 新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 *3 600,000.00 畜牧养殖 540,000.00 90%

*1 原名为上海亚创投资发展有限公司，本期更名为上海亚创控股有限公司。因公司所占 权益比例由期初 20％下降为 13.33％，故长期投资由权益法改为成本法核算。

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• 2 山东东阿阿胶股份有限公司于 2003 年 9 月投资设立山东无棣天龙科技开发有限公司。 3 山东东阿阿胶股份有限公司于 2003 年 5 月投资设立新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公 司投资。

六、合并会计报表主要项目注释 1: 附注 货币资金

项 目 期末数 期初数 现 金 212,019.74 320,336.28 银行存款 * 304,041,619.74 192,331,751.08 合 计 304,253,639.48 192,652,087.36

*银行存款期末其中公司 1 年内定期存款 96,788,762.00

2: 附注 应收票据

项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 31,688,767.68 50,671,581.31 合 计 31,688,767.68 50,671,581.31 本账户期末余额比期初减少 37.46%，主要为票据变现所致。 本账户无用以质押的银行承兑汇票。

附注 3:应收账款

账 龄 期 末 数 期 初 数

金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 41,259,455.95 78.15 2,062,972.81 54,548,841.68 80.91 2,727,442.08 1-2 年 7,381,826.14 13.98 738,077.02 8,615,472.65 12.78 861,547.27 2-3 年 2,629,201.42 4.98 525,840.28 3,333,379.56 4.94 666,675.91 3 年以上 1,524,725.64 2.89 762,498.58 922,739.67 1.37 461,369.84 合 计 52,795,209.15 100 4,089,388.69 67,420,433.56 100 4,717,035.10

本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债务 人的欠款总额为 6,757,350.76 元，占应收账款总额的 7.60%。

4: 附注 其他应收款

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2004 年半年度报告

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3 年以上 698,518.43 0.79 34,925.92 418,313.23 0.59 20,915.66 合 计 88,420,055.13 100 4,421,002.76 70,733,138.30 100 3,536,656.91 本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款；欠款金额前五名债务 人的欠款总额为 28,257,297.04 元，占其他应收账款总额的 31.96%。

附注 5:预付账款

账 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 15,251,474.47 21,957,565.10 1－2 年 10,969,331.85 15,792,559.51 合 计 26,220.806.32 37,750,124.61

本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。

附注 6:存货及存货跌价准备

项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原料及主要材料 35,897,732.45 31,957,732.01 - 库存商品 24,186,721.17 - 22,124,074.52 在产品 22,664,355.67 - 11,385,714.05 - 包装物 2,535,355.68 - 9,317,740.69 1,201,124.80 低值易耗品 67,891.62 - 700,794.77 - 产成品 16,413,531.79 - 24,537,763.38 - 委托加工材料 34,315.81 - 35,878.20 - 合 计 101,799,904.19 - 100,059,697.62 1,201,124.80

存货中在产品上升 99.06%，主要为扩大生产规模影响所致，产成品下降 33%，是公司 扩大市场销售份额，减少了产品库存。

7: 附注 待摊费用

类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 288,435.19 37,072.77 274,289.66 51,218.30 租赁费 139,879.24 89,834.30 132,733.52 96,980.02 合 计 428,314.43 126,907.07 407,023.18 148,198.32

附注 8:长期投资

项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备

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年半年度报告

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其他股权投资 111,000,000.00 - - - 111,000,000.00 - 合 计 111,000,000.00 - - - 111,000,000.00 - 其他股权投资列示如下： 被投资公司名称 投资期限 金 额 占被投资单位注册资本比例 山东省资产管理有限公司 长期 16,000,000.00 10% 成都新兴创业投资股份有限公司 长期 10,000,000.00 10% 上海亚创控股有限公司 长期 60,000,000.00 13.33% 北京博奥生物芯片有限公司 长期 25,000,000.00 7.23% 合 计 111,000,000.00 附注 9:固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原值 房屋建筑物 208,778,700.79 648,948.53 9,244,936.10 200,182,713.22 机器设备 157,733,458.63 6,025,292.91 12,592,383.84 151,166,367.70 运输设备 13,603,055.36 126,549.75 1,243,608.10 12,485,997.01 电子设备 7,141,990.74 152,018.00 407,486.00 6,886,522.74 合 计 387,257,205.52 6,952,809.19 23,488,414.04 370,721,600.67 累计折旧 房屋建筑物 26,059,778.40 3,085,210.23 2,976,634.69 26,168,353.94 机器设备 64,171,828.53 13,127,210.36 7,336,585.39 69,962,453.50 运输设备 6,090,467.36 765,237.19 518,372.54 6,337,332.01 电子设备 2,811,888.66 449,222.11 239,116.60 3,021,994.17 合 计 99,133,962.95 17,426,879.89 11,070,709.22 105,490,133.62 净值 288,123,242.57 265,231,467.05 减值准备 房屋建筑物 机器设备 15,082,537.70 453,042.05 14,629,495.65 电子设备 33,094.10 33,094.10 运输设备 87,499.95 87,499.95 合 计 15,203,131.75 453,042.05 14,750,089.70 固定资产净额 272,920,110.82 250,481,377.35 附注 10:在建工程 工程名称 工程预算 期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 资金来源 工程投入占 预算比例

阿胶及其系列产品

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2004 年半年度报告
技术改造项目1,480万元20,406,219.71 5,709,820.43 2,145,541.72 4,455,249.75 19,515,248.67募股98%
胶剂工程改造87.5万元5,387,209.32 2,007,465.84 13,315.62 22,674.01 7,358,685.53募股98%
保健品扩大改造14.15万元2,294,176.61 743,095.95 - - 3,037,272.56自筹98%
药用辅料技术改造5,061万元464,530.82 481,229.51 433,504.51 - 512,255.82募股96%
水蛭素项目320万元7,514,966.48 - - - 7,514,966.48自筹56%
TPA技术1500万元11,530,409.75 351,963.88 - - 11,882,373.63自筹74%
合 计 47,597,512.69 9,293,575.61 2,592,361.85 4,477,923.76 49,820,802.69
附注11:无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
阿胶街78 #土地使用权10,241,646.29 8,572,545.58 - - 107,156.82 8,465,388.76 40年
哮喘舒颗粒技术100,000.00 18,611.20 - - 4,652.80 13,958.40 2年
保健品土地使用权3,799,602.22 3,211,177.60 - - 19,114.15 3,192,063.45 42年
污水处理站土地使用权1,111,553.60 1,219,019.60 - - 13,544.66 1,205,474.94 45年
原种场土地使用权1,393,463.20 1,425,813.63 - - 15,842.38 1,409,971.25 45年
EPO工艺技术 17,809,457.45 9,364,480.83 - - 1,200,103.09 8,164,377.74 4年
阿华包装厂土地使用权1,812,454.95 1,619,512.68 - - 17,743.83 1,601,768.85 45年
医疗仪器厂土地使用权1,123,760.00 841,708.72 - - 11,237.58 830,471.14 44年
聊城药厂土地使用权8,388,020.20 7,451,360.20 - - 83,880.00 7,367,480.20 45年
职工宿舍楼土地使用权750,000.00 685,714.26 - - 7,512.88 678,201.38 64年
阿华包装厂土地使用权1,305,640.08 1,175,631.55 - - 12,880.55 1,162,751.00 46年
阿华印刷厂土地使用权1,101,200.00 1,016,268.76 - - 11,134.52 1,005,134.24 46年
东阿泉啤酒土地使用权24,756,016.00 23,090,046.64 - 23,090,046.64 - - 45年
股份公司新征耕地1,532,288.00 2,829,614.08 - - 30,756.68 2,798,857.40 46年
阿胶神专利技术680,000.00 430,666.66 - - 35,888.88 394,777.78 6年
阿华包装厂土地使用权5,324,670.00 4,989,635.07 - - 54,667.84 4,934,967.23 46年
丙甲基纤维素技术转让费150,000.00 56,250.00 - - 44,802.00 11,448.00 2年
配电贴费198,000.00 72,367.00 - - 18,091.75 54,275.25 2年
薄膜包衣剂技术转让费100,000.00 38,121.00 - - 10,002.00 28,119.00 2年
医疗仪器厂药品许可证151,221.30 113,415.95 - - 7,561.08 105,854.87 7年
新疆和田土地使用权796,411.97 670,313.46 - - 59,932.34 610,381.12 8年
阿华贸易软件114,285.00 167,409.00 - 22,828.50 144,580.50 3-4年
无棣天龙土地使用权3,249,600.00 3,213,493.32 - 54,160.02 3,159,333.30 29年
股份公司软件 1,869,000.00 1,828,500.00 - 233,625.00 1,594,875.00 4年
和佳ERP软件4,529,219.53 - 4,529,219.53 - 113,230.49 4,415,989.04 10年
新征用地3,831,225.77 - 3,831,225.77 - 41,656.13 3,789,569.64 50年
合 计96,218,735.56 74,101,676.79 8,360,445.30 23,090,046.64 2,232,005.97 57,140,069.48
附注12：长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
固定资产改良支出3,535,252.24 - 163,943.76 3,371,308.48 5-7年
附注13：短期借款
类别 期末数 期初数
信用借款- -

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2004 年半年度报告

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14: 附注 应付票据

期末数 期初数 19,015,403.31 6,301,385.40

本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。

本账户期末余额比期初增加 201.77%.系本期公司用票据付款的情况增加所致。 附注 15:应付账款

款项内容 期末数 期初数 应付购货款 22,539,608.39 31,113,936.13

本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付账款。 附注 16:应付工资

期末数 期初数 10,904,780.42 12,903,646.58 17: 附注 应付股利 期末数 期初数

附注 18:应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 8,474,044.86 14,266,820.75 所得税 -2,498,724.87 -6,796,518.40 城建税 465,508.43 538,024.30 房产税 168,871.13 277,024.46 车船使用税 4,046.00 4,046.00 土地使用税 114,498.36 274,585.33 印花税 5481.90 27,904.05 消费税 - 1,126,035.14 营业税 7,389.81 9,411.26 个人所得税 11,443,073.98 1,636,471.26 合 计 18,184,189.60 11,363,804.15

附注 19：其他应交款

29

2004 年半年度报告

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类 别 期末数 期初数 教育费附加 112,724.09 351,286.59 合 计 112,724.09 351,286.59 附注 20:其他应付款 期末数 期初数 27,247,887.45 31,869,527.29

本账户余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的应付款项。 21: 附注 预提费用

类 别 期末数 期初数 水电费 327,806.95 74,715.84 蒸汽费 - 117,596.08 利息 4,402.18 - 工资 1,000,000.00 - 会议费 85,813.25 - 其他 3,257,510.27 - 合 计 4,675,532.65 192,311.92

本账户期末余额比期初增加 2331.22%，主要系公司预提生产人员工资所致。 22: 附注 股本

公司 2004 年 6 月 30 日股本余额为 408,711,549.00，其明细情况列示如下： 股 本 变 动 情 况 表

数量单位：股 (一)未上市流通股份 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 其 他 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 80,720,923.00 40,360,461.00 121,081,384.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 80,720,923.00 40,360,461.00 121,081,384.00 (二)已上市流通股份

1、人民币普通股 191,753,443.00 95,876,722.00 287,630,165.00 其中：高管股 244,509.00 122,255.00 366,764.00

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年半年度报告

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2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 191,753,443.00 95,876,722.00 287,630,165.00 (三)股份总数 272,474,366.00 136,237,183.00 408,711,549.00 附注 23:资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 278,553,147.67 - 81,742,308.00 196,810,839.67 资产评估增值准备 38,761,600.77 - - 38,761,600.77 合 计 317,314,748.44 - 81,742,308.00 235,572,440.44 24: 附注 盈余公积

项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 57,835,860.58 - - 57,835,860.58 公益金 28,280,474.62 - - 28,280,474.62 合 计 86,116,335.20 - - 86,116,335.20 附注 25:未分配利润

期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 192,849,541.63 56,270,533.95 54,494,875.00 194,625,200.58

(1)本期增加系由本年实现净利润转入 56,270,533.95。

(2) 本期减少系根据第四届董事会第十次会议决议提出的利润分配方案,转增股本 54,494,875.00,

附注 26:营业收入及营业成本

营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 阿胶及系列产品 250,903,713.18 217,750,681.33 101,559,619.05 89,991,693.38 149,344,094.13 127,758,987.95 阿胶保健食品 9,208,539.45 7,160,222.87 3,733,635.75 3,578,812.59 5,474,903.70 3,581,410.28 药用辅料 15,949,330.45 12,939,814.84 10,982,266.38 7,733,029.52 4,967,064.07 5,206,785.32 药用医疗仪器 13,173,717.19 10,253,886.24 5,421,633.46 6,186,013.37 7,752,083.73 4,067,872.87 其他 93,465,995.87 76,572,401.80 73,860,249.79 59,185,017.25 19,605,746.08 17,387,384.55 合 计 382,701,296.14 324,677,007.08 195,557,404.43 166,674,566.11 187,143,891.71 158,002,440.97 营业收入前五名客户收入总额为 40,320,939.97 元，占营业收入总额的 10.54%。 27: 附注 营业税金及附加

类 别 本 年 数 上 年 数

31

2004 年半年度报告

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城建税 1,777,663.86 1,810,937.74 教育费附加 1,028,578.88 1,062,152.39 合 计 2,806,242.74 2,873,090.13 附注 28:其他业务利润 本 年 数 上 年 数 635,915.04 277,156.46 其他业务利润主要系出售纸边、驴毛、包装物所得收入。 附注 29:财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 1,039,327.19 1,926,297.55 减：利息收入 2,594,867.29 2,073,070.79 汇兑损失 172.63 - 减：汇兑收益 40,544.54 - 其 他 32,282.98 28,454.00 合 计 -1,563,629.03 -118,319.24 本账户比上年减少 1221.53%，主要系本年度减少了借款所致。 附注 30:投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 206,022.78 - 合 计 206,022.78 - 附注 31:补贴收入 项 目 本 年 数 上 年 数 出口应退增值税 388,474.86 - 科技部高科技拨款 200,000.00 合 计 588,474.86 - 附注 32:营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款收入 1,788.13 - 处理固定资产收益 24,758.00 72,695.98 其 他 185,845.12 68,391.25 合 计 212,391.25 141,087.23 附注 33:营业外支出

32

年半年度报告

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项 目 本 年 数 上 年 数 捐赠支出 136,910.00 10,000.00 罚款支出 - 198,688.25 处理固定资产损失 468,728.05 30,000.00 其 他 128,422.88 727,412.13 合 计 734,060.93 966,100.38 附注 34:所得税 项 目 本 年 数 上 年 数 所得税 24,546,341.26 21,779,390.57 附注 35：支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 35,101,546.31 运输费 13,292,893.28 公关费 1,601,032.07 差旅费 9,805,239.64 水电费 5,080,031.48 技术研究费 11,536,085.12 分销费 2,336,641.40 修理费 3,158,793.00 其 他 4,630,011.64 合 计 86,542,273.94

七、母公司会计报表主要项目注释 附注 36:应收账款

账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,828,546.82 62.80 691,640.80 35,220,931.30 77.26 1,761,046.57 1-2 年 4,141,958.06 18.81 414,195.81 7,574,810.74 16.62 757,481.08 2-3 年 2,532,297.59 11.50 506,459.52 2,285,633.18 5.01 457,126.64 3 年以上 1,517,176.55 6.89 758,588.28 505,175.97 1.11 252,587.98 合 计 22,019,979.02 100 2,370,884.41 45,586,551.19 100 3,228,242.27

33

年半年度报告

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本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 附注 37:其他应收款

账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 137,985,726.47 77.17 6,899,286.33 94,540,772.92 65.13 4,727,038.65 1-2 年 34,348,915.45 19.21 1,717,445.77 43,916,122.69 26.66 2,195,806.13 2-3 年 6,007,931.07 3.36 300,396.55 13,120,903.95 7.97 656,045.20 3 年以上 464,899.43 0.26 23,244.97 388,748.03 0.24 19,437.40 合 计 178,807,472.42 100 8,940,373.62 151,966,547.59 100 7,598,327.38 本账户余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 附注 38:长期投资

项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 225,784,716.04 - - - 225,784,716.04 - 合 计 225,784,716.04 - - - 225,784,716.04 -

其他股权投资列示如下：

被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额 占被投资单位

注册资本比例 山东省资产管理有限公司 长期 8,000,000.00 16,000,000.00 - - 16,000,000.00 10% 山东聊城阿华制药有限公司 长期 15,788,404.37 16,224,006.30 - - 16,224,006.30 99.68% 成都新兴创业投资股份有限公司 长期 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 10% 上海亚创控股有限公司 长期 60,000,000.00 60,000,000.00 - - 60,000,000.00 13.33% 新疆和田阿华制药有限公司 长期 2,550,000.00 22,797,368.71 - - 22,797,368.71 98.08% 北京博奥生物芯片有限公司 长期 25,000,000.00 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 7.23% 山东阿华医药贸易有限公司 长期 5,670,000.00 5,005,198.43 - - 5,005,198.43 81% 山东阿华生物药业有限公司 长期 35,950,000.00 35,235,847.80 - - 35,235,847.80 99.86% 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 长期 1,200,000.00 3,687,719.25 - - 3,687,719.25 60% 山东阿华包装印务有限公司 长期 9,000,000.00 20,760,330.32 - - 20,760,330.32 90% 湖北金马医药有限公司 长期 6,500,000.00 6,333,049.81 - - 6,333,049.81 65% 山东无棣天龙科技开发有限公司 长期 4,510,400.00 4,450,123.90 - - 4,450,123.90 56.38% 新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司长期 540,000.00 291,071.52 - - 291,071.52 90% 合 计 184,708,804.37 225,784,716.04 - - 225,784,716.04

附注 39:营业收入及营业成本

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34

2004 年半年度报告 阿胶保健食品 9,208,539.45 7,160,222.87 3,733,635.75 3,578,812.59 5,474,903.70 3,581,410.28 酒类及其他 - 5,301,717.35 - 4,446,416.38 - 855,300.97 合 计 260,112,252.63 230,212,621.55 105,293,254.80 98,016,922.35 154,818,997.83 132,195,699.20 附注 40:投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 206,022.78 - - - 债券投资收益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 12,749,876.70 10,479,743.72 合 计 12,955,899.48 10,479,743.72 八、关联方关系及其交易 1 、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 山东聊城阿华制药有限公司 山东聊城市 药用辅料 子公司 有限责任公司 尹 健 山东阿华医药贸易有限公司 山东济南市 药品批发 子公司 有限责任公司 章 安 新疆和田阿华制药有限公司 新疆和田市 药品生产、销售 子公司 有限责任公司 李庆忠 山东阿华生物药业有限公司 山东东阿县 生物药品 子公司 有限责任公司 章 安 东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 山东东阿县 医疗仪器 子公司 有限责任公司 王金芝 山东阿华包装印务有限公司 山东东阿县 包装印刷 子公司 有限责任公司 丛长利 湖北金马医药有限公司 湖北武汉市 药品批发 子公司 有限责任公司 吴怀峰 山东无棣天龙科技开发有限公司 滨州无棣县 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 张向阳 新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 新疆伊宁市 畜牧养殖 子公司 有限责任公司 崔行雨 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东聊城阿华制药有限公司 15,838,404.37 - - 15,838,404.37 山东阿华医药贸易有限公司 7,000,000.00 - - 7,000,000.00 新疆和田阿华制药有限公司 2,600,000.00 - - 2,600,000.00 山东阿华生物药业有限公司 36,000,000.00 - - 36,000,000.00 东阿阿胶医疗器械有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 山东阿华包装印务有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 湖北金马医药有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 山东无棣天龙科技开发有限公司 8,000,000.00 - - 8,000,000.00

35

2004 年半年度报告

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新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 600,000.00 - - 600,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山东聊城阿华制药有限公司 15,788,404.37 - - 15,788,404.37 山东阿华医药贸易有限公司 5,670,000.00 - - 5,670,000.00 新疆和田阿华制药有限公司 2,550,000.00 - - 2,550,000.00 山东阿华生物药业有限公司 35,950,000.00 - - 35,950,000.00 山东阿华医疗仪器有限公司 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 山东阿华包装印务有限公司 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 湖北金马医药有限公司 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 山东无棣天龙科技开发有限公司 4,510,400.00 - - 4,510,400.00 新疆东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限公司 540,000.00 - - 540,000.00 2 、关联方交易

母子公司之间的交易及往来余额已合并抵销，除此之外没有其他关联交易。

九、或有事项及承诺事项

本报告期内公司无需披露的重大或有及承诺事项。

十、重要事项及期后事项

本报告期内公司无重要事项及期后事项。 十一、净资产收益率和每股收益

• 1 =

• 注： 、全面摊簿净资产收益率 报告期利润÷期末净资产

• 2 = 、全面摊簿每股收益 报告期利润÷期末股份总数

• 3、加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

• P

___________ ROE=

E0+NP/2+EiMi/Mo-EjMj/Mo

其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。

• 4、加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下： P

ROE=

---

36

2004 年半年度报告

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S0+S1+SiMi/Mo-SjMj/Mo

其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

七、备查文件

(一)、载有董事长亲笔签名的 2004 年半年度报告文本；

(二)、载有法定代表人、财务负责人、总会计师签名盖章的会计报表；

(三)、公司 2003 年年度报告；

(四)、公司章程。

山东东阿阿胶股份有限公司

董事长签字：刘维志

二零零四年七月十四日

37