DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT - Interim / Quarterly Report 2024

DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT

ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE SINIRLI DENETİM RAPORU 2023/2024 MALİ YILI 1 NİSAN 2023 – 30 EYLÜL 2023 HESAP DÖNEMİ

1 Nisan 2023 - 30 Eylül 2023 tarih aralığını kapsayan 2023/2024 mali yılına ait özet konsolide ara dönem finansal tablolar hakkında düzenlenen Sınırlı Denetim Raporu’na ve Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu’na ilişkin Zorunlu Açıklama ve Genel Bilgiler.

DO & CO Aktiengesellschaft’ın fonksiyonel para birimi Avro’dur. Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayınlanan 23 Ekim 2013 tarih ve VII.128.4 sayılı “Yabancı Sermaye Piyasası Araçları ve Depo Sertifikaları ile Yabancı Yatırım Fonu Payları Tebliği" hükümlerine uygun olarak, aslen Avro cinsinden hazırlanmış olan finansal tablolarımız anılan tebliğ maddesi (14.2) gereklerine uygun şekilde Türk Lirası’na çevrilmiştir.

Çevrim işleminde kullanılan EUR/TRY kuru 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla 28,8816’dir. Bu kur DO & CO Aktiengesellschaft’ın Avrupa Birliği‘nde uygulandığı şekli ile UFRS’ye göre hazırlanmış finansal tablolarında gösterilen tutarların Türk Lirası’na çevrilmesinde kullanılmıştır.

Ayrıca, ekteki rapor Almanca dilinde hazırlanmış olan ve tek başına geçerli rapor olan orijinal raporun tercümesidir.

UFRS’ye göre hazırlanmış DO & CO Aktiengesellschaft’a ait söz konusu bağımsız denetimden geçmemiş konsolide finansal rapor aşağıda belirtilen internet adreslerinde yer almaktadır;

İngilizce Finans Raporu:

http://www.doco.com/Portals/8/berichte/jahres-und-quartalsberichte/en/q2_2324.pdf

Almanca Finans Raporu: http://www.doco.com/Portals/8/berichte/jahres-und-quartalsberichte/de/q2_2324.pdf

İÇİNDEKİLER

2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Faaliyet Raporu ................................................................	1
1. DO & CO Grubu’nun UFRS’ye Göre Temel Göstergeleri ......................................................................	1
2. İş Gelişimi .............................................................................................................................................................	2
2.1. Satışlar ...............................................................................................................................................................	2
2.2. Gelir .....................................................................................................................................................................	3
2.3. Bilanço ................................................................................................................................................................	5
2.4. Personel .............................................................................................................................................................	5
2.5. Havayolu İkram Hizmetleri .........................................................................................................................	6
2.6. Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri .......................................................................................	7
2.7. Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller ....................................................................................................	8
2.8. Hisse Senedi / Yatırımcı İlişkileri ..............................................................................................................	9
2.9. Sürdürebilirlik ..................................................................................................................................................	10
3. Genel Görünüm ...................................................................................................................................................	11
UFRS’ye göre DO & CO Aktiengesellschaft'ın 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl ÖzetKonsolide Finansal Tabloları ...............................................................................................................................	13
1. 30 Eylül 2023 itibarıyla Konsolide Finansal Durum Tabloları ............................................................	14
2. 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Kar veya Zarar Tabloları ..................................................	15
3. Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları ..................................................................................................	16
4. Konsolide Nakit Akış Tabloları .......................................................................................................................	17
5. Konsolide Özkaynak Değişim Tabloları ......................................................................................................	18
2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Özet Konsolide Finansal Tablolarına İlişkin Notlar ............	19
1. Genel Açıklamalar ..............................................................................................................................................	20
1.1. Esaslar ................................................................................................................................................................	20
1.2. Muhasebe ve Değerleme Yöntemleri ......................................................................................................	20
1.3. Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama Standardı ......................................................	20
1.4. Konsolidasyon Kapsamı ...............................................................................................................................	21
1.5. Mevsimsellik ve Ekonomik Etkiler ............................................................................................................	21
2. Konsolide Finansal Durum Tablolarına İlişkin Dipnotlar ......................................................................	22
2.1. Özkaynaklar ......................................................................................................................................................	22
2.2. Tahviller .............................................................................................................................................................	22
2.3. Diğer Uzun Vadeli Finansal Borçlar .........................................................................................................	23
3. Konsolide Kar veya Zarar Tablolarına İlişkin Dipnotlar .......................................................................	23
3.1. Satışlar ...............................................................................................................................................................	23
3.2. Finansal Gelir/Gider .......................................................................................................................................	23
3.3. Pay Başına Kazanç .........................................................................................................................................	24
4. Bölümlere Göre Raporlama ............................................................................................................................	25
5. Diğer Bilgiler .........................................................................................................................................................	26
5.1. Finansal Araçlara İlişkin Ek Açıklamalar ................................................................................................	26
5.2. Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar ..............................................................................................	28
5.3. İlişkili Taraf Açıklamaları .............................................................................................................................	28
5.4. Üst Yönetim ......................................................................................................................................................	29
Yönetim Kurulu Beyanı ...........................................................................................................................................	32
Özet Konsolide Ara Dönem Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu ......................	33

2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Faaliyet Raporu

1. DO & CO Grubu’nun UFRS’ye Göre Temel Göstergeleri

		1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek
					2022/2023
Satışlar	milyon TL	25.419,09	19.268,64	13.841,12	10.941,69
FAVÖK	milyon TL	2.767,51	1.948,81	1.518,21	1.106,51
FAVÖK Marjı	%	%10,9	%10,1	%11,0	%10,1
FVÖK1	milyon TL	1.880,45	1.107,34	1.051,55	678,95
FVÖK Marjı	%	%7,4	%5,7	%7,6	%6,2
Vergi Öncesi Kar	milyon TL	1.484,64	629,31	824,55	440,90
Konsolide Kar	milyon TL	1.024,69	405,43	578,49	308,64
Net Kar Marjı	%	%4,0	%2,1	%4,2	%2,8

Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit Akışları (Net NakitAkış)	milyon TL	2.553,29	757,18	1.925,76	667,30
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları	milyon TL	-782,35	-321,47	-469,98	-53,93
Serbest Nakit Akışları	milyon TL	1.770,94	435,71	1.455,77	613,37

Hisse Başına FAVÖK3	TL	265,21	200,00	145,49	113,56
Hisse Başına FVÖK3	TL	180,20	113,64	100,77	69,68
Seyreltilmemiş Hisse Başına Kazanç	TL	98,20	41,61	54,89	31,67
Seyreltilmiş Hisse Başına Kazanç	TL	94,88	41,39	53,45	30,34
Satış Getiri Oranı	%	%5,8	%3,3	%6,0	%4,0


		30 Eylül 2023	31 Mart 2023
Özkaynak4	milyon TL	8.130,11	5.723,86
Özkaynak Oranı4	%	%23,9	%19,6
Net Borçlar (Finansal Borçlar)	milyon TL	7.995,03	7.938,66
Net Borçlar / FAVÖK Oranı5		1,61	1,92
Borç / Özkaynak Oranı	%	%98,3	%138,7
Net İşletme Sermayesi	milyon TL	-1.837,70	-431,00
Nakit ve Nakit Benzerleri	milyon TL	7.294,37	6.791,91
Hisse Başına Kayıtlı Sermaye3,4	TL	695,02	504,99
Yüksek2	TL	3.985,66	3.205,86
Düşük2	TL	2.893,94	1.955,28
Dönem Sonu Değeri2	TL	2.997,91	3.107,66
Dönem Sonu Hisse Senedi Adedi	Bin Adet	10.673	9.950
Dönem Sonu Ağırlıklı Ortalama Hisse Adedi	Bin Adet	10.435	9,779
Dönem Sonu Piyasa Değeri	milyon TL	31.997,84	30.920,82
		13.426
Personel Sayısı			11.411

1… FVÖK önemli olmayan bir ölçüde finansman bileşeni içermektedir.
2… Viyana Borsası’ndaki kapanış fiyatı 29 Eylül 2023 Cuma günü tarihli döviz kuru (28,8816 EUR/TRY) kullanılarak TL’ye çevrilmiştir.
3… Ağırlıklı hisse sayısı ile hesaplanmıştır.
4… Teklif edilen temettü ödemesinden arındırılmıştır.
5… FAVÖK son dört çeyreği kapsamaktadır (LTM FAVÖK)

2. İş Gelişimi

2. İş Gelişimi
Grup	1. Yarıyıl				2. Çeyrek
	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)
Satışlarmilyon TL	25.419,09	19.268,646.150,45		%31,9	13.841,12	10.941,692.899,42		%26,5
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirlermilyon TL	244,08	227,4416,63		%7,3	175,07	123,3851,69		%41,9
Ticari Mal Maliyetimilyon TL	-10.993,21	-7.992,10-3.001,11		-%37,6	-6.062,52	-4.499,36-1.563,16		-%34,7
Personel Giderlerimilyon TL	-8.152,33	-6.722,07-1.430,27		-%21,3	-4.390,75	-3.837,00-553,75		-%14,4
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderlermilyon TL	-3.783,53	-2.856,06-927,47		-%32,5	-2.059,64	-1.632,20-427,44		-%26,2
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen YatırımlarınKar/Zararlarındaki Paylarmilyon TL	33,42	22,9510,47		%45,6	14,93	10,004,93		%49,3
FAVÖK -Faiz, Amortisman / İtfa Payları /Değer Düşüklüğü Testlerinin Etkileri veVergi Öncesi Karmilyon TL	2.767,51	1.948,81818,70		%42,0	1.518,21	1.106,51411,70		%37,2
Amortisman/İtfa Payları ve Değer DüşüklüğüTestlerinin Etkilerimilyon TL	-887,06	-841,47-45,59		-%5,4	-466,66	-427,56-39,10		-%9,1
FVÖK - Esas Faaliyet Karımilyon TL	1.880,45	1.107,34773,11		%69,8	1.051,55	678,95372,60		%54,9
Finansman Gelir / Giderimilyon TL	-395,80	-478,0382,23		%17,2	-227,01	-238,0611,05		%4,6
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karmilyon TL	1.484,64	629,31855,34		%135,9	824,55	440,90383,65		%87,0
Dönem Vergi Giderimilyon TL	-345,24	-183,23-162,01		-%88,4	-193,30	-86,97-106,33		-%122,3
Dönem Karımilyon TL	1.139,40	446,08693,32		%155,4	631,25	353,92277,32		%78,4
Azınlık Payımilyon TL	114,71	40,6574,06		%182,2	52,76	45,297,47		%16,5
DO&CO AG Hissedarlarına DağıtabilirKonsolide Kar / Zararmilyon TL	1.024,69	405,43619,26		%152,7	578,49	308,64269,85		%87,4
FAVÖK Marjı%	%10,9	%10,1			%11,0	%10,1
FVÖK Marjı%	%7,4	%5,7			%7,6	%6,2
Personel Sayısı	13.426	11.2062.220		%19,8	13.532	11.7171.815		%15,5

DO & CO 25.419,09 milyon TL hasılat ile (önceki yıl: 19.268,64 milyon TL) şirket tarihinin en güçlü çeyreğini kaydetmiştir ve böylece başarı yolunda ilerlemeye devam etmektedir.

DO & CO tüm bölümlerde meydana gelen talep artışının da etkisiyle 13.841,12 milyon TL tutarındaki 2023/2024 mali yılının ikinci çeyreğine ait satış hasılatıyla Türk Lirası’nda devam eden değer kaybına rağmen, satış hasılatı açısından Grup tarihindeki en güçlü çeyreği gerçekleştirmeyi başarmıştır.

2023/2024 mali yılının ilk yarısında yeniden yüksek seviyede, 7.294,37 milyon TL tutarında nakit ve nakit benzerleri raporlanmıştır.

2.1. Satışlar

DO & CO Grubu’nun satışları 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 25.419,09 milyon TL tutarında gerçekleşmiştir. Bu tutar, önceki döneme kıyasla yüzdesel olarak %31,9; tutarsal olarak 6.150,45 milyon TL artışa tekabül etmektedir.

Satışlar	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek
	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024UMS 29hariç	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024UMS 29hariç
Havayolu İkramHizmetlerimilyon TL	19.423,26	14.647,59	4.775,67	%32,6	18.503,10	10.916,69	8.304,68	2.612,01	%31,5	10.058,46
UluslararasıOrganizasyon İkramHizmetlerimilyon TL	3.841,85	2.876,59	965,26	%33,6	3.841,85	1.791,13	1.658,38	132,74	%8,0	1.791,13
Restoranlar, YolcuSalonları & Otellermilyon TL	2.153,97	1.744,46	409,51	%23,5	2.093,76	1.133,30	978,63	154,67	%15,8	1.077,24
Grup Satışları	25.419,09	19.268,64	6.150,45	%31,9	24.438,72	13.841,12	10.941,69	2.899,42	%26,5	12.926,83

Grup SatışlarınınYüzdesel Dağılımı	1. Yarıyıl
	2023/2024	2022/2023
Havayolu İkramHizmetleri%	%76,4
UluslararasıOrganizasyon İkramHizmetleri%	%15,1
Restoranlar, YolcuSalonları & Oteller%	%8,5
Grup Satışları	%100,0

Havayolu İkram Hizmetleri bölümünün satışları, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 14.647,59 milyon TL’den 4.775,67 milyon TL yükselerek 19.423,26 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu durum %32,6‘lık bir artışa tekabül etmektedir. Havayolu İkram Hizmetleri’nin toplam konsolide satışlar içerisindeki payı %76,4’tür (önceki yıl: %76,0).

Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümünün satışları, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 2.876,59 milyon TL’den 965,26 milyon TL yükselerek 3.841,85 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu durum %33,6‘lık bir artışa tekabül etmektedir. Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri’nin toplam konsolide satışlar içerisindeki payı %15,1’dir (önceki yıl: %14,9).

Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller bölümünün satışları, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 1.744,46 milyon TL’den 409,51 milyon TL yükselerek 2.153,97 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu durum %23,5’lik bir artışa tekabül etmektedir. Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller bölümünün toplam konsolide satışlar içerisindeki payı %8,5’tir (önceki yıl: %9,1).

2.2. Gelir

2022/2023 mali yılının ilk çeyreğinden itibaren Türkiye, UMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama standardı uyarınca yüksek enflasyonlu bir ülke olarak sınıflandırılmıştır. UMS 29 standardının uygulanmasının konsolide gelir tablosu üzerinde önemli seviyede etkisi bulunmaktadır. Bunlar aşağıdaki tabloda detaylandırılmıştır.

Grup	1. Yarıyıl2023/2024	UMS 29uygulaması	1. YarıyılUMS 29 hariç2023/2024	1. Yarıyıl
				2022/2023
Satışlarmilyon TL	25.419,09	980,37	24.438,72	19.268,64
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirlermilyon TL	244,08	26,80	217,27	227,44
Ticari Mal Maliyetimilyon TL	-10.993,21	-514,82	-10.478,40	-7.992,10
Personel Giderlerimilyon TL	-8.152,33	-272,86	-7.879,47	-6.722,07
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderlermilyon TL	-3.783,53	-159,67	-3.623,86	-2.856,06
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen YatırımlarınKar/Zararlarındaki Paylarmilyon TL	33,42	0,00	33,42	22,95
FAVÖK -Faiz, Amortisman / İtfa Payları /Değer Düşüklüğü Testlerinin Etkileri veVergi Öncesi Karmilyon TL	2.767,51	59,83	2.707,67	1.948,81
Amortisman/İtfa Payları ve Değer DüşüklüğüTestlerinin Etkilerimilyon TL	-887,06	-64,49	-822,57	-841,47
FVÖK - Esas Faaliyet Karımilyon TL	1.880,45	-4,66	1.885,10	1.107,34
Finansman Gelir / Giderimilyon TL	-395,80	-222,75	-173,05	-478,03
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karmilyon TL	1.484,64	-227,41	1.712,06
				629,31
Dönem Vergi Giderimilyon TL	-345,24	-5,56	-339,68	-183,23
Dönem Karımilyon TL	1.139,40	-232,97	1.372,37
				446,08
Azınlık Payımilyon TL	114,71	-89,02	203,74	40,65
DO&CO AG Hissedarlarına DağıtabilirKonsolide Kar / Zararmilyon TL	1.024,69	-143,95	1.168,64	405,43
FAVÖK Marjı%	%10,9	-%0,2	%11,1	%10,1
FVÖK Marjı%	%7,4	-%0,3	%7,7	%5,7
Net Kar Marjı%	%4,0	-%0,8	%4,8	%2,1

Esas faaliyetlerden diğer gelirler 244,08 milyon TL olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: 227,44 milyon TL). Bu durum 16,63 milyon TL tutarında artış anlamına gelmektedir.

Ticari mal maliyeti 3.001,11 milyon TL artış göstererek 7.992,10 milyon TL‘den 10.993,21 milyon TL’ye (%37,6) yükselmiştir. Satışlar da %31,9 oranında artış göstermiştir. Bununla birlikte satışların maliyetinin satışlara oranı ise %41,5’ten %43,2’ye yükselmiştir. Personel giderleri 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 8.152,33 milyon TL‘ye yükselmiştir (önceki yıl: 6.722,07 milyon TL). Personel giderlerinin satışlara oranı %32,1’dir (önceki yıl: %34,9).

Esas faaliyetlerden diğer giderler 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 927,47 milyon TL tutarında ve %32,5 oranında bir yükseliş göstermiştir. Esas faaliyetlerden diğer giderlerin satışlara oranı ise %14,9’dur (önceki yıl: %14,8).

Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dönem karından alınan paylar 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 33,42 milyon TL olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: 22,95 milyon TL).

FAVÖK Marjı, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında %10,9 olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: %10,1).

Amortisman, itfa payları ve değer düşüklüğü testlerinin etkileri 2023/2024 mali yılının ilk yarısında bir önceki döneme göre artış göstererek 887,06 milyon TL olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: 841,47 milyon TL).

FVÖK marjı, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında %7,4 olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: %5,7).

Finansman giderleri, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 478,03 milyon TL’den 395,80 milyon TL‘ye gerilemiştir. Finansman giderleri, esas olarak UFRS 16 ile ilgili faiz giderlerinin yanı sıra kullanılan krediler ve 2021 yılının başında ihraç edilen paya dönüştürülebilir tahvillerin faizlerini içermektedir. Finansman giderleri ayrıca, UMS 29 ile bağlantılı olarak parasal kayıp/kazanca ilişkin net pozisyonu da içermektedir.

2023/2024 mali yılının ilk yarısında dönem vergi gideri bir önceki yıla göre 162,01 milyon TL artış göstererek 345,24 milyon TL tutarında gerçekleşmiştir (önceki yıl: 183,23 milyon TL vergi gideri). 2023/2024 mali yılının ilk yarısında efektif vergi oranı (vergi giderinin veya vergi gelirinin vergilendirilmemiş kazançlara oranı) %23,3 olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: %29,1).

2023/2024 mali yılının ilk yarısında Grup‘un vergi sonrası konsolide kar 1.139,40 milyon TL olarak gerçekleşmiş olup bir önceki yılın aynı döneminin 693,32 milyon TL üzerindedir. Vergi sonrası karın 114,71 milyon TL tutarındaki kısmı (önceki yıl: 40,65 milyon TL) azınlık paylarını içermektedir.

DO & CO Aktiengesellschaft’ın hissedarlarına dağıtılabilir konsolide karı 1.024,69 milyon TL olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: 405,43 milyon TL kar). Dolayısıyla seyreltilmemiş hisse başına kazanç 98,20 TL (önceki yıl: 41,61 TL kar) olmuştur ve seyreltilmiş hisse başına kazanç 94,88 TL tutarındadır (önceki yıl: 41,39 TL). Net kar marjı 2023/2024 mali yılının ilk yarısında %4,0 olarak gerçekleşmiştir (önceki yıl: %2,1).

2.3. Bilanço

Fonksiyonel para birimi Türk Lirası olan iştiraklerin UMS 29 Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama standardı uyarınca muhasebeleştirilmesi sadece konsolide gelir tablosunda değil, aynı zamanda konsolide bilanço üzerinde de etkilere neden olmuştur. UMS 29’un uygulanmasından önceki 30 Eylül 2023 tarihli konsolide bilanço ile karşılaştırıldığında, duran varlıklar geçen seneye göre 420,51 milyon TL tutarında artış göstermiştir. Bu durum esas olarak maddi duran varlıkların ve finansal yatırım olarak elde tutulan varlıkların endekslenme etkisinden kaynaklanmaktadır. Aynı zamanda stokların endekslenmesi dönen varlıklarda 82,42 milyon TL’lk artışa neden olmuştur. Bilanço toplamındaki 502,93 milyon TL’lik artış, pasif tarafta konsolide özkaynaklarda 426,73 milyon TL’lik artışa yol açmaktadır. Ayrıca varlıkların ve konsolide özkaynakların endekslenmesi, 76,20 milyon TL’lik ertelenmiş vergi yükümlülüğü ile sonuçlanmıştır.

30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla konsolide özsermaye 8.130,11 milyon TL’dir. Özsermaye oranı 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla %23,9 olarak gerçekleşmiştir (31 Mart 2023: %19,6).

2.4. Personel

Ortalama çalışan sayısı (tam zamanlı), 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 13.426 kişidir (31 Mart 2023: 11.411 kişi).

2.5. Havayolu İkram Hizmetleri

Havayolu İkram Hizmetleri	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek
	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024UMS 29hariç	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2022/2023UMS 29hariç
Satışlarmilyon TL	19.423,26	14.647,59	4.775,67	%32,6	18.503,10	10.916,69	8.304,68	2.612,01	%31,5	10.058,46
FAVÖKmilyon TL	2.091,54	1.514,70	576,84	%38,1	2.036,31	1.211,52	852,44	359,08	%42,1	1.136,83
Amortisman / İtfa Payımilyon TL	-712,10	-653,66	-58,44	-%8,9	-646,03	-378,62	-330,35	-48,27	-%14,6	-335,68
Değer DüşüklüğüTestlerinin Etkilerimilyon TL	5,85	-1,35	7,20	%533,5	-651,89	5,38	-1,16	6,54	%563,0	5,38
Değer Düşüklüğümilyon TL	5,85	-1,35	7,20	%533,5	5,85	5,38	-1,16	6,54	%563,0	5,38
FVÖKmilyon TL	1.385,29	859,69	525,60	%61,1	1.390,28	837,79	520,93	316,87	%60,8	801,14
FAVÖK Marjı%	%10,8	%10,3			%11,0	%11,1	%10,3			%11,3
FVÖK Marjı%	%7,1	%5,9			%7,5	%7,7	%6,3			%8,0
Grup Satışlarıİçerisindeki Payı%	%76,4	%76,0			%75,7	%78,9	%75,9			%41,2

Havayolu İkram Hizmetleri Bölümü, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında güçlü bir yarıyılı geride bıraktı. Aynı zamanda bu bölüm hasılat açısından Grup tarihinin hem en güçlü yarıyılını hem de en güçlü çeyreğini kaydetmiştir. Bu performans, süregelen zorlu pazar ortamı göz önüne alındığında dikkate değerdir. Her ne kadar uluslararası hava trafiğine olan talep toparlansa da ve bu durum yeni müşteri ilişkilerinin kurulmasını ve genişlemesini sağlasa da, küresel Havayolu İkram Hizmetleri pazarının hala kriz öncesi seviyelerin altında olduğu belirtilmelidir. Sektör aynı zamanda enflasyon ve yüksek enerji maliyetlerinden etkilenmektedir.

Havayolu İkram Hizmetleri Bölümü, satışlarında bir önceki yıla göre %32,6 oranında önemli bir artış kaydetmiştir. 2023/2024 mali yılının ilk yarısında satışlar 19.423,26 milyon TL olmuştur (önceki yıl: 14.647,59 milyon TL). FAVÖK 2.091,54 milyon TL ile bir önceki yılın aynı döneminin tutarsal olarak 576,84 milyon TL üzerindedir. FVÖK tutarı 1.385,29 milyon TL‘dir (önceki yıl: 859,69 milyon TL).

New York JFK, Şikago, Boston, Detroit ve Los Angeles’tan sonra A.B.D.‘deki altıncı gurme mutfağı Miami’de tamamlanmıştır. Eylül ayı başında Miami kalkışlı Delta uçuşlarında konuklara DO & CO menüleri sunulmaya başlanmıştır.

Avusturalya menşeli premium havayolu şirketi Qantas Airways JFK’de ilk kez müşteri olarak kazanılmıştır. DO & CO, Haziran 2023'ten bu yana Qantas'ın JFK New York çıkışlı tüm uçuşlarında ikram hizmetlerinden sorumludur.

DO & CO ayrıca, Detroit ve New York JFK’de Air France ve Detroit’te Türk Hava Yolları ihalelerini kazanmış olmaktan memnuniyet duymaktadır. Türk Hava Yolları ile olan ortak daha da güçlendirilmiştir.

Londra Heathrow'da uçuş sayıları ve doluluk oranları kriz öncesi seviyelere yaklaşmıştır. Kuveyt Havayolları Nisan 2023'ten itibaren yeni müşteri olarak kazanılmıştır. DO & CO ayrıca China Airlines ve Qantas Airways’in ihalelerini kazanmıştır.

Türkiye’deki müşteri portföyü de genişlemektedir. DO & CO yılın ikinci yarısında Thai Airways ve Saudia’nın ihalelerini kazanmıştır.

DO & CO ayrıca Saudia’nın Viyana lokasyonu için açmış olduğu ihaleyi de kazanmıştır.

Almanya'daki satışlar, mevcut müşterilerle ticari faaliyetlerin genişletilmesi ve yeni müşterilerin kazanılmasıyla artış göstermiştir. Bunlar arasında Frankfurt biriminde Haziran 2023'ten itibaren

DO & CO’nun gurme menüleri sunulmakta olan Vietnam Air ve Air Premia ile Düsseldorf biriminde Eylül 2023'ten itibaren DO & CO’nun gurme menüleri sunulmakta olan Ethiad'dan özellikle bahsetmek gerekir.

2.6. Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri

Uluslararası Organizasyonİkram Hizmetleri	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek
	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024UMS 29hariç	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2022/2023UMS 29hariç
Satışlarmilyon TL	3.841,85	2.876,59	965,26	%33,6	3.841,85	1.791,13	1.658,38	132,74	%8,0	1.791,13
FAVÖKmilyon TL	434,47	295,17	139,29	%47,2	434,47	167,98	173,55	-5,57	-%3,2	167,98
Amortisman / İtfa Payımilyon TL	-69,31	-67,72	-1,59	-%2,4	-69,31	-35,95	-35,70	-0,25	-%0,7	-35,95
FVÖKmilyon TL	365,16	227,46	137,70	%60,5	365,16	132,03	137,85	-5,82	-%4,2	132,03
FAVÖK Marjı%	%11,3	%10,3			%11,3	%9,4	%10,5			%9,6
FVÖK Marjı%	%9,5	%7,9			%9,5	%7,4	%8,3			%7,6
Grup Satışlarıİçerisindeki Payı%	%15,1	%14,9			%15,7	%12,9	%15,2			%7,3

Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümündeki iş gelişimi de oldukça memnuniyet vericidir. 2023/2024 mali yılının ilk yarısı, tutarsal olarak hem hasılat hem de kar açısından Grup tarihinin en başarılı dönemi olmuştur.

Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümündeki satışlar, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında bir önceki yıla göre %33,6 artarak 3.841,85 milyon TL’ye yükseldi (önceki yıl: 2.876,59 milyon TL). FAVÖK 434,47 milyon TL ile, bir önceki yılın aynı döneminin 139,29 milyon TL üzerindedir. FVÖK 365,16 milyon TL (önceki yıl: 227,46 milyon TL).

Bu iş bölümünde büyümeyi etkileyen ana faktörler arasında özellikle yaz aylarında yüksek olan etkinlik talebi ve Formula 1 yarışlarındaki artan seyirci sayısı yer almaktadır.

Formula 1 özellikle son birkaç yıldır tekrar ilgi çekici hale gelmiş ve dünya çapında yoğun ilgi uyandırmıştır. DO & CO, 1992'den beri Formula 1'in uzun süreli iş ortağıdır ve bu olağanüstü ilgiden yararlanmaktadır. Özellikle Formula 1’in VIP alanlarından olan Paddock Club'daki VIP misafir sayısındaki artış bunun kanıtıdır. Bu doğrultuda Paddock Club’ın kapasite kullanımı halihazırda düzenlenen yarışlarda oldukça memnuniyet vericidir. Paddock Club şüphesiz dünya çapındaki spor ağırlama alanında en iyi ikram ve ağırlama ölçütlerinden birisidir. Paddock Club’daki yenilikçi gurme hizmeti "paranın satın alamayacağı" en iyi deneyimlerden biridir ve son yıllarda spor alanındaki ağırlama hizmetlerinde küresel bir ölçüt olarak kendini kanıtlamıştır.

DO & CO'nun bu yıl ilk kez işletmesini üstlendiği Miami'deki Grand Prix’nin, önemi her geçen gün artan A.B.D. pazarında öne çıkan bir etkinlik olduğunu da belirtmek gerekir. Alınan mükemmel müşteri geri bildirimleri, Amerika’da birçok yeni iş olanağının ortaya çıkabileceğini vaat etmektedir.

Almanya Bundesliga’da yeni sezon başlamış olup, Almanya futbol şampiyonu FC Bayern München’ın stadyumu Allianz Arena’da oynanan maçlarda hem VIP hem de genel alanlarda memnuniyet verici seyirci sayıları gözlemlenmiştir. Özellikle Manchester United’a karşı oynanan Şampiyonlar Ligi maçı da Allianz Arena’da kapalı gişe gerçekleşmiştir.

DO & CO ayrıca Münih Olimpiyat Parkı'nda düzenlenen birçok üst düzey konsere de ev sahipliği yapmıştır. Bunlar arasında "Bruce Springsteen", "The Weeknd" ve "Pink "in her biri yaklaşık

70.000 kişinin izlediği konserlerinin yanı sıra 90.000'den fazla ziyaretçinin katıldığı iki günlük Superbloom müzik festivali de yer almaktadır.

2023/2024 mali yılının ilk yarısında gerçekleşen diğer önemli etkinlikler arasında İstanbul Atatürk Olimpiyat Stadı’nda 11.000’den fazla VIP konuğun gurme lezzetlerle ağırlandığı UEFA Şampiyonlar Ligi finali, 37.000’den fazla seyircinin katıldığı Masters 1000 serisinden Madrid’deki ATP turnuvası, Avrupa Plaj Voleybolu Şampiyonası ve Viyana Rathausplatz’daki film festivalinin yanı sıra Schleißheim Sarayı'ndaki Bavyera Eyalet Parlamentosu resepsiyonu yer almıştır.

2.7. Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller

Restoranlar, Yolcu Salonları &Oteller	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek	2. Çeyrek
	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2023/2024UMS 29hariç	2023/2024	2022/2023	Değişim	YüzdeselDeğişim(%)	2022/2023UMS 29hariç
Satışlarmilyon TL	2.153,97	1.744,46	409,51	%23,5	2.093,76	1.133,30	978,63	154,67	%15,8	1.077,24
FAVÖKmilyon TL	241,50	138,93	102,57	%73,8	236,89	138,71	80,53	58,18	%72,3	132,74
Amortisman / İtfa Payımilyon TL	-111,50	-118,74	7,24	%6,1	-107,23	-56,98	-60,35	3,36	%5,6	-54,32
FVÖKmilyon TL	130,00	20,19	109,81	%543,8	129,67	81,73	20,18	61,55	%305,0	78,42
FAVÖK Marjı%	%11,2	%8,0			%11,3	%12,2	%8,2			%12,3
FVÖK Marjı%	%6,0	%1,2			%6,2	%7,2	%2,1			%7,3
Grup Satışlarıİçerisindeki Payı%	%8,5	%9,1			%8,6	%8,2	%8,9			%4,4

Restoranlar, Yolcu Salonları ve Oteller bölümü, DO & CO Grubu’nun inovasyon faaliyetlerinin merkezi ve başlangıç noktasıdır. Ayrıca bu bölümün faaliyetleri, DO & CO Grubu'nun markalaşma ve imaj taşıyıcısı olmasının da ötesinde, havayolu ikram hizmetlerindeki menüler ve servis süreçleri ve kısmen uluslararası organizasyon ikram hizmetleri için yenilikçi fikirlerin oluşturulmasını sağlamaktadır. Bu bölüm; Restoranlar ve Café’ler, Yolcu Salonları, Butik Oteller, Personel Restoranları, Gurme Perakende ve Havaalanı Gastronomisi kısımlarından oluşmaktadır.

Bu bölümün satışları da bir önceki yıla göre önemli ölçüde artış göstermiştir. Restoranlar, Yolcu Salonları ve Oteller bölümü, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında 2.153,97 milyon TL satış elde etmiştir (önceki yıl: 1.744,46 milyon TL). Bu durum, bir önceki yıla göre %23,5’lik bir artışa tekabül etmektedir. FAVÖK, 241,50 milyon TL ile bir önceki yıla kıyasla tutarsal olarak 102,57 milyon TL; yüzdesel olarak %73,8 artış göstermiştir. FVÖK, 130,00 milyon TL’dir (önceki yıl: 20,19 milyon TL).

Bu bölümün tüm iş kolları, yaz aylarında artan seyahat hacmi ve bunun sonucunda artış gösteren ziyaretçi sayısından faydalanmış olup, bu durum özellikle yeme-içme ve otelcilik sektörünü olumlu yönde etkilemiştir. Bu bağlamda, Viyana ve Münih’teki iki butik otelin halihazırda devam eden yüksek doluluk oranı vurgulanmaktadır.

Viyana’daki Demel Café de hem lokal hem de uluslararası misafirler arasında oldukça popülerdir. 2023/2024 mali yılının ilk yarısında, zemin katta bulunan satış alanının genişletilmesi ve mağaza konseptinin yeniden tasarlanması da dahil olmak üzere, müşteri deneyimini iyileştiren ve daha fazla misafire hizmet verilmesini sağlayan önemli aksiyon planları başarıyla uygulanmıştır.

Havayolu İkram Hizmetleri de artan yolcu kapasitesinden faydalanmakta olup, hem DO & CO tarafından dünya çapına işletilen yolcu salonlarında hem de Viyana Havalimanı’ndaki DO & CO restoranlarının ve mağazalarının satışlarında artış kaydedilmiştir. DO & CO’nun Viyana

Havalimanı ile ortaklığının on yılı aşkın bir süredir devam etmesi nedeniyle, gelecekte de bu iş birliğini güçlendirmek DO & CO için özellikle önem arz etmektedir.

2.8. Hisse Senedi / Yatırımcı İlişkileri

Hisse Başına Veriler

Hisse Başına Veriler
	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek2022/2023
Yüksek1TL	3.985,66	2.599,34	3.633,31	2.391,40
Düşük1TL	2.893,94	1.955,28	2.917,04	1.955,28
Dönem Sonu Değeri1TL	2.997,91	1.963,95	2.997,91	1.963,95
Dönem Sonu Hisse Senedi AdediBin Adet	10.673	9.744	10.673	9.744
Dönem Sonu Piyasa Değerimilyon TL	31.997,84	19.136,72	31.997,84	19.136,72

1… Viyana Borsası’ndaki kapanış fiyatı 29 Eylül 2023 Cuma günü tarihli döviz kuru (28,8816 EUR/TRY) kullanılarak TL’ye çevrilmiştir.

DO & CO Aktiengesellschaft’ın Hissedarlık Yapısı

30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla %69,10 oranında halka açık hisse bulunmaktadır. Kalan hisseler Attila Doğudan Privatstiftung’a aittir (%30,90).

==> picture [199 x 198] intentionally omitted <==

----- Start of picture text ----- Attila DogudanPrivatstiftung%30,90Halka açıkhisse oran%69,10----- End of picture text -----

DO & CO Hisselerine Ait Bilgiler

ISINAT0000818802
Reuters KoduDOCO.VI, DOCO.IS
Bloomberg KoduDOC AV, DOCO.TI
EndekslerATX, ATX Prime, BİST TUM, BİST Sürdürülebilirlik
WKN081880
BorsalarViyana, Istanbul
Para BirimiAvro, TL

Mali Takvim

15.02.2024 2023/2024 Mali Yılı İlk Üç Çeyreği Sonuçları

Yatırımcı İlişkileri

DO & CO Aktiengesellschaft şirket yönetimi, 2023/2024 mali yılının ilk yarısında birçok kurumsal yatırımcı ve finansal analist ile görüşmelerini sürdürmüştür.

DO & CO hisseleri ile ilgili hazırlanan analiz ve raporlar, aşağıda yer verilen altı uluslararası kurum tarafından yayınlanmaktadır:

Hauck & Aufhäuser
Jefferies
Kepler Cheuvreux
Erste Bank
HSBC
Berenberg

Analistlerin ortalama fiyat hedefi 158,44 Avro ’dur. (30 Eylül 2023 itibarıyla).

Tüm duyuruları, kurumsal yönetim raporunu ve hisse senedine ilişkin bilgileri www.doco.com/tr isimli web sayfamızda, “Yatırımcı İlişkileri” başlığı altında bulabilirsiniz.

Daha fazla bilgi için, aşağıdaki e-posta adresi yoluyla iletişime geçebilirsiniz:

Yatırımcı İlişkileri: e-posta: [email protected]

2.9. Sürdürebilirlik

DO & CO AG olarak sürdürülebilirliği kurumsal stratejimize entegre etme konusunda kararlıyız. Bu yolda önemli ilerlemeler kaydetmiş olmaktan gurur duyuyoruz. Ana hedeflerimizden biri, 2030 yılına kadar Kapsam 1 ve 2’deki net sıfır karbon emisyonuna ulaşmaktadır. Bu hedefimizi gerçekleştirmek için Türkiye’deki tüm elektrik ihtiyacımızı sürdürülebilir enerji kaynaklarına yönlendirerek yenilenebilir enerji alanında önemli bir atmış bulunmaktayız.

Sürdürülebilirliğe yönelik bir diğer önemli adım da Grup yönetimimizin yeniden yapılandırılması olmuştur. Yönetim Kurulu’muzu genişleterek Bettina Höfinger'i ilk kadın Yönetim Kurulu üyemiz olarak atamaktan gurur duymaktayız. Kendisi aynı zamanda sürdürülebilirlikten sorumlu olacaktır. Bu karar, çeşitlilik ve kapsayıcılığa olan bağlılığımızı vurgulamakta olup, aynı zamanda şirketimizde sürdürülebilirliği teşvik etme taahhüdümüzü yansıtmaktadır. Yönetim Kurulu’muzun genişlemesi yönetim seviyemizi güçlendirmekte ve sürdürülebilirliğin Grup’un tüm alanlarında sağlam bir şekilde yer almasını sağlamaktadır.

DO & CO’nun sürdürülebilirlik alanındaki çabaları derecelendirme notlarımıza da yansımaktadır. Geçtiğimiz ay içerisinde MSCI notumuzu önemli ölçüde artırmayı başarmamız, sürdürülebilirlik çalışmalarımızda kaydettiğimiz ilerlemeyi göstermektedir. Ayrıca Grup tarihimizdeki en düşük Sustainalytics risk derecesine sahip olmaktan da memnuniyet duymaktayız. Bu başarılar stratejimizi doğrulamakta ve doğru yolda olduğumuzu göstermektedir.

Sürdürülebilirlik yolculuğumuzdaki bir diğer önemli kilometre taşı ise Bilim Temelli Hedefler Girişimi (SBTi) iklim hedeflerine olan bağlılığımızdır. Bu hedeflere ulaşmaya kararlıyız ve önümüzdeki aylarda CDP (İklim Şeffaflık Projesi) geçerliliğimizi yayınlayacağız. Bu gelişme, ilerlememizi ve çevreye olan bağlılığımızı dış dünyaya karşı şeffaf hale getirme yolunda bir başka adımımızdır.

Genel olarak, DO & CO'nun sürdürülebilirliği kurumsal stratejisinin merkezine koyduğunu gururla söyleyebiliriz. Net sıfır karbon emisyonuna yönelik ilerlememiz, Yönetim Kurulu’muzun bu bağlamda genişlemesi ve sürdürülebilirlik notlarımızdaki iyileşme, kararlılığımızın net bir kanıtıdır. Hedeflerimize ulaşma yolunda ilerliyoruz ve sürdürülebilirlik hedeflerimizi gerçekleştirmek için çok çalışmaya devam edeceğiz. DO & CO olarak, çevreye karşı sorumluluğumuzu yerine getirmeye ve sürdürülebilir bir geleceği şekillendirmeye kararlıyız.

3. Genel Görünüm

Tüm segmentlerdeki güçlü talep devam etmektedir. Halihazırdaki müşterilerle olan iyi ilişkiler ve müşteri tabanındaki devam eden genişleme, DO & CO Grubu’nun gelecekte de istikrarlı bir şekilde büyümesini sağlayacaktır.

Küresel havayolu endüstrisi hızla kriz öncesi seviyelere yaklaşmakta olup, bazı bölgelerde Covid-19 öncesi kapasite kullanım oranları çoktan aşılmış bulunmaktadır. Bu durum Havayolu İkram Hizmetleri bölümü gelirlerinde daha fazla büyüme kaydedilebileceği beklentisinin nedenini açıklamaktadır. Buna ek olarak, birçok havayolu şirketi premium sınıflarda hizmet kalitesini daha da artırmaktadır. Sunulan yemeklerin kalitesi, rakiplere karşı avantaj sağlayan önemli bir ayrıştırıcı faktör olarak görülmektedir. DO & CO bu konuda en iyi çözüm sağlayıcılarından biridir ve bu nedenle yakın gelecekte müşteri portföyünü daha kaliteli havayollarını kapsayacak şekilde genişleteceğine ve çeşitli büyüklükteki ihalelere katılmaya devam ederek pazardaki konumunu güçlendireceğine inanmaktadır. Genel olarak, havacılık sektöründeki mevcut gelişmeler son derece olumludur ve bu bölümün daha da büyümesi için ideal bir başlangıç noktası oluşturmaktadır.

Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümünün, 2023/2024 mali yılında memnuniyet verici bir yıl olmaya devam edeceği beklenmektedir. Sadık müşteri portföyü ve kazanılan çok sayıda yeni müşter, yılın ikinci yarısında etkinlik sezonunun dolu dolu geçeceğini vaat etmektedir. DO & CO, Viyana'daki ATP Tenis Erste Bank Open, Kitzbühel'deki dünyaca ünlü Hahnenkamm Yarışı ve Schladming'deki Nightrace gibi prestijli ulusal ve uluslararası etkinliklerin yanı sıra Avrupa'nın en popüler ve geleneksel golf turnuvalarından biri olan Open de España ve diğer birçok seçkin spor etkinliğinde en kaliteli lezzetleri sunmak üzere görevlendirilmiştir.

Almanya'da yılın ikinci yarısında Olimpiyat Stadyumu’nda düzenlenecek çok sayıda konsere 400.000'in üzerinde ziyaretçinin katılması beklenmektedir. Ayrıca Ekim ayında ayda beş ile yedi maçın oynanacağı yeni bir buz hokeyi sezonu başlayacaktır. DO & CO, hem VIP hem de genel alanlarda konuklara hizmet verecektir. Bunun yanı sıra, Ocak 2024'te Almanya‘da ilk kez Hentbol Erkekler Avrupa Şampiyonası düzenlecek olup, DO & CO bu organizasyonun ikram hizmetlerini sağlayacaktır.

DO & CO, Almanya'da düzenlenecek olan UEFA EURO 2024'te UEFA'nın Avrupa futbol şampiyonasında altıncı kez çözüm ortağı olacak ve on farklı stadyumdaki 51 maçta VIP misafirler ve ortaklar için ağırlama ve ikram hizmetlerinin sunulmasından sorumlu olacaktır. DO & CO, 20 yılı aşkın bir süredir UEFA'nın ortağı olmaktan gurur duymaktadır.

Meksika Grand Prix'si ve Las Vegas gibi 2023 Formula 1 sezonunun yaklaşan yarışlarına katılımın yine son derece yüksek olması bekleniyor. Las Vegas Grand Prix'si, Formula 1'in 40 yılı aşkın bir sürenin ardından "Eğlence Şehri"ne dönüşünü simgelemekte olup, özel bir etkinlik olacaktır. Yarış Şükran Günü hafta sonuna denk gelen Cumartesi akşamı şehrin kalbinde

yapılacaktır. DO & CO, bu özel hafta sonunda Paddock Club misafirlerinin ağırlanmasından sorumlu olacaktır.

Amerika pazarı, özellikle Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümü için önemli bir talep artışını ifade edebilir. Son yıllarda A.B.D.’de spor alanındaki ikram hizmetlerinde seyirciler üzerinde kalıcı bir etki bırakan deneyimsel organizasyon ikram hizmetlerine yönelik talepte bir artış gözlemlenmektedir. DO & CO bu deneyimi güvenilir bir şekilde sunmakta olup, Miami Grand Prix’inde benzersiz kalitesinin farkındalığını kanıtlamıştır.

DO & CO Grubu’nun yaratıcılık merkezi olan Restoranlar, Yolcu Salonları ve Oteller bölümünde de, diğer faktörlerin yanı sıra Noel dönemindeki yaklaşan bayram sezonu nedeniyle büyüme beklenmektedir. Artan ziyaretçi sayısının karşılanabilmesi amacıyla ilave edilecek yeni bir kat sayesinde 2023 yılının sonbaharından itibaren kapasitesi iki katına çıkacak olan Viyana'daki Demel burada özel olarak anılmayı hak etmektedir. Bunun yanı sıra DO & CO restoranı ve otel de yenilenecektir.

DO & CO'ya benzersiz bir satış fırsatı sunan yenilikçi ürünler, en iyi kişiye özel hizmet ve "paranın satın alamayacağı bir deneyim", gelecekte de nitelikli büyümenin bileşenleri olmaya devam edecektir. Stratejik yatırımlar ve benzersiz hizmet anlayışına sahip motive çalışanlar sayesinde DO & CO Grubu, daha fazla büyüme için ideal bir konuma sahiptir. Buna ek olarak, şirketin tüm alanlarında marjları daha da artırmak için sürekli olarak aksiyon planları oluşturulmaktadır.

UFRS’ye göre DO & CO Aktiengesellschaft'ın 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Özet Konsolide Finansal Tabloları

1. 30 Eylül 2023 itibarıyla Konsolide Finansal Durum Tabloları

Tabloları
DipnotVARLIKLAR milyon TLReferansları	30 Eylül 2023	31 Mart 2023

Maddi Olmayan Duran Varlıklar	684,20	713,48
Maddi Duran Varlıklar	14.089,59	11.350,87
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	59,51	62,64
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımlar	106,89	73,28
Diğer Finansal Varlıklar	594,46	598,77
Ertelenmiş Vergi Varlığı	578,38	673,09
Diğer Duran Varlıklar	519,61	562,69
Duran Varlıklar	16.632,65	14.034,82
Stoklar	1.458,35	1.308,28
Ticari Alacaklar	6.374,70	4.790,25
Diğer Finansal Varlıklar	704,41	470,74
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar	2,70	2,58
Diğer Finansal Olmayan Varlıklar	1.131,79	1.052,36
Nakit ve Nakit Benzerleri	7.294,37	6.791,91
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar	477,34	690,63
Dönen Varlıklar	17.443,65	15.106,75

TOPLAM VARLIKLAR	34.076,31	29.141,58

DipnotYÜKÜMLÜLÜKLER milyon TLReferansları	30 Eylül 2023	31 Mart 2023
Sermaye	616,53	574,74
Sermaye Yedekleri	3.957,97	2.460,78
Dönüştürülebilir tahvil borçları (özkaynak oranı)	340,05	340,05
Geçmiş Yıllar Karları	5.280,14	4.553,14
Diğer Kapsamlı Gelir	-2.811,55	-2.864,68
Özel Fonlar	-130,45	-125,76
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar	7.252,68	4.938,28
Azınlık Payı	877,42	785,58
2.1Özkaynaklar	8.130,11	5.723,86
2.2Tahviller	678,93	2.203,81
2.3Diğer Uzun Vadeli Finansal Borçlar	11.956,62	11.314,80
Uzun Vadeli Karşılıklar	572,93	732,14
Diğer Uzun Vadeli Ticari Borçlar	0,41	0,40
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Yükümlülükler	0,00	0,33
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	284,77	291,17
Uzun Vadeli Yükümlülükler	13.493,66	14.542,64
2.3Diğer Finansal Borçlar	3.566,16	2.179,51
Ticari Borçlar	5.178,05	3.819,43
Kısa Vadeli Karşılıklar	830,39	777,45
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Yükümlülükler	413,85	295,37
Diğer Borçlar	2.372,59	1.674,17
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yükümlülükler	91,48	129,16
Kısa Vadeli Yükümlülükler	12.452,53	8.875,08

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER	34.076,30	29.141,58

2. 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Kar veya Zarar Tabloları

Tabloları
Dipnot	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek2023/2024
Referanslarımilyon TL
	25.419,09		13.841,12
3.1Satışlar		19.268,64
	244,08		175,07
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler		227,44
Ticari Mal Maliyeti	-10.993,21	-7.992,10	-6.062,52
Personel Giderleri	-8.152,33	-6.722,07	-4.390,75
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler	-3.783,53	-2.856,06	-2.059,64
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar/ZararlarındakiPaylar	33,42	22,95	14,93
FAVÖK -Faiz, Amortisman / İtfa Payları /Değer Düşüklüğü Testlerinin Etkileri ve VergiÖncesi Kar	2.767,51	1.948,81	1.518,21
Amortisman, İtfa Payları ve Değer DüşüklüğüTestlerinin Etkileri	-887,06	-841,47	-466,66
FVÖK - Esas Faaliyet Karı	1.880,45	1.107,34	1.051,55
Finansman Gelirleri	104,33	34,50	63,42
Finansman Giderleri	-302,90	-291,16	-187,98
Hiperenflasyon düzeltmelerinden elde edilen sonuç	-224,52	-213,53	-184,77
Diğer Finansal Gelir / Gideri	27,29	-7,84	82,31
3.2Finansal Gelir / Gider	-395,80	-478,03	-227,01

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar	1.484,64	629,31	824,55
	-345,24		-193,30
Dönem Vergi Gideri		-183,23
Dönem Karı	1.139,40	446,08	631,25
	114,71		52,76
Azınlık Payı		40,65
DO & CO AG Hissedarlarına DağıtabilirKonsolide Kar/Zarar	1.024,69	405,43	578,49

	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek2022/2023

Konsolide Kar (milyon TL)	1.024,69	405,43	578,49	308,64
Dönem Sonu Hisse Senedi (Adet)	10.673.382	9.744.000	10.673.382	9.744.000
3.3Seyreltilmemiş Hisse Başına Kazanç (TL)	98,20	41,61	54,77	31,67

	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek2022/2023
	2023/2024	2022/2023
Konsolide Kar (seyreltilmiş hisse başına karhesabında kullanılan ) (milyon TL)	1.042,36	454,62	587,18	333,29
Mevcut hisselerin ağırlıklı ortalaması + potansiyelhisselerin ağırlıklı ortalaması (Adet)	10.986.138	10.984.232	10.986.138	10.984.232
3.3Seyreltilmiş hisse başına kazanç (TL)	94,88	41,39	53,45	30,34

3. Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları

milyon TL	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek2022/2023

	1.139,40		631,25
Dönem Karı		446,08		353,92

Hiperenflasyon düzeltmeleri	396,53	755,77	298,72	20,12
Yabancı Para Çevrim Farkları	-353,86	81,60	59,04	33,07
Dönem Vergi Gideri	-31,37	-53,29	-25,49	-23,13
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Yedekler	-20,89	124,27	-21,94	75,23
Dönem Vergi Gideri	4,81	-28,58	5,05	-17,30
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar	-4,79	879,77	315,37	87,99
Kıdem Tazminatı ve Emeklilik Yükümlülükleri	26,70	-58,10	21,42	-62,87
Dönem Vergi Gideri	3,65	11,82	5,03	12,78
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar	30,35	-46,28	26,45	-50,09

Vergi Sonrası Diğer Kapsamlı Gelir/Gider	25,56	833,49	341,82	37,89
Toplam Kapsamlı Gelir/Gider	1.164,96		973,07
		1.279,57		391,82
Azınlık Payı	87,15	276,50	193,34	6,39
DO & CO AG Hissedarlarına Dağıtabilir Konsolide Kar	1.077,82	1.003,07	779,73	385,42

4. Konsolide Nakit Akış Tabloları

4. Konsolide Nakit Akış Tabloları
milyon TL	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023
	1.484,64
Vergi Öncesi Kar		629,31
+/-Amortisman, İtfa Payı ve Değer Düşüklüğü Testlerinin Etkileri	887,06
		841,47
-/+Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kazanç/Kayıplar	-21,22	-1,37
-/+Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları	-33,42	-22,95
+/-Kar Zarar Mutabakatı ile İlgili Diğer Düzeltmeler	-106,13	-35,78
+/-Faiz Gelirleri / Giderleri	201,15	257,21
+/-Hiperenflasyon düzeltmelerinden elde edilen sonuç	224,52	213,53
Brüt Nakit Akışları	2.636,61	1.881,41
-/+Stoklar ve Diğer Dönen Varlıklardaki Artış/Azalış	-2.627,95	-3.360,13
+/-Karşılıklardaki Artış/Azalış	-64,63	187,71
+/-Ticari Borçlar ve Diğer Yükümlülüklerdeki Artış/Azalış	2.784,59	2.112,48
-Ödenen Vergi	-175,33	-64,29
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları (Net Nakit Akış)	2.553,29	757,18
+Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri	47,65
		27,83
+Diğer Finansal Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri	0,78	0,10
-Maddi Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	-909,65	-360,55
-Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	-2,12	-9,79
-Diğer Finansal Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	-14,97	-11,99
+Alınan Faizler	95,96	32,91
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları	-782,35	-321,47
-DO & CO Aktiengesellschaft Hissedarlarına Ödenen Temettüler	-297,69
		0,00
-Finansal Borçların Geri Ödenmesi	-534,06	-459,54
-Ödenen Faizler / İşlem Maliyetleri	-239,75	-225,39
Finansman Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Akışları	-1.071,50	-684,93

Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış / Azalış	699,44	-249,22
Dönembaşı Nakit ve Nakit Benzerleri	6.791,91	5.996,62
Kur Değişiminin Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi (Açılış Bakiyesi)	-187,06	189,43
Kur Değişiminin Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi (Dönem içi Hareketi)	-9,92	-14,41
Dönem Sonu Nakit ve Nakit Benzerleri	7.294,37	5.922,42
Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Değişim	699,44	-249,22

5. Konsolide Özkaynak Değişim Tabloları

	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu	DO & CO AG Özkaynaklar Değişim Tablosu
					Kapsamlı Gelir Dağıtımı
milyon TL	SermayeSermayeYedekleriDönüştürülebilir tahvilborçları(özkaynakoranı)GeçmişYıllar Karları				YabancıParaÇevirimFarklarıUMS-19StandardındakiDeğişiklikEtkisiNakit AkışRiskindenKorunmaAmaçlıYedeklerÖzelFonlarToplamAzınlıkPaylarıToplamÖzkaynaklar
1 Nisan 2023 itibarıylabakiye	574,742.460,78340,054.553,14				-2.741,57-262,86139,75-125,764.938,28785,585.723,86
Dönüştürülebilir tahvilborçları	41,791.497,18				1.538,981.538,98
Temettü Ödemeleri2022/2023	-297,69				-297,69-297,69
Toplam Kapsamlı Gelir	1.024,69				54,7014,52-16,091.077,8287,151.164,96
Kontrol Gücü Olmayan PaySahiplerine Yapılan İlaveler					-4,69-4,694,690,00
30 Eylül 2023 itibarıylabakiye	616,53	3.957,97	340,05	5.280,14	-2.686,87	-248,34	123,66	-130,45	7.252,68	877,42	8.130,11

1 Nisan 2022 itibarıylabakiye	562,842.036,34340,053.581,44				-3.028,96-145,8051,67-101,533.296,05631,403.927,45
Toplam Kapsamlı Gelir	405,43				525,02-23,0795,691.003,07276,501.279,57
Kontrol Gücü Olmayan PaySahiplerine Yapılan İlaveler					-18,41-18,4118,410,00
30 Eylül 2022 itibarıylabakiye	562,842.036,34340,053.986,86				-2.503,94-168,87147,36-119,934.280,71926,315.207,02

2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Özet Konsolide Finansal Tablolarına İlişkin Notlar

1. Genel Açıklamalar

1.1. Esaslar

Stephansplatz 12, 1010 Viyana’da yerleşik DO & CO Aktiengesellschaft (DO & CO, Şirket), uluslararası ikram hizmetleri veren şirketler grubunun ana ortaklığıdır. Grup, Havayolu İkram Hizmetleri, Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri ve Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller olmak üzere üç alanda faaliyet göstermektedir.

Bilanço tarihi 31 Mart'tır.

Ara dönem finansal tablolar 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla UMS 34 (Ara Dönem Finansal Raporlama) standardına uygun olarak hazırlanmıştır. Ara dönem konsolide finansal tablolar yıllık finansal tablolarda yer alan tüm bilgi ve açıklamaları içermemektedir ve 31 Mart 2023 tarihli konsolide finansal tablolar ile birlikte değerlendirilmelidir.

Ara dönem konsolide finansal tablolar aksi belirtilmedikçe milyon TL olarak hazırlanmış ve sunulmuştur. Aksi belirtilmedikçe, finansal tablolarda ve dipnotlarda gösterilen tüm tutarlar on binlere yuvarlanmıştır. Tek ve toplam tutarlar yuvarlama farkları içermektedir. Bu nedenle tek tek tutarların toplanmasından dolayı ufak farklılıklar oluşabilir.

1.2. Muhasebe ve Değerleme Yöntemleri

Ara dönem konsolide finansal tabloların hazırlanmasında uygulanan muhasebe ve değerleme politikaları, 31 Mart 2023 tarihinde sona eren yıla ait konsolide finansal tabloların hazırlanması sırasında kullanılan muhasebe ve değerleme politikaları ile tutarlıdır. 31 Mart 2023 tarihinden sonra yeniden değerleme veya tahminlerde herhangi bir değşiklik yapılmamıştır.

2023/2024 mali yılının ilk yarısında ilk kez uygulanması gereken yeni veya revize edilmiş standartlar ve yorumlar bulunmamaktadır. Erken uygulanan bir standart bulunmamaktadır.

Uygulanması gereken muhasebe ve değerleme uygulamalarına ilişkin bilgi almak için ara dönem özet konsolide finansal tabloların esasını teşkil eden, 31 Mart 2023 tarihli konsolide finansal tablolara bakınız.

1.3. Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama Standardı

DO & CO, 2022/2023 mali yılının ilk çeyreğinden itibaren fonksiyonel para birimi Türk Lirası olan bağlı ortaklıkların mali tablolarının konsolidasyonunda UMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama" standardını dikkate almaktadır.

Daha sonrasında bu bağlı ortaklıkların finansal tabloları Türk Lirası’nın satın alma gücündeki değişimleri yansıtacak şekilde yeniden düzenlenir. İtfa edilmiş maliyeti üzerinden ölçülen parasal olmayan bilanço kalemleri, Grup’un fonksiyonel para birimine çevrilmeden önce bir fiyat endeksi kullanılarak yeniden düzenlenmektedir. Bilançodaki parasal kalemler endekslenmemektedir. Ayrıca gelir tablosu, kapsamlı gelir tablosu ve özkaynaklardaki tüm kalemler de yeniden düzenlenmiştir. Parasal kalemlerin net pozisyonundan kaynaklanan kazanç ve kayıplar konsolide gelir tablosunun finansal sonuçlarında ayrı bir kalem olarak sunulmaktadır.

Bilanço ve gelir tablosunda yer alan tüm kalemler kapanış kurundan Grup’un fonksiyonel para birimine çevrilmektedir. Endeksleme ve yabancı para çevriminden kaynaklanan tüm farklar, diğer kapsamlı gelir tablosunda yabancı para çevrim farkları hesabında muhasebeleştirilmektedir.

Fonksiyonel para birimi Türk Lirası olan bağlı ortaklıkların yıllık mali tabloları tarihi maliyet kavramına dayanmaktadır. Endeksleme için Türkiye İstatistik Kurumu tarafından yayınlanan tüketici fiyat endeksleri kullanılmaktadır. 30 Eylül 2023 (2003=100) itibarıyla fiyat endeksi 1.691,04‘tir (31 Mart 2023: 1.269,75).

Aşağıdaki tablo raporlama döneminde endeksteki değişikliği göstermektedir:

Tüketici fiyat endeksindeki aylık değişim	Tüketici fiyat endeksindeki aylık değişim	Tüketici fiyat endeksindeki aylık değişim
% olarak	2023/2024	2022/2023
Nisan	%2,39	%7,25
Mayıs	%0,04	%2,98
Haziran	%3,92	%4,95
Temmuz	%9,49	%2,37
Ağustos	%9,09	%1,46
Eylül	%4,75	%3,08

30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla 502,93 milyon TL tutarında artırmaktadır. Bu artış, maddi duran varlıkların (370,32 milyon TL), atırım amaçlı gayrimenkullerin (50,69 milyon TL) ve ayrıca stokların endekslenmesinden (71,57 milyon TL) kaynaklanmaktadır. Yükümlülükler tarafında konsolide özkaynaklar 426,73 milyon TL artış göstermiştir. Bu tutarın 466,40 milyon TL tutarındaki kısmı kontrol gücü olmayan paylara ilişkindir. Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 76,20 milyon TL tutarında artış göstermiştir.

Parasal kalemlerin net pozisyonu 2023/2024 mali yılının ilk yarısında mali yılında 224,52 milyon TL tutarında zarara neden olmuştur. Ayrıca UMS 29’un uygulanması özellikle maliyet ve amortisman kalemlerini etkilemektedir. 2023/2024 mali yılının ilk yarısında ilk madde malzeme maliyeti 514,82 milyon TL ve amortisman giderleri 64,49 milyon TL artış göstermiştir. UMS 29’un uygulanması 2023/2024 mali yılının ilk yarısında vergi sonrası kazançlarda 232,97 milyon TL’lik düşüşe neden olmuştur ve bu tutarın 89,02 milyon TL’lik kısmı kontrol gücü olmayan paylara ilişkindir.

30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla diğer kapsamlı gelirde gösterilen yabancı para çevrim farklarındaki değişim 1.216,03 milyon TL tutarında UMS 29 uyarınca endeksleme etkilerini içermektedir. Bu tutarın 555,42 milyon TL’lik kısmı kontrol gücü olmayan paylara aittir.

1.4. Konsolidasyon Kapsamı

31 Mart 2023 tarihinden bu yana konsolidasyon kapsamında herhangi bir değişiklik olmamıştır.

1.5. Mevsimsellik ve Ekonomik Etkiler

Havayolu İkram Hizmetleri ve Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümlerinde iş hacmindeki mevsimsel dalgalanmalar önem teşkil etmektedir. Mali yılın özellikle ilk yarısında, tatiller ve charter seferlerinden kaynaklanan havayollarındaki yolcu ve sefer sayısındaki artış

Havayolu İkram Hizmetlerini etkilerken, büyük ölçekli spor organizasyonlarının farklı tarihlerde gerçekleşmesi Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri bölümünü etkilemektedir.

2. Konsolide Finansal Durum Tablolarına İlişkin Dipnotlar

2.1. Özkaynaklar

DO & CO Aktiengesellschaft'ın 20 Temmuz 2023 tarihinde gerçekleştirilen 25. Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda, 2022/2023 mali yılı için temettü taşıyan hisse başına 1,00 Avro tutarında temettü dağıtılması kararlaştırılmış ve bu tutar 27 Temmuz 2023 tarihinde ödenmiştir.

15 Ocak 2021 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul toplantısında, Yönetim Kurulu'na, pay sahiplerinin alım hakları hariç olmak üzere toplam 100.000.000 Avro nominal tutara kadar paya dönüştürülebilir tahvil ihraç etme yetkisi verilmiştir. Paya dönüştürülebilir tahviller, 21 Ocak 2021'de, olası toplam nominal değerin tamamı ile ihraç edilmiştir.

Ayrıca, paya dönüştürülebilir tahvillerin alacaklılarına ihraç edilmek üzere 1.350.000 adede kadar yeni hamiline hisse senedi (nominal değerde olmayan hisseler) ihracı yoluyla sermayenin 2.700.000 Avro’ya kadar şartlı olarak artırımına da bu genel kurulda karar verilmiştir.

UMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama" standardının uygulanmasından kaynaklanan etkiler Bölüm 1.3'te yer almaktadır.

2.2. Tahviller

2023/2024 mali yılının ilk yarısında, nominal değeri 58,1 milyon Avro olan paya dönüştürülebilir tahvillerin hisseye dönüştürüldüğü 15 dönüşüm tarihi olmuştur. Dönüşümler sonucunda sermaye 1,45 milyon Avro artmıştır. Sermaye yedekleri de 51,84 milyon Avro tutarında artmıştır. Hisseye dönüştürülemeyen 2.616 Avro tutarındaki kısmi hisselerin kalan değeri nakit olarak ödenmiştir.

Açılış ve bilanço tarihindeki mevcut hisse senetlerinin mutabakatı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir:

Başlangıçtaki ve raporlama tarihindeki tahvil yükümlülüğünün mutabakatı milyon TL

milyon TL
Tahvil yükümlülüğünün 1 Nisan 2023 itibarıyla defter değeri	2.203,81
Dönüştürülmüş miktar	(1.538,98)
Faiz gideri	14,18
Tahvil yükümlülüğünün 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla defter değeri	678,93

2.3. Diğer Uzun Vadeli Finansal Borçlar

Aşağıdaki tablo, cari ve önceki raporlama dönem başı ve sonundaki diğer finansal yükümlülüklerin mutabakatını göstermektedir:

Diğer finansal yükümlülüklerin başlangıçtaki ve raporlama tarihindeki tutarlarının mutabakatı*	Diğer finansal yükümlülüklerin başlangıçtaki ve raporlama tarihindeki tutarlarının mutabakatı*
milyon TL
1 Nisan 2023 tarihindeki bakiye	12.397,60
İlaveler
Banka Kredileri	272,21
Kira Yükümlülükleri	2.383,23
Geri ödemeler
Banka Kredileri	(230,38)
Kira Yükümlülükleri	(303,68)
30 Eylül 2023 itibarıyla bakiye	14.518,98
*Diğer Muhtelif Kısa Vadeli Finansal Yükümlülükler kısa vadeli diğer finansal yükümlülükler yukarıdaki mutabakata dahil edilmemiştir.

3. Konsolide Kar veya Zarar Tablolarına İlişkin Dipnotlar

3.1. Satışlar

Müşterilerle yapılan sözleşmelerden elde edilen satışların bölümlere ve coğrafi bölgelere göre dağılımı aşağıdaki gibidir:

Ülkeler	Havayolu İkramHizmetleri	UluslararasıOrganizasyonİkram Hizmetleri	Restoranlar, YolcuSalonları & Otel	Toplam
Türkiye	6.442,50	0,92	449,76	6.893,18
Avusturya	1.309,10	274,29	730,94	2.314,34
İngiltere	4.608,71	1.719,01	193,69	6.521,41
Almanya	779,20	1.148,64	538,70	2.466,54
ABD	4.539,56	282,35	0,00	4.821,90
İspanya	1.235,65	147,96	162,61	1.546,22
Diğer Ülkeler	508,19	268,68	78,60	855,47
Total	19.423,19	3.841,85	2.154,01	25.419,06

3.2. Finansal Gelir/Gider

milyon TL	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl	2. Çeyrek2023/2024	2. Çeyrek2022/2023
		2022/2023
Duran Varlık Olarak Tutulan Diğer Menkul Kıymetlerden EldeEdilen Gelirler	0,80	0,62	0,61	0,00
Faiz ve Benzeri Gelirler	103,52	33,88	62,81	22,35
Faiz ve Benzeri Giderler	-302,90	-291,16	-187,98	-143,69
Hiperenflasyon düzeltmelerinden elde edilen sonuç	-224,52	-213,53	-184,77	-97,79
Diğer Finansman Gelir/Gideri	27,29	-7,84	82,31	-18,93
Toplam	-395,80	-478,03	-227,01	-238,06

Parasal kayıp/kazanç, fonksiyonel para birimi Türk Lirası olan bağlı ortaklıklar için UMS 29’un uygulanmasından kaynaklanmaktadır.

Daha fazla bilgi için bölüm 1.3.'e bakınız.

3.3. Pay Başına Kazanç

Seyreltilmemiş pay başına kazanç DO & CO’nun dönem sonunda elde ettiği konsolide kar veya zararın çıkarılan hisselerin ortalama sayısına oranı alınarak hesaplanır.

	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek	2. Çeyrek2022/2023
			2023/2024
Konsolide Kar (milyon TL)	1.024,69	405,43	578,49	308,64
Çıkarılmış Hisse Senetlerinin Ağırlıklı Ortalama Adedi (Adet)	10.435.164	9.744.000	10.561.889	9.744.000
Seyreltilmemiş Hisse Başına Kazanç (TL)	98,20	41,61	54,77	31,67

Seyreltilmiş hisse başına kazanç, potansiyel hisse senetlerinin ağırlıklı ortalamasına göre ihraç edilen hisse senetlerinin ortalama sayısı artırılarak hesaplanır. Dönüştürülebilir tahvillerin hisse senetleri ile dönüştürüldüğü ve net karın faiz gideri ve vergi etkisi için düzeltildiği varsayılmaktadır.

	1. Yarıyıl	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek	2. Çeyrek2022/2023
	2023/2024		2023/2024
Konsolide Kar (seyreltilmiş hisse başına kar hesabındakullanılan) (milyon TL)	1.042,36	454,62	587,18	333,29
Mevcut hisselerin ağırlıklı ortalaması + potansiyel hisselerinağırlıklı ortalaması (Adet)	10.986.138	10.984.232	10.986.138	10.984.232
Seyreltilmiş hisse başına kazanç (TL)	94,88	41,39	53,45	30,34

Aşağıdaki tablolar, cari ve önceki raporlama dönemi başında ve sonunda mevcut hisselerin mutabakatını göstermektedir: (dönem sonu pay adetleri):

Dönem başı ve bilanço tarihinde dolaşımda olan payların mutabakatıAdet	Dönem başı ve bilanço tarihinde dolaşımda olan payların mutabakatıAdet
1 Nisan 2023 itibariyle çıkarılmış hisseler	9.949.872
Paya dönüştürülebilir tahvilden dönüşümler	723.510
30 Eylül 2023 itibariyle çıkarılmış hisseler	10.673.382

Dönem başı ve bilanço tarihinde dolaşımda olan payların mutabakatıAdet
1 Nisan 2022 itibariyle çıkarılmış hisseler	9.744.000
Paya dönüştürülebilir tahvilden dönüşümler	—
30 Eylül 2022 itibariyle çıkarılmış hisseler	9.744.000

Aşağıdaki tablo, konsolide sonuçların seyreltilmiş hisse başına kazancı belirlemek için kullanılan konsolide sonuçla mutabakatını göstermektedir:

milyon TL	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek	2. Çeyrek2022/2023
			2023/2024
Konsolide Kar	1.024,69	405,43	578,49	308,64
Faiz	22,95	63,89	11,29	32,02
%23 Vergi	-5,28	-14,70	-2,60	-7,36
Konsolide Kar (seyreltilmiş hisse başına kar hesabında kullanılan)	1.042,36	454,62	587,18	333,29

Aşağıdaki tablo, ihraç edilen ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısının potansiyel hisse senetlerinin ağırlıklı ortalaması dahil olmak üzere ihraç edilen ağırlıklı ortalama hisse sayısına mutabakatını göstermektedir:

	1. Yarıyıl2023/2024	1. Yarıyıl2022/2023	2. Çeyrek	2. Çeyrek2022/2023
			2023/2024
Mevcut hisselerin ağırlıklı ortalaması	10.435.164	9.744.000	305.044.246	281.422.310
Potansiyel hisselerin ağırlıklı ortalaması	550.973	1.240.232	12.252.983	35.819.885
Mevcut hisselerin ağırlıklı ortalaması + potansiyel hisselerinağırlıklı ortalaması	10.986.138	10.984.232	317.297.229	317.242.195

Bölüm 5.2, hisse senedi sayısındaki değişikliklerle ilgili daha fazla açıklama içermektedir.

4. Bölümlere Göre Raporlama

Bölümlere göre yapılan raporlama ile 2023/2024 mali yılının ilk yarısı ve 2022/2023 mali yılının ilk yarısının karşılaştırılması aşağıdaki tabloda görüldüğü gibidir:

1. Yarıyıl2023/2024	Havayolu İkramHizmetleri	UluslararasıOrganizasyonİkram Hizmetleri	Restoranlar,Yolcu Salonları &Oteller	Toplam
Satışlarmilyon TL	19.423,26	3.841,85	2.153,97	25.419,09
FAVÖKmilyon TL	2.091,54	434,47	241,50	2.767,51
Amortisman / İtfa Payımilyon TL	-712,10	-69,31	-111,50	-892,91
Değer Düşüklüğü TestlerininEtkilerimilyon TL	5,85	0,00	0,00	5,85
Değer Düşüklüğümilyon TL	5,85	0,00	0,00	5,85
FVÖKmilyon TL	1.385,29	365,16	130,00	1.880,45
FAVÖK Marjı%	%10,8	%11,3	%11,2	%10,9
FVÖK Marjı%	%7,1	%9,5	%6,0	%7,4
Grup Satışları İçindeki Payı%	%76,4	%15,1	%8,5	%100,0
Yatırımlarmilyon TL	3.253,43	115,74	90,88	3.460,05

1. Yarıyıl2022/2023	Havayolu İkramHizmetleri	UluslararasıOrganizasyonİkram Hizmetleri	Restoranlar,Yolcu Salonları &Oteller	Toplam
Satışlarmilyon TL	14.647,59	2.876,59	1.744,46	19.268,64
FAVÖKmilyon TL	1.514,70	295,17	138,93	1.948,81
Amortisman / İtfa Payımilyon TL	-653,66	-67,72	-118,74	-840,12
Değer Düşüklüğü TestlerininEtkilerimilyon TL	-1,35	0,00	0,00	-1,35
Değer Düşüklüğümilyon TL	-1,35	0,00	0,00	-1,35
FVÖKmilyon TL	859,69	227,46	20,19	1.107,34
FAVÖK Marjı%	%10,3	%10,3	%8,0	%10,1
FVÖK Marjı%	%5,9	%7,9	%1,2	%5,7
Grup Satışları İçindeki Payı%	%76,0	%14,9	%9,1	%100,0
Yatırımlarmilyon TL	994,21	71,63	34,54	1.100,38

Üst Yönetim, karar verirken FVÖK ve FAVÖK oranlarını kullanmaktadır. Kaynak dağılımını doğru yapabilmek amacıyla ve UFRS 8’e göre bölüm kar veya zararını açıklamak amacıyla yönetim öncelikle FVÖK oranını (EBIT) kullanmaktadır. Bölümlere göre raporlanan tutarlar UFRS konsolide finansal tabloların hazırlanması için uygulanan muhasebe politikaları ile tutarlıdır. Esas faaliyet karı (FVÖK) bölümlere göre kar veya zarar rakamı olarak raporlanır. Transfer fiyatlandırması, OECD kurallarına uygun olarak belirlenir.

DO & CO yurtdışı satışlarının hizmet veren bağlı ortaklığının merkezine göre coğrafi bölgelere göre dağılımı aşağıdaki gibidir:

1. Yarıyıl2023/2024	Türkiye	İngiltere	ABD	Almanya	Avusturya	İspanya	DiğerÜlkeler	Toplam
Satışlarmilyon TL	6.893,18	6.521,41	4.821,90	2.466,54	2.314,34	1.546,22	855,47	25.419,06
Grup Satışları İçerisindeki Payı%	%27,1	%25,7	%19,0	%9,7	%9,1	%6,1	%3,4	%100,0

1. Yarıyıl2022/2023	Türkiye	İngiltere	ABD	Almanya	Avusturya	İspanya	DiğerÜlkeler	Toplam
Satışlarmilyon TL	5.471,76	4.500,99	3.775,41	1.964,02	1.863,27	1.224,61	468,58	19.268,62
Grup Satışları İçerisindeki Payı%	%28,4	%23,4	%19,6	%10,2	%9,7	%6,4	%2,4	%100,0

UFRS 8’e göre Toplam Varlıklar dağılımı (vergi alacakları ve ertelenmiş vergi varlığı hariç) 30 Eylül 2023 ve 31 Mart 2023 tarihleri itibarıyla aşağıda görüldüğü gibidir:

30 Eylül 2023		İngiltere	ABD	Avusturya	Almanya	Türkiye	İspanya	DiğerÜlkeler	Toplam
Toplam Varlıklar	milyon TL	8.945,91	8.877,13	4.438,12	2.988,92	5.308,39	1.191,06	2.326,77	34.076,31
% Yüzdesel Dağılım		%26,3	%26,1	%13,0	%8,8	%15,6	%3,5	%6,8	%100,0

31 Mart 2023		İngiltere	ABD	Avusturya	Almanya	Türkiye	İspanya	DiğerÜlkeler	Toplam
Toplam Varlıklar	milyon TL	7.950,88	5.792,67	4.554,51	2.764,43	5.067,13	1.291,95	1.720,00	29.141,58
% Yüzdesel Dağılım		%27,3	%19,9	%15,6	%9,5	%17,4	%4,4	%5,9	%100,0

5. Diğer Bilgiler

5.1. Finansal Araçlara İlişkin Ek Açıklamalar

30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla finansal araçların UFRS 9’a göre finansal araçların değerleme kategorilerine ayrılmış defter değerleri ve gerçeğe uygun değerlerinin (gerçeğe uygun değer hiyerarşisine göre) gösterimi aşağıdaki gibidir:

milyon TL	Defter Değeri30 Eylül 2023	UFRS 9'a GöreDeğerlemeKategorisi	Gerçeğe UygunDeğer	Seviye
Diğer Duran Finansal VarlıklarYatırımlar ve Diğer Menkul Değerler1	594,465,18	AC
Türev Araçlar	160,60428,68	FVOCIAC		2
Diğer Duran Varlıklar
Ticari AlacaklarDiğer Kısa Vadeli Finansal VarlıklarNakit ve Nakit Benzerleri	6.374,70704,417.294,37	ACACAC

Toplam Varlıklar	14.967,94
Dönüştürülebilir tahvil borçları	678,9311.956,625.670,756.285,86	FLACFLACFLAC	596,674.806,16	33
Diğer Uzun Vadeli Finansal YükümlülüklerKredilerUFRS 16 Kiralama Yükümlülükleri
Diğer Kısa Vadeli Finansal Borçlar	3.566,16
KredilerUFRS 16 Kiralama YükümlülükleriDiğer Muhtelif Kısa Vadeli Finansal YükümlülüklerTicari Borçlar	1.904,85657,511.003,805.178,05	FLACFLACFLACFLAC	1.904,85	3

Toplam Borçlar	21.379,76

milyon TL	Defter Değeri31 Mart 2023	UFRS 9'a GöreDeğerlemeKategorisi	Gerçeğe UygunDeğer	Seviye
Diğer Duran Finansal VarlıklarYatırımlar ve Diğer Menkul Değerler1	598,775,18	AC
Türev AraçlarDiğer Duran Varlıklar	181,49412,10	FVOCIAC		2
Ticari AlacaklarDiğer Kısa Vadeli Finansal VarlıklarNakit ve Nakit Benzerleri	4.790,25470,746.791,91	ACACAC

Toplam Varlıklar	12.651,66
Dönüştürülebilir tahvil borçları	2.203,8111.314,807.024,374.290,43	FLACFLACFLAC	1.935,065.950,08	33
Diğer Uzun Vadeli Finansal YükümlülüklerKredilerUFRS 16 Kiralama Yükümlülükleri
Diğer Kısa Vadeli Finansal Borçlar	2.179,51
KredilerUFRS 16 Kiralama Yükümlülükleri	509,39573,401.096,723.819,43	FLACFLACFLACFLAC	509,39	3
Diğer Muhtelif Kısa Vadeli Finansal Yükümlülükler
Ticari Borçlar
Toplam Borçlar	19.517,54

1… Bu varlıkların itfa edilmiş maliyeti üzerinden ölçülen defter değerine karşılık gelen gerçeğe uygun değeri

AC: Financial assets measured at amortised cost (İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıklar) FLAC: Financial Liabilities at Amortised Cost (Etkin Faiz Yöntemi Kullanılarak Değerlenmiş Finansal Yükümlülükler) FVTPL: Financial assets mandatorily at fair value through profit or loss (Zorunlu Olarak Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar)

FVOCI: Financial assets and liabilities at fair value through other comprehensive income (Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlık ve Yükümlülükler)

Gerçeğe uygun değer, bir şirketin bir varlığı satmak veya bir yükümlülüğü devretmek için ölçüm tarihinde emsallere uygun bir işlemde başka bir piyasa katılımcısından alacağı tutar olarak tanımlanmaktadır. DO & CO, gerçeğe uygun değeri, diğer piyasa katılımcılarının da varlığı veya yükümlülüğü ölçerken kullanacağı varlığın veya yükümlülüğün özelliklerini dikkate alarak ölçer.

DO & CO Grubu'nda gerçeğe uygun değerin ölçülmesinde aşağıdaki kategoriler (seviyeler) kullanılmaktadır:

Seviye 1 Ölçüm tarihinde benzer varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı fiyatlar Seviye 2 Gözlemlenebilir piyasa verilerine dayalı değerleme yöntemleri Seviye 3 Gözlemlenemeyen piyasa verilerine dayalı parametreler içeren değerleme yöntemleri

Uzun vadeli kredi yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değeri, Swap işlemi ile birlikte faiz riskinden korunma esası da dikkate alınarak gelecekteki nakit akışlarının ıskonto edilmesiyle belirlenir. İskonto oranı olarak DO & CO Aktiengesellschaft'ın borçlanma oranı veya yurtdışındaki krediler için ekonomik ortama göre düzeltilmiş borçlanma oranları kullanılmaktadır. Uluslararası bağlamda finansman araçları kullanıldığında, borçlanma maliyetinin hesaplaması için ilgili ülkeye özgü parametreler kullanılmaktadır. 30 Eylül 2023 tarihi itibarıyla bu oran %13,4’tür.

Nakit ve nakit benzerleri, tedarik ve hizmet karşılığı elde edilen alacaklar ve diğer kısa vadeli varlıkların defter değeri, kısa vadeli varlıklar oldukları için gerçeğe uygun değerlerine yakınsamaktadır. Bu durum aynı zamanda ticari borçlar, diğer kısa vadeli finansal yükümlülükler ve kiralama yükümlülükleri için de geçerlidir. UFRS 7.29(a) hükümlerine göre gerçeğe uygun değeri açıklanmamıştır.

5.2. Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar

DO & CO Aktiengesellschaft 21 Ocak 2021 tarihinde toplam anapara tutarı 100.000.000,00 Avro olan, beş yıl vadeli ve %1,75 kupon oranlı 1.000 adet paya dönüştürülebilir tahvil ihraç etmiştir. Söz konusu paya dönüştürülebilir tahviller vadesi boyunca tercihe bağlı olarak herhangi bir zamanda Şirket'in adi hisse senetlerine dönüştürülebilir.

30 Eylül 2023'ten sonra, paya dönüştürülebilir tahvil sahiplerinin toplam nominal değeri 0,2 milyon Avro olan paya dönüştürülebilir tahvilleri Şirket hisselerine dönüştürme taleplerini beyan ettikleri bir dönüşüm tarihi bulunmaktadır. Bu dönüşüm, 79,979 Avro tutarındaki dönüşüm fiyatına dayanarak, toplam 2.500 adet yeni hissenin çıkarılmasıyla sonuçlanmaktadır.

2.500 adet yeni hisse ihracı ile Şirket'in hisse sayısı 10.675.882'ye, Şirket sermayesi ise 5.000 Avro artışla 21,35 milyon Avro’ya yükselecektir. Özetle, bu durum paya dönüştürülebilir tahvilden kaynaklanan borçta azalmaya ve özkaynaklarda artışa sebep olacaktır.

Bunlar haricinde bilanço tarihinden sonra önemli sayılabilecek bir olay bulunmamaktadır.

5.3. İlişkili Taraf Açıklamaları

DO & CO Aktiengesellschaft, konsolidasyona dahil olmayan bağlı ortaklıkları, özkaynak yönetime göre muhasebeleştirilen yatırımları ve iştirakleri ile doğrudan ya da dolaylı olarak iş ilişkisi içindedir.

İlişkili taraflar ya da şirketler öncelikle Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu üyelerinden veya onların kontrol ettiği şirketlerden oluşmaktadır.

İlişkili taraflar ile olan iş ilişkileri normal piyasa şartlarında gerçekleştirilmektedir.

	1. Yarıyıl 2023/2024	1. Yarıyıl 2023/2024	1. Yarıyıl 2023/2024	1. Yarıyıl 2023/2024	1. Yarıyıl 2022/2023	1. Yarıyıl 2022/2023	1. Yarıyıl 2022/2023	1. Yarıyıl 2022/2023
milyon TL	Diğer İlişkiliKişiler veŞirketler	İlişkili Şirketler	MüşterekYönetime TabiOrtaklıklar	KonsolidasyonaDahil EdilmeyenBağlı Ortaklıklar	Diğer İlişkiliKişiler veŞirketlerİlişkili ŞirketlerMüşterekYönetime TabiOrtaklıklarKonsolidasyonaDahil EdilmeyenBağlı Ortaklıklar
Verilen Teslimatlar ve Hizmetler	0,00	0,00	0,17	0,44	0,00	0,00	0,161,71
Faiz Geliri	0,00	0,00	0,71	0,00	0,000,000,710,00
Kiralama Gideri	78,92	0,00	0,00	0,00	70,330,000,000,00
Alınan Teslimatlar ve Hizmetler	12,32	0,00	0,00	5,51	7,43	0,00	0,00	19,19

	30 Eylül 2023				31 Mart 2023
milyon TL	Diğer İlişkiliKişiler veŞirketler	İlişkili Şirketler	MüşterekYönetime TabiOrtaklıklar	KonsolidasyonaDahil EdilmeyenBağlı Ortaklıklar	Diğer İlişkiliKişiler veŞirketlerİlişkili ŞirketlerMüşterekYönetime TabiOrtaklıklarKonsolidasyonaDahil EdilmeyenBağlı Ortaklıklar
Alacaklar	27,44	0,00	25,31	0,05	27,44	0,00	36,97	0,34
Borçlar	897,94	0,00	0,00	-5,48	901,63	0,00	0,00	3,11
Verilen Krediler	0,00	0,00	43,62	0,00	0,00	0,00	38,33	0,00

Müşterek yönetime tabi iş ortaklıklarına verilen kredilerden yıllık %3,25 faizli alacaklar bulunmaktadır.

Kira sözleşmelerinden doğan 880,89 milyon TL tutarındaki (önceki yıl: 884,64 milyon TL) yükümlülükler, diğer ilişkili taraflara olan yükümlülüklerinin içinde yer almaktadır.

5.4. Üst Yönetim

2023/2024 mali yılının ilk yarısında DO & CO Aktiengesellschaft’ın üst yönetiminde aşağıdaki kişiler görev almıştır:

Yönetim Kurulu:

Attila DOĞUDAN

Yönetim Kurulu Başkanı; 1959 doğumlu İlk atanması 3 Haziran 1997 tarihinde yapılmıştır

Yürürlükte bulunan görev süresinin sonu: 31 Temmuz 2026 Denetim veya başka bir görevi bulunmamaktadır

M. Serdar ERDEN

Yönetim Kurulu Üyesi; 1974 doğumlu İlk atanması 1 Eylül 2023 tarihinde yapılmıştır Yürürlükte bulunan görev süresinin sonu: 31 Ağustos 2026 Denetim veya başka bir görevi bulunmamaktadır

Mag. Johannes ECHEVERRIA

Yönetim Kurulu Üyesi; 1982 doğumlu İlk atanması 1 Eylül 2023 tarihinde yapılmıştır Yürürlükte bulunan görev süresinin sonu: 31 Ağustos 2026 Denetim veya başka bir görevi bulunmamaktadır

Mag. Bettina HÖFINGER

Yönetim Kurulu Üyesi; 1973 doğumlu İlk atanması 1 Eylül 2023 tarihinde yapılmıştır Yürürlükte bulunan görev süresinin sonu: 31 Ağustos 2026 Denetim veya başka bir görevi bulunmamaktadır

Attila Mark DOĞUDAN

Yönetim Kurulu Ütesi; 1984 doğumlu İlk atanması 10 Haziran 2021 tarihinde yapılmıştır Yürürlükte bulunan görev süresinin sonu: 10 Haziran 2027 Denetim veya başka bir görevi bulunmamaktadır

2023/2024 mali yılının ilk yarısında Yönetim Kurulu‘na yapılan ödemeler aşağıda görüldüğü gibidir:

Yönetim Kurulu Ücretlendirmesi	Yönetim Kurulu Ücretlendirmesi
Bin TL2023/2024
Sabit Prim	23.082,49
Şirketler Grubundaki Diğer Şirketlerde Ücretlendirme	670,60
Ayni Faydalar	2.140,88
Toplam	25.893,97

Yönetim Kurulu için halihazırda işletme tarafından ödenecek bir emekli maaşı hakkında bir anlaşma mevcut değildir. Yönetim Kurulu Başkanı, Çalışanlar Yasası’nın analog uygulanması suretiyle bir tazminat hakkına sahiptir. Yönetim kurulu üyelerinin hizmet sözleşmeleri, Yönetim Kurulu faaliyetlerini zamanından önce sona erdirmeleri durumunda, üç aylık maaş tutarında bir tazminat ödenmesini öngörmektedir. Yönetim Kurulu sözleşmesinin, Yönetim Kurulu üyesinin sorumlu bulunduğu önemli bir nedenden dolayı zamanından önce sona ermesi halinde, tazminat alma hakkı mevcut değildir. Yönetim Kurulu üyeleri, görevlerinin sona erdirilmesi durumunda ilave bir hakka sahip değildirler. Ayrıca halihazırda kontrolün devrine ilişkin herhangi bir anlaşma mevcut değildir.

Gözetim Kurulu:

Dr. Andreas BIERWIRTH

Başkan; bağımsız üye, 1971 doğumlu

Halka açık hisse senetlerinin temsilcisi

Olağan Genel Kurul’a (2026) kadar atanmıştır. İlk defa 21 Temmuz 2016 tarihinde seçilmiştir.

Gözetim Kurulu üyeliği veya benzer görevlerde bulunduğu borsada işlem gören diğer şirketler bulunmamaktadır.

Dr. Peter HOFFMANN-OSTENHOF

1. Başkan Vekili; bağımsız üye, 1955 doğumlu

olağan Genel Kurul’a (2027) kadar atanmıştır. İlk defa 27 Temmuz 2017 tarihinde seçilmiştir.

Gözetim Kurulu üyeliği veya benzer görevlerde bulunduğu borsada işlem gören diğer şirketler bulunmamaktadır.

Dr. Cem KOZLU

2. Başkan Vekili; bağımsız, 1946 doğumlu

Halka arz edilen hisse senetlerinin temsilcisi

olağan Genel Kurul’a (2026) kadar atanmıştır. İlk defa 21 Temmuz 2016 tarihinde seçilmiştir.

Gözetim Kurulu üyeliği veya benzer görevlerde bulunduğu Grup dışındaki diğer borsada işlem gören şirketler:

Türkiye’de faaliyet gösteren Pegasus Hava Yolları A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi
Türkiye’de faaliyet gösteren Koç Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi

Mag. Daniela NEUBERGER

Üye; bağımsız üye, 1961 doğumlu

Olağan Genel Kurul’a (2024) kadar atanmıştır. İlk defa 18 Temmuz 2019 tarihinde seçilmiştir.

Borsada işlem gören şirketlerde başka bir Gözetim Kurulu üyeliği bulunmamaktadır.

Gözetim Kurulu'nun ücretleri, 20 Temmuz 2023'teki Yıllık Genel Kurul Toplantısında kararlaştırılmış ve 2022/2023 mali yılı için 6,64 milyon TL (önceki yıl: 4,04 milyon TL) olarak belirlenmiştir.

Yönetim Kurulu Beyanı

Bildiğimiz kadarıyla,

DO & CO Aktiengesellschaft’ın, yasal muhasebe standartları ile uyum içerisinde tanzim edilen ara dönem özet konsolide finansal tablolarının, şirketin varlık, finans ve gelir durumunu mümkün mertebe güvenilir bir şekilde sunduğunu, ve
Grup’un yarıyıl konsolide finansal raporunun, Grup’un net varlıkları, finansal durumu ve faaliyet sonuçlarını, mali yılın ilk altı ayındaki önemli olaylar ve bunların özet konsolide ara dönem finansal tabloları üzerindeki etkileri ile yılın geri kalan altı ayındaki belirsizlikler ve maddi risklerini mümkün mertebe güvenilir bir görüntü oluşturacak şekilde sunduğunu teyit ederiz.

Viyana, 16 Kasım 2023

Yönetim Kurulu:

Attila Dogudan e.h. M. Serdar Erden e.h. Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi Chief Executive Officer Chief Operating Officer

Mag. Johannes Echeverria e.h. Yönetim Kurulu Üyesi Chief Financial Officer

Mag. Bettina Höfinger e.h. Yönetim Kurulu Üyesi Chief Legal Officer

Attila Mark Dogudan e.h. Yönetim Kurulu Üyesi Chief Commercial Officer

Özet Konsolide Ara Dönem Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu

Giriş

DO & CO Aktiengesellschaft, Viyana’nın 1 Nisan 2023 – 30 Eylül 2023 dönemine ait ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal tabloların sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Ara dönem özet konsolide finansal tablolar, 30 Eylül 2023 tarihli özet konsolide finansal durum tablosu, 1 Nisan - 30 Eylül 2023 dönemine ait özet konsolide gelir tablosu, özet konsolide kapsamlı gelir tablosu, özet konsolide nakit akış tablosu ve özet konsolide özkaynak değişim tablosu ile önemli muhasebe ve değerleme politikalarının özeti ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ara dönem özet konsolide finansal tablo notlarından oluşmaktadır.

Şirket yönetimi ara dönem özet konsolide finansal tabloların Avusturya’da Genel Kabul Görmüş Muhasebe İlkelerine ve AB tarafından benimsenen ara dönem finansal raporlamaya ilişkin Uluslararası Finansal Raporlama Standartllarına (UFRS‘ler) uygun olarak hazırlanmasından sorumludur.

Denetçi olarak sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak bu ara dönem özet konsolide finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Şirkete ve üçüncü taraflara karşı sorumluluğumuzla ilgili olarak, UGB'nin 275 (2) maddesi geçerlidir.

Sınırlı denetimin kapsamı

Sınırlı denetimimiz, Avusturya'da yürürlükte bulunan kanun ve düzenlemeler ile Avusturya Denetim Standartları'na, özellikle KFS/PG 11 "Finansal Tabloların Sınırlı Denetimine İlişkin Esaslar" ve Uluslararası Sınırlı Denetim Standardı (ISRE 2410) "Ara Dönem Finansal Bilgilerin İşletmenin Bağımsız Denetçisi Tarafından Sınırlı Denetimi"ne uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere sorgulama yapılması ve analitik inceleme ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşmaktadır. Sınırlı denetimin kapsamı Avusturya Denetim Standartları ve Uluslararası Denetim Standartları'na uygun olarak yürütülen bir denetime kıyasla önemli ölçüde dardır ve dolayısıyla bir denetimde tespit edilebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğimize ilişkin güvence elde etmemizi sağlamaz. Bu nedenle, bir denetim görüşü bildirmiyoruz.

Sonuç

İncelememiz sonucunda, ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal tabloların, tüm önemli yönleriyle, Avusturya‘da Genel Kabul Görmüş Muhasebe İlkelerine ve AB tarafından kabul edilen ara dönem finansal raporlamaya ilişkin Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına (UFRS'ler) uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

2023/2024 döneminin ilk yarısına ilişkin faaliyet raporu ve Avusturya Sermaye Piyasası Kanunu’nun 125. Maddesine Göre Yönetim Beyanı

2023/2024 mali yılının ilk yarısına ilişkin faaliyet raporunu okumuş bulunmaktayız ve ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

2023/2024 mali yılının ilk yarısına ilişkin finansal rapor, Avusturya Sermaye Piyasası Kanunu’nun 125. maddesi 1. fıkrası 3. bendi gereğince yasal temsilcilerin beyanını içermektedir.

İnceleme raporumuzla birlikte ara dönem konsolide finansal tablolar sadece tarafımızca onaylanan versiyonda yayınlanabilir veya dağıtımı yapılabilir. Farklı versiyonlar için (örneğin kısaltılmış veya başka bir dile çevrilmiş), UGB Madde 281 (2) hükümlerine uyulmalıdır.

==> picture [58 x 25] intentionally omitted <==

Viyana, 16 Kasım 2023

KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft

Mag. Yann Georg Hansa Denetçi

Not: Ara dönem özet konsolide finansal tablolar, inceleme raporumuz ile birlikte sadece tarafımızca onaylanan versiyonu ile basılabilir ya da dağıtılabilir. Bu belge elektronik olarak imzalanmıştır ve sadece bu versiyonda geçerlidir.

AI assistant

DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT — Interim / Quarterly Report 2024

10661_rns_2023-11-16_b5f19c3c-2675-41eb-b1c3-dd3e57cad4fa.pdf

1 Nisan 2023 - 30 Eylül 2023 tarih aralığını kapsayan 2023/2024 mali yılına ait özet konsolide ara dönem finansal tablolar hakkında düzenlenen Sınırlı Denetim Raporu’na ve Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu’na ilişkin Zorunlu Açıklama ve Genel Bilgiler.

İÇİNDEKİLER

2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Faaliyet Raporu

1. DO & CO Grubu’nun UFRS’ye Göre Temel Göstergeleri

2. İş Gelişimi

2.1. Satışlar

2.2. Gelir

2.3. Bilanço

2.4. Personel

2.5. Havayolu İkram Hizmetleri

2.6. Uluslararası Organizasyon İkram Hizmetleri

2.7. Restoranlar, Yolcu Salonları & Oteller

2.8. Hisse Senedi / Yatırımcı İlişkileri

Hisse Başına Veriler

DO & CO Aktiengesellschaft’ın Hissedarlık Yapısı

DO & CO Hisselerine Ait Bilgiler

Mali Takvim

Yatırımcı İlişkileri

2.9. Sürdürebilirlik

3. Genel Görünüm

UFRS’ye göre DO & CO Aktiengesellschaft'ın 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Özet Konsolide Finansal Tabloları

1. 30 Eylül 2023 itibarıyla Konsolide Finansal Durum Tabloları

2. 2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Konsolide Kar veya Zarar Tabloları

3. Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları

4. Konsolide Nakit Akış Tabloları

5. Konsolide Özkaynak Değişim Tabloları

2023/2024 Mali Yılı 1. Yarıyıl Özet Konsolide Finansal Tablolarına İlişkin Notlar

1. Genel Açıklamalar

1.1. Esaslar

1.2. Muhasebe ve Değerleme Yöntemleri

1.3. Yüksek Enflasyonlu Ülkelerde Finansal Raporlama Standardı

1.4. Konsolidasyon Kapsamı

1.5. Mevsimsellik ve Ekonomik Etkiler

2. Konsolide Finansal Durum Tablolarına İlişkin Dipnotlar

2.1. Özkaynaklar

2.2. Tahviller

Başlangıçtaki ve raporlama tarihindeki tahvil yükümlülüğünün mutabakatı milyon TL

2.3. Diğer Uzun Vadeli Finansal Borçlar

3. Konsolide Kar veya Zarar Tablolarına İlişkin Dipnotlar

3.1. Satışlar

3.2. Finansal Gelir/Gider

3.3. Pay Başına Kazanç

4. Bölümlere Göre Raporlama

5. Diğer Bilgiler

5.1. Finansal Araçlara İlişkin Ek Açıklamalar

5.2. Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar

5.3. İlişkili Taraf Açıklamaları

5.4. Üst Yönetim

Yönetim Kurulu:

Attila DOĞUDAN

M. Serdar ERDEN

Mag. Johannes ECHEVERRIA

Mag. Bettina HÖFINGER

Attila Mark DOĞUDAN

Gözetim Kurulu:

Dr. Andreas BIERWIRTH

Dr. Peter HOFFMANN-OSTENHOF

1. Başkan Vekili; bağımsız üye, 1955 doğumlu

Dr. Cem KOZLU

2. Başkan Vekili; bağımsız, 1946 doğumlu

Mag. Daniela NEUBERGER

Yönetim Kurulu Beyanı

Özet Konsolide Ara Dönem Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu

Giriş

Sınırlı denetimin kapsamı

Sonuç

2023/2024 döneminin ilk yarısına ilişkin faaliyet raporu ve Avusturya Sermaye Piyasası Kanunu’nun 125. Maddesine Göre Yönetim Beyanı

KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft

Mag. Yann Georg Hansa Denetçi

More from DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT

DO & CO AKTIENGESELLSCHAFT Interim / Quarterly Report 2024