Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 23, 2010

关于山东东阿阿胶股份有限公司

2009 年度控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

天职深审字 [2010]343-2 号

山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：

我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了山东东阿阿胶股份有限公司（以 下简称 “ 贵公司 ” ） 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2009 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注 ( 以下简 称“财务报表” ) ，并于 2010 年 4 月 21 日签发了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的 2009 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇 总表所载资料与我们审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2009 年度财 务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已 审计的财务报表一并阅读。

附件 : 《山东东阿阿胶股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》

天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 屈先富

中国·北京

中国注册会计师： 黎明 二○一○年四月二十一日

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附件

山东东阿阿胶股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2009年期初往来资金余额	2009年往来累计发生 金额（不含利息）	2009年度往来资金 的利息（如有）	2009年偿还累计发生金额	2009年期末往来资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业	山东临清华威药业有限公司	同一控股股东	应收账款	46.47	180.30		183.42	43.35	销售货物	经营性占用
	山东东阿金篮服务有限公司	同一控股股东	应收账款	110.93	104.53		170.71	44.75	销售货物、水电气等	经营性占用
	山东东阿金篮服务有限公司	同一控股股东	预付账款		15.42		9.22	6.20	销售货物	经营性占用
	山东东阿金篮服务有限公司	同一控股股东	其他应收款	0.49			0.49	-	水电气等	经营性占用
	华润东阿阿胶有限公司	控股股东	其他应收款		1.51		1.51	-	往来款	非经营性占用
小计				157.89	301.76	-	365.35	94.30
上市公司的子公司及其附属 企业	山东阿华包装印务有限公司	控股子公司	其他应收款	2,490.77	673.28		1,576.84	1,587.21	费用、往来	非经营性占用
	山东东阿阿胶保健品有限公司	全资子公司	其他应收款	2,178.93	2,510.12		1,440.33	3,248.71	费用、往来	非经营性占用
	东阿阿胶高台天龙科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	262.84	139.85		138.20	264.49	费用、往来	非经营性占用
	山东聊城阿华制药有限公司	控股子公司	其他应收款	2,686.10	15.60		468.46	2,233.24	费用、往来	非经营性占用
	东阿阿胶阜新科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	131.28	51.53		40.73	142.08	费用、往来	非经营性占用
	东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责任公司	控股子公司	其他应收款	963.87	42.71		-	1,006.58	费用、往来	非经营性占用
	山东阿华医药贸易有限公司	控股子公司	其他应收款	2,278.54	7,099.43		7,735.21	1,642.76	费用、往来	非经营性占用
	湖北金马医药有限公司	控股子公司	其他应收款	2,676.49	806.73		347.00	3,136.22	费用、往来	非经营性占用
	东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司	控股子公司	其他应收款		9,868.73		9,851.62	17.11	代垫前期筹建支出及工程款	非经营性占用
	内蒙古天龙食品有限公司	控股子公司	其他应收款	0.44	65.94		65.00	1.38	费用、往来	非经营性占用
	山东东阿天龙食品有限公司	全资子公司	其他应收款	-5.57	604.50		191.65	407.28	费用、往来	非经营性占用
	山东天龙驴产业研究院	控股子公司	其他应收款	-0.05	2.00			1.95	费用、往来	非经营性占用
	山东无棣天龙科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	2.25	0.03		2.25	0.03	费用、往来	非经营性占用
	新疆和田阿华阿胶有限公司	控股子公司	其他应收款	58.99	39.79		96.65	2.13	费用、往来	非经营性占用
	新疆岳普湖天龙食品有限公司	全资子公司	其他应收款	8.29	51.16		54.57	4.88	费用、往来	非经营性占用
	东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	0.20	2.08		-	2.28	费用、往来	非经营性占用
	东阿阿胶阿华医疗器械有限公司	控股子公司	其他应收款	25.48	136.82		162.30	-	费用、往来	非经营性占用
	青岛上品东阿阿胶销售有限责任公司	全资子公司	其他应收款		64.35		10.29	54.06	费用、往来	非经营性占用
	东莞市东阿阿胶有限责任公司	全资子公司	其他应收款		48.31			48.31	费用、往来	非经营性占用
	东营东阿阿胶有限责任公司	全资子公司	其他应收款		21.65		3.35	18.30	费用、往来	非经营性占用
	广州市东阿阿胶有限责任公司	全资子公司	其他应收款		79.62			79.62	费用、往来	非经营性占用
	广州市上品东阿阿胶有限责任公司	全资子公司	其他应收款		26.25			26.25	费用、往来	非经营性占用
	济南东阿阿胶专营有限公司	全资子公司	其他应收款		131.65		40.52	91.13	费用、往来	非经营性占用
	济南东阿阿胶滋补保健品有限公司	全资子公司	其他应收款		74.36		1.79	72.57	费用、往来	非经营性占用
	临沂东阿阿胶专营店有限责任公司	全资子公司	其他应收款		45.16		3.34	41.82	费用、往来	非经营性占用
	宁波江东东阿阿胶有限责任公司	全资子公司	其他应收款		90.48		39.54	50.94	费用、往来	非经营性占用
	上海东胶商贸有限公司	控股子公司	其他应收款		11.30		10.00	1.30	费用、往来	非经营性占用
	泰安市泰山区东阿阿胶专营店有限责任公司	全资子公司	其他应收款		25.85		0.07	25.78	费用、往来	非经营性占用
	内蒙古天龙食品有限公司	控股子公司	委托贷款		200.00			200.00	借款	非经营性占用
	山东阿华医药贸易有限公司	控股子公司	委托贷款		3,000.00	120.36		3,000.00	借款	非经营性占用
	山东东阿阿胶保健品有限公司	全资子公司	应收账款	85.10	1,466.93		1,552.03	-	销售货款	经营性占用
小计				13,843.95	27,396.21		23,831.74	17,408.41
关联自然人及其控制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联人及其附属企业	东阿圣水水疗有限公司	合营企业	其他应收款		747.50		600.00	147.50	代垫费用及投资款	非经营性占用
小计				-	747.50	-	600.00	147.50
总计				14,001.84	28,445.46	-	24,797.09	17,650.21
编制单位公章：	法定代表人签章： 财务负责人签章：

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