Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 12, 2011

关于山东东阿阿胶股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

天职深SJ[2011]368-1 号

山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了山东东阿阿胶股份有限公司（以 下简称“贵公司”）2010年12月31日的合并及母公司资产负债表，2010年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注(以下简 称“财务报表”)，并于2011年4月9日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的2010年 度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇 总表所载资料与我们审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2010年度财 务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。

附件:《山东东阿阿胶股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》

中国注册会计师： 黎明 天职国际会计师事务所有限公司 中国·北京 二○一一年四月九日 中国注册会计师： 林鑫

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山东东阿阿胶股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

										单位：万元
资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计 科目	2010 年期 初往来资 金余额	2010 年往来 累计发生金 额（不含 利息）	2010 年度 往来资金 的利息 （如有）	2010 年偿 还累计发 生金额	2010 年期末 往来资金 余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、 实际控制人 及其附属 企业	山东临清华威药业有限公司	同一控股股东	应收账款	43.35	64.36	-	107.71	-	销售货物	经营性占用
小计				43.35	64.36	-	107.71	-
上市公司 的子公司 及其附属 企业	内蒙古天龙食品有限公司	控股子公司	预付款项	-	561.09	-	381.09	180.00	销售货物	经营性占用
	山东东阿阿胶股份有限公司专营店 （子公司汇总）	全资子公司	应收账款	-318.33	1,416.78	-	854.10	244.35	销售货物	经营性占用
	山东东阿金篮服务有限公司	全资子公司	应收账款	44.75	6.48	-	51.23	-	销售货物、水电气 等	经营性占用
	湖北金马医药有限公司	控股子公司	其他应收款	3,136.21	485.88	-	585.85	3,036.24	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东聊城阿华制药有限公司	控股子公司	其他应收款	2,233.24	108.76	-	662.00	1,680.00	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东东阿阿胶保健品有限公司	全资子公司	其他应收款	3,248.71	7,117.20	-	8,845.17	1,520.74	代垫费用、往来款	非经营性占用
	东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责 任公司	全资子公司	其他应收款	1,006.58	34.54	-	-	1,041.12	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东东阿阿胶股份有限公司专营店 （子公司汇总）	全资子公司	其他应收款	402.71	986.79	-	381.11	1,008.39	代垫费用、往来款	非经营性占用

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山东东阿阿胶股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

										单位：万元
资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计 科目	2010 年期 初往来资 金余额	2010 年往来 累计发生金 额（不含 利息）	2010 年度 往来资金 的利息 （如有）	2010 年偿 还累计发 生金额	2010 年期末 往来资金 余额	占用形成原因	占用性质
	山东阿华包装印务有限公司	控股子公司	其他应收款	1,587.21	292.37	-	1,257.18	622.40	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东东阿天龙食品有限公司	全资子公司	其他应收款	407.28	222.45	-	273.38	356.35	代垫费用、往来款	非经营性占用
	东阿阿胶高台天龙科技开发 有限公司	全资子公司	其他应收款	264.49	5.26	-	1.21	268.54	代垫费用、往来款	非经营性占用
	新疆岳普湖天龙食品有限公司	全资子公司	其他应收款	4.88	199.50	-	-	204.38	代垫费用、往来款	非经营性占用
	东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司	控股子公司	其他应收款	17.11	102.44	-	-1.25	120.80	代垫费用、工程款	非经营性占用
	东阿阿胶阿华医疗器械有限公司	控股子公司	其他应收款	-15.65	93.38	-	29.09	48.64	代垫费用、往来款	非经营性占用
	东阿阿胶阜新科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	142.07	3.37	-	100.24	45.20	代垫费用、往来款	非经营性占用
	杭州东阿阿胶商贸有限公司	控股子公司	其他应收款	339.61	45.32		347.82	37.11	代垫费用、往来款	非经营性占用
	内蒙古天龙食品有限公司	控股子公司	其他应收款	1.38	173.19	-	141.72	32.85	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东东阿金篮服务有限公司	全资子公司	其他应收款	-91.60	251.79	-	129.42	30.77	代垫水电气等费用	非经营性占用
	新疆和田阿华阿胶有限公司	全资子公司	其他应收款	2.12	362.66	-	343.98	20.80	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东天龙驴产业研究院	控股子公司	其他应收款	1.95	67.13	-	61.90	7.18	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东无棣天龙科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	0.03	31.37	-	29.85	1.55	代垫费用、往来款	非经营性占用
	湖北金马医药有限公司	控股子公司	其他流动资产 （委托贷款）	-	1,000.00	31.21	531.21	500.00	借款	非经营性占用

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山东东阿阿胶股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

										单位：万元
资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计 科目	2010 年期 初往来资 金余额	2010 年往来 累计发生金 额（不含 利息）	2010 年度 往来资金 的利息 （如有）	2010 年偿 还累计发 生金额	2010 年期末 往来资金 余额	占用形成原因	占用性质
	内蒙古天龙食品有限公司	控股子公司	其他流动资产 （委托贷款）	200.00	-	9.10	209.10	-	借款	非经营性占用
小计				12,614.75	13,567.75	40.31	15,215.40	11,007.41
关联自然 人及其控 制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联 人及其附 属企业	北京医药股份有限公司		应收票据	-	657.97	-	514.98	142.99	销售货物	经营性占用
	山东阿华医药贸易有限公司		应收票据	233.80	2,060.15	-	2,203.05	90.90	销售货物	经营性占用
	东阿圣水水疗有限公司		其他应收款	147.50	163.84	-	301.34	10.00	代垫费用及投资款	非经营性占用
	山东阿华医药贸易有限公司		其他应收款	1,642.76	3,607.85	-	5,250.61	-	代垫费用、往来款	非经营性占用
	山东阿华医药贸易有限公司		其他流动资产 （委托贷款）	3,000.00	3,000.00	195.22	6,195.22	-	借款	非经营性占用
小计				5,024.06	9,489.81	195.22	14,465.20	243.89
合计				17,682.16	23,121.92	235.53	29,788.31	11,251.30

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