Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 18, 2015

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德勒华永会计师事务所 (特殊普通合伙) Deloitte Touche Tohmatsu 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码: 200002

Certified Public Accountants LLP 30/E Bund Center 222 Yan An Road East Shanghai 200002, PRC

关于东阿阿胶股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(15)第 Q0151号

东阿阿胶股份有限公司董事会:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了东阿阿胶股份有限公司(以下简称 "贵公司")2014年12月31日公司及合并资产负债表及2014年度公司及合并利润表、公 司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表, 并于 2015年3月17日签发了德师报 (审)字(15)第 P0236号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,贵公司编制了后附的2014年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任 。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2014年度财务报表时所复核的会计资料和经 审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国 注册会计师审计准则对贵公司实施 2014年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关 的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解贵公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总 表应当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2014年度控股股东及其他关联方资金占用 情况之用,不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国•上海 liduq bar

2015年3月17日

附件1

东阿阿胶股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 单位:	占用性质	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来		往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成原因	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款		往来形成原因	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物
	2014年期末占 用资金余额	25.00	×	ï	25.00	2014年期末往 来资金余额	220.42	27.49							21.35			ï	۲	٠
	2014年度偿还 累计发生金额	٠	2.01	0.77	2.78	2014年度偿还 累计发生金额	4,294.47	2,644.71	4,616.80	4,427.16	1,482.24	4,125.99	1,308.27	110.86	4,101.85	1926.10	1,167.25	4,486.33	6,793.83	1,138.44	3,062.40	2,226.02
	2014年度占 用资金的利 息(如有)					2014年度往 来资金的利 息(如有)				ï	٠	٠	٠	٠	٠		٠		$\bullet$	ä		¥,
	2014年度占用累 计发生金额(不含 利息	25.00	۰	$\bullet$	25.00	2014年度往来累 计发生金额(不含 利息	4,176.36	2,649.55	4,616.80	4,427.16	1,482.24	4,125.99	1,308.27	110.86	4,121.53	1,918.60	1,167.25	4,364.18	6,772.65	1,138.44	3,062.40	2,079.24
	2014年期初占 用资金余额	÷	2.01	0.77	2.78	2014年期初往 来资金余额	338.53	22.65	٠	٠	۰	ï			1.67	7.50		122.15	21.18			146.78
	上市公司核算 的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	小计	上市公司核算 的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
シンクショーファーフィ	占用方与上市公司 的关联关系	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东		往来方与上市公司 的关联关系	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东
	资金占用方名称	华润雪花啤酒(聊城)有限公司	华润辽宁医药有限公司	华润片仔癀药业有限公司		资金往来方名称	华润医药商业集团有限公司	华润湖南医药有限公司(原"长沙双 鹤医药有限责任公司"	华润河南医药有限公司	华润新龙医药有限公司	华润新龙(山西)医药有限公司	华润苏州礼安医药有限公司	华润西安医药有限公司	华润国康(北京)医药有限公司	华润国康(上海)医药有限公司	华润堂有限公司	华润天津医药有限公司	华润山东医药有限公司	华润广东医药有限公司	华润昆山医药有限公司	华润衢州医药有限公司	华润辽宁医药有限公司
	非经营性资 金占用		其附属企业 现大股东及			其他关联资 金往来								现大股东及	其附属企业

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,右面///正 001 石头男子	14年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 单位:	往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性住来	经营性往来	经营性往来	营性住来 经	经营性往来
	往来形成原因	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物
	2014年期末往 来资金余额			160.38	128.03	74.10	15.31	0.36	0.18	6.39			6.69
	2014年度偿还 累计发生金额	2,712.52	1.48	209.83	511.81	242.97	140.17	13.16	1.44	39.61	19.71	0.40	556.61
	2014年度往 来资金的利 息(如有								۲
	计发生金额(不含 2014年度往来累 利息)	2,533.04	۱	243.05	589.83	167.12	102.01	12.70	1.62	37.04	19.70	0.33	563.30
	2014年期初往 来资金余额	179.48	1.48	127.16	50.01	149.95	53.47	0.82		8.96	0.01	0.07
	上市公司核算 的会计科目	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
	往来方与上市公司 的关联关系	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	一控股股东 叵	控股股东 匝	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	一控股股东 叵	一控股股东 厑	同一控股股东
	资金往来方名称	华润河北医药有限公司(原"华润廊 R 坊医药有限公司	宁夏华源耀康医药有限公司	苏果超市有限公司	陕西华润万家生活超市有限公司	华润万家有限公司	天津华润万家生活超市有限公司	辽宁华润万家生活超市有限公司	咸阳华润万家生活超市有限公司	华润万家生活超市(浙江)有限公司	华润三九(枣庄)药业有限公司	浙江华润慈客隆超市有限公司	华润堂(深圳)医药连锁有限公司
	其他关联资 金往来						现大股东及	其附属企业

山东东阿阿胶股份有限公司 2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

$\tilde{\chi}^{\prime}_{\rm s}$

往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	营性往来 经	营性往来 经	营性往来 蛩
往来形成原因	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	销售货物	售货物 错	销售货物
2014年期末往 来资金余额		ı	ı	ï	95.50		ì.	r		٠	ï	ı.
2014年度偿还 发生金额 累计	22.45	5.11	3.80	2,109.32	225.49	3.06	565.91	419.26	321.89	299.95	87.25	54.72
2014年度往 来资金的利 息(如有)			٠
计发生金额(不含 2014年度往来累 利息	15.50	431	2.48	2,109.32	257.70	3.06	565.91	419.26	321.89	299.95	87.25	54.72
2014年期初往 来资金余额	6.95	0.80	132		63.29	ï	٠		V.	í.	٠	٠
上市公司核算 皿 的会计科	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
往来方与上市公司 的关联关系	控股股东 回	同一控股股东	控股股东 Ï 匝	控股股东 回	同一控股股东	控股股东 ĺ È	控股股东 叵	控股股东 1 冚	同一控股股东	同一控股股东	同一控股股东	控股股东 I 回
资金往来方名称	辽宁华润本溪三药有限责任公司	华润赛科药业有限责任公司	华润紫竹药业有限公司	华润医药(上海)有限公司	$\mathbb{I}_n$ 华润三九(临清)药业有限公司(原 东临清华威药业有限公司"	华润三九(郴州)制药有限公司	深圳市三九药品配送有限公司	华润山西康兴源医药有限公司	"青铜岩 ţ, 华润青岛医药有限公司(原 药鲁抗药品经营有限公司	上海华源大药房连锁经营有限公司	华润堂商贸(北京)有限公司	南京华润堂贸易有限公司
其他关联资 金往来						现大股东及	其附属企业

质 往来性 国 原 宝 往来形, 末往 额 金余 寒 升 迩 2014 米 傷还 额 섂 它 स् 气 发 2014 古 縣 度往 的利 有 年 섂 以 资 2014 凾 来 如 累 ķ 米 往 躛 Œ 嵌 썎 毛 併 स् 2014 袋 主 初往 额 金余 年期 烬 2014 米 算 皿 核	性往来 枷 竔 雹 贫 制 非 46.83 46.83 奬	往来 茔 屾 经 苞 货 售 锆 31.71 31.71 袁	往来 针 枷 经 构 货 售 销 4.88 4.88 藏	往来 钊 枷 经 苞 贫 售 销 20.46 20.46	往来 型 枷 犁 物 货 制 骓 42.56 0.86 43.42	798.76 56,585.38 56,079.91 .304.23
蒋 厄 卡 ্য 巛 疟 诏 ۳	聚 玄 힘	账 室 ā	禹 皮 囱	医救 囡 囩	收账款 囩	小计
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山东东阿阿胶股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

山东东阿阿胶股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 单位:	往来性质	非经营性往来	非经营性往来		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	往来形成原因	代垫费用、 往来款	代垫费用 往来款		代垫费用、 往来款	代垫费用、 住来款	代垫费用、 住来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 住来款
	2014年期末往 来资金余额	0.61	ŧ.	0.61	1,811.25	19,750.20	3,779.78	29,830.33	1,725.23	1,578.43
	2014年度偿还 累计发生金额	3.02	46.88	49.90	36.00	,455.37	308.00		٢	T
	2014年度往 来资金的利 息(如有)						۰.			٠
	计发生金额(不含 2014年度往来累 利息	3.63	36.66	40.29	1,096.83	17,971.32	3,261.19	29,830.33	1,656.75	1,512.46
	2014年期初往 来资金余额	٠	10.22	10.22	750.42	3,234.25	826.59		68.48	65.97
	上市公司核算 的会计科目	其他应收款	其他应收款	小计	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
[ , ray; ///, r , , [	往来方与上市公司 的关联关系	联营企业	联营企业		控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司
	资金往来方名称	山东聊城阿华制药有限公司	东阿阿胶阿华医疗器材有限公司		东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司	山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司	新疆和田阿华阿胶有限公司	西丰道地中药材有限公司	新疆东阿阿胶有限公司	山东天龙牧业科技有限公司
	其他关联资 金往来	其他关联人	及附属企业				上市公司的	子公司及其 附属企业

$-6-$

东东阿阿胶股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 单位:	往来性质	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	往来形成原因	代垫费用, 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用 往来款
	2014年期末往 来资金余额	861.46	$\blacksquare$	×.	598.58	398.40	173.15	118.64	25.00	15.29	4.44	1.69	۰	×
	2014年度偿还 累计发生金额	2.55	1.30	0.43	90.85	٠	36.14	٠	25.00	٠	20.90	٠	21.61	130.56
	2014年度往 来资金的利 息(如有)	۰,	J.	٠	J.	ï	٠	٠	٠	٠	٤	ı	V	۱
	2014年度往来累 计发生金额(不含 利息)	5.10	Ť	٠	689.43	٠	27.14	2.47	50.00	15.29	25.28	1.69	$\bullet$	$\mathbf{E}$
	2014年期初往 来资金余额	858.91	1.30	0.43	$\blacksquare$	398.40	182.15	116.17	٠	$\blacksquare$	0.06	٢	21.61	130.56
	上市公司核算 的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
りょうどう ディー・ファン	往来方与上市公司 的关联关系	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司
	资金往来方名称	东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责任公司	聊城东阿阿胶健康管理有限公司	日照东阿阿胶健康管理有限公司	内蒙古天龙食品有限公司	东阿阿胶(德国)有限公司	新疆岳普湖天龙食品有限公司	东阿阿胶高台天龙科技开发有限公司	双辽天龙牧业科技有限公司	山东天龙驴产业研究院	东阿圣水水疔有限公司	西丰县吉园鹿产品加工有限公司	上海东胶商贸有限公司	东阿东欣文化传播有限公司
	资其他关联 资金往来							子公司及其 上市公司的	附属企业

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山东东阿阿胶股份有限公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

万元 单位:	往来性质	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性住来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
	往来形成原因	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	代垫费用、 往来款	委托贷款	应收利息款	委托贷款	应收利息款	泰托贷款	应收利息款
	2014年期末往 来资金余额					68,759.46	114.60	5,000.00	15.17			134.561.10	135.385.47
	2014年度偿还 累计发生金额	72.18	53.29	34.73	762.23			43,000.00	2,430.00	600.00	22.80	49,103.94	105,742.00
2014年度往	来资金的利 息(如有						114.60		2,357.17		22.80	2.494.57	2,494.57
2014年度往来累	计发生金额(不含 利息)				87.81	68,759.46				٠		124.992.55	181, 137. 75
	2014年期初往 来资金余额	72.18	53.29	34.73	674.42		ï	48,000.00	88.00	600.00	ï	56,177.92	57,495.15
	上市公司核算 的会计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他流动资产	应收利息	其他流动资产	应收利息	其他流动资产	应收利息	小计	合计
	往来方与上市公司 的关联关系	全资子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	控股子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司
	资金往来方名称	东阿阿胶金篮服务有限公司	山东东阿天龙食品有限公司	杭州东阿阿胶商贸有限公司	山东聊城阿华制药有限公司	西丰道地中药材有限公司	西丰道地中药材有限公司	广东益建健康产业有限公司	广东益建健康产业有限公司	内蒙古天龙食品有限公司	内蒙古天龙食品有限公司
	其他关联资 金往来				子公司及其 上市公司的	附属企业

附件 2:

2014年度关联方存贷款等金融业务情况汇总表

珠海华润银行股份有限公司存贷款 $\mathbf{f}$

项目	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额	利率
贷款:
珠海华润银行股份有限公司
贷款合计	ı
存款:
珠海华润银行股份有限公司(活期)	146,038,300.7	54,015,424.69	271,906,211.02	28,147,514.40	0.38%
珠海华润银行股份有限公司(定期)		295,139,163.89	147,043,900.00	148,095,263.89	2.86%
存款合计	146,038,300.7	449,154,588.58	418,950,111.02	176,242,778.29

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