Management Reports • Nov 7, 2024
Management Reports
Open in ViewerOpens in native device viewer
01.01.2024 – 30.09.2024
7 Kasım 2024
SERMAYE PİYASASI KURULU'NUN II‐14.1 SAYILI "SERMAYE PİYASASINDA FİNANSAL RAPORLAMAYA İLİŞKİN ESASLAR TEBLİĞİ'NE İSTİNADEN HAZIRLANMIŞTIR.
| A. Başlıca Finansal Veriler3 | |
|---|---|
| B. Genel Bilgiler 4 |
|
| C. Yönetim Organı Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar | 8 |
| D. Şirketin Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları | 8 |
| E. Şirket Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler | 8 |
| F. Finansal Durum 16 |
|
| G. Riskler ve Yönetim Organının Değerlendirmesi 24 |
|
| H. Diğer Hususlar 24 |
|
| I. Ek 1 | 26 |
| İ. Sorumluluk Beyanı27 | |
| J. Finansal Rapor | 28 |
"Bu Faaliyet Raporu 13.06.2013 tarihli ve 28676 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanarak yürürlüğe giren Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") II‐14.1 sayılı "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği"nin 8'inci maddesi kapsamında düzenlenmiş olup; Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş.'nin ("Doğan Holding", "Doğan Grubu", "Holding", "Şirket" veya "Grup") 01.01.2024‐30.09.2024 ara hesap dönemi itibari ile Şirket faaliyetlerinin değerlendirilmesi ve yatırımcılarımıza bilgi verilmesi amacını taşımaktadır."
| Özet Finansal Durum Tablosu - bin Türk Lirası | Bağımsız Den. Geçmemiş 30 Eylül 2024 |
Bağımsız Den. Geçmiş 31 Aralık 2023 |
Değişim |
|---|---|---|---|
| Dönen Varlıklar | 76.829.736 | 78.746.127 | -%2,4 |
| Duran Varlıklar | 54.467.127 | 48.171.505 | %13,1 |
| Maddi Duran Varlıklar | 20.322.732 | 15.925.136 | %27,6 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 18.082.286 | 14.474.874 | %24,9 |
| Toplam Varlıklar | 131.296.863 | 126.917.637 | %3,5 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 47.248.326 | 39.101.023 | %20,8 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 12.048.619 | 12.690.471 | -%5,1 |
| Özkaynaklar | 71.999.918 | 75.126.138 | -%4,2 |
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 60.911.633 | 65.792.829 | -%7,4 |
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 11.088.285 | 9.333.309 | %18,8 |
| Toplam Kaynaklar | 131.296.863 | 126.917.632 | %3,5 |
| Özet Kar vaya Zarar Tablosu - bin Türk Lirası | Bağımsız Den. | Bağımsız Den. | Değişim |
|---|---|---|---|
| Geçmemiş | Geçmemiş | ||
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | ||
| Hasılat | 62.086.193 | 50.071.702 | %24,0 |
| Elektrik Üretimi | 1.690.536 | 1.932.682 | -%12,5 |
| Sanayi ve Ticaret | 15.365.659 | 17.621.382 | -%12,8 |
| Otomotiv Ticaret ve Pazarlama | 21.453.445 | 17.119.151 | %25,3 |
| Finansman ve Yatırım | 20.477.380 | 10.562.949 | %93,9 |
| İnternet ve Eğlence | 2.201.202 | 1.984.707 | %10,9 |
| Gayrimenkul Yatırımları | 898.071 | 850.831 | %5,6 |
| Satışların Maliyeti (-) | -55.146.849 | -40.532.439 | %36,1 |
| Brüt Kar/(Zarar) | 6.939.344 | 9.539.263 | -%27,3 |
| Faaliyet Giderleri (-) | -6.380.777 | -5.117.332 | %24,7 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gel./(Gid.), net | 3.740.542 | 5.575.435 | -%32,9 |
| Özkay. Yönt. Değ. Yat. Kar./Zar. Paylar | -481.966 | 134.995 | - |
| Esas Faaliyet Karı/(Zararı) | 3.817.143 | 10.132.361 | -%62,3 |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gel./(Gid.), net | 4.526.388 | 7.141.596 | -%36,6 |
| Finansman Gel./(Gid.), net | -4.988.136 | -3.228.373 | %54,5 |
| Parasal Kazanç/(Kayıp) | 1.004.250 | -9.639.620 | - |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/(Zararı) | 4.359.645 | 4.405.964 | -%1,1 |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 1.120.976 | %154,4 |
| Durdurulan Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı) | 0 | -998.309 | a.d. |
| Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 122.667 | %2.225,1 |
| Dönem Karı/(Zararı) - Ana Ortaklık Payı | 3.048.904 | 140.123 | %2.075,9 |
| Finansal Rasyolar | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
|---|---|---|
| Cari Oran | 1,63 | 2,01 |
| Dönen Varlıklar / Toplam Varlıklar | 0,59 | 0,62 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler / Toplam Yükümlülükler | 0,80 | 0,75 |
| Toplam Yükümlülükler / Toplam Varlıklar | 0,45 | 0,41 |
Tüm tutarlar 30 Eylül 2024 alım gücüne getirilmiştir.
Bu faaliyet raporu 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap dönemi faaliyetlerine ilişkindir.
B.2 Şirketin ticaret unvanı, ticaret sicil numarası, merkez ve varsa şubelerine ilişkin iletişim bilgileri ile varsa internet sitesinin adresi:
| Ticari Unvanı | Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. |
|---|---|
| Kuruluş Tarihi | 22 Eylül 1980 |
| Ticaret Sicil Numarası | 175444 |
| MERSIS Numarası | 0306005092400010 |
| Vergi Dairesi | Büyük Mükellefler Vergi Dairesi |
| Vergi Numarası | 3060050924 |
| Çıkarılmış Sermaye | 2.616.996.091 Türk Lirası |
| Kayıtlı Sermaye Tavanı | 4.000.000.000 Türk Lirası |
| İşlem Gördüğü Borsa | Borsa İstanbul A.Ş. |
| İşlem Sembolü | DOHOL |
| Halka Arz Tarihi | 21 Haziran 1993 |
| Adres | Burhaniye Mahallesi, Kısıklı Caddesi, No: 65, 34676 Üsküdar/İstanbul |
| Kurumsal Internet |
www.doganholding.com.tr |
| Sitesi | |
| E-Posta Adresi | [email protected] |
| Telefon | 0216 556 90 00 |
| Faks | 0216 556 92 00 |
Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. ("Doğan Holding", "Holding" veya "Şirket"), Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") düzenlemelerine tabi olup; payları 21 Haziran 1993 tarihinden itibaren Borsa İstanbul A.Ş.'de ("Borsa İstanbul") işlem görmektedir.
30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla Holding'in pay sahipleri ve sermaye içindeki payları tarihi değerleri üzerinden aşağıda belirtilmiştir:
| Pay sahibi | Pay Oranı % |
30.Eyl.2024 (bin Türk Lirası) |
Pay Oranı % |
31.12.2023 (bin Türk Lirası) |
|---|---|---|---|---|
| Y. Begümhan Doğan Faralyalı | 11,58 | 303.001 | 11,58 | 303.001 |
| Arzuhan Yalçındağ | 11,52 | 301.428 | 11,52 | 301.428 |
| Hanzade Vasfiye Doğan Boyner | 11,48 | 300.526 | 11,48 | 300.526 |
| Vuslat Sabancı | 11,48 | 300.526 | 11,48 | 300.526 |
| Işıl Doğan | 9,51 | 248.746 | 9,51 | 248.746 |
| Aydın Doğan | 8,56 | 224.135 | 8,56 | 224.135 |
| Borsa İstanbul'da İşlem Gören Kısım | 35,87 | 938.633 | 35,87 | 938.633 |
| Çıkarılmış sermaye | 100,00 | 2.616.996 | 100,00 | 2.616.996 |
B.4. Varsa imtiyazlı paylara ve payların oy haklarına ilişkin açıklamalar:
Doğan Holding'in sermayesinde imtiyazlı pay bulunmamaktadır.
Yönetim kurulu başkan ve üyeleri, Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") ve Şirket Esas Sözleşmesi'nin ilgili maddelerinde belirtilen yetkilere haizdir. Yönetim Kurulu Üyeleri esas sözleşmenin 12. maddesine göre en fazla 3 yıl görev yapmak üzere seçilirler. Genel Kurul'un seçim kararında görev süresi açıkça belirtilmemişse seçim bir yıl için yapılmış sayılır. 07.06.2024 tarihinde yapılan ve 2023 yılı faaliyet ve hesaplarının görüşüldüğü Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda seçilen Yönetim Kurulu Üyeleri genel kurul toplantısı tarihinden itibaren 1 yıl süreyle görev yapmak üzere seçilmişlerdir. 2024 yılının ilk 9 ayında 20 Yönetim Kurulu toplantısı/kararı gerçekleştirilmiş/alınmıştır (01.01.2023-30.09.2023:38).
Şirketin Yönetim Kurulu Üyeleri:1
| Adı-Soyadı | Unvanı | Yürütmede Görevli/Değil |
|---|---|---|
| Y. Begümhan Doğan Faralyalı |
Yönetim Kurulu Başkanı | Yürütmede Görevli Değil |
| Hanzade V. Doğan Boyner | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | Yürütmede Görevli Değil |
| Arzuhan Yalçındağ | Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Vuslat Sabancı | Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Agah Uğur | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | Yürütmede Görevli Değil |
| Çağlar Göğüş | Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi | Yürütmede Görevli |
| Ahmet Toksoy | Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Mehmet Murat Emirdağ | Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Hüseyin Faik Açıkalın2 | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Ali Aydın Pandır2 | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Ali Fuat Erbil2 | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
| Ayşegül İldeniz2 | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi | Yürütmede Görevli Değil |
Yönetim Kurulu Üyelerimizin Şirket dışındaki görevleri aşağıda yer almaktadır:
| Adı-Soyadı | Ortaklık Dışındaki Görevleri |
|---|---|
| Y. Begümhan Doğan Faralyalı | Yönetim Kurulu Başkanlığı |
| Hanzade V. Doğan Boyner | Yönetim Kurulu Başkanlığı |
| Arzuhan Yalçındağ | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Vuslat Sabancı | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Agah Uğur | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Çağlar Göğüş | Yönetim Kurulu Başkanlığı ve Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Ahmet Toksoy | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Mehmet Murat Emirdağ | - |
| Hüseyin Faik Açıkalın | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Ali Aydın Pandır | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Ali Fuat Erbil | Yönetim Kurulu Üyeliği |
| Ayşegül İldeniz | Yönetim Kurulu Üyeliği |
Yönetim Kurulu'nun 22.07.2024 tarihli kararı ile Denetimden Sorumlu Komite, Kurumsal Yönetim Komitesi ve Riskin Erken Saptanması Komitesi teşkil edilmiş; ayrıca Kurumsal Yönetim Komitesi'nin, "Aday Gösterme Komitesi" ve "Ücret Komitesi"nin görevlerini de üstlenmesine karar verilmiştir.Yönetim
1 Yönetim Kurulu Üyeleri 07.06.2024 tarihinde gerçekleştirilen 2023 yılı hesap dönemine ilişkin Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda genel kurul toplantı tarihinden itibaren bir yıl süreyle görev yapmak üzere seçilmişlerdir. Yönetim Kurulu'na seçilen üyelerimizin özgeçmişleri ve şirket dışındaki görevleri www.doganholding.com.tr adresinde yer almaktadır.
2 Bağımsızlık beyanları ile birlikte bağımsız yönetim kurulu üyeliğine adaylık başvurusu yapan adayların başvuruları, Yönetim Kurulu tarafından değerlendirilmiştir. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin bağımsızlık beyanları Şirketin kurumsal internet sitesinde Hakkında/Yönetim Kurulu bölümünde https://www.doganholding.com.tr/kurumsal/yonetim-kurulu/ yer almaktadır.
Kurulu Komitelerinin çalışma esasları kurumsal internet sitesinin Kurumsal Yönetim/Komiteler bölümünde https://www.doganholding.com.tr/kurumsal-yonetim/komiteler/ yer almaktadır.
| Adı-Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Çağlar Göğüş | Başkan (CEO) |
| Bora Yalınay | Üye (Mali İşlerden Sorumlu - CFO) |
| Vedat Mungan | Üye (Stratejik Planlama, İş Geliştirme ve İş Yönetiminden Sorumlu) |
| Eren Sarıçoğlu | Üye (İş Geliştirme ve İş Yönetiminden Sorumlu) |
| Aydın Doğan Yalçındağ | Üye |
| Adı-Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Hüseyin Faik Açıkalın | Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Ali Fuat Erbil | Üye (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
Denetimden Sorumlu Komite 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde 6 karar almış ve toplantı kararlarını Yönetim Kurulu'na yazılı olarak sunmuştur.
| Adı-Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Ayşegül İldeniz | Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Ali Aydın Pandır | Üye (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Agah Uğur | Üye |
| Bora Tezgüler | Üye |
Kurumsal Yönetim Komitesi 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde 5 karar almış ve toplantı kararlarını Yönetim Kurulu'na yazılı olarak sunmuştur.
| Adı-Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Ali Fuat Erbil | Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Hüseyin Faik Açıkalın | Üye (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Ahmet Toksoy | Üye |
| Bora Yalınay | Üye |
Riskin Erken Saptanması Komitesi 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde 3 karar almış ve toplantı kararlarını Yönetim Kurulu'na yazılı olarak sunmuştur.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla, Grup'un konsolide finansal tabloları kapsamında dahil edilen bağlı ortaklık ve iş ortaklıklarındaki toplam personel sayısı 7.992 (yurt içi 7.562)'tir (31 Aralık 2023: toplam personel sayısı 7.935; yurt içi 7.540). Holding bünyesinde istihdam edilen personel sayısı ise 54 kişidir (31 Aralık 2023: 53 kişi).
Doğan Holding, ücret politikasını performans değerlendirme sisteminin çıktılarına ve mevcut piyasa eğilimlerine göre belirlemekte ve düzenli olarak revize etmektedir. Doğan Holding, Şirket içi dengelerin korunması amacıyla "eşit işe eşit ücret" felsefesini gözeterek kişiye göre değil, iş tanımına göre bir ücretlendirme sistemi yürütmekte ve söz konusu felsefeyi tüm Grup şirketlerinde uygulamaktadır. Çalışanların yıllık ücret artışları, işverenin gerekli gördüğü dönemlerde Holding üst yönetiminin onayı ile çalışanların ücretlerine yansıtılmaktadır. Tüm çalışanlar, iş kademelerine bağlı olarak sunulan yan hak paketlerinden yararlanmaktadır. Ücret politikasına kurumsal internet sitesinden (www.doganholding.com.tr) ulaşılabilir.
Şirket Genel Kurulu, her yıl Yönetim Kurulu üyelerinin ücret, hak ve menfaatlerini kararlaştırmaktadır. Yönetim Kurulu üyelerinden icrada olanlara, diğer Yönetim Kurulu üyeleriyle birlikte aldıkları "huzur hakkı"na ek olarak, Şirket'teki görevlerinden dolayı ayrıca aylık ücret ve ilgili yan haklar da verilebilmektedir. Bunun yanı sıra üst düzey yöneticiler ve yönetimde söz sahibi olan diğer personel, performansları doğrultusunda ek "prim" ya da "ödül" almaya hak kazanabilmektedir. 30 Eylül 2024
tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarında Dipnot 20'de Kilit Yönetici Personel'e yapılan ödemeler başlığı altında belirtilmektedir.
B.6. Varsa şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkındaki bilgiler:
Yönetim Kurulu üyeleri için, TTK'nın yasakladığı hususlar dışında kalmak şartıyla, TTK'nın 395 ve 396. maddelerinde yazılı işlemleri yapabilmeleri konusunda genel kuruldan izin alınmaktadır. Doğan Holding'deki bilgilere göre, Yönetim Kurulu üyeleri, 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde kendi adlarına veya başkası adına Şirketin faaliyet konusu kapsamına giren alanlarda ticari faaliyette bulunmamışlardır.
B.7. Dönem içinde esas sözleşmede yapılan değişiklikler ve nedenleri:
01.01.2024–30.06.2024 ara hesap dönemi içerisinde Esas Sözleşmede herhangi bir değişiklik yapılmamıştır.
Doğan Holding, Yönetim Kurulu Üyeleri, Yönetim Kurulu Danışmanı, Başkan ve Başkan Yardımcıları ve Baş Hukuk Müşaviri kilit yönetici personel olarak belirlemiştir. Kilit yönetici personele sağlanan faydalar ise ücret, prim, sağlık sigortası, iletişim ve ulaşım gibi faydalardan oluşmakta olup sağlanan faydalara ilişkin açıklama 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablo dipnotlarında Dipnot 20 – İlişkili Taraf Açıklamaları notunda verilmektedir.
Doğan Holding'in üst düzey yöneticilerine ilişkin bilgiler Şirket'in kurumsal internet sitesinde (www.doganholding.com.tr) yer almaktadır.
01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde Doğan Holding'de herhangi bir araştırma/geliştirme faaliyeti ve maliyeti olmamıştır. 30 Haziran 2022 itibarıyla Doğan Holding bünyesine katılan Karel Elektrik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Karel") 30 Eylül 2024 itibarıyla 116 nitelikli çalışanla araştırma/geliştirme faaliyetleri yürütmektedir. 30 Eylül 2024 itibarıyla Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş. ("Ditaş") bünyesinde 28 AR-GE personeli bulunurken, Sesa Ambalaj ve Plastik Sanayi Ticaret A.Ş. ("SESA")'da ise AR-GE ekibi 3 çalışan ile faaliyet göstermektedir.
Doğan Holding 22 Eylül 1980 tarihinde kurulmuş ve Türkiye'de tescil edilmiştir. Holding'in fiili faaliyet konusu; iştirakler yoluyla farklı sektörlere yatırım yapmak, bağlı ortaklıklar ve iş ortaklıklarına faaliyetlerini geliştirmelerinde yardımcı olmak ve her türlü desteği vermektir.
E.2. Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler:
01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde Doğan Holding'in maddi ve maddi olmayan duran varlıklar ve yatırım amaçlı gayrimenkul alımları toplam 6.960.925 bin Türk Lirası'dır. (2023/09: 4.684.902 bin Türk Lirası)
E.3. Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:
Doğan Holding'de iç denetim ve iç kontrol mekanizmasının etkin bir şekilde çalışmasına azami özen gösterilmekte olup, iç denetim birimi doğrudan Yönetim Kurulu Başkanlığı'na raporlamaktadır. Holding bünyesindeki iç denetim ve iç kontrol faaliyetleri Denetimden Sorumlu Komite'nin koordinasyonu ile Yönetim Kurulu Başkanlığı'na bağlı olarak yürütülmektedir.
Şirketin doğrudan ve dolaylı iştirakleri bulunmaktadır. Bunlar ile ilgili bilgi ve pay oranlarına 01.01.2024 - 30.09.2024 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarda yer verilmektedir. Bu bilgiler Doğan Holding'in kurumsal internet sitesinde (www.doganholding.com.tr) ve Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda ("KAP") (www.kap.org.tr) yer almaktadır.
Doğan Holding Yönetim Kurulu'nun, 16 Mart 2022 tarihli kararıyla; Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, SPK'nın 3 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan II-22.1 sayılı 'Geri Alınan Paylar Tebliği' düzenlemeleri dikkate alınarak hazırlanan "Pay Geri Alım Programı" 30 Mart 2022 tarihinde gerçekleşen Olağan Genel Kurul Toplantısında 3 (üç) yıl için geçerli olmak üzere kabul edilmiştir.
30 Mart 2022 tarihinde gerçekleşen Olağan Genel Kurul Toplantısında kabul edilen "Pay Geri Alım Programı" çerçevesinde Şirket paylarının geri alımını gerçekleştirmek üzere Şirket yönetimi yetkilendirilmiştir. Bu kapsamda, 3 (üç) yıllık dönemde geri alım için ayrılan azami fon tutarının 300.000.000 Türk Lirası olmasına, Şirket'in çıkarılmış sermayesini temsil eden payların belirli bir dönemde toplamda en fazla %5 (Yüzde beş)'inin geri alıma konu edilebilebilmesine karar verilmiştir.
Şirket, 01.01.2024-30.09.2024 tarihleri arasında ortalama 13,16 Türk Lirası/hisse fiyatından toplamda 11.647.000 kendi hissesini geri almıştır.
E.6. Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetim ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar:
Doğan Holding 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap dönemi içerisinde özel denetime ve kamu denetimine tabi tutulmamıştır.
E.7. Grup aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları:
Grup aleyhine açılmış davalar ve dava tazminatları için ayrılan karşılıkların davaların niteliklerine göre tutarları 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarında Dipnot 12 – Karşılıklar, Koşullu Varlık ve Yükümlülükler / (a) Davalar başlığı altında verilmektedir.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Grup'a karşı açılan davalara karşılık ayrılan tutar 74.143 bin Türk Lirası'dır. (31 Aralık 2023: 30.287 bin Türk Lirası).
E.8. Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin bilgiler:
Dönem içerisinde mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle Şirket ve Yönetim Organı Üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yaptırım yoktur.
E.9. Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, Genel Kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler:
Şirket 01.01.2024 – 30.09.2024 ara hesap döneminde bütün Genel Kurul kararlarını yerine getirmiştir.
E.10. Yıl içerisinde Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemler de dahil olmak üzere Olağanüstü Genel Kurul'a ilişkin bilgiler:
Şirket 7 Haziran 2024 tarihinde Olağan Genel Kurul Toplantısı'nı Şirket merkezinde düzenlemiştir. 7 Haziran 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda toplantı nisabı %69,18 olurken, Şirket sermayesini temsil eden 2.616.996.091 adet paydan, 1.810.791.478 adedi temsil edilmiştir. Toplantılara davet esas sözleşmeye uygun olarak Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi'nde ilan edilmiş ve Şirketin kurumsal internet sitesinde (www.doganholding.com.tr), MKK'nın Elektronik Genel Kurul Sistemi'nde (e-GKS) ve KAP'ta (www.kap.org.tr) toplantı tarihinden 3 hafta önce yayınlanmıştır.
E.11. Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projesi çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler:
Bukapsamda 01.01.2024– 30.09.2024arahesapdönemi içerisinde Şirket tarafındanyapılanharcamatutarı 23.562.869,40 Türk Lirası'dır. (01.01.2023 – 30.09.2023: 38.539.218,00 Türk Lirası)
| Bağış ve Yardımlar (Türk Lirası) | |
|---|---|
| Eğitim | 19.185.686,00 |
| Çevre ve diğer | 4.377.183,40 |
| Toplam | 23.562.869,40 |
E.12. Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hakim şirketle, hakim şirkete bağlı bir şirketle, hakim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hakim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler:
Doğan Holding'de hakim şirkete bağlı bir şirketle, hakim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yapılan herhangi bir hukuki işlem ve geçmiş faaliyet yılında şirketin ya da bağlı ortaklığın yararına alınan veya alınmasından kaçınılan herhangi bir önlem veya denkleştirilmesi gereken herhangi bir işlem yoktur.
E.13. Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; yukarıda bahsedilen hukuki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyahut alınmasından kaçınıldığı anda kendilerince bilinen hale ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi zarara uğratıp uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkleştirilip denkleştirilmediği:
Doğan Holding'de raporun E.12 maddesinde bahsedilen nitelikte herhangi bir işlem olmadığından denkleştirilmesi gereken bir zarar bulunmamaktadır.
Şirket'in 2023 yılı faaliyet ve hesaplarının görüşüldüğü Olağan Genel Kurul Toplantısı, 7 Haziran 2024 tarihinde Şirket merkezinde yapılmıştır. 7 Haziran 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda toplantı nisabı %69,18 olurken, Şirket sermayesini temsil eden 2.616.996.091 adet paydan, 1.810.791.478 adedi temsil edilmiştir. Toplantılara davet esas sözleşmeye uygun olarak Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi'nde ilan edilmiş ve Şirketin kurumsal internet sitesinde (www.doganholding.com.tr), MKK'nın Elektronik Genel Kurul Sistemi'nde (e-GKS) ve KAP'ta (www.kap.org.tr) toplantı tarihinden 3 hafta önce yayınlanmıştır.
Genel kurul toplantıları, pay sahiplerinin katılımını kolaylaştırmak amacıyla, Şirket merkezinin bulunduğu İstanbul'da yapılmaktadır. Genel Kurul Toplantısı'na ilişkin ilan ve duyurularda TTK, Sermaye Piyasası Mevzuatı, SPKn., SPK Düzenleme/Kararları ile esas sözleşmeye uyulmaktadır. Genel Kurul toplantılarından önce, gündem maddeleri ve bu maddelerin Genel Kurul gündemine alınmasının gerekçelerinin açıklandığı detaylı "Genel Kurul Bilgilendirme Dokümanı" ve "Vekâleten Oy Kullanma Formu" TTK ve Tebliğ'e uygun olarak yasal süresi içerisinde toplantıdan önce pay sahiplerinin bilgi ve incelemesine sunulmuştur. Esas sözleşmede yapılan değişiklik ile TTK düzenlemelerine uyum sağlanması amaçlanmış ve genel kurulun elektronik ortamda yapılması sağlanmıştır. Genel Kurul Toplantıları, pay sahipleri arasında eşitsizliğe yol açmayacak şekilde, pay sahipleri için mümkün olan en az maliyetle ve en az karmaşık usulde gerçekleştirilmektedir. Genel kurul toplantı tutanakları, geçmiş yıllar dahil olmak üzere, Şirket'in www.doganholding.com.tr adresindeki kurumsal internet sitesinde yer almaktadır.
Şirketimizin 06.11.2023 tarihli özel durum açıklamasında, özetle; Şirketimizin dolaylı bağlı ortaklığı Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin (Hepsi Emlak); Zingat Gayrimenkul Bilgi Sistemleri A.Ş.'nin (Zingat) tüm paylarını satın ve devir almak üzere Property Finder Group ile mutabakata vardığı ve söz konusu işlemlerle bağlantılı olarak; Property Finder Group'un da, sermaye katılımı sağlamak suretiyle Hepsi Emlak'a ortak olmasının hedeflendiği ifade edilmiştir.
Gelinen aşamada; Hepsi Emlak'ın, Zingat'ın tüm paylarını satın ve devir alması işlemi ve bu işlemle bağlantılı olarak Property Finder Group'un, Hepsi Emlak'ta mevcut durumda % 16,02 oranında hissedar olması işlemi tamamlanmıştır.
Şirketimizin 27.12.2023 tarihli özel durum açıklamasında, diğer hususların yanı sıra, özetle; Şirketimizin bağlı ortaklığı Öncü Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin (Öncü GSYO), Gama Recycle Sürdürülebilir Teknolojiler A.Ş. (Gama Recycle) sermayesinin % 70'ine denk gelen payların satın ve devir alınmasına ilişkin olarak Kaplan Holding A.Ş. ile mutabakata varıldığı ve mezkûr işlemin, tüm kapanış koşullarının yerine getirilmesini takiben tamamlanmasının hedeflendiği ifade edilmiştir.
Gelinen aşamada, yapılan yeniden değerlendirmeler sonucunda; Gama Recycle paylarının satın ve devir alınması işleminden karşılıklı olarak vazgeçildiği hususu pay sahiplerimize saygılarımızla duyurulur.
Şirketimizin; % 100 oranında pay sahibi olduğu doğrudan bağlı ortaklığı Doğan Trend Otomotiv Ticaret Hizmet ve Teknoloji A.Ş.'nin; 13.03.2024 tarihinde 177 gün vadeli, ihraç anında vadeye olan yıllık bileşik brüt getiri oranı % 61,55 ve yıllık basit brüt getiri oranı % 54,00 olarak hesaplanan; vade sonunda kupon ödemeli finansman bonolarından; 5.600.000 Türk Lirası karşılığında 5.600.000 Türk Lirası nominal değerde 5.600.000 adet (ISIN Kodu: TRFDGTR92412) alım yapılmıştır.
Alım fiyatı, işbu ihraçta alım yapan diğer 3 üncü kişilerin alım fiyatları ile aynıdır.
Şirketimiz Yönetim Kurulu'nun 28.03.2024 tarihli toplantısında; Şirketimiz Denetimden Sorumlu Komitesi'nin uygun görüşü ile Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve 660 sayılı Kanun Hükmünde Kararname ile bu kapsamda yürürlükte olan ikincil mevzuat uyarınca belirlenen esaslara uygun olarak, Şirketimizin 2024 yılı hesap dönemindeki finansal raporlarının bağımsız denetime tabi tutulması ve ilgili diğer faaliyetlerin yerine getirilmesinde, DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.'nin bağımsız denetim kuruluşu olarak görevlendirilmesine ve görevlendirmenin Genel Kurul'un onayına sunulmasına karar verilmiştir.
Sermaye Piyasası Kurulu'nun (SPK) Şirketimize 15.04.2024 (bugün) tarihinde tebliğ edilen 05.04.2024 tarihli yazısında özetle; SPK'nın II-17.1 sayılı "Kurumsal Yönetim Tebliği" (Tebliğ) hükümleri çerçevesinde;
Sayın Ayşegül İLDENİZ, Sayın Ali Fuat ERBİL ve Sayın Ali Aydın PANDIR'ın bağımsız yönetim kurulu üyesi adaylıkları hakkında herhangi bir olumsuz görüş bildirilmemesine,
Şirketimizde hâlihazırda bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev yapmakta olan Sayın Hüseyin Faik AÇIKALIN'ın görev süresinin bir yıla kadar uzatılmasına ilişkin talebimizin olumlu karşılanmasına karar verildiği Şirketimize bildirilmiştir.
Sayın Hüseyin Faik AÇIKALIN; Tebliğ ile belirlenen bağımsızlık kriterlerini, 'Şirketin yönetim kurulunda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla yönetim kurulu üyeliği yapmamış olma' koşulu dışında taşımakta olup mesleki kariyeri, finans alanındaki tecrübesi, şirketteki 6 yıllık görevi dolayısıyla şirketin kurumsal hafızasına hâkimiyeti, şirketin mevcut ve potansiyel faaliyetleri ile değişen mevzuata uyumuna bağımsız olarak katkı düzeyi dikkate alınarak; Tebliğ'in 6 ncı maddesinin 5 inci fıkrası kapsamında 1 Ocak 2023–31 Aralık 2023 hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarının görüşüleceği olağan genel kurul toplantısında bağımsız yönetim kurulu üyesi adayı olacaktır.
Bu itibarla; Şirketimizin 1 Ocak 2023 – 31 Aralık 2023 hesap dönemine ilişkin Olağan Genel Kurul
Toplantısı'nda Sayın Ayşegül İLDENİZ, Sayın Ali Fuat ERBİL, Sayın Ali Aydın PANDIR ve Sayın Hüseyin Faik AÇIKALIN'ın bağımsız yönetim kurulu üyesi adayı oldukları hususunu kamuoyunun ve pay sahiplerimizin bilgilerine saygılarımızla sunarız.
Şirketimizin 07.06.2024 tarihinde icra edilen Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda yönetim kurulu üyesi olarak seçilen;
Sayın Yaşar Begümhan DOĞAN FARALYALI'nın Yönetim Kurulu Başkanı ve
Sayın Hanzade Vasfiye DOĞAN BOYNER ile Sayın Agah UĞUR'un Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görevlendirilmelerine karar verilmiştir.
Diğer taraftan; Şirketimizin 07.06.2024 tarihinde icra edilen Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda yönetim kurulu üyeliğine ilk defa seçilen Sayın Mehmet Murat EMİRDAĞ'ın özgeçmişine aşağıda yer verilmektedir: Murat Emirdağ, son olarak Türkiye ve bölgesinin önde gelen teknoloji platformu Hepsiburada'da İcra Kurulu Başkanı (CEO) ve Yönetim Kurulu üyesi olarak görev yapmıştır.
Öncesinde, ABD'de Instacart, Zynga, Microsoft gibi önde gelen teknoloji şirketlerinde çeşitli yönetici ve üst düzey liderlik rollerinde bulunmuştur.
Sayın Emirdağ, New York'taki Columbia Business School'dan MBA yüksek lisans derecesi almış olup, Boğaziçi Üniversitesi'nden Kimya Mühendisliği ve Makine Mühendisliği bölümlerinden mezun olmuştur. İngilizce, Almanca ve Türkçe bilmektedir.
Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş.'nin (Doğan Burda Dergi) 19.559.175 Türk Lirası ödenmiş sermayesinde; Şirketimizin sahip olduğu % 38,22 oranındaki pay (7.474.920 adet pay) ve Burda GmbH'ın sahip olduğu % 38,09 oranındaki pay (7.449.670 adet pay) olmak üzere toplam % 76,30 oranındaki payın (14.924.590 adet pay); Sermaye Piyasası Mevzuatı bakımından Şirketimiz ile yönetim, denetim veya sermaye bakımından ilişkisi bulunmayan Alt Capital Holding A.Ş. (4.791.998 adet DOBUR payı), Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş. Altun Capital Girişim Sermayesi Yatırım Fonu (3.422.856 adet DOBUR payı), Re-Pie Yatırım Holding A.Ş. (5.476.569 adet DOBUR payı) ve Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş.'ye (1.233.167 adet DOBUR payı) (Alıcılar) yapılan pazarlıklar neticesinde, bazı uyarlamalara tabi olarak ve Şirketimiz payına düşen satış bedeli 5.008.459,19 Amerikan Doları olmak üzere toplamda 10.000.000 Amerikan Doları bedel (Satış Bedeli) ile satılmasına (İşlem) yönelik olarak Şirketimiz ve Burda GmbH ile Alıcılar arasında 08/07/2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiştir.
Mezkûr 'Pay Devir Sözleşmesi'ne istinaden; Şirketimizin % 56 ve Burda GmbH'ın % 44 oranında pay sahibi olduğu Dergi Pazarlama Planlama ve Ticaret A.Ş. sermayesini temsil eden tüm payların, değerleme raporunda takdir edilecek değere göre Doğan Burda Dergi'ye devredilmesi ve bu devir bedelinin, yukarıda belirtilen toplam Satış Bedeli'nde uyarlama kalemi olarak dikkate alınması hedeflenmektedir.
İşlem'in, Rekabet Kurumu'na yapılacak bildirim de dâhil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere, tüm kapanış koşullarının yerine getirildiğinin anlaşılması durumunda tamamlanacağı öngörülmektedir.
Söz konusu payların satışına yönelik olarak yapılabilecek bir özel durum açıklamasının Şirketimizin meşru çıkarlarına zarar verebileceği dikkate alınarak açıklama yapılması ertelenmiştir.
Şirketimiz Yönetim Kurulu'nun 22.07.2024 (bugün) tarihli toplantısında, özetle;
Yönetim Kurulu bünyesinde oluşturulan Komitelerin başkan ve üyelerinin aşağıdaki şekilde belirlenmesine,
Hüseyin Faik AÇIKALIN (Başkan) Ali Fuat ERBİL (Üye)
Ayşegül İLDENİZ (Başkan) Ali Aydın PANDIR (Üye) Agah UĞUR (Üye) Bora TEZGÜLER (Üye)
Ali Fuat ERBİL (Başkan) Hüseyin Faik AÇIKALIN (Üye) Ahmet TOKSOY (Üye) Bora YALINAY (Üye)
Kurumsal Yönetim Komitesi'nin, 'Aday Gösterme Komitesi' ve 'Ücret Komitesi'nin görevlerini de üstlenmesine karar verilmiştir.
Believe International, Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş.'nin (DMC) % 60 oranındaki payını (8.171.903 TL nominal değerli pay), Şirketimizin dolaylı bağlı ortaklığı DMC Invest B.V.'den 21.07.2020 tarihinde satın almıştır.
Bu defa; DMC Invest B.V.'nin sahip olduğu kalan % 40 oranındaki payın (5.447.934 TL nominal değerli pay) 38.275.245 Euro bedel ile satışına (İşlem) yönelik olarak DMC Invest B.V. ile Believe International arasında 06/08/2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiştir.
İşlem'in, Rekabet Kurumu'na yapılacak bildirim de dâhil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere, tüm kapanış koşullarının yerine getirildiğinin anlaşılması durumunda tamamlanacağı öngörülmektedir.
Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Gümüştaş Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 20.200.000 TL nominal değerli payların;
10.100.000 TL nominal değerli % 50'sinin; 82.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve
5.050.000 TL nominal değerli % 25'inin ise; 41.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den
olmak üzere toplamda 15.150.000 TL nominal değerli % 75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde ve bazı uyarlamalara tabi olarak; toplamda 123.000.000 Amerikan Doları bedelle devralınmasına (İşlem) yönelik olarak Şirketimiz ve unvanı geçen şirketler arasında 06.08.2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiştir.
İşlem'in, Rekabet Kurumu'na yapılacak bildirim de dâhil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere, tüm kapanış koşullarının yerine getirildiğinin anlaşılması durumunda tamamlanması hedeflenmektedir.
Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Doku Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 3.465.000 TL nominal değerli payların;
1.732.500 TL nominal değerli % 50'sinin; 9.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve
866.250 TL nominal değerli % 25'inin; 4.500.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı
olmak üzere toplamda 2.598.750 TL nominal değerli % 75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde ve bazı uyarlamalara tabi olarak; toplamda 13.500.000 Amerikan Doları bedelle devralınmasına (İşlem) yönelik olarak Şirketimiz ve unvanı geçen şirketler arasında 06.08.2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiştir.
İşlem'in, Rekabet Kurumu'na yapılacak bildirim de dâhil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere, tüm kapanış koşullarının yerine getirildiğinin anlaşılması durumunda tamamlanması hedeflenmektedir.
JCR Eurasia Rating, Şirketimizin kredi derecelendirme notlarını gözden geçirerek; Uzun Vadeli Ulusal Notu'nu, en üst seviyede yatırım yapılabilir notu ifade eden "AAA (tr)/Stabil Görünüm" olarak belirlemiştir.
Diğer taraftan, Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para ve Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Notları'nı ise "BB/Negatif Görünüm"den "BB/Stabil Görünüm"e revize etmiştir.
JCR Eurasia Rating'in konuya ilişkin 'Rating Bildirim Formu' açıklama ekinde yer almakta olup, ayrıca Şirketimizin www.doganholding.com.tr adresindeki Kurumsal Web Sitesi'nden de söz konusu açıklamaya ulaşılması mümkündür.
Dergi Pazarlama Planlama ve Ticaret A.Ş. (DPP A.Ş.) sermayesinde; Şirketimizin sahip olduğu %56 oranındaki pay (784.000 TL nominal değerli pay) ve Burda GmbH'ın sahip olduğu %44 oranındaki payın (616.000 TL nominal değerli pay); düzenlenen değerleme raporunda takdir edilen değer üzerinden ve Şirketimiz payına düşen satış bedeli 125.558 TL olmak üzere toplamda 224.211 TL bedel ile Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş.'ye (Doğan Burda Dergi) satılmasına yönelik olarak Şirketimiz ve Burda GmbH ile Doğan Burda Dergi arasında 04/09/2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiş ve DPP A.Ş. paylarının devri Sözleşme tarihi itibarıyla tamamlanmıştır.
Şirketimizin; Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş.'nin % 75 oranındaki payları ile Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş.'nin % 75 oranındaki paylarını satın alması işlemine Rekabet Kurumu tarafından izin verilmiştir.
Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Gümüştaş Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 20.200.000 TL nominal değerli payların;
10.100.000 TL nominal değerli % 50'sinin; 82.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve
5.050.000 TL nominal değerli % 25'inin ise; 41.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den
olmak üzere toplamda 15.150.000 TL nominal değerli % 75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 123.000.000 Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11.09.2024 tarihinde (bugün) tamamlanmıştır.
Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Doku Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 3.465.000 TL nominal değerli payların,
1.732.500 TL nominal değerli %50'sinin; 9.000.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve
866.250 TL nominal değerli %25'inin; 4.500.000 Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den
olmak üzere toplamda 2.598.750 TL nominal değerli %75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 13.500.000 Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11.09.2024 tarihinde (bugün) tamamlanmıştır.
Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş.'nin ödenmiş sermayesinde; Şirketimizin sahip olduğu %38,22 oranındaki pay ve Burda GmbH'ın sahip olduğu %38,09 oranındaki pay olmak üzere toplam %76,30 oranındaki payın satışı işlemine Rekabet Kurumu tarafından izin verilmiştir.
Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş.'nin (DMC) % 40 oranındaki paylarının, Şirketimizin dolaylı bağlı ortaklığı DMC Invest B.V. tarafından Believe International'a satışı işlemine Rekabet Kurumu tarafından izin verilmiştir.
Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş.'nin 19.559.175 Türk Lirası ödenmiş sermayesinde; Şirketimizin sahip olduğu %38,22 oranındaki pay (7.474.920 TL nominal değerli DOBUR payı) ve Burda GmbH'ın sahip olduğu %38,09 oranındaki pay (7.449.670 TL nominal değerli DOBUR payı) olmak üzere toplam %76,30 oranındaki payın (14.924.590 TL nominal değerli DOBUR payı); Sermaye Piyasası Mevzuatı bakımından Şirketimiz ile yönetim, denetim veya sermaye bakımından ilişkisi bulunmayan Alt Capital Holding A.Ş. (toplamda 4.685.706 TL nominal değerli DOBUR payı), Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş. Altun Capital Girişim Sermayesi Yatırım Fonu (toplamda 3.635.440 TL nominal değerli DOBUR payı), Re-Pie Yatırım Holding A.Ş. (toplamda 5.370.277 TL nominal değerli DOBUR payı) ve Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş.'ye (toplamda 1.233.167 TL nominal değerli DOBUR payı) yapılan pazarlıklar neticesinde ve Şirketimiz payına düşen satış bedeli 4.790.101,89 Amerikan Doları olmak üzere toplamda 9.564.023,00 Amerikan Doları bedel ile satışı kapsamındaki pay devirleri 18/9/2024 tarihinde tamamlanmıştır.
Believe International, Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş.'nin (DMC) %60 oranındaki payını (8.171.903 TL nominal değerli pay), Şirketimizin dolaylı bağlı ortaklığı DMC Invest B.V.'den 21.07.2020 tarihinde satın almıştır.
Bu defa; DMC Invest B.V.'nin sahip olduğu kalan %40 oranındaki payın (5.447.934 TL nominal değerli pay) 38.275.245 Euro bedel ile Believe International'a satış ve devir işlemleri tamamlanmıştır.
Raporlama döneminden sonra meydana gelen olaylar 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarda "Dipnot 24 – Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar" başlığı altında verilmektedir.
Doğan Holding'in 2024 yılı ilk dokuz aylık özet finansal durum tablosu ve kar veya zarar tablosu aşağıda belirtilmektedir:
| ÖZET FİNANSAL DURUM TABLOSU bin Türk Lirası |
Bağımsız Den. Geçmemiş |
Bağımsız Den. Geçmiş |
31.12.2023'ye göre değişim |
|---|---|---|---|
| 30.09.2024 | 31.12.2023 | ||
| Dönen Varlıklar | 76.829.736 | 78.746.127 | -%2,4 |
| Duran Varlıklar | 54.467.127 | 48.171.505 | %13,1 |
| Toplam Varlıklar | 131.296.863 | 126.917.632 | %3,5 |
| Kısa Vadeli Yükümlülükler | 47.248.326 | 39.101.023 | %20,8 |
| Uzun Vadeli Yükümlülükler | 12.048.619 | 12.690.471 | -%5,1 |
| Özkaynaklar | 71.999.918 | 75.126.138 | -%4,2 |
| Toplam Yükümlülükler | 131.296.863 | 126.917.632 | %3,5 |
| ÖZET KAR VEYA ZARAR TABLOSU | Bağımsız Den. | Bağımsız Den. | Yıllık Değ. |
| Geçmemiş | Geçmemiş | ||
| bin Türk Lirası | 2024/09 | 2023/09 | |
| Hasılat | 62.086.193 | 50.071.702 | %24,0 |
| Satışların Maliyeti (-) | -55.146.849 | -40.532.439 | %36,1 |
| Brüt Kar | 6.939.344 | 9.539.263 | -%27,3 |
| Faaliyet Giderleri (-) | -6.380.777 | -5.117.332 | %24,7 |
| Esas Faal. Diğer Gel./(Gid.), net | 3.740.542 | 5.575.435 | -%32,9 |
| Özkay. Yönt. Değ. Yat. Kar./Zar. Paylar | -481.966 | 134.995 | - |
| Esas Faaliyet Karı | 3.817.143 | 10.132.361 | -%62,3 |
| Yat. Faal. Gelirler/(Giderler), net | 4.526.388 | 7.141.596 | -%36,6 |
| Finansman Gel./(Gid.) Önc. Faal. Karı | 8.343.531 | 17.273.957 | -%51,7 |
| Finansman Gel./(Gid.), net | -4.988.136 | -3.228.373 | %54,5 |
| Parasal Kazanç/(Kayıp) | 1.004.250 | -9.639.620 | - |
| Sürd. Faal.Vergi Öncesi Kar/(Zarar) | 4.359.645 | 4.405.964 | -%1,1 |
| Sürd. Faal. Vergi Gelir/(Gideri) | -1.507.513 | -3.284.988 | -%54,1 |
| Sürd. Faal. Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 1.120.976 | %154,4 |
| Durd. Faal. Dönem Karı/(Zararı) | 0 | -998.309 | a.d. |
| Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 122.667 | %2.225,1 |
| Ana Ortaklık Dönem Karı/(Zararı) | 3.048.904 | 140.123 | %2.075,9 |
Doğan Holding'in 2024 yılının ilk dokuz ayında konsolide toplam varlıkları, bir önceki senenin sonuna göre reel olarak %3,5 artarak, 131.296.863 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir. Şirket'in konsolide kısa vadeli yükümlülükleri 47.248.326 bin Türk Lirası olurken (31.12.2023: 39.101.023 bin Türk Lirası); uzun vadeli yükümlülükleri ise 12.048.619 bin Türk Lirası olmuştur (31.12.2023: 12.690.471 bin Türk Lirası).
Doğan Holding'in 30.09.2024 tarihi itibarıyla konsolide nakit ve nakit benzerleri ve finansal yatırımları toplamı 46.165.783 bin Türk Lirası düzeyindedir. Kısa ve uzun vadeli borçlanmalar ve uzun vadeli diğer finansal yükümlülükler dahil edilerek hesaplanan konsolide net nakit 18.377.209 bin Türk Lirası olurken (31.12.2023: 17.783.200 bin Türk Lirası net nakit); Doğan Holding, Öncü Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı ve Doğan Holding Investment göz önüne alınarak hesaplanan konsolide net nakit ise 19.758.238 bin Türk Lirası'dır (31.12.2023: 18.210.182 bin Türk Lirası konsolide net nakit).
Doğan Holding'in konsolide gelirleri 2024 yılının ilk dokuz ayında bir önceki yılın aynı dönemine kıyasla enflasyondan arındırılmış olarak %24,0 artarak 62.086.193 bin Türk Lirası seviyesinde gerçekleşmiştir. Hasılattaki artış temel olarak otomotiv, finansman ve yatırım segmentlerdeki güçlü performansından kaynaklanmaktadır.
Elektrik üretimi segmentinin gelirlerindeki reel daralma temel olarak fiyat düşüklüğü kaynaklıdır. Sanayi ve ticaret segmentinin gelirlerindeki yavaşlama ise maliyetlerinin artmasından kaynaklanmıştır. Otomotiv ticaret ve pazarlama segmentinin gelirleri ise portföydeki markaların devam eden pazar payı kazanımları ile %25 artarken; finansman ve yatırım segmentinin gelirleri Hepiyi Sigorta'nın finansal katkısıyla birlikte yıllık bazda reel %94 büyümüştür.
Doğan Holding'in konsolide brüt kârı bir önceki seneye göre %27 azalarak 6.939.344 bin Türk Lirası olmuştur (2023/09: 9.539.263 bin Türk Lirası). TL maliyetlerinin artışı tüm segmentlerin brüt karlıklarını baskılamıştır.
Esas Faaliyetlerden Net Diğer Gelirler 2024 yılının ilk dokuz ayında geçen senenin aynı dönemine göre %33 azalarak 3.740.542 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir.
Yatırım Faaliyetlerinden Net Gelirler, 2024 yılının ilk dokuz ayında %37 azalarak 4.526.388 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir (2023/09: 7.141.596 bin Türk Lirası). Yıllık bazda daha düşük kur farkı gelirleri nedeniyle bu azalış meydana geldi. Net Finansman Giderleri ise 2024 yılının ilk dokuz ayında %55 artarak 4.988.136 bin Türk Lirası'na yükselmiştir (2023/09: 3.228.373 bin Türk Lirası finansman gideri).
Doğan Holding'in 2024 yılı ilk dokuz ayında ana ortaklığa ait dönem net karı, operasyonel performansın karşılaştığı zorluklara rağmen yatırım faaliyetleri gelir artışı ve net parasal kazancın artmasıyla 3.048.904 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir (2023/09: 140.123 bin Türk Lirası kar).
Doğan Holding'in %33'lük paya sahip olduğu Boyabat Elektrik Üretim ve Ticaret A.Ş. ("Boyabat Elektrik") 513 MW kurulu güce sahipken; yine Doğan Holding'in %33,33'lük paya sahip olduğu Aslancık Elektrik Üretim A.Ş. ("Aslancık Elektrik") ise 120 MW kurulu güce sahiptir.
Galata Wind'in bünyesinde 3 adet Rüzgar Enerji Santrali ("RES") ve 2 adet Güneş Enerji Santrali ("GES") bulunmaktadır. Bu santrallerin toplam kurulu gücü 297,2 MW'dır.
Türkiye elektrik piyasası toplam kurulu gücü 2024 yılının ilk üç çeyreğinde, 2023 yılının aynı dönemine göre %8,0 artarak 114.144 MW'a yükselmiştir (2023 3Ç: 105.661 MW). Kurulu güç olarak Türkiye'deki en yüksek payı %28,2 ile hidrolik kaynaklı üretim alırken, tüm rüzgâr santrallerinin toplam güce katkısı %10,8 ve tüm güneş santrallerinin toplam güce katkısı %16,4 seviyesindedir.
2024 yılının ilk üç çeyreğinde Türkiye'deki elektrik üretimi bir önceki yılın aynı dönemine göre %5,9 oranında artarak 261.533 GWh olmuştur (2023 3Ç: 246.900 GWh). Bu üretimin %37,6'sı doğal gaz ve ithal kömür kaynaklı olurken yerli kömürden üretim %13,6; hidrolik santrallerden üretim %23,8; rüzgâr santrallerinden üretim %10,5; jeotermal ile biyokütle santrallerinden üretim %5,6; güneş santrallerinden üretim %8,7 seviyelerinde gerçekleşmiştir. 2024 yılının ilk üç çeyreğinde Türkiye genelinde elektrik tüketimi bir önceki yılın aynı dönemine göre %4,8 artarak 261.943 GWh'a ulaşmıştır (2023 3Ç: 249.835 GWh). Yılın ilk dokuz ayında ülke talebinin %62,2'si yerli kaynaklar kullanılarak karşılanmıştır (2023 3Ç: %56,6). Talep içindeki yenilenebilir enerji payı %48,5 olmuştur (2023 3Ç: %42,5).
2024 yılında Yenilenebilir Enerji Kaynakları Destekleme Mekanizması (YEKDEM) içinde 778 santral yer almaktadır. Enerji Piyasası Düzenleme Kurumu'nun (EPDK) yayımladığı nihai YEKDEM listesine göre başvurusu kabul edilen santrallerin toplam kurulu gücü yaklaşık 17.624 MWe olmuştur. Bu güç 2023 yılına göre %11,8'lik bir azalmaya karşılık gelmektedir (2023: 19.993 MWe). Elektrik fiyatları 2024 yılının ilk üç çeyreğinde geçen yılın aynı dönemine göre düşüş göstermektedir. Bir önceki yıla kıyasla %1,6 azalış meydana gelmiş ve ilk dokuz ay ortalaması 2.176,3 TL/MWh olarak gerçekleşmiştir (2023 3Ç: 2.210,9 TL/MWh). Türk lirasının ABD doları karşısındaki değer kaybı da eklendiğinde, ABD doları bazında elektrik fiyatları %35,1 azalış göstererek 67,5 ABD doları/MWh olarak gerçekleşmiştir (2023 3Ç: 104,1 ABD doları/MWh). Elektrik fiyatlarındaki düşüşte artan yenilenebilir enerji kaynaklı üretim etkisinin önemi büyüktür. Ayrıca elektrik talebi geçen yıla göre göreceli olarak artış gösterse de, ülkemizde yaşanan ekonomik darboğaz ve yüksek enflasyon özellikle büyük sanayi tesislerinde üretim faaliyetlerine hâlâ sekte vurmaktadır.
Buna ek olarak Doğu Avrupa ve Orta Doğu'da devam eden savaşlara rağmen uluslararası piyasalarda petrol ve doğal gaz fiyatları düşüşünü sürdürmüştür. Ülke enerji kaynaklarının yaklaşık yarısının ithal edildiği düşünüldüğünde, petrol ve doğal gaz için marjinal üretim maliyetlerindeki düşüş, elektrik fiyat ortalamasını da aşağı çekmektedir. Her fırsatta tekrar görüldüğü üzere yerel ve küresel piyasalardaki dalgalanmalara karşılık yerli ve yenilenebilir enerji kaynaklarının arz güvenliği ve enerji maliyetleri üzerindeki önemini yadsınamaz bir gerçektir.
Son dönemdeki en önemli gelişme ise Sayın Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanı Alparslan Bayraktar tarafından açıklanan Türkiye 2035 Yılı Yenilenebilir Enerji Hedefleri olmuştur. Buna göre rüzgâr ve güneş enerjisi için yaklaşık 80 milyar USD'lik ek yatırım gerektirecek 120 GW kurulu güç hedefi belirlenmiştir. Halihazırda tahsis edilmiş olan ve 2025 ve sonrasında yatırımına başlanması beklenen 23,5 GW lisanssız 5.1.h kapasitesi, 3 GW YEKA kapasitesi, 34 GW depolamalı RES/GES kapasitesi ve diğer ön lisans almış 9,8 GW kapasite olmak üzere toplam 70 GW proje bulunmaktadır. 2035 hedefinden geriye kalan kapasite için ise 5 GW'lık deniz üstü rüzgâr kapasitesi ile her yıl 2 GW YEKA kapasitesi verileceği açıklanmıştır.
Ülkemizin yenilenebilir enerjiyi destekleme mekanizmalarından biri olan YEKA'larda, 2023 yılı içerisinde açıklanan YEKA'lardan olan deniz üstü (offshore) rüzgâr kapasiteleri üzerinde çalışmalar devam etmektedir. Bu alana hâlâ piyasanın yoğun merakı mevcuttur. Enerji Bakanlığı tarafından Bandırma, Gelibolu, Karabiga ve Bozcaada açıklarında belirlenen yaklaşık 2.000 km2'lik alanda 2035 yılına kadar 5 GW'lık deniz üstü rüzgâr kurulumu potansiyelinin bulunduğu belirtilmiştir. Ekim 2024 ayında ise T.C. Enerji ve Tabii Kaynaklar Bakanlığı tarafından 2035 Yenilenebilir Enerji Hedefleri kapsamında 1.200 MW'ı RES, 800 MW'ı GES olacak şekilde yeni YEKA alanları açıklanmıştır. Türkiye'nin 2035 rüzgâr ve güneş hedefleri ile 2053 net-sıfır hedeflerine ulaşması bakımından düzenlenen YEKA yarışmaları büyük önem taşımaktadır.
"Elektrik Piyasasında Depolama Faaliyetleri Yönetmeliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik" kapsamında yapılan başvurular için ön lisans dağıtılması sürmektedir. Bugüne kadar yaklaşık 34 GW'lık ön lisans verilmiştir. Ön lisansların yaklaşık %55'i rüzgâr, %45'i ise güneş santrallerinden oluşmaktadır.
Elektrik segmenti cirosu reel olarak %12,5 daralmayla 1.690.536 bin Türk Lirası olmuştur. Brüt kar %20,4 gerilemeyle 934.386 bin Türk Lirası'na gerilemiştir. FAVÖK ise %44,9 düşerek 1.125.163 bin Türk Lirası olmuştur. Elektrik üretimi segmenti yılın ilk dokuz ayında 594.294 bin Türk Lirası vergi öncesi kar kaydetmiştir. (2023/09: 1.149.943 bin Türk Lirası).
Galata Wind'in rüzgâr santralleri 2024 yılının ilk dokuz ayında toplam 556.122 MWh elektrik üretmiştir. Galata Wind'in Şah RES, Mersin RES ve Taşpınar RES santrallerinin bu dönemde Türkiye'nin toplam rüzgâr enerjisi kurulu gücü içindeki payı %2,0 ve rüzgâr kaynaklı elektrik üretimi içindeki payı da %2,0 seviyesinde gerçekleşmiştir. Galata Wind'in güneş santralleri ise 2024 yılının ilk üç çeyreğinde toplam 43.230 MWh elektrik üretmiştir. Erzurum ve Çorum'daki GES santrallerinin Türkiye'nin toplam güneş enerjisi kurulu gücü içindeki payı %0,2 ve güneş kaynaklı elektrik üretimi içindeki payı %0,2 olmuştur. Taşpınar RES ve Hibrit GES, Çorum GES ve Erzurum GES, 2024 yılında YEKDEM listesinde yer almıştır. Mersin RES ve Şah RES ise elektriğini ikili anlaşmalar ile spot fiyatlar üzerinden satmıştır.
| Elektrik Üretimi bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 1.690.536 | 1.932.682 | -%12,5 |
| Brüt Kar | 934.386 | 1.173.141 | -%20,4 |
| FAVÖK (*) | 1.125.163 | 2.043.749 | -%44,9 |
| FAVÖK Marjı | %66,6 | %105,7 | |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | 594.295 | 1.149.943 | -%48,3 |
(*) FAVÖK = Brüt kar-faaliyet gid.+amortisman formülü ile hesaplanmış ve inter-segment eliminasyonları dahil edilmiştir. Amortismanın içine TFRS 16 kapsamında finansal durum tablosunda yer alan kullanım hakkı varlıklarının amortismanları da dahil edilmiştir.
Sanayi ve ticaret segmenti bağlı ortaklıklarımız Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş. ("Ditaş"), Sesa Ambalaj ve Plastik Sanayi Ticaret A.Ş. ("Sesa"), Doğan Dış Ticaret, Karel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Karel Elektronik") ve Kelkit Besi'nin faaliyetlerinden oluşmaktadır.
Ditaş otomotiv yan sanayi içerisinde yer almakta ve her türlü kara nakil vasıtalarının direksiyon ve süspansiyon sistem parçalarının imalatını gerçekleştirmektedir. Ditaş 25 Temmuz 2017 tarihinde Ar-Ge Merkezi olmuş ve Ar-Ge merkezlerine tanınan teşvik ve muafiyetlerden yararlanmaya hak kazanmıştır. Ditaş'ın Ar-Ge sonucu ortaya çıkan yeni ürünlerden elde edilen ciro 2024 3Ç döneminde %46,14 ile ArGe harcamasının toplam ciro içindeki payı ise 2024 3Ç döneminde %4,10 oranında tamamlanmıştır Ekonomik daralma sebebiyle OEM üretimi düşmesi ve pazarda alımların azalması talebi olumsuz etkilemekte, Ayrıca finansman maliyetlerinin artması da karlılığı düşürmektedir. Yatırım finansmanının zorlaşması da yeni proje çalışmalarında fizibiliteleri zorlamaktadır.
Sesa Ambalaj bariyerli filmden nihai torba ve bobin ambalaj ürününe uzanan tam entegre üretim süreci ile proteinli hayvansal gıdalar (et, süt, balık ürünleri), hazır yemekler, dondurulmuş gıdalar, evcil hayvan maması, kuruyemiş gibi ürün ve sektörlere tam entegre olarak uçtan uca hizmet vermektedir.
2022 Şubat ayında SESA Ambalaj'ın stratejik ürünlerdeki gelişimini ve güçlü organik büyümesini destekleyecek inorganik büyüme hedefleri kapsamında Maksipak Ambalaj'ın %70'i satın alınmıştır. Maksipak torba ambalaj üretimine odaklanmış ve hedef ürün gruplarında lider oyuncularla yaptığı hacimler ile belirli operasyonlara odaklı bir üretici profili ile faaliyet göstermektedir.
Küresel talep daralması ve yüksek faiz döneminin yaşandığı iktisadi koşullara rağmen, şirketimiz hitap ettiği sektörlerin başında gelen Gıda Sektöründe hem gelişen hacim ve büyüklükleri ile, hem de şirketimizin yeni pazarlar, yeni ürünler ve odaklanma konusunda attığı kalıcı adımların sonucu olarak İç Pazar'da ve İhracatta hacmini geliştirmiş ve daha da yaygınlaştırmayı başarmıştır.
Karel, Ar-Ge'de tasarımdan üretime kadar tüm süreçlere sahip teknoloji şirketidir. Başta Telekom olmak üzere, Savunma Sanayi, Kurumsal Projeler, Elektronik Üretimi ve Otomotiv alanlarında çalışmaktadır. Ana faaliyet alanı Telekom'da başlıca IP telefon santralları, çağrı merkezi, video konferans çözümleri ve bu teknolojilerin bulut uygulamaları gibi çeşitli iletişim çözümlerini tasarlayıp geliştirmek, yurtiçi ve yurtdışı pazarlara sunmaktır. 5G çekirdek şebekesi yazılımları, nesnelerin interneti, dijitalleşme, Endüstri 4.0, otomotiv uygulamaları da Telekom tarafında önemli çalışma ve proje alanlarındandır. Şirket'in diğer faaliyeti olan savunma sanayi alanında geliştirip ürettiği ürünler ve çözümler Türk ordusunun yanı sıra yabancı dost ordularca da kullanılmaktadır.
Kurumsal projeler faaliyeti kapsamında ise sabit ve mobil operatörler ile kamu kurum ve kuruluşlarına telekomünikasyon alanında anahtar teslim kurumsal projeler, sistem entegrasyonu, ekipman tedariği, satış sonrası hizmetler ve BÇO'ya (Bakım Çözüm Ortaklığı) kadar geniş yelpazede hizmetler sunmaktadır. Şirket, Türkiye'nin en büyük elektronik üretim merkezlerinden birine sahiptir. Bu alandaki faaliyeti çerçevesinde başta tüketici elektroniği ve savunma sanayi olmak üzere, en büyük Türk ve uluslararası markalarla işbirliği ile elektronik devre tasarım ve üretimleri gerçekleştirmektedir.
Karel, yeni ve hızla gelişen faaliyet alanı olan Otomotiv çözümleri kapsamında, yeni teknoloji ve uluslararası yüksek standartlarla, Türkiye'de ve yurtdışında yerleşik OEM'lere Tier-1 seviyesinde ürünler tasarlamakta ve üretmektedir.
2024 yılının ilk dokuz ayında, Doğan Holding'in sanayi ve ticaret segmenti konsolide gelirleri bir önceki yılın aynı dönemine göre reel olarak %13 azalarak 15.365.659 bin Türk Lirası olurken; FAVÖK ise 623.130 bin Türk Lirası olmuştur. Sanayi ve ticaret segmentinin brüt karı 1.060.284 bin Türk Lirası olurken; sanayi ve ticaret segmentinin vergi öncesi zararı 1.590.361 bin Türk Lirası olmuştur (2023/09: 431.422 bin Türk Lirası kar).
| Sanayi ve Ticaret bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 15.365.659 | 17.621.382 | -%12,8 |
| Brüt Kar | 1.060.284 | 1.992.441 | -%46,8 |
| FAVÖK (*) | 623.130 | 1.235.778 | -%49,6 |
| FAVÖK Marjı | %4,1 | %7,0 | |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | -1.590.361 | 431.422 | a.d. |
(*) FAVÖK = Brüt kar-faaliyet gid.+amortisman formülü ile hesaplanmış ve inter-segment eliminasyonları dahil edilmiştir. Amortismanın içine TFRS 16 kapsamında finansal durum tablosunda yer alan kullanım hakkı varlıklarının amortismanları da dahil edilmiştir.
| Gelirlerin Dağılımı bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Sanayi & Ticaret Segmenti Toplam Gelirleri | 15.365.660 | 17.621.381 | -%12,8 |
| Sanayi gelirleri | 10.357.569 | 10.757.235 | -%3,7 |
| Dış ticaret gelirleri | 1.445.206 | 3.225.808 | -%55,2 |
| Ambalaj gelirleri | 3.202.344 | 3.345.020 | -%4,3 |
| Diğer | 360.541 | 293.318 | %22,9 |
Doğan Holding'in otomotiv ticaret ve pazarlama segmenti, bağlı ortaklıkları Doğan Trend Otomotiv, Suzuki ve Otomobilite şirketlerinin faaliyetlerini içermektedir. Aralık 2020 itibarıyla Doğan Trend Otomotiv'in çatısı altındaki otomotiv markalarına İngiliz MG markası da eklenmiştir. 2023 Temmuz ayında ise SAIC Grubu'nun elektrikli hafif ticari araç markası Maxus'u bünyesine dahil etmiştir.
Doğan Trend Otomotiv, 13 Mart 2024 tarihinde toplam 162.600.000,00 TL limitli ve nominal değerli, 177 gün vadeli iskontolu finansman bonosu ihraç işlemi gerçekleştirmiştir. Aynı gün, ayrıca 100.280.000,00 TL limitli ve nominal değerli, 364 gün vadeli iskontolu finansman bonosu ihraç etmiştir. Daha sonra, 18 Mart 2024 tarihinde, 272.250.000,00 TL limitli ve nominal değerli, 176 gün vadeli bir başka iskontolu finansman bonosu ihraç işlemi gerçekleştirilmiştir. Aynı tarihte, 147.750.000,00 TL limitli ve nominal değerli, 364 gün vadeli iskontolu finansman bonosu da ihraç edilmiştir.
Otomotiv Distribütörleri Derneği ("ODD") verilerine göre; otomotiv pazarı (otomobil+hafif ticari araç) 2024 yılının ilk dokuz ayında bir önceki yılın aynı dönemine göre %0,9 azalarak 849.892 adet olmuştur. Otomobil satışları ise 2024 yılının ilk dokuz ayında bir önceki yıla göre %1,3 artmış ve 675.273 adet olmuştur.
2024 yılının ilk dokuz ayında, Doğan Holding'in otomotiv ticaret ve pazarlama segmenti konsolide gelirleri, satış fiyatlarındaki zayıflama ve artan tarifelere rağmen markalarımızın güçlü performansı ve çeşitlendirilmiş iş modeli neticesinde %25 artarak 21.453.445 bin Türk Lirası olmuştur. Segment FAVÖK'ü negatif 358.468 bin Türk Lirası olmuştur (2023/09: 3.257.988 bin Türk Lirası). 2024 yılının ilk dokuz ayında artan finansman maliyetlerinin etkisiyle 1.600.669 bin Türk Lirası zarar kaydedilmiştir (2023/09: 1.313.975 bin Türk Lirası kar).
| Otomotiv Ticaret ve Pazarlama bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 21.453.445 | 17.119.151 | %25,3 |
| Brüt Kar | 1.087.168 | 3.142.842 | -%65,4 |
| FAVÖK (*) | -358.468 | 3.257.988 | a.d. |
| FAVÖK Marjı | -%1,7 | %19,0 | |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | -1.600.669 | 1.313.975 | a.d. |
(*) FAVÖK = Brüt kar-faaliyet gid.+amortisman formülü ile hesaplanmış ve inter-segment eliminasyonları dahil edilmiştir. Amortismanın içine TFRS 16 kapsamında finansal durum tablosunda yer alan kullanım hakkı varlıklarının amortismanları da dahil edilmiştir.
Finansman ve yatırım segmenti bağlı ortaklıklarımız Öncü Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş., Doruk Faktoring A.Ş., Değer Merkezi Hizmetler ve Yönetim Danışmanlığı A.Ş., Hepiyi Sigorta A.Ş., DHI Investment B.V. ve D Yatırım Bankası A.Ş.'nin faaliyetlerinden ve Doğan Holding'in bireysel rakamlarından oluşmaktadır.
JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. 15.03.2024 tarihinde Doruk Faktoring'i ve tahvil ihraçlarının periyodik gözden geçirme sürecinde uzun vadeli ulusal notunu AA(tr) seviyesinde sabit tutmuş, kısa vadeli ulusal kurum notunu J1+(tr), uzun vadeli uluslararası yabancı ve yerel para kurum notlarını BB, kısa vadeli uluslararası yabancı ve yerel para kurum notlarını J1+ olarak belirlemiştir. Kısa ve uzun vadeli ulusal ve uluslararası görünümü stabil olarak açıklamıştır.
Doruk Faktoring A.Ş. 2024 yılı içerisinde çeşitli finansman bonosu ihraç işlemleri gerçekleştirmiştir. Bu kapsamda, 19 Ocak 2024 tarihinde 50 milyon TL nominal değerinde, 364 gün vadeli, sabit faizli ve 3 ayda bir kupon ödemeli bir finansman bonosu ihraç edilmiştir. Ardından, 19 Temmuz 2024 tarihinde 100 milyon TL nominal değerde, yine aynı koşullara sahip ikinci bir ihraç işlemi tamamlanmıştır. Son olarak, 12 Ağustos 2024 tarihinde 100 milyon TL nominal değerli, sabit faizli ve 3 ayda bir kupon ödemeli 364 gün vadeli üçüncü bir finansman bonosu ihracı gerçekleştirilmiştir.
Türkiye'nin ekonomik gelişimini destekleyen lider bir bölgesel yatırım bankası ve uluslararası finans sisteminin ülkedeki en güçlü oyuncularından olmayı hedefleyen D Yatırım Bankası A.Ş., yurt içi ve yurt dışı piyasalardaki bilgi ve tecrübesi, sorumlu bankacılık felsefesi, girişimci kültürüyle tüm paydaşlarına küresel standartlarda yenilikçi finansal çözümler ve sürdürülebilir katma değer yaratma misyonuyla faaliyetlerini yürütmektedir. Banka, 2024 yılında müşteri portföyünü genişletmeye, sunduğu ürün ve hizmetleri çeşitlendirmeye devam etmiş, başarılı işlemlere imza atmış ve güçlü bir finansal performans sergilemiştir. 2024 yılının üçüncü çeyreğinde, Banka aktif büyüklüğü 3,6 milyar TL seviyesine yükselmiştir. Aktif büyüklüğümüzün %57'sini oluşturan nakdi kredi hacmimiz yılın ilk dokuz ayında 2023 yılsonuna kıyasla %25 oranında büyüyerek 2,1 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Diğer taraftan Banka alternatif fonlama kaynaklarına erişimini arttırmaya devam etmiş ve yakalamış olduğu güçlü fonlama çeşitliliğini de sürdürmüştür. Doğan Yatırım Bankası'nın 2023 yılsonunda 712 milyon TL olan Banka özkaynakları, 2024 3. Çeyreğinde 796 milyon TL seviyesine ulaşmış, Sermaye Yeterlilik Rasyosu ise %19,3 olarak gerçekleşmiştir.
2024 yılında Banka stratejik hedeflerine yönelik gerçekleştirdiği tüm çalışmalarda başarıyla yol almış ve bu hizmetleri ile kendi segmentinde ön plana çıkmıştır. Banka söz konusu dönemde kurumsal ve ticari bankacılık müşterilerine, geleneksel bankacılık ürünleri dışında finansal danışmanlık, yapılandırılmış finansman, yatırım bankacılığı ve hazine ürün ve hizmetleri sunmaya devam etmiştir. Müşterilerine borçlanma araçları ihraçları konusunda destek olmak ve sermaye piyasalarının gelişmesine katkıda bulunmak amacında olan D Yatırım Bankası A.Ş., 2024 üçüncü çeyrek sonuna kadar 33 adet finansman bonosu ve tahvil ihracı işlemine aracılık etmesinin yanı sıra, döviz alım satım işlemleri, türev piyasa işlemleri ve menkul kıymet alım satım işlemleri ile müşterilerinin hazine ihtiyaçlarının çözümüne de katkı sağlamıştır. Banka, 2024 Şubat ayında kurduğu varlık kiralama şirketi aracılığıyla ihraç edilecek kira sertifikaları ile de müşterilerine sermaye piyasası alanında sunduğu hizmetleri çeşitlendirmeyi hedeflemektedir.
Doğan Yatırım Bankası, 2024 yılının ilk çeyreğinde Türkiye Varlık Fonu'nun ilk uluslararası İslami finansman işlemi olan ve Sharjah Islamic Bank ile imzaladığı murabaha finansmanı işleminin de finansal danışmanı ve koordinatörü olarak yer almıştır. 100 milyon dolar değerindeki bu önemli İslami finansman anlaşması aynı zamanda Sharjah Islamic Bank tarafından dünyada bir varlık fonuna sağlanan ilk karşılıklı murabaha finansmanı olma özelliğini de taşımaktadır.
Banka, yine yapılandırılmış finansman şemsiyesi altında, 2024 Mart ayında Galata Wind'in Fransız Kalkınma Ajansı (AFD)'nın özel sektöre bağlı bir iştiraki olan Proparco'dan aldığı 25 milyon Amerikan Doları tutarındaki yeşil yatırım kredisine aracılık etmiş, mevcut yetkilendirildiği birçok işlemde de yurt içi ve yurt dışında müşterilerinin hedeflerine ulaşmalarına katkıda bulunmaya devam etmektedir.
Birçoğu bir ilk olma özelliği taşıyan bu işlemler, Türkiye merkezli olarak, Orta Doğu, Kuzey Afrika, Orta Asya, Türki Cumhuriyetler ve Doğu Avrupa'yı odağına alan komşu coğrafyalarda güçlü ve lider bir bölgesel yatırım bankası olma hedefiyle yola çıkan banka için önemli kilometre taşları teşkil etmektedir.
JCR Eurasia Rating, Bankanın güçlü karlılık seviyelerini, fonlama çeşitliliğini ve etkin yönetimini dikkate alarak, 2024 yılı Eylül ayında yayımladığı raporunda Uzun Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notunu 'A+ (tr)' seviyesine sabit bırakmıştır. Ulusal görünümü stabil olarak teyit edilmiştir.
Doğan Yatırım Bankası 2024 yılı içerisinde toplam 850.000.000,00 TL tutarında 7 adet finansman bonosu ihracı gerçekleştirmiş olup bu ihraçların ortalama vadesi 90 gün olmuştur.
2024 yılının ilk dokuz ayında, Doğan Holding'in finansman ve yatırım segmentinin konsolide gelirleri reel olarak %94 artarak 20.477.380 bin Türk Lirası olmuştur. Vergi öncesi kar ise 6.241.283 bin Türk Lirası olmuştur (2023/09: 883.317 bin Türk Lirası).
| Finansman ve Yatırım bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 20.477.380 | 10.562.949 | %93,9 |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | 6.241.283 | 883.317 | %606,6 |
| Gelirlerin Dağılımı bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Finansman ve Yatırım Toplam Gelirleri | 20.477.380 | 10.562.949 | %93,9 |
| Faktoring gelirleri | 2.083.104 | 1.348.884 | %54,4 |
| Finansman gelirleri | 15.416.709 | 9.174.796 | %68,0 |
| Yatırım gelirleri | 2.953.364 | 14.399 | a.d. |
| Yönetim danışmanlığı geliri | 24.203 | 24.870 | -%2,7 |
Gayrimenkul yatırımları segmenti bağlı ortaklıklarımız D Gayrimenkul Yatırımları ve Ticaret A.Ş., Milta Turizm İşletmeleri A.Ş. ve Marlin Otelcilik ve Turizm A.Ş.'nin faaliyetlerinden oluşmaktadır.
TÜİK tarafından açıklanan konut satış istatistiklerine göre; Türkiye genelinde Konut satışları Ocak-Eylül döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %5,2 artışla 947.236 adet olarak gerçekleşti. Türkiye genelinde ilk el konut satışları Ocak-Eylül döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %12,0 oranında artarak 300 bin 879 olarak gerçekleşti. Türkiye genelinde ikinci el konut satışları Ocak-Eylül döneminde bir önceki yılın aynı dönemine göre %2,4 oranında artarak 646 bin 357 olarak gerçekleşti.
Gayrimenkul yatırımları segmentinin konsolide gelirleri, 2024 yılının ilk dokuz ayında enflasyona paralel kira artışları sebebiyle, geçen seneye göre reel olarak %6 artmış ve 898.071 bin Türk Lirası olmuştur. Brüt kar %33 gerileyerek 193.290 bin Türk Lirası olurken FAVÖK ise %4 daralmayla 174.655 bin Türk Lirası olmuştur. Vergi öncesi kar 31.272 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir (2023/09: 432.194 bin Türk Lirası).
| Gayrimenkul Yatırımları bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 898.071 | 850.831 | %5,6 |
| Brüt Kar | 193.290 | 286.839 | -%32,6 |
| FAVÖK (*) | 174.655 | 182.151 | -%4,1 |
| FAVÖK Marjı | %19,4 | %21,4 | |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | 31.272 | 432.194 | -%92,8 |
(*) FAVÖK = Brüt kar-faaliyet gid.+amortisman formülü ile hesaplanmış ve inter-segment eliminasyonları dahil edilmiştir. Amortismanın içine TFRS 16 kapsamında finansal durum tablosunda yer alan kullanım hakkı varlıklarının amortismanları da dahil edilmiştir.
| Gelirlerin Dağılımı bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Gayrimenkul Yatırımları Toplam Gelirleri | 898.072 | 850.831 | %5,6 |
| Gayrimenkul Yönetim Gelirleri | 405.702 | 273.581 | %48,3 |
| Kira Gelirleri | 284.854 | 370.661 | -%23,1 |
| Diğer | 207.516 | 206.589 | %0,4 |
Internet ve eğlence segmenti bağlı ortaklıklarımız Dogan Media International S.A. ("Kanal D Romanya"), Rapsodi Radyo ve Televizyon Yayıncılık A.Ş. ("Rapsodi Radyo"), Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.Ş. ("Hepsi Emlak"), Zingat Gayrimenkul Bilgi Sistemleri A.Ş., DMC Invest B.V. ("DMC Invest"), Dogan Media Invest B.V. ("Dogan Media Invest"), Glocal Invest B.V. ("Glocal Invest"), DG Invest B.V. ("DG Invest"), Doğan Yayınları Yayıncılık ve Yapımcılık Ticaret A.Ş. ("Doğan Yayıncılık") ve 360 Sağlık ve Turizm Hizmetleri A.Ş. ("Tele Sağlık")'nin faaliyetlerinden oluşmaktadır.
2024 yılının ilk dokuz ayında, Doğan Holding'in internet ve eğlence segmentinin konsolide gelirleri geçen senenin aynı dönemine göre %11 artmış ve 2.201.102 bin Türk Lirası olmuştur. Brüt kar %9 artarak 991.771 bin Türk Lirası olurken; FAVÖK %18 azalarak 449.967 bin Türk Lirası olmuştur. 2024 yılının ilk dokuz ayında vergi öncesi kar 683.825 bin Türk Lirası olmuştur.
| Internet ve Eğlence bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Konsolide Gelirler | 2.201.102 | 1.984.707 | %10,9 |
| Brüt Kar | 991.771 | 907.502 | %9,3 |
| FAVÖK (*) | 449.967 | 545.857 | -%17,6 |
| FAVÖK Marjı | %20,4 | %27,5 | |
| Vergi Öncesi Kar (Zarar) | 683.825 | 195.113 | %250,5 |
(*) FAVÖK = Brüt kar-faaliyet gid.+amortisman formülü ile hesaplanmış ve inter-segment eliminasyonları dahil edilmiştir. Amortismanın içine TFRS 16 kapsamında finansal durum tablosunda yer alan kullanım hakkı varlıklarının amortismanları da dahil edilmiştir.
| Gelirlerin Dağılımı bin Türk Lirası |
2024/09 | 2023/09 | Yıllık Değişim |
|---|---|---|---|
| Toplam Gelirler | 2.201.101 | 1.984.707 | %10,9 |
| Reklam gelirleri | 1.479.132 | 1.374.872 | %7,6 |
| Abone gelirleri | 255.958 | 255.738 | %0,1 |
| Kitap ve dergi satışları | 426.651 | 341.420 | %25,0 |
| Diğer | 39.360 | 12.677 | %210,5 |
30.09.2024 tarihi itibarıyla, özkaynaklarımızın tutarı 71.999.918 bin Türk Lirası olup 2.616.996 bin Türk Lirası olan çıkarılmış sermayemizin yaklaşık 28 katıdır. Söz konusu oran, güçlü özkaynak yapımızın göstergesidir.
Grup'un nakit ve finansal borçları vade yapısı, faiz riskleri, döviz riskleri gibi finansal risk yönetimi öğeleri açısından sürekli takip edilmektedir. Doğan Holding 31.12.2023'te 18.210.182 bin Türk Lirası seviyesinde konsolide net nakde (kısa ve uzun vadeli borçlanmalar ve diğer finansal yükümlülükler dahil) sahipken; 30.09.2024 itibarıyla 19.758.238 bin Türk Lirası net nakde sahip olmuştur. Toplam finansal yükümlülükler ise 27.788.574 bin Türk Lirası olarak gerçekleşmiştir.
F.10. Kar payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kar dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan karın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:
Şirket'in 7 Haziran 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulu'nda; "Çıkarılmış Sermaye"nin brüt %5'i, net %4,50'si esas alınmak üzere, toplam 130.849.804,55 Türk Lirası ("brüt") (tam), 117.764.824,10 Türk Lirası ("net") (tam) tutarında "nakit" kar dağıtımı 10 Temmuz 2024 itibarıyla ödemeler tamamlanmıştır.
F.11. Varsa çıkarılmış bulunan sermaye piyasası araçlarının niteliği ve tutarı:
Doğan Holding 01.01.2024-30.09.2024 tarihleri arasında sermaye piyasası ihracı gerçekleştirmemiştir.
G.1. Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetim politikalarına ilişkin bilgiler:
Doğan Holding, risk yönetimi politikaları çerçevesinde operasyonel, bilgi teknolojileri, hukuk, uyum, mali ve finansal risklerin tanımlanmasını ve ölçülmesini sağlamaktadır. Elde edilen veriler ışığında Grup şirketlerine tavsiyelerde bulunmaktadır. Söz konusu riskler Şirket'in ilgili başkan yardımcılıkları tarafından takip edilmekte ve yönetilmektedir.
Türk Ticaret Kanunu'nun 378. maddesi ve SPK'nın II-17.1 Kurumsal Yönetim Tebliği çerçevesinde Yönetim Kurulu'nun 22 Temmuz 2024 tarihli kararı ile Riskin Erken Saptanması Komitesi teşkil edilmiştir. Riskin Erken Saptanması Komitesi'nin çalışma esasları kurumsal internet sitemizde (www.doganholding.com.tr) yer almaktadır.
| Adı-Soyadı | Unvanı |
|---|---|
| Ali Fuat Erbil | Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Hüseyin Faik Açıkalın | Üye (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) |
| Ahmet Toksoy | Üye |
| Bora Yalınay | Üye |
H.1. Topluluğa dahil işletmelerin ana şirket sermayesindeki payları hakkında bilgiler:
Topluluğa dahil işletmelerin ana şirket sermayesinde payı yoktur.
Konsolide finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK")'nun II-14.1 sayılı "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" kapsamında ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS")'na uygun olarak sunum esasları 660 sayılı Kanun Hükmünde Kararname'nin 9'uncu maddesinin (b) bendine dayanılarak KGK tarafından geliştirilen ve KGK'nın 4 Ekim 2022 tarihli kararı ile belirlenip kamuya duyurulan 2022 TFRS Taksonomisi'ne uygun olarak hazırlanmıştır.
Şirketin faaliyet raporu ve bağlılık raporu Türk Ticaret Kanunu hükümleri dâhilinde düzenlenmektedir. Yönetim Kurulu Üyeleri'nin TTK'nın 199/4'üncü maddesi çerçevesinde bir talebi olmamıştır.
İlişkili taraflarla ilgili işlemler 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarında Dipnot 20 – İlişkili Taraf Açıklamaları başlığı altında verilmektedir.
H.5. Yönetim hakimiyetini elinde bulunduran pay sahiplerinin, yönetim kurulu üyelerinin, üst düzey yöneticilerin ve bunların eş ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri yakınlarının, şirket veya bağlı ortaklıkları ile çıkar çatışmasına neden olabilecek önemli nitelikte işlem yapması ve/veya şirketin veya bağlı ortaklıkların işletme konusuna giren ticari iş türünden bir işlemi kendi veya başkası hesabına yapması veya aynı tür ticari işlerle uğraşan bir başka şirkete sorumluluğu sınırsız ortak sıfatıyla girmesi:
Yönetim hakimiyetini elinde bulunduran pay sahipleri, yönetim kurulu üyeleri, üst düzey yöneticiler ve bunların eş ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri yakınları, şirket veya bağlı ortaklıkları ile çıkar çatışmasına neden olabilecek önemli nitelikte işlem yapmamıştır. Şirketin veya bağlı ortaklıkların işletme konusuna giren ticari iş türünden bir işlemi kendi veya başkası hesabına yapmamış veya aynı tür ticari işlerle uğraşan bir başka şirkete sorumluluğu sınırsız ortak sıfatıyla girmemiştir.
H.6. Bir sermaye şirketinin sermayesinin, doğrudan veya dolaylı olarak, sermayesinde yüzde beş, on, yirmi, yirmibeş, otuzüç, elli, altmışyedi veya yüzde yüz paya sahip olduğumuz ortaklıklarda, sahip olduğumuz payların oranının bu oranların altına düşmesi veya üstüne çıkması durumunda, bu durum ve gerekçesi:
Doğan Holding'in doğrudan veya dolaylı olarak pay sahibi olduğu bağlı ortaklıklarının etkin ortaklık yapısına ilişkin tablo Ek 1'de sunulmaktadır.
Türkiye'de Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak derecelendirme yapmak üzere faaliyet izni bulunan, derecelendirme kuruluşu SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. ("Saha"), kurumsal yönetim derecelendirme notumuzu 7 Kasım 2024 tarihinde 10 üzerinden 9,66 (%96,64)'e yükseltmiştir. SPK'nın konuya ilişkin ilke kararı çerçevesinde, nihai derecelendirme notu dört alt kategorinin farklı şekilde ağırlıklandırılması ile belirlenmektedir. Bu kapsamda, kurumsal yönetim derecelendirme notumuzun alt kategoriler itibarıyla dağılımı aşağıda verilmektedir.
Doğan Holding, SAHA'nın 12 Temmuz 2023 tarihinde yayımlamış olduğu Dünya Kurumsal Yönetim Endeksine (DKYE) göre de 1 inci Grup içinde yer almaktadır.
| Ana Başlıklar | Ağırlık | Alınan Not Kasım 2023 |
Alınan Not Kasım 2024 |
|---|---|---|---|
| Pay Sahipleri | %25 | 95,48 | 95,48 |
| Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık | %25 | 98,85 | 98,85 |
| Menfaat Sahipleri | %15 | 93,96 | 99,51 |
| Yönetim Kurulu | %35 | 94,37 | 94,65 |
| Ana Bölümler Ortalaması | 95,71 | 96,64 |
Saha tarafından yayınlanan Kurumsal Yönetim Derecelendirmesi Raporu Şirketimiz'in www.doganholding.com.tr adresindeki Kurumsal İnternet Sitesi'nde yer almaktadır.
BIST MALİ / BIST TÜM / BIST 500 / BIST SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK 25 / BIST 100 / BIST TEMETTÜ / BIST GERİ ALIM / BIST YILDIZ / BIST İSTANBUL / BIST HOLDİNG VE YATIRIM / BIST 100-30 / BIST 50 / BIST KURUMSAL YÖNETİM / BIST SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK
JCR Eurasia Rating, 9 Ağustos 2024 tarihinde Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş.'nin kredi derecelendirme notlarını gözden geçirmiştir.
İyi konumlanmış Grup şirketleri aracılığıyla sürdürülebilir temettü geliri akışı,
Güçlü marka bilinirliğine ve yüksek pazar payına sahip iştiraklere sahip olmanın getirdiği rekabet avantajları,
Esas itibarıyla yukarıdaki hususlar kapsamında "Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş." nin Uzun Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating notu 'AAA (tr)' olarak teyit edilmiş olup, tüm notları aşağıdaki şekilde oluşmuştur.
| Uzun Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu : | AAA (tr) / (Stabil Görünüm) |
|---|---|
| Kısa Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu : | J1+ (tr) / (Stabil Görünüm) |
| Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Kurum Kredi Rating Notu : | BB / (Stabil Görünüm) |
| Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Kurum Kredi Rating Notu : | BB / (Stabil Görünüm) |
| Uzun Vadeli Ulusal İhraç Notu : | AAA (tr) / (Stabil Görünüm) |
| Kısa Vadeli Ulusal İhraç Notu : | J1+ (tr) / (Stabil Görünüm) |
H.6. Doğrudan veya dolaylı olarak, sermayesinde yüzde beş, on, yirmi, yirmibeş, otuzüç, elli, altmışyedi veya yüzde yüz paya sahip olduğumuz ortaklıklarda, sahip olduğumuz payların oranının bu oranların altına düşmesi veya üstüne çıkması durumunda, bu durum ve gerekçesi
| Etkin Ortaklık Oranı | |||
|---|---|---|---|
| Bağlı Ortaklıklar | 30.Eyl.24 | 31.Ara.23 | Açıklama |
| Profil Sanayi | 57,99 | 47,77 | Pay devri kaynaklı oran değişimi |
| Profilsan GmbH | 57,99 | 47.77 | Profil sermaye artırımı kaynaklı oran değişimi |
| Karel İleri Teknolojiler | 40,00 | - | Kuruluş |
| D Varlık Kiralama | 100,00 | - | Kuruluş |
| Sesa Yatırım | - | 47,77 | Birleşme işlemi kaynaklı oran değişimi |
| Telesis | - | 40,00 | Birleşme kaynaklı |
| Gümüştaş Madencilik | 75,00 | - | Devralınma işlemi |
| Devralınan Gümüştaş Madencilik alımı | |||
| Gümüştaş Dış Ticaret | 75,00 | bünyesinde Grup'a dahil olması | |
| Doku Madencilik | 75,00 | Devralınma işlemi |
| Etkin Ortaklık Oranı | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| İş Ortaklıkları | 30.Eyl.24 | 31.Ara.23 | Açıklama | ||
| 11.09.24 tarihinde devralınan Doku Madencilik | |||||
| Esen Madencilik | bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil | ||||
| Sanayi ve Ticaret A.Ş. | 37,50 | - | olması | ||
| Esen İhracat İthalat | 11.09.24 tarihinde devralınan Doku Madencilik | ||||
| Pazarlama | bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil | ||||
| ve Ticaret A.Ş | 37,50 | - | olması |
FİNANSAL TABLOLAR VE FAALİYET RAPORU'NUN KABULÜNE İLİŞKİN YÖNETİM KURULU'NUN
KARAR TARİHİ : 07.11.2024
KARAR SAYISI : 2024/23
Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş.'nin; 01.01.2024-30.09.2024 ara hesap dönemine ait Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-14.1 sayılı "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" kapsamında ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS")'na uygun olarak sunum esasları 660 sayılı Kanun Hükmünde Kararname'nin 9 uncu maddesinin (b) bendine dayanılarak KGK tarafından geliştirilen ve KGK'nın 04.10.2022 tarihli Kararı ile belirlenip kamuya duyurulan 2022 TFRS Taksonomisi'ne uygun olarak hazırlanan, bağımsız denetim kuruluşunun bağımsız denetimden geçmemiş, bir önceki dönem ile karşılaştırmalı Konsolide Finansal Tablolar ile 01.01.2024-30.09.2024 ara hesap dönemine ait bağımsız denetim kuruluşunun bağımsız denetimden geçmemiş Faaliyet Raporu tarafımızdan incelenmiş olup; görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde;
Konsolide Finansal Tablolar ve Faaliyet Raporu'nun, önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama veya açıklamanın yapıldığı tarih itibarıyla yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi önemli bir eksiklik içermediği,
Yürürlükteki Finansal Raporlama Standartları'na göre hazırlanmış Konsolide Finansal Tabloların, Şirket'in aktifleri, pasifleri, kar ve zararı ile finansal durumu hakkında gerçeği dürüst bir biçimde yansıttığı ve Faaliyet Raporu'nun da Şirket'in işin gelişimini, performansını ve finansal durumunu, karşı karşıya olduğu önemli riskler ve belirsizliklerle birlikte, dürüstçe yansıttığı,
tespit olunmuştur.
Denetimden Sorumlu Komite Başkanı Denetimden Sorumlu Komite Üyesi
Bora YALINAY Ebru Gül
CFO ve Mali İşlerden Sorumlu Finansal Raporlama ve Bütçe Analiz
İcra Kurulu Üyesi Başkan Yardımcısı
1 OCAK – 30 EYLÜL 2024 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
| İÇİNDEKİLER | SAYFA |
|---|---|
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU | 1-2 |
| ÖZET KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU |
3 |
| ÖZET KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU | 4 |
| ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU | 5-6 |
| ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU | 7-8 |
| ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR | 9-56 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| VARLIKLAR | Dipnot referansı |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 30 Eylül 2024 |
Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş Dönem 31 Aralık 2023 |
|---|---|---|---|
| Dönen varlıklar | 76.829.736 | 78.746.127 | |
| Nakit ve nakit benzerleri | 5 | 21.533.097 | 16.470.428 |
| Finansal yatırımlar | 6 | 24.632.686 | 30.221.921 |
| Ticari alacaklar | |||
| - İlişkili taraflardan ticari alacaklar | 20 | 33.207 | 21.227 |
| - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar | 8 | 7.172.756 | 7.330.668 |
| Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklar | |||
| - Finans sektörü faaliyetlerinden ilişkili taraflardan alacaklar | 20 | 242.766 | 49.320 |
| - Finans sektörü faaliyetlerinden ilişkili olmayan | |||
| taraflardan alacaklar | 6.280.118 | 6.440.214 | |
| Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası hesabı | 435.636 | 208.866 | |
| Diğer alacaklar | |||
| - İlişkili taraflardan diğer alacaklar | 55.679 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar | 795.679 | 763.950 | |
| Stoklar | 9 | 9.194.116 | 10.991.868 |
| Peşin ödenmiş giderler | 2.901.938 | 2.928.941 | |
| Türev araçlar | 2.046 | 277.298 | |
| Canlı varlıklar | 12.040 | 80.080 | |
| Cari dönem vergisi ile ilgili varlıklar | 58.059 | 127.184 | |
| Diğer dönen varlıklar | 3.479.913 | 2.834.162 | |
| Duran varlıklar | 54.467.127 | 48.171.505 | |
| Diğer alacaklar | |||
| - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar | 55.596 | 65.389 | |
| Finansal yatırımlar | 6 | 2.632.019 | 2.540.997 |
| Özkaynak yöntemiyle | |||
| değerlenen yatırımlar | 2.230.723 | 3.069.240 | |
| Yatırım amaçlı gayrimenkuller | 10 | 7.389.851 | 7.409.930 |
| Maddi duran varlıklar | 11 | 20.322.732 | 15.925.136 |
| Maddi olmayan duran varlıklar | |||
| - Diğer maddi olmayan duran varlıklar | 11 | 13.718.501 | 12.789.885 |
| - Şerefiye | 4.363.785 | 1.684.989 | |
| Kullanım hakkı varlıkları | 1.431.388 | 1.557.360 | |
| Peşin ödenmiş giderler | 771.945 | 1.592.672 | |
| Türev araçlar | 124.389 | 149.552 | |
| Ertelenmiş vergi varlığı | 1.309.234 | 1.282.080 | |
| Diğer duran varlıklar | 116.964 | 104.275 | |
| Toplam varlıklar | 131.296.863 | 126.917.632 |
30 Eylül 2024 tarihli ve bu tarihte sona eren ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar 7 Kasım 2024 tarihinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Dipnot | Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem |
Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş Dönem |
|
|---|---|---|---|
| KAYNAKLAR | referansı | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 47.248.326 | 39.101.023 | |
| Kısa vadeli borçlanmalar - İlişkili olmayan taraflardan kısa vadeli borçlanmalar |
|||
| - Banka kredileri | 7 | 19.705.696 | 15.161.363 |
| - İhraç edilmiş borçlanma araçları | 7 | 580.156 | 3.745.168 |
| - Kiralama işlemlerinden borçlar | 449 | - | |
| Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları - İlişkili taraflardan uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları |
|||
| - Kiralama işlemlerinden borçlar | 7, 20 | 5.497 | 21.332 |
| - İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları | |||
| - Banka kredileri | 7 | 919.493 | 1.993.878 |
| - Kiralama işlemlerinden borçlar | 7 | 143.456 | 402.245 |
| Diğer finansal yükümlülükler Ticari borçlar |
469.584 | 530.524 | |
| - İlişkili taraflara ticari borçlar | 20 | 21.199 | 13.909 |
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar | 8 | 3.736.744 | 3.951.412 |
| Finans sektörü faaliyetlerinden borçlar | |||
| - Finans sektörü faaliyetlerinden ilişkili taraflara borçlar | 292 | - | |
| - Finans sektörü faaliyetlerinden ilişkili olmayan taraflara borçlar | 836.329 629.436 |
1.053.000 742.893 |
|
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Ertelenmiş gelirler (Müşteri sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerin dışında kalanlar) |
|||
| - İlişkili taraflardan ertelenmiş gelirler | - | 118.344 | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ertelenmiş gelirler | |||
| (Müşteri sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerin dışında kalanlar) | 2.803.771 | 776.303 | |
| Türev araçlar | 20.137 | 72.017 | |
| Diğer borçlar - İlişkili taraflara diğer borçlar |
799 | ||
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 837.407 | - 840.267 |
|
| Dönem karı vergi yükümlülüğü | 193.597 | 144.008 | |
| Kısa vadeli karşılıklar | |||
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar | 416.933 | 360.566 | |
| - Diğer kısa vadeli karşılıklar Diğer kısa vadeli yükümlülükler |
12 | 15.681.472 245.879 |
9.102.002 71.792 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 12.048.619 | 12.690.471 | |
| Uzun vadeli borçlanmalar | |||
| - İlişkili taraflardan uzun vadeli borçlanmalar - Kiralama işlemlerinden borçlar |
7, 20 | 21.890 | 4.616 |
| - İlişkili olmayan taraflardan uzun vadeli borçlanmalar | |||
| - Banka kredileri | 7 | 5.532.307 | 6.439.040 |
| - Kiralama işlemlerinden borçlar | 7 | 410.046 | 610.984 |
| Ticari borçlar | |||
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar Diğer borçlar |
28.262 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar | 13.739 | 32.271 | |
| Ertelenmiş gelirler (Müşteri sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerin dışında kalanlar) | |||
| - İlişkili taraflardan ertelenmiş gelirler | 87.804 | - | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ertelenmiş gelirler | |||
| (Müşteri sözleşmelerinden doğan yükümlülüklerin dışında kalanlar) Uzun vadeli karşılıklar |
136.932 | 134.469 | |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar | 659.749 | 698.855 | |
| Türev araçlar | - | 4.122 | |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | 5.157.890 | 4.766.114 | |
| ÖZKAYNAKLAR | 71.999.918 | 75.126.138 | |
| Ana ortaklığa ait özkaynaklar | 60.911.633 | 65.792.829 | |
| Çıkarılmış sermaye | 14 | 2.616.996 | 2.616.996 |
| Sermaye düzeltme farkları | 14 | 45.568.974 | 45.568.974 |
| Geri alınmış paylar (-) | 14 | (498.344) | (308.169) |
| Paylara ilişkin primler (iskontolar) | 1.920.270 | 1.920.270 | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş | |||
| diğer kapsamlı gelirler/(giderler) - Maddi duran varlık yeniden değerleme artışları (azalışları) |
80.366 | ||
| - Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (kayıpları) | (136.399) | - (172.729) |
|
| Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı | |||
| gelirinden kar veya zararda sınıflandırılmayacak paylar | (14.139) | (14.139) | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler/(giderler) | |||
| - Yabancı para çevrim farkları | 10.474.375 | 18.163.773 | |
| - Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve sınıflandırma kazançları/(kayıpları) Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler |
(268.323) 16.493.891 |
(243.618) 12.588.193 |
|
| Geçmiş yıllar karları veya zararları | (18.374.938) | (14.729.675) | |
| Net dönem karı veya zararı | 3.048.904 | 402.953 | |
| Kontrol gücü olmayan paylar | 11.088.285 | 9.333.309 | |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dönem |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dönem |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Dipnot referansı |
1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
| Kar veya Zarar Kısmı Hasılat |
44.586.380 | 16.881.434 | 39.548.022 | 16.326.612 | |
| Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı | 17.499.813 | 7.264.135 | 10.523.680 | 2.792.766 | |
| Toplam Hasılat | 4 | 62.086.193 | 24.145.569 | 50.071.702 | 19.119.378 |
| Satışların Maliyeti (-) | (40.384.604) | (16.489.176) | (32.163.851) | (14.178.581) | |
| Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) | (14.762.245) | (6.101.544) | (8.368.588) | (2.331.760) | |
| Toplam Maliyetler | 4 | (55.146.849) | (22.590.720) | (40.532.439) | (16.510.341) |
| Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/(Zarar) | 4.201.776 | 392.258 | 7.384.171 | 2.148.031 | |
| Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar/(Zarar) | 2.737.568 | 1.162.591 | 2.155.092 | 461.006 | |
| Brüt Kar/(Zarar) | 4 | 6.939.344 | 1.554.849 | 9.539.263 | 2.609.037 |
| Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) | (207.488) | (90.896) | (174.204) | (62.504) | |
| Genel Yönetim Giderleri (-) | (2.565.827) | (997.989) | (2.000.213) | (702.832) | |
| Pazarlama Giderleri (-) | (3.607.462) | (1.246.547) | (2.942.915) | (1.324.037) | |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 15 | 6.400.324 | 1.455.118 | 6.931.264 | 3.721.008 |
| Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) | 15 | (2.659.782) | (1.513.678) | (1.355.829) | (578.013) |
| Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından/(Zararlarından) Paylar |
4 | (481.966) | 65.220 | 134.995 | 4.922 |
| Esas Faaliyet Karı/(Zararı) | 3.817.143 | (773.923) | 10.132.361 | 3.667.581 | |
| Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler ve Giderler (Net) | 16 | 4.526.388 | 2.722.138 | 7.141.596 | (1.509.501) |
| Finansman (Gideri)/Geliri Öncesi Faaliyet Karı/(Zararı) | 8.343.531 | 1.948.215 | 17.273.957 | 2.158.080 | |
| Finansman Gelirler ve Giderleri (net) | 17 | (4.988.136) | (615.206) | (3.228.373) | 164.504 |
| Net Parasal Kayıp/ Kazanç | 1.004.250 | 159.173 | (9.639.620) | (8.400.256) | |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi | |||||
| Karı/(Zararı) | 4 | 4.359.645 | 1.492.182 | 4.405.964 | (6.077.672) |
| Sürdürülen Faaliyetler Vergi Geliri/(Gideri) | (1.507.513) | (390.507) | (3.284.988) | (1.595.569) | |
| Dönem Vergi Geliri/(Gideri) | (857.905) | (325.685) | (2.201.370) | (935.234) | |
| Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri) | (649.608) | (64.822) | (1.083.618) | (660.335) | |
| Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 1.101.675 | 1.120.976 | (7.673.241) | |
| Durdurulan Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı) | - | - | (998.309) | (32.523) | |
| Dönem Karı/(Zararı) | 2.852.132 | 1.101.675 | 122.667 | (7.705.764) | |
| Dönem Karının/(Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar |
77.871 | 140.005 | |||
| Ana Ortaklık Payları | (196.772) 3.048.904 |
1.023.804 | (17.456) 140.123 |
(7.845.769) | |
| Ana Ortaklık Paylarına Ait | |||||
| Pay Başına Kazanç/(Kayıp) (Kr) | 19 | 1,1651 | 0,3912 | 0,0535 | (2,9981) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Dipnot Referansı |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dönem 1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dönem 1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Dönem Karı (Zararı) | 2.852.132 | 1.101.675 | 122.667 | (7.705.764) | |
| DİĞER KAPSAMLI GELİRLER | |||||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar | |||||
| Tanımlanmış fayda planları | |||||
| yeniden ölçüm kazançları (kayıpları) | 51.723 | (4.531) | (147.744) | 106.862 | |
| Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışları (azalışları) | 11 | 134.113 | - | - | - |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler |
|||||
| Maddi duran varlıklar yeniden değerleme artışları | |||||
| / (azalışları) vergi etkisi | 11 | (33.528) | - | - | - |
| Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (kayıpları) | (12.931) | 1.133 | 36.936 | (26.715) | |
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacaklar | |||||
| Yabancı para çevrim farkları | (6.837.759) | (548.448) | 6.474.275 | 933.011 | |
| Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve/veya | |||||
| sınıflandırma kazançları (kayıpları) | (32.940) | 23.856 | 625.260 | 217.718 | |
| Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin diğer kapsamlı gelir (gider) | |||||
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler |
|||||
| Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları (kayıpları), vergi etkisi |
8.235 | (5.964) | (156.315) | (54.429) | |
| DİĞER KAPSAMLI GELİR/(GİDER) | (6.723.087) | (533.954) | 6.832.412 | 1.176.447 | |
| TOPLAM KAPSAMLI GELİR/(GİDER) | (3.870.955) | 567.721 | 6.955.079 | (6.529.317) | |
| Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı | |||||
| Kontrol Gücü Olmayan Paylar | 677.548 | 756.821 | (560.883) | (335.897) | |
| Ana Ortaklık Payları | (4.548.503) | (189.100) | 7.515.962 | (6.193.420) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler |
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler |
Birikmiş karlar | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dipnot referansı |
Çıkarılmış sermaye |
Sermaye düzeltme farkları |
Geri alınmış paylar |
Pay ihraç primleri/ iskontoları |
Maddi duran varlık değer artış fonu |
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları/ (kayıpları) |
Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar veya zararda sınıflandırılmayacak paylar |
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları / (kayıpları) |
Yabancı para çevrim farkları |
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler |
Geçmiş yıllar zararları |
Net dönem karı/(zararı) |
Ana ortaklığa ait özkaynaklar |
Kontrol gücü olmayan |
paylar Özkaynaklar | |
| 1 Ocak 2024 tarihi itibarıyla bakiyeler | 1 4 | 2.616.996 45.568.974 (308.169) | 1.920.270 | - | (172.729) | (14.139) | (243.618) | 18.163.773 12.588.193 (14.729.675) | 402.953 65.792.829 | 9.333.309 | 75.126.138 | |||||
| Temettü ödemeleri Transferler |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- 3.715.522 |
(142.519) (3.312.569) |
- (402.953) |
(142.519) - |
- - |
(142.519) - |
|
| Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler Toplam kapsamlı gelir/(gider) |
- - |
- | - (190.175) - |
- - |
- 80.366 |
- 36.330 |
- - |
- | - (24.705) (7.689.398) |
190.176 - |
(190.175) - |
- | (190.174) 3.048.904 (4.548.503) |
1.077.428 677.548 |
887.254 (3.870.955) |
|
| Dönem karı (zararı) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.048.904 | 3.048.904 | (196.772) | 2.852.132 | |
| Diğer kapsamlı gelir/(gider) | - | - | - | - | 80.366 | 36.330 | - | (24.705) (7.689.398) | - | - | - (7.597.407) | 874.320 | (6.723.087) | |||
| Yabancı para çevrim farkları Tanımlanmış fayda planları |
- | - | - | - | - | - | - | - | (7.689.398) | - | - | - (7.689.398) | 851.639 | (6.837.759) | ||
| yeniden ölçüm kazançları / (kayıpları) Madi duran varlık yeniden değerleme değer artış fonu |
- - |
- - |
- - |
- - |
- 80.366 |
36.330 - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
36.330 80.366 |
2.462 20.219 |
38.792 100.585 |
|
| Finansal varlık değer artış fonundaki değişim |
- | - | - | - | - | - | - | (24.705) | - | - | - | - | (24.705) | - | (24.705) | |
| 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla bakiyeler | 1 4 | 2.616.996 45.568.974 (498.344) | 1.920.270 | 80.366 | (136.399) | (14.139) | (268.323) | 10.474.375 16.493.891 (18.374.938) | 3.048.904 60.911.633 11.088.285 | 71.999.918 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler |
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler |
Birikmiş karlar | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Dipnot referansı |
Çıkarılmış sermaye |
Sermaye düzeltme farkları |
Geri alınmış paylar |
Pay ihraç primleri/ iskontoları |
Maddi duran varlık değer artış fonu |
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları/ (kayıpları) |
Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar veya zararda sınıflandırılmayacak paylar |
Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları / (kayıpları) |
Yabancı para çevrim farkları |
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler |
Geçmiş yıllar zararları |
Net dönem karı/(zararı) |
Ana ortaklığa ait özkaynaklar |
Kontrol gücü olmayan |
paylar Özkaynaklar | |
| 1 Ocak 2023 tarihi itibarıyla bakiyeler | 1 4 | 2.616.938 45.568.944 (294.589) | 1.920.271 | - | (123.435) | (6.338) | (692.075) | 8.248.225 | 11.033.639 (12.533.539) | 315.366 56.053.407 | 12.841.194 | 68.894.601 | ||||
| Temettü ödemeleri | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (1.284.481) | - (1.284.481) | - | (1.284.481) | ||
| Transferler | - 58 |
- 29 |
- | - | - | - | - | - | - | 1.554.553 | (1.239.187) | (315.366) | - 8 7 |
- | - 8 7 |
|
| Sermaye arttırımı | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
| Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (639.881) | (639.881) (3.140.277) |
|
| Bağlı ortaklık edinimi veya elden çıkarılması (Dipnot 18) Toplam kapsamlı gelir/(gider) |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
- (125.004) |
- - |
- 368.313 |
- 7.132.530 |
- - |
- - |
- 140.123 |
- 7.515.962 |
(3.140.277) (560.883) |
6.955.079 | |
| Dönem karı (zararı) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 140.123 | 140.123 | (17.456) | 122.667 | |
| Diğer kapsamlı gelir/(gider) | - | - | - | - | - | (125.004) | - | 368.313 | 7.132.530 | - | - | - | 7.375.839 | (543.427) | 6.832.412 | |
| Yabancı para çevrim farkları | - | - | - | - | - | - | - | - | 7.132.530 | - | - | - | 7.132.530 | (658.255) | 6.474.275 | |
| Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları / (kayıpları) |
- | - | - | - | - | (125.004) | - | - | - | - | - | - | (125.004) | 14.196 | (110.808) | |
| Finansal varlık değer artış fonundaki değişim |
- | - | - | - | - | - | - | 368.313 | - | - | - | - | 368.313 | 100.632 | 468.945 | |
| 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla bakiyeler | 1 4 | 2.616.996 45.568.973 (294.589) | 1.920.271 | - | (248.439) | (6.338) | (323.762) | 15.380.755 | 12.588.192 (15.057.207) | 140.123 62.284.975 | 8.500.153 | 70.785.128 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Bağımsız Denetimden Geçmemiş |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş |
||
|---|---|---|---|
| Dipnot | Cari Dönem 1 Ocak - |
Geçmiş Dönem 1 Ocak - |
|
| referansı | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | |
| A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları | 23.361.105 | 6.413.519 | |
| Dönem karı/(zararı) | 2.852.132 | 122.667 | |
| Sürdürülen faaliyetlerden dönem karı/(zararı) | 2.852.132 | 1.120.976 | |
| Durdurulan faaliyetlerden dönem karı/(zararı) | - | (998.309) | |
| Dönem net karı/(zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler | 13.817.986 | 9.070.599 | |
| Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler |
4 | 2.864.903 | 2.591.892 |
| - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar (iptali) ile ilgili düzeltmeler | 43.122 | (213.482) | |
| - Dava ve/veya ceza karşılıkları (iptali) ile ilgili düzeltmeler | 12 | 43.856 | (13.912) |
| - Sigortacılık teknik karşılıkları | 12 | 6.536.027 | 4.612.810 |
| - Diğer karşılıklar (iptalleri) ile ilgili düzeltmeler | (71.867) | (324.219) | |
| Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler | |||
| - Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler | 15, 16 | (4.659.106) | (1.194.088) |
| - Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler | 1 5 | 3.444.646 | 2.528.291 |
| - Vadeli alımlardan kaynaklanan vade farkı gideri | 1 5 | 13.500 | 53.540 |
| - Vadeli satışlardan kaynaklanan vade farkı geliri | 1 5 | (120.457) | (35.537) |
| Gerçekleşmemiş yabancı para çevirim farkları ile ilgili düzeltmeler | 2.558.256 | (3.107.334) | |
| Gerçeğe uygun değer kayıpları/(kazançları) ile ilgili düzeltmeler | (391.483) | (433.052) | |
| Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar/(kazançlar) ile ilgili düzeltmeler | 16 | (10.761) | (27.120) |
| Bağlı ortaklıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kazançlar ile ilgili düzeltmeler | 16 | - | (3.921.552) |
| İştiraklerin elden çıkarılmasından kaynaklanan kazançlar ile ilgili düzeltmeler | 16 | (881.380) | - |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları ile ilgili düzeltmeler | 4 | 481.966 | (24.391) |
| Vergi geliri/(gideri) ile ilgili düzeltmeler | 1.507.513 | 3.284.988 | |
| Parasal kayıp kazanç | 2.459.251 | 5.293.765 | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler | 3.331.637 | (1.730.467) | |
| Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası hesabındaki azalış (artış) | (226.770) | (84.545) | |
| Finans sektörü faaliyetlerinden alacaklarda azalış (artış) | (33.350) | (1.276.323) | |
| Stoklardaki azalışlar/(artışlar) ile ilgili düzeltmeler | 2.152.207 | 860.300 | |
| Ticari alacaklardaki azalış/(artış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| - İlişkili taraflardan ticari alacaklardaki azalış/(artış) | (11.980) | (693) | |
| - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklardaki azalış/(artış) | 283.195 | 1.133.149 | |
| Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış/(azalış) | (113.165) | (98.875) | |
| Faaliyetler ile ilgili diğer alacaklardaki azalış/(artış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| - İlişkili taraflardan faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalış/(artış) | (45.886) | (2.067) | |
| - İlişkili olmayan taraflardan faaliyetlerle ilgili diğer alacaklardaki azalış/(artış) | 45.583 | (69.933) | |
| Ticari borçlardaki artış/(azalış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| - İlişkili taraflara ticari borçlardaki artış/(azalış) | 7.290 | 549 | |
| - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlardaki artış/(azalış) | (877.874) | 1.349.530 | |
| Finans sektörü faaliyetlerinden borçlardaki artış (azalış) | (216.671) | 287.620 | |
| Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış/(azalış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| - İlişkili taraflara faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki artış/(azalış) | 799 | (1.029.228) | |
| - İlişkili olmayan taraflara faaliyetlerle ilgili diğer borçlardaki artış/(azalış) | (88.821) | 480.338 | |
| İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış/(azalış) ile ilgili düzeltmeler | |||
| - Faaliyetlerle ilgili diğer varlıklardaki azalış/(artış) | 747.840 | (3.318.565) | |
| - Faaliyetlerle ilgili diğer yükümlülüklerdeki artış/(azalış) | 1.709.240 | 38.276 | |
| Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları | 20.001.755 | 7.462.799 | |
| Vergi iadeleri/(ödemeleri) | (808.316) | (1.749.032) | |
| Alınan faiz | 4.167.666 | 699.752 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Dipnot referansı |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak - |
Bağımsız Denetimden Geçmemiş Cari Dönem 1 Ocak - |
|
|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | ||
| B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları | (6.575.777) | (11.411.530) | |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri | 11,16 | 1.660.270 | 1.660.144 |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımından kaynaklanan nakit çıkışları | 11 | (6.960.925) | (4.684.902) |
| Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma araçlarının satışlarına ilişkin nakit girişleri | 6 | 17.827.285 | 7.168.248 |
| Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları | 6 | (15.714.312) | (20.794.932) |
| Bağlı ortaklıkların kontrolünün kaybı sonucu doğuracak satışlara ilişkin nakit girişleri | - | 5.286.709 | |
| İştiraklerin pay satışı sebebiyle oluşan nakit girişleri | 1.622.715 | - | |
| Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik alışlara ilişkin nakit çıkışları | (4.509.803) | - | |
| Diğer nakit girişleri/(çıkışları) | (501.007) | (46.797) | |
| C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları | (767.212) | (147.369) | |
| Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri, çıkışları; net | 2.326.968 | 1.920.456 | |
| İşletmenin kendi paylarını ve diğer özkaynağa dayalı araçlarını almasıyla ilgili nakit çıkışları | |||
| İşletmenin kendi paylarını almasından kaynaklanan nakit çıkışları | (190.175) | - | |
| Kontrol gücü olmayan payların bağlı ortaklık sermaye arttırımına katılımlarından kaynaklanan nakit girişleri | 207.776 | 349.851 | |
| Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde ortaklık payları değişimlerinden | 69.766 | ||
| kaynaklanan nakit girişleri Ödenen faiz |
(551.129) | ||
| Ödenen temettüler | (3.039.028) | (1.427.944) | |
| Durdurulan faaliyetlere ilişkin net nakış akışları | (142.519) | (438.603) | |
| - | |||
| YABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/(AZALIŞ) (A+B+C) |
16.018.116 | (5.145.380) | |
| D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ |
(7.689.398) | 7.132.530 | |
| NAKİT ÜZERİNDEKİ PARASAL KAYIP KAZANÇ ETKİSİ | (3.266.049) | (4.268.883) | |
| NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/(AZALIŞ) (A+B+C+D) | 5.062.669 | (2.281.733) | |
| E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ | 5 | 16.470.428 | 15.781.228 |
| F. DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) | 5 | 21.533.097 | 13.499.495 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. ("Doğan Holding", "Holding" veya "Grup")'nin kuruluşu 22 Eylül 1980 tarihinde Türkiye'de tescil edilmiştir. Holding'in fiili faaliyet konusu; iştirakler yoluyla farklı sektörlere yatırım yapmak, bağlı ortaklıklar ve iş ortaklıklarına faaliyetlerini geliştirmelerine yardımcı olmak ve her türlü desteği vermektir.
Doğan Holding, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Sermaye Piyasası Kurulu ("SPK") düzenlemelerine tabi olup; payları 21 Haziran 1993 tarihinden itibaren Borsa İstanbul A.Ş.'de ("Borsa İstanbul") işlem görmektedir. SPK'nın 30 Ekim 2014 tarih ve 31/1059 sayılı İlke Kararı ile değişik 23 Temmuz 2010 tarih ve 21/655 sayılı İlke Kararı gereğince; Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. ("MKK") kayıtlarına göre; 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Doğan Holding'in sermayesinin %35,69 (31 Aralık 2023: %35,7)'sini temsil eden payların "dolaşımda" olduğu kabul edilmektedir. 7 Kasım 2024 tarihi itibarıyla fiili payların dolaşım oranı %35,69'dur.
Holding'in kayıtlı adresi aşağıdadır:
Burhaniye Mahallesi Kısıklı Caddesi No: 65 Üsküdar 34676 İstanbul
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla, Grup'un konsolide finansal tabloları kapsamında dahil edilen bağlı ortaklık ve iş ortaklıklarındaki toplam personel sayısı 7.992 (yurt içi 7.562)'tir (31 Aralık 2023: toplam personel sayısı 7.935; yurt içi 7.540). Holding bünyesinde istihdam edilen personel sayısı ise 54 kişidir (31 Aralık 2023: 53 kişi).
Doğan Holding'in bağlı ortaklıkları ("Bağlı Ortaklıklar") ve müşterek yönetime tabi iş ortaklıkları ("İş Ortaklıkları"), temel faaliyet konuları, bölümleri ve faaliyet gösterdikleri ülkeler aşağıda belirtilmiştir:
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Galata Wind Enerji A.Ş. ("Galata Wind") | Enerji | Türkiye |
| Sunflower Solar Güneş Enerjisi Sistemleri Ticaret A. Ş. ("Sunflower") | Enerji | Türkiye |
| Gökova Elektrik Üretim ve Ticaret A.Ş.("Gökova Elektrik") | Enerji | Türkiye |
| Galata Wind Energy Global BV ("Galata Wind Global") | Enerji | Hollanda |
| Nova Grup Enerji Yatırımları A.Ş. ("Nova") | Enerji | Türkiye |
| Avrupa Grup Enerji Yatırımları A.Ş. ("Avrupa") | Enerji | Türkiye |
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Boyabat Elektrik Üretim ve Ticaret A.Ş. ("Boyabat Elektrik") | Enerji | Türkiye |
| Aslancık Elektrik Üretim A.Ş. ("Aslancık Elektrik") | Enerji | Türkiye |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş. ("Ditaş Doğan") | Üretim | Türkiye |
| Profil Sanayi ve Ticaret A.Ş.("Profil Sanayi") | Üretim | Türkiye |
| Profilsan GmbH ("Profilsan GmbH") | Dış ticaret | Almanya |
| Doğan Dış Ticaret ve Mümessillik A.Ş. ("Doğan Dış Ticaret") | Dış ticaret | Türkiye |
| Kelkit Doğan Besi İşletmeleri A.Ş. ("Kelkit Doğan Besi") | Hayvancılık | Türkiye |
| Sesa Ambalaj ve Plastik Sanayi Ticaret A.Ş. ("Sesa Ambalaj") (1) | Üretim | Türkiye |
| Maksipak Ambalaj Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Maksipak") | Üretim | Türkiye |
| Karel Elektronik San. ve Tic. A.Ş. ("Karel") | Teknoloji ve Bilişim | Türkiye |
| Daiichi Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Daiichi") | Otomotiv Elektroniği | Türkiye |
| Telesis Telekomünikasyon Sistemleri San. ve Tic. A.Ş. ("Telesis") | Kurumsal İletişim Çözümleri | Türkiye |
| Karel İletişim Hizmetleri A.Ş. ("Karel İletişim") | Telekomünikasyon Hizmetleri | Türkiye |
| Karel Europe S.R.L. ("Karel Europe") | Telekomünikasyon Hizmetleri | Romanya |
| Globalpbx İletişim Teknolojileri A.Ş. ("Globalpbx") | Telekomünikasyon Hizmetleri | Türkiye |
| (2) Karel İleri Teknolojiler A.Ş. ("Karel İleri Teknolojiler") |
Teknoloji ve Bilişim | Türkiye |
| Huizhou Daiichi Electroacoustic Technology Co., Ltd. ("Huizhou") | Otomotiv Parçaları Satışı | Çin |
| FC Daiichi Auto Parts Uzbekistan ("FC Daiichi") | Otomotiv Parçaları Satışı | Özbekistan |
| Daiichi Electronics Italy S.r.l ("Daiichi Electronics") | Otomotiv Parçaları Satışı | İtalya |
| Daiichi Infotainment Systems Private Ltd. ("Daiichi Infotainment") | Otomotiv Parçaları Satışı | Hindistan |
| Suqian Daiichi Infotainment Technology Co.,Ltd. ("Suqian Daiichi") | Otomotiv Parçaları Satışı | Çin |
| Daiichi Multimedia Trading(Shenzhen)Co., Ltd.("Daiichi Multimedia") | Otomotiv Parçaları Satışı | Çin |
| Foshan Daiichi Multimedia Technology Co., Ltd. ("Foshan Daiichi") | Otomotiv Parçaları Satışı | Çin |
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Suzuki Motorlu Araçlar Pazarlama A.Ş. ("Suzuki") | Ticaret | Türkiye |
| Doğan Trend Otomotiv Ticaret Hizmet ve Teknoloji A.Ş. | ||
| ("Doğan Trend Otomotiv") | Ticaret | Türkiye |
| Otomobilite Motorlu Araçlar Ticaret Hiz. A.Ş. | Ticaret | Türkiye |
| ("Otomobilite Motorlu Araçlar") |
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Öncü Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ("Öncü Girişim") | Yatırım | Türkiye |
| D Yatırım Bankası A.Ş. ("D Yatırım Bankası") | Yatırım bankacılığı | Türkiye |
| D Varlık Kiralama A.Ş. ("D Varlık Kiralama) (3) | Yatırım | Türkiye |
| Doruk Faktoring A.Ş. ("Doruk Faktoring") | Faktoring | Türkiye |
| DHI Investment B.V. ("DHI Investment") | Yatırım | Hollanda |
| Değer Merkezi Hizmetler ve Yön. Danışmanlığı A.Ş.("Değer Merkezi") | Yönetim danışmanlığı | Türkiye |
| Hepiyi Sigorta A.Ş ("Hepiyi Sigorta") | Sigortacılık | Türkiye |
| Falcon Purchasing Services Ltd. ("Falcon") | Yatırım | İngiltere |
(1) Sesa Üretim Yatırımları ve Yönetim Hizmetleri A.Ş ("Sesa Yatırım") ile Sesa Ambalaj ve Plastik Sanayi Ticaret A.Ş. ("Sesa Ambalaj") şirketlerinin birleşme işlemi 28 Haziran 2024 tarihinde tescillenmiştir.
(2) Bağlı ortaklıklarımızdan Karel, 1 Şubat 2024 tarihinde Türkiye'nin Ankara şehrinde Karel İleri Teknolojiler A.Ş şirketini kurmuştur.
(3) Bağlı ortaklıklarımızdan D Yatırım Bankası tarafından kurulan D Varlık Kiralama A.Ş. (VKŞ)'nin, Ticaret Bakanlığı nezdindeki kuruluş
süreçleri tamamlanmış, şirket 22 Şubat 2024 tarihinde Ticaret Sicil'de tescil edilerek kira sertifikası ihraçları gerçekleştirmek üzere kurulmuştur.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Dogan Media International S.A. ("Kanal D Romanya") | TV yayımcılık | Romanya |
| Rapsodi Radyo ve Televizyon Yayıncılık A.Ş. ("Rapsodi Radyo") | Radyo yayımcılık | Türkiye |
| Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.Ş. ("Hepsi Emlak") | İnternet hizmetleri | Türkiye |
| Zingat Gayrimenkul Bilgi Sistemleri A.Ş. | İnternet hizmetleri | Türkiye |
| DMC Invest B.V. ("DMC Invest") | Yatırım | Hollanda |
| Dogan Media Invest B.V. ("Dogan Media Invest") | Yatırım | Hollanda |
| Glocal Invest B.V. ("Glocal Invest") | Yatırım | Hollanda |
| DG Invest B.V. ("DG Invest") | Yatırım | Hollanda |
| Doğan Yayınları Yayıncılık ve | ||
| Yapımcılık Ticaret A.Ş. ("Doğan Yayıncılık") | Dergi yayımcılık | Türkiye |
| 360 Sağlık ve Turizm Hizmetleri A.Ş. ("Tele Sağlık") | Sağlık hizmetleri | Türkiye |
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve | ||
| Pazarlama A.Ş. ("Doğan Burda") (4) | Dergi yayımcılık | Türkiye |
| Dergi Pazarlama Planlama ve Ticaret A.Ş. ("DPP") (5) | Planlama | Türkiye |
| Ultra Kablolu Televizyon ve | ||
| Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Ultra Kablolu") | Telekomünikasyon | Türkiye |
| NetD Müzik Video Dijital Platform ve Ticaret A.Ş. ("NetD Müzik") (6) | İnternet hizmetleri | Türkiye |
| Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş. ("DMC") (6) | Müzik ve eğlence | Türkiye |
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| D Gayrimenkul Yatırımları ve Ticaret A.Ş. | ||
| ("D Gayrimenkul") | Gayrimenkul yönetimi | Türkiye |
| SC D-Yapı Real Estate, Investment and Construction S.A. | ||
| ("D Yapı Romanya") | Gayrimenkul yönetimi | Romanya |
| Milta Turizm İşletmeleri A.Ş. ("Milta Turizm") | Gayrimenkul yönetimi | Türkiye |
| Marlin Otelcilik ve Turizm A.Ş. ("Marlin Otelcilik") | Gayrimenkul yönetimi | Türkiye |
| M Investment 1 LLC ("M Investment") | Gayrimenkul yönetimi | ABD |
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Kandilli Gayrimenkul Yatırımları | ||
| Yönetim İnşaat ve Ticaret A.Ş. ("Kandilli Gayrimenkul") | Gayrimenkul yönetimi | Türkiye |
| Akaryakıt Perakendesi | ||
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Gas Plus Erbil Ltd. ("Gas Plus Erbil") | Enerji | Jersey |
(4) Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş.'nin pay devirleri 18 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(5) Dergi Pazarlama Planlama ve Ticaret A.Ş. ("DPP A.Ş.")'nin 04 Eylül 2024 tarihli 'Pay Devir Sözleşmesi' akdedilmiş ve DPP A.Ş. paylarının devri Sözleşme tarihi itibarıyla tamamlanmıştır.
(6)Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş.'nin ("DMC")'nin ve NetD Müzik Video Dijital Platform ve Ticaret A.Ş. ("NetD Müzik")'in paylarının Believe International'a satış işlemine Rekabet Kurumu tarafından 13 Eylül 2024 tarihinde izin verilmiştir. İşlemler 25 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Bağlı ortaklıklar | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
|---|---|---|
| Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (7) | Madencilik | Türkiye |
| Gümüştaş Dış Ticaret ve Pazarlama A.Ş.(8) | İhracat | Türkiye |
| Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. (9) | Madencilik | Türkiye |
| İş ortaklıkları | Faaliyet konusu | Kayıtlı olduğu ülke |
| Esen Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Ş. (10) | Madencilik | Türkiye |
| Esen İhracat İthalat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. (10) | İhracat | Türkiye |
(7) Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Gümüştaş Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 20.200.000 Tam TL nominal değerli payların 10.100.000 Tam TL nominal değerli % 50'sinin; 82.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve 5.050.000 Tam TL nominal değerli %25'inin ise; 41.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den olmak üzere toplamda 15.150.000 Tam TL nominal değerli %75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 123.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(8) Gümüştaş Dış Ticaret ve Pazarlama A.Ş. ("Gümüştaş Dış Ticaret"), 11 Eylül 2024 tarihinde devralınan Gümüştaş Madencilik bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil olmuştur.
(9) Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. ("Doku Madencilik") sermayesini temsil eden toplam 3.465.000 Tam TL nominal değerli payların 1.732.500 Tam TL nominal değerli %50'sinin; 9.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve 866.250 Tam TL nominal değerli %25'inin; 4.500.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den olmak üzere toplamda 2.598.750 Tam TL nominal değerli %75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 13.500.000 Tam Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(10) İlgili şirketler 11 Eylül 2024 tarihinde devralınan Doku Madencilik bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil olmuştur.
İlişikteki ara dönem özet konsolide finansal tablolar Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") 13 Haziran 2013 tarih ve 28676 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Seri II, 14.1 No'lu "Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliği" ("Tebliğ") hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup, Tebliğin 5. maddesine istinaden Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ile bunlara ilişkin ek ve yorumları esas alınmıştır. TFRS, Uluslararası Finansal Raporlama Standartları'nda ("UFRS") meydana gelen değişikliklere paralellik sağlanması amacıyla tebliğler aracılığıyla güncellenmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Ara dönem özet konsolide finansal tablolar, KGK tarafından 4 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TFRS taksonomisi" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur. Grup'un 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara döneme ilişkin özet konsolide finansal tabloları TMS 34 Ara Dönem Finansal Raporlama ("TMS 34") uyarınca hazırlanmıştır.
Ara dönem finansal tablolar yıllık finansal tablolarda yer alması gereken tüm bilgileri ve açıklamaları içermez. Ayrıca, 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar hazırlanırken kullanılan önemli muhasebe politikaları ve önemli muhasebe değerlendirme, tahmin ve varsayımları 31 Aralık 2023 tarihli finansal tablolar ile tutarlılık arz etmektedir. Dolayısıyla ara dönem özet konsolide finansal tablolar, Grup'un 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık finansal tabloları ile birlikte okunması ve değerlendirilmesi gerekir.
Ayrıca finansal tablolar, KGK tarafından 3 Temmuz 2024 tarihinde yayımlanan "TFRS Taksonomisi Hakkında Duyuru" ile SPK tarafından yayımlanan Finansal Tablo Örnekleri ve Kullanım Rehberi'nde belirlenmiş olan formatlara uygun olarak sunulmuştur.
Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerlerinden gösterilen finansal araçlar ve yatırım amaçlı gayrimenkuller dışında, tarihi maliyet esasına göre hazırlanmaktadır.
Şirket, KGK tarafından 23 Kasım 2023 tarihinde yapılan duyuru ve yayınlanan "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama Hakkında Uygulama Rehberi"ne istinaden 30 Eylül 2024 tarihli ve aynı tarihte sona eren yıla ilişkin finansal tablolarını TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" Standardını uygulayarak hazırlamıştır. Söz konusu standart uyarınca, yüksek enflasyonlu bir ekonomiye ait para birimi esas alınarak hazırlanan finansal tabloların, bu para biriminin bilanço tarihindeki satın alma gücünde hazırlanması ve önceki dönem finansal tabloların da karşılaştırma amacıyla karşılaştırmalı bilgiler raporlama dönemi sonundaki cari ölçüm birimi cinsinden ifade edilir. Şirket bu nedenle, 31 Aralık 2023 ve 30 Eylül 2023 tarihli finansal tablolarını da, 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla satın alma gücü esasına göre sunmuştur.
SPK'nın 28 Aralık 2023 tarih ve 81/1820 sayılı kararı uyarınca, Türkiye Muhasebe/Finansal Raporlama Standartlarını uygulayan finansal raporlama düzenlemelerine tabi ihraççılar ile sermaye piyasası kurumlarının, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemlerine ait yıllık finansal raporlarından başlamak üzere TMS 29 hükümlerini uygulamak suretiyle enflasyon muhasebesi uygulamasına karar verilmiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
TMS 29 uyarınca yapılan yeniden düzenlemeler, Türkiye İstatistik Kurumu ("TÜİK") tarafından yayınlanan Türkiye'deki Tüketici Fiyat Endeksi'nden ("TÜFE") elde edilen düzeltme katsayısı kullanılarak yapılmıştır.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla, finansal tabloların düzeltilmesinde kullanılan endeksler ve düzeltme katsayıları aşağıdaki gibidir:
| Düzeltme | Üç Yıllık Bileşik |
||
|---|---|---|---|
| Tarih | Endeks | Katsayısı | Enflasyon Oranı |
| 30 Eylül 2024 | 2.526,16 | 1,00000 | 343% |
| 31 Aralık 2023 | 1.859,38 | 1,35860 | 171% |
| 30 Eylül 2023 | 1.691,04 | 1,49385 | 254% |
Şirket'in yüksek enflasyonlu ekonomilerde finansal raporlama amacıyla yaptığı düzeltme işleminin ana unsurları aşağıdaki gibidir:
-TL cinsinden hazırlanmış cari dönem konsolide finansal tablolar, bilanço tarihindeki satın alma gücü ile ifade edilmekte olup önceki raporlama dönemlerine ait tutarlar da yine raporlama dönemi sonundaki satın alma gücüne göre düzeltilerek ifade edilmektedir.
-Parasal varlık ve yükümlülükler, hali hazırda, bilanço tarihindeki cari satın alma gücü ile ifade edildiğinden düzeltilmemektedir. Parasal olmayan kalemlerin enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinin, geri kazanılabilir tutarı ya da net gerçekleşebilir değeri aştığı durumda, sırasıyla TMS 36 ve TMS 2 hükümleri uygulanmıştır.
-Bilanço tarihindeki cari satın alma gücüyle ifade edilmemiş olan parasal olmayan varlık ve yükümlülükler ile özkaynak kalemleri, ilgili düzeltme katsayıları kullanılarak düzeltilmiştir.
-Bilançodaki parasal olmayan kalemlerin kapsamlı gelir tablosuna etkisi olanlar dışındaki kapsamlı gelir tablosunda yer alan tüm kalemler, gelir ve gider hesaplarının mali tablolara ilk olarak yansıtıldıkları dönemler üzerinden hesaplanan katsayılar ile endekslenmişlerdir.
-Enflasyonun Grup'un cari dönemdeki net parasal varlık pozisyonu üzerindeki etkisi, gelir tablosunda net parasal pozisyon kaybı hesabına kaydedilmiştir.
Her bir Grup işletmesinin finansal tablolarına dahil edilmiş olan kalemler işletmenin faaliyet gösterdiği temel ekonomik ortamda geçerli olan para birimi ("fonksiyonel para birimi") kullanılarak ölçülür. Konsolide finansal tablolar, Doğan Holding'in fonksiyonel ve raporlama para birimi olan Türk Lirası cinsinden sunulur.
Finansal durum tablosunda yer alan tutarlardan raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimiyle ifade edilmemiş olanlar yeniden düzenlenir. Buna göre, parasal kalemler raporlama dönemi sonunda cari olan para birimi cinsinden ifade edildikleri için yeniden düzenlenmezler. Parasal olmayan kalemler, raporlama dönemi sonunda cari tutarları üzerinden gösterilmedikleri sürece, yeniden düzenlenmeleri gerekmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Parasal olmayan kalemlerin yeniden düzenlenmesinden kaynaklanan net parasal pozisyondaki kazanç veya kayıp kar veya zarara dahil edilir ve kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunda ayrıca sunulur.
Kâr veya zarar tablosundaki tüm kalemler raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilir. Bu nedenle, tüm tutarlar aylık genel fiyat endeksindeki değişiklikler uygulanarak yeniden düzenlenmiştir.
Satılan stokların maliyeti, yeniden düzenlenmiş stok bakiyesi kullanılarak düzeltilmiştir.
Amortisman ve itfa giderleri, maden varlıkları, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar ve kullanım hakkı varlıklarının yeniden düzenlenmiş bakiyeleri kullanılarak düzeltilmiştir.
Nakit akış tablosundaki tüm kalemler, raporlama dönemi sonunda geçerli olan ölçüm birimi cinsinden ifade edilmektedir.
Yabancı ülkelerde faaliyet gösteren bağlı ortaklıkların ve iş ortaklıklarının finansal tabloları, faaliyet gösterdikleri ülkelerde geçerli olan mevzuata göre hazırlanmış olup, Grup'un muhasebe politikalarına uygunluk açısından gerekli düzeltme ve sınıflandırmalar yansıtılarak düzenlenmiştir.
Grup şirketlerinin fonksiyonel para birimi raporlama para biriminden farklı ise, raporlama para birimine aşağıdaki şekilde çevrilir:
Yurt dışı operasyonların bir kısmı elden çıkarsa ya da satılırsa özsermayede takip edilmiş kur farkları konsolide kar veya zarar tablosuna satıştan kaynaklanan kar/zararın bir parçası olarak yansıtılır. Yabancı bir kuruluşun alımından doğan şerefiye ve gerçeğe uygun değer düzeltmeleri, yabancı kuruluşun varlık ve yükümlülükleri olarak düşünülür ve kapanış kurundan çevrilir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Konsolide finansal tablolar, aşağıda (a)'dan (b)'ye kadar olan bölümlerde beyan edilen esaslar çerçevesindeki ana şirket Doğan Holding, Bağlı Ortaklıklar'ı ve İş Ortaklıkları'na (tümü 'Grup' olarak ifade edilmiştir) ait hesapları içerir. Konsolidasyon kapsamına dâhil edilen şirketlerin finansal tablolarının hazırlanması sırasında, tarihi maliyet esasına göre tutulan kayıtlarına Dipnot 2.1.1 ve Dipnot 2.1.2'de belirtilen finansal tabloların hazırlanma ilkelerine uygunluk ve Grup tarafından uygulanan muhasebe politikalarına ve sunum biçimlerine uyumluluk açısından, gerekli düzeltme ve sınıflandırmalar yapılmıştır. Konsolidasyon kapsamına dahil edilen şirketlerin finansal tabloları Grup tarafından uygulanan muhasebe politikaları ve sunum biçimleri gözetilerek TMS'ye uygun olarak hazırlanmıştır.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Grup'un Bağlı Ortaklıkları'nın, İş Ortaklıkları'nın ve İştirakleri'nin oy hakları ve etkin ortaklık oranları, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla raporlanan oranlardan aşağıda bahsi geçen şirketler dışında değişiklik göstermemiştir.
| Doğan Holding ve Bağlı Ortaklıkları'nın oy hakları (%) |
Doğan ailesi üyelerinin oy hakları (%) |
oy hakları (%) | Toplam | Etkin ortaklık oranları (%) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bağlı Ortaklıklar | 30 Eylül 2024 |
31 Aralık 2023 |
30 Eylül 2024 |
31 Aralık 2023 |
30 Eylül 2024 |
31 Aralık 2023 |
30 Eylül 2024 |
31 Aralık 2023 |
|
| Profil Sanayi (1) | 84,98 | 70,00 | - | - | 84,98 | 70,00 | 57,79 | 47,77 | |
| Profilsan GmbH (1) | 100,00 | 100,00 | - | - | 100,00 | 100,00 | 57,79 | 47,77 | |
| Karel İleri Teknolojiler (2) | 100,00 | - | - | - | 100,00 | - | 40,00 | - | |
| D Varlık Kiralama (3) | 100,00 | - | - | - | 100,00 | - | 100,00 | - | |
| Hepiyi Sigorta (1) | 85,00 | 85,00 | 3,00 | 3,00 | 88,00 | 88,00 | 85,00 | 85,00 | |
| Sesa Yatırım (4) | - | 70,00 | - | - | 0,00 | 70,00 | - | 47,77 | |
| Telesis (5) | - | 100,00 | - | - | - | 100,00 | - | 40,00 | |
| Gümüştaş Madencilik (6) | 75,00 | - | - | - | 75,00 | - | 75,00 | - | |
| Gümüştaş Dış Ticaret (7) | 100,00 | - | - | - | 100,00 | 75,00 | |||
| Doku Madencilik (8) | 75,00 | - | - | - | 75,00 | - | 75,00 | - | |
| İş Ortaklıkları | |||||||||
| Esen Madencilik | |||||||||
| Sanayi ve Ticaret A.Ş. (9) Esen İhracat İthalat Pazarlama |
50,00 | - | - | - | 50,00 | - | 37,50 | - | |
| ve Ticaret A.Ş. (9) | 50,00 | - | - | - | 50,00 | - | 37,50 | - |
(1) İlgili şirketlerin sermaye artırımı kaynaklı oranı değişmiştir.
(2) Bağlı ortaklıklarımızdan Karel, 1 Şubat 2024 tarihinde Türkiye'nin Ankara şehrinde Karel İleri Teknolojiler A.Ş şirketini kurmuştur. (3) Bağlı ortaklıklarımızdan D Yatırım Bankası tarafından kurulan D Varlık Kiralama A.Ş. (VKŞ)'nin, Ticaret Bakanlığı nezdindeki
kuruluş süreçleri tamamlanmış, şirket 22 Şubat 2024 tarihinde Ticaret Sicil'de tescil edilerek kira sertifikası ihraçları gerçekleştirmek üzere kurulmuştur. (4) Sesa Üretim Yatırımları ve Yönetim Hizmetleri A.Ş ("Sesa Yatırım") ile Sesa Ambalaj ve Plastik Sanayi Ticaret A.Ş. ("Sesa
Ambalaj") şirketlerinin birleşme işlemi 28 Haziran 2024 tarihinde tescillenmiştir. (5) Karel'in %100 bağlı ortaklığı olan Telesis Telekomünikasyon Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. ile devralma suretiyle
kolaylaştırılmış usulde birleşmesine ilişkin işlemler Sermaye Piyasası Kurulu onayını takiben tamamlanmıştır ve 11 Temmuz 2024 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili Müdürlüğü tarafından tescil edilmiştir.
(6) Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Gümüştaş Madencilik) sermayesini temsil eden toplam 20.200.000 Tam TL nominal değerli payların 10.100.000 Tam TL nominal değerli %50'sinin; 82.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve 5.050.000 Tam TL nominal değerli %25'inin ise; 41.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 8,1188 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den olmak üzere toplamda 15.150.000 Tam TL nominal değerli %75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 123.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(7) Gümüştaş Dış Ticaret ve Pazarlama A.Ş. ("Gümüştaş Dış Ticaret"), 11 Eylül 2024 tarihinde devralınan Gümüştaş Madencilik bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil olmuştur.
(8) Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. ("Doku Madencilik") sermayesini temsil eden toplam 3.465.000 Tam TL nominal değerli payların 1.732.500 Tam TL nominal değerli %50'sinin; 9.000.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Kurmel Holding A.Ş.'den ve 866.250 Tam TL nominal değerli % 25'inin; 4.500.000 Tam Amerikan Doları bedelle (beher pay başına alış fiyatı 5,1948 Amerikan Doları) Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş.'den olmak üzere toplamda 2.598.750 Tam TL nominal değerli %75'inin; yapılan pazarlıklar neticesinde; toplamda 13.500.000 Tam Amerikan Doları bedelle devralınması işlemi 11 Eylül 2024 tarihinde tamamlanmıştır.
(9) İlgili şirketler 11 Eylül 2024 tarihinde devralınan Doku Madencilik bağlı ortaklık alımı bünyesinde Grup'a dahil olmuştur.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Bağlı ortaklıkların net varlıklarında ve faaliyet sonuçlarında kontrol gücü olmayan paya sahip ortağın payları, konsolide finansal durum tablosu ve konsolide kar veya zarar tablosunda sırasıyla kontrol gücü olmayan pay ve kontrol gücü olmayan kar/zarar olarak gösterilmektedir.
TFRS 11 Müşterek Anlaşmalar kapsamında müşterek anlaşmalardaki yatırımlar müşterek faaliyet veya iş ortaklığı olarak sınıflandırılır. Sınıflandırma, müşterek anlaşmanın hukuki yapısından ziyade tüm yatırımcıların sözleşmeden doğan hakları ve yükümlülüklerine bağlıdır. Bir yatırım, yatırım yapılan işletmenin iştirak veya iş ortaklığı niteliği kazandığı tarihten itibaren özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilir. Yatırımın ediniminde, yatırımın elde etme maliyeti ile iştirakin veya iş ortaklığının tespit edilebilen net varlık, borç ve koşullu borçlarının net gerçeğe uygun değerinden işletmeye düşen pay arasındaki her türlü fark iştirak yatırımının defter değerine dahil edilir. İştirakin veya iş ortaklığının tanımlanabilir varlık ve borçlarının net gerçeğe uygun değerinden işletmenin payına düşen kısmın yatırımın elde etme maliyetini aşan tutarı, yatırımın edinildiği dönemde iştirakin veya iş ortaklığının kâr veya zararındaki işletmeye düşen payın belirlenmesinde gelirlere dahil edilir.
İş ortaklıklarındaki paylar, başlangıçta konsolide finansal tablolarda maliyeti ile kayda alındıktan sonra özkaynaktan pay alma yöntemi kullanılarak muhasebeleştirilir.
Finansal varlık ve yükümlülükler, gerekli kanuni hak olması, söz konusu varlık ve yükümlülükleri net olarak değerlendirme amacı olması veya varlıkların elde edilmesi ile yükümlülüklerin yerine getirilmesinin eş zamanlı olması durumlarında net olarak gösterilirler.
Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır ve önemli farklılıklar açıklanır.
Finansal durum ve performans eğilimlerinin tespitine imkan vermek üzere, Grup'un konsolide finansal tabloları önceki dönemle karşılaştırmalı olarak hazırlanmaktadır. Grup, 30 Eylül 2024 tarihli özet konsolide finansal durum tablosunu 31 Aralık 2023 tarihli konsolide finansal durum tablosu ile; 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait konsolide kar veya zarar tablosu ve özet konsolide diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynaklar değişim tablosunu da 1 Ocak – 30 Eylül 2023 hesap dönemine ait ilgili konsolide finansal tablolar ile karşılaştırmalı olarak düzenlemiştir.
Grup, 14 Temmuz 2023 tarihli Yönetim Kurulu Toplantısı'nda, detayları Dipnot 1'de açıklanan gayrimenkul yatırımları bölümünde faaliyet gösteren doğrudan bağlı ortaklığı Milpa'nın sermayesindeki paylarının satışı ve devrine ilişkin Pay Devir Sözleşmesi'nin imzalanmasına ve bu hususta yönetimin yetkili kılınmasına karar vermiş ve 14 Temmuz 2023 tarihinde Pay Devir Sözleşmesi imzalanmıştır. Söz konusu hisse satış ve devri işlemlerine ilişkin detaylar 17 Temmuz 2023 tarihi itibarıyla Kamuyu Aydınlatma Platform'unda açıklanmış durumdadır. Söz konusu bağlı ortaklığın 1 Ocak – 30 Eylül 2023 ara hesap dönemi içerisindeki faaliyetleri durdurulan faaliyetlere sınıflandırılmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından karşılaştırmalı bilgiler gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılır ve önemli farklılıklar açıklanır.
Yeni bir TMS'nin ilk kez uygulanmasından kaynaklanan muhasebe politikası değişiklikleri, söz konusu TMS'nin, geçiş hükümlerinde uygun olarak geriye veya ileriye dönük olarak uygulanmaktadır. Tespit edilen önemli muhasebe hataları geriye dönük olarak uygulanır ve önceki dönem finansal tabloları yeniden düzenlenir. Muhasebe tahminlerindeki değişiklikler, yalnızca bir döneme ilişkin ise değişikliğin yapıldığı cari dönemde, gelecek dönemlere ilişkin ise, hem değişikliğin yapıldığı dönemde hem de ileriye yönelik olarak uygulanır.
30 Eylül 2024 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, TFRS'nin ara dönem finansal tabloların hazırlanmasına yönelik TMS 34 standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren döneme ait ara dönem özet konsolide finansal tablolar, 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında uygulanan muhasebe politikalarıyla tutarlı olan muhasebe politikalarının uygulanması suretiyle hazırlanmıştır. Dolayısıyla, bu ara dönem özet konsolide finansal tablolar 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.
Maden sahaları hazırlığı ile ilgili harcamalar (jeofiziksel, topoğrafik, jeolojik ve benzer türdeki harcamalar dahil) gelecekte ekonomik olarak sürdürülebilir bir sermaye oluşumuna katkı sağlayacakları konusunda bir kanı oluşması durumu haricinde, oluştukları dönemde gider olarak kaydedilir. Sözü edilen durumda, bir madenin ticari nitelikli üretim kapasitesine ulaşması ile birlikte söz konusu harcamalar aktifleştirilir ve madenin faydalı ömrü (toplam rezerv miktarı) süresince itfaya tabi tutulur. Bir madenin geliştirme ve yapım aşaması öncesinde gider yazılan araştırma ve hazırlık harcamaları, bu aşamalar sonucunda ticari nitelik taşıyan bir maden rezervinin saptanması durumu da dahil olmak üzere, sonradan aktifleştirilmez. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve itfa yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir. Maden varlıkları; maden hazırlık geliştirme giderleri, maden arama giderleri, araştırma geliştirme giderleri ve diğer özel tükenmeye tabi varlıklardan oluşmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Grup'un aktifleştirdiği maden varlıklarının itfası için öngörülen metot, Grup yönetimi tarafından belirlenen ilgili maden sahasındaki toplam rezerv miktarı ve yıllık toplam üretim miktarı gibi tahminlere dayanmaktadır. Bu metodun kullanılması ile hazırlık gideri yapılan sahadaki tahmini ürün miktarı belirlenmekte ve belirlenen bu miktara göre itfa payı hesaplanmaktadır.
Maden istihracı üzerinden sağlanan gelirden devlet payına düşen kısım takip eden takvim yılında ödenir. Grup yönetimi cari yıl gelirleri üzerinden tahmin edilen karşılığı cari yılda finansal tablolarına yansıtır.
Çevre rehabilitasyonu, maden sahalarının ıslahı ve kapanmasına istinaden konsolide finansal tablolara yansıtılan karşılıkların tutarı, Grup yönetiminin planlarına ve ilgili yasal düzenlemelerin gerektirdiklerine dayanmakta olup, söz konusu plan ve yasal düzenlemelerdeki değişiklikler, güncel piyasa verileri ile fiyatları, kullanılan indirgenme oranları, maden kaynak ve rezervlerine istinaden yapılan tahminlerdeki değişiklikler karşılıkları etkileyebilmektedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Glokal Dijital Hizmetler Pazarlama ve Ticaret A.Ş., Zingat Gayrimenkul Bilgi Sistemleri A.Ş.'nın ("Zingat")'ın tamamı ödenmiş 123.520.549 Türk Lirası (tam) sermayesini temsil eden paylarının %100 oranında iştirak vasıtasıyla ve nakden olmak üzere 18 Aralık 2023 tarihinde satın ve devir almıştır. Satın alım bedeli 360.874.262 Türk Lirası (tam) (nominal 265.621.491 TL tam) olarak belirlenmiştir. Konsolide kar veya zarar tablosunda, iktisap tarihi 31 Aralık 2023 olarak gerçekleşmiştir.
| Gerçeğe Uygun | |
|---|---|
| Değer | |
| (30 Eylül 2024 | |
| alım gücüyle) | |
| Dönen varlıklar | 21.755 |
| Nakit ve nakit benzerleri | 8.865 |
| Ticari alacaklar | 9.825 |
| Diğer alacaklar | 3.065 |
| Duran varlıklar | 214.548 |
| Maddi duran varlıklar | 326 |
| Maddi olmayan duran varlıklar | 214.222 |
| Toplam varlıklar | 236.303 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 27.051 |
| Kısa vadeli borçlanmalar | 10.665 |
| Ertelenmiş gelirler | 16.386 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 3.001 |
| Ertelenmiş vergi yükümlülüğü | 3.001 |
| Toplam yükümlülükler | 30.052 |
| Net varlıklar toplamı | 206.251 |
| 360.874 | |
| Toplam işlem tutarı İktisab edilen şirketin net varlık tutarı |
206.251 |
| 154.623 | |
| Şerefiye | |
| Ödenen nakit | (360.874) |
| Alınan nakit ve nakit benzerleri | 8.865 |
| Net nakit çıkışı | (352.009) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla işletme birleşmeleri:
Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Gümüştaş Madencilik)'nin tamamı ödenmiş 20.200 Türk Lirası sermayesini temsil eden paylarının %75 oranında nakden olmak üzere 11 Eylül 2024 tarihinde satın ve devir almıştır. Satın alım bedeli 4.180.819 Türk Lirası (nominal 4.180.819 TL) olarak belirlenmiştir. Konsolide kar veya zarar tablosunda, iktisap tarihi 30 Eylül 2024 olarak gerçekleşmiştir.
| Gerçeğe Uygun | |
|---|---|
| Değer | |
| (30 Eylül 2024 | |
| alım gücüyle) | |
| Dönen varlıklar | 914.664 |
| Nakit ve nakit benzerleri | 129.869 |
| Ticari alacaklar | 4.826 |
| Diğer alacaklar | 77.312 |
| Stoklar | 354.455 |
| Peşin ödenmiş giderler | 264.939 |
| Diğer dönen varlıklar | 83.263 |
| Duran varlıklar | 3.447.287 |
| Maddi duran varlıklar | 1.754.749 |
| Maddi olmayan duran varlıklar | 1.287.203 |
| Peşin ödenmiş giderler | 71.187 |
| Ertelenmiş vergi varlığı | 332.177 |
| Diğer duran varlıklar | 1.971 |
| Toplam varlıklar | 4.361.951 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 2.068.422 |
| Kısa vadeli borçlanmalar | 911.875 |
| Ticari borçlar | 655.470 |
| Ertelenmiş gelirler | 326.863 |
| Diğer borçlar | 67.429 |
| Kısa vadeli karşılıklar | 30.350 |
| Diğer kısa vadeli yükümlülükler | 76.435 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 63.560 |
| Ticari borçlar | 22.226 |
| Uzun vadeli karşılıklar | 41.104 |
| Ertelenmis vergi yükümlülüğü | 230 |
| Toplam yükümlülükler | 2.131.982 |
| Net varlıklar toplamı | 2.229.969 |
| Toplam işlem tutarı | 4.180.819 |
| İktisab edilen şirketin net varlık tutarı | 2.229.969 |
| Kontrol gücü olmayan paylar | 557.493 |
| Şerefiye | 2.508.343 |
| Ödenen nakit | (4.180.819) |
| Alınan nakit ve nakit benzerleri | 129.869 |
| Net nakit çıkışı | (4.050.950) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla işletme birleşmeleri:
Doku Madencilik ve Ticaret A.Ş. (Doku Madencilik) tamamı ödenmiş 3.465 Türk Lirası sermayesini temsil eden paylarının %75 oranında nakden olmak üzere 11 Eylül 2024 tarihinde satın ve devir almıştır. Satın alım bedeli 458.870 Türk Lirası (nominal 458.870 TL ) olarak belirlenmiştir. Konsolide kar veya zarar tablosunda, iktisap tarihi 30 Eylül 2024 olarak gerçekleşmiştir.
| Gerçeğe Uygun | |
|---|---|
| Değer | |
| (30 Eylül 2024 | |
| alım gücüyle) | |
| Dönen varlıklar | 4 2 |
| Nakit ve nakit benzerleri | 17 |
| Diğer dönen varlıklar | 25 |
| Duran varlıklar | 384.784 |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar | 384.784 |
| Toplam varlıklar | 384.826 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 272 |
| Ticari borçlar | 272 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | - |
| Toplam yükümlülükler | 272 |
| Net varlıklar toplamı | 384.554 |
| Toplam işlem tutarı | 458.870 |
| İktisab edilen şirketin net varlık tutarı | 384.554 |
| Kontrol gücü olmayan paylar | 96.138 |
| Şerefiye | 170.454 |
| Ödenen nakit | (458.870) |
| Alınan nakit ve nakit benzerleri | 17 |
| Net nakit çıkışı | (458.853) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Elektrik üretimi | 1.690.536 | 625.938 | 1.932.682 | 759.645 |
| Sanayi ve ticaret | 15.365.659 | 4.786.154 | 17.621.382 | 6.364.741 |
| Otomotiv ticaret ve pazarlama | 21.453.445 | 7.460.643 | 17.119.151 | 7.889.978 |
| Finansman ve yatırım | 20.477.380 | 10.207.954 | 10.562.949 | 3.191.304 |
| Internet ve eğlence | 2.201.102 | 693.329 | 1.984.707 | 542.821 |
| Gayrimenkul yatırımları | 898.071 | 371.551 | 850.831 | 370.889 |
| 62.086.193 | 24.145.569 | 50.071.702 | 19.119.378 |
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Elektrik üretimi | 594.295 | 394.925 | 1.149.943 | 487.925 |
| Sanayi ve ticaret | (1.590.361) | (678.930) | 431.422 | 180.724 |
| Otomotiv ticaret ve pazarlama | (1.600.669) | (879.837) | 1.313.975 | (9.267) |
| Finansman ve yatırım | 6.241.283 | 1.618.760 | 883.317 | (7.848.349) |
| Internet ve eğlence | 683.825 | 744.215 | 195.113 | (27.626) |
| Gayrimenkul yatırımları | 31.272 | 103.893 | 432.194 | 872.900 |
| Eksi: Eliminasyon düzeltmeleri | - | 189.156 | - | 266.021 |
| 4.359.645 | 1.492.182 | 4.405.964 | (6.077.672) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Otomotiv | Bölümler | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akaryakıt | Elektrik | Sanayi ve | Ticaret ve | Finansman ve | İnternet ve |
Gayrimenkul | arası | ||
| Perakendesi | Üretimi | Ticaret | Pazarlama | Yatırım | Eğlence | Yatırımları | eliminasyon | Toplam | |
| Grup dışı gelirler | - | 1.690.536 | 15.365.659 | 21.453.445 | 20.477.380 | 2.201.102 | 898.071 | - | 62.086.193 |
| Bölümler arası gelirler | - | - | 39.279 | 79.958 | 272.717 | 69 | 34.664 | (426.687) | - |
| Toplam gelirler | - | 1.690.536 | 15.404.938 | 21.533.403 | 20.750.097 | 2.201.171 | 932.735 | (426.687) | 62.086.193 |
| Gelirler | - | 1.690.536 | 15.404.938 | 21.533.403 | 20.750.097 | 2.201.171 | 932.735 | (426.687) | 62.086.193 |
| Satışların maliyeti | - | (756.150) | (14.344.654) | (20.446.235) | (17.792.804) | (1.209.400) | (739.445) | 141.839 | (55.146.849) |
| Brüt kar/(zarar) | - | 934.386 | 1.060.284 | 1.087.168 | 2.957.293 | 991.771 | 193.290 | (284.848) | 6.939.344 |
| Araştırma ve geliştirme giderleri | - | - | (123.608) | - | - | (83.880) | - | - | (207.488) |
| Genel yönetim giderleri | - | (104.354) | (660.071) | (216.065) | (1.398.680) | (264.179) | (90.824) | 168.346 | (2.565.827) |
| Pazarlama giderleri | - | (27.201) | (1.135.092) | (1.745.738) | (153.118) | (524.351) | (33.801) | 11.839 | (3.607.462) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki/ |
|||||||||
| (zararlarındaki) paylar | - | (323.585) | - | - | - | (1.916) | (156.465) | - | (481.966) |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler/(giderler), net | - | 56.231 | 12.716 | (218.209) | 3.797.399 | 19.014 | 231.611 | (158.220) | 3.740.542 |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler/(giderler), net | - | 19.491 | 8.410 | 3 | 3.903.549 | 720.828 | (129.826) | 3.933 | 4.526.388 |
| Finansman faaliyet gelir/(gider), net | - | (169.077) | (1.433.551) | (2.087.490) | (1.599.602) | (47.153) | 105.952 | 242.785 | (4.988.136) |
| Net parasal kazanç/(kayıp) | - | 208.404 | 680.551 | 1.579.662 | (1.265.558) | (126.309) | (88.665) | 16.165 | 1.004.250 |
| Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | 594.295 | (1.590.361) | (1.600.669) | 6.241.283 | 683.825 | 31.272 | - | 4.359.645 |
| Durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Otomotiv | Bölümler | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akaryakıt | Elektrik | Sanayi ve | Ticaret ve | Finansman ve | İnternet ve |
Gayrimenkul | arası | ||
| Perakendesi | Üretimi | Ticaret | Pazarlama | Yatırım | Eğlence | Yatırımları | eliminasyon | Toplam | |
| Grup dışı gelirler | - | 1.932.682 | 17.621.382 | 17.119.151 | 10.562.949 | 1.984.707 | 850.831 | - | 50.071.702 |
| Bölümler arası gelirler | - | - | 42.827 | 46.311 | 471.680 | 41 | 37.936 | (598.795) | - |
| Toplam gelirler | - | 1.932.682 | 17.664.209 | 17.165.462 | 11.034.629 | 1.984.748 | 888.767 | (598.795) | 50.071.702 |
| Gelirler | - | 1.932.682 | 17.664.209 | 17.165.462 | 11.034.629 | 1.984.748 | 888.767 | (598.795) | 50.071.702 |
| Satışların maliyeti | - | (759.541) | (15.671.768) | (14.022.620) | (8.806.431) | (1.077.246) | (601.928) | 407.095 | (40.532.439) |
| Brüt kar/(zarar) | - | 1.173.141 | 1.992.441 | 3.142.842 | 2.228.198 | 907.502 | 286.839 | (191.700) | 9.539.263 |
| Araştırma ve geliştirme giderleri | - | - | (174.204) | - | - | - | - | - | (174.204) |
| Genel yönetim giderleri | - | (51.983) | (453.339) | (160.622) | (1.152.368) | (256.178) | (96.886) | 171.163 | (2.000.213) |
| Pazarlama giderleri | - | (20.643) | (943.142) | (1.482.770) | (85.989) | (392.463) | (32.297) | 14.389 | (2.942.915) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki/ |
|||||||||
| (zararlarındaki) paylar | - | 113.325 | - | - | - | 1.539 | 20.131 | - | 134.995 |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler/(giderler), net | - | 455.262 | 882.277 | (50.051) | 3.759.299 | 37.853 | 277.715 | 213.080 | 5.575.435 |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler/(giderler), net | - | (17) | (18.810) | (117.088) | 7.833.097 | 17.116 | 657 | (573.359) | 7.141.596 |
| Finansman faaliyet gelir/(gider), net | - | (313.894) | (2.940.432) | (518.401) | 267.749 | (27.163) | (13.198) | 316.966 | (3.228.373) |
| Net parasal kazanç/(kayıp) | - | (205.248) | 2.086.631 | 500.065 | (11.966.669) | (93.093) | (10.767) | 49.461 | (9.639.620) |
| Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | 1.149.943 | 431.422 | 1.313.975 | 883.317 | 195.113 | 432.194 | - | 4.405.964 |
| Durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | (655.811) | - | - | - | - | - | (342.498) | - | (998.309) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Otomotiv | Bölümler | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akaryakıt | Elektrik | Sanayi ve | Ticaret ve | Finansman ve | İnternet ve |
Gayrimenkul | arası | ||
| Perakendesi | Üretimi | Ticaret | Pazarlama | Yatırım | Eğlence | Yatırımları | eliminasyon | Toplam | |
| Grup dışı gelirler | - | 625.938 | 4.786.154 | 7.460.643 | 10.207.954 | 693.329 | 371.550 | - | 24.145.568 |
| Bölümler arası gelirler | - | - | 11.960 | 27.244 | 57.262 | - | 10.306 | (106.772) | - |
| Toplam gelirler | - | 625.938 | 4.798.114 | 7.487.887 | 10.265.216 | 693.329 | 381.856 | (106.772) | 24.145.568 |
| Gelirler | - | 625.938 | 4.798.114 | 7.487.887 | 10.265.216 | 693.329 | 381.857 | (106.772) | 24.145.569 |
| Satışların maliyeti | - | (265.506) | (4.645.238) | (8.155.194) | (8.817.708) | (342.376) | (322.577) | (42.121) | (22.590.720) |
| Brüt kar/(zarar) | - | 360.432 | 152.876 | (667.307) | 1.447.508 | 350.953 | 59.280 | (148.893) | 1.554.849 |
| Araştırma ve geliştirme giderleri | - | - | (56.075) | - | - | (34.821) | - | - | (90.896) |
| Genel yönetim giderleri | - | (33.368) | (213.918) | (73.159) | (632.752) | (79.230) | (20.625) | 55.063 | (997.989) |
| Pazarlama giderleri | - | (8.930) | (443.710) | (589.399) | (49.283) | (156.163) | (12.590) | 13.528 | (1.246.547) |
| Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki/ |
- | ||||||||
| (zararlarındaki) paylar | - | 145.273 | - | - | - | 9.551 | (89.604) | - | 65.220 |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler/(giderler), net | - | 22.319 | 513.917 | 147.679 | (779.826) | (267) | 142.170 | (104.552) | (58.560) |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler/(giderler), net | - | 22.494 | (400.391) | (161.808) | 2.276.341 | 720.522 | (130.404) | 395.384 | 2.722.138 |
| Finansman faaliyet gelir/(gider), net | - | (86.893) | (493.154) | (665.472) | 491.121 | (17.019) | 116.667 | 39.544 | (615.206) |
| Net parasal kazanç/(kayıp) | - | (26.402) | 261.525 | 1.129.629 | (1.134.349) | (49.311) | 38.999 | (60.918) | 159.173 |
| Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | 394.925 | (678.930) | (879.837) | 1.618.760 | 744.215 | 103.893 | 189.156 | 1.492.182 |
| Durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Otomotiv | Bölümler | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akaryakıt | Elektrik | Sanayi ve |
Ticaret ve |
Finansman ve |
İnternet ve |
Gayrimenkul | arası | ||
| Perakendesi | Üretimi | Ticaret | Pazarlama | Yatırım | Eğlence | Yatırımları | eliminasyon | Toplam | |
| Grup dışı gelirler |
- | 759.645 | 6.364.741 | 7.889.978 | 3.191.303 | 542.821 | 370.890 | - | 19.119.378 |
| Bölümler arası gelirler |
- | (26.673) | 11.627 | (130.535) | 471.615 | (23.672) | (220.562) | (81.800) | - |
| Toplam gelirler | - | 732.972 | 6.376.368 | 7.759.443 | 3.662.918 | 519.149 | 150.328 | (81.800) | 19.119.378 |
| Gelirler | 732.972 | 6.376.368 | 7.759.443 | 3.662.918 | 519.149 | 150.328 | (81.800) | 19.119.378 | |
| Satışların maliyeti |
- | (282.337) | (6.021.821) | (6.651.778) | (3.240.570) | (274.360) | (255.268) | 215.793 | (16.510.341) |
| Brüt kar/(zarar) | - - |
450.635 | 354.547 | 1.107.665 | 422.348 | 244.789 | (104.940) | 133.993 | 2.609.037 |
| Araştırma ve geliştirme giderleri Genel |
- | - | (62.504) | - | - | - | - | - 56.741 |
(62.504) |
| yönetim giderleri |
- | (14.447) | (155.799) | (58.436) | (421.645) | (71.039) | (38.207) | 6.973 | (702.832) |
| Pazarlama giderleri Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarındaki/ |
- | (7.149) | (317.404) | (834.172) | (30.511) | (131.088) | (10.686) | (1.324.037) | |
| (zararlarındaki) paylar |
- | 137.727 | - | - | - | (8.238) | (124.567) | - | 4.922 |
| Esas faaliyetlerden diğer gelirler/(giderler), net |
- | 116.863 | 142.969 | 210.175 | 2.296.442 | 17.311 | 125.012 | 234.223 | 3.142.995 |
| Yatırım faaliyetlerinden gelirler/(giderler), net |
- | 6 | (109.833) | (145.659) | (684.494) | 3.486 | 352 | (573.359) | (1.509.501) |
| Finansman faaliyet gelir/(gider), net | - | (97.320) | (815.314) | (596.583) | 1.327.035 | (8.478) | (2.825) | 357.989 | 164.504 |
| Net parasal kazanç/(kayıp) |
- | (98.390) | 1.144.062 | 307.743 | (10.757.524) | (74.369) | 1.028.761 | 49.461 | (8.400.256) |
| Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | 487.925 | 180.724 | (9.267) | (7.848.349) | (27.626) | 872.900 | 266.021 | (6.077.672) |
| Durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/(zarar) | - | - | - | - | - | (32.523) | - | (32.523) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Toplam varlıklar | ||
| Elektrik üretimi | 12.533.901 | 12.449.693 |
| Sanayi ve ticaret | 22.957.559 | 22.718.747 |
| Otomotiv ticaret ve pazarlama | 10.876.770 | 16.680.464 |
| Finansman ve yatırım | 129.668.788 | 80.357.875 |
| İnternet ve eğlence | 8.209.706 | 4.536.931 |
| Gayrimenkul yatırımları | 15.408.489 | 16.321.967 |
| Toplam | 199.655.213 | 153.065.677 |
| Eksi: Konsolidasyon eliminasyonları ve düzeltmeleri | (68.358.350) | (26.148.045) |
| Konsolide finansal tablolara göre varlıklar toplamı | 131.296.863 | 126.917.632 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
| Özkaynaklar | ||
| Elektrik üretimi | 9.816.105 | 9.594.218 |
| Sanayi ve ticaret | 7.890.064 | 10.087.657 |
| Otomotiv ticaret ve pazarlama | 2.154.568 | 3.866.528 |
| Finansman ve yatırım | 98.786.873 | 57.448.394 |
| Internet ve eğlence | 7.462.919 | 3.442.799 |
| Gayrimenkul yatırımları | 13.718.776 | 14.720.381 |
| Toplam | 139.829.305 | 99.159.977 |
| Eksi: Konsolidasyon eliminasyonları ve düzeltmeleri | (67.829.387) | (24.033.839) |
| Konsolide finansal tablolara göre özkaynaklar toplamı | 71.999.918 | 75.126.138 |
| Kontrol gücü olmayan paylar | 11.088.285 | 9.333.309 |
| Ana ortaklığa ait özkaynak toplamı | 60.911.633 | 65.792.829 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla nakit ve nakit benzerlerinin detayı aşağıdaki gibidir:
Toplam 2.864.903 492.716 2.591.892 735.660
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Finans | Finans dışı | Toplam | Finans | Finans dışı | Toplam | |
| Kasa | 19 | 1.249 | 1.268 | 27 | 992 | 1.019 |
| Banka | ||||||
| - Vadesiz mevduat | 676.300 | 1.119.310 | 1.795.610 | 161.854 | 2.808.804 | 2.970.658 |
| - Vadeli mevduat | 10.665.119 | 8.856.744 | 19.521.863 | 3.940.133 | 9.357.206 | 13.297.339 |
| Diğer | 61.542 | 152.814 | 214.356 | 128.707 | 72.705 | 201.412 |
| 11.402.980 | 10.130.117 | 21.533.097 | 4.230.721 | 12.239.707 | 16.470.428 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Grup'un kısa vadeli finansal yatırımlar altında sınıflandırılan finansal varlıkları aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı | ||
| gelire kaydedilen varlıklar | ||
| - Özel sektör ve devlet tahvil ve bonoları | 23.146.058 | 17.653.776 |
| - Özel sektör hisse senetleri | 1.093.801 | 73.577 |
| Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarar tablosuna | ||
| kaydedilen varlıklar | ||
| - Yatırım fonları ve diğer kısa vadeli finansal yatırımlar | 392.827 | 12.494.568 |
| 24.632.686 | 30.221.921 |
Kısa vadeli finansal yatırımların dönem içindeki hareketi aşağıdaki gibidir:
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| 1 Ocak | 30.221.921 | 22.484.998 |
| Bağlı ortaklık çıkışı | - | (767.477) |
| Finansal varlık alımı | 15.714.312 | 20.791.405 |
| Gerçeğe uygun değer değişimi | 486.451 | 269.894 |
| Gelir tablosu ile ilişkilendirilen | 519.391 | 98.551 |
| Diğer kapsamlı gelir tablosu ile ilişkilendirilen | (32.940) | 625.260 |
| Finansal yatırım çıkışı | (17.827.285) | (7.168.248) |
| Faiz tahakkuku | 491.440 | 494.336 |
| Yabancı para çevrim farkı | 1.437.631 | 4.549.613 |
| Diğer | 665.535 | 47.693 |
| Parasal kayıp/kazanç | (6.557.319) | (11.246.663) |
| 30 Eylül | 24.632.686 | 29.909.468 |
Grup'un uzun vadeli finansal yatırımlar altında sınıflandırılan finansal varlıkları aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| TL | TL | |
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire kaydedilen varlıklar | 539.971 | 594.706 |
| Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarar tablosuna kaydedilen varlıklar | 2.092.048 | 1.946.291 |
| 2.632.019 | 2.540.997 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Uzun vadeli finansal yatırımların dönem içindeki hareketi aşağıdaki gibidir:
| 2024 | 2023 | |
|---|---|---|
| 1 Ocak | 2.540.997 | 2.056.068 |
| Yabancı para çevrim farkı | 77.680 | - |
| Gerçeğe uygun değer değişimi | 116.505 | 533.693 |
| Gelir tablosu ile ilişkilendirilen | 116.505 | 533.693 |
| Finansal varlık alımı | - | 3.527 |
| Parasal kayıp/kazanç | (103.163) | (781.716) |
| 30 Eylül | 2.632.019 | 1.811.572 |
30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla finansal borçların detayları aşağıda sunulmuştur:
| Kısa vadeli borçlanmalar: | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
|---|---|---|
| Kısa vadeli banka kredileri | 19.705.696 | 15.161.363 |
| Finansman bonoları | 580.156 | 3.745.168 |
| Toplam | 20.285.852 | 18.906.531 |
| Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları: | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
| Uzun vadeli banka kredilerinin kısa vadeli kısımları | 919.493 | 1.993.878 |
| İlişkili olmayan taraflardan kiralama işlemlerinden borçlar | 143.456 | 402.245 |
| İlişkili taraflardan kiralama işlemlerinden borçlar (Dipnot 20) | 5.497 | 21.332 |
| Toplam | 1.068.446 | 2.417.455 |
| Uzun vadeli borçlanmalar: | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
| Uzun vadeli banka kredileri | 5.532.307 | 6.439.040 |
| İlişkili olmayan taraflardan kiralama işlemlerinden borçlar | 410.046 | 610.984 |
| İlişkili taraflardan uzun vadeli kiralama işlemlerinden borçlar (Dipnot 20) | 21.890 | 4.616 |
| Toplam | 5.964.243 | 7.054.640 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Kısa ve uzun vadeli borçlanmalar |
Kiralama işlemlerinden borçlanmalar |
Nakit ve nakit benzerleri |
Net finansal borç |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak 2024 | 27.339.449 | 1.039.177 | (16.470.428) | 11.908.198 |
| Bağlı ortaklık girişi sebebiyle artış | 911.199 | 676 | (129.886) | 781.989 |
| Nakit akış etkisi | 2.999.561 | (489.146) | (10.375.222) | (7.864.807) |
| Kiralama sözleşmeleri | - | 120.986 | - | 120.986 |
| Yabancı para düzeltmeleri | 3.133.752 | - | (6.703) | 3.127.049 |
| Faiz tahakkukları | 346.914 | 58.704 | 13.995 | 419.613 |
| Parasal kayıp/ kazanç | (7.993.223) | (149.059) | 5.435.147 | (2.707.135) |
| 30 Eylül 2024 | 26.737.652 | 581.338 | (21.533.097) | 5.785.893 |
| Kısa ve uzun vadeli borçlanmalar |
Kiralama işlemlerinden borçlanmalar |
Nakit ve nakit benzerleri |
Net finansal borç |
|
| 1 Ocak 2023 | 25.137.896 | 1.523.804 | (15.781.228) | 10.880.472 |
| Nakit akış etkisi | 2.199.394 | (267.682) | (4.259.953) | (2.328.241) |
| Kiralama sözleşmeleri | - | 662.692 | - | 662.692 |
| Yabancı para düzeltmeleri | 2.128.278 | - | - | 2.128.278 |
| Faiz tahakkukları | 991.712 | 108.635 | 22.323 | 1.122.670 |
| Bağlı ortaklık çıkışı | (2.243.012) | - | - | (2.243.012) |
| Parasal kayıp/ kazanç | (8.936.054) | (1.095.474) | 6.519.363 | (3.512.165) |
| 30 Eylül 2023 | 19.278.214 | 931.975 | (13.499.495) | 6.710.694 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Ticari alacaklar | 6.917.109 | 6.936.837 |
| Alacak senetleri ve çekler | 309.964 | 432.745 |
| Gelir tahakkukları | 52.050 | 63.190 |
| Toplam | 7.279.123 | 7.432.772 |
| Eksi: Ertelenmiş finansman geliri (-) | (12.312) | (1.099) |
| Eksi: Beklenen kredi zarar karşılığı (-) | (6.380) | (5.982) |
| Eksi: Şüpheli ticari alacaklar karşılığı (-) | (87.675) | (95.023) |
| Toplam | 7.172.756 | 7.330.668 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Şüpheli ticari alacaklar için ayrılan karşılıkların dönem içindeki hareketi aşağıdaki gibidir:
| 2024 | 2023 | ||
|---|---|---|---|
| 1 Ocak | (101.005) | (234.541) | |
| Dönem içinde sürdürülen faaliyetlerden | |||
| ayrılan karşılıklar | (120.702) | (86.116) | |
| Beklenen kredi zararı, net | (398) | (6.803) | |
| Konusu kalmayan karşılıklar ve tahsilatlar | 11.321 | 106.191 | |
| Bağlı ortaklık girişi | (30) | - | |
| Bağlı ortaklık çıkışı | - | 44.890 | |
| Parasal kayıp kazanç | 116.759 | 67.453 | |
| 30 Eylül | (94.055) | (108.926) |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Ticari borçlar | 3.471.587 | 3.221.098 |
| Borç ve gider karşılıkları | 183.777 | 114.969 |
| Çek ve senet borçları | 82.079 | 615.345 |
| Eksi: Ertelenmiş finansman gideri (-) | (699) | - |
| Toplam | 3.736.744 | 3.951.412 |
| DİPNOT 9 - STOKLAR |
||
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
| Mamül ve ticari mallar | 5.181.570 | 7.840.671 |
| Hammadde ve malzeme | 2.052.836 | 2.183.009 |
| Yarı mamül | 1.002.971 | 759.863 |
| Diğer stoklar | 1.042.109 | 256.523 |
| Toplam | 9.194.116 | 10.991.868 |
|---|---|---|
| Değer düşüklüğü karşılığı (-) | (85.370) | (48.198) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Yatırım amaçlı gayrimenkullerin 30 Eylül 2024 ve 2023 tarihlerinde sona eren ara hesap dönemlerine ait hareketleri aşağıda sunulmuştur:
| 1 Ocak 2024 |
İlaveler | Bağlı ortaklık çıkışı |
Transferler | Yabancı para çevrim farkı |
30 Eylül 2024 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Arsalar | 1.095.210 | - | - | 93.273 | (113.352) | 1.075.131 |
| Binalar | 6.314.720 | - | - | - | - | 6.314.720 |
| Net kayıtlı değer | 7.409.930 | - | - | 93.273 | (113.352) | 7.389.851 |
| 1 Ocak 2023 |
İlaveler | Bağlı ortaklık çıkışı |
Transferler | Yabancı para çevrim farkı |
30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Arsalar | 1.380.527 | - | (278.884) | - | (27.253) | 1.074.390 |
| Binalar | 4.531.633 | - | - | 193.971 | - | 4.725.604 |
| Net kayıtlı değer | 5.912.160 | - | (278.884) | 193.971 | (27.253) | 5.799.994 |
Grup'un yatırım amaçlı gayrimenkulleri üzerinde herhangi bir rehin veya ipotek bulunmamaktadır.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla yatırım amaçlı gayrimenkuller Grup'un kiraya verilen bina bölümlerinden, gayrimenkullerden ve arsalardan oluşmaktadır.
Grup'un yatırım amaçlı gayrimenkulleri SPK Listesi'nde yer alan Gayrimenkul Değerleme Kuruluşları tarafından "emsal karşılaştırma analizi" yaklaşımı, "maliyet" yaklaşımı ve "direkt kapitalizasyon yaklaşımı" yöntemleriyle hesaplanmış olup, farklı yöntemlerle bulunan değerlerin birbirine yakın ve tutarlı olduğu tespit edilerek emsal karşılaştırma yöntemiyle nihai değere karar verilmiştir. Gayrimenkul Değerleme Kuruluşları SPK tarafından yetkilendirilmiş olup Sermaye Piyasası Mevzuatı uyarınca gayrimenkul değerleme hizmeti vermektedir ve ilgili bölgelerdeki emlakların gerçeğe uygun değer ölçümlemesinde yeterli tecrübeye ve niteliğe sahiptir.
Grup Yönetimi yatırım amaçlı gayrimenkulleri için 31 Aralık 2023 tarihinde değerleme yapmıştır. 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Grup Yönetimi yatırım amaçlı gayrimenkullerinin değerlerinde önemli bir değişiklik öngörmemiştir.
Aşağıdaki tablo söz konusu finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerinin nasıl belirlendiği bilgisini vermektedir:
| Raporlama tarihi itibarıyla gerçeğe | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gerçeğe uygun değer | uygun değer seviyesi | ||||||
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | 1. Seviye | 2. Seviye | 3. Seviye | |||
| Yatırım amaçlı | |||||||
| gayrimenkuller | 7.389.851 | 7.409.930 | - | 7.389.851 | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Maddi duran varlıkların 30 Eylül 2024 ve 2023 tarihlerinde sona eren ara hesap dönemlerine ait hareketleri aşağıda sunulmuştur:
| Yatırım amaçlı |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak |
gayrimenkullere | Yabancı para |
Bağlı ortaklık |
30 Eylül |
|||
| Maliyet Değeri |
2024 | Alımlar | Çıkışlar | transferler | çevrim farkı |
girişi | 2024 |
| Maddi duran varlıklar |
25.580.163 | 5.792.113 | (2.177.667) | (93.273) | 48.709 | 3.423.075 | 32.573.120 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar |
16.042.878 | 1.168.812 | (123.417) | - | 53.652 | 3.998.648 | 21.140.573 |
| Toplam maliyet |
41.623.041 | 6.960.925 | (2.301.084) | (93.273) | 102.361 | 7.421.723 | 53.713.693 |
| Birikmiş amortismanlar ve itfa payları |
|||||||
| Maddi duran varlıklar |
9.655.027 | 1.519.142 | (628.743) | - | 36.636 | 1.668.326 | 12.250.388 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar |
4.567.712 | 970.269 | (123.417) | - | 34.391 | 2.711.445 | 8.160.400 |
| Toplam amortisman ve itfa payları |
14.222.739 | 2.489.411 | (752.160) | - | 71.027 | 4.379.771 | 20.410.788 |
| Televizyon program hakları |
1.314.719 | 738.328 | |||||
| Defter Değeri Net |
28.715.021 | 34.041.233 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Yatırım amaçlı | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 Ocak | Yabancı para | gayrimenkullere | Bağlı ortaklık | 30 Eylül | ||||
| Maliyet Değeri | 2023 | Alımlar | Çıkışlar | Transferler | çevrim farkı | transfer | çıkışı | 2023 |
| Maddi duran varlıklar | 25.735.571 | 3.706.284 | (959.158) | (11.858) | 71.172 | (193.971) | (4.968.198) | 23.379.842 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | 15.160.526 | 978.618 | (32.858) | 3.946 | (147.299) | - | (115.010) | 15.847.923 |
| Toplam maliyet | 40.896.097 | 4.684.902 | (992.016) | (7.912) | (76.127) | (193.971) | (5.083.208) | 39.227.765 |
| Birikmiş amortismanlar ve itfa payları | ||||||||
| Maddi duran varlıklar | 10.516.141 | 1.827.859 | (204.894) | (7.912) | 47.955 | - | (3.755.693) | 8.423.456 |
| Diğer maddi olmayan duran varlıklar | 3.782.073 | 410.466 | (281) | - | (97.882) | - | (70.434) | 4.023.942 |
| Toplam amortisman ve itfa payları | 14.298.214 | 2.238.325 | (205.175) | (7.912) | (49.927) | - | (3.826.127) | 12.447.398 |
| Bayi sözleşmeleri | 878.673 | |||||||
| Televizyon program hakları | 886.835 | - 919.325 |
||||||
| Net Defter Değeri | 28.363.391 | 27.699.692 |
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla maddi duran varlıklar üzerinde ipotek bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Grup'un finansal kiralama yoluyla elde edilen maddi duran varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır). 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla maddi duran varlıklar içerisinde aktifleştirilmiş borçlanma maliyeti bulunmamaktadır. (31 Aralık 2023: Bulunmamaktadır).
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Sigortacılık teknik karşılıkları (1) | 15.548.050 | 9.012.023 |
| Dava ve tazminat karşılıkları | 74.143 | 30.287 |
| Diğer | 59.279 | 59.692 |
| Toplam | 15.681.472 | 9.102.002 |
(1) Sigortacılık teknik karşılıkları Hepiyi Sigorta'nın karşılıklarına ilişkindir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| TL Karşılığı | TL ABD Doları | Avro | Diğer TL Karşılığı | TL ABD Doları | Avro | Diğer | ||||
| A. Kendi tüzel kişiliği adına vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutarı |
||||||||||
| Teminat (1) | 8.128.346 | 5.561.026 | 42.153 | 27.244 | 89.078 | 6.160.568 | 3.792.469 | 20.349 | 32.731 | 375.000 |
| Rehin(3) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| İpotek | 801.600 | - | - | 21.000 | - | 929.355 | - | - | 21.000 | - |
| B. Tam konsolidasyon kapsamına dahil edilen ortaklıklar lehine | ||||||||||
| vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutarı |
||||||||||
| Teminat (1) (2) | 1.580.053 | 147.943 | 41.913 | 52 | - | 674.002 | 290.484 | 9.531 | 52 | - |
| Rehin(3) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| İpotek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| C. Olağan ticari faaliyetlerin yürütülmesi | ||||||||||
| amacıyla diğer 3. Kişilerin borcunu temin amacıyla | ||||||||||
| vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutarı |
- | - | - | - | - | 41.981 | 41.981 | - | - | - |
| D. Diğer verilen TRİ'lerin toplam tutarı |
||||||||||
| i) Ana ortaklık lehine vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutar |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ii) B ve C maddeleri kapsamına girmeyen diğer grup şirketleri | ||||||||||
| lehine vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutarı |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| iii) C maddesi kapsamına girmeyen 3. Kişiler lehine | ||||||||||
| vermiş olduğu TRİ'lerin toplam tutarı |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Toplam | 10.509.999 | 5.708.969 | 84.066 | 48.296 | 89.078 | 7.805.906 | 4.124.934 | 29.880 | 53.783 | 375.000 |
(1) Grup'un teminatları teminat mektupları, teminat senetleri ve kefaletlerinden oluşmaktadır ve detayları aşağıda açıklanmıştır.
(2) Aslancık Elektrik'in hidroelektrik santrali proje finansmanı kapsamında, Doğan Holding'in kredi kuruluşlarına, 8.844 ABD Doları tutarında verilen kefaleti bulunmaktadır (31 Aralık 2023: 9.177 ABD Doları, tutarında verilen kefalet bulunmaktadır). Bununla birlikte Boyabat Elektrik'in refinansman kredilerine ilişkin Doğan Holding'in kredi kuruluşlarına 33.000 ABD Doları tutarında verilen kefaleti bulunmaktadır.
(3) Aslancık Elektrik ve Boyabat Elektrik'in paylarının sırasıyla %33,33'ü ve %33,00'ü Grup'un uzun vadeli finansal borçları nedeniyle bankalara rehin olarak verilmiş olup yukarıdaki tabloya dahil edilmemiştir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Orijinal | TL | Orijinal | TL | ||
| Para | tutarları | Para | tutarları | ||
| Teminat mektupları - TL | 3.596.301 | 3.596.301 | 2.008.648 | 2.008.648 | |
| Teminat mektupları - ABD Doları | 33.774 | 1.152.413 | 25.966 | 1.038.501 | |
| Teminat mektupları - Avro | 27.296 | 1.041.943 | 32.784 | 1.450.847 | |
| Teminat mektupları - Diğer | 89.078 | 89.078 | 375.000 | 105.699 | |
| Teminat senetleri - ABD Doları | 4.704 | 160.512 | 2.206 | 88.213 | |
| Teminat senetleri - TL | 1.767 | 1.767 | 1.265 | 1.265 | |
| Toplam | 6.042.014 | 4.693.173 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Orijinal | TL | Orijinal | TL | |
| Para | tutarları | Para | tutarları | |
| Teminat mektupları - TL | 2.084.651 | 2.084.651 | 2.079.357 | 2.079.357 |
| Teminat mektupları - ABD Doları | 3.744 | 127.732 | 1.709 | 68.357 |
| Toplam | 2.212.383 | 2.147.714 |
Grup'un 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla Grup şirketleri ve ilişkili tarafların finansal borçları ve ticari borçları için vermiş olduğu taahhütlerin detayı aşağıda sunulmuştur:
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Orijinal | TL | Orijinal | TL | |
| Para | tutarları | Para | tutarları | |
| Kefaletler- ABD Doları | 41.844 | 1.427.752 | 39.177 | 1.566.883 |
| Kefaletler - TL | 26.250 | 26.250 | 35.663 | 35.663 |
| İpotek - Avro | 21.000 | 801.599 | 21.000 | 929.355 |
| Toplam | 2.255.601 | 2.531.901 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Doğan Holding, kayıtlı sermaye sistemini benimsemiş olup ve nominal değeri 1 TL olan hamiline yazılı paylarla temsil edilen çıkarılmış sermayesi için bir kayıtlı sermaye tavanı tespit etmiştir.
Doğan Holding'in 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla kayıtlı sermaye tavanı ve çıkarılmış sermayesi aşağıda gösterilmiştir:
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Kayıtlı sermaye tavanı | 4.000.000 | 4.000.000 |
| Çıkarılmış sermaye | 2.616.996 | 2.616.996 |
Doğan Holding'te imtiyazlı pay bulunmamaktadır.
Doğan Holding'in nihai ortak pay sahibi Doğan Ailesi olup 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla Holding'in pay sahipleri ve sermaye içindeki payları tarihi değerleri üzerinden aşağıda belirtilmiştir:
| 31 Aralık | ||||
|---|---|---|---|---|
| Pay (%) | 30 Eylül 2024 | Pay (%) | 2023 | |
| Doğan Ailesi | 64,13 | 1.678.363 | 64,13 | 1.678.363 |
| Borsa İstanbul'da işlem gören kısım (1) | 35,87 | 938.633 | 35,87 | 938.633 |
| Çıkarılmış sermaye | 100,00 | 2.616.996 | 100,00 | 2.616.996 |
| Sermaye düzeltme farkları | 45.568.974 | 45.568.974 | ||
| Geri alınmış paylar (-) | (498.344) | (308.169) | ||
| Toplam | 47.687.626 | 47.877.801 |
(1) SPK'nın 30 Ekim 2014 tarih ve 31/1059 sayılı İlke Kararı ile değişik 23 Temmuz 2010 tarih ve 21/655 sayılı İlke Kararı gereğince; MKK kayıtlarına göre; 30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla Doğan Holding sermayesinin %35,69'una (31 Aralık 2023: %35,71) karşılık gelen 934.174.666,93 adet payın dolaşımda olduğu kabul edilmektedir.
Grup Yönetim Kurulu'nun, 16 Mart 2022 tarihli kararıyla; Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, SPK'nın 3 Ocak 2014 tarih ve 28871 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan II-22.1 sayılı Geri Alınan Paylar Tebliği düzenlemeleri dikkate alınarak hazırlanan 3 (üç) yıl "Pay Geri Alım Programı" 30 Mart 2022 tarihinde gerçekleşen Olağan Genel Kurul Toplantısında oy çokluğu ile kabul edilmiştir. Bilanço tarihi itibarıyla toplam 498.344 Türk Lirası geri alınan pay bulunmaktadır.
Şirket'in 7 Haziran 2024 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulu'nda; "Çıkarılmış Sermaye"nin brüt % 5'i, net % 4,50'si esas alınmak üzere, toplam 130.849.804,55 Türk Lirası ("brüt") (tam), 117.764.824,10 Türk Lirası ("net") (tam) tutarında "nakit" kar dağıtımı 10 Temmuz 2024 itibarıyla ödemeler tamamlanmıştır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 1 Ocak - | 1 Temmuz - | 1 Ocak - | 1 Temmuz - | |
|---|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | 30 Eylül 2023 | |
| Banka mevduatı faiz geliri | 3.893.076 | 1.516.978 | 1.561.392 | 1.020.430 |
| Kur farkı geliri | 1.700.121 | (145.757) | 4.399.102 | 2.709.521 |
| Finansal yatırımların gerçeğe uygun değer artışı | 116.505 | (225.215) | 533.693 | 39.490 |
| Vadeli satışlardan kaynaklanan vade farkı geliri | 120.457 | 35.518 | 35.537 | 13.826 |
| Konusu kalmayan karşılıklar | 29.247 | 2.982 | 20.505 | (1.679) |
| Diğer | 540.918 | 270.612 | 381.035 | (60.580) |
| 6.400.324 | 1.455.118 | 6.931.264 | 3.721.008 |
| 1 Ocak - | 1 Temmuz - | 1 Ocak - | 1 Temmuz - | |
|---|---|---|---|---|
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | 30 Eylül 2023 | |
| Kur farkı gideri | (2.033.620) | (1.144.503) | (824.452) | (492.773) |
| Şüpheli alacaklar karşılığı | (120.702) | (58.493) | (80.618) | 4.105 |
| Dava karşılıkları | (23.323) | 20.690 | (5.849) | 3.036 |
| Vadeli alımlardan kaynaklanan vade farkı gideri | (13.500) | 3.977 | (53.540) | 42.794 |
| Diğer | (468.637) | (335.349) | (391.370) | (135.175) |
| (2.659.782) | (1.513.678) | (1.355.829) | (578.013) |
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Kur farkı geliri/gideri,net | 1.186.468 | 409.554 | 3.261.154 | (258.878) |
| Finansal yatırımların gerçeğe uygun değer artışı | 519.391 | 392.494 | 98.551 | (701.607) |
| Menkul kıymet satış karı | 846.582 | 381.571 | 305.069 | 4.913 |
| Menkul kıymet faiz geliri | 766.030 | 208.268 | (367.304) | (615.172) |
| Maddi ve maddi olmayan duran varlık satış karı/zararı | 10.761 | 11.514 | 27.120 | 12.261 |
| Bağlı ortaklık satışı | - | - | 3.921.552 | 300.276 |
| İştirak hissesi satış karı | 881.380 | 881.380 | - | - |
| Diğer | 315.776 | 437.357 | (104.546) | (251.294) |
| 4.526.388 | 2.722.138 | 7.141.596 | (1.509.501) |
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Banka kredileri faiz gideri | (2.945.800) | (140.267) | (1.319.309) | (143.580) |
| Kur farkı gideri/geliri,net | (1.560.830) | (813.464) | (1.353.850) | 891.063 |
| Banka komisyon gideri | (717.273) | (140.991) | (250.018) | 57.910 |
| Kiralama yükümlülüğünden doğan faiz gideri | (93.228) | (49.405) | (108.635) | (13.872) |
| Türev gelirleri | 31.748 | 8.356 | (47.529) | (591.908) |
| Diğer | 297.247 | 520.565 | (149.032) | (35.109) |
| (4.988.136) | (615.206) | (3.228.373) | 164.504 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
30 Eylül 2023:
Grup'un 4 Nisan 2023 tarihli Yönetim Kurulu Kararı'na istinaden, Grup'un Akaryakıt Perakendesi sektöründe faaliyet gösteren bağlı ortaklıklarından Aytemiz Akaryakıt Dağıtım A.Ş., Aytemiz Petrolcülük Ticaret Limited Şirketi ve İstasyon Petrol Ticaret Limited Şirketi'nin sermayesini temsil eden payların yüzde 50 oranına isabet eden kısmının PSJC TATNEFT'e satılmasına karar verilmiş olup, satış süreci 6.327.896 bedel (3.256.531 TL nominal bedel) üzerinden 4 Nisan 2023 tarihinde tamamlanmıştır. Söz konusu satış işlemi sonucunda meydana gelen 3.621.276 TL (2.380.245 TL nominal) tutarındaki kar, 30 Eylül 2024 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait ara dönem konsolide kar veya zarar tablosunda yatırım faaliyetlerinden gelirler altında muhasebeleştirilmiştir (Dipnot 16).
Grup, bu kapsamda 1 Ocak – 30 Eylül 2023 ara hesap dönemine ait konsolide kar veya zarar tablosu ve ilgili dipnotlar ile konsolide nakit akış tablosunda cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından ilgili faaliyetleri durdurulan faaliyet olarak sunmuştur (Dipnot 2.1.5).
Satışa konu olan konsolide varlık ve yükümlülüklerin yukarıda detayları verilen satış işleminin gerçekleştiği tarihi itibarıyla kayıtlı değerleri aşağıdaki gibidir:
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Kayıtlı değer | |
|---|---|
| (30 Eylül 2024 | |
| alım gücüyle) | |
| Dönen varlıklar | 7.893.810 |
| Duran varlıklar | 4.514.321 |
| Toplam varlıklar | 12.408.131 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 6.513.573 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | 481.318 |
| Toplam yükümlülükler | 6.994.891 |
| Net varlıklar | 5.413.240 |
| Toplam net varlıklar | 5.413.240 |
| Net varlıkların satılan kısmı | 2.706.621 |
| Satış bedeli | 6.327.896 |
| Bağlı ortaklık satış karı | 3.621.275 |
| Alınan toplam nakit | 6.327.896 |
| Çıkan nakit ve nakit benzerleri | (3.070.918) |
| Net nakit girişi | 3.256.978 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Grup'un 14 Temmuz 2023 tarihli Yönetim Kurulu Kararı'na istinaden, Grup'un Gayrimenkul Yatırımları sektöründe faaliyet gösteren bağlı ortaklıklarından Milpa Ticari ve Sınai Ürünler Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin sermayesini temsil eden payların yüzde 82,29 oranına isabet eden kısmının Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş.'nin kurucusu olduğu Re-Pie Portföy Yönetimi A.Ş. Secondary Girişim Sermayesi Yatırım Fonu'na satılmasına karar verilmiş olup, satış süreci 2.315.127 TL bedel (1.479.452 TL nominal bedel) üzerinden 22 Ağustos 2023 tarihinde tamamlanmıştır. Söz konusu satış işlemi sonucunda meydana gelen 183.741 TL (117.417 TL nominal) tutarındaki kar, 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren ara hesap dönemine ait ara dönem konsolide kar veya zarar tablosunda yatırım faaliyetlerinden giderler altında muhasebeleştirilmiştir.
Grup, bu kapsamda 1 Ocak – 30 Eylül 2023 ara hesap dönemine ait konsolide kar veya zarar tablosu ve ilgili dipnotlar ile konsolide nakit akış tablosunda cari dönem konsolide finansal tabloların sunumu ile uygunluk sağlanması açısından ilgili faaliyetleri durdurulan faaliyet olarak sunmuştur (Dipnot 2.1.5) .
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Kayıtlı değer (30 Eylül |
|
|---|---|
| 2024 | |
| alım gücüyle) | |
| Dönen varlıklar | 2.525.569 |
| Duran varlıklar | 7.836 |
| Toplam varlıklar | 2.533.407 |
| Kısa vadeli yükümlülükler | 85 |
| Uzun vadeli yükümlülükler | - |
| Toplam yükümlülükler | 85 |
| Net varlıklar | 2.448.643 |
| Toplam net varlıklar | 2.448.643 |
| Net varlıkların satılan kısmı | 2.014.987 |
| Satış bedeli | 2.315.262 |
| Bağlı ortaklık satış karı | 300.274 |
| Net varlıkların toplamı | 2.448.643 |
| Alınan toplam nakit | 2.315.264 |
| Çıkan nakit ve nakit benzerleri | (285.533) |
| Net nakit girişi | 2.029.731 |
Pay başına kazanç/(kayıp) hisse grupları bazında aşağıda verilmiştir:
| 1 Ocak 2024- 30 Eylül 2024 |
1 Ocak 2023- 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|
| Ana ortaklığa ait net dönem karı/(zararı) | 3.048.904 | 140.123 |
| Beheri 1 TL nominal değerindeki | ||
| payların ağırlıklı ortalama adedi | 2.616.938 | 2.616.941 |
| Pay başına kazanç/(kayıp) | 1,1651 | 0,0535 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Finansal durum tablosu tarihleri itibarıyla ilişkili taraflardan alacaklar ve ilişkili taraflara borçlar ile 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihlerinde sona eren ara hesap dönemleri itibarıyla ilişkili taraflarla yapılan işlemlerin özeti aşağıda sunulmuştur:
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| D Market Elektronik Hizmetler ve Ticaret A.Ş. ("D Market") | 23.788 | 8.897 |
| Esen Madencilik Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Esen Madencilik") | 4.098 | - |
| D Elektronik Şans Oyunları ve Yayıncılık A.Ş. ("D Elektronik") | 2.781 | 455 |
| Ortadoğu Otomotiv Ticaret A.Ş. ("Ortadoğu Otomotiv") | 104 | 792 |
| Doğan Burda Dergi Yayıncılık ve Pazarlama A.Ş. ("Doğan Burda") | - | 8.122 |
| Doğan Müzik Yapım ve Ticaret A.Ş. ("DMC") | - | 956 |
| Net D Müzik Video Dijital Platform Ve Ticaret A.Ş. ("Net D") | - | 545 |
| Gümüştaş Madencilik ve Ticaret A.Ş. ("Gümüştaş") | - | 773 |
| Diğer | 2.436 | 687 |
| Toplam | 33.207 | 21.227 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| D Market | 170.673 | 14.036 |
| Esen Madencilik | 51.722 | - |
| Hepsi Finansman A.Ş. | 20.371 | |
| Ortadoğu Otomotiv | - | 35.284 |
| Toplam | 242.766 | 49.320 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| D Market | 16.940 | 6.801 |
| Ortadoğu Otomotiv | 4.259 | 985 |
| Doğan Burda | - | 4.583 |
| Diğer | - | 1.540 |
| Toplam | 21.199 | 13.909 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Grup dışı ortaklardan diğer alacaklar Kandilli Gayrimenkul Yatırımlari Yönetim İnşaat ve Ticaret A.Ş. ("Kandilli Gayrimenkul") |
55.229 450 |
- - |
| Toplam | 55.679 | - |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Ortadoğu Otomotiv | 4.439 | 20.451 |
| Diğer | 1.058 | 881 |
| Toplam | 5.497 | 21.332 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Ortadoğu Otomotiv | 21.826 | 4.036 |
| Aydın Doğan Vakfı | 64 | 580 |
| Toplam | 21.890 | 4.616 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | |
|---|---|---|
| Grup dışı ortaklara diğer borçlar | 636 | - |
| Ortadoğu Otomotiv | 163 | - |
| Toplam | 799 | - |
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Ortadoğu Otomotiv | 1.778.819 | 1.757.697 | 57.772 | 31.103 |
| Diğer | 28.549 | 5.973 | 28.461 | 10.134 |
| Toplam | 1.807.368 | 1.763.670 | 86.233 | 41.237 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| D Market | 321.733 | 183.218 | 269.649 | 131.334 |
| Doğan Burda | 33.269 | 7.002 | 43.970 | 14.774 |
| Ortadoğu Otomotiv | 31.359 | 5.637 | 21.450 | 13.788 |
| Diğer | 56.342 | 13.600 | 54.624 | 19.042 |
| Toplam | 442.703 | 209.457 | 389.693 | 178.938 |
Doğan Holding, Yönetim Kurulu üyeleri, Yönetim Kurulu Danışmanı, İcra Kurulu Üyeleri ve Başkan Yardımcıları ve Baş Hukuk Müşaviri kilit yönetici personel olarak belirlemiştir. Kilit yönetici personele sağlanan faydalar ise ücret, prim, sağlık sigortası, iletişim ve ulaşım gibi faydalardan oluşmakta olup sağlanan faydalar toplamı aşağıda açıklanmaktadır:
| 1 Ocak - 30 Eylül 2024 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2024 |
1 Ocak - 30 Eylül 2023 |
1 Temmuz - 30 Eylül 2023 |
|
|---|---|---|---|---|
| Ücretler ve diğer kısa vadeli faydalar | 161.824 | 58.423 | 120.570 | 41.100 |
| Toplam | 161.824 | 58.423 | 120.570 | 41.100 |
Grup faaliyetlerinden dolayı çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Bu riskler; kredi riski, piyasa riski (kur riski, gerçeğe uygun değer faiz oranı riski, fiyat riski ve nakit akım faiz oranı riskini içerir) ve likidite riskidir. Grup'un genel risk yönetimi programı, finansal piyasaların değişkenliğine ve muhtemel olumsuz etkilerin Grup'un finansal performansı üzerindeki etkilerini asgari seviyeye indirmeye yoğunlaşmaktadır. Grup maruz kaldığı çeşitli risklerden korunma amacıyla türev finansal araçlardan sınırlı olarak yararlanmaktadır.
Grup, döviz cinsinden alacaklı ve borçlu bulunulan meblağların yerel para birimine çevrilmesinden dolayı kur değişikliklerinden doğan döviz riskine sahiptir. Bu riskler, döviz pozisyonunun analiz edilmesi ile takip edilmekte ve sınırlandırılmaktadır. Yabancı para cinsinden olan parasal varlıklar ve yükümlülüklerin 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla, konsolidasyon düzeltmeleri öncesi, TL cinsinden kayıtlı değerleri aşağıdaki gibidir:
Grup, ağırlıklı olarak ABD Doları ve Avro cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır, diğer para birimlerinin etkisi önemsiz düzeydedir.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| Net döviz pozisyon | 8.873.206 | 21.077.245 |
|---|---|---|
| Döviz cinsinden yükümlülükler | (19.707.977) | (12.608.881) |
| Döviz cinsinden varlıklar | 28.581.183 | 33.686.126 |
| 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 |
Aşağıdaki tablo 30 Eylül 2024 ve 31 Aralık 2023 tarihleri itibarıyla Grup'un yabancı para pozisyonu riskini özetlemektedir. Grup tarafından tutulan yabancı para varlıkların ve borçların kayıtlı tutarları yabancı para cinslerine göre aşağıdaki gibidir:
| 30 Eylül 2024 | TL Karşılığı | ABD Doları | Avro | Diğer |
|---|---|---|---|---|
| 1a. Ticari Alacaklar | 2.530.620 | 47.659 | 18.899 | 183.023 |
| 1b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | 721.766 | 3.118 | 16.121 | - |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar | ||||
| (Kasa, banka hesapları dahil) | 3.395.237 | 84.722 | 11.214 | 76.371 |
| 2b. Kısa Vadeli Finansal Yatırımlar | 20.382.869 | 548.608 | 35.786 | 297.815 |
| 3. Diğer | 1.495.600 | 37.399 | 5.746 | 182 |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 28.526.092 | 721.506 | 87.766 | 557.391 |
| 5a. Ticari Alacaklar | - | - | - | - |
| 5b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | 20.168 | 549 | 37 | - |
| 7. Diğer | 34.923 | 1.023 | - | - |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | 55.091 | 1.572 | 3 7 | - |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 28.581.183 | 723.078 | 87.803 | 557.391 |
| 10a. Ticari Borçlar | 1.898.337 | 31.418 | 20.714 | 35.658 |
| 10b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | 368.005 | 8.792 | 1.782 | - |
| 11. Finansal Yükümlülükler | 11.739.172 | 243.572 | 75.520 | 545.544 |
| 12a. Parasal Diğer Yükümlülükler | 10.551 | - | 276 | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | 289.742 | 8.437 | 48 | - |
| 1 3.Kısa Vadeli Yükümlülükler (1 0+1 1+1 2) | 14.305.807 | 292.219 | 98.340 | 581.202 |
| 14a. Ticari Borçlar | - | - | - | - |
| 14b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | - | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | 5.402.170 | 130.632 | 24.754 | - |
| 16a. Parasal Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 1 7.Uzun Vadeli Yükümlülükler (1 4+1 5+1 6) | 5.402.170 | 130.632 | 24.754 | - |
| 1 8. Toplam Yükümlülükler (1 3+1 7) | 19.707.977 | 422.851 | 123.094 | 581.202 |
| 1 9. Net Yabancı Para Varlık/ | ||||
| (Yükümlülük) Pozisyonu(9-1 8) | 8.873.206 | 300.227 | (35.291) | (23.811) |
| 2 0. Riskten korunma amaçlı | ||||
| sınıflandırılan türev araçlar | 1.740.009 | 37.086 | 12.434 | - |
| 2 1. Riskten korunma amaçlı sınıflandırılan | ||||
| Finansal araçlar sonrası | ||||
| Ne t yabancı para pozisyonu (1 9+2 0) | 10.613.215 | 337.313 | (22.857) | (23.811) |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 31 Aralık 2023 | TL Karşılığı | ABD Doları | Avro | Diğer |
|---|---|---|---|---|
| 1a. Ticari Alacaklar | 1.665.554 | 19.790 | 17.224 | 82.310 |
| 1b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | 270.532 | 502 | 5.660 | - |
| 2a. Parasal Finansal Varlıklar | - | |||
| (Kasa, banka hesapları dahil) | 8.070.948 | 171.990 | 18.026 | 290.359 |
| 2b. Kısa Vadeli Finansal Yatırımlar | 21.805.051 | 497.678 | 39.099 | 125.270 |
| 3. Diğer | 1.171.321 | 28.376 | 823 | - |
| 4. Dönen Varlıklar (1+2+3) | 32.983.406 | 718.336 | 80.832 | 497.939 |
| 5a. Ticari Alacaklar | - | - | - | - |
| 5b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar | - | - | - | - |
| 6a. Parasal Finansal Varlıklar | - | - | - | - |
| 6b. Parasal Olmayan Finansal Varlıklar | 569.838 | 14.183 | 58 | - |
| 7. Diğer | 132.882 | 3.322 | - | - |
| 8. Duran Varlıklar (5+6+7) | 702.720 | 17.505 | 5 8 | - |
| 9. Toplam Varlıklar (4+8) | 33.686.126 | 735.841 | 80.890 | 497.939 |
| 10a. Ticari Borçlar | 696.752 | 6.127 | 10.189 | 603 |
| 10b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | 710.452 | 16.163 | 1.447 | - |
| 11. Finansal Yükümlülükler | 9.442.544 | 126.335 | 98.257 | 30.502 |
| 12a. Parasal Diğer Yükümlülükler | 22.797 | - | 515 | - |
| 12b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | 12.999 | 168 | 142 | 2 |
| 1 3.Kısa Vadeli Yükümlülükler (1 0+1 1+1 2) | 10.885.544 | 148.793 | 110.550 | 31.107 |
| 14a. Ticari Borçlar | - | - | - | - |
| 14b. Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar | - | - | - | - |
| 15. Finansal Yükümlülükler | 1.722.768 | 12.129 | 27.966 | - |
| 16a. Parasal Diğer Yükümlülükler | 569 | 11 | 3 | - |
| 16b. Parasal Olmayan Diğer Yükümlülükler | - | - | - | - |
| 1 7.Uzun Vadeli Yükümlülükler (1 4+1 5+1 6) | 1.723.337 | 12.140 | 27.969 | - |
| 1 8. Toplam Yükümlülükler (1 3+1 7) | 12.608.881 | 160.933 | 138.519 | 31.107 |
| 1 9. Net Yabancı Para Varlık/ | - | |||
| (Yükümlülük) Pozisyonu(9-1 8) | 21.077.245 | 574.908 | (57.629) | 466.832 |
| 2 0. Riskten korunma amaçlı | - | |||
| sınıflandırılan türev araçlar | 7.792.938 | 178.527 | 14.750 | - |
| 2 1. Riskten korunma amaçlı sınıflandırılan | ||||
| Finansal araçlar sonrası | ||||
| Ne t yabancı para pozisyonu (1 9+2 0) | 28.870.183 | 753.435 | (42.879) | 466.832 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
| 30 Eylül 2024 | Kar/(Zarar) | |||
|---|---|---|---|---|
| Yabancı paranın | Yabancı paranın | |||
| değer kazanması | değer kaybetmesi | |||
| ABD Doları'nın TL karşısında %20 değişmesi: | ||||
| 1- ABD Doları net varlık/(yükümlülüğü) | 2.048.809 | (2.048.809) | ||
| 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) | - | - | ||
| 3- ABD Doları net etki-gelir/(gider) (1+2) | 2.048.809 | (2.048.809) | ||
| Avro'nun TL karşısında %20 değişmesi: | ||||
| 4- Avro net varlık/(yükümlülüğü) | (269.421) | 269.421 | ||
| 5- Avro riskinden korunan kısım (-) | 94.922 | (94.922) | ||
| 6- Avro net etki-gelir/(gider) (4+5) | (174.499) | 174.499 | ||
| Diğer döviz kurlarının TL karşısında %20 değişmesi: | 4.762 | |||
| 7- Diğer döviz net varlık/(yükümlülüğü) | (4.762) | |||
| 8- Diğer döviz riskinden korunan kısım (-) | - | - 4.762 |
||
| 9- Diğer döviz net etki-gelir/(gider) (7+8) | (4.762) | |||
| TOPLAM (3+6+9) | 1.869.548 | (1.869.548) | ||
| 31 Aralık 2023 | Kar/(Zarar) | |||
| Yabancı paranın | Yabancı paranın | |||
| değer kazanması | değer kaybetmesi | |||
| ABD Doları'nın TL karşısında %20 değişmesi: | ||||
| 1- ABD Doları net varlık/(yükümlülüğü) | 4.598.670 | (4.598.670) | ||
| 2- ABD Doları riskinden korunan kısım (-) | - | - | ||
| 3- ABD Doları net etki-gelir/(gider) (1+2) | 4.598.670 | (4.598.670) | ||
| Avro'nun TL karşısında %20 değişmesi: | ||||
| 4- Avro net varlık/(yükümlülüğü) | (510.074) | 510.074 | ||
| 5- Avro riskinden korunan kısım (-) | 130.552 | (130.552) | ||
| 6- Avro net etki-gelir/(gider) (4+5) | (379.522) | 379.522 | ||
| Diğer döviz kurlarının TL karşısında %20 değişmesi: | ||||
| 7- Diğer döviz net varlık/(yükümlülüğü) | 126.847 | (126.847) | ||
| 8- Diğer döviz riskinden korunan kısım (-) | - | - | ||
| 9- Diğer döviz net etki-gelir/(gider) (7+8) | 126.847 | (126.847) | ||
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Kredi riski, Grup'un taraf olduğu sözleşmelerde karşı tarafların yükümlülüklerini yerine getirememe riskidir. Grup kredi riskini, temel olarak kredi değerlendirmeleri ve karşı taraflara kredi limitleri belirlenerek tek bir karşı taraftan toplam riskin sınırlandırılması yöntemiyle kontrol etmektedir. Kredi riski, müşteri tabanını oluşturan kuruluş sayısının çokluğu ve bunların farklı iş alanlarına yaygınlığı dolayısıyla dağıtılmaktadır.
30 Eylül 2024 tarihi itibarıyla finansal araç türleri itibarıyla Grup'un maruz kaldığı kredi risklerini gösteren tablo aşağıdaki gibidir:
| Finans sektörü | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ticari alacaklar | faaliyetlerinden alacaklar | Diğer alacaklar | Bankalardaki | ||||
| İlişkili taraf |
Diğer | İlişkili taraf |
Diğer | İlişkili taraf |
Diğer | mevduat | |
| Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi risk | 33.207 | 7.172.756 | 242.766 | 6.280.118 | 55.679 | 851.275 | 21.317.473 |
| - Azami riskin teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 696.701 | 224 | 5.397.563 | - | 25.842 | 577.635 |
| A. Vadesi geçmemiş/değer düşüklüğüne uğramamış | |||||||
| finansal varlıkların net defter değeri | 33.207 | 5.965.339 | 242.766 | 6.280.118 | 55.679 | 851.275 | 21.317.473 |
| - Teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 612.694 | 224 | 5.397.563 | - | 25.842 | 577.635 |
| B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi takdirde | |||||||
| vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış | |||||||
| sayılacak finansal varlıkların defter değeri | - | - | - | - | - | - | - |
| C. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne | |||||||
| uğramamış finansal varlıkların net defter değeri | - | 1.207.417 | - | - | - | - | - |
| - Teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 84.007 | - | - | - | - | - |
| D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | - | - | - | - | - | - | - |
| - Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) (Dipnot 8) | - | 6.380 | - | 1.275 | - | 31 | 41 |
| - Değer düşüklüğü (-) (Dipnot 8) | - | (6.380) | - | (1.275) | - | (31) | (41) |
| - Net değerin teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | - | - | - | - | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla finansal araç türleri itibarıyla Grup'un maruz kaldığı kredi risklerini gösteren tablo aşağıdaki gibidir:
| Finans sektörü | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ticari alacaklar | faaliyetlerinden alacaklar | Diğer alacaklar | Bankalardaki | ||||
| İlişkili taraf |
Diğer | İlişkili taraf |
Diğer | İlişkili taraf |
Diğer | mevduat | |
| Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi risk | 21.227 | 7.330.668 | 49.320 | 6.440.214 | - | 829.339 | 16.267.997 |
| - Azami riskin teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 683.371 | 340.143 | 6.266.947 | - | 86.638 | 553.059 |
| A. Vadesi geçmemiş/değer düşüklüğüne uğramamış | - | - | - | - | - | - | - |
| finansal varlıkların net defter değeri | 21.227 | 6.813.152 | 49.320 | 6.440.214 | - | 829.339 | 16.267.997 |
| - Teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 565.938 | 340.143 | 6.266.947 | - | 86.638 | 553.059 |
| B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi takdirde | |||||||
| vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış | |||||||
| sayılacak finansal varlıkların defter değeri | - | - | - | - | - | - | - |
| C. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne | |||||||
| uğramamış finansal varlıkların net defter değeri | - | 517.516 | - | - | - | - | - |
| - Teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | 117.432 | - | - | - | - | - |
| D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri | - | - | - | - | - | - | - |
| - Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) (Dipnot 8) | - | 101.007 | - | 56.974 | - | - | 140 |
| - Değer düşüklüğü (-) (Dipnot 8) | - | (101.007) | - | (56.974) | - | - | (140) |
| - Net değerin teminat ile güvence altına alınmış kısmı | - | - | - | - | - | - | - |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Gerçeğe uygun değer, bir finansal aracın zorunlu bir satış veya tasfiye işlemi dışında gönüllü taraflar arasındaki bir cari işlemde, el değiştirebileceği tutar olup, eğer varsa oluşan bir piyasa fiyatı ile en iyi şekilde belirlenir.
Finansal araçların tahmini gerçeğe uygun değerleri, Grup'un her bir faaliyet bölümü tarafından mevcut piyasa bilgileri ve uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmiştir. Ancak, gerçeğe uygun değer tahmininde piyasa verilerinin yorumlanmasında takdir kullanılır. Sonuç olarak, burada sunulan tahminler, Grup'un cari bir piyasa işleminde elde edebileceği değerlerin göstergesi olmayabilir.
Aşağıdaki yöntem ve varsayımlar, gerçeğe uygun değeri belirlenebilen finansal araçların gerçeğe uygun değerlerinin tahmininde kullanılmıştır:
Dönem sonu kurlarıyla çevrilen döviz cinsinden olan bakiyelerin gerçeğe uygun değerlerinin, kayıtlı değerlerine yaklaştığı kabul edilmektedir.
Nakit ve bankalardan alacaklar dahil, maliyet bedeli ile gösterilen bazı finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerinin, kısa vadeli olmaları ve alacak kayıplarının ihmal edilebilir olması dolayısıyla kayıtlı değerlerine yaklaştığı kabul edilmektedir. Menkul kıymet yatırımlarının gerçeğe uygun değerleri finansal durum tablosu tarihindeki piyasa fiyatları esas alınarak tahmin edilmiştir.
Ticari alacaklar etkin faiz yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden değerlenmekte ve ilgili şüpheli alacak karşılıkları ile birlikte kayıtlı değerlerinin gerçeğe uygun değerlerine yaklaştığı kabul edilmektedir.
Finans sektörü faaliyetlerinden alacakların tahmini gerçeğe uygun değeri, beklenen tahmini nakit akışlarının iskonto edilmiş tutarını göstermektedir. Beklenen nakit akışları, gerçeğe uygun değerlerini belirlemek için benzer para birimi ve kalan vadeyle cari piyasa oranları üzerinden iskonto edilir.
Banka kredileri ile diğer parasal borçların gerçeğe uygun değerlerinin, kısa vadeli olmalarından dolayı kayıtlı değerlerine yaklaştığı kabul edilmektedir.
Döviz cinsinden olan uzun vadeli krediler dönem sonu kurlarından çevrilir ve bundan dolayı gerçeğe uygun değerleri kayıtlı değerlerine yaklaşmaktadır.
Ticari borçlar etkin faiz yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden değerlenmekte ve bu şekilde kayıtlı değerlerinin gerçeğe uygun değerlerine yaklaştığı kabul edilmektedir.
Finans sektörü faaliyetlerinden borçlar altında sınıflandırılan vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Gecelik mevduatın gerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder. Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlara uygulanan piyasa faiz oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akışlarının bulunmasıyla hesaplanır. Vadelerin kısa olması durumunda taşınan değerin gerçeğe uygun değeri yansıttığı varsayılmaktadır.
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Finansal varlıkların ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri aşağıdaki gibi belirlenir:
Gerçeğe uygun değerleriyle gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin seviye sınıflamaları aşağıdaki gibidir:
| Raporlama tarihi itibarıyla | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| gerçeğe uygun değer seviyesi | |||||
| 30 Eylül | 1. Seviye | 2. Seviye | 3. Seviye | ||
| Finansal varlıklar | 2024 | TL | TL | TL | |
| Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan | |||||
| riskten korunma amaçlı türev araçlar | 126.435 | - | 126.435 | - | |
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelir | |||||
| tablosuna yansıtılan finansal varlıklar (Dipnot 6) | 2.632.019 | - | 2.632.019 | - | |
| Tahvil, bono ve hisse senetleri (Dipnot 6) | 24.632.686 | 24.632.686 | - | - | |
| Toplam | 27.391.140 | 24.632.686 | 2.758.454 | - | |
| Finansal yükümlülükler | |||||
| Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan | |||||
| riskten korunma amaçlı türev araçlar | 20.137 | - | - | 20.137 | |
| Toplam | 20.137 | - | - | 20.137 | |
| Raporlama tarihi itibarıyla | |||||
| gerçeğe uygun değer seviyesi | |||||
| 31 Aralık | 1. Seviye | 2. Seviye | 3. Seviye | ||
| Finansal varlıklar | 2023 | TL | TL | TL | |
| Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan | |||||
| riskten korunma amaçlı türev araçlar | 426.850 | - | 426.850 | - | |
| Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelir | |||||
| tablosuna yansıtılan finansal varlıklar (Dipnot 6) | 2.540.997 | - | 2.540.997 | - | |
| Tahvil, bono ve hisse senetleri (Dipnot 6) | 30.221.921 | 30.221.921 | - | - | |
| Toplam | 33.189.768 | 30.221.921 | 2.967.847 | - | |
| Finansal yükümlülükler | |||||
| Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan | |||||
| riskten korunma amaçlı türev araçlar | 76.139 | - | - | 76.139 |
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası'nın 30 Eylül 2024 tarihindeki satın alma gücünden bin Türk Lirası ("TL") olarak ifade edilmiştir. TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirlenmiştir.)
Grup'un kontrol etmekle birlikte, tamamına sahip olmadığı ve kontrol gücü olmayan paylarının konsolide finansal tablolar açısından önemlilik teşkil ettiği bağlı ortaklığı Karel'in TFRS 12 uyarınca açıklanması gereken finansal bilgileri aşağıda sunulmuştur.
| KAREL | 30 Eylül 2024 | 31 Aralık 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
| Dönen varlıklar | 7.038.501 | 7.359.505 | ||
| Duran varlıklar | 4.189.161 | 3.874.946 | ||
| Kısa vadeli yükümlülükler | 7.663.961 | 6.762.082 | ||
| Uzun vadeli yükümlülükler | 895.153 | 1.029.108 | ||
| Toplam özkaynaklar | 2.668.548 | 3.443.260 | ||
| 1 Ocak - | 1 Temmuz - | 1 Ocak - | 1 Temmuz - | |
| 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2024 | 30 Eylül 2023 | 30 Eylül 2023 | |
| Hasılat | 9.402.066 | 2.828.825 | 9.398.566 | 3.035.968 |
| Satılan malın maliyeti | (8.746.587) | (2.789.573) | (8.211.382) | (2.917.720) |
| Brüt kar/(zarar) | 655.479 | 39.252 | 1.187.185 | 118.249 |
| Vergi öncesi kar/(zarar) | (725.916) | (446.714) | 526.533 | 183.974 |
| Dönem karı / (zararı) | (750.697) | (373.668) | 42.804 | (133.974) |
| Ana ortaklık payları | (808.105) | (382.853) | (2.352) | (130.674) |
Raporlama döneminden sonraki önemli olaylar aşağıda özetlenmektedir;
Resmi Gazetede yayımlanan II-22.1 sayılı Geri Alınan Paylar Tebliği düzenlemeleri dikkate alınarak hazırlanan "Pay Geri Alım Programı"nın kabulü ile 1 Ekim 2024 tarihinden itibaren geri alınan payların toplam tutarı 6.685.588 nominal TL (tam)'dır.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.