Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)도화엔지니어링 3 Y 110111-0037740
분 기 보 고 서
(제 63 기)
2024.01.012024.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)도화엔지니어링 |
| 대 표 이 사 : | 박승우, 곽준상, 손영일, 김덕구 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 삼성로 438 |
| (전 화) 02-6323-3000 | |
| (홈페이지) http://www.dohwa.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획실장 (성 명) 김은정 |
| (전 화) 02-6323-3000 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | |
| XII. 상세표 | ----------------------- | |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사의확인서.jpg 대표이사의확인서 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사와 연결회사는 물산업, 도시, 교통, 에너지 등 SOC(사회간접자본) 전 분야에서 종합토목설계업, 건설기술업 등 전문적인 엔지니어링사업과 신재생에너지 발전시설등의 건설업, 시설물의 유지관리보수업, 태양광 전력 판매업 등을 수행하고 있습니다.각 사업별 주요사업은 다음과 같습니다.
| 기준일: 2024.09.30 | (단위 :백만원 ) |
| 부 문 | 상 세 | 주요 재화 및 서비스 | 구분 | 제63기 3분기 | 제 62기 | 제 61기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔지니어링부문 | 설계 | 물산업, 도시, 교통, 에너지 등국가기반시설에 대한 설계 | 국내 | 205,197 | 49.87% | 320,735 | 55.19% | 282,555 | 50.10% |
| 해외 | 46,709 | 11.35% | 62,327 | 10.72% | 58,633 | 10.40% | |||
| CM | 상기 설계에 대한 건설사업관리 | 국내 | 82,745 | 20.11% | 98,672 | 16.98% | 76,862 | 13.63% | |
| 해외 | 28,376 | 6.90% | 20,950 | 3.60% | 28,993 | 5.14% | |||
| EPC | 신재생에너지 발전시설 등에 대한설계, 조달, 건설 | 국내 | 9,368 | 2.28% | 3,046 | 0.52% | 9,193 | 1.63% | |
| 해외 | 5,797 | 1.41% | 20,461 | 3.52% | 64,170 | 11.38% | |||
| O&M | 인프라 시설물 등에 대한 유지관리보수 | 국내 | 11,825 | 2.87% | 20,247 | 3.48% | 20,890 | 3.70% | |
| 해외 | 5,946 | 1.45% | 7,429 | 1.28% | 6,987 | 1.24% | |||
| 건설 | 국가기반시설 등에 대한 건설 | 국내 | 9,026 | 2.19% | 19,568 | 3.37% | 8,006 | 1.42% | |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| 전력판매부문 | 태양광 전력 판매 | 국내 | 482 | 0.12% | 629 | 0.11% | 735 | 0.13% | |
| 해외 | 4,845 | 1.18% | 5,468 | 0.94% | 5,569 | 0.99% | |||
| ESS부문 | 에너지 저장 및 전력수요자원 | 국내 | 1,155 | 0.28% | 1,678 | 0.29% | 1,403 | 0.25% | |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| 소계 | 411,471 | 100.00% | 581,211 | 100% | 563,995 | 100% | |||
| 내부거래제거 | (5,207) | - | (6,220) | - | (8,171) | - | |||
| 합계 | 406,264 | - | 574,991 | - | 555,824 | - |
(1) 엔지니어링부문당사는 SOC(사회간접자본) 전 분야에서 건설사업의 계획, 조사, 환경영향평가, 사업타당성검토, 설계(기본, 실시설계), 시공, CM, 유지관리 등 전체 프로세스의 공정에 대해 서비스를 제공하고 있습니다. 주로 국가 및 지방자치단체 등에서 발주하는 관급사업을 수행하고 있으며 민간 건설사 및 기타 사업시행자가 발주하는 민간사업과 해외사업도 수행하고 있습니다.(2) 전력판매부문당사는 베트남 현지법인 DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD를 통해 태양광발전사업을 수행하고 있습니다. 당사의 자본(100% 출자)과 기술력으로 건설된 49.5MW 규모의 태양광발전소에서 생산된 신재생에너지(태양광전력)를 베트남전력공사(EVN)에 약 20년간 판매할 예정입니다.(3) ESS부문당사는 국내 자회사 도화에코에너지1호(주)를 설립하여 경상북도 소재 공장부지 내 30MW급 ESS를 설치 및 운영하고 있습니다. 본 사업은 산업용 전기요금제를 적용 받는 각 공장에 ESS(에너지저장장치)를 설치하고 생산된 전기를 저장장치에 충전하고 전기가 필요할때 방전하여 전력을 사용함으로써 전력사용의 효율성을 높이고 전력요금을 절감하여 수익을 창출하는 사업입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
| 부 문 | 부 문 | 주요 재화 및 서비스 | 주요 고객사 |
|---|---|---|---|
| 엔지니어링부문 | 설계 | 물산업, 도시, 교통, 에너지 등 국가기반시설에 대한 설계 | 국가 및 지방자치단체,해외국제기구 및 세계은행,기타 민간 사업자 등 |
| CM | 상기 설계에 대한 건설사업관리 | ||
| EPC | 신재생에너지 발전시설 등에 대한 설계,조달,건설 | ||
| O&M | 인프라 시설물 등에 대한 유지관리보수 | ||
| 건설 | 국가기반시설 등에 대한 건설 | ||
| 전력판매부문 | 태양광 전력 판매 | 베트남 전력회사 EVN 등 | |
| ESS부문 | 에너지 저장 및 전력수요자원 | 조일알미늄 등 |
※ 자세한 사항은『4. 매출 및 수주상황』을 참고하시기 바랍니다.
3. 원재료 및 생산설비
(1) 원재료에 관한 사항[엔지니어링부문]건설엔지니어링 산업은 그 특성상 제조업이나 일반 건설시공업과는 달리 물질적인 원재료의 개념이 없습니다. 인력에 의해 설계, 건설사업관리, O&M이 이루어지며 이에 대한 서비스의 대가를 받는 산업의 구조이기 때문에 각 업무에 특성화된 다수의 전문 인력의 수급이 사업의 진행과 발전에 가장 중요한 요소라고 볼 수 있습니다.EPC 및 건설의 경우, 협력사를 통해 수행하고 있습니다.[전력판매부문]태양광발전 사업은 별도의 원재료를 필요로 하지 않습니다.[ESS부문]ESS부문은 별도의 원재료를 필요로 하지 않습니다.(2) 생산 및 설비에 관한 사항
| 기준일 : | 2024.09.30 | (단위 : 백만원) |
| 자산항목 | 관련항목 | 소유형태 | 내용 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당분기상각 | 기타(*1) | 기말장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 토지 | 등기자산 | 서울특별시 강남구 삼성로 438 외 | 118,020 | 1,845 | - | - | 18 | 119,883 |
| 건물 | 등기자산 | 서울특별시 강남구 삼성로 438 외 | 39,759 | 104 | - | (1,133) | 9 | 38,739 | |
| 구축물 | 기타 | 베트남 꽝빈 태양광 시설 외 | 43,236 | 2,210 | - | (2,073) | 133 | 43,506 | |
| 기계장치 | 자가보유 | 궤도검측기(Krab-Slight) 외 | 170 | 161 | - | (28) | 7 | 310 | |
| 차량운반구 | 자가보유 | 제네시스 외 | 1,280 | 236 | (22) | (266) | (6) | 1,222 | |
| 집기비품 | 자가보유 | 소프트웨어 외 | 1,731 | 210 | - | (555) | (2) | 1,384 | |
| 사용권 자산(차량) | 기타 | 건설사업관리현장 렌트차량 외 | 1,136 | 1,117 | - | (616) | 1 | 1,638 | |
| 사용권 자산(건물) | 기타 | 현장 사무실 외 | 329 | 267 | - | (314) | - | 282 | |
| 건설중인자산 | 기타 | 풍력발전설비 외 | 13,897 | 3,063 | - | - | 453 | 17,413 |
※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다.※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.※ 상기 표의 (*1)기타항목은 내부거래 및 환율변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
■ 매출 현황
(1) 사업부문별 매출현황
| 기준일: 2024.09.30 | (단위 :백만원) |
| 사업부문/품목 | 구분 | 2024년 9월말 | 2023년 | 2022년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라 | 국내 | 61,989 | 15.07% | 115,443 | 19.87% | 103,655 | 18.38% |
| 해외 | 17,525 | 4.26% | 25,764 | 4.43% | 41,086 | 7.28% | |
| 교 통 | 국내 | 38,927 | 9.46% | 62,027 | 10.67% | 41,242 | 7.31% |
| 해외 | 38,081 | 9.25% | 32,446 | 5.58% | 19,725 | 3.50% | |
| 물산업 | 국내 | 45,979 | 11.17% | 72,570 | 12.49% | 70,956 | 12.58% |
| 해외 | 8,570 | 2.08% | 13,724 | 2.36% | 11,243 | 1.99% | |
| 에너지 | 국내 | 34,197 | 8.31% | 28,903 | 4.97% | 31,358 | 5.56% |
| 해외 | 14,982 | 3.64% | 30,490 | 5.25% | 74,614 | 13.23% | |
| 도 시 | 국내 | 39,583 | 9.62% | 51,671 | 8.89% | 51,582 | 9.15% |
| 해외 | 1,297 | 0.32% | 2,675 | 0.46% | 3,227 | 0.57% | |
| CM | 국내 | 76,785 | 18.66% | 91,823 | 15.80% | 70,231 | 12.45% |
| 해외 | 6,340 | 1.54% | 6,068 | 1.04% | 8,887 | 1.58% | |
| 사업개발 | 국내 | 20,735 | 5.04% | 39,831 | 6.85% | 28,480 | 5.05% |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |
| 전력판매 | 국내 | 482 | 0.12% | 629 | 0.11% | 735 | 0.13% |
| 해외 | 4,845 | 1.18% | 5,468 | 0.94% | 5,569 | 0.99% | |
| ESS | 국내 | 1,155 | 0.28% | 1,678 | 0.29% | 1,403 | 0.25% |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |
| 소계 | 411,471 | 100% | 581,211 | 100% | 563,995 | 100% | |
| 내부거래제거 | (5,207) | - | (6,220) | - | (8,171) | - | |
| 합 계 | 406,264 | - | 574,991 | - | 555,824 | - |
(2) 판매전략 등에 관한 사항 [엔지니어링부문]1) 판매조직당사는 전 분야별 사업부서가 직접 판매(수주)를 담당하고 있어 별도의 판매조직을 운영하고 있지 않으며 입찰, 계약, 수금, 사업지원 관련 업무를 수행하기 위하여 지원부문을 운영하고 있습니다. 2) 주요매출처 및 수주전략중앙행정부서, 지방자치단체 및 정부투자기관에서 발주하는 설계 및 CM사업을 대상으로 수주활동을 하고 있으며, 수주방법으로는 나라장터(G2B), 일간건설 등 각종 입찰공고를 수집하여 입찰에 참여하고 있습니다.수주형태로는 업체에서 사업수행능력평가서(PQ, Pre-Qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가액을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 경쟁방식과 수의계약방식 등이 있는데, 주로 사업수행능력평가서(PQ)에 의한 발주가 주종을 이루고 있으며, 엔지니어링업체에서의 수주여부는 입찰가액보다는 기술력 및 회사의능력, 즉 회사 임직원의 전문기술지식 보유 및 경력여부 그리고 회사의 축적된 설계실적, 기술개발투자실적, 회사재정상태의 건실도 등이 좌우한다고 할 수 있습니다.당사에서는 정부의 정책에 따른 과업 발주에 발맞추어 수주활동을 전개함에 따라 당사의 강점인 입찰참가자격 사전심사 작성 능력을 한층 더 강화함과 더불어 60년 이상 관급공사를 주도한 기술자들의 풍부한 노하우를 바탕으로 수주현장에서 지방 우수회사와 공동수주 전략을 추진하고 있습니다.해외 시장의 경우 개도국을 중심으로 국내 공적자금 공여기관인 KOICA 및 EDCF에서 발주하는 프로젝트와 국제금융기구에서 발주한 차관 프로젝트에 적극적으로 참여하고 있습니다.민간시장 및 투자사업의 경우 재무적 안정성을 바탕으로 수익성 있는 사업을 지속적으로 발굴하고 중소형 신재생에너지(태양광, 해상풍력, 육상풍력, ESS 등) 시장을 집중적으로 공략하고 있습니다. [전력판매부문]베트남 전력회사인 EVN과 체결된 전력판매계약(PPA)를 통해 정부 정책에 따른 기준가격지원(FIT) 단가를 적용하여 생산한 전력을 20년간 판매하는 조건의 사업으로 현재 체결된 PPA만 준수된다면 별도의 수주 및 판매전략은 필요하지 않은 상황입니다. [ESS부문]공장부지 내 설비를 설치하고 장기 전력 공급 계약을 통해 수익이 창출되는 특성상, 공장운영 사업자 발굴에 영업력을 집중할 계획입니다. ■ 수주 현황 (1) 사업별 현황
| 기준일 : | 2024.09.30 | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 용 역 명 | 기초계약잔액 | 신규계약액 | 추가ㆍ변경액 | 계약취소 | 공사수익인식액 | 기말계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,678건 | 853,958 | 324,564 | (66,062) | (4,362) | (244,372) | 863,727 |
| O&M | 의정부시 장암공공하수처리시설 관리대행 용역외 40건 | 398,049 | 2,436 | 531 | (32,563) | (17,729) | 350,724 |
| EPC | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사외 16건 | 284,208 | - | (2,567) | (58,121) | (15,166) | 208,354 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 565건 | 301,804 | 115,043 | 123,924 | (2,695) | (111,121) | 426,955 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 21건 | 19,097 | 5,567 | 1,644 | - | (9,026) | 17,283 |
| 합 계 | 1,857,117 | 447,610 | 57,470 | (97,741) | (397,413) | 1,867,042 |
(2) 주요 수주 상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 페루 리마 메트로 2호선 시공감리 사업 | 2015-03-21 | 2025-06-20 | - | 54,430 | - | 45,455 | - | 8,975 |
| 일본 이바라키현 카사마 태양광발전소 건설사업 | 2017-11-30 | 2024-11-30 | - | 29,325 | - | 26,453 | - | 2,872 |
| 강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사 | 2018-11-15 | 2024-12-31 | - | 37,000 | - | 36,795 | - | 205 |
| 모리오카 태양광발전사업 관리운영위탁계약 | 2022-12-22 | 2040-09-30 | - | 40,888 | - | 4,006 | - | 36,882 |
| 니시고 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | - | 47,597 | - | 45,425 | - | 2,172 |
| 이나와시로 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | - | 62,275 | - | 56,694 | - | 5,581 |
| QNY 40MW 태양광 발전소 건설/운영사업 | 2020-02-01 | - | - | 84,491 | - | - | - | 84,491 |
| 유후 다카오 메가솔라파크 사업 건설공사 | 2021-02-26 | 2024-12-31 | - | 30,454 | - | 29,415 | - | 1,039 |
| 당진 소각재 종합재활용 사업 관리운영위탁 | 2025-12-31 | 2035-03-31 | - | 53,700 | - | - | - | 53,700 |
| 우에키 태양광발전사업 건설공사 | 2022-12-23 | - | - | 42,333 | - | - | - | 42,333 |
| 폴란드 고속철도 PR7 기본설계 | 2023-06-19 | 2030-11-19 | - | 36,611 | - | 6,540 | - | 30,071 |
| 수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 실시설계 | 2023-11-14 | 2031-06-30 | - | 37,164 | - | 19,542 | - | 17,622 |
| 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사 | 2023-12-28 | 2026-12-27 | - | 47,780 | - | 6,172 | - | 41,608 |
| 화성 석포리 폐기물최종처분시설 관리운영 | 2025-12-31 | 2036-12-30 | - | 42,680 | - | - | - | 42,680 |
| 몽골 울란바토르시 메트로 프로젝트 사업관리 컨설팅(PMC)사업 | 2024-07-05 | 2030-09-30 | - | 34,360 | - | 3,357 | - | 31,003 |
| 합 계 | 681,088 | - | 279,854 | - | 401,234 |
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 시장위험 1) 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 및 부채가 기능통화 외의 통화로표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 83,344 | 1,020 | 75,963 | 722 |
| JPY | 25,190 | - | 20,960 | 3,651 |
| EUR | 7,624 | 420 | 5,204 | 2,057 |
| PEN | 18,524 | 14 | 14,322 | - |
| PLN 등 | 28,637 | 621 | 25,440 | 1,426 |
| 합 계 | 163,319 | 2,075 | 141,889 | 7,856 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 8,232 | (8,232) | 7,524 | (7,524) |
| JPY | 2,519 | (2,519) | 1,731 | (1,731) |
| EUR | 720 | (720) | 315 | (315) |
| PEN | 1,851 | (1,851) | 1,432 | (1,432) |
| PLN 등 | 2,802 | (2,802) | 2,401 | (2,401) |
| 합 계 | 16,124 | (16,124) | 13,403 | (13,403) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 가격위험연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 연결회사는 기본적으로 지분증권에 대한 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 매도가능증권은 국공채와 비상장주식으로서 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결회사의 손익에 미치는 효과는 없습니다.
3) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 연결회사는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다.
(단위: 백만원)
| 구분 | 당분기말 |
| 위험노출 차입금 | 45,224 |
연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| 당분기말 | (452) | (452) | 452 | 452 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
(1) 경영상의 주요계약 등해당사항 없습니다. (2) 연구개발활동
1) 연구개발활동의 개요당사는 4차 산업혁명시대의 급변하는 건설시장 환경에서 지속적인 신성장 동력 확보와 고부가가치의 차세대 선도 기술 확보를 위한 연구를 진행하고 있습니다. 주요 연구 영역으로는 플랫폼 기반 설계 인프라 구축, CAE 기반 최적 설계 기술 연구 그리고스마트 건설 엔지니어링 기반 기술 연구 등이 있습니다. 2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 기술개발연구원 산하에 4개의 팀으로 구성되어 있으며,팀 별 주요 업무, 조직도, 인력 현황 및 핵심 연구인력은 다음과 같습니다. ■ 연구개발 조직 구성
| 연구소 | 팀 | 주요 업무 |
| 기술개발연구원 | 총괄관리/설계연구팀 | 총괄 지원, 부문 별 설계 프로세스 분석, 설계부서와 연구원 협업 지원 |
| 플랫폼개발팀 | DIDAS 개발, 설계 지원 프로그램 개발, DB분석 및 구축 | |
| SW개발팀 | 설계 프로그램 및 템플릿 개발, 전문 프로그램 운영 | |
| BIM 연구팀 | 설계BIM 분석 및 개발, 설계자 메뉴얼 작성, BIM 실무 프로젝트 수행 |
■ 조직도
연구원 조직도.jpg 연구원 조직도
■ 연구개발 인력 현황(기준일: 2024.09.30)
| 구 분 | 인 원 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 박 사 | 석 사 | 기 타 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술개발 연구원 |
연구원장 | - | 1 | - | 1 |
| 총괄관리/설계연구팀 | 1 | 5 | 1 | 7 | |
| 플랫폼개발팀 | 1 | 1 | 6 | 8 | |
| SW개발팀 | - | 1 | 5 | 6 | |
| BIM 연구팀 | - | 4 | 3 | 7 | |
| 합 계 | 29 |
■ 핵심 연구인력
| 직 위 | 성명/담당업무 | 주요 경력 | 주요 연구실적 |
|---|---|---|---|
| 수석 연구원 (이사대우) |
조명환/ 전산유체해석 (CFD) |
경기대학교 공학박사 (2008) 경기대학교 강사 (2003 ~ 2008) (사)한국도로학회 학회지편집위원(2011 ~ 현재) |
[논문] 우레탄 개질 아스팔트 바인더를 활용한 상온 포트홀 보수재 개발 (2014, 한국 방재학회 논문집) 3차원 설계를 통한 도로설계단계의 토공 자동물량 산정 방안에 관한 연구 (2016, 대한토목학회 논문집) |
| 책임 연구원 (차장) |
신휘수/ 자산관리시스템개발 |
교토대학교 도시사회공학박사 (2015) 서울시립대 연구교수 (2015 ~ 2017) |
[논문] Optimal design of a new water distribution network using a water supply risk assessment (2017, Desalination and Water Treatment) Stochastic optimization of water pipes for optimal replacement strategy (2018, Desalination and Water Treatment) [저서] 사회기반시설의 자산관리와 ISO55000 (2018, 씨아이알) |
3) 연구개발비용
| (기준일 : | 2024.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2024년 3분기(제63기) | 2023년(제62기) | 2022년(제61기) | |
|---|---|---|---|---|
| 중소기업등에 대한연구비 | 공동기술개발 | - | - | - |
| 인건비 | 1,673 | 2,115 | 1,943 | |
| 기타 | 7,350 | 10,359 | 12,086 | |
| 일반비용 | 대학위탁 | 788 | 1,600 | 950 |
| 연구기관위탁 | 2,401 | 3,515 | 2,984 | |
| 합 계 | 12,212 | 17,590 | 17,963 | |
| 매출액 대비 비율(%) | 3.07 | 3.10 | 3.26 |
4) 주요 연구개발 실적
| 기간 | 과제명 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명칭과 그 내용(상품화되지 않은 경우 그 이유) |
|---|---|---|---|---|
| 2020.04.20~2024.12.31 | 철도인프라 BIM 설계 생산성 향상 및 품질관리 기술 개발 | ① 주관기관 :한국철도기술연구원② 위탁연구기관:(주)도화엔지니어링 | ① 연구결과 : 철도인프라 BIM 디지털모델 생성 자동화 기술 개발, 품질관리 자동화 기술 개발② 기대효과 : 국내외 설계 및 시공단계 BIM 활용률 대폭 증대에 따른 기술 경쟁력 선점 효과 및 철도인프라 건설생산성 20% 향상 기대 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
| 2021.04.01~2025.12.31 | 인증체계 구축 및 정책 체계화 방안 마련 | ① 주관기관 :한국해양수산개발원② 위탁연구기관:(주)도화엔지니어링 | ① 연구결과 : 인증체계 구축을 통해 해양치유서비스 품질을 제고하고 해양치유 공간활용 및 관리 가이드라인 마련② 기대효과 : 해양치유 시설·장비·서비스 인증기준 설정 및 절차 마련을 통한 해양치유서비스 품질 제고 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
| 2023.04.01~2024.12.31 | 불포화대 무기오염토양에 대한 토양세정 기술 현장적용 | ① 주관기관 :(주)도화엔지니어링② 위탁연구기관:광운대학교 산학협력단재단법인 환경기술원 | ① 연구결과 :현장실증부지를 대상으로 실험실과 파일럿 규모에서 검증된 우수한 무기오염물질의 지중정화기술을 현장규모로 검증하고, 현장의 특수성을 반영한 정화기술의 확립② 기대효과 : 다양한 처리기술이 실용화 수준에서 개발된 지중무기 오염물질을 우선 대상으로 실증화 기술개발 추진 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
| 2023.09.01~2026.08.31 | 해상풍력단지용 고정식 해상변전소(OSS) 기본설계(FEED) 및 상세설계 기술개발 | ① 주관기관 :(주)도화엔지니어링② 위탁연구기관:(주)헥사곤이엔씨, 한국전력공사, 대한전기협회 외 | ① 연구결과 :한국형 구조 FEED 및 상세설계 표준 정립과 설계기술 확보 -국내 해상환경에 적합한 해상풍력단지에 설치되는 해상변전소의 상부 및 하부구조의 설계기준 정립② 기대효과 : 해외 프로젝트 사업 참여 기회 마련 해상변전소 관련 산업의 성장으로 설계, 제작, 운송, 설치분야 대규모 고용 창출 및 지역경제 활성화 기대 선도적인 해양사업 시장 개척을 통한 해양건설 시장 활성화 및 국가 위상 격상 한국 내 해상풍력 발전사업 지원을 통하여 온실가스 감축 정책에 기여 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
| 2021.04.01~2025.12.31 | 미활용 자원 기반 바이오매스플랜트 실증 기술 개발 | ① 주관기관 :고등기술연구원연구조합② 위탁연구기관:㈜도화엔지니어링,앤츠이엔씨 주식회사 외 | ① 연구결과 : 베트남의 특성과 수요에 기반한 맞춤형 미활용 재생연료 플랜트 건설과 운영비 절감, 원격 모니터링 및 유지관리를 위한 스마트 통합운영관리시스템, 그리고 해외 현지에서의 원활한 사업추진을 위한 사업화지원 솔루션을 패키지화한 한국형 전주기 실증 플랫폼 구축② 기대효과 : 재생연료는 친환경 신재생에너지로 분류되어 해외 현지시장 진출 시, 기후변화협약에 따른 CO2 감축 목표 달성에 기여 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
| 2023.12.01~2026.11.30 | 클라우드 기반 CFD 응용 플랫폼 및 에너지-수자원 분야 서비스 개발 | ① 주관기관 :고등기술연구원연구조합② 위탁연구기관:㈜도화엔지니어링,소다시스템 외 | ① 연구결과 : 육상/해상 에너지 자원/해양구조물 유통 안전관리 클라우드 기반 온라인 억세스 CFD 응용 도메인 기술 개발② 기대효과 : 데이터 플랫폼 기반의 풍력시스템과 지하수 데이터 수집 및 CFD 분석 환경 구축 - 해상풍력/ 지하수 등 관련 산업 분야의 연구에 활용 - 실시간 분석이 필요한 IoT 활용시장의 확대에 기여 | - 연구결과가 상품화 되지 않은 경우 그 이유:본 연구는 국가연구 개발사업의 일환으로 수행한 것임 |
7. 기타 참고사항
(1) 특허기술현황 및 신기술 보유현황 (기준일: 2024.09.30)
| 특허 | 신기술 | 서비스표 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 270건 | 6건 | 18건 | 294건 |
■ 주요 지식재산권 보유현황
| 구분 | 출원일 | 내용 | 근거법령 | 상용화 여부 및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2016.09.06 | 케이싱 수평 추진형 지중 전선로 시공방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
| 2 | 2016.12.14 | 케이싱 수평 추진형 지중 전선로 시공방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
| 3 | 2021.11.04 | 원수수질 분석의 오류 검증방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
| 4 | 2023.06.01 | 지하수 오염물질 실시간 모니터링 시스템 및 그 방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
| 5 | 2023.09.12 | 교반 방식 수경재배 양액 공급 시스템의 통합 제어 방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
| 6 | 2023.09.12 | 무교반 방식 수경재배 양액 공급 시스템의 통합 제어 방법 | 특허법 | 상용화 미정 |
※ 지식재산권 관련하여, 현재 회사의 매출 등에 기여 및 향후 기대효과는 연구개발중인 관계로 정량적인 기재가 불가합니다.
(2) 법률, 규정 등이 회사에 미치는 영향당사는 엔지니어링산업진흥법, 건설기술진흥법, 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률, 하도급거래 공정화에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 산업안전보건법 등 다양한 법규로부터 영향을 받으며 엔지니어링업을 영위하고 있습니다. (3) 시장여건 및 영업의 개황
■ 산업의 특성- 산업의 정의엔지니어링산업진흥법(제2조)에서는 엔지니어링활동을 과학기술의 지식을 응용하여수행하는 사업이나 시설물에 관한 연구, 기획, 타당성 조사, 설계, 분석, 계약, 구매, 조달, 시험, 감리, 시험운전, 평가, 검사, 안전성 검토, 관리, 매뉴얼 작성, 자문, 지도, 유지 또는 보수, 기타 대통령령이 정하는 활동(견적, 설계의 경제성 및 기능성 검토, 시스템의 분석 및 관리)으로 정의하고 있습니다.또한 그 분야도 기계, 선박, 항공/우주, 건설 등의 기술부문과 세부 전문분야로 이루어져 있어 상당히 광범위한 범위를 포괄하고 있습니다. 그 중 건설엔지니어링 분야는물산업, 도시, 교통, 에너지 등 전문분야로 구성되어 있습니다.건설엔지니어링 부문이 기술부문 중 가장 다원화된 전문분야를 포괄하고 있으나 공종별로는 크게 토목부문과 건축부문, 프로세스별로는 설계부문과 CM부문, 지역별로는 국내시장과 해외시장, 발주처별로는 관급부문과 민간부문으로 각각 이원화 할 수 있습니다.건설엔지니어링은 건설사업의 계획, 조사, 환경영향평가, 사업타당성검토, 설계(기본, 실시설계), 시공, CM 등 전체 프로세스 중 시공을 제외한 대부분의 공정에 대해 서비스를 제공하는 사업입니다. - 산업의 성장성토목산업은 국토개발사업과 국가경제 발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하며 우리나라 경제발전을 주도하여 왔습니다. 그간의 급속한 성장세와는 달리 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 SOC예산 감소 등 성장성이 둔화되며 산업이 다소 정체되는 모습을 보였습니다.하지만, 2018년 이후 정부의 확장적 재정 기조 유지에 따라 다시금 SOC사업 예산이 확대되었으며 균형발전 프로젝트, 한국판 뉴딜 사업 등 다양한 토목사업이 활발하게 전개되고 있습니다.
- 경기변동의 특성 및 시장의 안정성수주의 대부분이 관급이기 때문에 정부의 SOC 사업예산 변동에 따라 기업실적에 영향을 미치고 있습니다. 일반적으로 경기호황기일 경우에 정부의 적극적인 SOC투자가 이루어지나, 경기 침체기일 때도 경기부양책으로 공공부문 SOC투자를 통해 건설산업을 비롯하여 후방산업의 성장을 유도하여 일자리 창출 및 경기활성화를 적극적으로 도모하기 때문에 건설산업과 경기변동의 상관관계는 일반적인 예상보다 크지는않습니다. - 계절성업종 특성상 계절적인 요인은 큰 영향을 주지는 않습니다.
■ 국내외 시장여건- 경쟁방식국내 건설엔지니어링의 수주형태는 발주처가 입찰공고를 하게 되면 각 업체에서는 사업수행능력 평가서(PQ, Pre-Qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가액을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 방법과 발주처에서 업체의 기술력과 신용도 등을 감안하여 수의로 계약을 체결하는 수의계약방식, 그리고 소규모 설계에 대해 입찰가액을 바탕으로 하여 추첨식으로 낙찰업체를 결정하는 일반경쟁방식이 있습니다.2019년 도입된 종합심사낙찰제는 입찰 공고하는 추정가격 기준으로 20억원 이상의 건설사업관리, 15억원 이상의 기본설계 또는 기본계획, 25억원 이상의 실시설계에 적용되는 경쟁방식으로, 종합점수 중 80% 이상을 기술평가로 반영합니다. 이는, 저가투찰을 막고 기술 중심의 경쟁 기반을 마련하기 위한 것으로 최근 공공건설공사 입찰제도의 패러다임을 가격에서 기술로 전환되었음을 시사합니다.해외 엔지니어링시장의 경우, 대부분 국내 공적자금 공여기관과 국제금융기구에서 발주한 차관 프로젝트에 참여하고 있습니다. 세계은행(WB), 아시아개발은행(ADB) 등 다자개발은행이나 EDCF와 같은 공적기금이 주관하여 해외차관사업 입찰공고를 하게 되면 각 업체에서는 EOI (Expression of Interest)를 제출하여 입찰의 의사를 밝히게 됩니다. 보통 참여사 혹은 JV 의 회사 정보(조직, 재무제표, 유사실적), CV (Curriculum Vitae, 이력서) 정도의 정보를 기재하여 제출하고 여기에서 Shortlist에 선정되면 입찰참가자격이 부여되게 됩니다.이후, 발주처에서는 Shortlist에 포함된 업체들한테 제안서 제출을 요청하게 되는데 이를 RFP (Request for Proposal)발주라고 하며 기술제안서(TP,Technical Proposal)와 가격제안서(FP,Financial Proposal)를 제출하여 점수를 합산하게 되고 최종으로 선정하게 되면 계약이 진행됩니다. - 경쟁 요소엔지니어링업체에서의 수주여부는 입찰가액보다는 기술능력, 회사 임직원의 전문기술, 지식보유 및 경력여부 그리고 회사의 축적된 설계실적, 기술개발투자실적, 회사재정상태의 건실도 등이 좌우한다고 할 수 있습니다. - 시장점유율 추이 가. 국내시장 점유율당사를 포함한 건설엔지니어링 업계의 시장 점유율에 대한 정확한 정보는 공개되어 있지 않습니다. 공시된 동종업체의 감사보고서를 토대로 유추해 본 업계 매출 상위 회사는 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %)
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도화엔지니어링 | 566,582 | 20.9 | 550,919 | 22.7 | 584,799 | 25.1 |
| 한국종합기술 | 376,919 | 13.9 | 283,703 | 11.7 | 268,252 | 11.5 |
| 유신 | 341,055 | 12.6 | 303,961 | 12.5 | 262,236 | 11.3 |
| 벽산엔지니어링 | 280,269 | 10.3 | 230,783 | 9.5 | 215,989 | 9.3 |
| 건화 | 238,092 | 8.8 | 231,221 | 9.5 | 226,003 | 9.7 |
| 동명기술공단 | 231,477 | 8.5 | 204,395 | 8.4 | 207,699 | 8.9 |
| 이산 | 217,847 | 8.0 | 199,515 | 8.2 | 180,922 | 7.8 |
| 삼안 | 212,502 | 7.8 | 193,540 | 8.0 | 183,374 | 7.9 |
| 수성엔지니어링 | 138,811 | 5.1 | 137,859 | 5.7 | 124,679 | 5.4 |
| 선진엔지니어링 | 107,203 | 4.0 | 93,034 | 3.8 | 72,611 | 3.1 |
| 주요업체합계 | 2,710,757 | 100.0 | 2,428,930 | 100.0 | 2,326,564 | 100.0 |
※ 출처 : 금융감독원 공시(각사 2021년 ~ 2023년 각 사 '별도 감사보고서' 참조)※ 상기 점유율은 주요업체 매출총액을 해당회사 매출액으로 나누어 산정하였습니다. 나. 해외시장 점유율건설엔지니어링 업계의 해외 시장 점유율은 ENR(Engineering News-Record)에서 발표한 2024 ENR Top 150 Global Design Firms List에서 당사의 위치를 가늠해 볼 수 있습니다.
* (주)도화엔지니어링 ENR 순위 변동 현황
| 발표 연도 | International Design Firms | Global Design Firms |
|---|---|---|
| 2024 | 91위 | 112위 |
| 2023 | 69위 | 87위 |
| 2022 | 60위 | 71위 |
■ 당사의 경쟁우위 요소건설엔지니어링 시장은 건설시공업 및 타 제조업과는 달리 회사에 속해 있는 개인의 전문기술에 의해 설계 및 CM의 품질이 결정되는 만큼 인적자원이 최우선으로 중시되고 있습니다. 당사는 업계 최고/최다 엔지니어를 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 동종업계 경쟁 우위를 점하고 있습니다.
■ 사업부문별 재무정보
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 상 세 | 주요 재화 및 서비스 | 구분 | 제 63기3분기 | 제 62기 | 제 61기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | 금액 | 비율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔지니어링부문 | 설계 | 물산업, 도시, 교통, 에너지 등 국가기반시설에 대한 설계 | 국내 | 205,197 | 49.87% | 320,735 | 55.19% | 282,555 | 50.10% |
| 해외 | 46,709 | 11.35% | 62,327 | 10.72% | 58,633 | 10.40% | |||
| CM | 상기 설계에 대한 건설사업관리 | 국내 | 82,745 | 20.11% | 98,672 | 16.98% | 76,862 | 13.63% | |
| 해외 | 28,376 | 6.90% | 20,950 | 3.60% | 28,993 | 5.14% | |||
| EPC | 신재생에너지 발전시설 등에 대한설계, 조달, 건설 | 국내 | 9,368 | 2.28% | 3,046 | 0.52% | 9,193 | 1.63% | |
| 해외 | 5,797 | 1.41% | 20,461 | 3.52% | 64,170 | 11.38% | |||
| O&M | 인프라 시설물 등에 대한 유지관리보수 | 국내 | 11,825 | 2.87% | 20,247 | 3.48% | 20,890 | 3.70% | |
| 해외 | 5,946 | 1.45% | 7,429 | 1.28% | 6,987 | 1.24% | |||
| 건설 | 국가기반시설 등에 대한 건설 | 국내 | 9,026 | 2.19% | 19,568 | 3.37% | 8,006 | 1.42% | |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| 전력판매부문 | 태양광 전력 판매 | 국내 | 482 | 0.12% | 629 | 0.11% | 735 | 0.13% | |
| 해외 | 4,845 | 1.18% | 5,468 | 0.94% | 5,569 | 0.99% | |||
| ESS부문 | 에너지 저장 및 전력수요자원 | 국내 | 1,155 | 0.28% | 1,678 | 0.29% | 1,403 | 0.25% | |
| 해외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% | |||
| 소계 | 411,471 | 100.00% | 581,211 | 100% | 563,995 | 100% | |||
| 내부거래제거 | (5,207) | (6,220) | - | (8,171) | - | ||||
| 합계 | 406,264 | 574,991 | - | 555,824 | - |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
(1) 연결 요약 재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제63기 | 제62기 | 제61기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 265,006,975,399 | 288,178,634,692 | 215,628,821,883 |
| 당좌자산 | 265,006,975,399 | 288,178,634,692 | 215,628,821,883 |
| 재고자산 | - | - | - |
| 비유동자산 | 326,418,641,413 | 316,921,415,606 | 306,961,453,684 |
| 투자자산 | 635,583,430 | 635,583,430 | 635,583,430 |
| 유형자산 | 224,376,658,105 | 219,557,544,763 | 216,590,452,186 |
| 무형자산 | 10,016,173,541 | 8,685,642,061 | 6,411,958,289 |
| 기타비유동자산 | 91,390,226,337 | 88,042,645,352 | 83,323,459,779 |
| 자산총계 | 591,425,616,812 | 605,100,050,298 | 522,590,275,567 |
| 유동부채 | 265,271,396,670 | 278,006,710,806 | 215,111,875,031 |
| 비유동부채 | 57,469,113,720 | 52,729,238,141 | 40,161,581,868 |
| 부채총계 | 322,740,510,390 | 330,735,948,947 | 255,273,456,899 |
| 지배기업 소유주 지분 | 267,604,388,921 | 273,087,370,752 | 265,910,209,376 |
| 자본금 | 16,860,000,000 | 16,860,000,000 | 16,860,000,000 |
| 자본잉여금 | 33,765,910,026 | 33,765,910,026 | 33,765,910,026 |
| 기타자본구성요소 | (2,642,441,419) | (2,642,441,419) | (2,642,441,419) |
| 기타포괄손익누계액 | (5,630,282,934) | (5,539,663,337) | (4,797,188,928) |
| 이익잉여금 | 225,251,203,248 | 230,643,565,482 | 222,723,929,697 |
| 비지배지분 | 1,080,717,501 | 1,276,730,599 | 1,406,609,292 |
| 자본총계 | 268,685,106,422 | 274,364,101,351 | 267,316,818,668 |
| 구 분 | 2024.1.1~2024.9.30 | 2023.1.1~2023.12.31 | 2022.1.1~2022.12.31 |
| 영업수익 | 406,263,519,476 | 574,990,699,821 | 555,824,251,958 |
| 영업이익 | 3,184,409,725 | 21,891,969,353 | 11,939,896,822 |
| 당기순이익 | 3,856,234,047 | 20,743,987,999 | 1,577,978,719 |
| 지배주주지분 순이익 | 4,002,930,551 | 20,739,517,235 | 1,641,870,812 |
| 비지배주주지분 순이익 | (146,696,504) | 4,470,764 | (63,892,093) |
| 지배기업소유주지분에대한 기본주당이익 | 116 | 623 | 47 |
| 주당순이익 | 116 | 623 | 47 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 15 | 13 | 10 |
※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 당분기말 현재 지배회사의 종속회사의 개요는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| 우진에너지일호㈜ | 대한민국 | 12월 | 100.0 | 태양광발전소 건설 및 운영업 |
| 우진에너지삼호㈜ | 대한민국 | 12월 | 100.0 | 태양광발전소 건설 및 운영업 |
| 영덕 동대산풍력발전㈜ | 대한민국 | 12월 | 87.0 | 풍력발전소 건설 및 운영업 |
| 도화에코에너지1호㈜ | 대한민국 | 12월 | 100.0 | ESS설치 및 운영업 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,Ltd | 베트남 | 12월 | 100.0 | 태양광발전소 건설 및 운영업 |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO., LTD | 베트남 | 12월 | 100.0 | 우드펠릿 생산 및 판매 및 단기숙박업 |
| PT. DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 인도네시아 | 12월 | 100.0 | 발전소 건설 및 운영업 등 |
| DHE CORPORATION | 미국 | 12월 | 100.0 | SOC 관련 설계업 등 |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 페루 | 12월 | 100.0 | SOC 관련 설계업 등 |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | 인도네시아 | 12월 | 49.0 | 소수력발전소 건설 및 운영업 |
| Dohwa India Private Limited | 인도 | 3월 | 100.0 | SOC 관련 설계업 등 |
| Dohwa Polska Spk | 폴란드 | 12월 | 100.0 | SOC 관련 설계업 등 |
| DOHWA COLOMBIA S.A.S | 콜롬비아 | 12월 | 100.0 | SOC 관련 설계업 등 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 대한민국 | 12월 | 69.4 | 작물재배 등 |
| Inwater Solution AGRO(*1) | 키르키스스탄 | 12월 | 100.0 | 농업, 임업 및 어업 등 |
(*1) 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사의 종속기업입니다. (2) 별도 요약 재무제표
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제63기 | 제62기 | 제61기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 248,446,496,161 | 271,183,361,815 | 202,020,343,390 |
| 당좌자산 | 248,446,496,161 | 271,183,361,815 | 202,020,343,390 |
| 재고자산 | - | - | - |
| 비유동자산 | 319,260,840,786 | 307,299,514,268 | 293,780,290,443 |
| 투자자산 | 635,583,430 | 635,583,430 | 635,583,430 |
| 유형자산 | 160,880,002,750 | 160,747,658,202 | 160,875,618,359 |
| 무형자산 | 5,533,607,065 | 4,449,933,271 | 4,945,093,895 |
| 기타비유동자산 | 152,211,647,541 | 141,466,339,365 | 127,323,994,759 |
| 자산총계 | 567,707,336,947 | 578,482,876,083 | 495,800,633,833 |
| 유동부채 | 257,104,414,862 | 263,227,494,310 | 211,531,257,863 |
| 비유동부채 | 31,762,820,914 | 31,558,683,459 | 7,895,253,861 |
| 부채총계 | 288,867,235,776 | 294,786,177,769 | 219,426,511,724 |
| 자본금 | 16,860,000,000 | 16,860,000,000 | 16,860,000,000 |
| 자본잉여금 | 33,778,924,560 | 33,778,924,560 | 33,778,924,560 |
| 기타자본구성요소 | (2,642,441,419) | (2,642,441,419) | (2,642,441,419) |
| 기타포괄손익누계액 | (6,070,550,400) | (6,070,550,400) | (5,197,286,400) |
| 이익잉여금 | 236,914,168,430 | 241,770,765,573 | 233,574,925,368 |
| 자본총계 | 278,840,101,171 | 283,696,698,314 | 276,374,122,109 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 2024.1.1~2024.9.30 | 2023.1.1~2023.12.31 | 2022.1.1~2022.12.31 |
| 영업수익 | 397,906,009,999 | 566,581,573,652 | 550,919,165,204 |
| 영업이익 | 2,691,833,604 | 18,086,597,319 | 10,121,945,687 |
| 당기순이익 | 4,466,233,857 | 21,015,721,655 | 3,912,436,531 |
| 주당순이익 | 134 | 631 | 118 |
※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 63 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
265,006,975,399
288,178,634,692
현금및현금성자산
45,003,886,829
79,695,138,737
단기금융상품
25,184,862,460
11,016,849,200
매출채권 및 기타유동채권
151,923,910,544
162,583,538,144
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,785,752,601
1,633,689,227
기타유동금융자산
27,329,403,844
27,575,813,768
기타유동자산
13,779,159,121
5,673,605,616
비유동자산
326,418,641,413
316,921,415,606
장기금융상품
585,600,000
308,600,000
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
30,665,075,194
30,665,075,194
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,048,822,994
21,780,764,200
관계기업에 대한 투자자산
4,232,839,040
6,375,327,390
이연법인세자산
9,929,576,926
8,200,654,205
유형자산
224,376,658,105
219,557,544,763
투자부동산
635,583,430
635,583,430
무형자산
10,016,173,541
8,685,642,061
기타비유동금융자산
2,872,529,948
5,472,112,207
기타비유동자산
4,409,070,282
4,141,309,198
순확정급여자산
9,646,711,953
11,098,802,958
자산총계
591,425,616,812
605,100,050,298
부채
유동부채
265,271,396,670
278,006,710,806
매입채무 및 기타유동채무
234,870,600,131
242,372,171,933
단기차입금
19,384,269,449
12,917,625,913
당기법인세부채
399,141,123
3,523,683,544
기타유동금융부채
1,087,581,814
957,198,730
기타 유동부채
8,400,831,568
17,571,329,809
유동충당부채
1,128,972,585
664,700,877
비유동부채
57,469,113,720
52,729,238,141
장기매입채무 및 기타비유동채무
406,578,150
장기차입금
48,706,292,806
44,170,554,682
비유동충당부채
1,168,655,135
891,655,135
기타비유동금융부채
7,594,165,779
7,260,450,174
부채총계
322,740,510,390
330,735,948,947
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
267,604,388,921
273,087,370,752
자본금
16,860,000,000
16,860,000,000
주식발행초과금
33,765,910,026
33,765,910,026
기타자본구성요소
(2,642,441,419)
(2,642,441,419)
기타포괄손익누계액
(5,630,282,934)
(5,539,663,337)
이익잉여금(결손금)
225,251,203,248
230,643,565,482
비지배지분
1,080,717,501
1,276,730,599
자본총계
268,685,106,422
274,364,101,351
자본과부채총계
591,425,616,812
605,100,050,298
| 제 63 기 3분기말 | 제 62 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업수익
130,763,697,251
406,263,519,476
128,769,332,516
389,685,894,340
영업비용
134,897,874,537
403,079,109,751
125,049,953,177
380,236,452,638
영업이익(손실)
(4,134,177,286)
3,184,409,725
3,719,379,339
9,449,441,702
금융수익
1,181,610,444
3,848,707,151
744,789,360
2,021,446,468
금융원가
1,089,348,359
2,997,176,838
617,454,971
2,082,061,988
기타이익
(1,399,343,954)
4,798,634,924
4,493,977,628
8,023,972,206
기타손실
(149,358,866)
3,908,898,146
1,940,990,982
2,866,905,283
관계기업투자 당기손익 지분
(3,598,064)
(13,493,377)
(61,415,023)
(150,015,983)
법인세비용차감전순이익(손실)
(5,295,498,353)
4,912,183,439
6,338,285,351
14,395,877,122
법인세비용(수익)
(1,041,287,646)
1,055,949,392
1,399,459,421
3,313,946,687
당기순이익(손실)
(4,254,210,707)
3,856,234,047
4,938,825,930
11,081,930,435
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(4,108,576,211)
4,002,930,551
4,946,049,775
11,090,125,417
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
(145,634,496)
(146,696,504)
(7,223,845)
(8,194,982)
기타포괄손익
(132,378,865)
(115,772,765)
(142,232,261)
753,671,371
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(132,378,865)
(115,772,765)
(142,232,261)
753,671,371
해외사업환산손익
(132,547,816)
(115,864,540)
(142,068,270)
753,870,038
관계기업투자 자본변동
168,951
91,775
(163,991)
(198,667)
총포괄손익
(4,386,589,572)
3,740,461,282
4,796,593,669
11,835,601,806
총 포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(4,224,580,580)
4,000,848,435
4,783,171,568
11,779,127,273
포괄손익, 비지배지분
(162,008,992)
(260,387,153)
13,422,101
56,474,533
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(128)
116
148
333
| | 제 63 기 3분기 | | 제 62 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
16,860,000,000
33,765,910,026
(2,642,441,419)
(4,797,188,928)
222,723,929,697
265,910,209,376
1,406,609,292
267,316,818,668
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
9,322,831,000
9,322,831,000
9,322,831,000
종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본
기타포괄손익
689,001,856
689,001,856
64,669,515
753,671,371
당기순이익(손실)
11,090,125,417
11,090,125,417
(8,194,982)
11,081,930,435
2023.09.30 (기말자본)
16,860,000,000
33,765,910,026
(2,642,441,419)
(4,108,187,072)
224,491,224,114
268,366,505,649
1,463,083,825
269,829,589,474
2024.01.01 (기초자본)
16,860,000,000
33,765,910,026
(2,642,441,419)
(5,539,663,337)
230,643,565,482
273,087,370,752
1,276,730,599
274,364,101,351
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
9,322,831,000
9,322,831,000
9,322,831,000
종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본
(88,537,481)
(72,461,785)
(160,999,266)
64,374,055
(96,625,211)
기타포괄손익
(2,082,116)
(2,082,116)
(113,690,649)
(115,772,765)
당기순이익(손실)
4,002,930,551
4,002,930,551
(146,696,504)
3,856,234,047
2024.09.30 (기말자본)
16,860,000,000
33,765,910,026
(2,642,441,419)
(5,630,282,934)
225,251,203,248
267,604,388,921
1,080,717,501
268,685,106,422
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(7,060,099,607)
(4,835,658,170)
당기순이익(손실)
3,856,234,047
11,081,930,435
당기순이익조정을 위한 가감
16,780,921,668
8,853,652,680
법인세비용 조정
1,055,949,392
3,313,946,687
금융이익
(3,872,415,757)
(2,072,502,571)
금융원가의 조정
2,741,630,847
2,082,061,988
관계기업투자 당기손익 지분
13,493,377
150,015,983
당기손익인식 공정가치측정 금융자산 처분손실(유동)
36,636,554
276,099,600
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익(유동)
47,467,399
43,292,322
유형자산처분손실 조정
(59,182,785)
(123,380,412)
무형자산처분손실 조정
11,000,000
대손상각비 조정
(139,559,057)
(2,555,502,071)
미청구공사대손상각비
5,086,958,539
1,203,874,365
기타의대손상각비
113,019,067
감가상각비에 대한 조정
4,993,552,455
4,612,891,161
무형자산상각비에 대한 조정
271,808,101
119,330,225
외화환산이익 조정
231,205,483
(2,041,022,911)
무형자산손상차손 조정
148,742,541
퇴직급여 조정
5,356,550,565
4,623,555,673
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익(비유동)
(1,064,279,994)
(938,749,900)
관계기업투자자산처분손실
1,968,087,482
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(20,965,189,752)
(22,290,036,775)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)
27,975,660,151
11,826,283,359
미청구공사의 증가
(19,591,945,304)
(27,694,059,652)
해외사업환산손익의 증감
(115,864,540)
987,623,520
기타유동자산의 증가 조정
455,750,362
(7,479,326,146)
기타유동금융자산의 감소(증가)
(7,120,397,414)
471,701,004
기타비유동금융자산의 증가
(2,304,629,206)
(395,651,829)
기타비유동자산의 증가
(529,516,199)
(1,554,195,167)
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)
(22,341,094,226)
(2,212,335,452)
초과청구공사의 증가(감소)
14,878,973,229
11,363,610,980
충당부채의 감소
741,271,708
(171,149,500)
순확정급여부채의감소
(6,020,571,970)
(3,849,460,290)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
2,116,112,410
기타유동부채의 감소
(9,108,938,753)
(3,583,077,602)
이자수취
4,153,642,732
1,206,497,236
배당금수취(영업)
236,010,000
352,212,000
이자지급(영업)
(5,177,885,650)
(1,665,969,219)
법인세환급(납부)
(5,943,832,652)
(2,373,944,527)
투자활동현금흐름
(24,158,880,295)
(16,185,352,190)
단기금융상품의 취득
(14,599,320,660)
(4,500,000,000)
단기금융상품의 처분
967,482,700
89,160,900
장기금융상품의 취득
(277,000,000)
(119,800,000)
장기금융상품의 처분
425,600,000
당기손익인식-공정가치측정금융자산 취득(유동)
(3,047,420,000)
(2,749,593,236)
당기손익인식-공정가치측정금융자산 처분(유동)
2,803,711,903
3,374,063,666
유형자산의 취득
(4,408,971,468)
(6,512,760,414)
유형자산의 처분
77,875,454
30,909,091
무형자산의 취득
(1,363,757,737)
(168,000,000)
무형자산의 처분
500,000,000
단기대여금및수취채권의 취득
(1,672,813,613)
(150,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분
869,053,810
300,000,000
장기대여금및수취채권의 취득
(1,328,934,967)
(2,746,748,854)
장기대여금및수취채권의 처분
1,456,321,925
2,484,400,000
관계기업에 대한 투자자산의 취득
(2,027,000,000)
비유동당기손익인식금융자산의 취득
(6,203,778,800)
사업결합으로 인한 현금유출
2,349,809,894
(3,989,983,343)
영업권의 취득
(206,738,736)
재무활동현금흐름
(2,317,721,712)
2,583,031,215
단기차입금의 증가
28,800,000,000
34,000,000,000
단기차입금의 상환
(13,000,000,000)
(23,000,000,000)
장기차입금의 증가
5,000,000,000
3,000,000,000
장기차입금의 상환
(12,987,968,684)
(1,383,233,226)
배당금지급
(9,322,831,000)
(9,322,831,000)
금융리스부채의 지급
(919,976,890)
(710,904,559)
비지배지분의 증가
113,054,862
현금및현금성자산의순증가(감소)
(33,314,749,987)
(18,437,508,189)
기초현금및현금성자산
78,318,636,816
63,247,101,612
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
221,951,627
470,956
기말현금및현금성자산
45,003,886,829
44,809,593,423
| 제 63 기 3분기 | 제 62 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항주식회사 도화엔지니어링과 그 종속기업(이하"연결회사")의 지배기업인 주식회사 도화엔지니어링(이하"지배기업")과 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하"연결대상 종속기업")의 일반적 사항은 다음과 같습니다.
1.1 지배기업의 개요지배기업은 1957년 8월에 설립되었으며, 엔지니어링활동 주체로서 국가산업의 초석인 종합토목설계업, 종합CM전문업 등 전문적인 엔지니어링 활동을 수행하고 있으며, 또한 건설업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2010년 8월 12일에 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 금 액 | 지분율 (%) |
|---|---|---|---|
| 곽 준 상 | 5,767,730 | 2,883,865 | 17.10% |
| 김 영 윤 | 3,555,560 | 1,777,780 | 10.54% |
| 유 재 소 | 2,705,160 | 1,352,580 | 8.02% |
| 곽 영 필 | 2,574,118 | 1,287,059 | 7.63% |
| 기 타 | 19,117,432 | 9,558,716 | 56.71% |
| 합 계 | 33,720,000 | 16,860,000 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황(1) 보고기간말 현재 지배회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재국 | 소재지 | 주요사업 | 자본금 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우진에너지일호㈜ | 대한민국 | 서울시 강남구 삼성로 438 | 태양광발전소 건설 및 운영업 | 251,000 | 100%(*1) |
| 우진에너지삼호㈜ | 대한민국 | 서울시 강남구 삼성로 438 | 태양광발전소 건설 및 운영업 | 230,000 | 100%(*1) |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 베트남 | SO 59, Tran Nguyen Han, Phuong Dong Phu, Thanh Pho Dong Hoi, Tinh Quang Binh | 태양광발전소 건설 및 운영업 | 10,641,249 | 100%(*1,2) |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO., LTD | 베트남 | Hon La Seaport Industrial Park, Quang Dong ward, Quang Trach district, Quang Binh province, Viet Nam | 우드펠릿 생산 및 판매 및 단기숙박업 | 2,685,846 | 100%(*2) |
| PT. DOHWA CONSTRUCTIONINDONESIA | 인도네시아 | METROPOSITAN TOWER Jalan RA Kartini Kavling 14 Cilandak Barat JAKARTA 12430 | 발전소 건설 및 운영업 등 | 209,500 | 100%(*3) |
| DHE CORPORATION | 미국 | 3785 WILSHIRE BLVD SUITE 706LOS ANGELES, CA 90010 | SOC 관련 설계업 등 | 239 | 100% |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 페루 | Av. Ricardo Rivera Navarrete Nº 395, Int. Nº 2203, Jardin, San Isidro, Lima | SOC 관련 설계업 등 | 3,289,697 | 100% |
| 영덕 동대산풍력발전 주식회사 | 대한민국 | 대구광역시 동구 동부로 81, 225호 | 풍력발전소 건설 및 운영업 등 | 2,307,700 | 87% |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | 인도네시아 | Forum Nine Office Lantai 7, Jalan Imam Bonjol No: 9 Medan, Kel. Petisah Tengah, Kec. Medan Petisah, Kota Medan, Prov. Sumatera Utara | 소수력발전소 건설 및 운영업 | 2,144,082 | 49%(*4) |
| 도화에코에너지1호㈜ | 대한민국 | 서울시 강남구 삼성로 438 | ESS설치 및 운영업 등 | 547,000 | 100%(*1) |
| Dohwa India Private Limited | 인도 | 101, Tower A, iThum, Sector - 62, Noida, Uttar Pradesh - 201301, India | SOC 관련 설계업 등 | 273,265 | 100% |
| Dohwa Polska Spk | 폴란드 | Aleja Pulkownika Wladyslawa Belina-Prazmowskiego 12, 31-514 Krakow, Poland | SOC 관련 설계업 등 | 1,604 | 100% |
| DOHWA COLOMBIA S.A.S | 콜롬비아 | Tv. 19a #98-12 Of 403, Localidad de Chapinero, Bogota, Colombia | SOC 관련 설계업 등 | 330 | 100% |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 대한민국 | 경기도 김포시 고촌읍 장차로 5-25, 5층 516호4호(엔타운) | 작물재배 등 | 921,400 | 69.4%(*5) |
| Inwater Solution AGRO | 키르키스스탄 | Chuy, Ysyk-Ata district village Djer Kazar Sydykova street | 농업, 임업 및 어업 | 1,657 | 100%(*6) |
(*1) 지배기업이 보유한 종속회사 주식은 금융기관 대출약정사항에 따라 근질권이 설정되어 있습니다.(*2) DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD는 2021년 7월 27일을 분할기일로 하여 인적분할의 방법으로 DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO., LTD를 신설하였습니다.(*3) 지배기업의 명목상 지분율은 67%이지만 실질 지분율은 100%임.(*4) 지배기업의 명목상 지분율은 49%이지만 실질지배력을 보유함.(*5) 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(*6) 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사의 종속기업입니다.
(2) 당분기말 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업 | 총자산 | 자기자본 | 영업수익 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우진에너지일호㈜ | 1,589,324 | 817,878 | 256,156 | 36,543 | 36,543 |
| 우진에너지삼호㈜ | 1,277,191 | 455,850 | 225,818 | 11,620 | 11,620 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 45,408,642 | 9,181,896 | 4,844,657 | (228,172) | (56,188) |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO., LTD | 2,891,636 | 2,679,048 | - | (7,613) | 12,541 |
| PT. DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 606,425 | (1,468,646) | 1,879,344 | (1,667,094) | (1,520,789) |
| DHE CORPORATION | 48,995 | (894,633) | - | (27,114) | (109,011) |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 2,781,968 | 37,978 | 1,115,894 | 79,604 | 79,828 |
| 영덕 동대산풍력발전 주식회사 | 2,487,360 | 2,025,491 | - | 9,625 | 9,625 |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | 18,044,112 | 1,810,776 | - | 93,860 | (189,167) |
| 도화에코에너지1호㈜ | 8,856,608 | 1,022,550 | 1,154,987 | 251,359 | 251,359 |
| Dohwa India Private Limited | 196,134 | 191,478 | - | (58,080) | (52,345) |
| Dohwa Polska Spk | 5,144,644 | (44,004) | 4,053,379 | 325,223 | 170,899 |
| DOHWA COLOMBIA S.A.S | - | (596) | - | (781) | (739) |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*) | 6,751,757 | (116,295) | 34,524 | (385,470) | (444,410) |
(*) 종속기업의 연결재무제표 기준입니다.상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정)리스료’를 산정합니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’및 제1107호 ‘금융상품:공시’ (개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책
분기 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천분기연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기연결재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대해 경영진이 내린 중요한 판단과 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 부문정보(1) 일반정보
1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명
연결회사는 별도의 보고부문을 5개의 부문(설계, CM, 건설, 전력판매, ESS)으로 식별하고 있으며, 각 부문별로 수익을 창출하는 재화 및 용역의 내역은 다음과 같습니다.
| 부 문 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 설계부문 | 상하수도, 수자원, 도로 등의 국가기반시설에 대한 설계용역 |
| CM부문 | 상기 설계용역에 대한 건설사업관리용역 |
| 건설부문 | 국가기반시설 등에 대한 건설용역 |
| 전력판매부문 | 태양광 전력 판매 |
| ESS부문 | 에너지 저장 및 전력수요자원 |
2) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 중요한 회계정책의 요약에 기술된 연결회사의 회계정책과 동일 합니다.(2) 보고부문에 관한 정보1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업수익, 영업비용, 영업손익 및 분기순손익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 설 계 | C M | 건 설 | 전력판매 | ESS | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 283,848,004 | 106,908,330 | 9,025,568 | 5,326,631 | 1,154,987 | 406,263,520 |
| 영업비용 | 285,158,283 | 104,850,506 | 9,256,919 | 2,967,751 | 698,108 | 402,931,567 |
| 영업이익(손실) | (1,310,279) | 2,057,824 | (231,351) | 2,358,880 | 456,879 | 3,331,953 |
| 분기순이익(손실) | 2,006,147 | 1,818,289 | (39,552) | (180,009) | 251,359 | 3,856,234 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 설 계 | C M | 건 설 | 전력판매 | ESS | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 284,691,149 | 85,662,717 | 12,897,269 | 5,164,976 | 1,269,783 | 389,685,894 |
| 영업비용 | 282,832,433 | 81,380,402 | 12,706,798 | 2,641,049 | 675,771 | 380,236,453 |
| 영업이익 | 1,858,716 | 4,282,315 | 190,471 | 2,523,927 | 594,012 | 9,449,441 |
| 분기순이익(손실) | 6,528,380 | 4,376,084 | 403,373 | (587,756) | 361,849 | 11,081,930 |
2) 연결회사는 부문별로 자산의 취득이나 부채를 발생시키지 않고 통합하여 관리하고 있습니다. 따라서 부문자산 및 부문부채에 대한 정보를 공시하지 않습니다.(3) 지역에 대한 정보연결회사는 대부분의 영업수익이 국내에서 발생하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 전체영업수익의 지역별 비중은 다음과 같습니다.당분기 및 전분기 중 전체 영업수익의 지역별 비중은 다음과 같습니다.
(단위: %)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 78.4% | 77.7% |
| 해외 | 21.6% | 22.3% |
(4) 주요 고객에 대한 정보 해당사항 없습니다.
5. 현금및현금성자산과 사용제한 예금
(1) 연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 84,468 | 77,985 |
| 보통예금 | 37,921,521 | 76,939,560 |
| 정기예금 | 6,997,898 | 2,677,594 |
| 합 계 | 45,003,887 | 79,695,139 |
(2) 보고기간말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 계정과목 | 거 래 처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 540,206 | 1,283,766 | PF대출 |
| 전북은행 | 505,844 | - | 설계용역 관련질권설정 | |
| 신한은행 | USD 3,377,645 | USD 3,388,932 | PF대출 | |
| VND 63,851,757,628 | VND 82,013,878,794 | |||
| 하나은행 | - | 1,042,274 | PF대출 | |
| 단기금융상품 | 전북은행 | 536,175 | 267,483 | 설계용역 관련질권설정 |
| 합 계 | 1,582,225 | 2,593,523 | ||
| USD 3,377,645 | USD 3,388,932 | |||
| VND 63,851,757,628 | VND 82,013,878,794 |
6. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다 1) 재무상태표상 자산(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 45,003,887 | - | - | 45,003,887 |
| 단기금융상품 | 25,184,862 | - | - | 25,184,862 |
| 장기금융상품 | 585,600 | - | - | 585,600 |
| 매출채권및기타채권(*) | 27,022,141 | - | - | 27,022,141 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 30,834,576 | 30,665,075 | 61,499,651 |
| 기타금융자산 | 30,201,934 | - | - | 30,201,934 |
| 합 계 | 127,998,424 | 30,834,576 | 30,665,075 | 189,498,075 |
(*) 보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 미청구공사를 제외함으로써 매출채권 및 기타채권의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 79,695,139 | - | - | 79,695,139 |
| 단기금융상품 | 11,016,849 | - | - | 11,016,849 |
| 장기금융상품 | 308,600 | - | - | 308,600 |
| 매출채권및기타채권(*) | 51,916,571 | - | - | 51,916,571 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 23,414,453 | 30,665,075 | 54,079,528 |
| 기타금융자산 | 33,047,926 | - | - | 33,047,926 |
| 합 계 | 175,985,085 | 23,414,453 | 30,665,075 | 230,064,613 |
(*) 보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 미청구공사를 제외함으로써 매출채권 및 기타채권의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.
2) 재무상태표상 부채(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | - | 62,039,580 | 62,039,580 |
| 차입금 | - | 68,090,562 | 68,090,562 |
| 기타금융부채 | - | 8,681,748 | 8,681,748 |
| 합 계 | - | 138,811,890 | 138,811,890 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | - | 85,278,185 | 85,278,185 |
| 차입금 | - | 57,088,181 | 57,088,181 |
| 기타금융부채 | - | 8,217,649 | 8,217,649 |
| 합 계 | - | 150,584,015 | 150,584,015 |
(*) 보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 초과청구공사를 제외함으로써 매입채무 및 기타채무의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.7. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 15,129,768 | - | 38,983,862 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,001,053) | - | (940,612) | - |
| 매출채권(순액) | 14,128,715 | - | 38,043,250 | - |
| 미청구공사 | 138,577,032 | - | 119,255,270 | - |
| 차감: 대손충당금 | (13,675,262) | - | (8,588,303) | - |
| 미청구공사(순액) | 124,901,770 | - | 110,666,967 | - |
| 미수금 | 9,636,610 | 4,054,277 | 13,600,582 | 3,961,492 |
| 차감: 대손충당금 | (2,423,082) | (4,054,277) | (2,623,082) | (3,961,492) |
| 미수금(순액) | 7,213,528 | - | 10,977,500 | - |
| 미수수익 | 5,679,898 | - | 2,895,821 | - |
| 차감:대손충당금 | - | - | - | - |
| 미수수익(순액) | 5,679,898 | - | 2,895,821 | - |
| 합 계 | 151,923,911 | - | 162,583,538 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미청구공사 | 미수금 | 미수수익 | 장기미수금 | 매출채권 | 미청구공사 | 미수금 | 미수수익 | 장기미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 940,612 | 8,588,303 | 2,623,082 | - | 3,961,492 | 567,018 | 5,098,540 | 2,621,466 | 362,532 | 3,893,593 |
| 대손상각비 | 60,441 | 5,170,816 | - | - | - | (8,002) | 1,203,874 | - | - | - |
| 제각 | - | - | - | - | - | (16,998) | - | - | - | - |
| 환입 | - | - | (200,000) | - | - | - | - | - | (357,532) | - |
| 기타(*) | - | (83,858) | - | - | 92,785 | - | - | - | (5,000) | 238,108 |
| 기말 | 1,001,053 | 13,675,261 | 2,423,082 | - | 4,054,277 | 542,018 | 6,302,414 | 2,621,466 | - | 4,131,701 |
(*) 연결회사 매출채권 대손충당금에 대한 변동내역 차이금액은 환율변동분입니다.연결회사는 매출채권 및 기타채권의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.
8. 공정가치 측정 금융자산
(1) 보고기간말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 지분상품 | ||||
| 비상장주식 | - | 30,665,075 | - | 30,665,075 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | ||||
| 국공채 | 1,785,753 | - | 1,633,689 | - |
| 조합출자금 | - | 23,758,157 | - | 21,780,764 |
| 집합투자증권 외 | - | 5,290,666 | - | - |
| 합 계 | 1,785,753 | 59,713,898 | 1,633,689 | 52,445,839 |
(2) 당분기 중 연결회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동 비상장주식 | 비유동 비상장주식 | |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 30,665,075 | 31,769,075 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (1,104,000) |
| 기말장부금액 | 30,665,075 | 30,665,075 |
(3) 당분기 중 연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국공채 | 조합출자금 | 집합투자증권 외 | 국공채 | 조합출자금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 1,633,689 | 21,780,764 | - | 1,409,390 | 20,841,113 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (47,467) | 1,073,614 | (9,334) | (76,776) | 939,651 |
| 취득 | 3,047,420 | 903,779 | 5,300,000 | 4,090,220 | - |
| 처분 | (2,847,889) | - | - | (3,789,145) | - |
| 기말장부금액 | 1,785,753 | 23,758,157 | 5,290,666 | 1,633,689 | 21,780,764 |
(4) 질권 설정된 자산보고기간말 현재 질권이 설정되어 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 인코테크 | 350,000 | 350,000 | PF대출 |
| 합동회사 만노ㆍ마루가메 태양광발전소 | 560,890 | 560,890 | PF대출 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 조합출자금 | 23,758,157 | 21,780,764 | 지급보증 |
| 합 계 | 24,669,047 | 22,691,654 |
9. 기타금융자산(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 26,420,550 | - | 26,214,509 | 3,030,090 |
| 차감: 대손충당금 | - | - | - | - |
| 대여금(순액) | 26,420,550 | - | 26,214,509 | 3,030,090 |
| 보증금 | 908,854 | 2,872,530 | 1,361,305 | 2,016,422 |
| 장기예금 | - | - | - | 425,600 |
| 합 계 | 27,329,404 | 2,872,530 | 27,575,814 | 5,472,112 |
(2) 당분기 및 전분기 중 대여금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | 2,480,000 |
| 대손상각비 | - | - |
| 환입 | - | (2,480,000) |
| 기말 | - | - |
10. 기타자산보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 13,779,159 | 4,097,307 | 5,673,606 | 3,844,545 |
| 미술품 | - | 311,764 | - | 296,764 |
| 합 계 | 13,779,159 | 4,409,071 | 5,673,606 | 4,141,309 |
11. 관계기업투자(1) 보고기간말 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 도화코데코홀딩스(*2) | 대한민국 | 60.71 | 2,278,616 | 60.71 | 2,275,473 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*3) | 대한민국 | 69.38 | - | 47.00 | 2,129,087 | |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사(*1) | 대한민국 | 34.48 | 1,954,223 | 34.48 | 1,970,767 | |
| 계 | 4,232,839 | 6,375,327 |
(*1) 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 자본금을 신규/추가 출자하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나, 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*3) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(2) 관계기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,375,327 | 5,070,857 |
| 취득 | - | 2,027,000 |
| 관계기업투자 당기손익 지분 | (13,493) | (768,971) |
| 관계기업투자 자본변동 | 92 | 46,441 |
| 대체 | (2,129,087) | - |
| 기말 | 4,232,839 | 6,375,327 |
(3) 보고기간말 현재 주요 관계기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도화코데코홀딩스 | 835,402 | 2,919,527 | 1,915 | - | 3,753,014 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 4,919,980 | 4,985,952 | 238,685 | 4,000,000 | 5,667,247 |
(*) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.
(전기말)
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 도화코데코홀딩스 | 822,900 | 2,925,589 | 650 | - | 3,747,839 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 2,707,957 | 5,536,207 | 1,565,584 | 2,000,000 | 4,678,580 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 5,299,621 | 4,634,608 | 219,004 | 4,000,000 | 5,715,225 |
(4) 당분기 및 전분기 현재 주요 관계기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 회사명 | 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도화코데코홀딩스 | - | (10,903) | 5,108 | 151 | 5,259 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | (48,557) | (47,978) | - | (47,978) |
(*) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.
(전분기)
(단위: 천원)
| 회사명 | 매출액 | 영업손익 | 당기순손익 | 기타포괄손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 도화코데코홀딩스 | - | (11,693) | 1,271 | (327) | 944 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 116,790 | 72,548 | (28,718) | - | (28,718) |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | (59,441) | (58,896) | - | (58,896) |
12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 사용권자산(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초취득원가 | 118,019,835 | 58,933,789 | 51,924,367 | 179,400 | 2,115,363 | 6,079,079 | 2,734,677 | 13,896,760 | 253,883,270 |
| 감가상각누계액 | - | (19,174,474) | (8,688,858) | (8,970) | (835,121) | (4,348,469) | (1,269,833) | - | (34,325,725) |
| 기초장부금액 | 118,019,835 | 39,759,315 | 43,235,509 | 170,430 | 1,280,242 | 1,730,610 | 1,464,844 | 13,896,760 | 219,557,545 |
| 취득 | 1,845,394 | 104,443 | 2,209,569 | 161,444 | 236,063 | 210,272 | 1,384,076 | 3,462,972 | 9,614,233 |
| 처분 | - | - | - | - | (22,312) | - | - | - | (22,312) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (1,132,563) | (2,073,408) | (27,942) | (265,714) | (554,625) | (929,411) | - | (4,983,663) |
| 기타(*2) | 17,591 | 7,354 | 134,637 | 6,518 | (5,967) | (2,242) | - | 52,963 | 210,854 |
| 기말장부금액 | 119,882,820 | 38,738,549 | 43,506,307 | 310,450 | 1,222,312 | 1,384,015 | 1,919,509 | 17,412,695 | 224,376,657 |
| 기말취득원가 | 119,882,820 | 59,046,239 | 54,301,273 | 347,363 | 2,059,206 | 6,251,592 | 3,613,002 | 17,412,695 | 262,914,190 |
| 감가상각누계액 | - | (20,307,690) | (10,794,966) | (36,912) | (836,895) | (4,867,577) | (1,693,493) | - | (38,537,533) |
| 기말장부금액 | 119,882,820 | 38,738,549 | 43,506,307 | 310,451 | 1,222,311 | 1,384,015 | 1,919,509 | 17,412,695 | 224,376,657 |
(*) 당분기말 현재 사용권자산 1,919,509천원은 차량운반구 1,637,534천원, 건물281,975천원으로 구성되어 있습니다.
(*2) 기타 차이 내역은 환율변동분입니다.
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 사용권자산(*1) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초취득원가 | 118,029,009 | 58,821,882 | 52,309,474 | - | 1,430,472 | 5,147,239 | 2,977,377 | 8,251,906 | 246,967,359 |
| 감가상각누계액 | - | (17,755,246) | (6,116,988) | - | (974,455) | (3,720,974) | (1,809,245) | - | (30,376,907) |
| 기초장부금액 | 118,029,009 | 41,066,636 | 46,192,486 | - | 456,017 | 1,426,265 | 1,168,132 | 8,251,907 | 216,590,452 |
| 취득 | 10,453 | 287,466 | 6,934 | 179,400 | 602,332 | 662,489 | 1,171,497 | - | 2,920,571 |
| 처분 | (41,056) | (106,593) | - | - | ` | (471) | - | - | (148,120) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (1,130,960) | (2,073,408) | (4,485) | (191,059) | (549,245) | (722,633) | - | (4,671,790) |
| 기타(*2) | 49,210 | 26,723 | 1,096,869 | - | 4,295 | 6,884 | - | 4,668,718 | 5,852,697 |
| 기말장부금액 | 118,047,617 | 40,143,272 | 45,222,881 | 174,915 | 871,583 | 1,545,922 | 1,616,995 | 12,920,625 | 220,543,810 |
| 기말취득원가 | 118,047,617 | 58,941,478 | 53,472,681 | 179,400 | 1,806,288 | 5,793,536 | 2,917,529 | 12,920,625 | 254,079,154 |
| 감가상각누계액 | - | (18,798,206) | (8,249,800) | (4,485) | (934,705) | (4,247,615) | (1,300,534) | - | (33,535,345) |
| 기말장부금액 | 118,047,617 | 40,143,272 | 45,222,881 | 174,915 | 871,583 | 1,545,922 | 1,616,995 | 12,920,625 | 220,543,810 |
(*1) 전분기말 현재 사용권자산 1,616,995천원은 차량운반구 1,182,934천원,
건물 434,061천원으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타 차이 내역은 환율변동분입니다.
(2) 당분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,464,844 | 1,168,132 |
| 증가 | 1,384,076 | 1,171,496 |
| 취득 | 1,384,076 | 1,171,496 |
| 감소 | (929,411) | (722,633) |
| 감가상각 | (929,411) | (722,633) |
| 기말 | 1,919,509 | 1,616,995 |
(3) 당분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 929,411 | 722,633 |
| 건물 | 313,727 | 212,352 |
| 차량운반구 | 615,684 | 510,281 |
| 단기리스자산 관련비용 | 4,517,487 | 4,305,803 |
| 소액리스자산 관련비용 | 536,730 | 691,310 |
| 리스부채이자비용 | 69,006 | 53,986 |
(4) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 장부금액 146,830,885천원의 토지와 건물이 차입금에 대한 담보(담보설정액 : 48,000,000천원)와 외화지급보증(담보설정액 : USD 72,000,000)으로 제공되고 있습니다.(주석 16 참고)
당분기말 현재 장부금액 2,322,108천원의 태양광설비가 차입금에 대한 담보(담보설정액 : 4,325,000천원)로 제공되고 있습니다.(주석 16 참고) 태양광설비에 가입된 보험(부보금액 5,053,000천원)에 대해 보험 근질권이 설정되어 있습니다. 당분기말 현재 장부금액 8,678,915천원의 ESS설비가 차입금에 대한 담보(담보설정액 : 6,000,000천원)로 제공되고 있습니다.(주석 16 참고) ESS설비에 가입된 보험(부보금액 12,196,000천원)에 대해 보험 근질권이 설정되어 있습니다.당분기말 현재 장부금액 VND 671,709,091,491의 태양광설비가 차입금에 대한 담보(담보설정액 : USD 16,000,000, VND 46,047,330,679)로제공되고 있습니다.(주석 16 참고) 태양광설비에 가입된 보험 USD 33,970,000에 대해 보험 근질권이 설정되어 있습니다.
13. 투자부동산
(1) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초취득원가 | 635,583 | 635,583 |
| 취득 | - | - |
| 기말장부금액 | 635,583 | 635,583 |
14. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 소프트웨어 | 영업권(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | |||||
| 기초금액 | 857,695 | 3,975,017 | 3,321,900 | 4,235,709 | 12,390,321 |
| 취득 | 55,243 | 1,177,892 | 17,313 | 206,739 | 1,457,187 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | (66) | - | (66) |
| 기말금액 | 912,938 | 5,152,909 | 3,339,147 | 4,442,448 | 13,847,442 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초금액 | 695,559 | - | 3,009,120 | - | 3,704,679 |
| 무형자산상각비 | 34,781 | - | 91,172 | - | 125,953 |
| 기말금액 | 730,340 | - | 3,100,292 | - | 3,830,632 |
| 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 162,136 | 3,975,017 | 312,780 | 4,235,709 | 8,685,642 |
| 기말금액 | 182,598 | 5,152,909 | 238,855 | 4,442,448 | 10,016,810 |
(*1) 당분기 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 인수로 신규 영업권 206,739천원 취득하였습니다. 전기 DOHWA POLSKA Spk 인수로 신규 영업권 3,980,133천원 취득하였습니다.
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 소프트웨어 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | |||||
| 기초금액 | 857,695 | 4,634,759 | 2,994,700 | 1,466,864 | 9,954,018 |
| 취득 | - | - | 168,000 | 3,980,133 | 4,148,133 |
| 처분 | - | (511,000) | - | - | (511,000) |
| 손상 | - | (148,743) | - | - | (148,743) |
| 기말금액 | 857,695 | 3,975,017 | 3,162,700 | 5,446,997 | 13,442,409 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||||
| 기초금액 | 652,674 | - | 2,889,387 | - | 3,542,061 |
| 무형자산상각비 | 32,164 | - | 87,167 | - | 119,330 |
| 기말금액 | 684,838 | - | 2,976,553 | - | 3,661,391 |
| 장부금액 | |||||
| 기초금액 | 205,021 | 4,634,760 | 105,314 | 1,466,864 | 6,411,959 |
| 기말금액 | 172,857 | 3,975,017 | 186,147 | 5,446,997 | 9,781,018 |
15. 매입채무와 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 14,310,880 | - | 24,356,524 | 406,578 |
| 초과청구공사 | 172,831,020 | - | 157,500,565 | - |
| 미지급비용 | 47,728,700 | - | 60,515,083 | - |
| 합 계 | 234,870,600 | - | 242,372,172 | 406,578 |
16. 차입금
(1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 16,296,520 | - | 490,353 | - |
| 장기차입금 | 3,087,749 | 48,706,293 | 12,427,273 | 44,170,555 |
| 합 계 | 19,384,269 | 48,706,293 | 12,917,626 | 44,170,555 |
(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만 기 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 하나은행 | 4.80% | 2024-12-31 | 10,000,000 | - |
| KB국민은행 | 4.59% | 2024-10-25 | 5,800,000 | - | |
| (주)한국남방개발 | 4.60% | 2024-12-31 | USD 220,000 | USD 220,000 | |
| ESONDI | 2.10% | 2024-12-31 | PEN 569,239 | PEN 569,239 | |
| 단기차입금 합계 | 15,800,000 | - | |||
| USD 220,000 | USD 220,000 | ||||
| PEN 569,239 | PEN 569,239 | ||||
| 장기차입금 | 한국농어촌공사 | 2.00% | 2038-12-15 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| KB국민은행 | 1Y MOR+1.06% | 2025-11-01 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 기업은행 | 4.80% | 2031-03-31 | 762,000 | 1,302,000 | |
| 4.70% | 2031-12-31 | 813,000 | 1,232,000 | ||
| (주)그린이에스에스제일차 | 3.20% | 2024-09-30 | - | 10,000,000 | |
| IM뱅크 | 12개월 금융채연동기준금리+1.36% | 2034-09-30 | 5,000,000 | - | |
| 한국농어촌공사 | 2.00% | 2036-06-30 | 2,000,000 | - | |
| Shinhan Bank | 3M SOFR+3.00% | 2036-08-06 | USD 13,594,000 | USD 14,432,000 | |
| Shinhan Bank Vietnam LTD | MFC+2.68% | 2036-08-06 | VND 40,613,745,519 | VND 42,566,152,390 | |
| 유동성 장기차입금 합계 | 808,720 | 10,297,000 | |||
| USD 877,000 | USD 838,000 | ||||
| VND 2,118,177,267 | VND 1,952,406,871 | ||||
| 장기 차입금 합계 | 30,766,280 | 25,237,000 | |||
| USD 12,717,000 | USD 13,594,000 | ||||
| VND 38,495,568,252 | VND 40,613,745,519 | ||||
| 합 계 | 47,375,000 | 35,534,000 | |||
| USD 13,814,000 | USD 14,652,000 | ||||
| VND 40,613,745,519 | VND 42,566,152,390 | ||||
| PEN 569,239 | PEN 569,239 |
(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 연결회사가 차입처에 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 담보설정금액 | 제공사유 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물 (강남구 삼성로 438) | 하나은행 | 48,000,000 | 약정한도외화지급보증 |
| USD 48,000,000 | |||
| 신한은행 | USD 12,000,000 | 외화지급보증 | |
| 농협은행 | USD 12,000,000 | 외화지급보증 | |
| 우진에너지 1호 태양광 설비 | 기업은행 | 2,257,000 | PF대출 |
| 우진에너지 3호 태양광 설비 | 2,068,000 | ||
| 도화에코에너지1호 ESS 설비 | IM뱅크 | 6,000,000 | 연대보증 |
| 베트남 꽝빈 레뚜이 태양광 설비 | Shinhan Bank | USD 16,000,000 | PF대출 |
| Shinhan Bank Vietnam LTD | VND 46,047,330,679 | ||
| 합 계 | 58,325,000 | ||
| USD 88,000,000 | |||
| VND 46,047,330,679 |
17. 기타금융부채보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 20,000 | - | 20,000 | - |
| 리스부채 | 1,067,582 | 895,973 | 937,199 | 562,257 |
| 선수금(*) | - | 6,698,193 | - | 6,698,193 |
| 합계 | 1,087,582 | 7,594,166 | 957,199 | 7,260,450 |
(*) 장기선수금 6,698,193천원은 수도권광역철도(GTX) A노선 민간투자사업 실시협약에 따라 주식회사 에스지레일 출자금을 부산은행(신한 BNP 에스지레일 사모투자신탁)에 매도계약을 체결하고, 매매 대금의 50%를 계약금으로 수령한 내역입니다.
18. 기타부채
보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 1,840,227 | - | 2,278,314 | - |
| 부가세예수금 | 3,770,760 | - | 10,990,328 | - |
| 선수금 | 2,789,845 | - | 4,302,688 | - |
| 합 계 | 8,400,832 | - | 17,571,330 | - |
19. 퇴직급여제도(1) 확정기여형 퇴직급여제도연결회사는 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 연결회사가 당분기 및 전분기 중 인식한 비용은 6,051,899천원 및 5,477,591천원입니다.(2) 확정급여형 퇴직급여제도연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 48,435,493 | 47,354,029 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (58,082,205) | (58,452,832) |
| 소 계 | (9,646,712) | (11,098,803) |
2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|
| 기초 | 47,354,029 | (58,452,832) | (11,098,803) |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 5,325,735 | - | 5,325,735 |
| 이자비용(이자수익) | 1,776,301 | (1,745,485) | 30,816 |
| 소 계 | 7,102,036 | (1,745,485) | 5,356,551 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금 | - | (4,000,000) | (4,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (6,020,572) | 6,116,112 | 95,540 |
| 기말 | 48,435,493 | (58,082,205) | (9,646,712) |
(전분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|
| 기초 | 40,506,589 | (53,469,475) | (12,962,886) |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 4,614,969 | - | 4,614,969 |
| 이자비용(이자수익) | 1,733,869 | (1,725,282) | 8,587 |
| 소 계 | 6,348,838 | (1,725,282) | 4,623,556 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금 | - | (4,000,000) | (4,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (4,814,961) | 4,965,501 | 150,540 |
| 기말 | 42,040,466 | (54,229,256) | (12,188,790) |
20. 자본금
(1) 보고기간 말 현재 연결회사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 120,000,000주 | 120,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 33,720,000주 | 33,720,000주 |
| 자본금 | 16,860,000 | 16,860,000 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 |
| 자기주식취득 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 |
21. 기타불입자본 (1) 보고기간 말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 33,765,910 | 33,765,910 |
| 자기주식 | (2,798,463) | (2,798,463) |
| 자기주식처분이익 | 156,022 | 156,022 |
| 합계 | 31,123,469 | 31,123,469 |
(2) 보고기간 말 현재 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 424,175 | 2,798,463 | 424,175 | 2,798,463 |
| 매입 | - | - | ||
| 기말 | 424,175 | 2,798,463 | 424,175 | 2,798,463 |
22. 이익잉여금(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 8,625,568 | 8,625,568 |
| 기업발전적립금(*2) | 10,300,000 | 10,300,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업발전적립금(*2) | 84,503,338 | 84,503,338 |
| 기업합리화적립금(*3) | 8,032,154 | 8,032,154 |
| 임의적립금 | 36,677 | 36,677 |
| 미처분이익잉여금(*4) | 113,753,466 | 119,145,828 |
| 합 계 | 225,251,203 | 230,643,565 |
| (*1) | 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 연결회사는 과거 법인세법상 규정인 적정유보초과소득에 대한 법인세 부담을 감소시키기 위해 기업발전적립금을 적립하였으나, 관련 법령이 삭제됨에 따라 이월결손금의 보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있는 법령 삭제 전 적립금은 법정적립금으로 계상하고 있으며, 처분제한이 없는 법령 삭제 후 적립금은 임의적립금으로 계상하고 있습니다. |
| (*3) | 연결회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용 될 수 있었습니다. 그러나, 2002년에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경 되었습니다. |
| (*4) | 미처분이익잉여금 중 11,600천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결회사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 33,720,000주 | 33,295,825주 | 280원 | 9,322,831 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 33,720,000주 | 33,295,825주 | 280원 | 9,322,831 |
23. 기타자본구성요소
(1) 보고기간 말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (6,070,550) | (6,070,550) |
| 해외사업환산손익누계액 | 437,887 | 440,061 |
| 관계기업투자주식자본변동 | 2,380 | 90,826 |
| 합 계 | (5,630,283) | (5,539,663) |
(2) 보고기간 말 현재 기타포괄손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | (5,539,663) | (4,797,189) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (1,104,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 법인세 효과 | - | 230,736 |
| 해외사업환산손익 증감 | (2,174) | 84,349 |
| 지분법자본변동 증감 | (88,446) | 46,441 |
| 기말 | (5,630,283) | (5,539,663) |
24. 주요 건설형 계약의 내역
(1) 건설형 계약금액의 변동 내역
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 기초 계약잔액 | 신규계약액 | 추가ㆍ변경액 | 계약취소 | 공사수익 인식액 | 기말 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,678건 | 853,957,977 | 324,564,517 | (66,061,951) | (4,362,085) | (244,371,635) | 863,726,823 |
| O&M | 의정부시 장암공공하수처리시설 관리대행 용역외 40건 | 398,049,126 | 2,435,632 | 531,129 | (32,562,951) | (17,729,261) | 350,723,675 |
| EPC | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사외 16건 | 284,208,026 | - | (2,566,637) | (58,121,291) | (15,165,883) | 208,354,215 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 565건 | 301,804,127 | 115,042,515 | 123,924,062 | (2,695,128) | (111,120,980) | 426,954,596 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 21건 | 19,097,381 | 5,567,356 | 1,643,980 | - | (9,025,568) | 17,283,149 |
| 합 계 | 1,857,116,637 | 447,610,020 | 57,470,583 | (97,741,455) | (397,413,327) | 1,867,042,458 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 기초 계약잔액 | 신규계약액 | 추가ㆍ변경액 | 계약취소 | 공사수익 인식액 | 기말 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,831건 | 714,462,760 | 493,976,612 | 47,310,050 | (25,337,890) | (376,453,555) | 853,957,977 |
| O&M | 성남/판교수질복원센터 통합운영 관리대행 용역외 52건 | 395,464,568 | 81,379,329 | (9,028,414) | (42,145,039) | (27,621,318) | 398,049,126 |
| EPC | 모리오카 태양광발전 EPC공사외 27건 | 297,447,025 | 59,834,000 | (4,066,462) | (45,500,000) | (23,506,537) | 284,208,026 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 517건 | 270,852,621 | 120,433,782 | 28,841,192 | - | (118,323,468) | 301,804,127 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 28건 | 27,340,672 | 7,197,290 | 4,127,863 | - | (19,568,444) | 19,097,381 |
| 합 계 | 1,705,567,646 | 762,821,013 | 67,184,229 | (112,982,929) | (565,473,322) | 1,857,116,637 |
(2) 공사손익과 초과청구공사 및 미수금의 내역
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 누적 공사원가 | 누적 공사수익 | 누적공사이익 | 초과청구공사 | 매출채권/미청구공사 | ||
| 매출채권(*) | 미청구공사(*) | 합 계 | ||||||
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,678건 | 729,018,572 | 986,568,574 | 257,550,002 | 124,813,662 | 8,831,651 | 68,079,241 | 76,910,892 |
| O&M | 의정부시 장암공공하수처리시설 관리대행 용역외 40건 | 67,537,321 | 80,185,329 | 12,648,008 | 1,961,583 | 2,481,245 | 6,762,211 | 9,243,456 |
| EPC | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사외 16건 | 280,752,189 | 270,970,355 | (9,781,833) | 3,840,510 | - | 3,587,024 | 3,587,024 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 565건 | 404,681,328 | 549,574,259 | 144,892,931 | 41,512,197 | 767,774 | 41,979,370 | 42,747,144 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 21건 | 30,396,755 | 28,757,253 | (1,639,503) | 477,485 | - | 4,442,131 | 4,442,131 |
| 합 계 | 1,512,386,165 | 1,916,055,770 | 403,669,605 | 172,605,437 | 12,080,670 | 124,849,977 | 136,930,647 |
(*) 대손충당금 차감 후 금액입니다.(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 누적 공사원가 | 누적 공사수익 | 누적공사이익 | 초과청구공사 | 매출채권/미청구공사 | ||
| 매출채권(*) | 미청구공사(*) | 합 계 | ||||||
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,831건 | 789,282,947 | 1,075,224,758 | 285,941,811 | 115,639,226 | 30,388,435 | 69,402,543 | 99,790,977 |
| O&M | 성남/판교수질복원센터 통합운영 관리대행 용역외 52건 | 64,656,673 | 76,831,777 | 12,175,103 | 910,216 | 539,402 | 5,035,937 | 5,575,338 |
| EPC | 모리오카 태양광발전 EPC공사외 27건 | 355,783,836 | 347,314,532 | (8,469,305) | 9,783,496 | - | 2,584,015 | 2,584,015 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 517건 | 350,648,813 | 483,637,807 | 132,988,994 | 31,166,663 | 4,619,351 | 29,729,812 | 34,349,163 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 28건 | 25,739,259 | 28,472,055 | 2,732,796 | 876,133 | 1,169,173 | 3,914,661 | 5,083,834 |
| 합 계 | 1,586,111,528 | 2,011,480,929 | 425,369,399 | 158,375,734 | 36,716,361 | 110,666,968 | 147,383,327 |
(*) 대손충당금 차감 후 금액입니다.(3) 보고기간말 현재 전기말 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사/초과청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 추정총계약금액 및 원가의 변동 | 당기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사/초과청구공사에 미치는 영향 |
| 설계 | (10,350,216) | (10,291,225) | (58,991) | (10,291,225) |
| EPC | (3,304,927) | (3,301,772) | (3,155) | (3,301,772) |
| CM | 15,579,537 | 7,149,731 | 8,429,806 | 7,149,731 |
| 건설 | (4,220,181) | (4,248,180) | 27,999 | (4,248,180) |
| 합 계 | (2,295,787) | (10,691,446) | 8,395,659 | (10,691,446) |
(*) 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지의 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약금액과 총계약원가 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(4) 공사손실충당부채 보고기간말 현재 진행 중인 용역들로부터 전 기간에 걸쳐 손실이 예상되어 공사손실충당부채를 계상한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 설계 | 부평동-장고개간 도로개설공사(3차)실시설계용역 등 | 345,901 | 538,682 |
| O&M | 키츠키1 태양광발전사업 관리운영위탁 | 179,633 | - |
| EPC | 강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사 | 120,370 | - |
| CM | 현풍하수처리장(2단계) 전면책임(통합)감리 등 | 63,014 | 117,232 |
| 건설 | 안동보, 수하보 소수력 기자재 설치조건부 구매 | 420,055 | 8,786 |
| 합 계 | 1,128,973 | 664,700 |
(5) 보고기간말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 |
진행률 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
| 총액 | 대손충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| 페루 리마 메트로 2호선 시공감리 사업 | 2015-03-21 | 2025-06-20 | 83.51% | 4,208,779 | - | - | - |
| 일본 이바라키현 카사마 태양광발전소 건설사업 | 2017-11-30 | 2024-11-30 | 90.21% | 16,362 | - | - | - |
| 강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사 | 2018-11-15 | 2024-12-31 | 99.45% | 2,285,581 | 2,285,581 | - | - |
| 니시고 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | 95.44% | 1,770,526 | - | - | - |
| 이나와시로 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | 91.04% | - | - | - | - |
| 유후 다카오 메가솔라파크 사업 건설공사 | 2021-02-26 | 2024-12-31 | 96.59% | - | - | - | - |
| 폴란드 고속철도 PR7 기본설계 | 2023-06-19 | 2030-11-19 | 17.86% | 4,752,516 | - | - | - |
| 수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 실시설계 | 2023-11-14 | 2031-06-30 | 52.58% | - | - | - | - |
| 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사 | 2023-12-28 | 2026-12-27 | 12.92% | - | - | - | - |
| 몽골 울란바토르시 메트로 프로젝트 사업관리 컨설팅(PMC)사업 | 2024-07-05 | 2030-09-30 | 9.77% | - | - | - | - |
25. 영업수익 및 영업비용(1) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 용역수익 | 116,817,175 | 373,757,948 | 115,205,368 | 349,449,496 |
| 건설수익 | 11,555,123 | 26,023,953 | 11,162,716 | 33,801,639 |
| 전력판매수익 | 1,987,560 | 5,326,631 | 1,943,949 | 5,164,976 |
| ESS수익 | 403,840 | 1,154,987 | 457,299 | 1,269,783 |
| 합 계 | 130,763,698 | 406,263,519 | 128,769,332 | 389,685,894 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 상여 | 49,443,307 | 154,778,480 | 45,889,681 | 142,925,446 |
| 퇴직급여 | 3,797,344 | 11,408,450 | 3,359,894 | 10,107,343 |
| 복리후생비 | 7,971,725 | 21,190,791 | 7,166,114 | 19,281,111 |
| 외주비 | 40,794,761 | 113,458,377 | 38,308,347 | 114,439,244 |
| 지급수수료 | 14,896,214 | 40,917,295 | 10,720,679 | 36,474,138 |
| 감가상각비 | 1,724,734 | 4,983,663 | 1,592,354 | 4,612,891 |
| 무형자산상각비 | 46,383 | 125,953 | 39,971 | 119,330 |
| 여비교통비 | 2,803,796 | 7,798,393 | 2,218,656 | 6,238,168 |
| 대손상각비 | 739,778 | 5,147,399 | 11,500 | (8,002) |
| 기타 | 12,679,833 | 43,270,309 | 15,742,758 | 46,046,784 |
| 합 계 | 134,897,875 | 403,079,110 | 125,049,954 | 380,236,453 |
26. 금융이익 및 금융원가
당분기와 전분기 중 발생한 금융이익 및 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융이익 | ||||
| 이자수익 | 1,181,610 | 3,612,697 | 744,789 | 1,669,234 |
| 배당금수익 | - | 236,010 | - | 352,212 |
| 합 계 | 1,181,610 | 3,848,707 | 744,789 | 2,021,446 |
| 금융원가 | ||||
| 차입금 이자비용 | 1,065,569 | 2,928,171 | 595,488 | 2,028,076 |
| 리스 이자비용 | 23,779 | 69,006 | 21,967 | 53,986 |
| 합 계 | 1,089,348 | 2,997,177 | 617,455 | 2,082,062 |
27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 수입임대료 | 6,000 | 18,000 | 6,000 | 18,000 |
| 외환차익 | 1,369,255 | 2,405,770 | 750,275 | 1,218,358 |
| 외화환산이익 | (3,017,597) | 251,194 | 762,786 | 2,046,713 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 61,210 | 1,064,280 | 75,988 | 938,750 |
| 유형자산처분이익 | - | 59,183 | 26,363 | 123,852 |
| 건물관리수익 | 12,037 | 38,723 | 13,541 | 40,846 |
| 기타수익 | 169,608 | 761,035 | 21,178 | 799,325 |
| 잡이익 | 142 | 200,450 | 2,837,846 | 2,838,128 |
| 합 계 | (1,399,345) | 4,798,635 | 4,493,977 | 8,023,972 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 외환차손 | (50,976) | 1,622,244 | 1,160,889 | 1,677,451 |
| 외화환산손실 | - | - | (51,930) | (46,222) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 47,467 | 47,467 | (69,827) | 43,292 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 36,637 | 36,637 | 276,100 | 276,100 |
| 관계기업투자주식손상차손 | - | 1,968,087 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 2,083 | 2,083 | 1 | 1 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 11,000 | 11,000 |
| 무형자산손상차손 | - | - | 148,743 | 148,743 |
| 기부금 | 74,500 | 116,500 | 15,470 | 183,470 |
| 잡손실 | (259,070) | 115,880 | 304,514 | 306,620 |
| 지원사업비용 | - | - | 146,031 | 266,450 |
| 합 계 | (149,359) | 3,908,898 | 1,940,991 | 2,866,905 |
28. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.당분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.50%이며 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.02%입니다.
29. 주당이익
(1) 기본주당이익기본주당이익은 분기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(A) | (4,254,210,707) | 3,856,234,047 | 4,938,825,930 | 11,081,930,435 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 33,295,825주 | 33,295,825주 | 33,295,825주 | 33,295,825주 |
| 기본주당이익(A/B) | (128) | 116 | 148 | 333 |
연결회사는 보고기간말 현재 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익은기본주당이익과 동일합니다.
30. 우발부채 및 주요 약정사항
(1) PF관련 우발부채
1) 부동산 PF 우발부채 종합 요약표 연결회사는 보고기간 말에 PF와 관련한 95,380 백만원, JPY 9,574,000,000 (전기말 71,900 백만원, JPY 20,474,869,369)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결회사가 단독 사업에 대한 금액은 65,980 백만원, JPY 9,574,000, 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 29,400 백만원 입니다. 한편, 전기말 현재 회사의 우발부채로 계상되었으나 당분기 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.<단독 사업>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 105,000 | 65,980 | 65,980 | - | - | 3,125 | 6,250 | 12,500 | 44,105 | 51,500 |
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 132,000,000 | JPY 133,000,000 | JPY 232,000,000 | JPY 510,000,000 | JPY 523,000,000 | JPY 7,317,000,000 | JPY 20,264,869,369 |
<컨소시엄 참여 사업(전체)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
| 합 계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
<컨소시엄 참여사업(연결회사 부담분)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
| 합 계 | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역 보고기간 말 현재 4건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 당분기말 95,380 백만원, JPY 8,847,000,000 (전기말 71,900 백만원, JPY 20,264,869,369)의 기한이익상실 사유가 있습니다.
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 사업지역 | 사업장구분 | PF 종류 | 신용보강 종류 | 보증한도(전체) | 부담률 | 보증금액 (연결회사) |
채무자 | 채권기관종류 | 대출잔액 | 대출기간 | 만기일 | 유형 | 책임준공약정금액 | ||
| 채무자명 | 특수관계여부 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||||||
| 경기 화성시 | 매립장 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 105,000 | 100% | 65,980 | (주)케이이에스환경개발 | 부 | 은행등 | 65,980 | 51,500 | 2023.12.~ 2034.12. | 2034.12. | PF Loan | 105,000 |
| 일본 후쿠시마현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 BluePower이나와시로 | 부 | 은행 | - | JPY 8,722,500,000 | 2019.10. ~2040.10. | 2040.10. | PF Loan | - |
| 일본 미야기현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 Blue Power Sendai Okura | 부 | 은행 | - | JPY 1,745,000,000 | 2022.12. ~2039.11. | 2039.11. | PF Loan | - |
| 일본 오이타현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | JPY 4,226,000,000 | 100% | JPY 4,226,000,000 | 합동회사 Blue Power 오이타 키츠키1 | 부 | 증권사등 | JPY 4,149,000,000 | JPY 4,226,000,000 | 2022.08. ~ 2040.02. | 2040.02. | PF Loan | JPY 4,226,000,000 |
| 일본 카가와현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 및 채무인수 약정 | JPY 5,348,000,000 | 100% | JPY 5,348,000,000 | 합동회사 만노마루가메태양광발전소 | 부 | 은행 | JPY 4,698,000,000 | JPY 5,571,369,369 | 2022.06. ~ 2036.12. | 2036.12. | PF Loan | JPY 5,348,000,000 |
| 단독사업 소계 | 105,000 | 65,980 | 65,980 | 51,500 | 105,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 | |||||||||||
| 경북 경주시 | 열분해설비 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 43,000 | 49% | 29,400 | ㈜ 에코테크놀로지 | 부 | 은행등 | 29,400 | 20,400 | 2023.11.~ 2031.08. | 2031.08. | PF Loan | 43,000 |
| 컨소시엄 소계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | 20,400 | 43,000 | ||||||||||
| 단독 및 컨소시엄 전체 합계 | 148,000 | 95,380 | 95,380 | 71,900 | 148,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 |
3) 부동산 PF 책임준공 약정 연결회사는 보고기간말 현재 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.
(단위 : 건, 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | |
| 기타사업(연결회사분) | 4 | JPY 5,531,900,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,010,000 | 6 | JPY 14,166,900,000 | JPY 22,823,869,369 | JPY 20,264,869,369 |
| 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 95,380 (80,386) | 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 71,900 (61,496) |
(2) 기타 우발부채 및 주요 약정사항연결회사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 아래와 같이 이행보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공 받고 있습니다.
1) 기타 우발부채 종합요약 연결회사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 아래와 같이 이행보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공 받고 있습니다.
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 종합요약표 | ||||||
| 구분 | 피보증처명 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 제공한 지급보증 | 한국농어촌공사외 | 지급보증외 | 5,695,743 | 5,445,743 | 신한은행외 | 부,여 |
| 제공받은 지급보증 | 발주처 | 지급보증 | 7,206,240 | 7,206,240 | 하나은행외 | 부 |
| USD 120,000 | USD 76,718,490 | 하나은행외 | 부 | |||
| 이행보증 | 900,020,562 | 248,951,204 | 서울보증보험외 | 부 | ||
| 지급보증 | 446,294,880 | 342,815,720 | 부 | |||
| 계약보증 | 3,217,916 | 3,217,916 | 건설공제조합 | 부 | ||
| 하자보수보증 | 818,077 | 818,077 | 부 | |||
| 선급금보증 | 5,963,666 | 5,963,666 | 부 | |||
| 하도급대금지급보증외 | 1,399,997 | 1,399,997 | 부 | |||
| 합계 | 1,370,617,081 | 615,818,563 | ||||
| USD 120,000 | USD 76,718,490 |
2) 제공한 지급보증의 상세내역
(단위: 천원)
| 피보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 한국농어촌공사 | 지급보증 | 3,150,000 | 3,000,000 | 신한은행 | 부 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 지급보증 | 2,100,000 | 2,000,000 | 한국농어촌공사 | 여 |
| 천안엔바이로 주식회사 | 보증보험 | 445,743 | 445,743 | 서울보증보험 | 부 |
| 합계 | 5,695,743 | 5,445,743 |
연결회사는 엔지니어링공제조합, 건설엔지니어링공제조합, 건설공제조합 출자금을 담보로 동종업계 한국종합기술등에게 이행보증, 지급보증등을 제공하고 있습니다.
3) 제공받은 지급보증의 상세내역
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 특수관계자 여부 |
| 하나은행 | 지급보증 | USD 40,000,000 | USD 38,130,887 | 부 |
| USD 40,000,000 | USD 18,079,963 | 부 | ||
| 1,956,240 | 1,956,240 | 부 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | USD 10,000,000 | USD 5,830,888 | 부 |
| 신한은행 | 지급보증 | 5,250,000 | 5,250,000 | 부 |
| USD 10,000,000 | USD 3,960,683 | 부 | ||
| 한국수출입은행 | 지급보증 | USD 20,000,000 | USD 10,716,069 | 부 |
| 서울보증보험 | 이행보증 | 7,430,802 | 7,430,802 | 부 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 817,061,760 | 185,899,549 | 부 |
| 지급보증 | 408,530,880 | 331,542,019 | 부 | |
| 건설엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 75,528,000 | 55,620,853 | 부 |
| 지급보증 | 37,764,000 | 11,273,702 | 부 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 3,217,916 | 3,217,916 | 부 |
| 하자보수보증 | 818,077 | 818,077 | 부 | |
| 선급금보증 | 5,963,666 | 5,963,666 | 부 | |
| 하도급대금지급보증외 | 1,399,997 | 1,399,997 | 부 | |
| 합 계 | 1,364,921,338 | 610,372,821 | ||
| USD 120,000,000 | USD 76,718,490 |
4) 연결회사는 동종업계 사업자 간에 발주처에 대한 상호계약이행보증을 제공하고 있는 바, 당분기말 현재 연결회사가 타사를 위하여 제공한 계약이행보증금액은 1,235,279천원이며, 타사로부터 제공받은 계약이행보증금액은 6,518,770천원입니다.
5) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대전고등법원 | 대전광역시 | 연결회사 외 1 | 약정금청구 | 8,632,684 | 2심 진행중 |
| 창원지방법원 진주지원 | 대경건설 | 연결회사 외 2 | 구상금청구 | 1,950,353 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 통영시 외 | 연결회사 외 3 | 손해배상 | 600,000 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 수도권매립지관리공사 | 연결회사 외 2 | 대여금 | 500,000 | 1심 진행중 |
| 합 계 | 11,683,037 |
연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예측하고 있습니다.
6) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각1단위)
| 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 50,000 | - | 외상매출채권 담보대출 |
| 22,000,000 | - | 부동산 담보대출 | |
| 1,956,240 | 1,956,240 | 부동산 담보 원화지급보증 | |
| USD 40,000,000 | USD 38,130,887 | 부동산 담보 외화지급보증 | |
| USD 40,000,000 | USD 18,079,963 | 부동산 담보 외화지급보증 | |
| 농협은행 | USD 10,000,000 | USD 5,830,888 | 부동산 담보 외화지급보증 |
| 신한은행 | USD 10,000,000 | USD 3,960,683 | 부동산 담보 외화지급보증 |
| 5,250,000 | 5,250,000 | ||
| 국민은행 | 30,000,000 | 20,000,000 | |
| 수출입은행 | USD 20,000,000 | USD 10,943,325 | |
| 기업은행 | 2,257,000 | 1,143,000 | PF대출 |
| 2,068,000 | 1,094,000 | PF대출 | |
| IM뱅크 | 6,000,000 | 5,000,000 | |
| Shinhan Bank | USD 16,000,000 | USD 13,594,000 | PF대출 |
| Shinhan Bank Vietnam LTD | VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 | PF대출 |
| 합 계 | 69,581,240 | 34,443,240 | |
| USD 136,000,000 | USD 90,539,746 | ||
| VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 |
31. 특수관계자 거래
(1) 연결회사의 특수관계자 현황
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 관계기업 | 도화코데코홀딩스 주식회사, 제주시트러스피에프브이 주식회사 |
| 기타 특수관계자 | ㈜한조, ㈜아리지, ㈜경화엔지니어링, ㈜건화, ㈜아리지인터내셔날, Ariji Corporation, Ariji California LLC, Ariji Moorpark L&D LLC, J.W.Management,LLC, 6th Harvard Investment,LLC, Anna"s Oxford Investment,LLC |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 영업수익 | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | 126,351 | 376,916 | - | 2,216 | 75,000 | 307,982 | 80 | 10,603 |
| ㈜경화엔지니어링 | 131,818 | 290,364 | - | - | 900,755 | 1,764,912 | - | - | |
| ㈜아리지 | - | - | 11,206 | 22,271 | 138,116 | 198,487 | - | - | |
| 관계기업(*1) | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | 37,600 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 258,169 | 704,880 | 11,206 | 24,487 | 1,113,871 | 2,271,381 | 80 | 10,603 |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 영업수익 | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | 36,045 | 410,045 | 919 | 2,176 | 372,164 | 441,385 | 35,163 | 35,163 |
| ㈜경화엔지니어링 | - | 80,096 | - | - | 434,000 | 1,116,813 | - | - | |
| ㈜아리지 | 562,800 | 1,560,964 | 17,828 | 29,938 | 139,951 | 202,604 | - | - | |
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | - | - | 1,739 | 3,459 | - | - | - | - |
| Inwater Solution AGRO | - | - | 39,828 | 39,828 | - | - | - | - | |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | 237,600 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 598,845 | 2,288,705 | 60,314 | 75,401 | 946,115 | 1,760,802 | 35,163 | 35,163 |
(*2) 당분기 및 전분기의 진행기준으로 인식한 영업수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| ㈜아리지 | - | 1,605,777 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 239,895 | 243,380 |
| 합 계 | 239,895 | 1,849,157 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(*2) | 기타채권 | 대여금 | 기타채무 | 매출채권(*2) | 기타채권 | 대여금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | - | - | - | - | 10,647 | 229 | - |
| 관계기업(*1) | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | - | 37,169 | - | - | - | 706,223 |
| 합 계 | - | - | 37,169 | - | 10,647 | 229 | 706,223 |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(*2) 보고기간말 진행기준으로 인식한 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 초과청구공사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 148,135 | 691 | 11,494 | 66,345 |
| 합 계 | 148,135 | 691 | 11,494 | 66,345 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사가 관계기업 및 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 금융상품 거래 | 출자금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | 투 자 | 회 수 | 투 자 | 회 수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업(*) | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | 669,054 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 669,054 | - | - | - | - | - | - |
(*) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 금융상품 거래 | 출자금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | 투 자 | 회 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 150,000 | - | - | - | - | - | 27,000 |
| Inwater Solution AGRO | 3,160,280 | - | - | - | - | - | - | |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | 2,000,000 | |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | 4,400 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,310,280 | 4,400 | - | - | - | - | 2,027,000 |
(5) 특수관계자의 채무에 대한 대한 지급보증 제공내역(당분기말)당분기말 현재 연결회사가 제공하는 특수관계자의 채무에 대한 지급보증은 없습니다 . (전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 보증처 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 2,100,000 | 한국농어촌공사 | 2022-12-31~2023-12-30 | 지급보증 |
(6) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 475,271 | 1,454,713 | 352,678 | 1,067,118 |
| 퇴직급여 | 37,034 | 108,707 | 26,952 | 75,408 |
| 합 계 | 512,305 | 1,563,420 | 379,630 | 1,142,526 |
32. 현금흐름표연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
보고기간중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 단기금융상품대체 | 536,175 | 534,965 |
| 리스자산과 관련된 리스부채의 증가 | 1,384,076 | 1,171,497 |
| 관계기업투자주식 손상차손 | 1,968,087 | - |
33. 금융위험관리(1) 금융위험요소연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사 재무회계팀은 타 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.
1) 시장위험(가) 외환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 및 부채가 기능통화 외의 통화로표시될 때 발생하고 있습니다.
보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 83,343,623 | 1,019,543 | 75,963,382 | 722,282 |
| JPY | 25,189,734 | - | 20,960,287 | 3,650,640 |
| EUR | 7,623,570 | 420,107 | 5,203,738 | 2,057,149 |
| PEN | 18,524,456 | 13,799 | 14,321,526 | - |
| PLN 등 | 28,636,811 | 620,720 | 25,439,730 | 1,425,858 |
| 합 계 | 163,318,194 | 2,074,169 | 141,888,663 | 7,855,929 |
연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 8,232,408 | (8,232,408) | 7,524,111 | (7,524,111) |
| JPY | 2,518,973 | (2,518,973) | 1,730,964 | (1,730,964) |
| EUR | 720,346 | (720,346) | 314,659 | (314,659) |
| PEN | 1,851,066 | (1,851,066) | 1,432,153 | (1,432,153) |
| PLN 등 | 2,801,609 | (2,801,609) | 2,401,387 | (2,401,387) |
| 합 계 | 16,124,402 | (16,124,402) | 13,403,274 | (13,403,274) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(나) 가격위험연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 연결회사는 기본적으로 지분증권에 대한 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 매도가능증권은 국공채와 비상장주식으로서 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결회사의 손익에 미치는 효과는 없습니다.
(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
연결회사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 연결회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.
한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 연결회사는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 |
| 위험노출 차입금 | 45,223,934 |
연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| 당분기말 | (452,239) | (452,239) | 452,239 | 452,239 |
2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니 다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 44,919,419 | 79,617,154 |
| 매출채권및기타채권 | 27,022,141 | 51,916,571 |
| 단기금융상품 | 25,184,862 | 11,016,849 |
| 장기금융상품 | 585,600 | 308,600 |
| 기타금융상품 | 30,201,934 | 33,047,926 |
| 합 계 | 127,913,956 | 175,907,100 |
3) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은할인하지 아니한 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 3년이하 | 3년에서 4년이하 | 4년에서 5년이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금(*) | 16,448,215 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(*) | 3,459,906 | 22,623,325 | 2,582,616 | 2,615,785 | 2,811,931 | 21,220,897 |
| 매입채무및기타채무 | 64,668,515 | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 1,091,379 | 606,916 | 264,942 | 79,947 | 21,837 | - |
| 합 계 | 85,668,015 | 23,230,241 | 2,847,558 | 2,695,732 | 2,833,768 | 21,220,897 |
(*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 3년이하 | 3년에서 4년이하 | 4년에서 5년이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금(*) | 503,438 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(*) | 13,017,694 | 22,621,744 | 1,783,077 | 1,844,883 | 1,907,785 | 18,803,374 |
| 매입채무및기타채무 | 84,871,607 | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 960,802 | 431,250 | 169,111 | 12,732 | 2,506 | - |
| 합 계 | 99,353,541 | 23,052,994 | 1,952,188 | 1,857,615 | 1,910,291 | 18,803,374 |
(*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.
상기 외 관계기업 등에 제공한 지급보증계약 및 자금보충계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은자가 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있습니다(주석 30 참조). 연결회사 차입금 및 PF보증 일부는 연결회사의 신용등급이 일정수준 이하 하락하는 경우 즉시 상환을 요구 받을 수 있습니다. 연결회사는 해당 사건의 발생가능성이 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 322,740,510 | 330,735,949 |
| 자본 | 268,685,106 | 274,364,101 |
| 부채비율 | 120.12% | 120.55% |
(3) 공정가치 추정1) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.2) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예 : 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,785,753 | 29,048,823 | 30,834,576 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665,075 | 30,665,075 |
| 합 계 | - | 1,785,753 | 59,713,898 | 61,499,651 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,633,689 | 21,780,764 | 23,414,453 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665,075 | 30,665,075 |
| 합 계 | - | 1,633,689 | 52,445,839 | 54,079,528 |
3) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치서열체계수준 | 공정가치평가(단위 : 천원) | 가치평가기법 | 투입변수 | ||
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 비시장성지분증권 | 3 | 30,665,075 | 30,665,075 | 현금흐름할인모형,순자산가치법 등 | 할인율, 매출액증가율, 세전영업이익율, 가중평균자본비용, 영구성장률 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | 2 | 1,785,753 | 1,633,689 | ||
| 조합출자금 | 3 | 23,758,157 | 21,780,764 | |||
| 집합투자증권 외 | 3 | 5,290,666 | - | |||
| 합 계 | 61,499,651 | 54,079,528 |
4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 중 변동내역은 없습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 평가 | 당분기말 | |
| 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 30,665,075 | - | - | 30,665,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,780,764 | 6,203,779 | 1,064,280 | 29,048,823 | |
| 합 계 | 52,445,839 | 6,203,779 | 1,064,280 | 59,713,898 |
5) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 관측가능하지않은 투입변수 | 합리적으로 가능한관측가능하지 않은투입변수의 변동 | 기타포괄손익 | |
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장주식 | 매출액증가율 | +/- 1% | 7,675,200 | (6,460,800) |
| 세전영업이익율 | +/- 1% | 1,396,800 | (1,401,600) | |
| 가중평균자본비용 | +/- 1% | 633,600 | (532,800) | |
| 영구성장률 | +/- 1% | 384,000 | (326,400) |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 63 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 62 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
248,446,496,161
271,183,361,815
현금및현금성자산
31,002,781,831
62,541,400,804
단기금융상품
25,184,862,460
10,267,482,700
매출채권 및 기타유동채권
151,511,551,747
163,320,300,894
유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,785,752,601
1,633,689,227
기타유동금융자산
31,214,581,825
28,998,279,644
기타유동자산
7,746,965,697
4,422,208,546
비유동자산
319,260,840,786
307,299,514,268
장기금융상품
585,600,000
308,600,000
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
30,665,075,194
30,665,075,194
비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산
29,048,822,994
21,780,764,200
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산
27,566,850,251
31,172,220,251
이연법인세자산
8,939,003,068
7,497,015,233
유형자산
160,880,002,750
160,747,658,202
투자부동산
635,583,430
635,583,430
무형자산
5,533,607,065
4,449,933,271
기타비유동금융자산
41,372,716,273
34,835,461,837
기타비유동자산
4,386,867,808
4,108,399,692
순확정급여자산
9,646,711,953
11,098,802,958
자산총계
567,707,336,947
578,482,876,083
부채
유동부채
257,104,414,862
263,227,494,310
매입채무 및 기타유동채무
232,785,077,939
240,731,645,834
단기차입금
16,090,312,000
283,668,000
당기법인세부채
385,417,627
3,503,071,964
기타유동금융부채
1,087,581,814
957,198,730
기타 유동부채
5,627,052,897
17,087,208,905
유동충당부채
1,128,972,585
664,700,877
비유동부채
31,762,820,914
31,558,683,459
장기매입채무 및 기타비유동채무
406,578,150
장기차입금
23,000,000,000
23,000,000,000
비유동충당부채
1,168,655,135
891,655,135
기타비유동금융부채
7,594,165,779
7,260,450,174
부채총계
288,867,235,776
294,786,177,769
자본
자본금
16,860,000,000
16,860,000,000
주식발행초과금
33,778,924,560
33,778,924,560
기타자본구성요소
(2,642,441,419)
(2,642,441,419)
기타포괄손익누계액
(6,070,550,400)
(6,070,550,400)
이익잉여금(결손금)
236,914,168,430
241,770,765,573
자본총계
278,840,101,171
283,696,698,314
자본과부채총계
567,707,336,947
578,482,876,083
| 제 63 기 3분기말 | 제 62 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업수익
127,524,469,094
397,906,009,999
126,944,968,395
384,408,745,596
영업비용
131,678,299,756
395,214,176,395
124,438,913,140
376,106,882,334
영업이익(손실)
(4,153,830,662)
2,691,833,604
2,506,055,255
8,301,863,262
금융수익
1,787,790,251
5,169,939,780
1,057,493,253
2,918,477,166
금융원가
385,935,534
1,114,688,801
165,880,601
456,341,542
기타이익
(1,924,388,111)
4,309,898,401
4,621,678,019
7,965,244,925
기타손실
(81,591,525)
5,247,864,849
903,640,501
1,597,516,354
법인세비용차감전순이익(손실)
(4,594,772,531)
5,809,118,135
7,115,705,425
17,131,727,457
법인세비용(수익)
(998,323,674)
1,342,884,278
1,487,279,868
3,517,162,525
당기순이익(손실)
(3,596,448,857)
4,466,233,857
5,628,425,557
13,614,564,932
기타포괄손익
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익
총포괄손익
(3,596,448,857)
4,466,233,857
5,628,425,557
13,614,564,932
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(108)
134
169
409
| | 제 63 기 3분기 | | 제 62 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
16,860,000,000
33,778,924,560
(2,642,441,419)
(5,197,286,400)
233,574,925,368
276,374,122,109
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
9,322,831,000
9,322,831,000
당기순이익(손실)
13,614,564,932
13,614,564,932
2023.09.30 (기말자본)
16,860,000,000
33,778,924,560
(2,642,441,419)
(5,197,286,400)
237,866,659,300
280,665,856,041
2024.01.01 (기초자본)
16,860,000,000
33,778,924,560
(2,642,441,419)
(6,070,550,400)
241,770,765,573
283,696,698,314
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
9,322,831,000
9,322,831,000
당기순이익(손실)
4,466,233,857
4,466,233,857
2024.09.30 (기말자본)
16,860,000,000
33,778,924,560
(2,642,441,419)
(6,070,550,400)
236,914,168,430
278,840,101,171
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 63 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 62 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(5,240,457,877)
(6,296,666,800)
당기순이익(손실)
4,466,233,857
13,614,564,932
당기순이익조정을 위한 가감
13,523,105,716
4,375,484,080
법인세비용 조정
1,342,884,278
3,517,162,525
금융이익
(5,169,939,780)
(2,918,477,166)
금융원가의 조정
1,114,688,801
456,341,542
당기손익인식 공정가치측정 금융자산 처분손실(유동)
36,636,554
276,099,600
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익
47,467,399
43,292,322
유형자산처분이익 조정
(59,182,785)
(123,380,412)
무형자산처분손실 조정
11,000,000
대손상각비 조정
(26,539,990)
(2,555,502,071)
미청구공사대손상각비
5,086,958,539
1,203,874,365
감가상각비에 대한 조정
2,811,592,909
2,558,745,247
무형자산상각비에 대한 조정
117,617,706
119,330,225
외화환산이익 조정
(98,348,486)
(2,046,550,411)
퇴직급여 조정
5,356,550,565
4,623,555,673
종속기업투자주식손상차손
4,027,000,000
무형자산손상차손 조정
148,742,541
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익(비유동)
(1,064,279,994)
(938,749,900)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(19,261,584,560)
(23,803,234,916)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)
27,965,669,042
12,315,663,191
미청구공사의 감소(증가)
(19,562,945,604)
(28,776,779,243)
기타유동자산의 감소(증가) 조정
582,790,840
526,618,910
기타유동금융자산의 증가
(2,779,021,150)
(7,787,853,758)
기타비유동금융자산의 증가
(2,304,250,966)
(395,651,829)
기타비유동자산의 증가
(827,158,117)
(1,479,076,235)
매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)
(21,943,321,914)
(1,287,920,122)
초과청구공사의 증가(감소)
14,243,565,063
12,322,602,499
충당부채의 감소
741,271,708
(171,149,500)
순확정급여부채의감소
(3,904,459,560)
(3,849,460,290)
기타유동부채의 감소
(11,473,723,902)
(5,220,228,539)
이자수취
2,770,602,195
1,894,687,965
배당금수취(영업)
236,010,000
352,212,000
이자지급(영업)
(1,079,839,405)
(395,652,218)
법인세환급(납부)
(5,894,985,680)
(2,334,728,643)
투자활동현금흐름
(32,077,304,833)
(17,476,225,960)
단기금융상품의 취득
(14,648,687,160)
(4,500,000,000)
단기금융상품의 처분
267,482,700
89,160,900
당기손익인식-공정가치측정금융자산 취득
(3,047,420,000)
(2,749,593,236)
당기손익인식-공정가치측정금융자산 처분
2,803,711,903
3,374,063,666
장기금융상품의 취득
(277,000,000)
(119,800,000)
유형자산의 취득
(1,578,554,547)
(1,401,774,414)
유형자산의 처분
77,875,454
30,909,091
무형자산의 취득
(1,201,291,500)
(168,000,000)
무형자산의 처분
500,000,000
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(421,630,000)
(4,969,824,675)
관계기업에 대한 투자자산의 취득
(2,027,000,000)
단기대여금및수취채권의 취득
(3,438,158,613)
(150,000,000)
단기대여금및수취채권의 처분
869,053,810
300,000,000
장기대여금및수취채권의 취득
(6,879,778,405)
(9,054,342,292)
장기대여금및수취채권의 처분
1,600,870,325
3,369,975,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(6,203,778,800)
재무활동현금흐름
5,557,192,110
3,966,264,441
단기차입금의 증가
28,800,000,000
39,000,000,000
단기차입금의 상환
(13,000,000,000)
(28,000,000,000)
장기차입금의 증가
3,000,000,000
배당금지급
(9,322,831,000)
(9,322,831,000)
금융리스부채의 지급
(919,976,890)
(710,904,559)
현금및현금성자산의순증가(감소)
(31,538,618,973)
(19,806,157,363)
기초현금및현금성자산
62,541,400,804
48,888,101,638
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
221,951,627
470,956
기말현금및현금성자산
31,002,781,831
29,081,944,275
| 제 63 기 3분기 | 제 62 기 3분기 | |
|---|---|---|
4-5. 이익잉여금처분계산서
[이익잉여금처분계산서]
| 제 62 기 | 2023년 01월 01일 부터 | 제 61 기 | 2022년 01월 01일 부터 |
| 2023년 12월 31일 까지 | 2022년 12월 31일 까지 | ||
| 처분확정일 | 2024년 3월 22일 | 처분확정일 | 2023년 3월 24일 |
(단위: 원)
| 구 분 | 제 62 기 | 제 61 기 | ||
| Ⅰ.미처분이익잉여금 | 130,273,028,420 | 122,077,188,215 | ||
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | 112,754,357,215 | 111,414,533,209 | ||
| 2.당기순이익 | 21,015,721,655 | 3,912,436,531 | ||
| 3.보험수리적손익 | (3,497,050,450) | 6,750,218,475 | ||
| 4.그밖의잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅱ.이익잉여금처분액 | (9,322,831,000) | (9,322,831,000) | ||
| 1.이익준비금 | - | |||
| 2.현금배당 주당배당금(율) : 62기 280원(56%) 61기 280원(56%) | 9,322,831,000 | 9,322,831,000 | ||
| Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 | 120,950,197,420 | 112,754,357,215 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요주식회사 도화엔지니어링(이하 '당사'라 함)은 1957년 8월에 설립되었으며, 엔지니어링활동 주체로서 국가산업의 초석인 종합토목설계업, 종합CM전문업 등 전문적인엔지니어링 활동을 수행하고 있으며, 또한 건설업을 영위하고 있습니다. 당사는 2010년 8월 12일에 주식을 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였습니다.
당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 금 액 | 지분율 (%) |
|---|---|---|---|
| 곽 준 상 | 5,767,730 | 2,883,865 | 17.10% |
| 김 영 윤 | 3,555,560 | 1,777,780 | 10.54% |
| 유 재 소 | 2,705,160 | 1,352,580 | 8.02% |
| 곽 영 필 | 2,574,118 | 1,287,059 | 7.63% |
| 기 타 | 19,117,432 | 9,558,716 | 56.71% |
| 합 계 | 33,720,000 | 16,860,000 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정)리스료’를 산정합니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’및 제1107호 ‘금융상품:공시’ (개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책
분기 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.분기재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단과 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 현금및현금성자산과 사용제한예금
(1) 당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 55,936 | 56,431 |
| 보통예금 | 26,328,246 | 62,227,090 |
| 정기예금 | 4,618,600 | 257,880 |
| 합 계 | 31,002,782 | 62,541,401 |
(2) 보고기간말 현재 당사의 사용이 제한된 예금과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각1단위)
| 계정과목 | 거 래 처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 전북은행 | 505,844 | - | 설계용역 관련질권설정 |
| 단기금융상품 | 전북은행 | 536,175 | 267,483 | 설계용역 관련 질권설정 |
| 합 계 | 1,042,019 | 267,483 |
5. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.1) 재무상태표상 자산(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 31,002,782 | - | - | 31,002,782 |
| 단기금융상품 | 25,184,862 | - | - | 25,184,862 |
| 장기금융상품 | 585,600 | - | - | 585,600 |
| 매출채권및기타채권(*) | 25,609,850 | - | - | 25,609,850 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 30,834,576 | 30,665,075 | 61,499,651 |
| 기타금융자산 | 72,587,298 | - | - | 72,587,298 |
| 합 계 | 154,970,392 | 30,834,576 | 30,665,075 | 216,470,043 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 62,541,401 | - | - | 62,541,401 |
| 단기금융상품 | 10,267,483 | - | - | 10,267,483 |
| 장기금융상품 | 308,600 | - | - | 308,600 |
| 매출채권및기타채권(*) | 51,808,948 | - | - | 51,808,948 |
| 공정가치측정금융자산 | - | 23,414,453 | 30,665,075 | 54,079,528 |
| 기타금융자산 | 63,833,741 | - | - | 63,833,741 |
| 합 계 | 188,760,173 | 23,414,453 | 30,665,075 | 242,839,701 |
(*)보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 미청구공사를 제외함으로써 매출채권 및 기타채권의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.
2) 재무상태표상 부채(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | - | 60,161,167 | 60,161,167 |
| 차입금 | - | 39,090,312 | 39,090,312 |
| 기타금융부채 | - | 8,681,748 | 8,681,748 |
| 합 계 | - | 107,933,227 | 107,933,227 |
(*) 보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 초과청구공사을 제외함으로써 매입채무 및 기타채무의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익인식금융부채 | 상각후원가로 측정하는기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무(*) | - | 82,757,878 | 82,757,878 |
| 차입금 | - | 23,283,668 | 23,283,668 |
| 기타금융부채 | - | 8,217,649 | 8,217,649 |
| 합 계 | - | 114,259,195 | 114,259,195 |
(*) 보고기간말 현재 금융상품으로 분류되지 않는 진행률에 따라 계상된 초과청구공사을 제외함으로써 매입채무 및 기타채무의 재무상태표상 금액과 일치하지 않습니다.
6. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 13,081,723 | - | 37,656,972 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,001,053) | - | (940,612) | - |
| 매출채권(순액) | 12,080,670 | - | 36,716,360 | - |
| 미청구공사 | 139,576,964 | - | 120,099,656 | - |
| 차감: 대손충당금 | (13,675,262) | - | (8,588,303) | - |
| 미청구공사(순액) | 125,901,702 | - | 111,511,353 | - |
| 미수금 | 10,270,674 | 4,054,277 | 14,207,922 | 3,961,492 |
| 차감: 대손충당금 | (2,423,082) | (4,054,277) | (2,623,082) | (3,961,492) |
| 미수금(순액) | 7,847,592 | - | 11,584,840 | - |
| 미수수익 | 5,741,083 | - | 3,567,244 | - |
| 차감:대손충당금 | (59,496) | - | (59,496) | - |
| 미수수익(순액) | 5,681,587 | - | 3,507,748 | - |
| 합 계 | 151,511,551 | - | 163,320,301 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미청구공사 | 미수금 | 미수수익 | 장기미수금 | 매출채권 | 미청구공사 | 미수금 | 미수수익 | 장기미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 940,612 | 8,588,303 | 2,623,082 | 59,496 | 3,961,492 | 567,018 | 5,098,540 | 2,621,466 | 417,028 | 3,893,593 |
| 대손상각비 | 60,441 | 5,170,817 | - | - | - | (8,002) | 1,203,874 | - | - | 238,108 |
| 환입 | - | - | (200,000) | - | - | - | - | - | (357,532) | - |
| 제각 | - | - | - | - | - | (16,998) | - | - | - | - |
| 기타(*) | - | (83,858) | - | - | 92,785 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 1,001,053 | 13,675,262 | 2,423,082 | 59,496 | 4,054,277 | 542,018 | 6,302,414 | 2,621,466 | 59,496 | 4,131,701 |
(*) 당사 매출채권 및 기타채권 대손충당금에 대한 변동내역 차이금액은 환율변동분 입니다.당사는 매출채권 및 기타채권의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.
7. 공정가치 측정 금융자산
(1) 보고기간말 현재 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분상품 | ||||
| 비상장주식 | - | 30,665,075 | - | 30,665,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채무상품 | ||||
| 국공채 | 1,785,753 | - | 1,633,689 | - |
| 조합출자금 | - | 23,758,157 | - | 21,780,764 |
| 집합투자증권 외 | - | 5,290,666 | - | - |
| 합 계 | 1,785,753 | 59,713,898 | 1,633,689 | 52,445,839 |
(2) 당분기 중 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동 비상장주식 | 비유동 비상장주식 | |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 30,665,075 | 31,769,075 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (1,104,000) |
| 기말장부금액 | 30,665,075 | 30,665,075 |
(3) 당분기 중 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국공채 | 조합출자금 | 집합투자증권 외 | 국공채 | 조합출자금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 1,633,689 | 21,780,764 | - | 1,409,390 | 20,841,113 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (47,467) | 1,073,614 | (9,334) | (76,776) | 939,651 |
| 취득 | 3,047,420 | 903,779 | 5,300,000 | 4,090,220 | - |
| 처분 | (2,847,889) | - | - | (3,789,145) | - |
| 기말장부금액 | 1,785,753 | 23,758,157 | 5,290,666 | 1,633,689 | 21,780,764 |
(4) 질권 설정된 자산보고기간말 현재 질권이 설정되어 있는 공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 인코테크 | 350,000 | 350,000 | PF대출 |
| 합동회사 만노ㆍ마루가메 태양광발전소 | 560,890 | 560,890 | PF대출 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 조합출자금 | 23,758,157 | 21,780,764 | 지급보증 |
| 합 계 | 24,669,047 | 22,691,654 |
8. 기타금융자산(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 31,318,365 | 38,682,091 | 28,502,337 | 32,819,040 |
| 차감: 대손충당금 | (884,132) | - | (863,898) | - |
| 대여금(순액) | 30,434,233 | 38,682,091 | 27,638,439 | 32,819,040 |
| 보증금 | 780,349 | 2,690,625 | 1,359,841 | 2,016,422 |
| 합 계 | 31,214,582 | 41,372,716 | 28,998,280 | 34,835,462 |
(2) 당분기 및 전분기 중 대여금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 863,898 | 3,329,091 |
| 대손상각비 | - | 51,925 |
| 환입 | - | (2,480,000) |
| 기타(*) | 20,234 | - |
| 기말 | 884,132 | 901,016 |
(*) 당사 대여금 대손충당금에 대한 변동내역 차이금액은 환율변동분 입니다.9. 기타자산보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 7,746,966 | 4,075,104 | 4,422,209 | 3,811,636 |
| 미술품 | - | 311,764 | - | 296,764 |
| 합 계 | 7,746,966 | 4,386,868 | 4,422,209 | 4,108,400 |
10. 종속기업 및 관계기업투자
(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 우진에너지일호㈜(*1) | 대한민국 | 100.00 | 251,000 | 100.00 | 251,000 |
| 우진에너지삼호㈜(*1) | 대한민국 | 100.00 | 230,000 | 100.00 | 230,000 | |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD(*1) | 베트남 | 100.00 | 10,641,249 | 100.00 | 10,641,249 | |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO., LTD | 베트남 | 100.00 | 2,685,846 | 100.00 | 2,685,846 | |
| PT. DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA(*2) | 인도네시아 | 100.00 | 140,365 | 100.00 | 140,365 | |
| DHE CORPORATION | 미국 | 100.00 | 69,030 | 100.00 | - | |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 페루 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| 영덕 동대산풍력발전 주식회사 | 대한민국 | 87.00 | 2,007,700 | 87.00 | 2,007,700 | |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi(*3) | 인도네시아 | 49.27 | 1,056,285 | 49.27 | 1,056,285 | |
| 도화에코에너지1호㈜(*1) | 대한민국 | 100.00 | 547,000 | 100.00 | 547,000 | |
| Dohwa India Private Limited | 인도 | 100.00 | 273,265 | 100.00 | 273,265 | |
| Dohwa Polska SPK. | 폴란드 | 100.00 | 4,301,310 | 100.00 | 4,301,310 | |
| DOHWA COLOMBIA S.A.S | 콜롬비아 | 100.00 | 330 | 100.00 | 330 | |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*4) | 대한민국 | 69.38 | 352,600 | 47.00 | 4,027,000 | |
| 소 계 | 22,555,980 | 26,161,350 | ||||
| 관계기업 | 도화코데코 홀딩스 주식회사(*5) | 대한민국 | 60.71 | 3,010,870 | 60.71 | 3,010,870 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 대한민국 | 34.48 | 2,000,000 | 34.48 | 2,000,000 | |
| 소 계 | 5,010,870 | 5,010,870 | ||||
| 합 계 | 27,566,850 | 31,172,220 |
(*1) 지배기업이 보유한 종속회사 주식은 금융기관 대출약정사항에 따라 근질권이 설정되어 있습니다.(*2) 지배기업의 명목상 지분율은 67%이지만 실질 지분율은 100%입니다.(*3) 지분율이 50% 미만이지만 약정 등을 통해 지배력이 존재한다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*4) 당분기 종속기업 및 관계기업에 대한 자본금을 신규/추가 출자하였습니다. 유상 증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(*5) 지분율이 50%를 초과하나, 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 종속기업 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 31,172,220 | 27,393,363 |
| 취득(*1) | 421,630 | 6,997,154 |
| 손상(*2) | (4,027,000) | (3,218,297) |
| 기말 | 27,566,850 | 31,172,220 |
(*1) 당분기 중 종속기업(DHE CORPORATION) 및 종속기업(농업회사법인 인워터솔루션 주식회사)에 대해 자본금을 추가 출자하였습니다. (*2) 당분기 중 추가출자로 인해 관계기업에서 종속기업으로 재분류된 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사은 추가 출자전 관계기업투자금액 전액에 대하여 손상을 인식하였으며 전기 중 종속기업(VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A.)에 대한 투자주식은 회수가능성이 없다고 판단되어 투자금액 전액 손상차손을 인식하였습니다.(3) 질권 설정된 자산
당분기말 현재 질권이 설정되어 있는 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 우진에너지 일호㈜ | 251,000 | 251,000 |
| 우진에너지 삼호㈜ | 230,000 | 230,000 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 10,641,249 | 10,641,249 |
| 도화에코에너지1호㈜ | - | 547,000 |
| 합 계 | 11,122,249 | 11,669,249 |
11. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 사용권자산(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초취득원가 | 117,197,325 | 58,469,488 | 521,951 | 179,400 | 1,958,170 | 4,452,595 | 2,734,677 | 185,513,606 |
| 감가상각누계액 | - | (19,121,724) | (384,939) | (8,970) | (787,844) | (3,192,639) | (1,269,833) | (24,765,949) |
| 기초장부금액 | 117,197,325 | 39,347,764 | 137,012 | 170,430 | 1,170,326 | 1,259,956 | 1,464,844 | 160,747,657 |
| 취득 | 1,091,697 | 104,443 | - | 126,180 | 209,305 | 46,930 | 1,384,076 | 2,962,631 |
| 처분 | - | - | - | - | (18,693) | - | - | (18,693) |
| 감가상각비 | - | (1,114,595) | (19,573) | (19,764) | (257,235) | (471,015) | (929,411) | (2,811,593) |
| 기말장부금액 | 118,289,022 | 38,337,612 | 117,439 | 276,846 | 1,103,703 | 835,871 | 1,919,509 | 160,880,002 |
| 기말취득원가 | 118,289,022 | 58,573,931 | 521,951 | 305,580 | 1,889,817 | 4,499,525 | 3,613,002 | 187,692,828 |
| 감가상각누계액 | - | (20,236,319) | (404,512) | (28,734) | (786,114) | (3,663,654) | (1,693,493) | (26,812,826) |
| 기말장부금액 | 118,289,022 | 38,337,612 | 117,439 | 276,846 | 1,103,703 | 835,871 | 1,919,509 | 160,880,002 |
(*) 당분기말 현재 사용권자산 1,919,509천원은 차량운반구 1,637,534천원, 건물281,975천원으로 구성되어 있습니다.(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 집기비품 | 사용권자산(*1) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초취득원가 | 117,227,928 | 58,378,757 | 521,951 | - | 1,303,905 | 3,958,024 | 2,977,377 | 184,367,942 |
| 감가상각누계액 | - | (17,727,057) | (358,842) | - | (947,352) | (2,649,828) | (1,809,245) | (23,492,324) |
| 기초장부금액 | 117,227,928 | 40,651,700 | 163,109 | - | 356,553 | 1,308,196 | 1,168,132 | 160,875,618 |
| 취득 | 10,453 | 287,466 | - | 179,400 | 571,084 | 651,290 | 1,171,497 | 2,871,190 |
| 처분 | (41,056) | (106,592) | - | - | (2) | (471) | - | (148,121) |
| 감가상각비 | - | (1,113,567) | (19,573) | (4,485) | (175,188) | (523,298) | (722,634) | (2,558,745) |
| 기말장부금액 | 117,197,325 | 39,719,007 | 143,536 | 174,915 | 752,447 | 1,435,717 | 1,616,995 | 161,039,942 |
| 기말취득원가 | 117,197,325 | 58,469,488 | 521,951 | 179,400 | 1,643,298 | 4,533,744 | 2,917,529 | 185,462,735 |
| 감가상각누계액 | - | (18,750,481) | (378,415) | (4,485) | (890,851) | (3,098,027) | (1,300,534) | (24,422,793) |
| 기말장부금액 | 117,197,325 | 39,719,007 | 143,536 | 174,915 | 752,447 | 1,435,717 | 1,616,995 | 161,039,942 |
(*1) 전분기말 현재 사용권자산 1,616,995천원은 차량운반구 1,182,934천원,
건물 434,061천원으로 구성되어 있습니다.
(2) 보고기간말 현재 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,464,844 | 1,168,132 |
| 증가 | 1,384,076 | 1,315,199 |
| 취득 | 1,384,076 | 1,315,199 |
| 감소 | (929,411) | (1,018,487) |
| 감가상각 | (929,411) | (1,018,487) |
| 기말 | 1,919,509 | 1,464,844 |
(3) 당분기 및 전분기 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 929,411 | 722,633 |
| 건물 | 313,727 | 212,352 |
| 차량운반구 | 615,684 | 510,281 |
| 단기리스자산 관련비용 | 4,517,487 | 4,305,803 |
| 소액리스자산 관련비용 | 536,730 | 691,310 |
| 리스부채이자비용 | 69,006 | 53,986 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 919,977천원(전분기 710,905천원)입니다.(4) 담보로 제공된 자산 보고기간말 현재 장부금액 146,830,885천원의 토지와 건물이 차입금에 대한 담보(담보설정액 : 48,000,000천원)와 외화지급보증(담보설정액 : USD 72,000,000)로 제공되고 있습니다. (주석 15 참고)
12. 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초취득원가 | 635,583 | 635,583 |
| 취득 | - | - |
| 기말장부금액 | 635,583 | 635,583 |
13. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||
| 기초금액 | 857,695 | 3,975,017 | 3,321,900 | 8,154,612 |
| 취득 | 23,400 | 1,177,892 | - | 1,201,292 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 손상 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 881,095 | 5,152,909 | 3,321,900 | 9,355,904 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 기초금액 | 695,559 | - | 3,009,120 | 3,704,679 |
| 무형자산상각비 | 32,519 | - | 85,099 | 117,618 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 728,078 | - | 3,094,219 | 3,822,297 |
| 장부금액 | ||||
| 기초금액 | 162,136 | 3,975,017 | 312,780 | 4,449,933 |
| 기말금액 | 153,017 | 5,152,909 | 227,681 | 5,533,607 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 회원권 | 소프트웨어 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | ||||
| 기초금액 | 857,695 | 4,634,759 | 2,994,700 | 8,487,154 |
| 취득 | - | - | 168,000 | 168,000 |
| 처분 | - | (511,000) | - | (511,000) |
| 손상 | - | (148,743) | - | (148,743) |
| 기말금액 | 857,695 | 3,975,016 | 3,162,700 | 7,995,411 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 기초금액 | 652,673 | - | 2,889,387 | 3,542,060 |
| 무형자산상각비 | 32,163 | - | 87,167 | 119,330 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 684,836 | - | 2,976,554 | 3,661,390 |
| 장부금액 | ||||
| 기초금액 | 205,022 | 4,634,759 | 105,313 | 4,945,094 |
| 기말금액 | 172,859 | 3,975,016 | 186,146 | 4,334,021 |
(2) 당분기 및 전분기 중 영업비용으로 인식한 기술개발비는 각각 12,211,880천원 및 11,904,413천원 입니다.
14. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 13,750,370 | - | 23,783,128 | 406,578 |
| 초과청구공사 | 172,623,911 | - | 158,380,346 | - |
| 미지급비용 | 46,410,797 | - | 58,568,172 | - |
| 합 계 | 232,785,078 | - | 240,731,646 | 406,578 |
15. 차입금(1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금 | 16,090,312 | 23,000,000 | 283,668 | 23,000,000 |
(2) 보고기간말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각1단위)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 만 기 | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 하나은행 | 4.80% | 2024-12-31 | 10,000,000 | - |
| KB국민은행 | 4.59% | 2024-10-25 | 5,800,000 | - | |
| 한국남방개발(주) | 4.60% | 2024-12-31 | USD 220,000 | USD 220,000 | |
| 단기 차입금 합계 | 15,800,000 | - | |||
| USD 220,000 | USD 220,000 | ||||
| 장기차입금 | 한국농어촌공사 | 2.00% | 2038-12-15 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| KB국민은행 | 1Y MOR+1.06% | 2025-11-01 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 장기 차입금 합계 | 23,000,000 | 23,000,000 | |||
| 합 계 | 38,800,000 | 23,000,000 | |||
| USD 220,000 | USD 220,000 |
(3) 보고기간말 현재 차입금 관련하여 당사가 차입처 등에 담보로 제공한 자산의 내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각1단위)
| 담보제공자산 | 담보제공처 | 담보설정금액 | 제공사유 |
|---|---|---|---|
| 토지, 건물(강남구 삼성로 438) | 하나은행 | 48,000,000 | 약정한도외화지급보증 |
| USD 48,000,000 | 외화지급보증 | ||
| 신한은행 | USD 12,000,000 | 외화지급보증 | |
| NH농협은행 | USD 12,000,000 | 외화지급보증 | |
| 합 계 | 48,000,000 | ||
| USD 72,000,000 |
16. 기타금융부채(1) 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대보증금 | 20,000 | - | 20,000 | - |
| 리스부채 | 1,067,582 | 895,973 | 937,199 | 562,257 |
| 선수금(*) | - | 6,698,193 | - | 6,698,193 |
| 합계 | 1,087,582 | 7,594,166 | 957,199 | 7,260,450 |
(*) 장기선수금 6,698,193천원은 수도권광역철도(GTX) A노선 민간투자사업 실시협약에 따라 주식회사 에스지레일 출자금을 부산은행(신한 BNP 에스지레일 사모투자신탁)에 매도계약을 체결하고, 매매 대금의 50%를 계약금으로 수령한 내역입니다.
17. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 1,488,747 | - | 2,225,177 | - |
| 부가세예수금 | 4,067,521 | - | 11,211,392 | - |
| 선수금 | 70,785 | - | 3,650,640 | - |
| 합 계 | 5,627,053 | - | 17,087,209 | - |
18. 퇴직급여제도(1) 확정기여형 퇴직급여제도당사는 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 한편, 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 당사가 당분기 및 전분기 중 인식한 비용은 6,051,899천원 및 5,477,591천원입니다.(2) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 48,435,493 | 47,354,029 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (58,082,205) | (58,452,832) |
| 소 계 | (9,646,712) | (11,098,803) |
2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|
| 기초 | 47,354,029 | (58,452,832) | (11,098,803) |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 5,325,735 | - | 5,325,735 |
| 이자비용(이자수익) | 1,776,301 | (1,745,485) | 30,816 |
| 소 계 | 7,102,036 | (1,745,485) | 5,356,551 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금 | - | (4,000,000) | (4,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (6,020,572) | 6,116,112 | 95,540 |
| 기말 | 48,435,493 | (58,082,205) | (9,646,712) |
(전분기)
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|
| 기초 | 40,506,589 | (53,469,475) | (12,962,886) |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | |||
| 당기근무원가 | 4,614,969 | - | 4,614,969 |
| 이자비용(이자수익) | 1,733,869 | (1,725,282) | 8,587 |
| 소 계 | 6,348,838 | (1,725,282) | 4,623,556 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | |||
| 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) | - | - | - |
| 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 | - | - | - |
| 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 기여금 | - | (4,000,000) | (4,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | (4,814,961) | 4,965,501 | 150,540 |
| 기말 | 42,040,466 | (54,229,256) | (12,188,791) |
19. 자본금
(1) 보고기간말 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 120,000,000주 | 120,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 33,720,000주 | 33,720,000주 |
| 합 계 | 16,860,000 | 16,860,000 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 |
| 자기주식취득 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 | 33,720,000 | (424,175) | 33,295,825 |
20. 기타불입자본
(1) 보고기간 말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 33,778,924 | 33,778,924 |
| 자기주식 | (2,798,463) | (2,798,463) |
| 자기주식처분이익 | 156,022 | 156,022 |
| 합 계 | 31,136,483 | 31,136,483 |
(2) 보고기간 말 현재 주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 424,175 | 2,798,463 | 424,175 | 2,798,463 |
| 매입 | - | - | - | - |
| 기말 | 424,175 | 2,798,463 | 424,175 | 2,798,463 |
21. 이익잉여금
(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 8,625,568 | 8,625,568 |
| 기업발전적립금(*2) | 10,300,000 | 10,300,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업발전적립금(*2) | 84,503,338 | 84,503,338 |
| 기업합리화적립금(*3) | 8,032,154 | 8,032,154 |
| 임의적립금 | 36,677 | 36,677 |
| 미처분이익잉여금(*4) | 125,416,431 | 130,273,028 |
| 합 계 | 236,914,168 | 241,770,765 |
| (*1) | 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 당사는 과거 법인세법상 규정인 적정유보초과소득에 대한 법인세 부담을 감소시키기 위해 기업발전적립금을 적립하였으나, 관련 법령이 삭제됨에 따라 이월결손금의 보전 및 자본전입 외에는 처분이 제한되어 있는 법령 삭제 전 적립금은 법정적립금으로 계상하고 있으며, 처분제한이 없는 법령 삭제 후 적립금은 임의적립금으로 계상하고 있습니다. |
| (*3) | 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. |
| (*4) | 미처분이익잉여금 중 11,600천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 33,720,000주 | 33,295,825주 | 280원 | 9,322,831 |
(전분기)
(단위: 천원)
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 33,720,000주 | 33,295,825주 | 280원 | 9,322,831 |
22. 기타자본구성요소(1) 보고기간 말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (6,070,550) | (6,070,550) |
(2) 보고기간 말 현재 기타포괄손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | (6,070,550) | (5,197,286) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (1,104,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 법인세 효과 | - | 230,736 |
| 기말 | (6,070,550) | (6,070,550) |
23. 주요 건설형 계약의 내역 보고기간말 당사의 주요 건설형 계약과 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 건설형 계약금액의 변동 내역
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 기초 계약잔액 | 신규계약액 | 추가ㆍ변경액 | 계약취소 | 공사수익 인식액 | 기말 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,683건 | 862,226,518 | 324,564,517 | (65,990,689) | (4,362,085) | (244,823,181) | 871,615,080 |
| O&M | 의정부시 장암공공하수처리시설 관리대행 용역외 41건 | 398,049,126 | 2,490,632 | 531,129 | (32,562,951) | (17,770,398) | 350,737,538 |
| EPC | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사외 16건 | 284,208,024 | - | (2,566,637) | (58,121,291) | (15,165,883) | 208,354,213 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 565건 | 301,804,127 | 115,042,515 | 123,924,062 | (2,695,128) | (111,120,980) | 426,954,596 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 21건 | 19,097,381 | 5,567,356 | 1,643,980 | - | (9,025,568) | 17,283,149 |
| 합 계 | 1,865,385,176 | 447,665,020 | 57,541,845 | (97,741,455) | (397,906,010) | 1,874,944,576 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 기초 계약잔액 | 신규계약액 | 추가ㆍ변경액 | 계약취소 | 공사수익 인식액 | 기말 계약잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,837건 | 723,151,827 | 494,609,337 | 47,310,051 | (25,337,890) | (377,506,807) | 862,226,518 |
| O&M | 성남/판교수질복원센터 통합운영 관리대행 용역외 53건 | 395,464,568 | 81,434,329 | (9,028,414) | (42,145,039) | (27,676,318) | 398,049,126 |
| EPC | 모리오카 태양광발전 EPC공사외 27건 | 297,447,023 | 59,834,000 | (4,066,462) | (45,500,000) | (23,506,537) | 284,208,024 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 517건 | 270,852,621 | 120,433,782 | 28,841,192 | - | (118,323,468) | 301,804,127 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 28건 | 27,340,672 | 7,197,290 | 4,127,863 | - | (19,568,444) | 19,097,381 |
| 합 계 | 1,714,256,711 | 763,508,738 | 67,184,230 | (112,982,929) | (566,581,574) | 1,865,385,176 |
(2) 공사손익과 초과청구공사 및 미수금의 내역
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 누적 공사원가 | 누적 공사수익 | 누적공사이익 | 초과청구공사 | 매출채권/공사미수금 | ||
| 매출채권(*) | 미청구공사(*) | 합 계 | ||||||
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,683건 | 731,836,797 | 990,606,191 | 258,769,394 | 124,818,273 | 8,831,651 | 69,130,966 | 77,962,618 |
| O&M | 의정부시 장암공공하수처리시설 관리대행 용역외 41건 | 67,570,791 | 80,226,466 | 12,655,675 | 1,975,446 | 2,481,245 | 6,762,211 | 9,243,456 |
| EPC | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사외 16건 | 280,752,189 | 270,970,355 | (9,781,833) | 3,840,510 | - | 3,587,024 | 3,587,024 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 565건 | 404,681,328 | 549,574,259 | 144,892,931 | 41,512,197 | 767,774 | 41,979,370 | 42,747,144 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 21건 | 30,396,755 | 28,757,253 | (1,639,503) | 477,485 | - | 4,442,131 | 4,442,131 |
| 합 계 | 1,515,237,860 | 1,920,134,524 | 404,896,664 | 172,623,911 | 12,080,670 | 125,901,702 | 137,982,373 |
(*) 대손충당금 차감 후 금액입니다.
(전기말)
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 누적 공사원가 | 누적 공사수익 | 누적공사이익 | 초과청구공사 | 매출채권/공사미수금 | ||
| 매출채권(*) | 미청구공사(*) | 합 계 | ||||||
| 설계 | 남서권역 도시개발사업 조사설계용역외 2,837건 | 791,716,970 | 1,079,033,848 | 287,316,879 | 115,643,836 | 30,388,435 | 70,246,928 | 100,635,363 |
| O&M | 성남/판교수질복원센터 통합운영 관리대행 용역외 53건 | 64,692,249 | 76,886,777 | 12,194,527 | 910,216 | 539,402 | 5,035,937 | 5,575,338 |
| EPC | 모리오카 태양광발전 EPC공사외 27건 | 355,783,836 | 347,314,532 | (8,469,305) | 9,783,496 | - | 2,584,015 | 2,584,015 |
| CM | OO부대 이전 및 부지개발사업 건설사업관리 용역외 517건 | 350,648,813 | 483,637,807 | 132,988,994 | 31,166,663 | 4,619,351 | 29,729,812 | 34,349,163 |
| 건설 | 논산시 노성읍내지구 공공하수처리설비공사외 28건 | 25,739,259 | 28,472,055 | 2,732,796 | 876,133 | 1,169,173 | 3,914,661 | 5,083,834 |
| 합 계 | 1,588,581,127 | 2,015,345,019 | 426,763,891 | 158,380,344 | 36,716,361 | 111,511,353 | 148,227,713 |
(*) 대손충당금 차감 후 금액입니다.
(3) 보고기간말 현재 전기말 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사/초과청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분(*) | 추정총계약금액 및 원가의 변동 | 당기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사/초과청구공사에 미치는 영향 |
| 설계 | (10,327,171) | (10,268,180) | (58,991) | (10,268,180) |
| EPC | (3,304,927) | (3,301,772) | (3,155) | (3,301,772) |
| CM | 15,579,537 | 7,149,731 | 8,429,806 | 7,149,731 |
| 건설 | (4,220,181) | (4,248,180) | 27,999 | (4,248,180) |
| 합 계 | (2,272,743) | (10,668,402) | 8,395,659 | (10,668,402) |
(*) 당분기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기 말까지의 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약금액과 총계약원가 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (4) 공사손실충당부채보고기간말 현재 진행 중인 공사들로부터 전 기간에 걸쳐 손실이 예상되어 공사손실충당부채를 계상한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 용 역 명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 설계 | 부평동-장고개간 도로개설공사(3차)실시설계용역 등 | 345,901 | 538,682 |
| O&M | 키츠키1 태양광발전사업 관리운영위탁 | 179,633 | - |
| EPC | 강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사 | 120,370 | - |
| CM | 현풍하수처리장(2단계) 전면책임(통합)감리 등 | 63,014 | 117,232 |
| 건설 | 안동보, 수하보 소수력 기자재 설치조건부 구매 | 420,055 | 8,786 |
| 합 계 | 1,128,973 | 664,700 |
(5) 보고기간말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 계약일 | 계약상 완성기한 |
진행률 | 미청구공사 | 매출채권 | ||
| 총액 | 대손충당금 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| 페루 리마 메트로 2호선 시공감리 사업 | 2015-03-21 | 2025-06-20 | 83.51% | 4,208,779 | - | - | - |
| 일본 이바라키현 카사마 태양광발전소 건설사업 | 2017-11-30 | 2024-11-30 | 90.21% | 16,362 | - | - | - |
| 강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사 | 2018-11-15 | 2024-12-31 | 99.45% | 2,285,581 | 2,285,581 | - | - |
| 니시고 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | 95.44% | 1,770,526 | - | - | - |
| 이나와시로 태양광발전사업 건설공사 | 2019-10-28 | 2024-12-31 | 91.04% | - | - | - | - |
| 유후 다카오 메가솔라파크 사업 건설공사 | 2021-02-26 | 2024-12-31 | 96.59% | - | - | - | - |
| 폴란드 고속철도 PR7 기본설계 | 2023-06-19 | 2030-11-19 | 17.86% | 4,752,516 | - | - | - |
| 수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 실시설계 | 2023-11-14 | 2031-06-30 | 52.58% | - | - | - | - |
| 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사 | 2023-12-28 | 2026-12-27 | 12.92% | - | - | - | - |
| 몽골 울란바토르시 메트로 프로젝트 사업관리 컨설팅(PMC)사업 | 2024-07-05 | 2030-09-30 | 9.77% | - | - | - | - |
24. 영업수익 및 영업비용(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 용역수익 | 116,091,452 | 373,714,560 | 116,590,243 | 353,573,819 |
| 건설수익 | 11,433,017 | 24,191,450 | 10,354,725 | 30,834,927 |
| 합 계 | 127,524,469 | 397,906,010 | 126,944,968 | 384,408,746 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 및 상여 | 48,477,092 | 152,509,901 | 45,884,209 | 142,628,698 |
| 퇴직급여 | 3,797,344 | 11,408,450 | 3,359,869 | 10,101,146 |
| 복리후생비 | 7,803,888 | 20,755,808 | 7,138,862 | 19,233,001 |
| 외주비 | 41,489,460 | 114,224,084 | 38,913,178 | 114,075,679 |
| 지급수수료 | 13,362,765 | 37,931,089 | 10,268,449 | 35,604,200 |
| 감가상각비 | 945,444 | 2,811,593 | 908,010 | 2,558,745 |
| 무형자산상각비 | 38,048 | 117,618 | 39,971 | 119,330 |
| 여비교통비 | 2,802,842 | 7,840,503 | 2,233,653 | 6,253,747 |
| 대손상각비 | 739,779 | 5,147,400 | 133,404 | 1,195,872 |
| 기타 | 12,221,637 | 42,467,730 | 15,559,310 | 44,336,464 |
| 합 계 | 131,678,299 | 395,214,176 | 124,438,915 | 376,106,882 |
25. 금융이익 및 금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융이익 및 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융이익 | ||||
| 이자수익 | 1,787,790 | 4,933,930 | 1,057,493 | 2,566,265 |
| 배당금수익 | - | 236,010 | - | 352,212 |
| 합 계 | 1,787,790 | 5,169,940 | 1,057,493 | 2,918,477 |
| 금융원가 | ||||
| 차입금 이자비용 | 362,156 | 1,045,683 | 143,914 | 402,356 |
| 리스 이자비용 | 23,779 | 69,006 | 21,967 | 53,986 |
| 합 계 | 385,935 | 1,114,689 | 165,881 | 456,342 |
26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 수입임대료 | 6,000 | 18,000 | 6,000 | 18,000 |
| 외환차익 | 777,795 | 1,751,557 | 724,964 | 1,062,458 |
| 외화환산이익 | (3,104,321) | 98,348 | 762,694 | 2,046,550 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 61,210 | 1,064,280 | 75,988 | 938,750 |
| 유형자산처분이익 | - | 59,183 | 26,363 | 123,852 |
| 건물관리수익 | 12,037 | 38,723 | 13,541 | 40,846 |
| 기타수익 | 169,002 | 459,090 | 21,041 | 798,910 |
| 잡이익 | 4 | 200,108 | 2,837,755 | 2,837,802 |
| 지원사업수익 | 153,884 | 620,609 | 153,333 | 98,077 |
| 합 계 | (1,924,389) | 4,309,898 | 4,621,679 | 7,965,245 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 외환차손 | (129,574) | 447,521 | 102,814 | 363,958 |
| 외화환산손실 | - | - | (30,485) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 47,467 | 47,467 | (69,827) | 43,292 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 36,637 | 36,637 | 276,100 | 276,100 |
| 종속기업및관계기업투자주식손상차손 | - | 4,027,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 11,000 | 11,000 |
| 무형자산손상차손 | - | - | 148,743 | 148,743 |
| 기부금 | 74,500 | 116,500 | 15,470 | 183,470 |
| 잡손실 | (258,165) | 116,422 | 303,793 | 304,502 |
| 지원사업비용 | 147,543 | 456,318 | 146,031 | 266,450 |
| 합 계 | (81,592) | 5,247,865 | 903,640 | 1,597,516 |
27. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.당분기 및 전분기 법인세비용의 평균 유효세율은 각각 23.12% 및 20.53%입니다.
28. 주당이익
(1) 기본주당이익기본주당이익은 분기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(A) | (3,596,448,857) | 4,466,233,857 | 5,628,425,557 | 13,614,564,932 |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 33,295,825주 | 33,295,825주 | 33,295,825주 | 33,295,825주 |
| 기본주당이익(A/B) | (108) | 134 | 169 | 409 |
당사는 보고기간말 현재 잠재적 보통주를 보유하고 있지 아니하므로 희석주당이익은기본주당이익과 동일합니다.
29. 우발부채 및 주요 약정사항
(1) PF관련 우발부채1) 부동산 PF 우발부채 종합 요약표 당사는 보고기간 말에 PF와 관련한 101,380 백만원, USD 16,000,000, VND 46,047,330,679, JPY 9,574,000,000 (전기말 81,900 백만원, USD 16,000,000, VND 46,047,330,679, JPY 20,474,869,369)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 당사가 단독 사업에 대한 금액은 71,980 백만원, USD 16,000,000, VND 46,047,330,679, JPY 9,574,000,000, 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 29,400 백만원 입니다. 이 중 특수관계자에 제공하는 신용보강은 당분기말 6,000백만원, USD 16,000,000, VND 46,047,330,679 (전기말 10,000백만원, USD 16,000,000, VND 46,047,330,679)이며, 기타사업과 관련됩니다. 한편, 전기말 현재 회사의 우발부채로 계상되었으나 당분기 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.<단독 사업>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 111,000 | 71,980 | 70,980 | - | 151 | 3,275 | 6,550 | 13,100 | 47,904 | 61,500 |
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 132,000,000 | JPY 133,000,000 | JPY 232,000,000 | JPY 510,000,000 | JPY 523,000,000 | JPY 7,317,000,000 | JPY 20,264,869,369 | ||
| USD 16,000,000 | USD 16,000,000 | USD 13,594,000 | - | USD 435,000 | USD 442,000 | USD 917,000 | USD 958,000 | USD 10,842,000 | USD 14,432,000 | ||
| VND 46,047,330,679 | VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 | - | VND 1,049,879,167 | VND 1,068,298,099 | VND 2,283,947,661 | VND 2,468,136,988 | VND 33,743,483,604 | VND 42,566,152,390 |
<컨소시엄 참여 사업(전체)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
| 합 계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
<컨소시엄 참여 사업(당사 부담분)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
| 합 계 | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역 보고기간 말 현재 6건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우,시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우등이 발생시 당분기말 100,380 백만원, JPY 8,847,000,000, USD 13,594,000, VND 40,613,745,519 (전기말 81,900 백만원, JPY 20,264,869,369, USD 14,432,000, VND 42,566,152,390)의 기한이익상실 사유가 있습니다.
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 사업지역 | 사업장구분 | PF 종류 | 신용보강 종류 | 보증한도(전체) | 부담률 | 보증금액 (당사) |
채무자 | 채권기관종류 | 대출잔액 | 대출기간 | 만기일 | 유형 | 책임준공약정금액 | ||
| 채무자명 | 특수관계여부 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||||||
| 경북 경산시 | ESS | 본PF | 연대보증 | 6,000 | 100% | 6,000 | (주)도화에코에너지 1호 | 여 | 은행 | 5,000 | 10,000 | 2024.09.~ 2034.09. | 2034.09. | PF Loan | - |
| 경기 화성시 | 매립장 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 105,000 | 100% | 65,980 | (주)케이이에스환경개발 | 부 | 은행등 | 65,980 | 51,500 | 2023.12.~ 2034.12. | 2034.12. | PF Loan | 105,000 |
| 일본 후쿠시마현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 BluePower이나와시로 | 부 | 은행 | - | JPY 8,722,500,000 | 2019.10. ~2040.10. | 2040.10. | PF Loan | - |
| 일본 미야기현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 Blue Power Sendai Okura | 부 | 은행 | - | JPY 1,745,000,000 | 2022.12. ~2039.11. | 2039.11. | PF Loan | - |
| 일본 오이타현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | JPY 4,226,000,000 | 100% | JPY 4,226,000,000 | 합동회사 Blue Power 오이타 키츠키1 | 부 | 증권사등 | JPY 4,149,000,000 | JPY 4,226,000,000 | 2022.08. ~ 2040.02. | 2040.02. | PF Loan | JPY 4,226,000,000 |
| 일본 카가와현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 및 채무인수 약정 | JPY 5,348,000,000 | 100% | JPY 5,348,000,000 | 합동회사 만노마루가메태양광발전소 | 부 | 은행 | JPY 4,698,000,000 | JPY 5,571,369,369 | 2022.06. ~ 2036.12. | 2036.12. | PF Loan | JPY 5,348,000,000 |
| 베트남 동호이 | 태양광발전시설 | 본PF | 자금보충 | USD 16,000,000 | 100% | USD 16,000,000 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 여 | 은행 | USD 13,594,000 | USD 14,432,000 | 2020.08. ~ 2036.08. | 2036.08. | PF Loan | - |
| VND 46,047,330,679 | 100% | VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 | VND 42,566,152,390 | - | ||||||||||
| 단독사업 소계 | 111,000 | 71,980 | 70,980 | 61,500 | 105,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 | |||||||||||
| USD 16,000,000 | USD 16,000,000 | USD 13,594,000 | USD 14,432,000 | - | |||||||||||
| VND 46,047,330,679 | VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 | VND 42,566,152,390 | - | |||||||||||
| 경북 경주시 | 열분해설비 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 43,000 | 49% | 29,400 | ㈜ 에코테크놀로지 | 부 | 은행등 | 29,400 | 20,400 | 2023.11.~ 2031.08. | 2031.08. | PF Loan | 43,000 |
| 컨소시엄 소계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | 20,400 | 43,000 | ||||||||||
| 단독 및 컨소시엄 전체 합계 | 154,000 | 101,380 | 100,380 | 81,900 | 148,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 | |||||||||||
| USD 16,000,000 | USD 16,000,000 | USD 13,594,000 | USD 14,432,000 | - | |||||||||||
| VND 46,047,330,679 | VND 46,047,330,679 | VND 40,613,745,519 | VND 42,566,152,390 | - |
3) 부동산 PF 책임준공 약정당사는 보고기간말 현재 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.
(단위 : 건, 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | |
| 기타사업(당사분) | 4 | JPY 5,531,900,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,010,000 | 6 | JPY 14,166,900,000 | JPY 22,823,869,369 | JPY 20,264,869,369 |
| 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 95,380 (80,386) | 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 71,900 (61,496) |
(2) 기타 우발부채 및 주요 약정사항1) 기타우발부채 종합 요약 당사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 아래와 같이 이행보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공 받고 있습니다.
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 종합요약표 | ||||||
| 구분 | 피보증처명 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 제공한 지급보증 | 한국농어촌공사외 | 지급보증외 | 5,695,743 | 5,445,743 | 신한은행외 | 부,여 |
| 제공받은 지급보증 | 발주처 | 지급보증 | 7,206,240 | 7,206,240 | 하나은행외 | 부 |
| USD 120,000 | USD 76,718,490 | 하나은행외 | 부 | |||
| 이행보증 | 900,020,562 | 248,951,204 | 서울보증보험외 | 부 | ||
| 지급보증 | 446,294,880 | 342,815,720 | 부 | |||
| 계약보증 | 3,217,916 | 3,217,916 | 건설공제조합 | 부 | ||
| 하자보수보증 | 818,077 | 818,077 | 부 | |||
| 선급금보증 | 5,963,666 | 5,963,666 | 부 | |||
| 하도급대금지급보증외 | 1,399,997 | 1,399,997 | 부 | |||
| 합계 | 1,370,617,081 | 615,818,563 | ||||
| USD 120,000 | USD 76,718,490 |
2) 제공한 지급보증의 상세내역
(단위: 천원)
| 피보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 한국농어촌공사 | 지급보증 | 3,150,000 | 3,000,000 | 신한은행 | 부 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 지급보증 | 2,100,000 | 2,000,000 | 한국농어촌공사 | 여 |
| 천안엔바이로 주식회사 | 보증보험 | 445,743 | 445,743 | 서울보증보험 | 부 |
| 합계 | 5,695,743 | 5,445,743 |
3) 제공받은 지급보증의 상세내역
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 특수관계자 여부 |
| 하나은행 | 지급보증 | USD 40,000,000 | USD 38,130,887 | 부 |
| USD 40,000,000 | USD 18,079,963 | 부 | ||
| 1,956,240 | 1,956,240 | 부 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | USD 10,000,000 | USD 5,830,888 | 부 |
| 신한은행 | 지급보증 | 5,250,000 | 5,250,000 | 부 |
| USD 10,000,000 | USD 3,960,683 | 부 | ||
| 한국수출입은행 | 지급보증 | USD 20,000,000 | USD 10,716,069 | 부 |
| 서울보증보험 | 이행보증 | 7,430,802 | 7,430,802 | 부 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 817,061,760 | 185,899,549 | 부 |
| 지급보증 | 408,530,880 | 331,542,019 | 부 | |
| 건설엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 75,528,000 | 55,620,853 | 부 |
| 지급보증 | 37,764,000 | 11,273,702 | 부 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 3,217,916 | 3,217,916 | 부 |
| 하자보수보증 | 818,077 | 818,077 | 부 | |
| 선급금보증 | 5,963,666 | 5,963,666 | 부 | |
| 하도급대금지급보증외 | 1,399,997 | 1,399,997 | 부 | |
| 합 계 | 1,364,921,338 | 610,372,821 | ||
| USD 120,000,000 | USD 76,718,490 |
4) 당사는 동종업계 사업자 간에 발주처에 대한 상호계약이행보증을 제공하고 있는 바, 당분기말 현재 당사가 타사를 위하여 제공한 계약이행보증금액은 1,235,279천원이며, 타사로부터 제공받은 계약이행보증금액은 6,518,770천원입니다.
5) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대전고등법원 | 대전광역시 | 당사 외 1 | 약정금청구 | 8,632,684 | 2심 진행중 |
| 창원지방법원 진주지원 | 대경건설 | 당사 외 2 | 구상금청구 | 1,950,353 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 통영시 외 | 당사 외 3 | 손해배상 | 600,000 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 수도권매립지관리공사 | 당사 외 2 | 대여금 | 500,000 | 1심 진행중 |
| 합 계 | 11,683,037 |
당사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예측하고 있습니다.
6) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 외화 각1단위)
| 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 하나은행 | 50,000 | - | 외상매출채권 담보대출 |
| 22,000,000 | - | 부동산 담보대출 | |
| 1,956,240 | 1,956,240 | 부동산 담보 원화지급보증 | |
| USD 40,000,000 | USD 38,130,887 | 부동산 담보 외화지급보증 | |
| USD 40,000,000 | USD 18,079,963 | 부동산 담보 외화지급보증 | |
| 농협은행 | USD 10,000,000 | USD 5,830,888 | 부동산 담보 외화지급보증 |
| 신한은행 | USD 10,000,000 | USD 3,960,683 | 부동산 담보 외화지급보증 |
| 국민은행 | 30,000,000 | 20,000,000 | - |
| 합 계 | 54,006,240 | 21,956,240 | |
| USD 100,000,000 | USD 66,002,421 |
30. 특수관계자 거래
(1) 종속ㆍ관계기업 및 기타 특수관계자
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 종속기업 | 우진에너지 일호(주), 우진에너지 삼호(주), DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD, DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO.,LTD, PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA, DHE CORPORATION, VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A., 영덕동대산풍력발전 주식회사, 도화에코에너지1호㈜, PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI, Dohwa India Private Limited, DOHWA POLSKA Spk, DOHWA COLOMBIA S.A.S, 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사, Inwater Solution AGRO(*1) |
| 관계기업 | 도화코데코홀딩스 주식회사, 제주시트러스피에프브이 주식회사 |
| 기타 특수관계자 | ㈜한조, ㈜아리지, ㈜경화엔지니어링, ㈜건화, ㈜아리지인터내셔날, Ariji Corporation, Ariji California LLC, Ariji Moorpark L&D LLC, J.W.Management,LLC, 6th Harvard Investment,LLC, Anna"s Oxford Investment,LLC |
(*1) 농업법인 인워터솔루션 주식회사의 종속기업입니다.
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 영업수익 (*2) | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | 126,351 | 376,916 | - | 2,216 | 75,000 | 307,982 | 80 | 10,603 |
| ㈜경화엔지니어링 | 131,818 | 290,364 | - | - | 900,755 | 1,764,912 | - | - | |
| ㈜아리지 | - | - | 11,206 | 22,271 | 138,116 | 198,487 | - | - | |
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | - | - | 197,705 | 708,034 | - | - | - | - |
| PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 294,619 | 294,619 | 103,028 | 103,028 | - | - | - | - | |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | - | - | 175,755 | 192,065 | 1,436 | 805,055 | - | - | |
| 도화에코에너지1호㈜ | 27,500 | 55,000 | - | 9,091 | - | - | - | - | |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | - | - | 319,370 | 689,221 | - | - | - | - | |
| Dohwa Polska Spk | - | - | 234,196 | 279,416 | 382,125 | 382,125 | - | - | |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*1) | - | - | 15,634 | 24,146 | - | - | - | - | |
| Inwater Solution AGRO(*1) | - | - | 39,081 | 119,232 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | 37,600 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 580,288 | 1,054,499 | 1,095,975 | 2,148,720 | 1,497,432 | 3,458,561 | 80 | 10,603 |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.
(전분기)
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 영업수익 (*2) | 기타수익 | 영업비용 | 기타비용 | ||||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | 36,045 | 410,045 | 919 | 2,176 | 372,164 | 441,385 | 35,163 | 35,163 |
| ㈜경화엔지니어링 | - | 80,096 | - | - | 434,000 | 1,116,813 | - | - | |
| ㈜아리지 | 562,800 | 1,560,964 | 17,828 | 29,938 | 139,951 | 202,604 | - | - | |
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | - | - | 483,202 | 426,087 | - | - | - | - |
| PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 296,342 | 589,081 | 44,839 | 95,508 | - | - | - | - | |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | - | - | 168,088 | 187,136 | 9,452 | 37,905 | - | - | |
| 도화에코에너지1호㈜ | 27,500 | 55,000 | - | - | - | - | - | - | |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | - | - | 370,595 | 383,288 | - | - | - | - | |
| DOHWA POLSKA Sp. z o.o. | - | - | - | - | 194,808 | 194,808 | - | - | |
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | - | - | 1,739 | 3,459 | - | - | - | - |
| Inwater Solution AGRO | - | - | 39,828 | 39,828 | - | - | - | - | |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | 237,600 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 922,687 | 2,932,786 | 1,127,038 | 1,167,420 | 1,150,375 | 1,993,515 | 35,163 | 35,163 |
(*2) 당분기 및 전분기의 진행기준으로 인식한 영업수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| ㈜아리지 | - | 1,605,777 |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO.,LTD | - | 22,429 |
| PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 445,831 | 638,729 |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | - | 98,521 |
| 영덕동대산풍력발전 주식회사 | 5,705 | 53,640 |
| 도화에코에너지1호㈜ | 41,137 | 41,137 |
| Inwater Solution AGRO | 11 | 828 |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 239,895 | 243,380 |
| 합 계 | 732,579 | 2,704,441 |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(*2) | 기타채권 | 대여금 | 기타채무 | 매출채권 | 기타채권 | 대여금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 특수관계자 | ㈜건화 | - | - | - | - | 10,647 | 229 | - |
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | - | 103,323 | 15,519,816 | - | - | 391,372 | 16,099,448 |
| PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | - | 103,028 | - | - | - | 129,402 | - | |
| DHE CORPORATION | - | 59,496 | 884,132 | - | - | 59,496 | 863,898 | |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | - | 1,072,679 | 701,116 | - | - | 878,158 | 685,071 | |
| 도화에코에너지1호㈜ | - | - | 2,800,000 | - | - | 60,000 | - | |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | - | 202,089 | 15,989,275 | - | - | 282,135 | 12,935,461 | |
| Dohwa Polska Spk | - | 410,051 | 3,239,405 | - | - | 130,635 | 1,423,930 | |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*1) | - | 22,444 | 1,350,000 | - | - | 19,899 | 150,000 | |
| Inwater Solution AGRO(*1) | - | 197,247 | 3,101,060 | - | - | 76,374 | 3,030,090 | |
| 관계기업 | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | - | 37,169 | - | - | - | 706,223 |
| 합 계 | - | 2,170,357 | 43,621,973 | - | 10,647 | 2,027,700 | 35,894,121 |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(*2) 보고기간말 진행기준으로 인식한 미청구공사 및 초과청구공사 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 미청구공사 | 초과청구공사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO.,LTD | 212,512 | - | 212,512 | - |
| PT.DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | 325,552 | - | 175,710 | - |
| 영덕동대산풍력발전 주식회사 | 461,868 | 4,611 | 456,164 | 4,611 |
| 도화에코에너지1호㈜ | - | 13,863 | - | - |
| Inwater Solution AGRO | 51,793 | - | 51,783 | - |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | 148,135 | 691 | 11,494 | 66,345 |
| 합 계 | 1,199,860 | 19,165 | 907,663 | 70,956 |
(4) 당분기 및 전분기 중 회사가 종속기업, 관계기업 및 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 명 칭 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 금융상품 거래 | 출자금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | 투 자 | 회 수 | 투 자 | 회 수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | - | 956,710 | - | - | - | - | - | - |
| DHE CORPORATION | - | - | - | - | - | - | 69,030 | - | |
| 도화에코에너지1호㈜ | 2,800,000 | - | - | - | - | - | - | - | |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | 2,750,843 | - | - | - | - | - | - | - | |
| Dohwa Polska Spk | 1,765,345 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*1) | 1,200,000 | - | - | - | - | - | 352,600 | - | |
| 관계기업 | 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | 669,054 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 8,516,188 | 1,625,764 | - | - | - | - | 421,630 | - |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.(전분기)
(단위: 천원)
| 구 분 | 명 칭 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 금융상품 거래 | 출자금 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | 투 자 | 회 수 | 투 자 | 회 수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | - | 429,140 | - | - | - | - | - | - |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | - | - | - | - | - | - | 395,250 | - | |
| PT.HIDRO JAYA KONSTRUKSI | 6,307,593 | - | - | - | - | - | - | - | |
| Dohwa India Private Limited | - | - | - | - | - | - | 273,265 | - | |
| DOHWA POLSKA Sp. z o.o. | - | - | - | - | - | - | 4,301,310 | - | |
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 150,000 | - | - | - | - | - | 27,000 | - |
| Inwater Solution AGRO | 3,160,280 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 제주시트러스피에프브이 주식회사 | - | - | - | - | - | - | 2,000,000 | - | |
| 기타 | 주주 및 종업원 | - | 4,400 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,617,873 | 433,540 | - | - | - | - | 6,996,825 | - |
(5) 특수관계자의 채무에 대한 대한 지급보증 제공내역 (당분기말)
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 보증처 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | USD 13,594,000 | 신한은행 | 2020-08-06 ~ 2036-08-06 | 자금보충 |
| VND 40,613,745,519 | |||||
| 도화에코에너지1호㈜ | 6,000,000 | IM뱅크 | 2024-09-30~ 2034-09-30 | 연대보증 | |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사(*1) | 2,100,000 | 한국농어촌공사 | 2022-12-31~2024-12-30 | 지급보증 |
(*1) 당분기 중 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사는 유상증자 후 지분율 50%를 초과하여 관계기업에서 종속기업으로 새로이 분류하였습니다.
(전분기)
(단위: 천원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 보증처 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | USD 14,432,000 | 신한은행 | 2020-08-06 ~ 2036-08-06 | 자금보충 |
| VND 42,566,152,390 | |||||
| 도화에코에너지1호㈜ | 10,000,000 | 그린이에스에스제일차(주) | 2021-10-01~ 2024-09-30 | 자금보충 | |
| 관계기업 | 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 2,100,000 | 한국농어촌공사 | 2022-12-31~2024-12-30 | 지급보증 |
(6) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 475,271 | 1,454,713 | 352,678 | 1,067,118 |
| 퇴직급여 | 37,034 | 108,707 | 26,952 | 75,408 |
| 합 계 | 512,305 | 1,563,420 | 379,630 | 1,142,526 |
31. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 한편, 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산입니다.
보고기간중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 단기금융상품대체 | 536,175 | 534,965 |
| 리스자산과 관련된 리스부채의 증가 | 1,384,076 | 1,171,497 |
| 종속기업및관계기업투자주식 손상차손 | 4,027,000 | - |
32. 금융위험관리(1) 금융위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무회계팀은 타 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.1) 시장위험(가) 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 및 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 83,294,629 | 1,019,543 | 75,954,137 | 722,282 |
| JPY | 25,189,734 | - | 20,960,287 | 3,650,640 |
| EUR | 7,623,570 | 420,107 | 5,203,738 | 2,057,149 |
| PEN | 17,890,941 | 13,799 | 13,940,640 | - |
| PLN 등 | 17,902,629 | 620,720 | 11,711,347 | 1,425,858 |
| 합 계 | 151,901,503 | 2,074,169 | 127,770,149 | 7,855,929 |
당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 8,227,509 | (8,227,509) | 7,523,185 | (7,523,185) |
| JPY | 2,518,973 | (2,518,973) | 1,730,965 | (1,730,965) |
| EUR | 720,346 | (720,346) | 314,659 | (314,659) |
| PEN | 1,787,714 | (1,787,714) | 1,394,064 | (1,394,064) |
| PLN 등 | 1,728,191 | (1,728,191) | 1,028,548 | (1,028,548) |
| 합 계 | 14,982,733 | (14,982,733) | 11,991,421 | (11,991,421) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(나) 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있으며, 당사는 기본적으로 시장성 있는 지분증권에 대한 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 기타포괄-공정가치측정 금융자산은 비상장주식으로서 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 당사의 손익에 미치는 효과는 없습니다.
(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험
당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에, 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다.당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 한편, 변동이자율로 차입한 차입금으로 인하여 당사는 아래와 같이 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다.
| (단위 : 천원) | |
| 구분 | 당분기말 |
| 위험노출 차입금 | 20,000,000 |
당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 상기 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기 손익과 순자산에 미치는 영향(법인세효과 반영전)은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | ||
| 손 익 | 순자산 | 손 익 | 순자산 | |
| 당분기말 | (200,000) | (200,000) | 200,000 | 200,000 |
2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니 다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 30,946,846 | 62,484,969 |
| 매출채권및기타채권 | 25,609,850 | 51,808,948 |
| 단기금융상품 | 25,184,862 | 10,267,483 |
| 장기금융상품 | 585,600 | 308,600 |
| 기타금융상품 | 72,587,298 | 63,833,741 |
| 합 계 | 154,914,456 | 188,703,741 |
3) 유동성 위험유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 3년이하 | 3년에서 4년이하 | 4년에서 5년이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금(*) | 16,242,007 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(*) | 1,010,548 | 20,140,482 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 3,330,000 |
| 매입채무및기타채무 | 60,161,167 | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 1,091,379 | 606,916 | 264,942 | 79,947 | 21,837 | - |
| 합 계 | 78,505,101 | 20,747,398 | 324,942 | 139,947 | 81,837 | 3,330,000 |
(*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년 미만 | 1년에서 2년이하 | 2년에서 5년이하 | 3년에서 4년이하 | 4년에서 5년이하 | 5년초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금(*) | 296,752 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금(*) | 1,167,485 | 20,955,781 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 3,330,000 |
| 매입채무및기타채무 | 82,351,300 | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 960,802 | 431,250 | 169,111 | 12,732 | 2,506 | - |
| 합 계 | 84,776,339 | 21,387,031 | 229,111 | 72,732 | 62,506 | 3,330,000 |
(*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.상기 외 종속기업 등에 제공한 지급보증계약 및 자금보충계약 등을 체결하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은자가 지급의무를 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있습니다(주석 29 참조). 당사의 차입금 및 PF보증 일부는 당사의 신용등급이 일정수준 이하 하락하는 경우 즉시 상환을 요구 받을 수 있습니다. 당사는 해당 사건의 발생가능성이 높지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
당사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금 및 현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 당사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 당사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.보고기간말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 288,867,236 | 294,786,178 |
| 자본 | 278,840,101 | 283,696,698 |
| 부채비율 | 103.60% | 103.91% |
(3) 공정가치 추정1) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예 : 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(당분기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,785,753 | 29,048,823 | 30,834,576 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665,075 | 30,665,075 |
| 합 계 | - | 1,785,753 | 59,713,898 | 61,499,651 |
(전기말)
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,633,689 | 21,780,764 | 23,414,453 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665,075 | 30,665,075 |
| 합 계 | - | 1,633,689 | 52,445,839 | 54,079,528 |
3) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치서열체계수준 | 공정가치평가(단위 : 천원) | 가치평가기법 | 투입변수 | ||
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 비시장성지분증권 | 3 | 30,665,075 | 30,665,075 | 현금흐름할인모형,순자산가치법 등 | 할인율, 매출액증가율, 세전영업이익율, 가중평균자본비용, 영구성장률 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | 2 | 1,785,753 | 1,633,689 | ||
| 조합출자금 | 3 | 23,758,157 | 21,780,764 | |||
| 집합투자증권 외 | 3 | 5,290,666 | - | |||
| 합 계 | 61,499,651 | 54,079,528 |
4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 평가 | 당분기말 | |
| 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 30,665,075 | - | - | 30,665,075 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,780,764 | 6,203,779 | 1,064,280 | 29,048,823 | |
| 합 계 | 52,445,839 | 6,203,779 | 1,064,280 | 59,713,898 |
5) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 관측가능하지않은 투입변수 | 합리적으로 가능한관측가능하지 않은투입변수의 변동 | 기타포괄손익 | |
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장주식 | 매출액증가율 | +/- 1% | 7,675,200 | (6,460,800) |
| 세전영업이익율 | +/- 1% | 1,396,800 | (1,401,600) | |
| 가중평균자본비용 | +/- 1% | 633,600 | (532,800) | |
| 영구성장률 | +/- 1% | 384,000 | (326,400) |
6. 배당에 관한 사항
(1) 배당정책 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 현금 배당을 실시하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 전자공시시스템 (DART) 공시를 통해 매년 안내하고 있습니다. 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 이익 배당 할 수 있으며, 주주총회 후 1개월 내에 주주에게 지급합니다
(2) 주요배당지표
5005005003,85620,7441,5784,46621,0163,91211662347-9,3239,323----44.9590.8보통주-3.53.3우선주---보통주---우선주---보통주-280280우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제63기 3분기 | 제62기 | 제61기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 당기순이익과 주당순이익 등은 K-IFRS 기준의 재무제표 상 금액을 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 현금배당수익률(%)은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄기간 초일의 제2매매거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격에 대한 주당배당금의 비율을 백분율로 산정한 것입니다.
(3) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-143.53.3
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 증자(감자)현황
2024.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
(2) 미상환 전환사채 발행현황
해당사항 없습니다. (3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없습니다. (4) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
해당사항 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 해당사항 없습니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항 없습니다.
2. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률(%) |
|---|---|---|---|---|
| 제63기3분기 | 매출채권 | 15,130 | 1,001 | 6.6 |
| 미수수익 | 5,741 | - | - | |
| 단기미수금 | 10,271 | 2,423 | 23.6 | |
| 미청구공사 | 139,577 | 13,675 | 9.8 | |
| 단기대여금 | 31,318 | - | - | |
| 장기미수금 | 4,054 | 4,054 | 100.0 | |
| 장기대여금 | 38,682 | - | - | |
| 합계 | 244,773 | 21,154 | 8.6 | |
| 제62기 | 매출채권 | 38,984 | 941 | 2.4 |
| 미수수익 | 2,896 | - | - | |
| 단기미수금 | 13,601 | 2,623 | 19.3 | |
| 미청구공사 | 119,255 | 8,588 | 7.2 | |
| 단기대여금 | 26,215 | - | - | |
| 장기미수금 | 3,961 | 3,961 | 100.0 | |
| 장기대여금 | 3,030 | - | - | |
| 합계 | 207,942 | 16,113 | 7.7 | |
| 제61기 | 매출채권 | 21,030 | 567 | 2.7 |
| 미수수익 | 1,131 | 363 | 32.1 | |
| 단기미수금 | 9,457 | 2,621 | 27.7 | |
| 미청구공사 | 105,282 | 5,099 | 4.8 | |
| 장기미수금 | 3,894 | 3,894 | 100.0 | |
| 장기대여금 | 3,191 | 2,480 | 77.7 | |
| 합계 | 143,985 | 15,024 | 10.4 |
※ 연결재무제표 기준입니다. (2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 16,113 | 15,023 | 7,608 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | (9) | 2,704 | 33 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 17 | 33 |
| ② 상각채권회수액 | - | 2,838 | - |
| ③ 기타증감액 | (9) | (150) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 5,031 | 3,794 | 7,448 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 21,154 | 16,113 | 15,024 |
※ 연결재무제표 기준입니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 기업회계기준과 금융감독원이 고시한 업종별 대손추정률에 근거하여 매출채권등에 대하여 개별분석과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 회사가 정리절차개시, 화의절차개시, 거래당사자간의 합의 등으로 인하여 매출채권 등이 채권자(회사)에게 불리하게 재조정된 경우에는 미래현금흐름의 현재가치와 장부가액 차액을 대손상각비 또는 기타의 대손상각비로 처리하고 있습니다.
※ 대손예상액의 산정기준
아래와 같이 회수가 불확실한 채권은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손예상액을 매 결산시 10~100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.
- 대손설정률
* 거래중단 및 계약서의 지불기일을 3개월 이상 이행치 아니하는 채권요주의 불량 가능채권으로 관리(특별사유 있는 경우 제외)
* 담보설정가액의 채권가액 미달시 미달금액 전액
* 담보물건 평가시 채권가액 미달시마다 미달금액 전액
* 채무자 및 연대보증인 무자산으로 회수 불능인 경우 전액
* 회수 예상액이 극소하여 법적조치를 하여도 실익이 없는 채권가액 전액
* 채권 및 담보권의 원인무효, 시효의 완성, 기타 법률상의 하자로 구상이 불가능한 채권가액 전액
* 단, 정부, 지방자치단체 등 관련 채권은 대손경험이 없는 관계로 설정대상채권에서 제외
- 실대손처리 기준
* 채무자의 사망, 실종, 행방불명, 형의 집행 등으로 즉시 채권회수가 불가능한 경우
* 거래처의 은행거래정지, 부실기업 징후, 채권가압류, 부도 등으로 미래상환능력이 의심 되는 경우
* 거래처의 담보설정이 없거나 담보설정가액의 자산실사 평가액이 채권가액에 현저히 미달되는 경우
* 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
* 채권회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 외부 채권회수 전문기관이
회수가 불가능하다고 통지한 경우
* 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
* 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황
| (기준일 : 2024.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 6월이하 | 6월초과1년이하 | 1년초과3년이하 | 3년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 12,570 | 1,365 | 752 | 420 | 15,107 |
| 특수관계자 | 23 | - | - | - | 23 |
| 계 | 12,593 | 1,365 | 752 | 420 | 15,130 |
| 구성비율 | 83.23% | 9.02% | 4.97% | 2.78% | 100% |
※ 연결재무제표 기준입니다.
3. 재고자산 현황상품이나 제품 및 원재료가 필요하지 아니한 엔지니어링업/전력판매업을 영위하고 있어 재고자산이 없습니다. EPC와 건설의 경우, 협력사를 통해 수행하고 있습니다.
4. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 백만원) 도화엔지니어링페루 리마 메트로 2호선 시공감리 사업OSITRAN2015.03.212025.06.2054,33183.514,209---도화엔지니어링일본 이바라키현 카사마 태양광발전소 건설사업(합)Astronergy Kasama2017.11.302024.11.30 29,32890.2116---도화엔지니어링강릉 강동 바이오매스 발전사업 EPC 건설공사(주)인코테크2018.11.152024.12.3137,00099.452,2862,286--도화엔지니어링니시고 태양광발전사업 건설공사(합)BluePower후쿠시마니시고2019.10.282024.12.3147,60295.441,771---도화엔지니어링이나와시로 태양광발전사업 건설공사(합)BluePower이나와시로2019.10.282024.12.3162,28291.04----도화엔지니어링유후 다카오 메가솔라파크 사업 건설공사합동회사 AD Solar 22021.02.262024.12.31 30,45596.59----도화엔지니어링폴란드 고속철도 PR7 기본설계폴란드 신공항공사 (CPK)2023.06.192030.11.1935,70417.864,753---도화엔지니어링수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 실시설계(주)포스코이앤씨2023.11.142031.06.30 37,16452.58----도화엔지니어링화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사케이이에스환경개발 주식회사2023.12.282026.12.27 47,78012.92----도화엔지니어링몽골 울란바토르시 메트로 프로젝트 사업관리 컨설팅(PMC)사업울란바토르시2024.07.052030.09.3035,8949.77-----13,6352,286--
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
5. 공 정가치평가 내역
1) 공정가치측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정합니다.파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
파생상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는공시가격으로 측정합니다. 측정대상 파생상품과 동일한 파생상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법을 사용하여 파생상품의 공정가치를 측정하는 경우, 선도계약이나 스왑 등 옵션이 아닌 파생상품은 파생상품의 잔여 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선에 기초한 현금흐름할인방법으로 공정가치를 측정하며, 옵션인 파생상품은 Black-Sholes 모형등 옵션가격결정모형을 사용하여 공정가치를 측정합니다.2) 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예 : 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(당분기말)
(단위: 백만원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,786 | 29,049 | 30,835 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665 | 30,665 |
| 합 계 | - | 1,786 | 59,714 | 61,500 |
(전기말)
(단위: 백만원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,634 | 21,781 | 23,414 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 30,665 | 30,665 |
| 합 계 | - | 1,634 | 52,446 | 54,080 |
3) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| 구분 | 공정가치서열체계수준 | 공정가치평가(단위 : 백만원) | 가치평가기법 | 투입변수 | ||
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 비시장성지분증권 | 3 | 30,665 | 30,665 | 현금흐름할인모형,순자산가치법 등 | 할인율, 매출액증가율, 세전영업이익율, 가중평균자본비용, 영구성장률 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 채무증권 | 2 | 1,786 | 1,634 | ||
| 조합출자금 | 3 | 23,758 | 21,781 | |||
| 집합투자증권 외 | 3 | 5,291 | - | |||
| 합 계 | 61,500 | 54,080 |
4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 중 변동내역은 없습니다.
(단위: 백만원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 평가 | 당분기말 | |
| 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 30,665 | - | - | 30,665 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,781 | 6,204 | 1,064 | 29,049 | |
| 합 계 | 52,446 | 6,204 | 1,064 | 59,714 |
5) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준 3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원)
| 구 분 | 관측가능하지않은 투입변수 | 합리적으로 가능한관측가능하지 않은투입변수의 변동 | 기타포괄손익 | |
|---|---|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장주식 | 매출액증가율 | +/- 1% | 7,675 | (6,461) |
| 세전영업이익율 | +/- 1% | 1,397 | (1,402) | |
| 가중평균자본비용 | +/- 1% | 634 | (533) | |
| 영구성장률 | +/- 1% | 384 | (326) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 대주회계법인은 당사의 제63기 3분기 검토를 수행하였으며, 검토 결과 재무제표에 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.
제63기 3분기(당기)대주회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제62기(전기)대주회계법인우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2023년 12월 31일과 2022년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.해당사항 없음- 공사진행률의 적절성ㆍ주요 프로젝트의 공사진행률에 대한 독립적인 재계ㆍ인건비 배분 정책의 이해 및 배분 적정성 검토ㆍ투입원가의 발생과 귀속시기 및 건설계약별 원가귀속의 적정성에 대하여 검증제61기(전전기)대주회계법인우리의 의견으로는 별첨된 회사의 재무제표는 회사의 2022년 12월 31일과 2021년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.해당사항 없음- 공사진행률의 적절성ㆍ주요 프로젝트의 공사진행률에 대한 독립적인 재계산ㆍ인건비 배분 정책의 이해 및 배분 적정성 검토ㆍ투입원가의 발생과 귀속시기 및 건설계약별 원가귀속의 적정성에 대하여 검증
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(2) 감사용역 체결현황
제63기 3분기(당기)대주회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분,반기 검토253백만원/년2,241시간175백만1,552시간제62기(전기)대주회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분,반기 검토220백만원/년2,110시간220백만2,205시간제61기(전전기)대주회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분,반기 검토209백만원/년2,080시간209백만2,082시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제63기 3분기(당기)-----제62기(전기)-----제61기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022년 04월 29일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의감사계획,감사인과 경영진의 책임, 감사인 독립성 등22022년 12월 09일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의핵심감사제 적용계획 및 중간감사 및 3분기 검토 결과 보고32023년 02월 03일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의감사 결과 보고42023년 04월 28일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의감사계획,감사인과 경영진의책임, 감사인 독립성 등52023년 12월 08일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의핵심감사제 적용계획 및 중간감사 및 3분기 검토 결과 보고62024년 02월 02일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의감사 결과 보고72024년 07월 18일회사측: 감사위원장감사인측: 업무수행이사서면회의감사계획,감사인과 경영진의책임, 감사인 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
(5) 종속회사의 감사의견
| 상호 | 감사인 | 감사의견 |
| 우진에너지일호㈜ | - | - |
| 우진에너지삼호㈜ | - | - |
| 영덕 동대산풍력발전㈜ | - | - |
| 도화에코에너지1호㈜ | 인덕회계법인 | 적정 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,Ltd | GrantThornton(Vietnam) | 적정 |
| DOHWA RESOURCE DEVELOPMENT CO.,Ltd | GrantThornton(Vietnam) | 적정 |
| PT. DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA | - | - |
| DHE CORPORATION | - | - |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | - | - |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | Dra.Meilina Pangaribuan,MM.CPA | 적정 |
| Dohwa India Private Limited | - | - |
| Dohwa Polska Spk | - | - |
| Dohwa Colombia S.A.S | - | - |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | - | - |
| Inwater Solution AGRO(*1) | - | - |
※ 우진에너지일호㈜, 우진에너지삼호㈜, 영덕 동대산풍력발전㈜, PT. DOHWA CONSTRUCTION INDONESIA, DHE CORPORATION, VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A.,Dohwa India Private Limited, Dohwa Polska Spk, Dohwa Colombia S.A.S, 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사, Inwater Solution AGRO 는 외부감사 대상 법인이 아닙니다.※ 상기 감사의견은 최근 사업년도말 기준입니다.※ 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속기업은 없습니다. (*1) 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사의 종속기업입니다. (6) 회계감사인 변경에 관한 사항 2023년 12월 31일 대주회계법인과의 외부감사 계약 기간 만료되어, 2024년 1월 26일 개최된 당사 감사위원회에서 대주회계법인을 외부감사인으로 재선임 승인하였으며, 2024년 2월 5일 외부감사인 계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
VII. 주주에 관한 사항
(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
곽준상본인보통주5,767,73017.105,767,73017.10-곽영필친인척보통주2,574,1187.632,574,1187.63-김영윤발행회사 임원보통주3,555,56010.543,555,56010.54-(주)한조계열사보통주528,0901.57528,0901.57-이신영친인척보통주366,1251.09366,1251.09-곽성희친인척보통주305,1980.91305,1980.91-박승우발행회사 임원보통주108,5000.32108,5000.32-김덕구발행회사 임원보통주59,0000.1859,8980.18우리사주 편입손영일발행회사 임원보통주59,5000.1859,5000.18-김용구발행회사 임원보통주57,4610.1763,4750.19장내매수김희선친인척보통주83,6600.2583,6600.25-김병희기타보통주60,8200.1860,8200.18-곽재희친인척보통주29,0400.0929,0400.09-오세창친인척보통주28,8400.0928,8400.09-이효섭친인척보통주22,0000.0722,0000.07-곽성은친인척보통주18,9400.0618,9400.06-곽대근친인척보통주11,9800.0411,9800.04-보통주13,636,56240.4413,643,47440.46-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(2) 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 학력 | 주요경력 | 재직기간 | 겸직 |
| 곽준상 | 고려대학교 대학원재료금속공학 | ㈜도화엔지니어링 대표이사㈜채널에이 사외이사 | 9년 | ㈜한조 대표이사 ㈜아리지 대표이사 Ariji California LLC 대표이사 Ariji Corporation 대표이사 |
(3) 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2024.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2023.12.28곽준상13,643,47440.46변동전 최대주주의 증여-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 소유주식수 및 지분율은 최대주주 및 그 특수관계인의 합산 내역이며, 의결권 있는 주식(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식도 포함) 기준입니다.
(4) 주식의 분포기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
(5) 주가 및 주식거래실적 기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.(6) 소액주주현황 기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1)등기임원 현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박승우남1954.01대표이사/회장사내이사상근경영지원고려대학교 토목공학現) (주)도화엔지니어링 대표이사108,500-발행회사임원132027.03.21곽준상남1973.05대표이사/부회장사내이사상근경영지원고려대학교 대학원 재료금속공학現) (주)채널에이 사외이사5,767,730-발행회사임원/최대주주92026.03.23손영일남1963.09대표이사/사장사내이사상근경영지원연세대학교 토목공학現)㈜도화엔지니어링 사장59,500-발행회사임원32026.03.23김덕구남1960.06대표이사/사장사내이사상근CM부문고려대학교 대학원 사회환경시스템공학과現) (주)도화엔지니어링 사장59,898-발행회사임원42027.03.21김영윤남1944.02사내이사/회장사내이사상근경영지원서울대학교 토목공학現) (주)도화엔지니어링 회장 3,555,560-발행회사임원/주요주주62025.03.17김용구남1964.06사내이사/사장사내이사상근지원부문인하대학교 대학원 토질및기초공학現)㈜도화엔지니어링 사장63,475-발행회사임원32026.03.23정수동남1961.09사내이사/사장사내이사상근교통부문인하대학교 대학원 기계구조㈜삼안 철도설비부 부사장現)㈜도화엔지니어링 사장--발행회사임원32026.03.23박영봉남1958.01사외이사사외이사비상근감사위원회성균관대학교 경제학과現) 대원 회계와 세무 대표 공인회계사---52026.03.21배보경여1958.03사외이사사외이사비상근감사위원회이화여자대학교 국제사무학과고려대학교 경영대 박사現) 한미사이언스(주) 기타비상무이사---52026.03.21이상진남1968.02사외이사사외이사비상근감사위원회American University Washington College of Law고려대학교 법과대학원現) 김앤장 법률사무소 변호사---12026.03.26
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황해당사항 없습니다.
(3) 임원의 겸직 현황(기준일: 2024.09.30)
| 성명 | 계열회사 | 구분 | 상근여부 |
|---|---|---|---|
| 곽준상 | ㈜한조 | 대표이사 | 비상근 |
| ㈜아리지 | 대표이사 | 비상근 | |
| Ariji California LLC | 대표이사 | 비상근 | |
| Ariji Corporation | 대표이사 | 비상근 |
(4) 미등기임원 현황(기준일: 2024.09.30) (단위: 주)
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 재직기간 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김상훈 | 남 | 1966.11 | 부사장 | 물산업부문 | 한양대학교 토목공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 김근태 | 남 | 1963.11 | 부사장 | 도시부문 | 한양대학교 도시공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 이주창 | 남 | 1965.12 | 부사장 | 철도본부 | 수원대학교 토목공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 이복기 | 남 | 1962.07 | 부사장 | 에너지본부 | 한양대학교 대학원 플랜트엔지니어링(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 최종남 | 남 | 1963.02 | 부사장 | 인프라부문 | 수원대학교 대학원 토목공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 김혜성 | 남 | 1963.09 | 부사장 | 수자원본부 | 경희대학교 대학원 토목공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 박완섭 | 남 | 1964.09 | 부사장 | 평가본부 | 인하대학교 환경공학(주)도화엔지니어링 | - | - |
| 최풍곤 | 남 | 1961.02 | 부사장 | 사업개발본부 | 중앙대학교 대학원 토질및기초전공(주)현대건설 | - | - |
※ 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우 재직기간의 기재를 생략하였습니다.
(5) 직원 등 현황
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기술직남1,851-468-2,3199년 8개월148,11464----기술직여155-22-1774년 11개월8,51348-관리직남95-21-11610년 6개월7,38464-관리직여83-59-1425년 10개월4,53132-연구개발남22---226년 5개월1,396 63-연구개발여4-2-63년307 51-2,210-572-2,7829년2개월 170,245 61-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 상기 직원 현황은 등기이사를 제외한 전체 직원의 수치가 포함되어 있습니다.※ 상기 1인평균급여액은 1~9월 지급된 급여총액을 월간 평균직원수로 나눈 수치로, 당기간의 퇴직, 입사자가 포함되어 실제 1인 평균급여액과 상이할 수 있습니다.※ 상기 연간급여 총액은 급여 및 상여, 복리후생비 등 근로소득지급명세서의 근로소득(소득세법 제20조에 따른 총급여액) 기준 입니다.
(6) 미등기임원 보수 현황
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
81,616202급여,상여,퇴직금
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
(1) 대주주 등에 대한 신용공여 등
(단위: 백만원, 외화 각 1단위)
| 법인명(채무자) | 관계 | 내용 | 목적 | 대여금액 | 대여시작일 | 대여종료일 | 대여잔액 | 이자율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 종속회사 | 금전대여 | 시설자금 | USD 13,844,000 | 2020.08.06 | 2036.08.06 | USD 11,761,000 | 4.5 |
| DHE CORPORATION | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | USD 420,000 | 2021.03.19 | 2024.03.18 | USD 420,000 | 3.5 |
| DHE CORPORATION | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | USD 250,000 | 2020.08.20 | 2023.08.19 | USD 250,000 | 3.5 |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | USD 350,000 | 2021.01.27 | 2025.01.26 | USD 350,000 | 4.5 |
| VM CONSULTORES DE INGENIERIA S.A. | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | USD 181,309.58 | 2021.07.19 | 2025.07.18 | USD 181,309.58 | 4.5 |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | 종속회사 | 금전대여 | 시설자금 | USD 10,032,155 | 2022.07.07 | 2039.07.06 | USD 10,032,155 | 5.0 |
| PT. Hidro Jaya Konstruksi | 종속회사 | 금전대여 | 시설자금 | USD 2,084,604 | 2024.01.24 | 2039.07.06 | USD 2,084,604 | 5.0 |
| Dohwa Polska Spk | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | EUR 1,000,000 | 2023.12.15 | 2024.12.14 | EUR 1,000,000 | 4.6 |
| Dohwa Polska Spk | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | EUR 750,000 | 2024.04.30 | 2025.04.30 | EUR 750,000 | 4.6 |
| Dohwa Polska Spk | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | USD 500,000 | 2024.07.31 | 2025.07.31 | USD 500,000 | 4.6 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | 1,350 | 2023.03.31 | 2024.03.31 | 1,350 | 4.6 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 종속회사 | 지급보증 | 시설자금 | 2,100 | 2023.12.31 | 2024.12.30 | 2,100 | - |
| In Water Solution Agro | 종속회사 | 금전대여 | 시설자금 | USD 2,350,000 | 2023.06.30 | 2038.06.29 | USD 2,350,000 | 5.0 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 종속회사 | 자금보충 | 시설자금 | USD 16,000,000 | 2020.10.06 | 2036.08.06 | USD 13,594,000 | 3M SOFR+3.0 |
| DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD | 종속회사 | 자금보충 | 시설자금 | VND 46,047,330,679 | 2020.10.06 | 2036.08.06 | VND 40,613,745,519 | MFC+2.7 |
| 도화에코에너지1호㈜ | 종속회사 | 금전대여 | 운영자금 | 2,800 | 2024.09.30 | 2037.09.30 | 2,800 | 4.6 |
| 도화에코에너지1호㈜ | 종속회사 | 자금보충 | 시설자금 | 6,000 | 2024.09.30 | 2034.09.30 | 5,000 | - |
※ 해당 금전대여, 지급보증, 자금보충의 경우, 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친경우 이사회 의결을 통해 결정되었습니다. (2) 대주주 등에 대한 자산양수도 등해당사항 없습니다. (3) 대주주 등와의 영업거래 등해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2024.10.02 | 단일판매,공급계약 체결 | 음성 금왕테크노밸리 일반산업단지 폐기물매립시설 조성공사-계약상대: 주식회사 케이에코-계약금액: 46,750,000,000 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2023.12.27 | 단일판매,공급계약 체결 | 화성시 석포리 일반폐기물 최종처분시설 관리운영(대체)위탁계약-계약상대: 케이이에스환경개발 주식회사-계약금액: 46,948,000,000 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2023.12.27 | 단일판매,공급계약 체결 | 화성 석포리 폐기물최종처분시설 조성공사-계약상대: 케이이에스환경개발 주식회사-계약금액: 52,558,000,000 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2023.11.14 | 단일판매,공급계약 체결 | 수도권광역급행철도(GTX) B노선 민간투자사업 실시설계-계약상대: 주식회사 포스코이앤씨-계약금액: 40,880,180,000 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2023.10.30 | 단일판매,공급계약 체결 | K-실리콘밸리 국가산업단지 조사설계용역-계약상대 : 삼성전자(주)-계약금액 :1,131,790,000원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2023.06.20 | 단일판매,공급계약 체결 | 폴란드 카토비체-국경-오스트라바 구간 철도 설계-계약상대 : 폴란드신공항공사-계약금액 : 33,505,446,648원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2022.12.23 | 단일판매,공급계약 체결 | 우에키 태양광발전사업-계약상대 : 무나카타 종합개발(주)-계약금액 : 45,582,064,000원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2022.09.28 | 단일판매,공급계약 체결 | 당진 소각재 종합재활용사업 관리운영위탁계약-계약상대 : 주식회사 뉴원테크-계약금액 : 59,070,000,000원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2022.03.02 | 단일판매,공급계약 체결 | 모리오카 태양광발전사업 관리운영위탁계약-계약상대 : 합동회사 타마야마메가닛코우-계약금액 : 46,964,865,963원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2020.12.28 | 단일판매,공급계약 체결 | 키츠키1 태양광발전사업 건설공사-계약상대 : 합동회사 Blue Power 오이타 키츠키1-계약금액 : 30,429,999,960원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2019.10.25 | 단일판매,공급계약 체결(자율공시) | 페루 친체로 신공항 건설 PMO 사업-계약상대 : 페루 교통통신국-계약금액 : 14,696,854,152원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2019.10.24 | 단일판매,공급계약 체결 | 이나와시로 태양광발전사업 관리운영위탁계약-계약상대 : 합동회사 Blue Power 이나와시로-계약금액 : 25,004,975,888원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2019.05.28 | 단일판매,공급계약 체결 | QNY 40MW Solar Power Plant 설계 및 구매-계약상대 : 큐엔와이에너지 유한회사(QNY Energy Co., Ltd.)-계약금액 : 53,104,933,600원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
| 2017.09.29 | 단일판매,공급계약 체결 | 카사마 태양광발전사업 건설공사-계약상대 : 합동회사 아스트로너지 카사마-계약금액 : 29,618,891,738원 | ※ 과업내용서에 의거, 정상적으로 과업 진행 중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건
(단위: 백만원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대전고등법원 | 대전광역시 | 연결회사 외 1 | 약정금청구 | 8,633 | 2심 진행중 |
| 창원지방법원 진주지원 | 대경건설 | 연결회사 외 2 | 구상금청구 | 1,950 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 통영시 외 | 연결회사 외 3 | 손해배상 | 600 | 1심 진행중 |
| 서울중앙지법 | 수도권매립지관리공사 | 연결회사 외 2 | 대여금 | 500 | 1심 진행중 |
| 합 계 | 11,683 |
1. 약정금 청구소송
| 구분 | 내용 |
| 사건번호 | 대전고등법원 2022나10345 |
| 당사자 | 원고 대전광역시, 피고 주식회사 도화엔지니어링 외 1인 |
| 사건개요 | 원고 대전광역시는 2012.10.26. 하수슬러지 처리시설에 대하여 피고 도화엔지니어링과 기본 및 실시설계용역을 체결하였고, 2013.9.24. 팬아시아워터주식회사와 공법기자재를 제작구매 설치하는 계약을 체결하였습니다. 팬아시아워터 주식회사는 기자재 설치 공사 등을 하던 중 2014.8.29. 경영악화를 이유로 계약해지를 하였습니다. 이에 피고 동일캔바스 주식회사가 2014.10.6.에 잔여공사에 대한 계약을 체결하였습니다. 각 과정에서 공동 피고들은 원고에게 탈취감량율에 대하여 성능보증서를 제출하였습니다. 2016.12월 현재 하수슬러지 처리시설이 준공되지 못한 상태에서 원고는 피고들이 제출한 성능보증서의 감량율이 달성되지 못하였다는 이유로 피고들에게 계약해지 및 시설공사비 및 시설 철거비에 해당하는 약 81억 원 가량의 금액을 청구하였습니다. 2019년 2월 20일, 1심 판결 결과 원고인 대전광역시의 청구가 전부 기각되어 피고인 당 사에는 어떠한 금전적 책임도 없다는 판결이 나왔습니다. 이에 대전광역시에서 항소하였습니다. 항소심 판결은 당 사는 50억원 및 이에 대한 이자를 지급, 피고 동일캔바스와 약 2억원을 공동하여 부담하도록 나왔습니다. 이에 대하여 당 사는 일단 이 금액을 지급하고 상고하였습니다. 상고심에서는 항소법원의 판결을 법리오해 및 심리미진을 이유로 파기 환송하였습니다. |
| 기일진행현황 | 2024.09.04. 변론 진행 |
| 향후 소송일정 | 2024.10.16. 변론기일 예정 |
| 소송쟁점 및 경과 | 당 사는 당해 소송의 설계 및 시공감리를 수행한 당사자로서 설계 단계에서 관련 규정을 준수하고 최선의 결과물을 납품하였고, 감리 업무에 있어서도 어떠한 과실도 없었음을 주장하고 있으며 이러한 사실을 뒷받침할 증거자료를 통해 지속적으로 파기 환송심(3심→2심) 대응 중에 있습니다. |
2. 구상권 청구소송
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사건번호 | 창원지방법원 진주지원 2021가합11629 |
| 당사자 | 원고 : 대경건설 주식회사 피고 : 도화엔지니어링 외 2인 |
| 사건개요 | 원고는 피고 대송산업개발 주식회사로부터 대송산업단지 조성공사의 2공구 공사를 도급받아 시공한 회사이며, 피고 주식회사 한성개발공사는 이 사건 공사에 관한 설계용역을 수행하였고, 당 사는 이 사건 공사에 대하여 감리용역을 수행하였습니다. 하지만 이 후 이 사건 공사 중 2개의 교량에서 균열 및 변위가 확인되었으나 피고 대송산업개발은 이에 대한 명확한 원인이 없는 경우 재시공 없이는 준공금을 지급할 수 없다고 주장하였고, 이에 대한 대책 회의에서 관계자들은 1) 대한토목학회 의뢰를 통한 변위의 원인 규명 후, 2) 대경건설의 비용 선부담을 통해 재시공 및 소송을 통한 과실비율에 따라 비용을 분담하기로 하는 내용의 합의를 하였습니다. 본 소송은 비용을 선지급한 원고의 관계사들에 대한 구상금 청구 소송이며, 당 사에 대한 청구금액은 약 5.7억 가량입니다. |
| 기일진행현황 | 2024.09.10. 변론기일(진행) |
| 향후 소송일정 | 2024.11.12. 감정기일 예정 |
| 소송쟁점 및 경과 | 당 사는 설계 검토 및 감리를 수행한 당사자로서 감리 업무에 있어서도 어떠한 과실도 없었음을 주장하고 있으며 이러한 사실을 뒷받침할 증거자료를 통해 당해 소송 적극 대응 예정입니다. (2023.12.29. 감정 불가 통보 후 소송이 지연되었으며, 현재 감정인 선정 이후 2024.11.12.자로 감정기일 예정되어 있음에 따라 토목학회 측 사실조회신청, 토목학회 관련 쟁점 사안에 대하여 감정에 관한 의견서 작성 예정입니다.) |
3. 손해배상 청구소송
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사건번호 | 서울중앙지방법원 2023가합81822 |
| 당사자 | 원고 통영시 외 1인, 피고 한국모노레일 외 3인(도화 엔지니어링) |
| 사건개요 | 원고(통영시, 통영관광개발공사)와 피고 한국모노레일은 ‘욕지섬 관광용 모노레일 제작 및 설치작업’에 관한 공사계약을 체결하였고, 피고((주)도화엔지니어링, (주)하우엔지니어링 건축사사무소, (주)한성개발공사)와 설계용역계약을 체결하였습니다. 이에 모노레일 설계 및 공사가 완료됨에 따라 운영 중, 2021. 11. 28. 모노레일이 선로를 이탈하면서 승객 8명이 중경상을 입는 사고가 발생하였고, 이에 대한 책임을 물어 원고는 피고 4인에게 손해배상을 청구하였습니다. 당 사, 하우엔지니어링, 한성개발공사 세 용역사 공동(공동수급체)으로 법무법인 율촌을 대리인으로 선임하여 소송 대응 중이며, 당 사 추천 감정인 선정되어 당해 소송 감정 진행 예정입니다. 소가는 6억원입니다. |
| 기일진행현황 | 2024.07.19. 현장(욕지도) 검증 진행 |
| 향후 소송일정 | 하자보수보증금 재산정 필요에 따라 기일미정(추정기일) |
| 소송쟁점 및 경과 | 당 사 추천 감정인 감정인으로 선정되어 감전 진행 예정이며, 지속적으로 소송의 목적물인 모노레일의 설계/시공의 하자 및 오류가 아닌 통영시 측 운영상 하자 및 오류임을 주장하여 당해 소송 적극 대응 예정입니다. |
4. 공사대금 청구소송
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사건번호 | - 서울중앙지방법원 2021가합581731(1심) → 서울고등법원 2024나 2025648(2심)(공사대금 청구 소송) - 서울중앙지방법원 2023가합87226(손해배상 청구 소송) |
| 당사자 | - 서울중앙지방법원 2021가합581731(공사대금 청구 소송) : 원고 DL이엔씨 / 피고 수도권매립지관리공사(피고 보조참가 도화엔지니어링) 서울중앙지방법원 2023가합87226(손해배상 청구 소송) : 원고 수도권매립지관리공사 / 피고 DL이엔씨, 도화엔지니어링 |
| 사건개요 | <서울중앙지방법원 2021가합581731(1심) → 서울고등법원 2024나2025648(2심)> - 1심 : 원고 DL이엔씨는 피고 수도권매립지관리공사를 상대로 ‘슬러지자원화 3단계 시설’에 대하여 이 사건 시설의 화재 등의 원인 및 그 화재에 따른 추가 공사 등의 문제는 설계상 누락/하자 등에 관한 것이라고 주장하며, 공사대금 청구 소송을 제기하였습니다. 이에 당해 소송 시설의 기본 및 실시설계 용역의 주체인 당 사에게 피고는 그 책임이 있다고 주장하며 당 사에게 보조참가를 요청하여 당 사 보조참가하게 된 소송입니다. 소가는 약 63억원 가량입니다. 2024.04.17. 판결 주문에 따르면 원고 일부 승소하였으나, 당 사 현재 다툼이 있는 추가공사비(8.1억원) 부분은 피고 승소하였습니다. - 2심 : 1심에 이어 원고, 피고, 당 사(피고 보조참가인) 모두 항소함에 따라 2심 진행 중입니다. <서울중앙지방법원 2023가합87226> 위 공사대금 청구 소송(2024나2025648/이하 선행소송)의 피고 수도권매립지관리공사는 DL이엔씨와 당 사를 상대로 손해배상 청구 소송을 추가적으로 제기하여 당 소송과 함께 두 소송 병행 대응 중에 있습니다. 선행소송에서의 감정결과에 대하여 원고는 불복하였고, 당 사에 대해서는 설계 부분에 존재하는 하자를 보수하여야 할 의무가 있었다고 주장하며 손해배상 청구 소송을 제기하였습니다. (원고는 피고 당 사가 이 사건 용역계약을 불완전 이행함에 따라 이 사건 1, 2차 사고가 발생하는 등으로 하수 슬러지 건조기 설비를 제대로 운영하지 못하였고, 이에 따라 원고가 처리하여야 할 하수 슬러지의 상당량을 적시에 처리하지 못한 손해를 입었음을 주장) 피고 당 사는 선행소송 원고인 DL이엔씨가 신청한 감정사항에 포함되지도 않은 설계상의 보완공사인지 시공상의 보완공사인지에 대한 사항을 감정인이 임의로 판단하였음을 주장하며, 선행소송 감정서의 당 사에 대한 감정의견은 근거 없음을 주장하였습니다. 또한, ‘정상 운전 외에 비정상 운전시 건조 슬러지에 대한 화재 방호 시설도 공법사 공급분에 포함된다.’라고 선행소송 감정인 판단하였음에도 불구하고, 별다른 근거 없이 “시방서에 표시한 공법사의 설계는 설계사의 실시설계 외에 현장 제작이나 설치를 위한 설계로 보입니다.”라고 원고는 모순되는 판단을 하고 있음을 주장하며 감정결과가 선행소송 원고의 입장에서만 진행되었고, 선행소송에서 감정인과 원고 모두 피고 당 사의 설계상의 책임은 아니라고 인정하였음을 주장하며 대응하고 있습니다. 소가는 약 5억원 가량입니다. |
| 기일진행현황 | - 2024.10.30. 1차 변론기일 예정(2024나2025648) - 기일 미정(2023가합87226) |
| 향후 소송일정 | - 2024.10.30. 1차 변론기일 준비(2024나2025648) - 현재 감정 진행(25년 1월 감정 완료 예정/24.11.08. 감정인 현장방문 및 회의 진행 예정) 중임에 따라 감정 종료 및 기일 지정 후 대응 예정(2023가합87226) |
| 소송쟁점 및 경과 | 두 소송 모두 같은 법무법인 대리인으로 선임하여 당 사 하자보수/손해배상 책임 의무 없음을 적극적으로 주장하고 있습니다. 서울중앙지법 2023가합87226 소송의 경우 선행소송에서 감정인과 원고 모두 당 사의 설계상 책임이 아니라고 인정하였음을 주장하며, 현재 진행 중인 감정 결과에 대해서도 적극 검토 대응 예정입니다. |
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.09.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
(3) 채무보증 등 내역
(1) PF관련 우발부채
1) 부동산 PF 우발부채 종합 요약표 연결회사는 보고기간 말에 PF와 관련한 95,380 백만원, JPY 9,574,000,000 (전기말 71,900 백만원, JPY 20,474,869,369)의 신용보강을 제공하고 있으며, 이중 연결회사가 단독 사업에 대한 금액은 65,980 백만원, JPY 9,574,000, 컨소시엄 참여 사업에 대한 금액은 29,400 백만원 입니다. 한편, 전기말 현재 회사의 우발부채로 계상되었으나 당분기 충당부채로 전환된 금액은 없습니다. 기타사업과 관련한 PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다.<단독 사업>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 105,000 | 65,980 | 65,980 | - | - | 3,125 | 6,250 | 12,500 | 44,105 | 51,500 |
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 132,000,000 | JPY 133,000,000 | JPY 232,000,000 | JPY 510,000,000 | JPY 523,000,000 | JPY 7,317,000,000 | JPY 20,264,869,369 |
<컨소시엄 참여 사업(전체)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
| 합 계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | - | - | - | 1,050 | 4,349 | 24,001 | 20,400 |
<컨소시엄 참여사업(연결회사 부담분)>
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 종류 | 보증한도 | 보증금액 | 대출잔액 | |||||||
| 당분기말 | 만기구분 | 전기말 | |||||||||
| 3개월이내 | 3개월초과 6개월 이내 | 6개월초과 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | 2년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | ||||||
| 기타사업 | 본PF | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
| 합 계 | 21,070 | 14,406 | 14,406 | - | - | - | 515 | 2,131 | 11,760 | 9,996 |
2) 부동산 PF(대출) 보증 세부 내역 보고기간 말 현재 4건의 기타사업 관련 PF(대출) 보증 내역은 아래와 같습니다. PF 보증관련 일부 약정에는 차주가 금융계약에 따라 지급하여야 할 금액을 지급하지 아니한 경우, 시공사 또는 차주에게 부도사유가 발생하는 경우, 시공사의 신용등급이 하락하는 경우 등이 발생시 당분기말 95,380 백만원, JPY 8,847,000,000 (전기말 71,900 백만원, JPY 20,264,869,369)의 기한이익상실 사유가 있습니다.
(단위 : 백만원, 외화 각 1단위)
| 사업지역 | 사업장구분 | PF 종류 | 신용보강 종류 | 보증한도(전체) | 부담률 | 보증금액 (연결회사) |
채무자 | 채권기관종류 | 대출잔액 | 대출기간 | 만기일 | 유형 | 책임준공약정금액 | ||
| 채무자명 | 특수관계여부 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||||||
| 경기 화성시 | 매립장 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 105,000 | 100% | 65,980 | (주)케이이에스환경개발 | 부 | 은행등 | 65,980 | 51,500 | 2023.12.~ 2034.12. | 2034.12. | PF Loan | 105,000 |
| 일본 후쿠시마현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 BluePower이나와시로 | 부 | 은행 | - | JPY 8,722,500,000 | 2019.10. ~2040.10. | 2040.10. | PF Loan | - |
| 일본 미야기현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | - | 100% | - | 합동회사 Blue Power Sendai Okura | 부 | 은행 | - | JPY 1,745,000,000 | 2022.12. ~2039.11. | 2039.11. | PF Loan | - |
| 일본 오이타현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 | JPY 4,226,000,000 | 100% | JPY 4,226,000,000 | 합동회사 Blue Power 오이타 키츠키1 | 부 | 증권사등 | JPY 4,149,000,000 | JPY 4,226,000,000 | 2022.08. ~ 2040.02. | 2040.02. | PF Loan | JPY 4,226,000,000 |
| 일본 카가와현 | 태양광발전시설 | 본PF | 사업권인수 및 채무인수 약정 | JPY 5,348,000,000 | 100% | JPY 5,348,000,000 | 합동회사 만노마루가메태양광발전소 | 부 | 은행 | JPY 4,698,000,000 | JPY 5,571,369,369 | 2022.06. ~ 2036.12. | 2036.12. | PF Loan | JPY 5,348,000,000 |
| 단독사업 소계 | 105,000 | 65,980 | 65,980 | 51,500 | 105,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 | |||||||||||
| 경북 경주시 | 열분해설비 | 본PF | 자금보충 및 채무인수 약정 | 43,000 | 49% | 29,400 | ㈜ 에코테크놀로지 | 부 | 은행등 | 29,400 | 20,400 | 2023.11.~ 2031.08. | 2031.08. | PF Loan | 43,000 |
| 컨소시엄 소계 | 43,000 | 29,400 | 29,400 | 20,400 | 43,000 | ||||||||||
| 단독 및 컨소시엄 전체 합계 | 148,000 | 95,380 | 95,380 | 71,900 | 148,000 | ||||||||||
| JPY 9,574,000,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,000,000 | JPY 20,264,869,369 | JPY 9,574,000,000 |
3) 부동산 PF 책임준공 약정 연결회사는 보고기간말 현재 기타사업과 관련하여, 아래와 같이 책임준공 미이행시조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다.
(단위 : 건, 백만원, 외화 각 1단위)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | 공사건수 | 도급금액 | 약정금액 | 대출잔액 | |
| 기타사업(연결회사분) | 4 | JPY 5,531,900,000 | JPY 9,574,000,000 | JPY 8,847,010,000 | 6 | JPY 14,166,900,000 | JPY 22,823,869,369 | JPY 20,264,869,369 |
| 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 95,380 (80,386) | 72,380 (59,834) | 148,000 (126,070) | 71,900 (61,496) |
(2) 기타 우발부채 및 주요 약정사항연결회사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 아래와 같이 이행보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공 받고 있습니다.
1) 기타 우발부채 종합요약 연결회사는 보고기간 말에 아래와 같이 보증보험회사 등에 보험을 가입하거나 보증서를 발급하는 방식 등으로 현재 발주처 등에 대하여 아래와 같이 이행보증 및 하자보증 등 지급보증을 제공하거나 제공 받고 있습니다.
(단위: 백만원, 외화 각 1단위)
| 종합요약표 | ||||||
| 구분 | 피보증처명 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 제공한 지급보증 | 한국농어촌공사외 | 지급보증외 | 5,696 | 5,446 | 신한은행외 | 부,여 |
| 제공받은 지급보증 | 발주처 | 지급보증 | 7,206 | 7,206 | 하나은행외 | 부 |
| USD 120,000 | USD 76,718,490 | 하나은행외 | 부 | |||
| 이행보증 | 900,021 | 248,951 | 서울보증보험외 | 부 | ||
| 지급보증 | 446,295 | 342,816 | 부 | |||
| 계약보증 | 3,218 | 3,218 | 건설공제조합 | 부 | ||
| 하자보수보증 | 818 | 818 | 부 | |||
| 선급금보증 | 5,964 | 5,964 | 부 | |||
| 하도급대금지급보증외 | 1,400 | 1,400 | 부 | |||
| 합계 | 1,370,617 | 615,819 | ||||
| USD 120,000 | USD 76,718,490 |
2) 제공한 지급보증의 상세내역
(단위: 백만원)
| 피보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 보증처 | 특수관계자 여부 |
| 한국농어촌공사 | 지급보증 | 3,150 | 3,000 | 신한은행 | 부 |
| 농업회사법인 인워터솔루션 주식회사 | 지급보증 | 2,100 | 2,000 | 한국농어촌공사 | 여 |
| 천안엔바이로 주식회사 | 보증보험 | 446 | 446 | 서울보증보험 | 부 |
| 합계 | 5,696 | 5,446 |
연결회사는 엔지니어링공제조합, 건설엔지니어링공제조합, 건설공제조합 출자금을 담보로 동종업계 한국종합기술등에게 이행보증, 지급보증등을 제공하고 있습니다.
3) 제공받은 지급보증의 상세내역
(단위: 백만원, 외화 각 1단위)
| 보증처 | 보증종류 | 보증한도 | 보증금액 | 특수관계자 여부 |
| 하나은행 | 지급보증 | USD 40,000,000 | USD 38,130,887 | 부 |
| USD 40,000,000 | USD 18,079,963 | 부 | ||
| 1,956 | 1,956 | 부 | ||
| 농협은행 | 지급보증 | USD 10,000,000 | USD 5,830,888 | 부 |
| 신한은행 | 지급보증 | 5,250 | 5,250 | 부 |
| USD 10,000,000 | USD 3,960,683 | 부 | ||
| 한국수출입은행 | 지급보증 | USD 20,000,000 | USD 10,716,069 | 부 |
| 서울보증보험 | 이행보증 | 7,431 | 7,431 | 부 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 817,062 | 185,900 | 부 |
| 지급보증 | 408,531 | 331,542 | 부 | |
| 건설엔지니어링공제조합 | 이행보증 | 75,528 | 55,621 | 부 |
| 지급보증 | 37,764 | 11,274 | 부 | |
| 건설공제조합 | 계약보증 | 3,218 | 3,218 | 부 |
| 하자보수보증 | 818 | 818 | 부 | |
| 선급금보증 | 5,964 | 5,964 | 부 | |
| 하도급대금지급보증외 | 1,400 | 1,400 | 부 | |
| 합 계 | 1,364,921 | 610,373 | ||
| USD 120,000,000 | USD 76,718,490 |
4) 연결회사는 동종업계 사업자 간에 발주처에 대한 상호계약이행보증을 제공하고 있는 바, 당분기말 현재 연결회사가 타사를 위하여 제공한 계약이행보증금액은 1,235백만원이며, 타사로부터 제공받은 계약이행보증금액은 6,519백만원입니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성 지침에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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