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DMS Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2020
Nov 12, 2020
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)디엠에스 134611-0012687 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 22 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020 년 11 월 12 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디엠에스 |
| 대 표 이 사 : | 박 용 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로120 유타워 6층 |
| (전 화) 031-8031-1133 | |
| (홈페이지) http://www.dms21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 공시책임이사 (성 명) 김 성 욱 |
| (전 화) 031-8031-1133 | |
목 차
I. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등&crII. 사업의 내용&crIII. 재무에 관한 사항&crIV. 이사의 경영진단 및 분석의견&crV. 감사인의 감사의견 등&crVI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&crVII. 주주에 관한 사항&crVIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항&crIX. 계열회사 등에 관한 사항&crX. 이해관계자와의 거래내용&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 제22기_3분기보고서_대표이사확인서명_201112.jpg 제22기_3분기보고서_대표이사확인서명_201112
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
&cr1. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 위해전미세광기전유한공사2006년 11월중국 산동성 위해시 경제기술개발구디스플레이 장비 제조61,841지분율 100%해당농업회사법인 신토불이(주)2012년 07월강원도 홍천군 내촌면농업경영2,625지분율 90%미해당Lucian Investment LLC2019년 06월SAN FRANCISCO CA 94105, USA서비스, 투자업469지분율 100%미해당김천풍력발전(주)2006년 01월경기도 용인시 기흥구 영덕동풍력발전95지분율 97%미해당(주)영천풍력2016년 02월경기도 용인시 기흥구 영덕동풍력발전20지분율 100%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 연결대상회사의 변동내용
----보성풍력발전(주)법인 청산(2020.02.03)(주)아이엘인법인 파산(2020.03.16)(주)오이티법인 파산(2020.05.01)
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
주) 2019년 말 대비 변동내역입니다.&cr
3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부
코스닥 상장2004년 10월 01일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr
4. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&crㆍ한글상호 : 주식회사 디엠에스&crㆍ영문상호 : DMS Co.,Ltd.&cr&cr5. 설립일자&crㆍ설립일자 : 1999년07월08일&cr&cr6. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&crㆍ본사의 주소 : 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로120 유타워6층&crㆍ전화번호 : 031-8031-1133&crㆍ홈페이지 주소 : http://www.dms21.co.kr&cr&cr7. 중소기업 해당여부&crㆍ해당 없습니다.&cr&cr8. 주요 사업의 내용&crㆍ디스플레이패널 생산장비의 제조, 개조 및 판매&crㆍ풍력발전기 개발, 풍력발전단지 조성&cr※ 구체적인 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr9. 보고일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&crㆍ계열회사의 총수 : 5개사&crㆍ주요계열회사의 명칭 및 상장여부 : 위해전미세광기전유한공사(비상장)&cr&cr
2. 회사의 연혁
&cr1) 본점 소재지 변경
| 날짜 | 변경전 | 변경후 |
| 2017.03.31 | 경기도 화성시 팔탄면 터넉골로 211 | 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로120&cr흥덕유타워 6층 |
&cr2) 경영진의 중요한 변동&cr(기준일 : 2020년09월30일)
| 구분 | 변경전 | 변경후 | 비고 |
| 대표이사 | 박용석 | 박용석 | 변동 없음 |
| 사내이사 | 이상진 | 손태봉 | 전임자 자진사임으로 주주총회에서 신규선임 |
| 사내이사 | 박호윤 | 박호윤 | 변동 없음 |
| 사외이사 | 신동찬 | 전약표 | 전임자 임기만료로 주주총회에서 신규선임 |
| 감 사 | 조영환 | 조영환 | 변동 없음 |
주) 전기말 대비 변동내역입니다.&cr&cr3) 최대주주의 변동&crㆍ당사 설립 이후 현재까지 최대주주의 변동은 없었습니다.&cr&cr4) 상호의 변경
| 변경일 | 변경전 | 변경후 | 비고 |
| 2006.03.17 | Display Manufacturing Service Co., Ltd. | DMS Co.,Ltd. | 영문상호 변경 |
&cr5) 경영활동과 관련한 주요 연혁
| 년월 | 내용 |
| 2004.09 | 코스닥 상장 |
| 2005.01 | 고집적세정장비(High Density Cleaner) 세계 일류상품 지정 |
| 2013.12 | 호남풍력개발단지 20MW급 개발 성공 |
| 2016.02 | Flexible OLED용 폴리이미드 도포장비(Poly Imide Coater) 개발 |
| 2016.09 | 습식세정/약액장비용 열교환기(Heat Pump System) 개발 |
| 2016.10 | 세계 최초 10.5세대 대형 LCD패널 세정, 약액장비 수주 |
| 2017.03 | 고집적모듈(HDM) 태양광 개조장비 수주 (미국) |
| 2018.12 | 수출 2억불탑 수상 (산업통상자원부) |
| 2019.01 | 고집적세정장비(HDC) 15년 연속 세계 일류상품 지정(산업통상자원부) |
| 2019.09 | 김천풍력발전 개발행위 최종허가 (20MW) |
| 2019.10 | 주식회사 비올 지분인수, 피부 의료기 시장 진출 |
| 2020.07 | 중형풍력기(200kw) 한국전력공사 공동개발 완료 |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2004.02.28전환권행사보통주80,6465003,0002004.09.23유상증자(일반공모)보통주1,300,00050028,4002004.11.01전환권행사보통주253,01550011,8572004.11.18무상증자보통주13,258,2825005002015.11.03전환권행사보통주1,217,5325002,4642015.12.04전환권행사보통주1,217,5325002,4642016.06.02주식매수선택권행사보통주71,0005002,7792016.07.05주식매수선택권행사보통주154,0005002,7792016.12.14주식매수선택권행사보통주25,0005002,7792017.04.26주식매수선택권행사보통주10,0005003,8152017.05.22주식매수선택권행사보통주250,0005002,7792017.05.22주식매수선택권행사보통주75,0005003,8152017.08.04주식매수선택권행사보통주20,0005003,8152017.09.21주식매수선택권행사보통주10,0005003,8152018.02.19주식매수선택권행사보통주75,0005003,8152018.10.22주식매수선택권행사보통주20,0005003,8152019.07.31주식매수선택권행사보통주10,0005003,8152020.03.02주식매수선택권행사보통주20,0005003,815
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주 배정 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
주) 당분기말 기준 총발행주식 수는 23,062,487주이며, 보고일 현재 변동사항 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019.10.302021.10.307,000,000,000보통주2020.10.30&cr~ 2021.09.301004,6347,000,000,0001,510,574-7,000,000,000---7,000,000,0001,510,574-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주) 2020년02월29일字 리픽싱 후 1주당 전환가액은 4,634원이며, 이를 적용한 전환가능주식수는 1,510,574주 입니다. 2020년08월30일 기준의 주식 시가가 전환가액보다 낮았기 때문에 2020년02월29일 이후 현재까지 리픽싱은 없었습니다. 시가하락에 따른 리픽싱은 최초 전환가액의 85%인 4,549원까지 가능합니다
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000100,000,000-23,062,48723,062,487----------------23,062,48723,062,487-933,797933,797-22,128,69022,128,690-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
&cr2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주933,797---933,797--------보통주933,797---933,797----------------------보통주933,797---933,797--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주23,062,487----보통주933,797자기주식---------------------보통주22,128,690----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 정관에 따라 매 사업연도의 처분전 이익잉여금 일부를 이사회 또는 주주총회 결의로 이익배당할 수 있습니다. 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며, 그 규모와 시기는 당사 재무정책의 우선순위 등을 감안하여 결정하고 있습니다.&cr&cr1. 정관에 기재된 배당에 관한 사항
(1) 이익금의 처분&cr회사는 매 사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금&cr2. 기타의 법정준비금&cr3. 배당금&cr4. 임의적립금&cr5. 기타의 이익잉여금 처분액&cr&cr(2) 이익배당&cr1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타 재산으로 할 수 있다.&cr2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 정관에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
2. 주요배당지표
50050050016,90017,23615,18417,26412,54018,180765768662-1,6582,301----9.6215.2보통주-1.42.2------------보통주-75100------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기&cr(2020.3분기) | 제21기(2019) | 제20기(2018) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) 연결주당순이익 = 연결 기본주당순손익&cr주2) 현금배당성향(%) = (현금배당금총액 / 당기순이익 ) x 100
주3) 현금배당수익률(%) = (1주당 현금배당금 / 주주명부폐쇄일(연말) 2거래일&cr 이전부터 과거 1주일간의 각 주식종가들의 산술평균가격 ) x 100
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr&cr당사와 종속회사가 영위하고 있는 사업은 다음과 같습니다.&cr[기준일 :2020.09.30]
| 구분 | 사업내용 | 사업주체 |
| 제조사업부문 | 디스플레이패널 공정용 장비/부품의&cr제조, 개조 및 판매 | ㆍ당사&crㆍ위해전미세광기전유한공사 |
| 에너지사업부문 | 풍력발전기 개발&cr풍력발전단지 조성사업 | ㆍ당사&crㆍ김천풍력발전(주) |
| 기타사업부문 | 농산물 유통 및 판매 | ㆍ농업회사법인 신토불이(주) |
&cr당사와 종속회사의 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr[기준일 :2020.09.30 / 단위: 천 원]
| 구분 | 사업부문 | |||
| 제조 | 기타 | 연결조정 | 연결조정 후 | |
| 매출액 | 297,879,889 | 1,226 | (125,976,116) | 171,905,000 |
| 매출총이익 | 63,199,724 | 1,226 | (12,087,318) | 51,113,632 |
| 감가상각비 | 2,233,874 | 10,323 | 1,435 | 2,245,632 |
| 무형자산상각비 | 453,115 | 50 | (168,491) | 284,674 |
| 당기순손익 | 23,522,281 | (463,443) | (6,159,103) | 16,899,735 |
| 유무형자산 | 37,619,938 | 2,792,776 | (684,461) | 39,728,253 |
| 총자산 | 442,806,293 | 3,630,762 | (94,835,698) | 351,601,357 |
| 총부채 | 229,738,304 | 18,223,759 | (82,747,178) | 165,214,885 |
&cr
2. 사업부문별 현황
(주)디엠에스 디스플레이 사업부문.jpg (주)디엠에스 디스플레이 사업부문
(1) 산업의 특성
디스플레이산업은 연구개발과 설비 등 대규모 투자가 소요되는 산업으로서 새로운 제품이나 차세대 제품의 개발에 상당한 규모의 연구개발비용이 지출되어야 하며, 본격적인 양산 체제를 위한 설비투자도 연구개발 투자의 수십 배 자금이 소요됩니다. 또한 기술변화에 따른 차세대 투자비용이 급격히 증대되는 경향을 보이기도 합니다.
&cr디스플레이산업은 양산을 위한 투자 규모가 매우 크고 투자에서 생산까지 일정한 시차가 존재하고 있는 반면, 최종재(스마트폰, TV 등)의 교체 속도가 점차 빨라지는 추세를 보이고 있기 때문에, 시장 진입 시기를 잘못 선택할 경우 투자비용을 회수하기 어려운 경우가 발생할 가능성이 있습니다. 또한 장비산업의 특성상 공급능력은 계단식 증가가 이루어지는 반면에, 수요시장은 점진적으로 확대되는 구조를 갖고 있어 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 특징을 나타내고 있습니다.
디스플레이산업은 전·후방 산업과의 높은 연계성 등으로 국가별로 핵심 기간산업으로 육성 중이며 이에 따라 한·중·일 삼국 간 경쟁구도가 강하게 나타나고 있습니다. OLED 패널은 중소형, 대형 모두 한국이 우위에 있으나, LCD 패널 양산능력은 중국이 우위에 있으며, 증착, 노광 등 디스플레이 원천기술에 있어서는 일본이 한국보다 앞서 있습니다.
&cr<참고> 습식공정 장비별 기능 설명
| 제품 | 용도 |
| HDC&cr(고집적세정장비) | 증착 전 기판 위의 이물질을 제거하는 장비로서 당사 주력 제품입니다. 고성능모듈을 부착하여 이물질 제거능력과 전력 효율성을 더욱 끌어올릴 수 있습니다. |
| Developer&cr(현상장비) | Photolithography(포토리소그래피) 공정에 있어서 노광되지 않은 부분의 감광액(Photo Resist)을 제거하는 장비입니다. |
| Wet Etcher&cr(습식 식각장비) | 현상공정 후 노광된 부분의 감광액(Photo Resist) 패턴대로 식각하는 식각장비입니다. 유리기판 위에 증착된 금속막의 특정 부위만 녹여냄으로써 원하는 패턴을 형성하고, 그 패턴들이 전기회로 역할을 수행하게 하는 것이 목적입니다. |
| Wet Stripper&cr(감광액박리장비) | 식각공정 이후에, Strip약액을 사용하여 노광된 부분의 감광액(Photo Resist)을 모두 제거하는 장비입니다. |
| PI Coater&cr(폴리이미드도포장비) | Flexible OLED패널 제작공정에 사용되며, 휘어지는 성질을 가진 폴리이미드 기판 위에 패턴을 형성할 수 있도록 유리기판위에 도포하는 장비입니다. |
주1) Photolithography(포토리소그래피): 기판 위에 미세한 회로를 그리기 위하여 빛을 이용하는 광학 공정입니다. 회로 패턴대로 가리워져 있는 Mask(마스크) 원판에 빛을 쬐어 생기는 그림자를 기판 위에 전사시키는 방식입니다.
주2) Photo Resist(감광액): 기판 위에 미세한 회로를 그리기 위하여 빛을 이용하는 광학 공정에 사용되는 액체입니다. 감광액은 빛에 노출되면 화학적 성질이 변하게 되는데, 그 부분만을 제거함으로써 기판 위에 원하는 패턴을 남길 수 있습니다.
&cr
(주)디엠에스 고집적세정장비(hdc)).jpg (주)디엠에스 고집적세정장비(hdc)) (주)디엠에스 습식박리장비.jpg (주)디엠에스 습식박리장비
&cr(2) 성장성&cr디스플레이 시장은 중국 정부의 강력한 육성정책과 프리미엄 TV 수요증가에 따라 수년 전부터 호황을 지속해왔습니다. BOE, CSOT, HKC 등 중화권 패널제조사들은 대형 LCD 패널을 경쟁적으로 양산중이며, BOE, EDO, GVO 같이 일부 업체 위주로 OLED 투자도 이루어지고 있습니다. 국내에서는 LG Display를 중심으로 중국 광저우에 집중적으로 OLED 투자가 이루어지고 있으며, 삼성디스플레이도 QD-OLED 투자의사를 밝히는 등 경쟁력을 갖춘 국내 장비 제조사를 중심으로 국내외에서 꾸준한 매출 발생이 전망됩니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성
디스플레이 장비 산업은 장비 공급업체가 패널 제조업체에게 생산 장비를 개발, 생산하여 판매하고 일정 기간 동안 유지보수까지 책임지는 특징을 갖습니다. 이에 따라 전방산업에 선행하여 반응하며, 주기적으로 반복되는 시장의 라이프사이클(신규투자→공급과잉→가격하락→수요확대→공급부족→신규투자)에 따라 패널 생산업체의 신규투자 시기에 수주와 매출이 집중되고, 다음 투자까지는 차세대 기술개발에 집중해야 하는 등 경기 변동의 폭이 큰 특성을 갖고 있습니다.&cr&cr(4) 국내외 경쟁상황
당사는 TFT-Array 습식공정 대부분에 핵심 장비를 공급하고 있으며, CF(컬러필터)와 Cell 습식공정에도 장비를 공급하고 있습니다. 주요 경쟁사는 다음과 같습니다.
| 제품군 | 경 쟁 업 체 |
| Pre Deposition Cleaner(HDC) | 당사 독점 공급 |
| Pre Photo Cleaner | SHIBAURA(일본), 케이씨텍(한국) |
| Wet Etcher & Stripper | SHIBAURA(일본), 케이씨텍(한국) |
&cr(5) 자원 조달의 특성
원자재 조달은 대부분 국내 업체 및 중국현지 법인을 통해 조달·가공되며, 조달에 따르는 특별한 애로사항은 없습니다.
(6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원
디스플레이 산업은 지속적인 성장을 통해 국가 기간산업으로 자리매김하고 있습니다. 따라서 해외의존도가 높은 핵심장비의 국산화를 위한 연구자금 지원의 확대, 10세대급 대형 차세대 디스플레이장비 투자세액 공제 등 여러 정책적인 지원이 있으며, 현재 특별한 규제는 없습니다.&cr&cr&cr[당사 현황]&cr&cr(1) 주요 제품 등의 현황&cr당사의 주력 제품은 디스플레이패널 습식 세정장비,약액장비(식각,현상,박리)로서, TFT공정과 CF공정, Cell공정에 모두 납품되고 있습니다. 장비제조 이외에도 기 납품된 장비의 개조나 관련 부품 및 소모품의 고객사 납품을 통해 매출을 발생시키고 있습니다.&cr&cr<참고> 공정별 당사 장비
| 구분 | 공정 | 당사 장비 | 비고 |
| TFT 공정 | 초기 세정 | CLEANER | Initial Cleaner |
| 폴리이미드도포&cr(*Flexible OLED) | PI COATER | Poly Imide Coater | |
| 증착전 세정 | CLEANER | 1.Pre Deposition Cleaner&cr(Docking High Density Cleaner)&cr2.HF Cleaner (*LTPS) | |
| 증착 | - | - | |
| 도포전 세정 | CLEANER | Pre Photo Cleaner | |
| 감광액 도포 | - | - | |
| 노광 | - | - | |
| 현상 | DEVELOPER | - | |
| 식각 | WET ETCHER | - | |
| 박리 | WET STRIPPER | - | |
| 검사 | - | - | |
| CF 공정 | 초기 세정 | CLEANER | Initial Cleaner |
| 증착전 세정 | CLEANER | 1.Pre Deposition Cleaner&cr2.ITO (Indium Tin Oxide) Cleaner | |
| 증착 | - | - | |
| RGB형성 | CLEANER | Pre Photo Cleaner (R, G, B) | |
| 코팅(OC) | CLEANER | Over Coating Cleaner | |
| 검사 | - | - | |
| CELL 공정 | 초기 세정 | CLEANER | Initial Cleaner |
| 배향 | - | - | |
| 배향후 세정 | CLEANER | After Rubbing Cleaner | |
| 합착 | - | - | |
| 검사 | - | - |
&cr&cr(2) 경쟁우위 요소&cr
첫째는 기술력입니다. 당사의 주력제품인 HDC(High Density Cleaner,고집적세정장비)는 습식 세정장비시장에서 기술 우위에 있으며 당사에서 독점공급하고 있습니다. 동 장비는 TFT공정에서 증착단계 전에 기판 위의 이물질을 제거하는 세정장비로서 부품수와 장비 크기를 기존 대비 30% 수준으로 감소시켜 고객사 공장 내부의 공간 활용도를 높여 고객사의 생산성 향상에 기여하였습니다. 2004년부터 2019년까지 16년 연속으로 산업통상자원부의 세계일류상품에 선정된 바 있으며, 관련 특허로 법적인 보호를 받고 있습니다.
(주)디엠에스 고집적세정장비 세계일류상품.jpg (주)디엠에스 고집적세정장비 세계일류상품
&cr둘째는 한·중 분업체계입니다. 당사는 한국과 중국 현지생산법인(위해전미세광기전 유한공사)간의 분업 체계 구축을 통해 합리적인 가격에 고품질의 장비를 생산중입니다. 한국에서는 연구개발 및 설계분야에, 중국 생산법인은 도면제작 및 생산, 설치, 유지보수분야에 특화되어 있습니다.
(주)디엠에스 중국 위해공장.jpg (주)디엠에스 중국 위해공장
&cr셋째로 고객 Needs에 대응이 뛰어납니다. 당사는 국내뿐만 아니라 중국과 대만에 10여개의 설치 및 유지보수 센터를 상시 운영하며 고객의 요구에 신속하게 대응하고 있습니다.
(주)디엠에스 중화권 인프라.jpg (주)디엠에스 중화권 인프라
&cr(3) 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr당사의 주요 제품인 디스플레이 공정 장비는 주문자 맞춤형 생산의 특징으로 인해 제품마다 단가가 상이합니다. 이로 인해 주요 제품 등의 가격변동 추이는 기재가 어려운 점 양해바랍니다.&cr&cr&cr2) 에너지 사업부문
(주)디엠에스 에너지 사업부문.jpg (주)디엠에스 에너지 사업부문
&cr당사의 에너지사업은 풍력발전기 개발, 풍력발전단지 조성 사업으로 구분되어 있습니다.&cr&cr(1) 풍력발전기 개발&cr&cr풍력발전기 개발은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다.
| 순서 | 사업단계 | 내용 | 비고 |
| 1 | 발전기 제작 | 설계 및 부품조달, 부품조립 (9개월~1년) | - |
| 2 | 시운전 | 조립품 시운전 및 개선사항 반영 (3~6개월) | - |
| 3 | 제품 양산 | 기술 인증평가, 안전성 검증, 제품양산 (9개월~1년) | - |
| 4 | 정식 운영 | 풍력발전단지 내 설치(Micro Grid포함), 매출 발생 | - |
&cr당사는 2012년 2MW 풍력발전기를 직접 개발하여 생산 및 설치했던 노하우를 바탕으로, 2016년부터 한국전력공사와 200kw 중형풍력발전기를 공동개발해왔습니다. 2019년 전남 영광군에서 당사의 200kw 중형풍력기 시운전을 시작하였고, 2020년 7월에 성공적으로 실증을 마쳤습니다.&cr
(주)디엠에스 중형풍력발전기.jpg (주)디엠에스 중형풍력발전기
&cr당사의 200kw 중형풍력발전기는 풍속 10m/s의 낮은 풍속에서도 정격출력을 낼 수 있어 국내의 저 풍량 환경에 특화하였으며, 기어박스 없이 발전하는 직접구동형을 채택하여 에너지 생산효율을 높이고 유지보수비용을 절감한 것이 특징입니다. 국내 및 해외에서 디젤경유 등으로 자가발전 중인 도서지역을 주된 수요처로 포지셔닝 하였으며 한국전력공사의 발전자회사 등을 통하여 납품 예정입니다. &cr
대불산단에 위치한 (주)디엠에스 풍력기 공장.jpg 대불산단에 위치한 (주)디엠에스 풍력기 공장
&cr2020년07월20일 한국전력공사의 보도자료에 따르면, 국내 풍향조건 및 설치가능한 입지 고려 시 중형풍력기를 최소 2,000기까지 설치가 가능할 것으로 추정되며, 향후 200kw급 풍력발전기 2,000기를 국산으로 사용했을 경우 고가의 외국산 풍력발전기 대비 약 8천억 원의 경제적 수익이 있을 것으로 기대된다고 하였습니다.&cr
한국전력공사 보도자료 200720.jpg 한국전력공사 보도자료 200720
한국전력공사 보도자료 200720_2.jpg 한국전력공사 보도자료 200720_2
&cr&cr(2) 풍력발전단지 조성&cr
풍력발전단지 조성은 일반적으로 다음과 같은 단계로 진행됩니다.
| 순서 | 사업단계 | 내용 | 비고 |
| 1 | 사업타당성 평가 | 1년 6개월 ~ 2년 소요 | - |
| 2 | SPC 설립 | SPC 설립 후 투자자 모집, PF 대출 등 사업자금 모집 | - |
| 3 | 발전사업 허가 | 국가(산업통상자원부) 발전 허가 | - |
| 4 | 개발 인허가 | 지자체 인허가, 환경영향평가, 주민 토지보상, 민원해결 | - |
| 5 | 발전단지 조성 | 공사기간 약 1~2년 소요(20MW규모 발전단지의 경우) | PF 조달 |
| 6 | 시운전 | 발전단지 시운전, 안전성 검증 | - |
| 7 | 정식 운영 | 발전단지 가동, 매출 발생 | - |
주1) SPC(Special Purpose Company, 특수목적법인)&cr주2) PF(Project Financing)&cr&cr당사는 사업타당성평가 단계부터 발전단지 조성까지 관여하며 Turn-Key서비스를 제공하고 있습니다. 발전단지 조성 과정에서 시공 참여를 통한 공사매출을 거둘 수 있으며, 이후에도 상업운전 과정에서 지분만큼의 발전수익을 배당받을 수 있습니다.&cr단지조성을 완료한 호남풍력(주)이 이와 같은 사례로서, 2014년부터 현재까지 상업운전중으로서 안정적인 매출을 이루어 내고 있습니다.&cr
(주)디엠에스가 상업운영에 성공한 호남풍력발단지.jpg (주)디엠에스가 상업운영에 성공한 호남풍력발단지
&cr당사의 자회사인 김천풍력발전(주)은 호남풍력(주)와 같은 20MW 발전단지이며, 2019년 개발 인허가를 획득하였으며 현재 EPC업체와 발전단지조성 관련한 협의 진행 중입니다. 발전단지 조성을 위한 준비가 완료된 후 약 1년6개월 간의 공사기간을 거쳐 시운전을 통해 안전성 검증 예정이며, 그 후 약 20~25년간 연간 20MW 규모의 친환경 에너지를 생산, 발전사 등에 REC형태로 판매하여 매출발생 계획입니다.&cr&cr
3) 기타사업부문&cr&cr기타사업부문은 당사의 종속기업이 영위하고 있는 사업으로서 농산물재배 및 유통(농업회사법인 신토불이), 미국 투자(Lucian Investment LLC)가 있습니다. 또한 관계기업인 (주)비올을 통하여 피부의료기기 사업을 영위하고 있습니다. 피부의료기기 사업에 관해서는 (주)비올이 당사 연결매출에 산입되는 시점에 상세히 기술할 예정입니다. 그 밖의 기타사업부문은 연결기업 전체 매출에서 차지하는 비중이 미미한 상황이므로 구체적인 설명을 생략합니다.
(주)디엠에스 - 비올.jpg (주)디엠에스 - 비올
3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr1) 주요 원재료 등의 현황&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위 : %]
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 비율 | 비고 |
| 제조 (FPD 설비 제조) | 원재료 및&cr부재료 | 가공품 | 46.87% | - |
| 구매품 | 53.13% | - | ||
| [합계] | 100.00% | - |
주) 원재료 매입과 관련하여 당사 영업 방침상 매입비율만 기재하였습니다.&cr&cr2) 산출기준&cr제품 사양에 따라 원재료 규격이 상이하여, 단가 산출이 어렵습니다. 동일한 품목의 총매입액에서 품목의 수량을 나누어 평균단가를 산출하였습니다.&cr&cr3) 주요 가격변동 원인&cr당사 제품은 고객의 요구에 따라 맞춤 제작되고 있어, 원재료 또한, 장비별로 사양이 매우 상이합니다. 가공품의 경우 구조와 가공방법에 따라 가격이 변동될 수 있으며, 해외 수입 원재료의 경우 환율변동에 영향을 받습니다.&cr&cr&cr4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr1) 생산실적&cr당사 내부정보관리규정상 구체적인 생산실적은 기재하지 않습니다. '주요 제품 등의 현황'에 기재한 매출액 정보를 참고해주십시오.&cr&cr2) 생산능력 및 가동률&cr당사의 생산설비는 표준품을 생산하는 것이 아닌, 고객사 별 맞춤형 장비를 제작하고 있어, 생산요소 투입 당 생산량, 가동률등을 계량화 하기 어렵습니다. 이에 기재를 생략합니다.&cr&cr3) 생산설비의 현황 등&cr&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위: 천 원]
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 15,038,876 | - | - | - | 15,038,876 |
| 건물 | 22,701,469 | - | (5,971,207) | (5,000) | 16,725,262 |
| 구축물 | 443,945 | - | (168,167) | - | 275,778 |
| 기계장치 | 15,519,761 | (3,325) | (13,103,256) | - | 2,413,180 |
| 차량운반구 | 1,089,282 | - | (776,266) | - | 313,016 |
| 공구와기구 | 2,285,488 | (1,661) | (2,027,280) | - | 256,546 |
| 비품 | 4,708,515 | (5,052) | (4,040,859) | - | 662,604 |
| 시설공사 | 3,285,90 | (1,623) | (3,127,915) | - | 156,366 |
| 금형 | 97,476 | - | (97,476) | - | - |
| 기타유형자산 | 52,712 | - | - | - | 52,712 |
| 건설중인자산 | 91,765 | - | - | - | 91,765 |
| 리스사용권자산 | 2,324,808 | - | (1,009,499) | - | 1,315,308 |
| 합 계 | 67,640,001 | (11,661) | (30,321,925) | (5,000) | 37,301,413 |
&cr
5. 매출에 관한 사항&cr&cr1) 매출 실적&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위 : 억 원]
| 사업부문 | 품목 | 제22기&cr(2020년3분기) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
| 제조&cr(디스플레이 FPD &cr 장비 제조) | 내수 | 122 | 131 | 509 |
| 수출 | 1,587 | 1,822 | 2,468 | |
| [소계] | 1,709 | 1,953 | 2,977 | |
| 기타 | 내수 | 10 | 9 | 10 |
| 수출 | - | - | - | |
| [소계] | 10 | 9 | 10 | |
| [합계] | 내수 | 132 | 140 | 520 |
| 수출 | 1,587 | 1,822 | 2,468 | |
| [소계] | 1,719 | 1,962 | 2,987 |
주) 기타 사업부문 : 임대매출, 에너지사업부문 외&cr&cr2) 판매경로 및 판매방법&cr당사의 영업조직은 영업관리팀, 영업팀, 해외영업팀 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 디스플레이 장비는 고객주문 의한 주문생산체제로, 고객사와 사양미팅을 통해 제품사양을 결정한 후, 생산하게 됩니다. 당사는 고객사로부터 발주받아 종속회사인 위해전미세광기전 유한공사가 제품을 생산해 납품하는 구조로 제품을 판매하고 있습니다.&cr&cr3) 주요 매출처&cr당사의 주요 매출처는 LG Display, BOE, CSOT, HKC 등 입니다.
&cr
6. 주요 수주계약&cr- 주요 수주계약은 개별 프로젝트 기준, 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상으로서 원가기준 투입법을 적용한 건설계약을 의미합니다.
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 달러) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디스플레이공정용 제조장비 | 2020년2월26일 | 2021년 8월 | - | USD 9,916,000 | - | USD 7,932,800 | - | USD 518,174 |
| 합 계 | - | USD 9,916,000 | - | USD 7,932,800 | - | USD 518,174 |
7. 연구개발활동&cr&cr1) 연구개발 담당조직
| 구분 | 수행업무 |
| R&D | ○ 고성능 모듈개발&cr○ OLED 유기물/무기물 관련&cr○ 바이오 측정장비 관련&cr○ Flexible OLED용 Coater 개발 |
| 연구소 | ○ 세정/약액장비 개발 및 설계&cr○ 표준/ 비표준 습식 Unit 설계&cr○ 사양서 작성 및 User 미팅 진행 |
&cr2) 연구개발비용&cr[기준일:2020.09.30 / 단위: 백만 원, %]
| 과목 | 제22기&cr(2020년3분기) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
| 원재료비 | 118 | 1,177 | 3,295 |
| 인건비 | 3,878 | 5,294 | 5,600 |
| 위탁용역비 | 74 | - | 52 |
| 기타 | 615 | 1,604 | 3,003 |
| [연구개발비용 계] | 4,748 | 8,074 | 11,949 |
| 회계처리(판관비) | 4,748 | 8,074 | 11,949 |
| 회계처리(개발비,무형자산) | - | - | - |
| 연구개발비/매출액 비율 | 2.76 | 4.11 | 4.00 |
| [연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 × 100] |
&cr3) 주요 연구개발 실적
| No | 연구과제(제품명) | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 |
| 1 | LCD 5세대급 미세패턴 형성/&cr임프린트 장비 및 소재 개발 | 2006.06~2009.08 | - 5세대 패턴형성 임프린트 장비 개발&cr- 5세대 대면적 Mold 제조 기술 개발 |
| 2 | 초저가 유기 면광원 조명시스템 개발 | 2007.10~2010.09 | - 유기면광원 전극형성위한&crAg Paste Roll Printing 장비 제작 |
| 3 | MW급 풍력발전기 부품/&cr출력 제어/운영장치 개발 | 2009.10~2012.04 | - MW급 풍력발전기 제작, 단지조성 |
| 4 | 25나노 Oxide Trench Etcher 개발 | 2009.01~2012.10 | - 25나노 Oxide Trench Etcher 장비 제작 |
| 5 | 2MW 풍력발전기 설계평가 완료 | 2013.01~2015.04 | - 2MW 풍력발전기 설계 검증 (한국선급) |
| 6 | PF PUMP 개발 | 2015.06~2015.12 | - 100cc, 500cc PF PUMP 개발 |
| 7 | PI Coater 개발 | 2011.08~2016.02 | - G2, G5.5 고점도 PI Coater 장비 개발 |
| 8 | HVCD 개발 | 2015.01~2016.04 | - G4.5, G6 HVCD 장비 개발 |
| 9 | HPS(Heat Pump System)개발 | 2015.07~2016.09 | - Wet chemical용 열교환기 개발 |
| 10 | 고효율 세정모듈 개발 | 2016.03~2017.02 | - 고효율(세정력 95%이상) 이류체 세정모듈 개발 |
| 11 | HDM(High Density Module)개발 | 2016.05~2018.03 | - 40MW Scriber&Singulator 개발&cr- 40MW Stringer 개발 |
| 12 | 중형풍력발전기 개발 | 2016.10~2020.07 | - 200kw 중형 풍력발전기 개발&cr- 시운전 및 성능검증 |
&cr&cr8. 지적재산권 보유현황&cr[기준일 : 2020.9.30 / 단위 : 건]
| 지적재산권 | 국내 | 해외 | 합계 |
| 특허등록 | 205 | 130 | 335 |
| 실용신안 | 5 | 0 | 5 |
| 상표권 | 4 | 11 | 15 |
| [소계] | 214 | 141 | 355 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1) 요약 연결 재무제표
당사의 제22기 3분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 바 추후 회계검토 및 회계감사 과정에서 변동이 있을 수 있습니다.
&cr[단위: 원]
| 구 분 | 제22기 당기&cr(2020.09.30) | 제21기 전기&cr(2019.12.31) |
| [유동자산] | 208,423,783,919 | 134,517,297,914 |
| [비유동자산] | 143,177,573,303 | 167,997,325,922 |
| 자산총계 | 351,601,357,222 | 302,514,623,836 |
| [유동부채] | 165,016,153,718 | 135,345,962,490 |
| [비유동부채] | 198,731,160 | 1,162,986,682 |
| 부채총계 | 165,214,884,878 | 136,508,949,172 |
| [지배주주지분] | 186,431,018,858 | 166,010,051,436 |
| - 자본금 | 11,531,243,500 | 11,521,243,500 |
| - 기타불입자본 | 41,434,368,099 | 41,056,958,125 |
| - 기타자본구성요소 | 12,306,920,595 | 7,539,608,856 |
| - 이익잉여금 | 121,158,486,664 | 105,892,240,955 |
| [비지배주주지분] | (44,546,514) | (4,376,772) |
| 자본총계 | 186,386,472,344 | 166,005,674,664 |
| 구 분 | 제22기 당기&cr(2020.01.01&cr~2020.09.30) | 제21기 전기&cr(2019.01.01&cr~2019.09.30) |
| 매출액 | 171,904,999,675 | 144,678,744,422 |
| 영업이익 | 25,024,933,341 | 17,612,670,705 |
| 당기순이익 | 16,899,735,292 | 18,042,943,202 |
| ㆍ지배기업 소유주 | 16,924,397,458 | 18,063,158,860 |
| ㆍ비지배지분 | (24,662,167) | (20,215,658) |
| 기본주당이익 | 765 | 799 |
| 희석주당이익 | 717 | 798 |
| 연결에 포함된 회사수 | 5개 | 8개 |
&cr&cr2) 요약 별도재무제표&cr
당사의 제22기 3분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않은 바 추후 회계검토 및 회계감사 과정에서 변동이 있을 수 있습니다.
&cr[단위: 원]
| 구 분 | 제22기 당기&cr(2020.09.30) | 제21기 전기&cr(2019.12.31) |
| [유동자산] | 214,942,572,851 | 136,849,050,526 |
| [비유동자산] | 138,400,587,617 | 161,958,001,662 |
| 자산총계 | 353,343,160,468 | 298,807,052,188 |
| [유동부채] | 180,947,028,502 | 141,143,073,399 |
| [비유동부채] | 198,731,160 | 1,157,596,320 |
| 부채총계 | 181,145,759,662 | 142,300,669,719 |
| [자본금] | 11,531,243,500 | 11,521,243,500 |
| [기타불입자본] | 41,833,521,159 | 41,764,749,951 |
| [기타자본구성요소] | (672,436,088) | (678,342,956) |
| [이익잉여금] | 119,505,072,235 | 103,898,731,974 |
| 자본총계 | 172,197,400,806 | 156,506,382,469 |
| 종속/관계/공동기업의&cr투자주식평가방법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제22기 당기&cr(2020.01.01&cr~2020.09.30) | 제21기 전기&cr(2019.01.01&cr~2019.03.31) |
| 매출액 | 170,088,540,215 | 142,466,030,985 |
| 영업이익 | 22,466,848,206 | 12,871,998,895 |
| 당기순이익 | 17,264,492,011 | 13,943,284,628 |
| 기본주당이익 | 780 | 617 |
| 희석주당이익 | 731 | 616 |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제22기 3분기 재무제표_00361594_(주)디엠에스_201110.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 208,423,783,919 | 134,517,297,914 |
| 현금및현금성자산 | 50,747,696,256 | 10,720,096,138 |
| 단기금융상품 | 700,000,000 | 3,905,164,005 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 31,255,009,588 | 26,620,302,586 |
| 유동계약자산 | 78,510,344,354 | 73,088,764,770 |
| 매각예정비유동자산 | 12,711,572,668 | 0 |
| 재고자산 | 30,099,061,326 | 14,498,465,305 |
| 기타유동자산 | 4,400,099,727 | 5,684,505,110 |
| 비유동자산 | 143,177,573,303 | 167,997,325,922 |
| 장기금융상품 | 835,888,666 | 562,739,271 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 81,900,000 | 81,900,000 |
| 장기성매출채권및기타채권 | 483,387,050 | 783,566,575 |
| 장기계약자산 | 50,538,343,694 | 48,540,559,273 |
| 관계기업투자 | 5,389,822,236 | 5,940,789,620 |
| 공동기업투자 | 17,463,874,455 | 13,128,134,020 |
| 유형자산 | 37,301,412,889 | 40,372,782,295 |
| 투자부동산 | 14,486,199,702 | 42,830,315,793 |
| 무형자산 | 2,426,840,595 | 2,542,235,995 |
| 기타비유동자산 | 1,463,725,430 | 1,465,806,598 |
| 이연법인세자산 | 12,706,178,586 | 11,748,496,482 |
| 자산총계 | 351,601,357,222 | 302,514,623,836 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 165,016,153,718 | 135,345,962,490 |
| 단기차입금 | 83,319,989,875 | 78,340,757,280 |
| 당기손익인식금융부채 | 1,774,326,768 | 1,902,738,204 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 48,514,561,402 | 32,096,890,971 |
| 유동성장기부채 | 1,200,000,000 | 2,400,000,000 |
| 유동성전환사채 | 5,887,672,750 | 5,150,104,452 |
| 유동계약부채 | 6,841,923,642 | 3,014,337,636 |
| 충당부채 | 12,400,409,250 | 9,966,822,306 |
| 당기법인세부채 | 4,768,804,420 | 1,945,148,924 |
| 기타유동부채 | 308,465,611 | 529,162,717 |
| 비유동부채 | 198,731,160 | 1,162,986,682 |
| 장기차입금 | 0 | 600,000,000 |
| 장기매입채무및기타채무 | 85,000,000 | 424,713,972 |
| 기타비유동부채 | 113,731,160 | 138,272,710 |
| 부채총계 | 165,214,884,878 | 136,508,949,172 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 186,431,018,858 | 166,010,051,436 |
| 자본금 | 11,531,243,500 | 11,521,243,500 |
| 기타불입자본 | 41,434,368,099 | 41,056,958,125 |
| 기타자본구성요소 | 12,306,920,595 | 7,539,608,856 |
| 이익잉여금 | 121,158,486,664 | 105,892,240,955 |
| 비지배지분 | (44,546,514) | (4,376,772) |
| 자본총계 | 186,386,472,344 | 166,005,674,664 |
| 자본과부채총계 | 351,601,357,222 | 302,514,623,836 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 62,222,216,761 | 171,904,999,675 | 48,308,693,335 | 144,678,744,422 |
| 매출원가 | 44,288,589,660 | 120,791,367,271 | 31,252,921,248 | 96,783,077,295 |
| 매출총이익 | 17,933,627,101 | 51,113,632,404 | 17,055,772,087 | 47,895,667,127 |
| 판매관리비 | (6,508,678,257) | (21,340,813,525) | (9,041,091,637) | (24,962,774,167) |
| 경상개발비 | (1,681,098,526) | (4,747,885,538) | (1,691,174,695) | (5,320,222,255) |
| 영업이익(손실) | 9,743,850,318 | 25,024,933,341 | 6,323,505,755 | 17,612,670,705 |
| 금융수익 | 62,352,482 | 264,170,301 | 96,225,737 | 212,978,645 |
| 금융비용 | (804,088,105) | (2,596,329,907) | (668,331,286) | (2,304,534,128) |
| 지분법투자손익 | (365,523,293) | 531,840,647 | (401,540,362) | (195,276,509) |
| 기타영업외수익 | (368,946,342) | 10,788,553,270 | 8,136,588,218 | 16,100,443,390 |
| 기타영업외비용 | (4,967,606,128) | (12,215,849,886) | (3,346,072,123) | (9,074,172,611) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 3,300,038,932 | 21,797,317,766 | 10,140,375,939 | 22,352,109,492 |
| 법인세비용 | 1,112,451,989 | 4,897,582,474 | 2,541,126,474 | 4,309,166,290 |
| 당기순이익(손실) | 2,187,586,943 | 16,899,735,292 | 7,599,249,465 | 18,042,943,202 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,194,721,689 | 16,924,397,458 | 7,606,152,496 | 18,063,158,860 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (7,134,746) | (24,662,167) | (6,903,031) | (20,215,658) |
| 기타포괄손익 | 1,838,965,589 | 4,767,311,740 | 632,165,841 | 3,884,910,771 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 589,175,434 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 0 | 0 | 0 | 755,353,121 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 0 | 0 | 0 | (166,177,687) |
| 후속적 당기손익 재분류 가능 항목 | 1,838,965,589 | 4,767,311,740 | 632,165,841 | 3,295,735,337 |
| 해외사업환산손익 | 1,838,965,589 | 4,766,041,670 | 632,165,841 | 3,295,735,337 |
| 지분법자본변동 | 0 | 1,270,070 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | 4,026,552,532 | 21,667,047,032 | 8,231,415,306 | 21,927,853,973 |
| 당기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 4,033,687,278 | 21,691,709,198 | 8,238,318,337 | 21,948,069,631 |
| 비지배지분 | (7,134,746) | (24,662,167) | (6,903,031) | (202,156,658) |
| 지배기업지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 99 | 765 | 343 | 799 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 105 | 717 | 342 | 798 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,516,243,500 | 45,998,774,565 | 4,733,939,343 | 89,209,130,608 | 151,458,088,016 | 21,338,179 | 151,479,426,195 |
| 주식매수선택권행사 | 5,000,000 | 37,616,800 | 0 | 0 | 42,616,800 | 0 | 42,616,800 |
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 18,781,824 | 0 | 0 | 18,781,824 | 0 | 18,781,824 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 0 | (1,722,138,417) | 1,722,138,417 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 0 | 0 | 589,175,434 | 0 | 589,175,434 | 0 | 589,175,434 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 2,526,739 | 0 | 2,526,739 | 0 | 2,526,739 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 3,295,735,337 | 0 | 3,295,735,337 | 0 | 3,295,735,337 |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 2,300,975,700 | 2,300,975,700 | 0 | 2,300,975,700 |
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자기주식취득 | 0 | (5,000,342,810) | 0 | 0 | (5,000,342,810) | 0 | (5,000,342,810) |
| 연결범위변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 18,063,158,860 | 18,063,158,860 | (20,215,658) | 18,042,943,202 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 5,000,000 | (4,943,944,186) | 2,165,299,093 | 17,484,321,577 | 14,710,676,484 | (20,215,658) | 14,690,460,826 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,521,243,500 | 41,056,958,125 | 7,539,608,856 | 105,892,240,955 | 166,010,051,436 | (4,376,772) | 166,005,674,664 |
| 주식매수선택권행사 | 10,000,000 | 78,757,800 | 0 | 0 | 88,757,800 | 0 | 88,757,800 |
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | (9,986,592) | 0 | 0 | (9,986,592) | 0 | (9,986,592) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | 1,270,070 | 0 | 1,270,070 | 0 | 1,270,070 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 4,766,041,670 | 0 | 4,766,041,670 | 0 | 4,766,041,670 |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 1,658,151,750 | 1,658,151,750 | 0 | 1,658,151,750 |
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 308,638,766 | 0 | 0 | 308,638,766 | (8,638,766) | 300,000,000 |
| 자기주식취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연결범위변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,868,809) | (6,868,809) |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 16,924,397,459 | 16,924,397,459 | (24,662,167) | 16,899,735,292 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,531,243,500 | 41,434,368,099 | 12,306,920,596 | 121,158,486,664 | 186,431,018,859 | (44,546,514) | 186,386,472,344 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 36,656,628,717 | 22,790,777,906 |
| 당기순이익(손실) | 16,899,735,291 | 18,042,943,202 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 18,081,991,909 | 13,317,031,637 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 5,586,798,782 | (4,424,129,239) |
| 이자수취(영업) | 128,340,973 | 112,287,116 |
| 이자지급(영업) | (1,681,279,810) | (2,293,774,342) |
| 배당금수취(영업) | 450,378,096 | 806,685,254 |
| 법인세환급(납부) | (2,809,336,524) | (2,770,265,722) |
| 투자활동현금흐름 | (1,735,072,942) | 13,849,351,688 |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 4,286,928,347 | 33,249,363,591 |
| 단기금융상품의감소 | 4,111,885,440 | 30,834,297,612 |
| 단기대여금의감소 | 150,005,000 | 0 |
| 장기대여금의감소 | 10,500,000 | 71,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정자산의처분 | 0 | 2,280,641,140 |
| 관계기업투자주식의처분 | 0 | 62,924,839 |
| 기계장치의 처분 | 10,836,372 | 0 |
| 차량운반구의처분 | 3,357,535 | 0 |
| 비품의 처분 | 344,000 | 0 |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (6,022,001,289) | (19,400,011,903) |
| 단기금융상품의증가 | 900,000,000 | 17,167,992,288 |
| 단기대여금의증가 | 580,000,000 | 130,000,000 |
| 장기금융상품의증가 | 255,857,715 | 643,022,715 |
| 장기대여금의 증가 | 0 | 500,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정자산의 취득 | 0 | 1,500,000 |
| 공동기업투자주식의 취득 | 3,701,304,109 | 0 |
| 토지의 취득 | 170,646,348 | 0 |
| 건물의취득 | 0 | 29,042,912 |
| 기계장치의취득 | 126,956,150 | 355,000,000 |
| 차량운반구의취득 | 72,530,558 | 71,576,073 |
| 공구와기구의취득 | 6,500,000 | 99,476,399 |
| 비품의취득 | 24,767,879 | 137,405,390 |
| 시설공사의 취득 | 0 | 0 |
| 기타유형자산의 취득 | 1,877,040 | 1,445,240 |
| 건설중인자산의증가 | 137,129,528 | 206,375,433 |
| 소프트웨어의증가 | 44,431,962 | 57,175,453 |
| 재무활동현금흐름 | 1,452,273,004 | (38,797,397,333) |
| 정부보조금의 수령 | 3,895,467 | 0 |
| 단기차입금의 차입 | 64,166,443,136 | 77,998,284,253 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 75,657,800 | 37,507,800 |
| 유상증자 | 300,000,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (59,256,803,757) | (105,683,338,876) |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,800,000,000) | (3,800,000,000) |
| 유동리스부채의 상환 | (378,767,892) | (15,466,690) |
| 비유동리스부채의 상환 | 0 | (33,065,310) |
| 자기주식의 취득 | 0 | (5,000,342,810) |
| 배당금지급 | (1,658,151,750) | (2,300,975,700) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 36,373,828,779 | (2,157,267,739) |
| 기초현금및현금성자산 | 10,720,096,138 | 12,415,579,268 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 3,653,771,339 | 2,577,791,579 |
| 기말현금및현금성자산 | 50,747,696,256 | 12,836,103,109 |
3. 연결재무제표 주석
1. 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 디엠에스(이하 '당사' 또는 '지배기업')는 디스플레이패널 생산설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 현재 HDC, Wet Stripper, PI Coater 등 LCD 및 OLED 생산에 필요한 핵심공정장비를 독자적으로 개발, 생산하고 있습니다.&cr&cr당사는 2004년 10월 01일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 사업장 소재지는 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120, U-TOWER 6층이며, 중국 산동성 웨이하이에 별도의 생산법인을 설립하여 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 11,531백만원이며, 대주주는 당사 대표이사인 박용석으로서 당분기말 현재 지분율은 22.00%입니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서&cr&cr연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경, 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr중요성의 정의'를 명확히 하고, 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제&cr1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.&cr&cr예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예("임차료 할인 등")&cr기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변경이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(4) 회계정책&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr 법인세비용&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr
중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.&cr&cr추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토되고 있으며, 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되고, 당기 그리고 미래기간 모두에 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.&cr&cr중간연결재무제표의 작성을 위해 연결실체의 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr&cr- 총공사수익 및 총공사원가에 대한 추정의 불확실성&cr&cr미청구공사 금액은 누적발행계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래예상치에 근거하여 추정하는 바 불확실성이 존재합니다. &cr&cr- 코로나바이러스감염증-19의 영향&cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr4. 금융위험관리&cr&cr(1) 금융위험요소&cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 현금흐름 및 공정가치이자율포함), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다. &cr&cr전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr
1) 시장위험성
&cr(가) 외환위험관리&cr&cr연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. &cr
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 자산(*) | 부채 | ||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 미국통화 | 200,039,828 | 149,221,652 | 20,905,873 | 12,276,917 |
| 일본통화 | 484,547 | 712,323 | 778,844 | 318,867 |
| 기타 | 41,814 | 82,794 | - | - |
| 합 계 | 200,566,189 | 150,016,769 | 21,684,717 | 12,595,784 |
&cr(*) 전액 손상처리된 외화자산은 외환평가를 하지 않으며, 환율변동에 따른 외화위험을 받지 않으므로 상기 외화표시자산에서 제외하였습니다.&cr&cr한편, 연결실체는 주로 미국 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성 항목만을 포함하며, 당분기말 및 전기말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여외화환산을 조정합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기능통화인 원화에대한 외화의 환율이 10% 상승하는 경우 당분기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)는 다음과 같습니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당분기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 미국통화(*) | 일본통화 | 기타통화 | |||
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| 10% 상승(약세) | 17,326,646 | - | (29,430) | - | - | 4,181 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 미국통화(*) | 일본통화 | 기타통화 | |||
| 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | |
| 10% 상승(약세) | 13,093,824 | - | 39,346 | - | - | 7,204 |
&cr(*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다.&cr&cr(나) 가격위험
&cr연결실체의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 현재 상장주식을 보유하지 않아 시장 가격위험에 대한 노출은 없습니다.&cr&cr(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 &cr&cr연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 연결실체의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr2) 신용위험&cr&cr신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다.&cr&cr3) 유동성 위험&cr&cr유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용 한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.&cr&cr(2) 자본 위험 관리&cr&cr연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr&cr(3) 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. &cr
| - | 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. |
| - | (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. |
| - | 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. |
&cr3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr(가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같으며, 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (257,463) | (257,463) | |
| 파생상품부채 | - | (1,516,863) | (1,516,863) | |
| 합계 | - | (1,774,326) | (1,774,326) |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (215,133) | - | (215,133) |
| 파생상품부채 | - | (1,687,605) | - | (1,687,605) |
| 합계 | - | (1,902,738) | - | (1,902,738) |
&cr당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다.&cr&cr(나) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.&cr
| 구분 | 공정가치&cr (단위: 천원) | 공정가치&cr 서열체계&cr 수준 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr 관측가능하지&cr 않은 투입변수&cr 및 범위 | 관측가능하지&cr 않은 투입변수와&cr 공정가치측정치&cr 간의 연관성 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산&cr : 비상장주식 (주석 8) | 81,900 | 81,900 | 수준3 | 자산가치접근법:&cr 개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. | 개별 자산 및 부채의 공정가치 | 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. |
| 시장가치접근법:&cr 시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. | PBR&cr 0.69~1.96 | |||||
| 당기손익인식금융부채&cr : 통화선도부채 (주석 21) | (257,463) | (215,133) | 수준2 | 할인된 현금흐름:&cr 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 당기손익인식금융부채&cr : 파생상품부채 (주석 21) | (1,516,863) | (1,687,605) | 수준2 | 이항모형:&cr 전환권과 조기상환권의 가격이 기초자산의 이항확률분포에 따른다는 가정 하에 옵션가치를 산출하였습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr(다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 81,900 | - | - | - | 81,900 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 80,400 | 1,500 | - | - | 81,900 |
&cr5. 범주별 금융상품&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 50,747,696 | - | - | 50,747,696 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 1,535,889 | - | - | 1,535,889 |
| 매출채권및기타채권(*) | 31,738,397 | - | - | 31,738,397 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 84,021,982 | - | 81,900 | 84,103,882 |
&cr(전기말)&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 10,720,096 | - | - | 10,720,096 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 4,467,903 | - | - | 4,467,903 |
| 매출채권및기타채권(*) | 27,403,869 | - | - | 27,403,869 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 42,591,868 | - | 81,900 | 42,673,768 |
&cr(*) 유동성 및 비유동성 자산의 합계액이며, 대손충당금 차감 후 잔액입니다.&cr&cr(2) 금융부채&cr&cr(당분기말)&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 매입채무및기타채무(*) | 48,599,561 | - | - | 48,599,561 |
| 장ㆍ단기차입금&cr(유동성장기부채 포함) | 84,519,990 | - | - | 84,519,990 |
| 유동성전환사채 | 5,887,673 | - | - | 5,887,673 |
| 통화선도부채 | - | 257,463 | - | 257,463 |
| 파생상품부채 | - | 1,516,863 | - | 1,516,863 |
| 리스부채 | - | - | 313,521 | 313,521 |
| 합 계 | 139,007,224 | 1,774,326 | 313,521 | 141,095,071 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 매입채무및기타채무(*) | 32,521,605 | - | - | 32,521,605 |
| 장ㆍ단기차입금&cr(유동성장기부채 포함) | 81,340,757 | - | - | 81,340,757 |
| 유동성전환사채 | 5,150,104 | - | - | 5,150,104 |
| 통화선도부채 | - | 215,133 | - | 215,133 |
| 파생상품부채 | - | 1,687,605 | - | 1,687,605 |
| 리스부채 | - | - | 566,156 | 566,156 |
| 합 계 | 119,012,466 | 1,902,738 | 566,156 | 121,481,360 |
&cr(*) 유동 및 비유동금액의 합계액입니다.&cr&cr(3) 금융상품 범주별 손익 및 기타포괄손익(법인세효과 고려 전)&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 이자수익(비용) | 263,792 | (2,574,476) | (21,854) | (2,332,538) | ||
| 수입배당금 | 378 | 378 | ||||
| 외화환산이익(손실) | (725,587) | (725,587) | ||||
| 외환차익(차손) | (751,617) | (751,617) | ||||
| 파생상품거래손익 | (110,416) | (110,416) | ||||
| 파생상품평가손익 | (86,722) | (86,722) | ||||
| 대손상각비 | - | - | ||||
| 기타의대손상각비 | (3,734) | (3,734) | ||||
| 기타의대손충당금환입 | 22,989 | 22,989 | ||||
| 매출채권처분손실 | (3,253) | (3,253) | ||||
| 합 계 | (1,197,410) | (197,138) | 378 | (2,574,476) | (21,854) | (3,990,500) |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 당기손익인식 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 이자수익(비용) | 175,363 | (2,304,534) | (67,467) | (2,196,638) | ||
| 수입배당금 | 39,785 | 39,785 | ||||
| 외화환산이익(손실) | 6,538,472 | 6,538,472 | ||||
| 외환차익(차손) | 1,561,403 | 1,561,403 | ||||
| 파생상품거래손익 | (546,500) | (546,500) | ||||
| 파생상품평가손익 | (42,414) | (42,414) | ||||
| 대손상각비 | - | |||||
| 기타의대손상각비 | (45,721) | (45,721) | ||||
| 매출채권처분손실 | (23,671) | (23,671) | ||||
| 합 계 | 8,205,846 | (588,914) | 39,785 | (2,304,534) | (67,467) | 5,284,716 |
&cr6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 외화지급보증 담보 | 700,000 | 1,229,639 |
| 보통예금 | 신용카드발행 담보(*) | 105,890 | 102,096 |
| 합 계 | 805,890 | 1,331,735 |
&cr(*) 종속기업인 위해전미세광기전유한공사의 신용카드 발행을 위한 예금담보입니다.&cr&cr7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 공사미수금 및 매출채권(*) | 30,061,904 | 3,983,329 | 26,083,570 | 4,092,967 |
| 차감: 대손충당금 | - | (3,983,329) | (3,983,329) | |
| 공사미수금 및 매출채권(순액) | 30,061,904 | - | 26,083,570 | 109,638 |
| 기타매출채권 | 77,826 | 66,056 | ||
| 차감: 대손충당금 | (54,584) | (54,584) | ||
| 기타매출채권(순액) | 23,242 | - | 11,472 | - |
| 미수금 | 405,565 | 476,918 | ||
| 차감: 대손충당금 | (230,325) | (230,325) | ||
| 미수금(순액) | 175,240 | - | 246,593 | - |
| 미수수익 | 673,673 | 696,467 | ||
| 차감: 대손충당금 | (609,044) | (617,799) | ||
| 미수수익(순액) | 64,629 | - | 78,668 | - |
| 장ㆍ단기대여금 | 1,029,995 | 1,339,363 | 300,000 | 1,649,863 |
| 차감: 대손충당금 | (100,000) | (1,339,363) | (100,000) | (1,349,863) |
| 장ㆍ단기대여금(순액) | 929,995 | - | 200,000 | 300,000 |
| 임차보증금 | 483,387 | 373,929 | ||
| 차감: 대손충당금 | - | - | ||
| 임차보증금(순액) | - | 483,387 | - | 373,929 |
| 합 계 | 31,255,010 | 483,387 | 26,620,303 | 783,567 |
&cr(*) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하며, 장기성 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 매출채권할인으로 양도하였으나, 연결실체가 소구의무를 부담함에 따라 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말: 5,022,490천원, 전기말: 2,451,757천원)이 포함되어 있습니다(주석20번 참조).&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 공사미수금 | 기타매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 장단기대여금 |
| 기초잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 617,799 | - | 1,449,863 |
| 손상차손 전(환)입 | - | - | - | (8,755) | - | (10,500) |
| 기말잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 609,044 | - | 1,439,363 |
(전분기)&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 공사미수금 | 기타매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 장단기대여금 |
| 기초잔액 | 3,983,329 | 10,379 | 215,214 | 614,429 | - | 1,430,299 |
| 손상차손 전(환)입 | - | 44,205 | 15,111 | 2,110 | - | 28,500 |
| 기말잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 616,539 | - | 1,458,799 |
&cr(3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.
&cr8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
| 피투자회사 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 비상장주식 | 81,900 | 81,900 | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 81,900 | 81,900 | 81,900 | 81,900 |
(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가손익 | (717,288) | - | - | - | (717,288) |
(전기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가손익 | 415,676 | 755,353 | (1,722,139) | (166,178) | (717,288) |
&cr9. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실&cr 충당금(*) | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr 충당금(*) | 장부금액 | |
| 상품 | 508,639 | (508,639) | - | 508,639 | (508,639) | - |
| 재공품 | 943,699 | - | 943,699 | 1,958,303 | - | 1,958,303 |
| 원재료 | 18,959,788 | (7,415,555) | 11,544,233 | 18,760,728 | (6,669,070) | 12,091,658 |
| 미착품 | 223,641 | - | 223,641 | 448,504 | - | 448,504 |
| 합 계 | 20,635,767 | (7,924,194) | 12,711,573 | 21,676,174 | (7,177,709) | 14,498,465 |
&cr(*) 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실 542,910천원(전기: 912,389천원)이 포함되어 있습니다. 한편, 당분기 재고자산평가손실충당금의 기타증감은 해외사업환산으로 인한 차이입니다.&cr&cr(2) 재고자산 중 원재료 취득원가 전액이 은행차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석20, 35 참조).&cr&cr10. 기타자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 3,570,269 | - | 4,784,328 | - |
| 선급비용 | 358,020 | 1,463,725 | 321,579 | 1,465,807 |
| 부가세대급금 | 471,811 | - | 578,598 | - |
| 합 계 | 4,400,100 | 1,463,725 | 5,684,505 | 1,465,807 |
&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체(*1) | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 15,633,367 | 170,646 | - | - | (765,137) | - | 15,038,876 |
| 건물 | 17,703,553 | - | - | (399,368) | (788,417) | 209,494 | 16,725,261 |
| 구축물 | 299,663 | - | - | (33,347) | - | 9,463 | 275,778 |
| 기계장치 | 2,718,517 | 126,000 | (22,656) | (505,717) | 48,666 | 51,695 | 2,416,505 |
| 정부보조금 | - | (3,500) | - | 175 | - | - | (3,325) |
| 차량운반구 | 348,596 | 72,531 | (3,896) | (111,950) | - | 7,735 | 313,016 |
| 공구와기구 | 324,906 | 6,500 | - | (79,787) | - | 6,588 | 258,208 |
| 정부보조금 | (2,246) | - | - | 585 | - | - | (1,661) |
| 비품 | 839,597 | 24,768 | (132) | (217,918) | (15) | 21,357 | 667,656 |
| 정부보조금 | (5,565) | (395) | - | 908 | - | - | (5,052) |
| 시설공사 | 212,325 | - | - | (57,466) | 3,043 | 86 | 157,989 |
| 정부보조금 | (3,084) | - | - | 1,461 | - | - | (1,623) |
| 기타유형자산 | 50,835 | 1,877 | - | - | - | - | 52,712 |
| 건설중인자산 | 630,616 | 85,116 | - | - | (623,968) | - | 91,765 |
| 리스사용권자산 | 1,621,703 | 131,212 | (20,900) | (472,326) | - | 55,619 | 1,315,308 |
| 합계 | 40,372,782 | 614,755 | (47,583) | (1,874,750) | (2,125,827) | 362,037 | 37,301,413 |
&cr(전분기)&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 대체 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 16,153,900 | - | - | - | - | (520,533) | - | 15,633,367 |
| 건물 | 19,834,778 | 29,043 | - | (404,295) | (5,000) | (1,711,195) | 201,218 | 17,944,548 |
| 구축물 | 337,377 | - | - | (32,917) | - | - | 10,440 | 314,900 |
| 기계장치 | 3,003,320 | 355,000 | - | (505,677) | - | - | 60,860 | 2,913,503 |
| 차량운반구 | 405,942 | 71,576 | - | (97,929) | - | - | 6,959 | 386,548 |
| 공구와기구 | 324,263 | 99,476 | - | (74,699) | - | - | 5,072 | 354,113 |
| 정부보조금 | (826) | (2,129) | - | 514 | - | - | - | (2,441) |
| 비품 | 954,812 | 135,711 | - | (241,525) | - | - | 25,334 | 874,332 |
| 시설공사 | 219,753 | - | - | (56,217) | - | 67,562 | 124 | 231,222 |
| 정부보조금 | (5,031) | - | - | 1,461 | - | - | - | (3,570) |
| 기타유형자산 | 49,389 | 1,445 | - | - | - | - | - | 50,835 |
| 건설중인자산 | 1,055,382 | 10,328 | - | - | - | (448,593) | - | 617,116 |
| 리스사용권자산 | - | 180,856 | - | (241,810) | - | 1,075,067 | 1,014,113 | |
| 합계 | 42,333,059 | 881,306 | - | (1,653,094) | (5,000) | (2,612,760) | 1,385,074 | 40,328,584 |
(*1) 투자부동산 및 매각예정비유동자산으로의 대체입니다(주석 12, 39 참조).&cr(*2) 해외자회사와 지점의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등을 기타증감에 반영하였습니다.&cr&cr(2) 연결실체의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(주석 20, 35참조).&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 금융기관 | 용도 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
| 산업은행 | 차입금 담보제공 | 본사 토지, 건물 | 16,288,550 | 21,000,000 |
| 기업은행 | 외화지급보증 담보제공 | 대불공장 토지, 건물 | 10,605,679 | 7,200,000 |
| 국민은행 | 차입금 담보제공 | 화성공장 토지, 건물 | 6,191,012 | 8,400,000 |
| 우리은행 | 차입금 담보제공 | 화성공장 토지, 건물 | 45,000,000 | |
| 합 계 | 33,085,241 | 81,600,000 |
&cr한편, 연결실체의 토지 일부에 대하여 한국전력주식회사에 지상권이 설정되어 있습니다.&cr&cr12. 투자부동산&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타 | 합 계 |
| 기초금액 | 26,078,150 | 16,056,303 | 695,862 | 42,830,316 |
| 감가상각비 | - | (354,785) | (16,097) | (370,882) |
| 대체(*1) | (18,981,928) | (8,350,001) | (641,305) | (27,973,234) |
| 기말금액(*2) | 7,096,222 | 7,351,518 | 38,460 | 14,486,200 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타 | 합 계 |
| 기초금액 | 25,557,617 | 14,921,531 | 796,487 | 41,275,635 |
| 감가상각비 | - | (436,067) | (24,797) | (460,864) |
| 손상 | (443,593) | - | - | (443,593) |
| 유형자산에서(으로) 대체 | 964,127 | 1,716,195 | (67,562) | 2,612,760 |
| 기말금액(*2) | 26,078,150 | 16,201,659 | 704,128 | 42,983,937 |
(*1) 유형자산 및 매각예정비유동자산으로의 대체입니다(주석 11, 39 참조).&cr(*2) 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다(주석 11, 20 참조). &cr&cr13. 정부보조금&cr&cr연결실체는 한국산업기술평가관리원 등으로부터 정부보조금을 수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 연결실체의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 비용상계 | 225,050 | 306,257 |
| 자산취득 | 3,895 | 15,025 |
| 부채계상 | 19,692 | 30,683 |
| 합계 | 248,637 | 351,965 |
&cr14. 무형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 상각 | 손상 | 대체 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| 소프트웨어 | 1,295,353 | 48,632 | (239,005) | - | 8,400 | 28,780 | 1,142,160 |
| 정부보조금 | (19,538) | - | 3,079 | - | - | - | (16,459) |
| 기타무형자산 | 607,148 | - | (48,747) | - | 31,520 | 41,776 | 631,697 |
| 회원권 | 556,445 | - | - | - | - | - | 556,445 |
| 건설중인자산 | 102,828 | 56,487 | - | (6,396) | (39,920) | - | 112,999 |
| 합 계 | 2,542,236 | 105,119 | (284,674) | (6,396) | - | 70,556 | 2,426,841 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 상 각 | 손상 | 대체 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| 소프트웨어 | 1,258,309 | 57,175 | (182,482) | - | 154,750 | 28,363 | 1,316,117 |
| 정부보조금 | - | (12,895) | 215 | - | (12,681) | ||
| 기타무형자산 | 602,932 | - | (51,327) | - | 26,423 | 46,447 | 624,476 |
| 회원권 | 556,445 | - | - | - | - | - | 556,445 |
| 건설중인자산 | 140,125 | 194,992 | - | (12,991) | (181,173) | - | 140,954 |
| 합 계 | 2,557,811 | 239,272 | (233,594) | (12,991) | - | 74,811 | 2,625,311 |
(*) 기타증감내역에는 해외자회사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr15. 리스&cr
(1) 당분기 중 리스계약이 손익에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 사용권자산&cr - 감가상각비 | 리스부채&cr- 이자비용 | 임차보증금&cr - 이자수익 | 단기 및&cr 소액리스료 |
| 건물 | 393,427 | 12,437 | 593 | 368,639 |
| 차량운반구 | 78,899 | 9,417 | - | 45,019 |
| 기타 | - | - | - | 104,014 |
| 합 계 | 472,326 | 21,854 | 593 | 517,672 |
&cr (2) 당분기 중 리스계약으로 인해 유출된 총 현금유출액은 836,897천원입니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 연결실체의 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 1년 이내 | 1년 이상&cr2년 미만 | 2년 이상 | 합 계 | |
| 최소리스료 | 213,831 | 94,595 | 24,630 | 333,056 |
| 최소리스료의 현재가치(*) | 199,790 | 90,304 | 23,427 | 313,521 |
(*) 기타부채로 분류되어 있습니다(주석 18 참조).
&cr
16. 종속기업&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) | 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) | 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) | 소재지 | 결산월 |
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 위해전미세광기전유한공사 | 장비제조 | 100.00 | - | 100.00 | - | 중국 | 12월 |
| ㈜오이티 | 방위산업 | 100.00 | - | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 |
| 김천풍력발전㈜ | 에너지 | 96.55 | 3.45 | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 채소작물재배업 | 90.00 | 10.00 | 90.00 | 10.00 | 대한민국 | 12월 |
| 보성풍력발전㈜ | 에너지 | 100.00 | - | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 |
| ㈜아이엘인(*) | 제조업 | - | - | 64.00 | 36.00 | 대한민국 | 12월 |
| 영천풍력발전㈜ | 에너지 | 100.00 | - | 100.00 | - | 대한민국 | 12월 |
| Lucian Investment LLC | 경영컨설팅 | 100.00 | - | 100.00 | - | 미국 | 12월 |
(*)당분기 중 청산완료되어 연결에서 제외되었습니다.
&cr(2) 연결대상 종속기업의 당분기 및 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||||
| 위해전미세광기전유한공사 | 74,760,204 | 14,702,929 | 48,592,544 | - | 40,870,589 | 127,791,349 | 6,257,789 | 6,257,789 |
| ㈜오이티 | 100,999 | - | 13,618,658 | - | (13,517,659) | - | 100,856 | 100,856 |
| 김천풍력발전㈜ | 251,681 | 186,091 | 946,165 | - | (508,393) | - | (257,870) | (257,870) |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 27,035 | 2,620,686 | 2,917,877 | - | (270,156) | 1,226 | (154,271) | (154,271) |
| 보성풍력발전㈜ | 95,478 | - | 530,962 | - | (435,484) | - | (2,121) | (2,121) |
| ㈜아이엘인 | 1 | - | - | - | 1 | - | (953) | (953) |
| 영천풍력발전㈜ | 19,011 | - | 210,158 | - | (191,147) | - | (552) | (552) |
| Lucian Investment LLC | 329,842 | - | - | - | 329,842 | - | (148,531) | (148,531) |
(전기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||||
| 위해전미세광기전유한공사 | 46,445,763 | 15,395,066 | 28,477,054 | 5,390 | 21,626,311 | 146,259,117 | 11,530,362 | 11,530,362 |
| ㈜오이티 | 143 | - | 13,618,658 | - | (13,615,688) | - | (2,827) | (2,827) |
| 김천풍력발전㈜ | 83,477 | 11,695 | 2,145,696 | - | (1,518,590) | - | (421,934) | (421,934) |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 9,716 | 2,615,758 | 2,741,360 | - | 119,725 | 6,924 | (235,610) | (235,610) |
| 보성풍력발전㈜ | 97,047 | - | 530,410 | - | (395,096) | - | (38,267) | (38,267) |
| ㈜아이엘인 | 19,527 | - | - | - | 25,510 | - | (5,983) | (5,983) |
| 영천풍력발전㈜ | 19,563 | - | 210,158 | - | (162,091) | - | (28,504) | (28,504) |
| Lucian Investment LLC | 468,649 | - | - | - | 468,649 | - | (810,388) | (810,388) |
&cr(3) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
| 종속기업명 | 영업활동&cr 현금흐름 | 투자활동&cr 현금흐름 | 재무활동&cr 현금흐름 | 현금및현금성&cr 자산의 순증감 | 기초현금및&cr 현금성자산 | 외화표시 현금및&cr 현금성자산의 환&cr 율변동효과 | 기말현금및&cr 현금성자산 |
| 위해전미세광기전유한공사 | 2,604,868 | (71,091) | (260,593) | 2,273,184 | 1,301,301 | 44,662 | 3,619,147 |
| ㈜오이티 | 949 | 100,000 | - | 100,949 | 50 | - | 100,999 |
| 김천풍력발전㈜ | (280,287) | (177,858) | 630,000 | 171,855 | 76,344 | - | 248,199 |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | (71,528) | (14,639) | 103,500 | 17,333 | 9,670 | - | 27,003 |
| 보성풍력발전㈜ | (597) | - | - | (597) | 96,034 | - | 95,437 |
| ㈜아이엘인 | (684) | - | (18,574) | (19,258) | 19,259 | - | 1 |
| 영천풍력발전㈜ | 2,153 | - | - | 2,153 | 16,858 | - | 19,011 |
| Lucian Investment LLC | (148,531) | - | - | (148,531) | 468,649 | 9,725 | 329,843 |
&cr(전기)&cr
| (단위: 천원) | |||||||
| 종속기업명 | 영업활동&cr 현금흐름 | 투자활동&cr 현금흐름 | 재무활동&cr 현금흐름 | 현금및현금성&cr 자산의 순증감 | 기초현금및&cr 현금성자산 | 외화표시 현금및&cr 현금성자산의 환&cr 율변동효과 | 기말현금및&cr 현금성자산 |
| 위해전미세광기전유한공사 | (2,749,303) | (252,749) | (363,453) | (3,365,505) | 4,516,941 | 149,866 | 1,301,302 |
| ㈜오이티 | (983) | - | - | (983) | 1,033 | - | 50 |
| 김천풍력발전㈜ | (400,761) | - | 370,000 | (30,761) | 107,105 | - | 76,344 |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | (118,768) | (24,122) | 20,000 | (122,890) | 132,560 | - | 9,670 |
| ㈜아이엘인 | (17,575) | - | - | (17,575) | 113,610 | - | 96,035 |
| 보성풍력발전㈜ | (8,940) | - | - | (8,940) | 28,198 | - | 19,258 |
| 영천풍력발전㈜ | (31,203) | - | - | (31,203) | 48,061 | - | 16,858 |
| Lucian Investment LLC | (810,388) | - | 1,301,300 | 490,912 | - | (22,262) | 468,650 |
&cr(4) 연결실체에 중요한 각 종속기업별로 재무상태와 경영성과 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 종속기업명 | 자본 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| 김천풍력발전㈜ | (17,531) | (8,892) | (8,892) |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | (27,016) | (15,427) | (15,427) |
| 합 계 | (44,547) | (24,319) | (24,319) |
&cr17. 관계기업 및 공동기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||
| 구분 | 관계기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및 | 당분기말 | 전기말 | 결산월 | ||||
| 영업소재지 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| 관계기업 | ㈜엔디스 | 디스플레이,제조 | 대한민국 | 29.94 | 2,301,083 | - | 29.94 | 2,301,083 | - | 12월 |
| 호남풍력발전㈜(*1) | 에너지 | 대한민국 | 30.00 | 3,600,000 | 4,589,176 | 30.00 | 3,600,000 | 5,141,456 | 12월 | |
| ㈜디엠에스이 | 디스플레이,제조 | 대한민국 | 40.00 | 58,034 | - | 40.00 | 58,034 | - | 12월 | |
| 디엠에스지㈜ | 디스플레이,제조 | 대한민국 | 40.00 | 159,460 | 9,063 | 40.00 | 159,460 | 224,757 | 12월 | |
| DMST ELECTRONICS Co., LTD(*2) | 디스플레이,제조 | 대만 | - | - | - | - | - | - | 12월 | |
| ㈜디엠에스에이치 | 디스플레이,제조 | 대한민국 | 40.00 | 20,000 | 791,583 | 40.00 | 20,000 | 574,577 | 12월 | |
| 공동기업 | ㈜비올 | 의료기기 | 대한민국 | 40.65 | 16,552,304 | 17,463,874 | 31.85 | 12,851,000 | 13,128,134 | 12월 |
| 합 계 | 22,690,881 | 22,853,697 | 18,989,577 | 19,068,924 |
&cr(*1) 연결실체가 보유한 호남풍력발전㈜에 대한 투자주식은 특수관계자인 호남풍력발전㈜의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다.&cr(*2) 전기 중 지분매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중의 관계기업 및 공동기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 관계기업명관계기업 및 공동기업 | 기초금액 | 취득(처분) | 배당금수령 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
| 호남풍력발전㈜ | 5,141,456 | (450,000) | (102,279) | - | 4,589,177 | |
| 디엠에스지㈜ | 224,757 | (215,694) | - | 9,063 | ||
| ㈜디엠에스에이치 | 574,577 | 217,006 | - | 791,583 | ||
| ㈜비올 | 13,128,134 | 3,701,304 | 632,808 | 1,628 | 17,463,874 | |
| 합계 | 19,068,924 | 3,701,304 | (450,000) | 531,841 | 1,628 | 22,853,697 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 관계기업명관계기업 및 공동기업 | 기초금액 | 취득(처분) | 배당금수령 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
| 호남풍력발전㈜ | 5,639,683 | - | (606,900) | 108,673 | - | 5,141,456 |
| 디엠에스지㈜ | 513,556 | - | - | (288,799) | - | 224,757 |
| ㈜디엠에스에이치 | 577,183 | - | (160,000) | 157,394 | - | 574,577 |
| DMST ELECTRONICS Co.,LTD | 92,921 | (92,921) | - | - | - | - |
| ㈜비올 | - | 12,851,000 | - | 270,609 | 6,525 | 13,128,134 |
| 합계 | 6,823,343 | 12,758,079 | (766,900) | 247,877 | 6,525 | 19,068,924 |
&cr(3) 당분기 및 전기의 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 관계기업명관계기업 및 공동기업 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | |||||
| ㈜엔디스 | 279,975 | 5,413,588 | 791,544 | 1,802,211 | 3,099,809 | 221,487 | (9,871) | (9,871) |
| 호남풍력발전㈜ | 7,775,070 | 28,342,551 | 301,724 | 22,671,143 | 13,144,754 | 3,037,379 | (367,003) | (367,003) |
| ㈜디엠에스이 | 956,125 | 61,213 | 1,376,646 | 300,000 | (659,309) | 1,618,783 | (109,290) | (109,290) |
| 디엠에스지㈜ | 25,188 | - | 2,532 | - | 22,657 | 213,454 | (539,236) | (539,236) |
| ㈜디엠에스에이치 | 2,362,947 | 18,430 | 402,419 | - | 1,978,958 | 2,633,180 | 542,516 | 542,516 |
| ㈜비올 | 10,402,155 | 4,873,466 | 1,453,084 | 62,809 | 13,759,729 | 9,564,617 | 3,555,116 | 3,555,116 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 관계기업명관계기업 및 공동기업 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 | ||
| 유동자산 | 비유동자산 | 유동부채 | 비유동부채 | |||||
| ㈜엔디스 | 275,459 | 2,316,706 | 791,544 | 1,802,211 | (1,589) | 221,487 | (9,871) | (9,871) |
| 호남풍력발전㈜ | 10,023,006 | 29,657,035 | 553,446 | 24,140,909 | 14,985,685 | 5,433,826 | 362,241 | 362,241 |
| ㈜디엠에스이 | 1,242,318 | 60,989 | 1,553,326 | 300,000 | (550,019) | 2,865,557 | 203,242 | 203,242 |
| 디엠에스지㈜ | 813,757 | 1,021,048 | 306,662 | 966,250 | 561,893 | 2,084,995 | (721,997) | (721,997) |
| ㈜디엠에스에이치 | 1,760,188 | 20,206 | 343,952 | - | 1,436,442 | 2,827,780 | 393,485 | 393,485 |
| ㈜비올 | 8,818,501 | 3,331,103 | 1,841,212 | 108,688 | 10,199,704 | 10,250,228 | 4,130,642 | 4,130,642 |
&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | ㈜엔디스 | 호남풍력발전㈜ | ㈜디엠에스이 | 디엠에스지㈜ | ㈜디엠에스에이치 | ㈜비올 |
| 기말 순자산(A) | 3,099,809 | 13,144,754 | (659,309) | 22,657 | 1,978,958 | 13,759,729 |
| 보고기간말 지분율(B) | 29.94% | 30.00% | 40.00% | 40.00% | 40.00% | 40.65% |
| 순자산 지분금액(AXB) | 928,083 | 3,943,426 | - | 9,063 | 791,583 | 5,593,330 |
| (+)영업권 등 | 645,750 | 11,870,545 | ||||
| (-)손상차손 | ||||||
| 기말 장부금액 | - | 4,589,176 | - | 9,063 | 791,583 | 17,463,875 |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | ㈜엔디스 | 호남풍력발전㈜ | ㈜디엠에스이 | 디엠에스지㈜ | ㈜디엠에스에이치 | ㈜비올 |
| 관계기업 기말 순자산(A) | (1,589) | 14,985,685 | (550,019) | 561,893 | 1,436,442 | 10,199,704 |
| 지분율(B) | 29.94% | 30.00% | 40.00% | 40.00% | 40.00% | 31.85% |
| 순자산 지분금액(AXB) | (476) | 4,495,706 | - | 224,757 | 574,577 | 3,248,606 |
| (+)영업권 | - | 645,750 | - | - | - | 9,879,528 |
| (-)손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 장부금액 | - | 5,141,456 | - | 224,757 | 574,577 | 13,128,134 |
&cr한편, 연결실체는 상기 관계기업에 대한 지분법평가와 관련하여 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하기 위한 신뢰성 검증절차를 취하였으며, 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다.&cr&cr18. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 40,362,421 | - | 22,613,224 | - |
| 미지급금 | 6,621,494 | - | 6,352,435 | 10,314 |
| 미지급비용 | 1,140,221 | - | 2,281,218 | - |
| 보증금 | 390,425 | 85,000 | 850,014 | 414,400 |
| 합 계 | 48,514,561 | 85,000 | 32,096,891 | 424,714 |
&cr19. 기타부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 108,676 | - | 99,404 | - |
| 부가세예수금 | - | - | 1,876 | - |
| 리스부채 | 199,790 | 113,731 | 427,883 | 138,273 |
| 합 계 | 308,466 | 113,731 | 529,163 | 138,273 |
&cr20. 차입금 및 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 당분기말&cr 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 포괄수출금융 | 한국수출입은행 | 2.23% | 10,000,000 | - |
| 일반대출 | 신한은행 | 2.12% | 900,000 | 900,000 |
| 일반대출 | 우리은행 | 1.88%~2.36% | 20,200,000 | 24,200,000 |
| 매출채권할인(*) | 1.60% | 5,022,490 | 2,451,757 | |
| 일반대출 | 국민은행 | 2.93~3.16% | 14,500,000 | 11,000,000 |
| 일반대출 | 산업은행 | 2.01%~2.25% | 20,000,000 | 29,000,000 |
| 일반대출 | 씨티은행 | 2.39% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 외화대출 | 2.40% | 5,867,500 | 5,789,000 | |
| 일반대출 | 농협은행 | 2.63% | 1,500,000 | - |
| 일반대출 | 대명에너지㈜ | 4.60% | 330,000 | - |
| 합 계 | 83,319,990 | 78,340,757 |
&cr(*) 제거의 요건을 충족하는 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 액면이자율 | 보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
| 제 13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 0.00% | 1.00% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | 140,700 | 140,700 | ||
| 차감 : 전환권조정 | (1,253,027) | (1,990,596) | ||
| 차가감계 | 5,887,673 | 5,150,104 | ||
| (-)유동성전환사채 | (5,887,673) | (5,150,104) | ||
| 비유동성전환사채 | - | - |
&cr한편, 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제 13호 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 사채의 종류 | 무기명 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2019-10-30 |
| 만기일 | 2021-10-30 |
| 사채의 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 사채액면금액의 100% |
| 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 상환방법 | 사채원금의 102%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 투자자의 조기상환청구권&cr(Put Option) | ①사채발행일로부터 1년이 되는 2020년 10월 30일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음&cr ②사채권자는 조기상환 청구기간까지 조기상환청구내역서 및 사채권자를 증명하는 서류를 제출하여야 함 |
| 전환청구기간 | 사채발행 후 1년인 경과한 날로부터 만기일 하루 전까지로 함 |
| 전환가격 | 조정 후 4,634원(최초 5,352원) |
| 전환가능수량 | 조정 후 1,510,574주(최초 1,307,922주) |
&cr(*1) 전기에 사채권자에 의한 원금 조기상환 청구조건이 충족되어 전환사채를 유동성 부채로 분류하였습니다. 그러나 연도별 상환계획에는 당초 전환사채 계약상 만기에 상환되는 것으로 표시하였으며, 사채권자의 조기상환권 청구 여부에 따라 당기중 상환될 가능성도 있습니다.&cr(*2) 시가하락에 따른 전환가격 조정약정으로 인하여 전환비율이 조정될 수 있습니다. 연결실체는 상기 전환사채의 전환권 및 조기상환권을 파생상품부채로 분류하였으며, 재무상태표상 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다(주석 21 참조).&cr&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 당분기말&cr 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 기업운전일반자금대출 | 우리은행 | 2.36% | 1,200,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 1,200,000 | 3,000,000 | ||
| 차감: 유동성 장기부채 | (1,200,000) | (2,400,000) | ||
| 차감계 | - | 600,000 |
&cr(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
| 기 간 | 상환금액 |
| 2020년 10월 1일~2021년 9월 30일 | 8,200,000 |
| 합 계 | 8,200,000 |
&cr(5) 상기 장·단기차입금 중 일부와 관련하여 유형자산 및 투자부동산 33,085,241천원(채권최고액: 81,600,000천원), 재고자산 중 원재료 취득가액 전액(채권최고액: 13,000,000천원)이 담보로 제공되고 있습니다(주석 9, 11, 12, 34 참조). 한편, 당사의 대표이사는 상기 장·단기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr21. 당기손익인식금융부채&cr&cr(1) 통화선도계약&cr&cr연결실체는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 통화선도부채 257,463천원을 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr한편, 회사의 위험관리정책에 따른 통화선도계약은 기업회계기준서 제1109호에 따른 특정요건을 충족시키지 아니하므로 위험회피회계를 적용하지 아니합니다.&cr&cr당분기 중 발생한 거래이익은 312,084천원, 거래손실은 422,500천원이며, 전기 중 발생한 거래손실은 546,500천원, 당분기 및 전기 중 발생한 평가손실은 각각 257,463천원 및 215,133천원으로 기타영업외비용에 계상되었습니다(주석29 참조).&cr&cr(2) 파생상품부채&cr&cr전환사채의 전환권과 조기상환권을 파생상품부채로 분류하였으며, 분기연결재무상태표상 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기 중 파생상품평가이익으로 170,741천원 및 313,486천원이 기타영업외수익에 계상되었습니다.&cr&cr22. 자본금과 기타불입자본 및 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 수권주식수(주) | 액면가액(원) | 당분기말(*) | 전기말 | ||
| 발행주식수(주) | 금액 | 발행주식수(주) | 금액 | |||
| 보통주 | 100,000,000 | 500 | 23,062,487 | 11,531,244 | 23,042,487 | 11,521,244 |
(*) 당분기 중 20,000주의 주식선택권이 행사되어 발행주식수가 23,042,487주에서&cr 23,062,487주로 증가되었습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 42,993,771 | 42,915,013 |
| 신주인수권대가 | 4,541,688 | 4,541,688 |
| 자기주식 | (5,200,753) | (5,200,753) |
| 주식선택권 | 311,663 | 321,649 |
| 기타(*) | (1,212,001) | (1,520,639) |
| 합 계 | 41,434,368 | 41,056,958 |
&cr(*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 41,056,958 | 45,998,775 |
| 주식기준보상거래의 인식 | (9,987) | 19,469 |
| 주식선택권행사 | 78,758 | 39,058 |
| 자기주식 취득 | - | (5,000,343) |
| 종속기업의 유상증자 | 308,639 | - |
| 기말금액 | 41,434,368 | 41,056,958 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 누적 자기주식 취득수는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주, 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| 기초 | 933,797 | 5,200,754 | 22,730 | 200,411 |
| 자기주식의 취득 | - | - | 911,067 | 5,000,343 |
| 기말 | 933,797 | 5,200,753 | 933,797 | 5,200,754 |
&cr연결실체는 당분기말 현재 보유주식의 취득가액인 5,200,753천원을 기타불입자본에 계상하고 있습니다.
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (717,288) | (717,288) |
| 해외사업환산손익 | 13,036,794 | 8,270,752 |
| 부의지분법자본변동 | (12,586) | (13,856) |
| 합 계 | 12,306,921 | 7,539,609 |
&cr(6) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 7,539,609 | 4,733,940 |
| 해외사업환산손익 | 4,766,042 | 3,931,016 |
| 부의지분법자본변동 | 1,270 | 7,616 |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 &cr지분상품의 공정가치 변동 | - | 755,352 |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 처분으로 이익잉여금으로 대체된 금액 | - | (2,207,870) |
| 법인세효과 | - | 319,555 |
| 기말금액 | 12,306,921 | 7,539,609 |
&cr23. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이익준비금(*) | 1,004,120 | 838,305 |
| 임의적립금 | 1,510,000 | 1,510,000 |
| 미처분이익잉여금 | 118,644,366 | 103,543,936 |
| 합 계 | 121,158,487 | 105,892,241 |
&cr(*) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이가능합니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
| 기초금액 | 105,892,241 | 89,209,130 |
| 당기순이익 | 16,924,397 | 17,261,948 |
| 배당금 지급 | (1,658,152) | (2,300,976) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분손익 | - | 1,722,139 |
| 기말금액 | 121,158,487 | 105,892,241 |
&cr(3) 당분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.&cr
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 보통주 | 23,042,487주 | 933,797주 | 22,108,690주 | 75원 | 1,658,152천원 |
&cr24. 주당손익&cr
(1) 기본주당이익&cr&cr1) 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr 가중평균유통보통주식수(*) | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
&cr(*) 기본주당손익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균 유통보통주식수 | 23,062,487 | 23,058,253 | 23,039,335 | 23,034,795 |
| 자기주식효과 | (933,797) | (933,797) | (833,786) | (435,049) |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr 가중평균유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
&cr한편, 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 2,194,721,689 | 16,924,397,458 | 7,606,152,496 | 18,063,158,860 |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr가중평균유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
| 기본주당손익 | 99 | 765 | 343 | 799 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr1) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 희석유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석주당손익 계산을 위한&cr 가중평균 희석유통보통주식수(*) | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
&cr(*) 가중평균 유통보통주식수에 희석증권주식수를 합한 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균 유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
| 주식선택권 | - | 1,753 | 9,182 | 39,439 |
| 전환사채 | 763,587 | 2,274,161 | - | - |
| 희석주당손익 계산을 위한 가중평균 희석유통주식수 | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
&cr한편, 당분기 및 전분기 당기순이익에 전환으로 인해 고려될 순이익을 합한 희석당기순이익의 산출근거 및 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주순이익 | 2,194,721,689 | 16,924,397,458 | 7,606,152,496 | 18,063,158,860 |
| 조정: | ||||
| 주식보상비용(법인세효과 차감후) | - | - | - | - |
| 이자비용(법인세효과 차감후) | 201,814,188 | 575,303,272 | - | - |
| 조정후순이익(A) | 2,396,535,877 | 17,499,700,730 | 7,606,152,496 | 18,063,158,860 |
| 희석유통보통주식수(B) | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
| 희석주당손익(A/B) | 105 | 717 | 342 | 798 |
&cr25. 수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 용역제공 및 건설형 공사계약 등 | 61,950,568 | 170,897,045 | 48,118,496 | 144,107,973 |
| 임대료수익 | 271,650 | 1,007,955 | 190,197 | 570,771 |
| 합 계 | 62,222,218 | 171,905,000 | 48,308,693 | 144,678,744 |
&cr26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | 1,786,893 | 779,593 |
| 원재료 매입 | 94,049,614 | 67,432,535 |
| 종업원급여 | 18,969,848 | 19,284,675 |
| 감가상각비 | 2,245,632 | 2,113,959 |
| 무형자산상각비 | 284,674 | 233,593 |
| 지급수수료 | 4,344,145 | 5,384,624 |
| 임차료 | 517,672 | 1,151,168 |
| 경상개발비 | 4,747,886 | 5,320,222 |
| 기타 | 19,933,702 | 25,365,705 |
| 합 계 | 146,880,066 | 127,066,074 |
&cr27. 판매비와 관리비&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,810,595 | 8,553,402 | 2,879,264 | 8,639,360 |
| 퇴직급여 | 157,887 | 531,578 | 164,257 | 500,121 |
| 복리후생비 | 505,819 | 1,324,780 | 493,426 | 1,515,794 |
| 지급수수료 | 728,689 | 4,145,982 | 2,260,150 | 4,936,054 |
| 하자보수비 | 677,917 | 2,070,061 | 1,398,376 | 3,449,307 |
| 여비교통비 | 117,400 | 372,037 | 263,539 | 789,815 |
| 감가상각비 | 342,388 | 1,053,360 | 406,573 | 1,175,058 |
| 무형감가상각비 | 93,865 | 284,674 | 90,437 | 233,593 |
| 세금과공과 | 416,274 | 939,971 | 360,604 | 1,590,926 |
| 기타 | 657,844 | 2,064,969 | 724,466 | 2,132,746 |
| 합 계 | 6,508,678 | 21,340,814 | 9,041,092 | 24,962,774 |
&cr28. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익-상각후원가측정금융자산 | 62,189 | 263,199 | 76,225 | 173,193 |
| 임차보증금 | 163 | 593 | - | - |
| 수입배당금 | - | 378 | 20,000 | 39,785 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | (797,831) | (2,574,477) | (728,830) | (2,365,033) |
| 리스부채 | (6,257) | (21,853) | - | - |
| 순금융비용 | (741,736) | (2,332,160) | (632,605) | (2,152,055) |
&cr29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 1,571,755 | 7,541,983 | 3,601,395 | 8,074,938 |
| 외화환산이익 | (2,012,066) | 2,374,260 | 4,456,022 | 7,833,849 |
| 기타의대손충당금환입 | 4,000 | 22,989 | - | - |
| 기타 | 67,365 | 849,321 | 79,171 | 191,656 |
| 합 계 | (368,946) | 10,788,553 | 8,136,588 | 16,100,443 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 4,301,262 | 8,293,600 | 2,902,843 | 6,513,535 |
| 외화환산손실 | 560,335 | 3,099,847 | 105,340 | 1,295,377 |
| 무형자산손상차손 | 3,220 | 6,396 | 12,991 | 12,991 |
| 파생상품거래손실 | - | 422,500 | 197,500 | 546,500 |
| 파생상품평가손실 | 93,063 | 257,463 | (315,129) | 42,414 |
| 매출채권처분손실 | 3,253 | 3,253 | 7,776 | 23,671 |
| 관계기업투자처분손실 | - | - | 32,523 | |
| 기타 | 6,473 | 132,791 | 434,751 | 607,162 |
| 합 계 | 4,967,606 | 12,215,850 | 3,346,072 | 9,074,173 |
&cr30. 법인세비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세부담액 | 5,326,349 | 1,696,678 |
| 일시적차이 및 결손금의 변동으로 인한 금액 | (431,583) | 2,785,404 |
| 자본에 직접 가감되는 당기법인세 | 2,817 | (6,738) |
| 기타포괄손익으로 반영된 법인세 | - | (166,178) |
| 법인세비용(이익) | 4,897,582 | 4,309,166 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 21,797,318 | 22,352,110 |
| 적용세율 | 21.87% | 20.21% |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 4,766,184 | 4,517,037 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 179,997 | 216,495 |
| 비과세 수익 | (31,433) | (1,144,172) |
| 법인세 추납액 | - | - |
| 전기 이전의 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과 | (32,482) | (58,338) |
| 이연법인세자산 인식 대상 변동 효과 | (328,379) | 381,356 |
| 세액공제로 인한 효과 | (72,704) | (74,677) |
| 기타(세율차이등) | 416,399 | 471,466 |
| 법인세비용(이익) | 4,897,582 | 4,309,166 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) | 22.47% | 19.28% |
&cr31. 주식기준보상&cr&cr연결실체는 임원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 경영진은 주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다.&cr&cr(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 미등임원(3차) | 사내직원(4차) | 사내직원(5차) |
| 부여수량 | 300,000주 | 820,000주 | 120,000주 |
| 부여일 | 2016.04.07 | 2017.03.31 | 2018.02.08 |
| 만기일 | 2021.04.07 | 2022.03.31 | 2023.02.08 |
| 행사가격 | 8,819원 | 10,601원 | 7,027원 |
| 부여일 공정가치 | 8,990원 | 10,200원 | 7,050원 |
| 행사조건 | 1차 - 2018.04.08일 부터 2019.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2019.04.08일 부터 2021.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 | 1차 - 2019.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2020.04.01일 부터 2022.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 | 1차 - 2020.02.09일 부터 2021.02.08일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2021.02.09일 부터 2023.02.08일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 |
&cr(2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치&cr&cr주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형으로 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 미등기임원(3차) | 사내직원(4차) | 사내직원(5차) |
| 부여일 주식가격 | 8,990원 | 10,200원 | 7,050원 |
| 행사가격 | 8,819원 | 10,601원 | 7,027원 |
| 기대변동성 | 22.45% | 15.95% | 16.46% |
| 무위험이자율 | 1.59% | 1.88% | 2.58% |
&cr32. 특수관계자 거래&cr
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
| 관계기업 | ㈜엔디스, 호남풍력발전㈜, ㈜디엠에스이, 디엠에스지㈜, ㈜디엠에스에이치 |
| 공동기업 | ㈜비올 |
(*) DMST ELECTRONICS Co., LTD.는 전기 중 지분매각으로 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 수익 | 비용 | ||
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | ||
| 관계기업 | 호남풍력발전㈜ | - | 450,000 | - | - |
| ㈜엔디스 | - | 3,734 | - | - | |
| ㈜디엠에스이 | 7,200 | 26,120 | 941,261 | 906 | |
| 디엠에스지㈜ | 100 | 417,039 | - | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | 9,000 | 13,500 | 2,629,983 | - | |
| 합계 | 16,300 | 910,393 | 3,571,244 | 906 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 수익 | 비용 | ||
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | ||
| 관계기업 | 호남풍력발전㈜ | - | 606,900 | - | - |
| ㈜엔디스 | - | 2,110 | - | - | |
| ㈜디엠에스이 | - | 18,786 | 2,967,877 | - | |
| 디엠에스지㈜ | - | 400 | 2,015,480 | 4,190 | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | 173,500 | 2,076,526 | - | |
| 합 계 | - | 801,695 | 7,059,883 | 4,190 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무금액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 관계기업 | ㈜엔디스(*) | - | 17,104 | - | - |
| ㈜디엠에스이 | - | 24,127 | 237,773 | 291,817 | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | - | 716,919 | 224,149 | |
| 합 계 | - | 41,231 | 954,692 | 515,966 |
&cr(전기말)&cr
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 관계기업 | ㈜엔디스(*) | - | 18,370 | - | - |
| ㈜디엠에스이 | - | 8,593 | 1,082,626 | 10,000 | |
| 디엠에스지㈜ | - | - | 630,492 | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | - | 272,955 | - | |
| 합 계 | - | 26,963 | 1,986,074 | 10,000 |
&cr(*) 당분기말 및 전기말 현재 채권 전액에 대하여 손실충당금(대손충당금)을 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
| 관계기업 | |||||
| ㈜디엠에스이 | 단기대여금 | 170,000 | 300,000 | 70,005 | 399,995 |
| 장기대여금 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| ㈜엔디스 | 단기대여금 | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 손실충당금 | (100,000) | - | - | (100,000) |
&cr(전기)&cr
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
| 관계기업 | |||||
| ㈜디엠에스이 | 단기대여금 | - | 200,000 | 30,000 | 170,000 |
| 장기대여금 | - | 300,000 | - | 300,000 | |
| ㈜엔디스 | 단기대여금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 손실충당금 | - | (100,000) | - | (100,000) |
&cr(5) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
| 관계기업 | ||||
| 투자지분 매각 | DMST ELECTRONICS Co.,LTD. | 주식매각 | - | (61,233) |
| 공동기업 | ||||
| 투자지분 매수 | ㈜비올 | 주식취득 | 3,701,304 | 12,851,000 |
&cr(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr&cr(7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 270,265 | 818,070 | 367,403 | 961,875 |
| 퇴직급여 | 17,654 | 52,955 | 20,942 | 62,408 |
| 주식기준보상 | - | 297 | - | - |
| 합 계 | 287,919 | 871,322 | 388,345 | 1,024,283 |
&cr상기의 주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr
(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
| 제공자 | 지급보증처 | 지급보증내역 | 한도금액 |
| 대표이사 | 우리은행 | 차입금 지급보증 | 19,200,000 |
| 수출입은행 | 차입금 지급보증 | 12,000,000 | |
| 씨티은행 | 차입금 지급보증 | 17,265,600 | |
| 통화선도 지급보증 | |||
| 산업은행 | 차입금 지급보증 | 24,000,000 | |
| 신한은행 | 차입금 지급보증 | 1,080,000 | |
| 외화지급보증 지급보증 | 4,266,846 | ||
| 국민은행 | 차입금 지급보증 | 16,500,000 | |
| 기업은행 | 외화지급보증 지급보증 | 6,637,559 | |
| 농협은행 | 차입금 지급보증 | 1,800,000 |
33. 건설계약 및 계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 수행된 연결실체의 주요 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 기초잔액 | 계약잔액 변경(*) | 공사수익 인식액 | 기말잔액 |
| 당분기 | 143,826,000 | 139,826,118 | (165,212,755) | 118,439,363 |
| 전분기 | 97,892,664 | 207,899,445 | (134,587,112) | 171,204,997 |
&cr(*) 신규계약액, 추가계약액, 계약변경액 및 환율변동효과가 포함된 금액입니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 공사미수금 및 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위:천원) | |||
| 공사미수금 등(*) | 계약자산 | 계약부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 선수금 | |
| 30,061,904 | 128,903,129 | 2,611,642 | 4,230,282 |
&cr(전기말)
| (단위:천원) | |||
| 공사미수금 등(*) | 계약자산 | 계약부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 선수금 | |
| 26,193,207 | 121,629,324 | 442,358 | 2,571,979 |
&cr(*) 장단기 공사미수금과 매출채권의 합계액입니다.&cr&cr(3) 당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원, USD) | ||||||||||
| 계약을 구별할&cr 수 있는 명칭 | 계약일 | 계약상&cr 완성기한 | 진행율 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 계약자산(미청구공사) | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| 19HP13 | 2020년 2월 | 2021년 8월 | 94.77% | USD 9,916,000 | USD 7,932,800 | USD 518,174 | USD 1,465,026 | - | USD 7,932,800 | - |
&cr한편, 당분기말 현재 연결실체의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객들에 대한 공사미수금 및 계약자산은 100,516,827천원이며 매출액은 128,192,619천원입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 기업회계기준서 제1115호의 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 전기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 계약금액의 변동(*) | 예정원가의 변동(*) | 추정총계약금액 및&cr 원가의 변동(*) | 당기손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에&cr 미치는 영향 | 미청구공사&cr 변동 | 초과청구공사&cr 변동 | 공사손실&cr 충당부채 |
| 장비사업 | (1,972,103) | (9,604,381) | 7,632,278 | 5,148,397 | 2,483,880 | 10,197,333 | - | 145,560 |
(*) 계약금액과 예정원가의 변동에는 환율 변동효과가 포함되어 있습니다.&cr&cr(5) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 계정 | 금액 |
| 건설계약 | 초과청구공사 | 392,961 |
| 선수금 | 499,161 | |
| 합 계 | 892,123 |
34. 충당부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 하자보수충당부채 | 12,254,850 | 9,966,822 |
| 공사손실충당부채 | 145,560 | - |
| 합계 | 12,400,409 | 9,966,822 |
&cr35. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 연결실체는 우리은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있습니다. 당분기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 89,489,990천원이며, 실행금액은 84,519,990천원입니다.&cr&cr한편, 상기 차입금과 관련하여 단기금융상품과 유형자산 및 투자부동산, 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6,9,11,12,20 참조).&cr&cr(2) 연결실체는 차입금에 대하여 대표이사의 지급보증을 제공받고 있으며, 연결실체가 보유한 호남풍력발전㈜에 대한 투자주식은 특수관계자인 호남풍력발전㈜의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 서울보증보험 등으로부터 제공받은 지급보증 한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원, 달러) | ||
| 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| 신용보증기금 | 1,980,000 | 1,980,000 |
| 서울보증보험 | 9,527,512 | 9,527,512 |
| 기업은행 | 9,700,000 | USD 3,965,139 |
| 신한은행 | USD 3,030,000 | USD 3,028,150 |
| 우리은행 | USD 3,000,000 | USD 2,799,463 |
&cr지급보증과 관련하여 금융상품 700,000천원, 유형자산 및 투자부동산 10,605,679천원(채권최고액 7,200,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 11, 12 참조).&cr&cr(4) 연결실체는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 5,022,490천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다(주석 20 참조).&cr&cr(5) 연결실체는 당분기말 현재 HONGKONG WANDA INDUSTRY TRADING LIMITED 등과 해외 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 지급수수료는 2,019,805천원입니다.&cr&cr(6) 당분기말 현재 연결실체가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송금액은 336,117천원(청구액 262,240천원, 이자비용 71,602천원, 소송비용 2,275천원)입니다. 연결실체의 경영진은 동 소송결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr36. 부문별 정보&cr&cr연결실체는 재화 또는 용역의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 사업부문 | 재화 또는 용역 | 주요 고객 | 매출액비율 |
| 제조 | 디스플레이, 반도체 설비의 제조, 가공 및 판매.&cr풍력발전단지 건설 | (주)엘지디스플레이 등 | 100.00% |
| 기타 | 풍력발전 등 에너지사업, 채소작물재배업 | - | 0.00% |
| 합 계 | 100.00% |
&cr(1) 사업부문별 구분&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 제조 | 기타 | 연결조정 | 연결조정 후 |
| 매출액 | 297,879,889 | 1,226 | (125,976,116) | 171,905,000 |
| 매출총이익 | 63,199,724 | 1,226 | (12,087,318) | 51,113,632 |
| 감가상각비 | 2,233,874 | 10,323 | 1,435 | 2,245,632 |
| 무형자산상각비 | 453,115 | 50 | (168,491) | 284,674 |
| 당기순이익 | 23,522,281 | (463,443) | (6,159,103) | 16,899,735 |
| 고정자산 | 37,619,938 | 2,792,776 | (684,461) | 39,728,253 |
| 총자산 | 442,806,293 | 3,630,762 | (94,835,698) | 351,601,357 |
| 총부채 | 229,738,304 | 18,223,759 | (82,747,178) | 165,214,885 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 제조 | 기타 | 연결조정 | 연결조정 후 |
| 매출액 | 250,210,923 | 210 | (105,532,389) | 144,678,744 |
| 매출총이익 | 63,489,189 | 210 | (15,593,732) | 47,895,667 |
| 감가상각비 | 2,107,239 | 9,839 | (3,119) | 2,113,959 |
| 무형자산상각비 | 401,251 | 833 | (168,491) | 233,593 |
| 당기순이익 | 23,501,163 | (925,085) | (4,533,135) | 18,042,943 |
| 고정자산 | 41,181,046 | 2,639,314 | (866,466) | 42,953,894 |
| 총자산 | 343,652,792 | 3,899,722 | (59,881,521) | 287,670,993 |
| 총부채 | 153,828,110 | 19,176,016 | (51,503,020) | 121,501,106 |
&cr(2) 지역별 구분&cr
(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 연결조정 | 연결조정 후 |
| 매출액 | 170,089,766 | 127,791,349 | - | (125,976,116) | 171,905,000 |
| 매출총이익 | 39,760,925 | 23,440,025 | - | (12,087,318) | 51,113,632 |
| 감가상각비 | 1,252,292 | 991,905 | - | 1,435 | 2,245,632 |
| 무형자산상각비 | 230,364 | 222,801 | - | (168,491) | 284,674 |
| 당기순이익 | 16,949,580 | 6,257,789 | (148,531) | (6,159,103) | 16,899,735 |
| 유형및무형자산 | 29,227,045 | 11,185,670 | - | (684,461) | 39,728,253 |
| 총자산 | 356,644,080 | 89,463,132 | 329,842 | (94,835,698) | 351,601,357 |
| 총부채 | 199,369,519 | 48,592,544 | - | (82,747,178) | 165,214,885 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 국내 | 중국 | 미국 | 연결조정 | 연결조정 후 |
| 매출액 | 142,466,241 | 107,744,892 | - | (105,532,389) | 144,678,744 |
| 매출총이익 | 31,646,178 | 31,843,221 | - | (15,593,732) | 47,895,667 |
| 감가상각비 | 1,279,526 | 837,552 | - | (3,119) | 2,113,959 |
| 무형자산상각비 | 213,752 | 188,333 | - | (168,491) | 233,593 |
| 당기순이익 | 13,505,710 | 9,557,879 | (487,510) | (4,533,135) | 18,042,943 |
| 고정자산 | 31,925,876 | 11,894,484 | - | (866,466) | 42,953,894 |
| 총자산 | 289,028,957 | 57,705,927 | 817,630 | (59,881,521) | 287,670,993 |
| 총부채 | 147,212,014 | 25,791,992 | 120 | (51,503,020) | 121,501,106 |
&cr37. 영업활동 현금흐름&cr&cr당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1.당기순이익 | 16,899,735 | 18,042,943 |
| 2.비현금성항목의 조정 | 18,081,992 | 13,317,032 |
| 재고자산평가손실 | 542,910 | 1,214,310 |
| 매출채권처분손실 | 3,253 | 23,671 |
| 공사손실충당부채전입액 | 146,880 | |
| 하자보수충당부채전입액 | 7,198,732 | 8,390,391 |
| 감가상각비 | 2,245,632 | 2,113,959 |
| 무형자산상각비 | 284,674 | 233,593 |
| 대손상각비(환입) | 44,205 | |
| 경상개발비 | 14,913 | 14,708 |
| 주식보상비용 | 297 | 30,629 |
| 법인세비용(이익) | 4,897,582 | 4,309,166 |
| 이자비용 | 2,596,330 | 2,372,001 |
| 외화환산손실 | 3,099,846 | 1,295,377 |
| 기타의대손상각비 | 3,734 | 45,721 |
| 통화선도평가손실 | 257,463 | 42,414 |
| 통화선도거래손실 | 422,500 | 546,500 |
| 유형자산처분손실 | 13,058 | |
| 유형자산손상차손 | 5,000 | |
| 투자부동산손상차손 | 443,593 | |
| 무형자산손상차손 | 6,396 | 12,991 |
| 관계기업투자처분손실 | 32,523 | |
| 이자수익 | (263,792) | (175,363) |
| 수입배당금 | (378) | (39,785) |
| 지분법이익(손실) | (531,841) | 195,277 |
| 외화환산이익 | (2,374,260) | (7,833,849) |
| 통화선도거래이익 | (312,084) | |
| 대손충당금 환입 | (22,989) | |
| 유형자산처분이익 | (912) | |
| 리스해지이익 | (631) | |
| 파생상품평가이익 | (170,741) | |
| 기타 | 25,420 | |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 5,586,799 | (4,424,129) |
| 당기손익인식금융자산의 증감 | (325,549) | (546,500) |
| 매출채권및기타채권의 증감 | (4,058,947) | 25,719,822 |
| 계약자산및미청구공사의 증감 | (6,561,224) | (4,537,001) |
| 재고자산의 증감 | 1,722,200 | 28,347 |
| 기타유동자산의 증감 | 1,307,250 | (10,763,886) |
| 장기성매출채권및기타채권의 증감 | (101,899) | 14,269 |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 14,817,376 | (14,860,672) |
| 계약부채및초과청구공사의 증감 | 3,675,485 | 324,617 |
| 충당부채의 증감 | (4,910,704) | 178,500 |
| 기타유동부채의 증감 | 7,396 | (5,887) |
| 장기성매입채무및기타채무의 증감 | 15,415 | 24,262 |
| 4. 영업에서 창출된 현금흐름 | 40,568,526 | 26,935,846 |
&cr38. 비현금거래&cr&cr당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 90,920 | 629,767 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 2,977,421 | |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 3,054 | 2,612,760 |
| 유형자산의 매각예정비유동자산 대체 | 2,095,957 | |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 49,829 | |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체 | 27,961,727 | |
| 장기대여금의 유동성 대체 | 300,000 | |
| 임대보증금의 비유동 대체 | 329,400 | |
| 장기미지급금의 유동성 대체 | 25,729 | 97,192 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 600,000 | 1,800,000 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 158,878 | 477,805 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 7,718 |
&cr38. 매각예정비유동자산&cr&cr당분기말 현재 연결실체는 매각예정인 자산을 매각예정비유동자산으로 분류하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
| 구분 | 장부금액 |
| 토지 | 19,747,065 |
| 건물 | 9,138,418 |
| 구축물 | 131,084 |
| 기계장치 | 2,334 |
| 비품 | 15 |
| 시설공사 | 75 |
| 기타유형자산 | 507,103 |
| 건설중인자산 | 572,968 |
| 합계 | 30,099,061 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 214,942,572,851 | 136,849,050,526 |
| 현금및현금성자산 | 46,308,056,001 | 8,731,929,797 |
| 단기금융상품 | 700,000,000 | 3,905,164,005 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 0 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 41,254,136,550 | 33,942,554,111 |
| 유동계약자산 | 78,510,344,354 | 73,088,764,770 |
| 재고자산 | 847,446,091 | 1,128,702,533 |
| 매각예정비유동자산 | 30,099,061,326 | 0 |
| 당기법인세자산 | 0 | 0 |
| 기타유동자산 | 17,223,528,529 | 16,051,935,310 |
| 비유동자산 | 138,400,587,617 | 161,958,001,662 |
| 장기금융상품 | 835,888,666 | 562,739,271 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 81,900,000 | 81,900,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 306,098,724 | 580,085,784 |
| 장기계약자산 | 50,538,343,694 | 48,540,559,273 |
| 종속기업투자 | 15,955,880,885 | 14,455,880,885 |
| 관계기업투자주식 | 3,672,000,000 | 3,672,000,000 |
| 공동기업투자주식 | 16,552,304,109 | 12,851,000,000 |
| 유형자산 | 25,043,570,437 | 27,690,172,034 |
| 투자부동산 | 14,486,199,702 | 42,871,692,322 |
| 무형자산 | 1,390,697,921 | 1,524,055,171 |
| 기타비유동자산 | 188,906,980 | 212,104,589 |
| 이연법인세자산 | 9,348,796,499 | 8,915,812,333 |
| 자산총계 | 353,343,160,468 | 298,807,052,188 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 180,947,028,502 | 141,143,073,399 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 65,173,515,722 | 39,131,061,410 |
| 유동계약부채 | 6,841,447,307 | 3,014,337,636 |
| 단기차입금 | 82,989,989,875 | 78,340,757,280 |
| 유동성장기부채 | 1,200,000,000 | 2,400,000,000 |
| 유동성전환사채 | 5,887,672,750 | 5,150,104,452 |
| 당기손익인식금융부채 | 1,774,326,768 | 1,902,738,204 |
| 충당부채 | 12,399,357,679 | 9,930,532,612 |
| 당기법인세부채 | 4,434,313,328 | 1,029,465,343 |
| 기타유동부채 | 246,405,073 | 244,076,462 |
| 비유동부채 | 198,731,160 | 1,157,596,320 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 85,000,000 | 424,713,972 |
| 장기차입금 | 0 | 600,000,000 |
| 기타비유동부채 | 113,731,160 | 132,882,348 |
| 부채총계 | 181,145,759,662 | 142,300,669,719 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 11,531,243,500 | 11,521,243,500 |
| 기타불입자본 | 41,833,521,159 | 41,764,749,951 |
| 기타자본구성요소 | (672,436,088) | (678,342,956) |
| 이익잉여금 | 119,505,072,235 | 103,898,731,974 |
| 자본총계 | 172,197,400,806 | 156,506,382,469 |
| 자본과부채총계 | 353,343,160,468 | 298,807,052,188 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 61,601,935,743 | 170,088,540,215 | 47,934,749,031 | 142,466,030,985 |
| 매출원가 | 46,753,505,412 | 130,328,841,255 | 36,076,193,955 | 110,820,062,819 |
| 매출총이익 | 14,848,430,331 | 39,759,698,960 | 11,858,555,076 | 31,645,968,166 |
| 판매비와관리비 | 4,303,811,241 | 15,257,587,297 | 5,671,854,177 | 16,561,054,574 |
| 경상개발비 | 696,013,757 | 2,035,263,457 | 713,353,602 | 2,212,914,697 |
| 영업이익(손실) | 9,848,605,333 | 22,466,848,206 | 5,473,347,297 | 12,871,998,895 |
| 금융수익 | 56,479,526 | 640,138,183 | 124,771,350 | 1,057,203,665 |
| 금융비용 | 765,436,906 | 2,426,668,090 | 668,331,286 | 2,304,534,128 |
| 기타영업외수익 | (613,618,210) | 11,163,907,017 | 6,890,204,017 | 14,013,555,547 |
| 기타영업외비용 | 3,118,574,941 | 9,683,551,555 | 2,840,338,717 | 7,767,129,387 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,407,454,802 | 22,160,673,761 | 8,979,652,661 | 17,871,094,592 |
| 법인세비용 | 1,263,375,618 | 4,896,181,750 | 2,013,466,934 | 3,927,809,964 |
| 당기순이익(손실) | 4,144,079,184 | 17,264,492,011 | 6,966,185,727 | 13,943,284,628 |
| 기타포괄손익 | (1,355,438) | 5,906,868 | 5,983,630 | 432,098,356 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 422,997,747 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | 0 | 0 | 0 | 589,175,434 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 0 | 0 | 0 | (166,177,687) |
| 후속적 당기손익 재분류 가능 항목 | (1,355,438) | 5,906,868 | 5,983,630 | 9,100,609 |
| 해외사업환산손익 | (1,355,438) | 5,906,868 | 5,983,630 | 9,100,609 |
| 당기총포괄손익 | 4,142,723,746 | 17,270,398,879 | 6,972,169,357 | 14,375,382,984 |
| 지배기업지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 187 | 780 | 158 | 617 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 190 | 731 | 158 | 616 |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,516,243,500 | 46,706,566,391 | 448,722,043 | 91,937,573,956 | 150,609,105,890 |
| 주식매수선택권행사 | 5,000,000 | 37,616,800 | 0 | 0 | 42,616,800 |
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | 18,781,824 | 0 | 0 | 18,781,824 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 0 | (1,722,138,417) | 1,722,138,417 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 0 | 0 | 589,175,434 | 0 | 589,175,434 |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 2,300,975,700 | 2,300,975,700 |
| 자기주식 취득 | 0 | (5,000,342,810) | 0 | 0 | (5,000,342,810) |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 9,100,609 | 0 | 9,100,609 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 13,943,284,628 | 13,943,284,628 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 5,000,000 | (4,943,944,186) | (1,123,862,374) | 13,364,447,345 | 7,301,640,785 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 11,521,243,500 | 41,764,749,951 | 0 | 103,898,731,974 | 156,506,382,469 |
| 주식매수선택권행사 | 10,000,000 | 78,757,800 | 0 | 0 | 88,757,800 |
| 주식기준보상거래의 인식 | 0 | (9,986,592) | 0 | 0 | (9,986,592) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 배당금지급 | 0 | 0 | 0 | 1,658,151,750 | 1,658,151,750 |
| 자기주식 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업환산손익 | 0 | 0 | 5,906,868 | 0 | 5,906,868 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 17,264,492,011 | 17,264,492,011 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 11,531,243,500 | 41,833,521,159 | (672,436,088) | 119,505,072,235 | 172,197,400,806 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 38,052,968,757 | 29,845,876,524 |
| 당기순이익(손실) | 17,264,492,011 | 13,943,284,628 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 8,258,467,749 | 3,425,712,543 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 15,377,307,932 | 15,334,841,412 |
| 이자수취(영업) | 121,506,476 | 106,963,643 |
| 이자지급(영업) | (1,673,487,721) | (2,293,774,342) |
| 배당금수취(영업) | 450,000,000 | 806,305,700 |
| 법인세환급(납부) | (1,745,317,690) | (1,477,457,060) |
| 투자활동현금흐름 | (1,659,597,953) | 12,438,245,254 |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 4,284,621,543 | 33,249,363,591 |
| 단기금융상품의감소 | 4,111,885,440 | 30,834,297,612 |
| 단기대여금의감소 | 150,005,000 | 0 |
| 장기대여금의감소 | 10,500,000 | 71,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정자산의처분 | 0 | 2,280,641,140 |
| 종속기업투자주식의 처분 | 11,887,103 | 0 |
| 관계기업투자주식의 처분 | 0 | 62,924,839 |
| 건물의 처분 | 0 | 0 |
| 비품의 처분 | 344,000 | 0 |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (5,944,219,496) | (20,811,118,337) |
| 단기금융상품의증가 | 900,000,000 | 17,167,992,288 |
| 단기대여금의증가 | 680,000,000 | 500,000,000 |
| 장기금융상품의증가 | 255,857,715 | 643,022,715 |
| 장기대여금의증가 | 0 | 500,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정자산의 취득 | 0 | 1,500,000 |
| 종속기업투자주식의 취득 | 0 | 1,301,300,000 |
| 공동기업투자주식의 취득 | 3,701,304,109 | 0 |
| 토지의 취득 | 0 | 0 |
| 건물의 취득 | 0 | 0 |
| 기계장치의취득 | 219,000,000 | 355,000,000 |
| 차량운반구의 취득 | 0 | 0 |
| 공구와기구의취득 | 6,500,000 | 14,800,000 |
| 비품의취득 | 10,200,000 | 78,834,548 |
| 건설중인자산의취득 | 129,917,710 | 191,493,333 |
| 소프트웨어의취득 | 41,439,962 | 57,175,453 |
| 재무활동현금흐름 | 1,079,366,225 | (38,797,397,333) |
| 정부보조금의 수령 | 395,467 | 0 |
| 단기차입금의 차입 | 63,836,443,136 | 77,998,284,253 |
| 주식선택권행사로 인한 현금유입 | 75,657,800 | 37,507,800 |
| 단기차입금의 상환 | (59,256,803,757) | (105,683,338,876) |
| 유동성장기부채의상환 | (1,800,000,000) | (3,800,000,000) |
| 유동리스부채의 상환 | (118,174,671) | (15,466,690) |
| 비유동리스부채의 상환 | 0 | (33,065,310) |
| 자기주식의 취득 | 0 | (5,000,342,810) |
| 배당금지급 | (1,658,151,750) | (2,300,975,700) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 37,472,737,029 | 3,486,724,445 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,731,929,797 | 7,468,070,847 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 103,389,175 | 60,431,066 |
| 기말현금및현금성자산 | 46,308,056,001 | 11,015,226,358 |
5. 재무제표 주석
1. 일반 사항&cr&cr주식회사 디엠에스(이하 '당사')는 디스플레이패널 생산설비의 제조, 가공 및 판매를 주사업목적으로 1999년 7월 8일에 설립되었으며, 현재 HDC, Wet Stripper, PI Coater 등 LCD 및 OLED 생산에 필요한 핵심공정장비를 독자적으로 개발, 생산하고 있습니다.&cr&cr당사는 2004년 10월 01일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 사업장 소재지는 경기도 용인시 기흥구 흥덕중앙로 120, U-TOWER 6층이며, 중국 산동성 웨이하이에 별도의 생산법인을 설립하여 운영하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 11,531백만원이며, 대주주는 당사 대표이사인 박용석으로서 당분기말 현재 지분율은 22.00%입니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr
(1) 분기재무제표 작성기준 &cr &cr당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr당사의 재무제표는 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호'별도재무제표'에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다.&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서&cr&cr당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
&cr1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경, 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고, 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제&cr1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.&cr예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나바이러스감염증-19('코로나19') 관련임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예("임차료 할인 등")&cr기업회계기준서 제1116호의 개정사항은 코로나19의 세계적 유행의 직접적인 결과로 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을제공합니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변경이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(4) 회계정책&cr&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천&cr &cr중간재무제표를 작성함에 있어, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.&cr&cr추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토되고 있으며, 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되고, 당기 그리고 미래기간 모두에 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.&cr&cr중간재무제표의 작성을 위해 당사의 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr&cr- 총공사수익 및 총공사원가에 대한 추정의 불확실성&cr&cr미청구공사 금액은 누적발행계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래예상치에 근거하여 추정하는 바 불확실성이 존재합니다. &cr&cr- 코로나바이러스감염증-19의 영향&cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr4. 금융위험관리&cr&cr(1) 금융위험요소&cr&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 현금흐름 및 공정가치이자율포함), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무회계팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무회계팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr&cr전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.&cr&cr1) 시장위험성
&cr(가) 외환위험관리&cr&cr당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||
| 구분 | 자산(*) | 부채 | ||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 미국통화 | 208,349,791 | 156,484,980 | 56,615,164 | 16,774,643 |
| 일본통화 | 484,547 | 712,323 | - | - |
| 기타 | 41,814 | 72,038 | - | - |
| 합 계 | 208,876,152 | 157,269,341 | 56,615,164 | 16,774,643 |
&cr(*) 전액 손상처리된 외화자산은 외환평가를 하지 않으며, 환율변동에 따른 외화위험을 받지 않으므로 상기 외화표시자산에서 제외하였습니다.&cr&cr한편, 당사는 주로 미국 및 일본의 통화에 주로 노출되어 있습니다. 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 또한, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기능통화인 원화에 대한 외화의 환율이 10% 상승하는 경우 당기손익과 자본에 미치는 민감도(법인세효과 차감 전)를 포함하고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 관련 외화에 대하여 원화가 10% 하락하는 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 동일한 금액만큼 반대방향으로 영향을 미치게 됩니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 미국통화(*) | 일본통화 | 기타통화 | |||
| 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | |
| 10% 상승(약세) | 14,586,713 | - | 48,455 | - | - | 4,181 |
&cr(전기말)
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 미국통화(*) | 일본통화 | 기타통화 | |||
| 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | 당분기손익 | 자본 | |
| 10% 상승(약세) | 13,392,134 | - | 71,232 | - | - | 7,204 |
(*) 상기 금액에는 통화선도계약의 효과가 반영되어 있습니다.&cr&cr(나) 가격위험
&cr당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 현재 시장 가격위험에 대한 노출은 없습니다.&cr&cr(다) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 &cr&cr당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 한편, 당사의 이자율 위험은 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr&cr2) 신용위험&cr&cr신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 금융보증계약(*) | 2,274,170 | 3,663,530 |
(*) 금융보증계약과 관련된 회사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다(주석34 참조).&cr&cr금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당합니다.&cr&cr3) 유동성 위험&cr&cr유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금부서는 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 전기말과 비교하여 당분기 중 신규 조달한 단기차입금을 제외하고는 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr(2) 자본 위험 관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.&cr&cr(3) 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 당사의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr2) 당사는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다.&cr&cr - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.&cr- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.&cr - 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다.&cr&cr3) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr&cr
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr(가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (257,463) | - | (257,463) |
| 파생상품부채 | - | (1,516,863) | - | (1,516,863) |
| 합계 | - | (1,774,326) | - | (1,774,326) |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (215,133) | - | (215,133) |
| 파생상품부채 | - | (1,687,605) | - | (1,687,605) |
| 합계 | - | (1,902,738) | - | (1,902,738) |
&cr&cr(나) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.&cr
| 구분 | 공정가치&cr (단위: 천원) | 공정가치&cr 서열체계&cr 수준 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr 관측가능하지&cr 않은 투입변수&cr 및 범위 | 관측가능하지&cr 않은 투입변수와&cr 공정가치측정치&cr 간의 연관성 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산&cr : 비상장주식(주석 8) | 81,900 | 81,900 | 수준3 | 자산가치접근법:&cr 개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. | 개별 자산 및 부채의 공정가치 | 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. |
| 시장가치접근법:&cr 시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. | PBR&cr 0.69~1.96 | |||||
| 당기손익인식금융부채&cr : 통화선도부채(주석 20) | (257,463) | (215,133) | 수준2 | 할인된 현금흐름:&cr 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 당기손익인식금융부채&cr : 파생상품부채(주석 20) | (1,516,863) | (1,687,605) | 수준2 | 이항모형:&cr 전환권과 조기상환권의 가격이 기초자산의 이항확률분포에 따른다는 가정 하에 옵션가치를 산출하였습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr(다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 81,900 | - | - | - | 81,900 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 80,400 | 1,500 | - | - | 81,900 |
&cr5. 범주별 금융상품&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 46,308,056 | - | - | 46,308,056 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 1,535,889 | - | - | 1,535,889 |
| 매출채권및기타채권(*) | 41,560,235 | - | - | 41,560,235 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 89,404,180 | - | 81,900 | 89,486,080 |
&cr(전기말)&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | 8,731,930 | - | - | 8,731,930 |
| 장ㆍ단기금융상품 | 4,467,903 | - | - | 4,467,903 |
| 매출채권및기타채권(*) | 34,522,640 | - | - | 34,522,640 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 47,722,473 | - | 81,900 | 47,804,373 |
(*) 유동성 및 비유동성 자산의 합계액이며, 대손충당금 차감 후 잔액입니다.&cr&cr(2) 금융부채&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 매입채무및기타채무(*) | 65,258,516 | - | - | 65,258,516 |
| 장ㆍ단기차입금&cr(유동성장기부채 포함) | 84,189,990 | - | - | 84,189,990 |
| 유동성전환사채 | 5,887,673 | - | - | 5,887,673 |
| 통화선도부채 | - | 257,463 | - | 257,463 |
| 파생상품부채 | - | 1,516,863 | - | 1,516,863 |
| 리스부채 | - | - | 252,957 | 252,957 |
| 합 계 | 155,336,179 | 1,774,327 | 252,957 | 157,363,463 |
(*) 유동성 및 비유동성 자산의 합계액이며, 대손충당금 차감 후 잔액입니다.&cr
(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 매입채무및기타채무(*) | 39,555,775 | - | - | 39,555,775 |
| 장ㆍ단기차입금&cr (유동성장기부채 포함) | 81,340,757 | - | - | 81,340,757 |
| 유동성전환사채 | 5,150,104 | - | - | 5,150,104 |
| 통화선도부채 | - | 215,133 | - | 215,133 |
| 파생상품부채 | - | 1,687,605 | - | 1,687,605 |
| 리스부채 | 275,827 | - | 275,827 | 551,654 |
| 합 계 | 126,322,463 | 1,902,738 | 275,827 | 128,501,028 |
(*) 유동 및 비유동금액의 합계액입니다.&cr&cr(3) 금융상품 범주별 손익 및 기타포괄손익(법인세효과 고려 전)&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 이자수익(비용) | 190,138 | - | - | (2,412,607) | (14,061) | (2,236,530) |
| 수입배당금 | - | - | 450,000 | - | - | 450,000 |
| 외화환산이익(손실) | (1,760) | - | - | - | - | (1,760) |
| 외환차익(차손) | 237,242 | - | - | - | - | 237,242 |
| 파생상품거래손익 | - | (110,416) | - | - | - | (110,416) |
| 파생상품평가손익 | - | (86,722) | - | - | - | (86,722) |
| 기타의대손상각비 | (3,734) | - | - | - | - | (3,734) |
| 기타의대손충당금환입 | 1,521,989 | - | - | - | - | 1,521,989 |
| 매출채권처분손실 | (3,253) | - | - | - | - | (3,253) |
| 합 계 | 1,940,622 | (197,138) | 450,000 | (2,412,607) | (14,061) | (233,184) |
&cr(전분기)&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융부채 | 기타 | 합계 |
| 이자수익(비용) | 251,178 | - | - | (2,304,534) | (7,192) | (2,060,548) |
| 수입배당금 | - | - | 806,306 | - | - | 806,306 |
| 외화환산이익(손실) | 6,269,579 | - | - | - | - | 6,269,579 |
| 외환차익(차손) | 1,080,822 | - | - | - | - | 1,080,822 |
| 파생상품거래손익 | - | (546,500) | - | - | - | (546,500) |
| 파생상품평가손익 | - | (42,414) | - | - | - | (42,414) |
| 기타의대손상각비 | (45,721) | - | - | - | - | (45,721) |
| 매출채권처분손실 | (23,671) | - | - | - | - | (23,671) |
| 합 계 | 7,532,187 | (588,914) | 806,306 | (2,304,534) | (7,192) | 5,437,853 |
&cr6. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
| 계정과목 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기금융상품 | 외화지급보증 담보 | 700,000 | 1,229,639 |
| 합 계 | 700,000 | 1,229,639 |
&cr7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 공사미수금 및 매출채권(*) | 36,877,047 | 3,983,329 | 30,364,420 | 4,092,967 |
| 차감: 대손충당금 | - | (3,983,329) | - | (3,983,329) |
| 공사미수금 및 매출채권(순액) | 36,877,047 | - | 30,364,420 | 109,638 |
| 기타매출채권 | 77,826 | - | 66,056 | - |
| 차감: 대손충당금 | (54,584) | - | (54,584) | - |
| 기타매출채권(순액) | 23,242 | - | 11,472 | - |
| 미수금 | 316,808 | - | 411,397 | - |
| 차감: 대손충당금 | (230,325) | - | (230,325) | - |
| 미수금(순액) | 86,483 | - | 181,072 | - |
| 미수수익 | 2,388,095 | - | 2,344,070 | - |
| 차감: 대손충당금 | (1,861,225) | - | (1,869,980) | - |
| 미수수익(순액) | 526,870 | - | 474,090 | - |
| 장ㆍ단기대여금 | 3,840,495 | 14,590,363 | 4,510,500 | 14,900,863 |
| 차감: 대손충당금 | (100,000) | (14,590,363) | (1,599,000) | (14,600,863) |
| 장ㆍ단기대여금(순액) | 3,740,495 | - | 2,911,500 | 300,000 |
| 임차보증금 | - | 306,099 | - | 170,448 |
| 차감: 대손충당금 | - | - | - | - |
| 임차보증금(순액) | - | 306,099 | - | 170,448 |
| 합 계 | 41,254,137 | 306,099 | 33,942,554 | 580,086 |
(*) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하며, 장기성 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 매출채권할인으로 양도하였으나, 당사가 소구의무를 부담함에 따라 전체 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하는 금액(당분기말: 5,022,490천원, 전기말: 2,451,757천원)이 포함되어 있습니다(주석19번 참조).&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 공사미수금 | 기타매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 장단기대여금 |
| 기초잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 1,869,980 | - | 16,199,863 |
| 손상차손 전(환)입 | - | - | - | (8,755) | - | (1,509,500) |
| 기말잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 1,861,225 | - | 14,690,363 |
(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 공사미수금 | 기타매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 임차보증금 | 장단기대여금 |
| 기초잔액 | 3,983,329 | 10,379 | 215,214 | 1,866,610 | - | 16,180,299 |
| 손상차손 전(환)입 | - | 44,205 | 15,111 | 2,110 | - | 28,500 |
| 기말잔액 | 3,983,329 | 54,584 | 230,325 | 1,868,720 | - | 16,208,799 |
&cr(3) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 당사가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.
&cr8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||
| 피투자회사 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 비상장주식 | 81,900 | 81,900 | 81,900 | 81,900 |
| 합 계 | 81,900 | 81,900 | 81,900 | 81,900 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가손익 | (717,288) | - | - | - | (717,288) |
(전기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 평가 | 처분 | 법인세효과 | 기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정&cr 금융자산 평가손익 | 415,676 | 755,353 | (1,722,139) | (166,178) | (717,288) |
&cr9. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실&cr 충당금(*) | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr 충당금(*) | 장부금액 | |
| 상품 | 508,639 | (508,639) | - | 508,639 | (508,639) | - |
| 원재료 | 2,138,264 | (1,293,201) | 845,063 | 2,343,437 | (1,221,263) | 1,122,174 |
| 미착품 | 2,383 | - | 2,383 | 6,528 | - | 6,528 |
| 합 계 | 2,649,286 | (1,801,840) | 847,446 | 2,858,604 | (1,729,902) | 1,128,703 |
&cr(*) 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실 71,939천원(전기: 123,914천원)이 포함되어 있습니다.&cr&cr(2) 재고자산 중 원재료 취득원가 전액이 은행차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 19, 34 참조).&cr&cr10. 기타자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 16,549,881 | - | 15,334,341 | - |
| 선급비용 | 205,264 | 188,907 | 150,018 | 212,105 |
| 부가세대급금 | 468,384 | - | 567,576 | - |
| 합 계 | 17,223,529 | 188,907 | 16,051,935 | 212,105 |
&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상 | 대체(*1) | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 13,224,214 | - | - | - | - | (752,056) | - | 12,472,157 |
| 건물 | 11,565,883 | - | - | (273,070) | - | (760,121) | - | 10,532,692 |
| 구축물 | 2,491 | - | - | (198) | - | - | - | 2,293 |
| 기계장치 | 1,299,903 | 219,000 | - | (266,841) | (100,000) | 48,666 | - | 1,200,728 |
| 정부보조금 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 122,747 | - | - | (46,733) | - | - | - | 76,014 |
| 공구와기구 | 145,895 | 6,500 | - | (39,972) | - | - | - | 112,424 |
| 정부보조금 | (2,246) | - | - | 585 | - | - | - | (1,661) |
| 비품 | 273,001 | 10,200 | (132) | (70,405) | - | (15) | 687 | 213,335 |
| 정부보조금 | (5,565) | (395) | - | 908 | - | - | - | (5,052) |
| 시설공사 | 209,954 | - | - | (56,616) | - | 3,043 | - | 156,381 |
| 정부보조금 | (3,084) | - | - | 1,461 | - | - | - | (1,623) |
| 기타유형자산 | 29,730 | - | - | - | - | - | - | 29,730 |
| 건설중인자산 | 558,960 | 77,904 | - | - | - | (623,968) | - | 12,897 |
| 리스사용권자산 | 268,289 | 89,083 | - | (120,205) | - | - | 6,088 | 243,256 |
| 합계 | 27,690,172 | 402,292 | (132) | (871,086) | (100,000) | (2,084,451) | 6,775 | 25,043,570 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 손상 | 대체(*1) | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 13,748,486 | - | - | - | - | (524,272) | - | 13,224,214 |
| 건물 | 13,634,634 | - | - | (279,266) | (5,000) | (1,691,397) | - | 11,658,971 |
| 구축물 | 2,756 | - | - | (198) | - | - | - | 2,557 |
| 기계장치 | 1,294,087 | 355,000 | - | (259,673) | - | - | - | 1,389,414 |
| 차량운반구 | 184,577 | - | - | (46,520) | - | - | - | 138,057 |
| 공구와기구 | 183,814 | 14,800 | - | (39,414) | - | - | - | 159,200 |
| 정부보조금 | (826) | (2,129) | - | 514 | - | - | - | (2,441) |
| 비품 | 274,223 | 78,835 | - | (85,198) | - | - | 940 | 268,800 |
| 시설공사 | 216,351 | - | - | (55,380) | - | 67,562 | - | 228,533 |
| 정부보조금 | (5,031) | - | - | 1,461 | - | - | - | (3,570) |
| 기타유형자산 | 29,730 | - | - | - | - | - | - | 29,730 |
| 건설중인자산 | 970,912 | 1,642 | - | - | - | (448,593) | - | 523,961 |
| 리스사용권자산 | - | 42,696 | - | (44,475) | - | 113,123 | 111,344 | |
| 합계 | 30,533,713 | 490,844 | - | (808,149) | (5,000) | (2,596,700) | 114,063 | 27,728,770 |
&cr(*1) 투자부동산 및 매각예정비유동자산으로의 대체입니다(주석 12, 38 참조).&cr(*2) 해외지점의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등을 기타증감에 반영하였습니다.&cr&cr(2) 당사의 유형자산은 최초 인식 후 원가에서 정부보조금, 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사가 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(주석 19, 34참조).&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 금융기관 | 용도 | 담보제공자산 | 장부금액 | 채권최고액 |
| 산업은행 | 차입금 담보제공 | 본사 토지, 건물 | 16,288,550 | 21,000,000 |
| 기업은행 | 외화지급보증 담보제공 | 대불공장 토지, 건물 | 10,605,679 | 7,200,000 |
| 국민은행 | 차입금 담보제공 | 화성공장 토지, 건물 | 6,191,012 | 8,400,000 |
| 우리은행 | 차입금 담보제공 | 화성공장 토지, 건물 | 45,000,000 | |
| 합 계 | 33,085,241 | 81,600,000 |
&cr한편, 당사의 토지 일부에 대하여 한국전력주식회사에 지상권이 설정되어 있습니다.&cr&cr12. 투자부동산&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타 | 합 계 |
| 기초금액 | 26,091,230 | 16,084,600 | 695,862 | 42,871,692 |
| 감가상각비 | - | (354,785) | (16,097) | (370,882) |
| 대체(*1) | (18,995,008) | (8,378,297) | (641,305) | (28,014,611) |
| 기말금액(*2) | 7,096,222 | 7,351,518 | 38,460 | 14,486,200 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기타 | 합 계 |
| 기초금액 | 25,566,959 | 14,970,524 | 796,487 | 41,333,970 |
| 감가상각비 | - | (436,741) | (24,797) | (461,538) |
| 손상 | (443,593) | - | - | (443,593) |
| 유형자산에서(으로) 대체 | 967,865 | 1,696,397 | (67,562) | 2,596,700 |
| 기말금액(*2) | 26,091,230 | 16,230,180 | 704,128 | 43,025,538 |
(*1) 유형자산 및 매각예정비유동자산으로의 대체입니다(주석 11, 38 참조).&cr(*2) 토지와 건물 일부는 차입금의 담보로 제공되었습니다(주석 11, 19 참조). &cr&cr13. 정부보조금&cr&cr당사는 한국산업기술평가관리원 등으로부터 정부보조금을 수령하여 개발활동을 수행하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 당사의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 비용상계 | 225,050 | 306,257 |
| 자산취득 | 395 | 15,025 |
| 부채계상 | 19,692 | 30,683 |
| 합계 | 245,137 | 351,965 |
&cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 정부보조금과 관련된 미지급금은 각각 125,092천원 및 109,677천원입니다.&cr&cr14. 무형자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 상각 | 손상 | 대체 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 549,152 | 45,640 | (161,989) | - | 8,400 | 1,226 | 442,428 |
| 정부보조금 | (19,538) | - | 3,079 | - | - | - | (16,459) |
| 기타무형자산 | 335,168 | - | (71,403) | - | 31,520 | - | 295,284 |
| 회원권 | 556,445 | - | - | - | - | - | 556,445 |
| 건설중인자산 | 102,828 | 56,487 | - | (6,396) | (39,920) | - | 112,999 |
| 합 계 | 1,524,055 | 102,127 | (230,314) | (6,396) | - | 1,226 | 1,390,698 |
&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초금액 | 취득 | 상각 | 손상 | 대체 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 458,363 | 57,175 | (137,986) | - | 154,750 | (112) | 532,190 |
| 기타무형자산 | 389,608 | (12,895) | (74,933) | - | 26,423 | - | 328,203 |
| 회원권 | 556,445 | - | - | - | - | - | 556,445 |
| 건설중인자산 | 140,125 | 194,992 | - | (12,991) | (181,173) | - | 140,953 |
| 합 계 | 1,544,541 | 239,272 | (212,919) | (12,991) | - | (112) | 1,557,791 |
&cr(*) 기타증감내역에는 해외자회사의 재무제표를 환산하면서 발생한 환산손익 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr&cr15. 리스&cr
(1) 당분기 중 리스계약이 손익에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 사용권자산&cr - 감가상각비 | 리스부채&cr- 이자비용 | 임차보증금&cr - 이자수익 | 단기 및&cr 소액리스료 |
| 건물 | 41,307 | 4,644 | 593 | 40,846 |
| 차량운반구 | 78,899 | 9,417 | - | 2,218 |
| 기타 | - | - | - | 10,872 |
| 합 계 | 120,206 | 14,061 | 593 | 53,936 |
&cr (2) 당분기 중 리스계약으로 인해 유출된 총 현금유출액은 188,855천원입니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사의 리스부채 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | |||
| 1년 이내 | 1년 이상&cr2년 미만 | 2년 이상 | 합 계 | |
| 최소리스료 | 152,612 | 94,595 | 24,630 | 271,837 |
| 최소리스료의 현재가치(*) | 139,226 | 90,304 | 23,427 | 252,957 |
(*) 기타부채로 분류되어 있습니다(주석 18 참조).
&cr16. 종속기업 및 관계기업, 공동기업투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업, 공동기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | 100.00% | 12,389,581 | 12,389,581 |
| ㈜오이티 | 100.00% | - | - | |
| 김천풍력발전㈜ | 96.55% | 1,500,000 | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 90.00% | 765,000 | 765,000 | |
| 보성풍력발전㈜ | 100.00% | - | - | |
| ㈜아이엘인(*1) | - | - | - | |
| 영천풍력발전㈜ | 100.00% | - | - | |
| Lucian Investment LLC | 100.00% | 1,301,300 | 1,301,300 | |
| 합계 | 15,955,881 | 14,455,881 | ||
| 관계기업 | ㈜엔디스 | 29.94% | - | - |
| 호남풍력발전㈜(*2) | 30.00% | 3,600,000 | 3,600,000 | |
| ㈜디엠에스이 | 40.00% | 30,000 | 30,000 | |
| 디엠에스지㈜ | 40.00% | 22,000 | 22,000 | |
| DMST ELECTRONICS Co.,LTD(*3) | 0.00% | - | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | 40.00% | 20,000 | 20,000 | |
| 합계 | 3,672,000 | 3,672,000 | ||
| 공동기업 | ㈜비올 | 40.65% | 16,552,304 | 12,851,000 |
(*1) 당분기 중 청산완료 되었습니다.&cr(*2) 당사가 보유한 보통주는 특수관계자인 호남풍력발전㈜의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다(주석 34 참조).&cr(*3) 전기 중 지분매각으로 관계기업에서 제외되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 당사의 종속기업 및 관계기업, 공동기업에 대한 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 회 사 명 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 손상 | 기말금액 |
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | 12,389,581 | - | - | - | 12,389,581 |
| 김천풍력발전㈜ | - | 1,500,000 | - | - | 1,500,000 | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 765,000 | - | - | - | 765,000 | |
| Lucian Investment LLC | 1,301,300 | - | - | - | 1,301,300 | |
| 합 계 | 14,455,881 | 1,500,000 | - | - | 15,955,881 | |
| 관계기업 | 호남풍력발전㈜ | 3,600,000 | - | - | - | 3,600,000 |
| ㈜디엠에스이 | 30,000 | - | - | - | 30,000 | |
| 디엠에스지㈜ | 22,000 | - | - | - | 22,000 | |
| ㈜디엠에스에이치 | 20,000 | - | - | - | 20,000 | |
| 합 계 | 3,672,000 | - | - | - | 3,672,000 | |
| 공동기업 | ㈜비올 | 12,851,000 | 3,701,304 | - | - | 16,552,304 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 회 사 명 | 기초금액 | 취득 | 대체 | 손상 | 기말금액 |
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | 12,389,581 | - | - | - | 12,389,581 |
| 농업회사법인 신토불이(주) | 765,000 | - | - | - | 765,000 | |
| Lucian Investment LLC | - | 1,301,300 | - | - | 1,301,300 | |
| 합 계 | 13,154,581 | 1,301,300 | - | - | 14,455,881 | |
| 관계기업 | 호남풍력발전(주) | 3,600,000 | - | - | - | 3,600,000 |
| ㈜디엠에스이 | 30,000 | - | - | - | 30,000 | |
| 디엠에스지㈜ | 22,000 | - | - | - | 22,000 | |
| DMST ELECTRONICS Co.,LTD | 61,233 | (61,233) | - | - | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | 20,000 | - | - | - | 20,000 | |
| 합 계 | 3,733,233 | (61,233) | - | - | 3,672,000 | |
| 공동기업 | ㈜비올 | - | 12,851,000 | - | - | 12,851,000 |
&cr17. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 49,597,401 | - | 15,880,361 | - |
| 미지급금 | 4,916,057 | - | 4,433,898 | 10,314 |
| 미지급비용 | 10,287,218 | - | 17,982,849 | - |
| 보증금 | 372,840 | 85,000 | 833,954 | 414,400 |
| 합 계 | 65,173,516 | 85,000 | 39,131,061 | 424,714 |
&cr18. 기타부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 107,179 | - | 99,256 | - |
| 부가세예수금 | - | - | 1,876 | - |
| 리스부채 | 139,226 | 113,731 | 142,945 | 132,882 |
| 합 계 | 246,405 | 113,731 | 244,076 | 132,882 |
&cr19. 차입금 및 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 당분기말&cr 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 포괄수출금융 | 한국수출입은행 | 2.23% | 10,000,000 | - |
| 일반대출 | 신한은행 | 2.12% | 900,000 | 900,000 |
| 일반대출 | 우리은행 | 1.88%~2.36% | 20,200,000 | 24,200,000 |
| 매출채권할인(*) | 1.60% | 5,022,490 | 2,451,757 | |
| 일반대출 | 국민은행 | 2.93~3.16% | 14,500,000 | 11,000,000 |
| 일반대출 | 산업은행 | 2.01%~2.25% | 20,000,000 | 29,000,000 |
| 일반대출 | 씨티은행 | 2.39% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 외화대출 | 2.40% | 5,867,500 | 5,789,000 | |
| 일반대출 | 농협은행 | 2.63% | 1,500,000 | - |
| 합 계 | 82,989,990 | 78,340,757 |
&cr(*) 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 금융부채로서 당사의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 액면이자율 | 보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
| 제 13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 0.00% | 1.00% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | 140,700 | 140,700 | ||
| 차감 : 전환권조정 | (1,253,027) | (1,990,596) | ||
| 차가감계 | 5,887,673 | 5,150,104 | ||
| (-)유동성전환사채 | (5,887,673) | (5,150,104) | ||
| 비유동성전환사채 | - | - |
&cr한편, 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
| 사채의 명칭 | 제 13호 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 사채의 종류 | 무기명 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2019-10-30 |
| 만기일 | 2021-10-30 |
| 사채의 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 사채액면금액의 100% |
| 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 상환방법 | 사채원금의 102%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 투자자의 조기상환청구권&cr(Put Option) | ①사채발행일로부터 1년이 되는 2020년 10월 30일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기 상환을 청구할 수 있음&cr ②사채권자는 조기상환 청구기간까지 조기상환청구내역서 및 사채권자를 증명하는 서류를 제출하여야 함 |
| 전환청구기간 | 사채발행 후 1년인 경과한 날로부터 만기일 하루 전까지로 함 |
| 전환가격 | 조정 후 4,634원(최초 5,352원) |
| 전환가능수량 | 조정 후 1,510,574주(최초 1,307,922주) |
(*1) 전기에 사채권자에 의한 원금 조기상환 청구조건이 충족되어 전환사채를 유동성 부채로 분류하였습니다. 그러나 연도별 상환계획에는 당초 전환사채 계약상 만기에 상환되는 것으로 표시하였으며, 사채권자의 조기상환권 청구 여부에 따라 당기중 상환될 가능성도 있습니다.&cr(*2) 시가하락에 따른 전환가격 조정약정으로 인하여 전환비율이 조정될 수 있습니다. 당사는 상기 전환사채의 전환권 및 조기상환권을 파생상품부채로 분류하였으며, 재무상태표상 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다(주석 20 참조).&cr&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 당분기말&cr 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 기업운전일반자금대출 | 우리은행 | 2.36% | 1,200,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 1,200,000 | 3,000,000 | ||
| 차감: 유동성 장기부채 | (1,200,000) | (2,400,000) | ||
| 차감계 | - | 600,000 |
&cr(4) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
| 기 간 | 상환금액 |
| 2020년 10월 1일~2021년 9월 30일 | 8,200,000 |
| 합 계 | 8,200,000 |
&cr(5) 상기 장·단기차입금 중 일부와 관련하여 유형자산 및 투자부동산 33,085,241천원(채권최고액: 81,600,000천원), 재고자산 중 원재료 취득가액 전액(채권최고액: 13,000,000천원)이 담보로 제공되고 있습니다(주석 9, 11, 12, 34 참조). 한편, 당사의 대표이사는 상기 장·단기차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr20. 당기손익인식금융부채&cr&cr(1) 통화선도계약&cr&cr당사는 외화채권과 관련하여 미래 예상되는 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 통화선도부채 257,463천원을 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다.&cr&cr한편, 회사의 위험관리정책에 따른 통화선도계약은 기업회계기준서 제1109호에 따른 특정요건을 충족시키지 아니하므로 위험회피회계를 적용하지 아니합니다.&cr&cr당분기 중 발생한 거래이익은 312,084천원, 거래손실은 422,500천원이며, 전기 중 발생한 거래손실은 546,500천원, 당분기 및 전기 중 발생한 평가손실은 각각 257,463천원 및 215,133천원으로 기타영업외비용에 계상되었습니다(주석28 참조).&cr&cr(2) 파생상품부채&cr&cr전환사채의 전환권과 조기상환권을 파생상품부채로 분류하였으며, 재무상태표상 당기손익인식금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기 중 파생상품평가이익으로 170,741천원 및 313,486천원이 기타영업외수익에 계상되었습니다.&cr&cr21. 자본금과 기타불입자본 및 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 수권주식수(주) | 액면가액(원) | 당분기말(*) | 전기말 | ||
| 발행주식수(주) | 금액 | 발행주식수(주) | 금액 | |||
| 보통주 | 100,000,000 | 500 | 23,062,487 | 11,531,244 | 23,042,487 | 11,521,244 |
(*) 당분기 중 20,000주의 주식선택권이 행사되어 발행주식수가 23,042,487주에서 &cr23,062,487주로 증가되었습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 42,993,771 | 42,915,013 |
| 신주인수권대가 | 4,541,688 | 4,541,688 |
| 자기주식 | (5,200,753) | (5,200,753) |
| 주식선택권 | 311,663 | 321,649 |
| 기타(*) | (812,847) | (812,847) |
| 합 계 | 41,833,521 | 41,764,750 |
&cr(*) 기타항목은 자기주식처분손익과 교환권대가처분조정 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 41,764,750 | 46,706,567 |
| 주식선택권행사 | 78,758 | 39,058 |
| 주식기준보상거래의 인식 | (9,987) | 19,469 |
| 자기주식 취득 | - | (5,000,343) |
| 기말금액 | 41,833,521 | 41,764,750 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 누적 자기주식 취득수는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주, 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| 기초 | 933,797 | 5,200,754 | 22,730 | 200,411 |
| 자기주식의 취득 | - | - | 911,067 | 5,000,343 |
| 기말 | 933,797 | 5,200,753 | 933,797 | 5,200,754 |
&cr당사는 당분기말 현재 보유주식의 취득가액인 5,200,753천원을 기타불입자본에 계상하고 있습니다.&cr&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (717,288) | (717,288) |
| 해외사업환산손익 | 44,852 | 38,945 |
| 합 계 | (672,436) | (678,343) |
&cr(6) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | (678,343) | 448,722 |
| 해외사업환산손익 | 5,907 | 5,898 |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 공정가치 변동 | - | 755,353 |
| 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품의 처분으로 이익잉여금으로 대체된 금액 | - | (2,207,870) |
| 법인세효과 | - | 319,554 |
| 기말금액 | (672,436) | (678,343) |
&cr22. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이익준비금(*) | 1,004,120 | 838,305 |
| 임의적립금 | 1,510,000 | 1,510,000 |
| 미처분이익잉여금 | 116,990,952 | 101,550,427 |
| 합 계 | 119,505,072 | 103,898,732 |
&cr(*) 당사는 상법의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
| 기초금액 | 103,898,732 | 91,937,574 |
| 당기순이익 | 17,264,492 | 12,539,995 |
| 배당금 지급 | (1,658,152) | (2,300,976) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분손익 | - | 1,722,139 |
| 기말금액 | 119,505,072 | 103,898,732 |
&cr(3) 당분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.&cr
| 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 보통주 | 23,042,487주 | 933,797주 | 22,108,690주 | 75원 | 1,658,152천원 |
&cr21. 주당손익
&cr(1) 기본주당이익&cr&cr1) 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr 가중평균유통보통주식수(*) | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
&cr(*) 기본주당손익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균 유통보통주식수 | 23,062,487 | 23,058,253 | 23,039,335 | 23,034,795 |
| 자기주식효과 | (933,797) | (933,797) | (833,786) | (435,049) |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr 가중평균유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
&cr한편, 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 4,144,079,184 | 17,264,492,011 | 6,966,185,727 | 13,943,284,628 |
| 기본주당손익 계산을 위한 &cr가중평균유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
| 기본주당손익 | 187 | 780 | 314 | 617 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr1) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 희석유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석주당손익 계산을 위한&cr 가중평균 희석유통보통주식수(*) | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
&cr(*) 가중평균 유통보통주식수에 희석증권주식수를 합한 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 가중평균 유통보통주식수 | 22,128,690 | 22,124,456 | 22,205,549 | 22,599,745 |
| 주식선택권 | - | 1,753 | 9,182 | 39,439 |
| 전환사채 | 763,587 | 2,274,161 | - | - |
| 희석주당손익 계산을 위한 가중평균 희석유통주식수 | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
&cr한편, 당분기 및 전분기 당기순이익에 전환으로 인해 고려될 순이익을 합한 희석당기순이익의 산출근거 및 희석주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주순이익 | 4,144,079,184 | 17,264,492,011 | 6,966,185,727 | 13,943,284,628 |
| 조정: | ||||
| 주식보상비용(법인세효과 차감후) | - | - | - | - |
| 이자비용(법인세효과 차감후) | 201,814,188 | 575,303,272 | ||
| 조정후순이익(A) | 4,345,893,372 | 17,839,795,283 | 6,966,185,727 | 13,943,284,628 |
| 희석유통보통주식수(B) | 22,892,277 | 24,400,370 | 22,214,731 | 22,639,185 |
| 희석주당손익(A/B) | 190 | 731 | 314 | 616 |
&cr24. 수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 용역제공 및 건설형 공사계약 등 | 61,330,882 | 169,081,364 | 47,743,419 | 141,891,438 |
| 임대료수익 | 271,055 | 1,007,177 | 191,331 | 574,593 |
| 합 계 | 61,601,936 | 170,088,540 | 47,934,749 | 142,466,031 |
&cr25. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | 281,256 | 355,139 |
| 원재료 매입 | 1,067,953 | 1,428,116 |
| 종업원급여 | 9,446,636 | 9,202,552 |
| 감가상각비 | 1,241,968 | 1,269,687 |
| 무형자산상각비 | 230,314 | 212,918 |
| 지급수수료 | 3,774,644 | 4,114,490 |
| 임차료 | 56,299 | 234,355 |
| 경상개발비 | 2,035,263 | 2,212,915 |
| 기타 | 129,487,359 | 110,563,860 |
| 합 계 | 147,621,692 | 129,594,032 |
&cr26. 판매비와 관리비&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 2,186,299 | 6,685,835 | 2,221,755 | 6,673,188 |
| 퇴직급여 | 157,887 | 514,336 | 163,351 | 496,508 |
| 복리후생비 | 272,395 | 796,958 | 242,241 | 788,502 |
| 지급수수료 | 569,140 | 3,679,710 | 1,513,803 | 3,812,365 |
| 감가상각비 | 280,988 | 871,086 | 275,161 | 808,149 |
| 무형감가상각비 | 75,634 | 230,314 | 72,734 | 212,918 |
| 여비교통비 | 55,333 | 183,648 | 172,993 | 536,984 |
| 운반비 | 73,731 | 224,718 | 96,445 | 248,660 |
| 포장비 | 16,158 | 52,097 | 10,291 | 50,600 |
| 주식보상비용 | - | 297 | 880 | 30,629 |
| 기타 | 616,246 | 2,018,589 | 902,200 | 2,902,552 |
| 합 계 | 4,303,811 | 15,257,587 | 5,671,854 | 16,561,055 |
&cr27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익-상각후원가측정금융자산 | 56,316 | 189,545 | 104,771 | 250,898 |
| 임차보증금 | 163 | 593 | - | - |
| 수입배당금 | - | 450,000 | 20,000 | 806,306 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | (761,067) | (2,412,607) | (668,331) | (2,304,534) |
| 리스부채 | (4,370) | (14,061) | - | - |
| 순금융비용 | (708,957) | (1,786,530) | (543,560) | (1,247,330) |
&cr28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차익 | 1,355,682 | 6,969,956 | 3,075,259 | 6,772,934 |
| 외화환산이익 | (1,981,752) | 2,148,696 | 3,804,452 | 7,195,427 |
| 종속기업투자처분이익 | - | 11,887 | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | 4,000 | 1,521,989 | - | - |
| 파생상품거래이익 | - | 312,084 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 170,741 | - | - |
| 기타 | 8,452 | 28,553 | 10,493 | 45,195 |
| 합 계 | (613,618) | 11,163,907 | 6,890,204 | 14,013,556 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외환차손 | 3,199,864 | 6,732,714 | 2,537,060 | 5,692,112 |
| 외화환산손실 | (184,650) | 2,150,456 | (4,445) | 925,848 |
| 종속기업투자손상차손 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각 | 1,257 | 3,734 | (56,444) | 45,721 |
| 파생상품거래손실 | - | 422,500 | 197,500 | 546,500 |
| 파생상품평가손실 | 93,063 | 257,463 | (315,129) | 42,414 |
| 기타 | 9,040 | 116,684 | 481,797 | 514,534 |
| 합 계 | 3,118,575 | 9,683,552 | 2,840,339 | 7,767,129 |
&cr29. 법인세비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기법인세부담액 | 5,326,349 | 1,696,678 |
| 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 | (432,984) | 2,404,048 |
| 자본에 직접 가감되는 당기법인세 | 2,817 | (6,738) |
| 기타포괄손익으로 반영된 법인세 | - | (166,178) |
| 법인세비용 | 4,896,182 | 3,927,810 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전순이익 | 22,160,674 | 17,871,095 |
| 적용세율 | 21.90% | 21.88% |
| 적용세율에 따른 법인세비용 | 4,853,128 | 3,909,641 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 179,997 | 216,495 |
| 비과세수익 | (31,433) | (1,144,172) |
| 법인세추납액 | - | - |
| 전기 이전의 일시적차이의 &cr 당기 인식으로 인한 효과 | (32,482) | (58,338) |
| 이연법인세자산 인식 대상 변동 효과 | (329,780) | - |
| 세액공제로 인한 효과 | (72,704) | (74,677) |
| 기타(세율차이 등) | 329,455 | 1,078,862 |
| 법인세비용(이익) | 4,896,182 | 3,927,810 |
| 유효세율(법인세비용/세전이익) | 22.09% | 21.98% |
&cr30. 주식기준보상&cr&cr당사는 임직원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 당기 및 전기 정기주주 총회에서 승인된 이 제도의 규정에 의해, 부여일로부터 2년 이상 근속한 임직원은주식선택권을 가득하게 됩니다. 주식선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환되며, 현금으로 결제되지 않습니다.&cr&cr(1) 당분기말 현재 주식기준보상계약의 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 미등임원(3차) | 사내직원(4차) | 사내직원(5차) |
| 부여수량 | 300,000주 | 820,000주 | 120,000주 |
| 부여일 | 2016.04.07 | 2017.03.31 | 2018.02.08 |
| 만기일 | 2021.04.07 | 2022.03.31 | 2023.02.08 |
| 행사가격 | 8,819원 | 10,601원 | 7,027원 |
| 부여일 공정가치 | 8,990원 | 10,200원 | 7,050원 |
| 행사조건 | 1차 - 2018.04.08일 부터 2019.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2019.04.08일 부터 2021.04.07일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 | 1차 - 2019.04.01일 부터 2020.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2020.04.01일 부터 2022.03.31일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 | 1차 - 2020.02.09일 부터 2021.02.08일 기간 중 종가 기준 1회라도 15,000원을 상회할 시 총 부여수량의 50%까지 행사가능&cr 2차 - 2021.02.09일 부터 2023.02.08일 기간 중 종가 기준 1회라도 20,000원을상회할 시 전량 행가사능 |
&cr(2) 보고기간에 부여한 주식선택권의 공정가치&cr&cr주식선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형으로 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 미등기임원(3차) | 사내직원(4차) | 사내직원(5차) |
| 부여일 주식가격 | 8,990원 | 10,200원 | 7,050원 |
| 행사가격 | 8,819원 | 10,601원 | 7,027원 |
| 기대변동성 | 22.45% | 15.95% | 16.46% |
| 무위험이자율 | 1.59% | 1.88% | 2.58% |
&cr31. 특수관계자 거래&cr
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사, ㈜오이티, 김천풍력발전㈜, 농업회사법인 신토불이㈜, 보성풍력발전㈜,㈜아이엘인(*1), 영천풍력발전㈜, Lucian Investment LLC |
| 관계기업 | ㈜엔디스, 호남풍력발전㈜, ㈜디엠에스이, 디엠에스지㈜, ㈜디엠에스에이치, DMST ELECTRONICS Co.,LTD.(*2) |
| 공동기업 | ㈜비올 |
(*1) ㈜아이엘인은 당분기 중 청산완료되었으므로 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr(*2) DMST ELECTRONICS Co., LTD.는 전기 중 지분매각으로 특수관계자에서 제외되었습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 수익 | 비용 | ||
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | - | - | 122,439,147 | - |
| 김천풍력발전㈜ | - | 12,719 | - | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | - | 82,331 | - | - | |
| ㈜아이엘인(*) | 448 | - | - | - | |
| 관계기업 | 호남풍력발전㈜ | - | 450,000 | - | - |
| ㈜엔디스 | - | 3,734 | - | - | |
| ㈜디엠에스이 | 7,200 | 26,120 | 941,261 | 906 | |
| 디엠에스지㈜ | 100 | 417,039 | - | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | 9,000 | 13,500 | 2,629,983 | - | |
| 합 계 | 16,748 | 1,005,443 | 126,010,392 | 906 |
(*)특수관계가 소멸되기 전까지의 거래내역입니다.&cr&cr(전분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 수익 | 비용 | ||
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | - | - | 102,370,824 | - |
| 김천풍력발전㈜ | - | 3,156 | - | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | - | 79,872 | - | - | |
| ㈜아이엘인(*) | - | 4,032 | - | - | |
| 관계기업 | 호남풍력발전㈜ | - | 606,900 | - | - |
| ㈜엔디스 | - | 2,110 | - | - | |
| ㈜디엠에스이 | - | 18,786 | 2,967,877 | - | |
| 디엠에스지㈜ | - | 400 | 2,015,480 | 4,190 | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | 173,500 | 2,076,526 | - | |
| 합 계 | - | 888,756 | 109,430,707 | 4,190 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무금액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | 9,542,994 | - | 43,561,105 | 9,356,406 |
| ㈜오이티(*1) | - | 1,017,858 | - | - | |
| 김천풍력발전㈜(*1) | - | 244,330 | - | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | - | 470,308 | - | - | |
| 영천풍력발전㈜(*1) | - | 10,158 | - | - | |
| 관계기업 | ㈜엔디스(*2) | - | 17,104 | - | - |
| ㈜디엠에스이 | - | 24,127 | 237,773 | 291,817 | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | - | 716,919 | 224,149 | |
| 합 계 | 9,542,994 | 1,783,884 | 44,515,797 | 9,872,372 |
&cr(전기말)&cr
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 종속기업 | 위해전미세광기전유한공사 | 7,781,634 | - | 24,172,762 | - |
| ㈜오이티(*1) | - | 1,017,858 | - | - | |
| 김천풍력발전㈜(*1) | - | 231,611 | - | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | - | 387,976 | - | - | |
| 영천풍력발전㈜(*1) | - | 10,158 | - | - | |
| 관계기업 | ㈜엔디스(*2) | - | 18,370 | - | - |
| ㈜디엠에스이 | - | 8,593 | 1,082,626 | 10,000 | |
| 디엠에스지㈜ | - | - | 630,492 | - | |
| ㈜디엠에스에이치 | - | - | 272,955 | - | |
| 합 계 | 7,781,634 | 1,674,566 | 26,158,836 | 10,000 |
&cr(*1) 당분기말 및 전기말 미수수익에 대해 1,252,181천원의 손실충당금(대손충당금)을 설정하고 있습니다.&cr(*2) 당분기말 및 전기말 현재 채권 전액에 대하여 손실충당금(대손충당금)을 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
| 종속기업 | |||||
| ㈜오이티 | 장기대여금 | 12,521,000 | - | - | 12,521,000 |
| 손실충당금 | (12,521,000) | - | - | (12,521,000) | |
| 보성풍력발전㈜ | 장기대여금 | 530,000 | - | - | 530,000 |
| 손실충당금 | (530,000) | - | - | (530,000) | |
| 영천풍력발전㈜ | 장기대여금 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 손실충당금 | (200,000) | - | - | (200,000) | |
| 김천풍력발전㈜ | 단기대여금 | 1,869,000 | - | 1,500,000 | 369,000 |
| 손실충당금 | (1,499,000) | - | (1,499,000) | - | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 단기대여금 | 2,341,500 | 100,000 | - | 2,441,500 |
| 관계기업 | |||||
| ㈜디엠에스이 | 단기대여금 | 170,000 | 300,000 | 70,005 | 399,995 |
| 장기대여금 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| ㈜엔디스 | 단기대여금 | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 손실충당금 | (100,000) | - | - | (100,000) |
&cr(전기)&cr
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
| 종속기업 | |||||
| ㈜오이티 | 장기대여금 | 12,521,000 | - | - | 12,521,000 |
| 손실충당금 | (12,521,000) | - | - | (12,521,000) | |
| 보성풍력발전㈜ | 장기대여금 | 530,000 | - | - | 530,000 |
| 손실충당금 | (530,000) | - | - | (530,000) | |
| 영천풍력발전㈜ | 장기대여금 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 손실충당금 | (200,000) | - | - | (200,000) | |
| 김천풍력발전㈜ | 단기대여금 | 1,499,000 | 370,000 | - | 1,869,000 |
| 손실충당금 | (1,499,000) | - | - | (1,499,000) | |
| 농업회사법인 신토불이㈜ | 단기대여금 | 2,321,500 | 20,000 | - | 2,341,500 |
| 관계기업 | |||||
| ㈜디엠에스이 | 단기대여금 | - | 200,000 | 30,000 | 170,000 |
| 장기대여금 | - | 300,000 | - | 300,000 | |
| ㈜엔디스 | 단기대여금 | - | 100,000 | - | 100,000 |
| 손실충당금 | - | (100,000) | - | (100,000) |
&cr(5) 당분기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 거래상대방 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
| 종속기업 | ||||
| 취득 | Lucian Investment LLC | 신규설립 | - | 1,301,300 |
| 취득 | 김천풍력발전㈜ | 출자전환 | 1,500,000 | - |
| 관계기업 | ||||
| 투자지분 매각 | DMST ELECTRONICS Co.,LTD. | 주식매각 | - | (61,233) |
| 공동기업 | ||||
| 투자지분 매수 | ㈜비올 | 주식취득 | 3,701,304 | 12,851,000 |
&cr(6) 당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기급여 | 250,068 | 757,663 | 362,792 | 947,387 |
| 퇴직급여 | 17,694 | 52,995 | 20,942 | 62,408 |
| 주식기준보상 | - | 297 | - | - |
| 합 계 | 267,762 | 810,955 | 383,734 | 1,009,795 |
&cr상기의 주요경영진에는 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr&cr(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |||
| 제공자 | 지급보증처 | 지급보증내역 | 한도금액 |
| 대표이사 | 우리은행 | 차입금 지급보증 | 19,200,000 |
| 수출입은행 | 차입금 지급보증 | 12,000,000 | |
| 씨티은행 | 차입금 지급보증 | 17,265,600 | |
| 통화선도 지급보증 | |||
| 산업은행 | 차입금 지급보증 | 24,000,000 | |
| 신한은행 | 차입금 지급보증 | 1,080,000 | |
| 외화지급보증 지급보증 | 4,266,846 | ||
| 국민은행 | 차입금 지급보증 | 16,500,000 | |
| 기업은행 | 외화지급보증 지급보증 | 6,637,559 | |
| 농협은행 | 차입금 지급보증 | 1,800,000 |
&cr(8) 당분기말 현재 특수관계자인 김천풍력발전(주)에게 보증보험(2,274,170천원)을 위해 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr32. 건설계약 및 계약자산과 계약부채&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 수행된 당사의 주요 건설계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 기초잔액 | 계약잔액 변경(*) | 공사수익 인식액 | 기말 잔액 |
| 당분기 | 143,826,000 | 139,826,118 | (165,212,755) | 118,439,363 |
| 전분기 | 97,892,664 | 207,899,445 | (134,587,112) | 171,204,997 |
&cr(*) 신규계약액, 추가계약액, 계약변경액 및 환율변동효과가 포함된 금액입니다.&cr&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 공사미수금 및 계약자산과 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위:천원) | |||
| 공사미수금 등(*) | 계약자산 | 계약부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 선수금 | |
| 36,877,047 | 128,903,129 | 2,611,642 | 4,229,806 |
&cr(전기말)
| (단위:천원) | |||
| 공사미수금 등(*) | 계약자산 | 계약부채 | |
| 미청구공사 | 초과청구공사 | 선수금 | |
| 30,474,057 | 121,629,324 | 442,358 | 2,571,979 |
&cr(*) 장단기 공사미수금과 매출채권의 합계액입니다.&cr&cr(3) 당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원, USD) | ||||||||||
| 계약을 구별할&cr 수 있는 명칭 | 계약일 | 계약상&cr 완성기한 | 진행율 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | 계약자산(미청구공사) | 공사미수금 | ||
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| 19HP13 | 2020년 2월 | 2021년 8월 | 94.77% | USD 9,916,000 | USD 7,932,800 | USD 518,174 | USD 1,465,026 | - | USD 7,932,800 | - |
&cr한편, 당분기말 현재 당사의 전체 수익금액의 10% 이상의 비중을 차지하는 주요 고객들에 대한 공사미수금 및 계약자산은 98,875,998천원이며 매출액은 127,044,016천원입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 기업회계기준서 제1115호의 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구 분 | 계약금액의 변동(*) | 예정원가의 변동(*) | 추정총계약금액 및&cr 원가의 변동(*) | 당기손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에&cr 미치는 영향 | 미청구공사&cr 변동 | 초과청구공사&cr 변동 | 공사손실&cr 충당부채 |
| 장비사업 | (1,972,103) | (9,604,381) | 7,632,278 | 5,148,397 | 2,483,880 | 10,197,333 | - | 145,560 |
&cr(*) 계약금액과 예정원가의 변동에는 환율 변동효과가 포함되어 있습니다.&cr&cr(5) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 계정 | 금액 |
| 건설계약 | 초과청구공사 | 392,961 |
| 선수금 | 499,161 | |
| 합 계 | 892,123 |
&cr33. 충당부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 하자보수충당부채 | 12,253,798 | 9,930,533 |
| 공사손실충당부채 | 145,560 | - |
| 합계 | 12,399,358 | 9,930,533 |
&cr34. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당사는 우리은행 등과 기업운전자금대출 등의 차입금한도약정을 맺고 있습니다. 당분기말 현재 약정금액은 일반시설자금대출 등과 관련하여 89,489,990천원이며, 실행금액은 84,189,990천원입니다.&cr&cr한편, 상기 차입금과 관련하여 단기금융상품과 유형자산 및 투자부동산, 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6, 9, 11, 12, 19 참조).&cr&cr(2) 당사는 차입금에 대하여 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 당사가 보유한 호남풍력발전㈜에 대한 투자주식은 특수관계자인 호남풍력발전㈜의 차입금에 대한 담보로 근질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 서울보증보험 등으로부터 제공받은 지급보증 한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원, 달러) | ||
| 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| 신용보증기금 | 1,980,000 | 1,980,000 |
| 서울보증보험 | 9,527,512 | 9,527,512 |
| 기업은행 | 9,700,000 | USD 3,965,139 |
| 신한은행 | USD 3,030,000 | USD 3,028,150 |
| 우리은행 | USD 3,000,000 | USD 2,799,463 |
&cr지급보증과 관련하여 금융상품 700,000천원, 유형자산 및 투자부동산 10,605,679천원(채권최고액 7,200,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 6, 11, 12 참조).&cr&cr(4) 당사는 당분기말 현재 양도된 매출채권 중 아직 만기가 도래하지 아니한 금액 5,022,490천원이 있으며 이는 단기차입금에 포함되어 있습니다(주석 19 참조).&cr&cr(5) 당사는 당분기말 현재 HONGKONG WANDA INDUSTRY TRADING LIMITED 등과 해외 현지판매알선계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 지급수수료는 2,019,805천원입니다.&cr&cr(6) 당분기말 현재 당사가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 1건으로 소송금액은 336,117천원(청구액 262,240천원, 이자비용 71,602천원, 소송비용 2,275천원)입니다. 당사의 경영진은 동 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.&cr&cr(7) 당기말 현재 특수관계자의 보증보험(2,274,170천원)을 위해 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 31. (8) 참조)&cr&cr35. 기업 전체수준에서의 공시&cr&cr당분기말 현재 당사는 단일의 영업부문으로 영업활동을 보고하고 있으며 당분기 및 전분기 중 기업전체수준에서의 공시내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 용역제공 및 건설형 공사계약 등 | 61,330,882 | 169,081,364 | 47,743,419 | 141,891,438 |
| 기타수익 | 271,055 | 1,007,177 | 191,331 | 574,593 |
| 합 계 | 61,601,936 | 170,088,540 | 47,934,749 | 142,466,031 |
&cr한편, 당사의 모든 수익 및 비유동자산은 국내에 귀속됩니다.&cr&cr36. 영업활동 현금흐름&cr&cr당분기 및 전분기 중의 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 1.당기순이익 | 17,264,492 | 13,943,285 |
| 2.조정 | 8,258,468 | 3,425,712 |
| 재고자산평가손실 | 71,939 | 76,498 |
| 매출채권처분손실 | 3,253 | 23,671 |
| 공사손실충당부채전입액 | 146,880 | - |
| 하자보수충당부채전입액 | 1,106,167 | 1,761,104 |
| 감가상각비 | 1,241,968 | 1,269,687 |
| 무형자산상각비 | 230,314 | 212,918 |
| 대손상각비(환입) | - | 44,205 |
| 주식보상비용 | 297 | 30,629 |
| 법인세비용(이익) | 4,896,182 | 3,927,810 |
| 이자비용 | 2,426,668 | 2,311,726 |
| 외화환산손실 | 2,150,456 | 925,848 |
| 기타의대손상각비 | 3,734 | 45,721 |
| 통화선도평가손실 | 257,463 | 42,414 |
| 통화선도거래손실 | 422,500 | 546,500 |
| 유형자산손상차손 | 100,000 | 5,000 |
| 투자부동산손상차손 | - | 443,593 |
| 무형자산손상차손 | 6,396 | 12,991 |
| 이자수익 | (190,138) | (251,178) |
| 수입배당금 | (450,000) | (806,306) |
| 외화환산이익 | (2,148,696) | (7,195,427) |
| 대손충당금 환입 | (1,521,989) | |
| 유형자산처분이익 | (212) | - |
| 통화선도평가이익 | (170,741) | |
| 통화선도거래이익 | (312,084) | |
| 종속기업투자주식처분이익 | (11,887) | |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (1,692) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 15,377,308 | 15,334,842 |
| 당기손익인식금융자산의 증감 | (325,549) | (546,500) |
| 매출채권및기타채권의 증감 | (6,693,423) | 30,940,371 |
| 계약자산및미청구공사의 증감 | (6,561,223) | (4,537,001) |
| 재고자산의 증감 | 209,318 | 278,641 |
| 기타유동자산의 증감 | 1,360,613 | (1,796,824) |
| 장기성매출채권및기타채권의 증감 | (135,057) | (3,289) |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 25,118,069 | (6,898,914) |
| 계약부채및초과청구공사의 증감 | 3,675,009 | 324,617 |
| 충당부채의 증감 | (1,291,911) | (2,441,220) |
| 기타유동부채의 증감 | 6,047 | (9,301) |
| 장기성매입채무및기타채무의 증감 | 15,415 | 24,262 |
| 4. 영업에서 창출된 현금흐름 | 40,900,268 | 32,703,839 |
&cr37. 비현금거래&cr&cr당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 90,920 | 629,767 |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | - | 2,977,421 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 3,054 | 2,596,700 |
| 유형자산의 매각예정비유동자산 대체 | 2,137,334 | - |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | 49,829 | - |
| 투자부동산의 매각예정비유동자산 대체 | 27,961,727 | - |
| 장기대여금의 유동성 대체 | 300,000 | 200,000 |
| 임대보증금의 비유동 대체 | 329,400 | |
| 장기미지급금의 유동성 대체 | 25,729 | 97,192 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 600,000 | 1,800,000 |
| 비유동리스부채의 유동성 대체 | 111,171 | 78,383 |
| 유무형자산 취득으로 인한 미지급금 증감 | 8,674 | - |
| 대여금의 출자전환 | 1,500,000 | - |
&cr38. 매각예정비유동자산&cr&cr당분기말 현재 당사는 매각예정인 자산을 매각예정비유동자산으로 분류하고 있으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | |
| 구분 | 장부금액 |
| 토지 | 19,747,065 |
| 건물 | 9,138,418 |
| 구축물 | 131,084 |
| 기계장치 | 2,334 |
| 비품 | 15 |
| 시설공사 | 75 |
| 기타유형자산 | 507,103 |
| 건설중인자산 | 572,968 |
| 합계 | 30,099,061 |
6. 기타 재무에 관한 사항
1.재무제표의 작성 등&cr&cr당사와 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음&cr&cr2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr- 해당사항 없음
&cr&cr2. 대손충당금 설정현황 (연결기준)&cr&cr1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위 : 천 원, %]
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손설정률 |
| 제22기&cr(2020년3분기) | 매출채권 | 163,093,922 | 3,983,329 | 2.44 |
| 기타매출채권 | 77,826 | 54,584 | 70.14 | |
| 미수금 | 1,171,238 | 230,325 | 19.67 | |
| 미수수익 | 673,673 | 609,044 | 90.41 | |
| 장단기대여금 | 2,369,358 | 1,439,363 | 60.75 | |
| 보증금 | 483,387 | - | - | |
| [합계] | 167,869,403 | 6,316,646 | 3.76 | |
| 제21기&cr(2019년) | 매출채권 | 151,805,861 | 3,983,329 | 2.62 |
| 기타매출채권 | 66,056 | 54,584 | 82.63 | |
| 미수금 | 1,278,374 | 230,325 | 18.02 | |
| 미수수익 | 696,467 | 617,799 | 88.70 | |
| 장단기대여금 | 1,949,863 | 1,449,863 | 74.36 | |
| 보증금 | 373,929 | - | - | |
| [합계] | 156,170,550 | 6,335,901 | 4.06 | |
| 제20기&cr(2018년) | 매출채권 | 158,245,064 | 3,983,329 | 2.52 |
| 기타매출채권 | 66,166 | 10,379 | 15.69 | |
| 미수금 | 1,393,976 | 215,214 | 15.44 | |
| 미수수익 | 661,090 | 614,429 | 92.94 | |
| 장단기대여금 | 1,430,299 | 1,430,299 | 100.00 | |
| 보증금 | 389,727 | - | - | |
| [합계] | 162,186,322 | 6,253,650 | 3.86 |
&cr2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동상황&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위:천 원]
| 구분 | 제22기&cr(2020년3분기) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 6,335,901 | 6,253,650 | 7,728,642 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | (19,255) | (82,250) | 121,591 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 3,734 | (162,686) | 121,591 |
| ② 상각채권회수액 | 22,989 | (80,435) | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | (1,353,401) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,316,646 | 6,335,901 | 6,253,650 |
&cr3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 매출채권 등에 대하여 과거의 대손경험 및 개별분석의 방법으로 회수가능성이 없거나, 의무적으로 회수해야 하는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr&cr3. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위:천 원, %]
| 구분 | 1년 이하 | 1년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 83,601,739 | 62,742,416 | 16,749,767 | 163,093,922 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| [계] | 83,601,739 | 62,742,416 | 16,749,767 | 163,093,922 | |
| 구성비율(%) | 51.3% | 38.5% | 10.3% | 100% |
&cr&cr4.재고자산의 현황(연결기준)&cr&cr1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr[기준일 : 2020.09.30 / 단위 : 천 원, %, 회]
| 사업부문 | 계정과목 | 제22기&cr(2019년3분기) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) |
| 제조 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | |
| 재공품 | 943,699 | 1,958,303 | 753,692 | |
| 원재료 | 11,544,233 | 12,091,658 | 13,862,581 | |
| 미착품 | 223,641 | 448,505 | - | |
| 합계 | 12,711,573 | 14,498,465 | 14,616,274 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 3.6 | 4.8 | 4.6 | |
| [재고자산합계÷기말자산총계 × 100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 8.88 | 8.99 | 13.67 | |
| [연환산 매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷2}] |
&cr&cr2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시합니다.&cr② 실사방법 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우&cr Sample 조사를 실시하며, 기말 재고실사시에는 외부감사인의&cr 입회하에 실시합니다.&cr③ 장기체화재고 등 현황 : 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표 가액으로 하고 있습니다. 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr&cr[단위 : 천 원]
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 상품 | 508.639 | - | - | - | - |
&cr
5. 진행률 적용한 주요 수주계약&cr
- 주요 수주계약은 개별 프로젝트 기준, 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상으로서 원가기준 투입법을 적용한 건설계약을 의미합니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 원) (주)디엠에스디스플레이공정용 제조장비A2020년 02월 26일2020년8월까지12,025,133,200 94.771,776,637,552- - - -----
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
주) 상기 금액은 계약일 당일 기준환율 USD1 = KRW1,212.70를 적용하여 산출하였습니다.&cr&cr&cr 6. 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 연결실체의 경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 연결실체는 금융자산 및 금융부채의 공정가치를 다음과 같이 결정하였습니다. &cr
| - | 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을참고하여 결정하였습니다. |
| - | (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. |
| - | 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. |
&cr3) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr(가) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같으며, 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체되는 항목의 변동은 없었습니다.&cr&cr(당분기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (257,463) | (257,463) | |
| 파생상품부채 | - | (1,516,863) | (1,516,863) | |
| 합계 | - | (1,774,326) | (1,774,326) |
&cr(전기말)
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 비상장주식 | - | - | 81,900 | 81,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 통화선도부채 | - | (215,133) | - | (215,133) |
| 파생상품부채 | - | (1,687,605) | - | (1,687,605) |
| 합계 | - | (1,902,738) | - | (1,902,738) |
&cr(나) 다음 표는 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.&cr
| 구분 | 공정가치&cr (단위: 천원) | 공정가치&cr 서열체계&cr 수준 | 가치평가기법 | 유의적이지만&cr 관측가능하지&cr 않은 투입변수&cr 및 범위 | 관측가능하지&cr 않은 투입변수와&cr 공정가치측정치&cr 간의 연관성 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산&cr : 비상장주식 (주석 8) | 81,900 | 81,900 | 수준3 | 자산가치접근법:&cr 개별 자산 및 부채를 각각 적정한 공정가치로 수정한 후 이를 합산하여 주식가치를 추정하였습니다. | 개별 자산 및 부채의 공정가치 | 개별 순자산이 상승(하락)하거나 PBR이 상승(하락)한다면 비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. |
| 시장가치접근법:&cr 시장가치법의 적용시 비교대상기업은 평가대상회사와의 사업의 유사성, 규모 및 성장률, 영업 및 재무사항을 고려하여 선정하며, 시장배수 산정에 있어서는 PBR을 적용하여 주식가치를 추정하였습니다. | PBR&cr 0.69~1.96 | |||||
| 당기손익인식금융부채&cr : 통화선도부채 (주석 21) | (257,463) | (215,133) | 수준2 | 할인된 현금흐름:&cr 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 당기손익인식금융부채&cr : 파생상품부채 (주석 21) | (1,516,863) | (1,687,605) | 수준2 | 이항모형:&cr 전환권과 조기상환권의 가격이 기초자산의 이항확률분포에 따른다는 가정 하에 옵션가치를 산출하였습니다. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr(다) 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 당분기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 81,900 | - | - | - | 81,900 |
&cr(전기)
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 기초금액 | 취 득 | 처 분 | 평가 | 기말금액 |
| 비상장주식 | 80,400 | 1,500 | - | - | 81,900 |
&cr
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디엠에스회사채사모2019.10.307,0000.0-2021.10.30미상환-7,0000.0---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 상기 회사채는 당사가 2019년 10월 30일에 발행한 '디엠에스 제 13회 무기명식 이권부 사모 전환사채'이며, 이자율은 표면이자율을 기재하였습니다.&cr주2) 전환가액 변동내역 등은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의&cr'4. 전환사채 전환가액 변동 현황' 을 참고해 주십시오.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주)해당사항 없음&cr
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주)해당사항 없음&cr
회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------7,000-------7,000------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 상기 회사채는 당사가 2019년 10월 30일 발행한 제13회 사모 전환사채이며, 만기일은 2021년 10월 30일입니다.&cr&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주)해당사항 없음&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주)해당사항 없음&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 분기 또는 반기 보고서의 경우 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제22기(당기)서현회계법인---제21기(전기)서현회계법인적정-수익인식 회계처리제20기(전전기)안진회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당기)서현회계법인1.재무제표에 대한 회계감사&cr2.내부회계관리도 검토140백만 원1,800140백만 원-제21기(전기)서현회계법인1.재무제표에 대한 회계감사&cr2.내부회계관리도 검토140백만 원1,800140백만 원1,746제20기&cr(전전기)안진회계법인1.재무제표에 대한 회계감사&cr2.내부회계관리도 검토170백만 원2,707170백만 원2,707
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제22기(당기)----------제21기(전기)----------제20기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 해당사항 없음
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020년 05월 19일회사 : 조영환 감사&cr외부감사인 : 최상권, 이창근, 이상천대면회의1. 계획된 감사범위와 완료시기&cr 2. 재무제표 관련된 감사인의 책임
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회의 구성에 관한 사항
&cr1) 개요&cr당 분기말 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사 등 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 등은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
| 구분 | 성명 | 담당업무 | 회사와 거래관계 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사(대표이사) | 박용석 | 경영총괄 | 해당없음 | 최대주주 본인 |
| 사내이사 | 손태봉 | 중국 위해법인 총괄 | 해당없음 | 없음 |
| 사내이사 | 박호윤 | 개발/영업 총괄 | 해당없음 | 없음 |
| 사외이사 | 전약표 | 경영전반 | 해당없음 | 없음 |
&cr2) 이사회의 권한 내용
- 법령 또는 정관에 정하여진 사항&cr- 주주총회로부터 위임받은 사항&cr- 회사 경영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항&cr&cr3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr- 주총 전 공시여부: 당사는 상법542조의4에 의거하여 소집통지서 및 주주총회 소집의 통지 공고사항에 이사ㆍ감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주와의 관계, 후보자의 당해 법인과의 최근 3년간의 거래내역 등을 통지 및 공고하고 있습니다.&cr- 주주의 추천 여부: 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의하여 추천 되었던 이사후보는 없었습니다.&cr&cr&cr2. 이사회의 운영에 관한 사항&cr&cr1) 이사회 운영규정의 주요내용
- 이사회는 이사 전원으로 구성하며 회사업무의 중요사항을 결의한다.&cr- 이사회는 대표이사 또는 대표이사 부재 시 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순으로 그 직무를 대행하는 자가 회의일 1주간 전에 각 이사, 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사, 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr- 이사회의 의장은 대표이사를 원칙으로 하나, 대표이사 부재 시 그 직무를 대행하는 자를 의장으로 한다.
- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr- 이사회의 의사에 관하여서는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 경과, 요령, 그 결과, 반대하는 자 및 그 반대 이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명하여야 한다.&cr&cr2) 이사회의 주요 의결사항&cr[기준일 : 2020.09.30]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 이사의 성명 | 비고 | |||||
| 사내이사 &cr박용석&cr(출석률 : &cr100%) | 사내이사 &cr박호윤&cr(출석률 : &cr100%) | 사내이사 &cr손태봉&cr(출석률 : &cr33%) | 사외이사 &cr전약표&cr(출석률 : &cr100%) | 사내이사 &cr이상진&cr(출석률 : &cr100%) | 사외이사&cr신동찬&cr(출석률 : &cr100%) | |||||
| 찬반 여부 | ||||||||||
| 1 | 2020년02월13일 | 1. 제21기 감사전 결산 재무제표 보고의 건&cr2.'19년 결산 현금배당의 건&cr3.이사후보자 선정의 건&cr4.감사후보자 선정의 건&cr5.제21기 정기주주총회 개회의 건&cr6.전자투표 및 전자위임장 활용의 건 | O | O | O | 선임 전 | 선임 전 | O | O | - |
| 2 | 2020년03월19일 | 1.제21기 감사후 결산 재무제표 승인의 건 | O | O | O | O | O | - | ||
| 3 | 2020년03월27일 | 1.대표이사 선임의 건 | O | O | O | 불참 | O | 사임 | 사임 | - |
| 4 | 2020년05월14일 | 제22기(2020년) 1분기 경영실적 보고 | O | O | O | 불참 | O | 사임 | 사임 | - |
| 5 | 2020년08월14일 | 제22기(2020년) 반기 경영실적 보고 | O | O | O | O | O | 사임 | 사임 | - |
&cr3) 이사회내의 위원회 구성현황&cr- 해당사항 없음.
&cr&cr3. 이사의 독립성에 관한 사항&cr&cr1) 이사의 선임&cr이사는 주주총회에서 선임하고, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr&cr2) 사외이사 후보 추천 위원회에 관한 사항&cr당사는 사외이사 후보 추천 위원회가 설치되어 있지 않으며, 이사회에서 추천하고 있습니다.
&cr3) 사외이사 현황
(1) 사외이사 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주) 2020년03월27일 당사의 제21기 정기주주총회에서 사외이사 전약표를 신규선임하였고, 기존 사외이사 신동찬은 임기만로 퇴임하였습니다.&cr
(2) 사외이사 약력 등
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 비 고 |
| 전약표 | '12년 ~ 現 수원과학대학교 항공관광과 교수&cr'08년 ~ '12년 아시아나 항공 지점장&cr'93년 ~ '06년 아시아나 항공 교육/기획/판매&cr'89년 ~ '93년 김포국제공항 서비스 교육 | - | - |
※ 사외이사의 업무지원 조직 : 디엠에스 경영기획팀&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
4) 사외이사 교육실시 현황
-----
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
(4) 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 현 사외이사의 경력사항을 고려할 때 사외이사 업무를&cr수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고 있어&cr별도의 교육을 실시하지 않음 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr1) 감사 인적사항&cr당사는 1인의 상근감사사 선임되어 있으며, 감사위원회 설치대상(자산규모 2조원 이상)에 해당되지 않아 별도의 감사위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr2) 감사의 독립성&cr당사의 상근감사는 상법 및 정관규정에 따라 회계에 관한 장부와 서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하고 있으며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 입회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사를 실시하고 있습니다.&cr&cr3) 이사회 주요의결사항에 대한 감사의 활동내역&cr[기준일 : 2020.09.30 ]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 감사참석여부 |
| 1 | 2020년02월13일 | 1. 제21기 감사전 결산 재무제표 보고의 건&cr2.'19년 결산 현금배당의 건&cr3.이사후보자 선정의 건&cr4.감사후보자 선정의 건&cr5.제21기 정기주주총회 개회의 건&cr6.전자투표 및 전자위임장 활용의 건 | O | O |
| 2 | 2020년03월19일 | 1.제21기 감사후 결산 재무제표 승인의 건 | O | O |
| 3 | 2020년03월27일 | 1.대표이사 선임의 건 | O | O |
| 4 | 2020년05월14일 | 제22기(2020년) 1분기 경영실적 보고 | O | O |
| 5 | 2020년8월14일 | 제22기(2020년) 반기 경영실적 보고 | O | O |
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
현 상근감사의 경력사항을 고려할 때 감사업무를&cr수행하는데 필요한 경험과 지식을 충분히 보유하고&cr있어 별도의 교육을 실시하지 않음
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
5) 감사 지원조직 현황
경영기획팀3부장~사원1. 경영 데이터 분석&cr2. 감사 정보제공
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
6) 준법지원인 지원조직&cr- 당사는 자산총액 5천억 원 미만의 기업으로서 준법지원인을 별도로 두고 있지 않으며, 지원조직도 보유하고 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 투표제도
| 구분 | 채택여부 | 행사절차 | 행사요건 |
| 집중투표제도 | X | - | - |
| 서면투표제도 | X | - | - |
| 전자투표제도 | ○ | 한국예탁결제원 전자투표 시스템&crhttp://evote.ksd.or.kr (PC)&crhttp://evote.ksd.or.kr/m (모바일) | 공인인증을 통해 주주본인임을&cr확인 후 의안별 의결권 행사 |
&cr2) 소수주주권 행사여부&cr※ 해당사항 없습니다.&cr&cr3) 경영권 분쟁&cr※ 해당사항 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박용석최대주주보통주5,073,22222.025,073,22222.00대표이사박호윤사내이사보통주40,1470.1750,1470.22-손태봉사내이사보통주8,0920.0410,2150.04-전약표사외이사보통주0000-조영환감사보통주9,0000.049,0000.04-보통주5,130,46122.275,142,58422.30-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주) 기초(2019년12월31일)기준 발행주식총수는 23,042,487주이며, 기말(2020년09월30일)기준 발행주식 총수는 23,062,487주 입니다.
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-박용석5,073,22222.00-해당없음
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 해당 없음
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박용석5,073,22222.00---10,5240.05
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 대표이사 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
19,14819,15499.9715,591,31223,062,48767.60-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 소액주주는 총발행주식수 대비 지분율 1%미만을 가진 주주 중 최대주주 및 특수관계인, 우리사주조합, 자기주식을 제외한 주주를 의미합니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박용석남1958.07대표이사등기임원상근경영총괄現) 디엠에스 대표이사5,073,222-본인21년3개월2023.03.27손태봉남1972.05사내이사등기임원상근위해법인 총괄現) 디엠에스 부사장10,215-없음18년10개월2023.03.27박호윤남1973.01사내이사등기임원상근개발/영업 총괄現) 디엠에스 부사장40,147-없음17년9개월2022.03.29전약표남1963.02사외이사등기임원비상근경영전반現) 수원과학대 교수--없음7개월2023.03.27조영환남1948.02상근감사등기임원상근수시/정기 감사現) 전경련 자문위원9,000-없음4년6개월2019.03.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 조영환 감사의 임기 만료에 따라 제20기 정기주주총회(2019년3월29일)와 제21기 정기주주총회(2020년3월27일)에서 감사를 신규 선임코자 하였으나 의결정족수 미달로 부결되었습니다. 상법 제386조 및 제415조에 따라 조영환감사는 새로운 감사 선임 시까지 감사로서의 권리와 의무를 유지하게 됩니다. 당사는 상근감사 선임을 위한 노력을 지속적으로 이어나갈 예정입니다.&cr&cr
2) 직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남161-3-1647.18,47852742094-전사여29---294.794032-190-3-1936.79,41850-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
주) 상기 연간급여 총액은 2020년1월1일부터 9월말 현재까지 누계금액입니다.&cr&cr3) 미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
16767-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주) 상기 보수총액은 2020년1월1일부터 9월말 현재까지 누계금액입니다.&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사42,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
&cr
2. 보수지급금액
&cr1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 762790-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 상기 보수총액은 2020년1월1일부터 9월말 현재까지 누계금액입니다.&cr&cr
2) 유형별
(단위 : 백만원) 4582146-2189-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 상기 내역에는 2020년3월 중 사임한 사내이사 이상진과 사외이사 신동찬이 포함되어 있습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
&cr3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
&cr1) 주식매수선택권의 공정가치총액 (등기임원)&cr(기준일: 2020년09월30일)
(단위 : 천원) 3647,475-1--1--5--
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
주1) 주식매수선택권의 공정가치 총액 = 미행사수량 x 행사가격&cr주2) 상세 내역은 하기 '주식매수선택권 부여현황' 도표 참고해주십시오.&cr&cr&cr2) 주식매수선택권 부여현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
박호윤등기임원2015.03.31신주교부보통주100,00020,00010,00090,00010,000-2017.04.01&cr~2020.03.313,815손태봉등기임원2016.04.07신주교부보통주75,000----75,0002018.04.08&cr~2021.04.078,633김정희외18명직원2017.03.31신주교부보통주820,000---235,000585,0002019.04.01&cr~2022.03.3110,319최경호외 5명직원2018.02.09신주교부보통주120,000---20,000100,0002020.02.09&cr~2023.02.086,937
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr
3) 주식매수선택권 부여에 따른 행사조건
| 부여받은자 | 1차 (부여수량의 50%) | 2차 (잔여수량) |
| 손태봉 | 2018.04.08~2019.04.07 기간 중&cr종가 15,000원 이상 | 2019.04.08~2021.04.07 기간 중&cr종가 20,000원 이상 |
| 김정희외&cr18명 | 2019.04.01~2020.03.31 기간 중&cr종가 15,000원 이상 | 2020.04.01~2022.03.31 기간 중&cr종가 20,000원 이상 |
| 최경호외&cr5명 | 2020.02.09~2021.02.08 기간 중&cr종가 15,000원 이상 | 2021.02.09~2023.02.08 기간 중&cr종가 20,000원 이상 |
주) 1차 조건 달성 시 2차 기간에는 잔여수량 모두 행사 가능
&cr&cr4) 주식매수선택권의 공정가치는 옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model 및 이항모형을 적용하여 산정하였습니다. 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 2014.03.31 부여분 | 2015.03.31 부여분 | 2016.04.07 부여분 | 2017.03.31부여분 | 2018.02.09부여분 |
| 부여일 주식가격 | 2,800원 | 4,010원 | 8,990원 | 10,150원 | 7,050원 |
| 행사가격 | 2,779원 | 3,815원 | 8,633원 | 10,319원 | 6,937원 |
| 기대변동성 | 53.57% | 52.27% | 46.15% | 15.95% | 16.46% |
| 무위험이자율 | 3.01% | 1.7855% | 1.4985% | 1.8750% | 2.5750% |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
위해전미세광기전유한공사2005.09.13경영참여76810,000,00010012,390---10,000,00010012,39061,84111,530김천풍력발전(주)2007.08.04경영참여3,0001,380,000100-300,0001,500-1,680,000971,50095-422농업회사법인 신토불이2012.07.20경영참여350153,00090765---153,000 907652,625-236영천풍력발전㈜2016.02.22경영참여25050,000100----50,000 100-20-29(주)오이티2006.04.14경영참여1,0002,948,710100----2,948,710100-0-3보성풍력발전(주)2013.11.07경영참여10100,000100----100,000100-97-38(주)아이엘인2014.10.10경영참여306,40064---- 6,400 --20-6Lucian Investment LLC2019.06.04경영참여1,3011,100,0001001,301---1,100,0001001,301469-810㈜비올2019.10.30경영참여12,851127,4003212,85135,2003,701-162,6004116,55212,1504,131제이티비씨2011.04.15단순투자1,000200,000080---200,000-80284,338-25,059태광소재2019.04.09단순투자230032--- 300-200㈜디엠에스에이치2017.03.15단순투자204,0004020--- 4,00040201,780393㈜디엠에스이2013.12.11단순투자560,0004030--- 60,00040301,303203디엠에스지㈜2015.07.01단순투자104,4004022--- 4,40040221,835-722호남풍력발전주식회사2011.10.05단순투자350720,000303,600---720,000 303,60039,680362(주)엔디스2007.11.19단순투자1,000916,16930---- 916,169 30-2,592-10EOLICA DEL PAS, S.L.2009.10.01단순투자1110---- 1 --00차인더스2013.04.10단순투자51,0000---- 1,000- -00--31,060335,2005,201-18,106,580 -32,262408,845-10,714
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 최근사업연도 재무상황은 2019년말 기준입니다.&cr주2) (주)오이티에 대한 출자금액은 2012년 중 전액 손상차손으로 인식되어 2012년 말부터 제출일 현재까지 장부가액 0원으로 존속하는 바, 제출일 현재 당사 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr※ 해당사항 없습니다.
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr※ 해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr※ 해당사항 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr※ 해당사항 없습니다.
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
1. 사모자금의 사용내역
2020년 11월 13일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제13회 무기명식&cr이권부 사모 전환사채13회2019.10.30타법인 증권 취득7,0007,000--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 사용용도 관련하여, 2019년10월15일 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' (주식회사 비올 인수) 공시를 참고해주십시오.
&cr&cr2. 전환사채 전환가액 변동 현황
| 구분 | 총 발행가액 | 최초 전환가액 | Refixing (1차) | 유상증자 따른 조정&cr(스톡옵션 행사) | Refixing (2차) | 비고 |
| 제13회 무기명식&cr이권부 사모 전환사채 | 70억 원 | 5,352원 | 5,286원 | 5,285원 | 4,634원 | 최저조정한도: 4,549원&cr(최초 전환가의 85%) |
주) 상기 전환사채의 전환권행사 가능시점은 2020년10월 30일부터입니다.
&cr
3. 주요 공시사항의 진행 및 변경상황&cr&cr[기준일 : 2020년 11월 13일]
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 비고 |
| 2020.01.28 | 출자법인의 회생절차 및 파산절차 관련 사실 등 발생 | 구분: 파산신청&cr회사명: (주)OET&cr출자금액: 14,700,000,000원&cr회사와의관계: 종속회사&cr사유: 사업 정지 종속기업 청산, 관리비용 절감&cr관할법원: 수원지방법원 | - |
| 2020.02.12 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Jiangxi Infintech Optoelectronics&cr계약금액 : 6,117,429,600 원&cr계약기간 : 2018-03-27~2020-12-30&cr계약(수주)일자 : 2018-03-27 | 계약종료일 정정&cr2020-02-17 => 2020-12-30&cr(최초공시일 : 2018.03.28) |
| 2020.02.12 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Hefei Visionox Technology Co.,Ltd&cr계약금액 : 15,639,361,400 원&cr계약기간 : 2019-10-23~2020-07-23&cr계약(수주)일자 : 2019-10-23 | 계약종료일 정정&cr2020-02-25 => 2020-07-23&cr(최초공시일 : 2019.10.23) |
| 2020.02.13 | 현금ㆍ현물배당 결정 | 배당기준일 : 2019년12월31일&cr배당방법 : 현금배당&cr승인기관 : 이사회&cr1주당 배당금액 : 75원&cr배당예정일 : 정기주총 개최 후 1개월 이내 | - |
| 2020.03.19 | 감사보고서 제출 | 2019년 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사&cr수령일: 2020년03월19일&cr감사의견: 적정&cr기타의견: 없음 | 외부감사인: 서현회계법인 |
| 2020.03.26 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : LG Display CO Asset&cr계약금액 : 10,471,192,506 원&cr계약기간 : 2019-06-18~2020-04-27&cr계약(수주)일자 : 2019-06-18 | 계약종료일 정정&cr2020-03-31 => 2020-04-27&cr(최초공시일 : 2019.06.19) |
| 2020.03.26 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Wuhan BOE&cr계약금액 : 31,744,232,500 원&cr계약기간 : 2019-03-14~2020-07-15&cr계약(수주)일자 : 2019-03-14 | 계약종료일 정정&cr2020-03-27 => 2020-07-15&cr(최초공시일 : 2019.03.15) |
| 2020.03.27 | 사외이사의 선임ㆍ해임또는 중도퇴임에 관한 신고 | - 구분: 사외이사 신규선임&cr- 성명: 전약표&cr- 임기: 2020년03월27일~2023년03월27일&cr- 이사총수(4명) 대비 사외이사 비율 25% | 기존 사외이사(신동찬) 자진사임&cr2020년 03월 26일 |
| 2020.08.21 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Sakai SIO Int'l GZ Corp.&cr계약금액 : 16,520,487,150원&cr계약기간 : 2019-12-27~2020-09-17&cr계약(수주)일자 : 2019-12-27 | 계약종료일 정정&cr2020-09-01 => 2020-09-17&cr(최초공시일 : 2019.12.27) |
| 2020.09.08 | 단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Chongqing BOE DIsplay Technology Co., Ltd.&cr계약금액 : 19,833,363,200원&cr계약기간 : 2020-09-08~2021-01-30&cr계약(수주)일자 : 2020-09-08 | - |
| 2020.09.08 | 단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Changsha HKC Optoelectronics Co., Ltd.&cr계약금액 : 32,742,976,000원&cr계약기간 : 2020-09-08~2021-09-08&cr계약(수주)일자 : 2020-09-08 | - |
| 2020.09.14 | [정정공시]단일판매공급계약체결 | 계약상대방 : Shenzhen China Star Optoelectronics Semiconductor Display Technology Co., Ltd.&cr계약금액 : 16,203,537,116원&cr계약기간 : 2020-02-20~2020-10-08&cr계약(수주)일자 : 2020-02-20 | 계약종료일 정정&cr2020-09-18 => 2020-10-08&cr(최초공시일 : 2020.02.21) |
| 2020.09.22 | 전환가액의 조정 | 조정전 전환가액: 5,286원&cr조정후 전환가액: 4,634원&cr조정사유: 시가 하락에 따른 조정&cr조정가액 적용일: 2020-02-29 | 최초 전환가액의 85%까지만 조정가능 |
&cr
4. 주주총회 의사록 요약 [최근 3개년]
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | 제1호 의안: 제21기 재무제표 승인의 건&cr (현금배당 포함)&cr제2호 의안: 이사 선임의 건&cr (사내이사 2인, 사외이사 1인)&cr제3호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 1인)&cr제4호 의안: 정관개정의 건&cr제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | - 제3호 의안 : 의결정족수 미달로 부결&cr- 기타 의안은 원안대로 승인 | 제1호 의안은 상법 및 정관 규정에 따라&cr외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의가 있었기 때문에 2020년 03월19일 이사회에서 최종 승인 후, 주주총회에서는 보고로 갈음함.&cr&cr제3호 의안관련, 상법 제386조 및 제415조에 따라&cr새로운 감사 선임 시까지 기존 감사가 감사로서의 권리와 의무를 유지함. |
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 의안: 제20기 재무제표 승인의 건&cr (현금배당 포함)&cr제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인)&cr제3호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 1인)&cr제4호 의안: 정관개정의 건&cr제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | - 제3호 의안 : 의결정족수 미달로 부결&cr- 제4호 의안 : 찬성주식수 미달로 부결&cr- 기타 의안은 원안대로 승인 | 제1호 의안은 상법 및 정관 규정에 따라&cr외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의가 있었기 때문에 2019년 03월 21일 이사회에서 최종 승인 후, 주주총회에서는 보고로 갈음함.&cr&cr제3호 의안관련, 상법 제386조 및 제415조에 따라&cr새로운 감사 선임 시까지 기존 감사가 감사로서의 권리와 의무를 유지함. |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안: 제19기 재무제표 승인의 건&cr (현금배당 포함)&cr제2호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1인)&cr제3호 의안: 주식매수선택권 부여의 건&cr제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | 제1호 의안은 상법 및 정관 규정에 따라&cr외부감사인의 감사의견 "적정의견" 제시와 상근감사의 동의가 있었기 때문에 2018년03월30일 이사회에서 최종 승인 후, 주주총회에서는 보고로 갈음함. |
&cr
5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
※ 해당사항 없음
&cr
6. 외국지주회사의 자회사 현황
※ 해당사항 없음&cr&cr6. 보호예수 현황&cr※ 해당사항 없음
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr※ 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
&cr※ 해당사항 없습니다.