Dong-E-E-Jiao Co., Ltd. — Annual Report 2007

Apr 12, 2007

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

证券代码：000423 证券简称：S 阿 胶 公告编号：2007-09

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3

未出席董事姓名	未出席会议原因	受托人姓名
独立董事汪海先生	工作原因	独立董事刘冀生先 生

1.4 经中和正信会计师事务所中国注册会计师审计，出具了标准无保留意见的审计报告。

1.5 本公司董事长蒋伟先生，董事、总经理秦玉锋先生，董事、财务副总经理吴怀锋先生，财务总监 王金芝女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	S阿 胶
股票代码	000423
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	山东省东阿县阿胶街78号
注册地址的邮政编码	252201
办公地址	山东省东阿县阿胶街78号
办公地址的邮政编码	252201
公司国际互联网网址	www.dongeejiao.com
电子信箱	xingcs@dongeejiao.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴怀锋	邢长生
联系地址	山东省东阿县阿胶街78号	山东省东阿县阿胶街78号
电话	0635-3264069	0635-3264128
传真	0635-3260786	0635-3260786
电子信箱	wuhf@dongeejiao.com	xingcs@dongeejiao.com

1

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
主营业务收入	1,069,373,263.26	938,172,276.02	13.98%	881,345,641.05
利润总额	229,290,408.25	170,158,835.18	34.75%	188,819,459.51
净利润	153,855,462.80	109,691,712.55	40.26%	127,359,166.28
扣除非经常性损益的净利润	156,929,893.60	109,666,900.95	43.10%	126,336,685.31
经营活动产生的现金流量净	311,882,903.68	67,407,174.13	362.69%	137,188,526.60
额
			本年末比上年末增减
	2006年末	2005年末		2004年末
			（％）
总资产	1,417,994,616.59	1,251,700,071.26	13.29%	1,153,180,042.72
股东权益（不含少数股东权	1,089,680,714.38	1,017,542,471.96	7.09%	988,095,963.88
益）

3.2 主要财务指标

单位：（人民币）元

	2006年	2005年	本年比上年增减（％）	2004年
每股收益	0.38	0.27	40.74%	0.31
每股收益（注）	0.38	-	-	-
净资产收益率	14.12%	10.78%	3.34%	12.89%
扣除非经常性损益的净利润为	14.40%	10.78%	3.62%	12.79%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量	0.76	0.16	375.00%	0.34
净额
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减（％	） 2004年末
每股净资产	2.67	2.49	7.23%	2.42
调整后的每股净资产	2.66	2.48	7.26%	2.41

注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）元

非经常性损益项目	金额
处置固定资产等长期资产的损益	-655,108.01
营业外收支净额	-3,923,594.68
减：非经常性损益的所得税影响数	-1,514,271.89
合计	-3,074,430.80

2

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、未上市流通股份	121,081,385	29.63%						121,081,385	29.63%
1、发起人股份	121,081,385	29.63%						121,081,385	29.63%
其中：国家持有股份	121,081,385	29.63%						121,081,385	29.63%
境内法人持有股
份
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份	287,630,164	70.37%						287,630,164	70.37%
1、人民币普通股	287,630,164	70.37%						287,630,164	70.37%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
	408,711,549	100.00%						408,711,549	100.00 %
三、股份总数

4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表

单位：股

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数		39,503
前10名股东持股情况
					质押或冻结的股份数 量
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有非流通股数量
1、华润东阿阿胶有限公司	国有股东	29.62%	121,081,385	121,081,385	0
2、泰和证券投资基金	其他	3.86%	15,786,494	0	0
3、工商银行－建信优选成长 股票型证券投资基金	其他	3.75%	15,326,695	0	0
4、中国建设银行－工银瑞信 精选平衡混合型证券投资基 金	其他	3.35%	13,697,820	0	0

3

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

5、中国银行－嘉实主题精选 混合型证券投资基金	其他	2.16%	8,866,142	0	0	0
6、中国工商银行－易方达价 值精选股票型证券投资基金	其他	1.71%	7,019,999	0		0
7、中国建设银行－上投摩根 中国优势证券投资基金	其他	1.67%	6,834,583	0		0
8、全国社保基金一零五组合	其他	1.65%	6,765,766	0		0
9、中国建设银行－上投摩根 双息平衡混合型证券投资基 金	其他	1.49%	6,111,859	0		0
10、中国银行－同盛证券投资 基金	其他	1.29%	5,299,932	0		0
前10名流通股东持股情况
股东名称		持有流通股数量			股份种类
1、泰和证券投资基金		15,786,494			人民币普通股
2、工商银行－建信优选成长股票型证券投资 基金		15,326,695			人民币普通股
3、中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型 证券投资基金		13,697,820			人民币普通股
4、中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资 基金		8,866,142			人民币普通股
5、中国工商银行－易方达价值精选股票型证 券投资基金		7,019,999			人民币普通股
6、中国建设银行－上投摩根中国优势证券投 资基金		6,834,583			人民币普通股
7、全国社保基金一零五组合		6,765,766			人民币普通股
8、中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型 证券投资基金		6,111,859			人民币普通股
9、中国银行－同盛证券投资基金		5,299,932			人民币普通股
10、全国社保基金一零九组合		4,611,676			人民币普通股
	报告期末，持有公司5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司，其持有股份121,081,385股，占 公司总股本29.62%。未知华润东阿阿胶有限公司与社会公众股股东之间是否存在关联关系，也 未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知流通股股 东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
动的说明

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

报告期内，公司持有 5%（含 5%）以上的股份的控股股东为华润东阿阿胶有限公司。持有公司 121,081,385 股国有法人股 (占 公司总股本 29.62%)。

控股股东名称：华润东阿阿胶有限公司 法定代表人：石庆瑞 成立日期：2004 年 12 月 9 日 注册资本：15,277 万元

4

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

企业类型：有限责任公司

经营范围：医药、生物药、医疗器械、保健品、食品、药用辅料、添加剂、饮料、轻工、印刷的研究、生产、销售；医药批 发、零售；中药材及药用植物的种植、养殖；中药材传统饮片的加工、炮制；汽车运输。高新技术农业、工业、环保、基础 设施的开发、利用、商品进出口业务（国家限制经营项目除外）；化工产品（不含易燃易爆危险品）销售。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [316 x 211] intentionally omitted <==

§ 5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

		性 别							报告期内 从公司领
										是否在股
姓名	职务		年龄	任职起始日	任职终止	年初持	年末持股	变动原因	取的报酬	东单位或
				期	日期	股数	数			其他关联
									总额（万 元）	单位领取
蒋伟	董事长	男	44	2006-07-06	2008-06-18	0	0		3.00	是
石庆瑞	副董事	男	46	2005-06-18	2008-06-18	0	0		3.00	是
秦玉峰	董事、总经理	男	48	2006-04-25	2008-06-18	82,872	82,872		19.44	否
吴怀锋	董事、副总经理、董秘	男	44	2005-06-18	2008-06-18	14,406	14,406		14.83	否
王立志	董事	男	43	2006-05-30	2008-06-18	0	0		3.00	否
魏斌	董事	男	37	2005-06-18	2008-06-18	0	0		3.00	是
谢胜喜	董事	男	44	2005-06-18	2008-06-18	0	0		3.00	是
赵树元	董事	男	61	2005-07-26	2008-06-18	0	0		3.00	否
刘冀生	独立董事	男	69	2005-06-18	2008-06-18	51,294	51,294		5.00	否
晁钢令	独立董事	男	56	2005-06-18	2008-06-18	0	0		5.00	否
王积富	独立董事	男	51	2005-06-18	2008-06-18	0	0		5.00	否
吴世农	独立董事	男	50	2005-07-26	2008-06-18	0	0		5.00	否
汪海	独立董事	男	43	2005-07-26	2008-06-18	0	0		5.00	否
臧绪岱	监事	男	50	2005-06-18	2008-06-18	108,099	108,099		10.75	否

5

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

申红权	监事	男	36	2005-06-18	2008-06-18	0	0		0.00	是
陈家斌	监事	男	43	2005-06-18	2008-06-18	0	0		0.00	是
刘振华	监事	男	47	2005-06-18	2008-06-18	1,620	1,620		5.63	否
徐书国	监事	男	43	2005-06-18	2008-06-18	7,198	7,198		5.77	否
王中诚	副总经理	男	46	2005-06-18	2008-06-18	300	300		11.68	否
尤金花	副总经理	男	43	2005-06-18	2008-06-18	0	0		10.96	否
王金芝	总会计师	男	51	2005-06-18	2008-06-18	0	0		6.34	否
合计	-	-	-	-	-	265,789	265,789	-	128.40	-

§ 6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

2006 年实现销售收入 10.69 亿元，比上年增长 13.98%，主营业务利润 58674.58 万元，比上年增长 21.29%；实现净利润 15385.55 万元，比上年增长 40.26 %。

公司主营业务收入和主营业务利润占公司 10%以上的经营活动主要是阿胶及系列产品(中成药)的生产及销售，2006 年阿 胶及阿胶系列产品主营业务收入为 70098.39 万元，占公司主营业务收入的 65.55%，主营业务成本 22126.71 万元，产品毛利 率 68.43%。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况

√ 适用 □ 不适用

1、所得税

本公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此本公司计提了应收款项坏帐准备、固定资产减值准备。按照 新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的 暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益 7,506,273.15 元，其中归属于母公司所有者权益为 7,156,575.22 元，归属于少数股东权益为 349,697.93 元。 2007 年递延所得税资产和负债的确认与公司计提的各项准备金有关。

2、少数股东权益

根据新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制的合并财务报表中的少数股东权益应 转列为股东权益，导致增加股东权益 32,757,314.86 元，对按新会计准则纳入合并财务报表范围的子公司的上述调整事项，按 子公司少数股东股权比例确认为少数股东权益，导致少数股东权益增加 349,697.93 元，新会计准则下合并财务报表的少数股 东权益应为 33,107,012.79 元。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

主营业务分行业情况

主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
				主营业务收入	主营业务成本
			主营业务利润			主营业务利润率
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本		比上年增减	比上年增减
			率（％）			比上年增减（％）
				（％）	（％）
医药工业	90,290.47	34,700.19	61.57%	15.65%	11.65%	2.34%
医药商业	26,321.10	25,145.45	4.47%	13.78%	14.16%	-6.68%
其他行业	5,582.31	2,819.00	49.50%	79.60%	97.00%	-8.27%
合并抵消	15,256.55	15,446.68	-1.25%	45.37%	55.20%	-124.18%
合计	106,937.33	47,217.96	55.80%	13.98%	5.84%	6.48%
主营业务分产品情况

6

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

阿胶及系列产品	70,098.39	22,126.71	68.43%	16.39%	9.77%	2.86%
保健食品	5,221.61	2,562.53	50.92%	69.89%	82.08%	-6.07%
医疗器械	3,032.18	1,781.56	41.24%	14.27%	27.40%	-12.81%
药用辅料	4,473.49	3,622.62	19.02%	5.81%	8.47%	-9.47%
其他	39,368.19	32,571.22	17.27%	15.34%	15.25%	0.41%
合并抵消	15,256.55	15,446.68	-1.25%	45.37%	55.20%	-124.18%
合计	106,937.33	47,217.96	55.80%	13.98%	5.84%	6.48%

6.3 主营业务分地区情况

	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
华东	48,265.97	15.17%
华南	28,196.09	12.14%
西南	9,592.01	15.94%
华北	9,736.94	14.23%
其它	11,146.32	11.83%
合计	106,937.33	13.98%

6.4 募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用 变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.5 非募集资金项目情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
			单位：（人民币）万元
项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
口服液项目	2,990.00	95%	0
合计	2,990.00	-	-

6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

经中和正信会计师事务所审计确认，本公司 2006 年度利润总额为 223,884,042.51 元，净利润为 150,233,197.75 元。依照我国 《公司法》和本公司章程的规定，提取法定盈余公积金 14,923,625.38 元，2006 年度可供股东分配的利润为 135,309,572.37 元， 加上年未分配利润 166,658,349.91 元，2006 年度可供股东分配的利润为 301,967,922.28 元。 以公司 2006 年总股本 408,711,549 股为基数，每 10 股送 2 元（含税）。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

• 适用 √ 不适用

7

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§ 7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

7.3 重大担保

□ 适用 √ 不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方		占同类交易金额的比		占同类交易金额的比
	交易金额		交易金额
		例		例
山东临清华威药业有限公司	232.11	0.54%	0.00	0.00%
山东阿华保健品有限公司	14.91	0.03%	0.00	0.00%
山东临清华威药业有限公司	0.00	0.00%	321.82	0.27%
山东金篮服务有限公司	0.00	0.00%	978.51	0.82%
合计	247.02	0.57%	1,300.33	1.09%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 6,187.13 万元

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
关联方
	发生额	余额	发生额	余额
华润东阿阿有限公司	0.00	0.00	141.85	0.00
合计	0.00	0.00	141.85	0.00

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元

7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况

√ 适用 □ 不适用

单位：（人民币）万元

大股东及其附属企业非经营性占用上市公司	报告期清欠总			清欠时间（月
		清欠方式	清欠金额
资金的余额（万元）	额（万元）			份）

8

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

2006年1月1日	2006年12月31日
141.85	0.00	141.85	现金清偿	141.85	2006-5
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司		本报告期内，以货币资金的方式偿还。截至报告期末，大股东及其附属企业非 经营性占用上市公司资金为零。
资金及清欠情况的具体说明

2006 年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止 2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

□ 适用 √ 不适用

7.6.2 报告期末持股 5 ％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

§ 8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

2006 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督职责，依法行使职权，保证了公司规范运作和 股东权益不受损害。报告期内，公司监事积极列席了公司召开的次董事会和股东大会，行使了监督的职能。

• （一）报告期内，公司共召开 2 次监事会会议，情况如下：

• 1、2006 年 4 月 25 日，召开了公司第五届监事会第五次会议，会议审议通过了：（1）、《公司 2005 年度监事会工作报告》；（2）、 《公司 2005 年财务决算报告》；（3）、《公司 2005 年年度报告及摘要》；（4）《公司 2006 年第一季度报告》；（5）《公司关于变 更扩建生产车间投资额的议案》；（6）《公司关于修改〈公司章程〉的议案》；

• 2、2006 年 8 月 6 日，召开了公司第五届监事会第六次会议，审议并通过了公司 2006 年半年度报告。

• （二）监事会认真履行职责，对以下事项发表了独立意见：

• 1、公司依法运作情况

报告期内，监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认为，公司严格按照《公司 法》、《公司章程》及国家有关上市公司的法律、法规依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司 董事、高级管理人员履行职责时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

• 2、检查公司财务的情况

监事会对 2006 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为公司财务制度健全、内控制 度完善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和公正的反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况

监事会对最近一次募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无 变更募集资金用途的情形。在募集资金管理上，能严格按照公司《募集资金管理办法》的规定执行。

• 4、收购、出售资产情况

公司报告期无重大收购、出售资产情况

9

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

5、关联交易情况

对公司 2006 年度发生的关联交易进行了监督和检查，认为报告期内公司发生的关联交易，遵循了市场公允性原则，各项 关联交易均做到价格公允、往来资金结算及时，不存在损害公司及股东利益的行为。

§ 9 财务报告

9.1 审计意见

审计意见： 标准无保留审计意见

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	481,805,840.61	432,510,368.98	290,537,155.28	265,144,694.97
短期投资
应收票据	229,290,005.00	231,881,822.64	161,284,935.12	159,486,732.12
应收股利
应收利息
应收账款	47,141,865.96	4,921,013.07	65,141,790.20	27,964,588.01
其他应收款	22,510,364.23	120,066,882.04	89,345,082.79	193,065,953.84
预付账款	20,867,638.96	7,609,686.79	46,274,586.12	1,580,271.77
应收补贴款
存货	127,947,752.57	53,039,925.52	114,059,824.51	45,279,831.33
待摊费用	193,776.75	176,719.63	742,746.55	730,650.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	929,757,244.08	850,206,418.67	767,386,120.57	693,252,722.59
长期投资：
长期股权投资	113,141,265.03	254,626,386.93	112,341,265.03	245,299,021.59
长期债权投资
长期投资合计	113,141,265.03	254,626,386.93	112,341,265.03	245,299,021.59
合并价差
固定资产：
固定资产原价	416,531,847.62	271,682,598.97	391,027,265.06	263,359,348.86
减：累计折旧	156,605,053.15	101,643,071.30	130,430,472.37	83,408,541.16
固定资产净值	259,926,794.47	170,039,527.67	260,596,792.69	179,950,807.70
减：固定资产减值准备	9,804,829.29	8,156,768.25	10,142,722.38	8,156,768.25
固定资产净额	250,121,965.18	161,882,759.42	250,454,070.31	171,794,039.45
工程物资	6,362,082.33	6,362,082.33	5,294,714.73	5,294,714.73

10

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

在建工程	32,249,720.69	31,897,100.69	21,987,216.92	19,378,996.37
固定资产清理
固定资产合计	288,733,768.20	200,141,942.44	277,736,001.96	196,467,750.55
无形资产及其他资产：
无形资产	86,138,825.34	55,289,391.35	93,803,112.76	55,891,756.81
长期待摊费用	223,513.94		433,570.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	86,362,339.28	55,289,391.35	94,236,683.70	55,891,756.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计	1,417,994,616.59	1,360,264,139.39	1,251,700,071.26	1,190,911,251.54
流动负债：
短期借款
应付票据	8,322,618.00		11,581,157.97	500,000.00
应付账款	56,311,770.51	51,647,785.27	62,240,826.37	48,373,037.17
预收账款	37,492,953.49	32,685,214.84	10,954,408.22	5,272,848.05
应付工资	9,324,228.43	6,224,284.37	10,765,745.99	7,731,800.16
应付福利费	16,231,031.29	13,245,028.52	12,871,543.15	10,546,061.05
应付股利
应交税金	52,190,263.88	48,088,110.23	35,963,398.86	33,880,848.92
其他应交款	1,008,005.62	913,076.61	854,446.78	773,770.23
其他应付款	113,817,386.83	117,885,697.80	56,520,857.15	64,891,460.77
预提费用	858,329.30		834,086.72	494,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	295,556,587.35	270,689,197.64	202,586,471.21	172,463,826.35
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	295,556,587.35	270,689,197.64	202,586,471.21	172,463,826.35
少数股东权益	32,757,314.86		31,571,128.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	408,711,549.00	408,711,549.00	408,711,549.00	408,711,549.00
减：已归还投资	0.00	0.00	0.00	0.00
实收资本（或股本）净额	408,711,549.00	408,711,549.00	408,711,549.00	408,711,549.00
资本公积	237,985,855.22	237,985,855.22	237,974,547.75	237,974,547.75

11

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

盈余公积	138,280,843.95	138,280,843.95	122,994,992.06	122,994,992.06
其中：法定公益金			40,573,360.24	40,573,360.24
未分配利润	305,227,960.82	304,596,693.58	248,400,659.71	248,766,336.38
其中：现金股利	81,742,309.80	81,742,309.80	81,742,309.80	81,742,309.80
未确认的投资损失
末确认投资权益	525,494.61		539,276.56
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合	1,089,680,714.38	1,089,574,941.75	1,017,542,471.96	1,018,447,425.19
计
负债和所有者权益（或股东权	1,417,994,616.59	1,360,264,139.39	1,251,700,071.26	1,190,911,251.54
益）合计

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	1,069,373,263.26	700,983,909.81	938,172,276.02	602,250,834.20
减：主营业务成本	472,179,633.18	221,267,057.61	446,107,265.49	201,570,241.58
主营业务税金及附加	10,447,856.29	8,253,301.85	8,294,935.61	6,495,461.13
二、主营业务利润（亏损以“-”	586,745,773.79	471,463,550.35	483,770,074.92	394,185,131.49
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”	3,536,779.04	565,004.39	2,365,898.06	1,160,270.64
号填列）
减：营业费用	255,649,893.35	210,857,998.49	218,155,262.49	184,053,271.49
管理费用	105,815,003.29	77,030,576.31	104,042,402.69	80,771,203.86
财务费用	-5,061,454.75	-4,839,570.68	-3,838,465.65	-3,305,294.18
三、营业利润（亏损以“-”号填	233,879,110.94	188,979,550.62	167,776,773.45	133,826,220.96
列）
加：投资收益（亏损以“-”号		31,528,115.10	4,140,694.91	34,362,129.49
填列）
补贴收入			15,402.00
营业外收入	457,028.23	330,689.57	1,849,175.39	1,606,726.87
减：营业外支出	5,045,730.92	4,814,987.21	3,623,210.57	2,061,632.98
四、利润总额（亏损以“-”号填	229,290,408.25	216,023,368.08	170,158,835.18	167,733,444.34
列）
减：所得税	70,646,105.05	63,164,849.19	56,741,245.28	50,535,057.79
少数股东损益	4,775,058.45		4,265,153.91
加：未确认的投资损失本期发	-13,781.95		539,276.56
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列）	153,855,462.80	152,858,518.89	109,691,712.55	117,198,386.55
加：年初未分配利润	248,400,659.71	248,766,336.38	238,031,014.95	230,890,017.62
其他转入
六、可供分配的利润	402,256,122.51	401,624,855.27	347,722,727.50	348,088,404.17
减：提取法定盈余公积	15,285,851.89	15,285,851.89	11,719,838.66	11,719,838.66

12

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

提取法定公益金			5,859,919.33	5,859,919.33
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	386,970,270.62	386,339,003.38	330,142,969.51	330,508,646.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	81,742,309.80	81,742,309.80	81,742,309.80	81,742,309.80
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润	305,227,960.82	304,596,693.58	248,400,659.71	248,766,336.38
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减			-11,210,926.32
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他	-4,588,702.69	-4,484,297.64	-1,758,633.18	-454,906.11

9.2.3 现金流量表

编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期
项目
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	1,199,097,741.27	798,250,424.87
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	37,194,289.13	23,690,263.43
经营活动现金流入小计	1,236,292,030.40	821,940,688.30
购买商品、接受劳务支付的现金	454,042,578.60	183,251,494.79
支付给职工以及为职工支付的现金	84,907,120.29	62,892,814.69
支付的各项税费	178,763,886.10	148,432,694.64
支付的其他与经营活动有关的现金	206,695,541.73	155,463,943.64
经营活动现金流出小计	924,409,126.72	550,040,947.76
经营活动产生的现金流量净额	311,882,903.68	271,899,740.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		1,581,207.71
处置固定资产、无形资产和其他长期	1,441,683.08	216,050.00
资产所收回的现金净额

13

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,441,683.08	1,797,257.71
购建固定资产、无形资产和其他长期	36,394,522.37	22,577,219.71
资产所支付的现金
投资所支付的现金	1,611,794.73	2,011,794.73
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	38,006,317.10	24,589,014.44
投资活动产生的现金流量净额	-36,564,634.02	-22,791,756.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的	84,049,584.33	81,742,309.80
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	84,049,584.33	81,742,309.80
筹资活动产生的现金流量净额	-84,049,584.33	-81,742,309.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	191,268,685.33	167,365,674.01
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润	153,855,462.80	152,858,518.89
加：计提的资产减值准备	-5,914,820.36	-7,380,125.50
固定资产折旧	30,724,211.55	20,309,068.77
无形资产摊销	6,856,661.30	3,442,073.48
长期待摊费用摊销	210,057.00
待摊费用减少（减：增加）	548,969.80	553,930.92
预提费用增加（减：减少）	24,242.58	-494,000.00
处置固定资产、无形资产和其	665,108.01	699,940.85
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）		-31,528,115.10
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-13,887,928.06	7,760,094.19
经营性应收项目的减少（减：	49,057,769.63	34,950,527.28
增加）
经营性应付项目的增加（减：	84,954,329.03	90,727,826.76
减少）
其他	13,781.95
少数股东损益	4,775,058.45

14

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

经营活动产生的现金流量净额	311,882,903.68	271,899,740.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	481,805,840.61	432,510,368.98
减：现金的期初余额	290,537,155.28	265,144,694.97
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	191,268,685.33	167,365,674.01

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

√ 适用 □ 不适用

本公司原将董事会制定的年度利润分配方案中拟分配的现金股利作为资产负债表日后调整事项调整了利润及利润分配表。根 据《企业会计准则－资产负债表日后事项》，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配 方案中分配的现金股利，在资产负债表所有者权益中单独列示，不再作为资产负债表日后调整事项调整利润及利润分配表。 本会计差错更正采取追溯调整法，使 2005 年度期初未分配利润增加 81,742,309.80 元，期末未分配利润增加 81,742,309.80 元， 2006 年度期初未分配利润增加 81,742,309.80 元。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

√ 适用 □ 不适用

本公司与控股子公司山东阿华生物药业有限公司共同出资设立了东阿阿胶高台天龙科技开发有限公司，东阿阿胶高台天龙科 技开发有限公司纳入报表合并范围。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

单位：（人民币）元

项目名称	金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	1,089,680,714.38
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并

15

山东东阿阿胶股份有限公司 2006 年年度报告摘要

其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税	7,156,575.22
少数股东权益	33,107,012.79
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则）	1,129,944,302.39
会计师事务所的审阅意见
关于山东东阿阿胶股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 中和正信阅字(2007)第2-002号 山东东阿阿胶股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差 异调节表”）。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作 的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据通知的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我 们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相 关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以 及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》 和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东 权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

16