Quarterly Report • Nov 12, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)인피니티엔티 110111-0340979
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 39 기)
2021.01.012021.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 인피니티엔티 |
| 대 표 이 사 : | 이 혁 수, 황 아 람 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 용산구 서빙고로51길 52, 6층,7층 |
| (전 화) 02-2046-9323 | |
| (홈페이지) http://www.infinitynt.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 황 아 람 |
| (전 화) 02-2046-9323 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr가. 연결대상 종속회사 개황&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2011120111
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 연결대상회사의 변동내용
----(주)어반에이지1분기 중 소규모 합병 완료--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
※ 당사는 2021년 2월 26일을 합병기일로 (주)인피니티엔티를 존속법인으로, (주)어반에이지를 소멸법인으로 하는 소규모합병을 완료하여 연결대상에서 제외 되었습니다.&cr
다. 회사의 법적·상업적 명칭
| 구분 | 정식명칭 | 약식명칭 |
|---|---|---|
| 국문 | 주식회사 인피니티엔티 | 인피니티엔티 |
| 영문 | INFINITYNT Co., Ltd | INFINITYNT |
&cr 라. 설립일자 및 존속기간
당사는 1975년 9월 삼미그룹 전산실로 발족하여 1982년 12월 30일 삼미전산(주)를 설립하였습니다.&cr또한, 1993년 4월 21일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr1) 주소 : 서울특별시 용산구 서빙고로 51길 52, 6층,7층&cr2) 전화번호 : 02-2046-9323&cr3) 홈페이지 : http://www.infinitynt.co.kr&cr
바. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
&cr사. 주요 사업의 내용&cr당사 및 주요종속회사는 소프트웨어를 유통하는 총판업을 주요 사업으로 하고 있으며, 당사는 사업다각화를 위하여 물류사업부와 브랜드 사업부를 신규사업부로 추가하였습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 ‘사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 시장 상장1993.04.21--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사는 2020년 05월 25일 회사의 본점 소재지를 아래의 주소지로 변경하였습니다.&cr◈ 변경 후 : 서울시 용산구 서빙고로51길 52, 6층,7층&cr◈ 변경 전 : 서울시 강남구 언주로 726, 두산빌딩 11층&cr
나. 경영진의 중요한 변동
2021.04.28-대표이사 이장훈-공동대표이사 김종훈 사임2021.03.30정기주총공동 대표이사 이장훈&cr공동 대표이사 김종훈&cr사외이사 안호봉&cr사외이사 김인숙-사내이사 양선길 사임2020.08.19-대표이사 김종훈-대표이사 양선길 사임2020.04.03정기주총대표이사 양선길&cr사내이사 김종훈&cr사내이사 이영&cr사외이사 김양임-각자 대표이사 이장훈 사임&cr각자 대표이사 이혁수 사임&cr사내이사 남궁정 사임&cr사외이사 서갑원 사임&cr사외이사 김경석 사임2019.03.28정기주총각자 대표이사 이장훈&cr각자 대표이사 이혁수-각자 대표이사 남궁정 사임2016.07.15-각자 대표이사 남궁정-각자 대표이사 김학수 사임2016.06.22임시주총각자 대표이사 이혁수&cr각자 대표이사 김학수&cr사내이사 남궁정&cr사외이사 서갑원&cr사외이사 김경석-각자 대표이사 허함범 사임&cr각자 대표이사 이혁수 사임&cr사내이사 유덕창 사임&cr사내이사 박찬영 사임&cr사외이사 김규년 사임2016.05.17-각자 대표이사 허한범&cr각자 대표이사 이혁수--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 본 보고서 작성기준일 이후인 2021.10.01 임시주주총회에서 사내이사 이혁수, 황아람, 배병화를 선임하였습니다.&cr또한, 2021.10.01 기존 대표이사인 이장훈이 일신상의 이유로 사임하였고, 임시주주총회에서 선임된 이혁수, 황아람을 각자 대표이사로 선임하였습니다.
다. 최대주주의 변동&cr◈ 2020.04 : (변경전)(주)미래아이앤지, (변경후) (주)비비안&cr◈ 2016.05 : (변경전)허한범, (변경후) (주)미래아이앤지&cr&cr 라. 상호의 변경&cr[지배회사의 내용 : 주식회사 인피니티엔티]&cr당사는 기업 이미지 제고 및 사업다각화를 목적으로 상호 변경을 완료하였습니다. &cr◈ 2021.03 : (변경전)(주)포비스티앤씨, (변경후) (주)인피니티엔티&cr&cr[종속회사의 내용 : 주식회사 디모아]&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr지배회사와 종속회사 모두 공시대상기간동안 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr[지배회사의 내용 : 주식회사 인피니티엔티]&cr당사는 (주)어반에이지와 2021년2월26일을 합병기일로 하여 (주)인피니티엔티가 (주)어반에이지를 1:0의 비율로 (주)인피니티엔티를 존속법인으로 하는 소규모합병을 완료 했습니다.&cr&cr[종속회사의 내용 : 주식회사 디모아]&cr당사의 주요종속회사인 (주)디모아와 (주)테크그룹은 2016년 8월 26일을 합병기일로 하여 (주)디모아가 (주)테크그룹을 1:18.1076045의 비율로 (주)디모아를 존속법인으로 하는 흡수합병을 완료 했습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
지배회사와 종속회사 모두 공시대상기간동안 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr[지배회사의 내용 : 주식회사 인피니티엔티]
| 연월 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2015.08 | √지분인수 | (주)테크그룹 |
| 2016.01 | √총판계약 체결 | (주)인프라웨어 |
| 2016.01 | √리셀러계약 체결 | TABLEAU |
| 2016.02 | √MOS공급계약 체결 | (주)와이비엠시사닷컴 |
| 2016.05 | √대표이사 추가선임 | 변경 전) 허한범&cr변경 후) 허한범, 이혁수 각자대표이사 |
| 2016.05 | √최대주주 변경 | 변경 전) 허한범&cr변경 후) (주)미래아이앤지 |
| 2016.06 | √대표이사 변경 | 변경 전) 허한범, 이혁수 각자대표이사&cr변경 후) 김학수, 이혁수 각자대표이사 |
| 2016.07 | √대표이사 변경 | 변경 전) 김학수, 이혁수 각자대표이사&cr변경 후) 남궁정, 이혁수 각자대표이사 |
| 2017. 07 | √PTC Korea IoT 전략파트너 선정 | |
| 2017.12 | √Unity 총판 선정 | |
| 2018.03 | √PTC 총판 선정 | |
| 2019.03 | √대표이사 변경 | 변경 전) 남궁정, 이혁수 각자대표이사&cr변경 후) 이장훈, 이혁수 각자대표이사 |
| 2019.10 | √ISO37001 인증취득 | 국제표준화기구(ISO)가 제정한 반부패경영시스템 인증 취득 |
| 2020.04 | √최대주주 변경 | 변경 전) (주)미래아이앤지&cr변경 후) (주)남영비비안 |
| 2020.04 | √대표이사 변경 | 변경 전) 이장훈, 이혁수 각자대표이사&cr변경 후) 양선길 대표이사 |
| 2020.08 | √대표이사 변경 | 변경 전) 양선길 대표이사&cr변경 후) 김종훈 대표이사 |
| 2021.02 | √(주)어반에이지 소규모합병 | |
| 2021.03 | √대표이사 변경 | 변경 전) 김종훈 대표이사&cr변경 후) 김종훈, 이장훈 공동 대표이사 |
| 2021.04 | √대표이사 변경 | 변경 전) 김종훈, 이장훈 공동 대표이사변경 후) 이장훈 대표이사 |
&cr[종속회사의 내용 : 주식회사 디모아]
| 연월 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2014.03 | √총판계약 체결 | 안랩 |
| 2016.02 | √총판계약 체결 | 섀도우프로텍트 |
| 2016.05 | √대표이사 추가선임 | 변경 전) 이혁수 대표이사&cr변경 후) 김학수, 이혁수 각자대표이사 |
| 2016.07 | √대표이사 변경 | 변경 전) 김학수, 이혁수 각자대표이사&cr변경 후) 이혁수, 조경래 각자대표이사 |
| 2016.08 | √합병 | (주)테크그룹을 흡수합병하여 (주)디모아는 존속하고 (주)테크그룹은 소멸 |
| 2017.02 | √대표이사 변경 | 변경 전) 이혁수, 조경래 각자대표이사&cr변경 후) 이혁수, 이장훈 각자대표이사 |
| 2017. 07 | √Microsoft Cloud CSP&cr선정 | &cr |
| 2018.11 | √Microsoft 교육용 시장 총판 선정 | &cr |
| 2019.03 | √ISO37001 인증취득 | 국제표준화기구(ISO)가 제정한 반부패경영시스템 인증 취득 |
| 2020.04 | √대표이사 변경 | 변경 전) 이혁수, 이장훈 각자대표이사&cr변경 후) 이혁수, 김종훈 각자 대표이사 |
| 2021.03 | √대표이사 변경 | 변경 전) 이혁수, 김종훈 각자 대표이사&cr변경 후) 이혁수 대표이사 |
3. 자본금 변동사항
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 자본금은 50,129,012,000원으로 발행주식총수는 보통주 100,258,024주이며, 액면가는 500원입니다.&cr
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 39기&cr(2021년 &cr3분기말) | 38기&cr(2020년말) | 37기&cr(2019년말) | 36기&cr(2018년말) | 35기&cr(2017년말) | 34기&cr(2016년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 100,258,024 | 86,559,394 | 40,078,058 | 40,078,058 | 40,078,058 | 40,078,058 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 | 20,039,029,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주10,000,000,000-10,000,000,000-182,196,249-182,196,249-81,938,225-81,938,225-74,938,225-74,938,225---------7,000,000-7,000,000-100,258,024-100,258,024-----100,258,024-100,258,024-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
&cr당사 정관의 최근 개정일은 본 보고서 작성기준일 이후 2021.10.01 개최된 제39기 임시주주총회 입니다.&cr해당 임시주주총회에서 주주총회의결방법 과 이사의 수, 이사의 선임 및 해임에 관한 사항이 변경 승인되었습니다.&cr
정관 변경 이력
2021년 10월 01일제39기 임시주주총회제29조(주주총회의 의결방법)&cr제31조(이사의 수)&cr제32조(이사의 선임 및 해임)
-조문일부변경 및 추가&cr-이사의 수 변경&cr-이사의 선임 및 해임에 관한 세부사항 규정
2021년 03월 30일제38기 정기주주총회제1조(상호)&cr제2조(목적)&cr제4조(공고방법)&cr제46조(감사의 선임·해임)&cr부칙&cr제1조 (시행일)&cr제2조 (감사 선임에 관한 적용례)&cr제3조 (감사 해임에 관한 적용례)
-사명변경&cr-사업목적추가&cr-홈페이지 주소변경&cr -상법 제385조 제1항 및,제415조 준용.
감사 선임 및 해임 조문정비&cr- 감사 선임·해임에 관한 적용례 추가&cr
2020년 04월 03일제37기 정기주주총회제2조(목적)&cr제5조(발행예정주식의 총수)&cr제8조(주식의 발행과 종류)&cr제9조(주식의 종류, 수 및 내용)&cr제10조(신주인수권)&cr제16조(전환사채의 발행)&cr제17조(신주인수권부사채의 발행)&cr제29조(주주총회의 의결방법)&cr제31조(이사의 수)&cr제36조의2(이사, 감사의 회사에 대하 책임감경)-사업목적추가&cr-발행예정주식수 변경&cr-전자증권법 시행&cr-조문변경 및 신설&cr-발행한도 상향&cr-발행한도 상향&cr-발행한도 상향&cr-이사해임 의결정족수 명확화 및 범위확대&cr-이사의 수 변경&cr-이사 및 감사의 책임감경조항 신설2019년 03월 28일제36기 정기주주총회제2조(목적)&cr제8조(주식의 발행과 종류)&cr제13조(명의개서 대리인)&cr제14조(주주등의 주소,성명 및 인감또는서명등신고)&cr제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr제18조(사채발행에 관한 준용규정)&cr제53조(외부감사인의 선임)-사업목적의 순서변경 및 신규사업목적 추가&cr-전자증권법 시행&cr-전자증권법에 따른 사무처리 변경내용 반영&cr-전자증권법에 따른 조문 삭제&cr-표준정관반영에 따른 문구 정비&cr-제14조의 삭제에 따른 문구정비&cr-법률 명칭변경에 따른 수정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
연결회 사는 ADOBE의 교육용과 상업용 총판으로서 소프트웨어의 유통비지니스를 영위하고 있으며, 한국마이크로스프트 유한회사의 상업,교육,공공,클라우드용 총판, (주)안랩의 상업용총판, Unity, PTC 총판으로 소프트웨어 판매와 기술지원을 하고, Poly의 총판으로서UC, CC제품 등 하드웨어를 판매하고 있습니다. 그 외에 Tableau, Quest 소프트웨어를 유통 판매 하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 위해 신규사업부로 물류사업부를 추가하였으며, 브랜드사업 회사인 종속회사 어반에이지를 2021년 02월중에 흡수합병 하였습니다.
연결회사의 영업활동은 국내에서만 이루어 지고 있으며, 주요 재화 또는 용역은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 사업부분 | 주요 재화 또는 용역 | 주요 고객 |
| ㈜인피니티엔티 | 소프트웨어 사업부문 | Adobe, Tableau, Quests 등 | 소프트웨어 판매 파트너 |
| 물류사업 | 기업물류위탁관리 | 기업 물류위탁업체 등 | |
| 브랜드사업부분 | 어반에이지, Dgdp(댕글드랍) | 온라인 쇼핑몰 및 개인고객 | |
| 용역 및 기타 | 용역, 기타 | 기타 | |
| ㈜디모아 | 소프트웨어 사업부분 | MicroSoft, Ahnlab, PTC, Unity,Toad | 소프트웨어 판매 파트너 |
| 하드웨어 및 기타 부분 | Poly | 하드웨어 판매 파트너 |
연결회사의 주요사업부분별 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 :원, %) |
| 구 분 | 39기 3분기 | 38기 | 37기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어유통매출(*1) | 16,540,702,243 | 66.20 | 20,727,151,820 | 85.83 | 18,543,424,939 | 90.88 |
| 하드웨어유통매출(*2) | 3,163,987,981 | 12.66 | 2,702,054,255 | 11.19 | 1,546,174,572 | 7.58 |
| 상품매출액(*3) | - | - | 12,043,844 | 0.05 | 37,871,263 | 0.19 |
| 물류사업매출(*4) | 4,113,920,010 | 16.46 | 344,330,320 | 1.43 | - | - |
| 기타 용역매출 | 204,859,570 | 0.82 | 363,267,266 | 1.50 | 277,903,874 | 1.36 |
| 브랜드사업매출(*4) | 962,703,074 | 3.85 | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,986,172,878 | 100.00 | 24,148,847,505 | 100.00 | 20,405,374,648 | 100.00 |
(*1) K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준에 따라 회사의 수행의무는 소프트웨어 공급을 제공하도록 주선하는 대리인에 해당됨에 따라 소프트웨어유통 매출에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr(*2) 하드웨어유통매출은 Poly 하드웨어 장비 매출 입니다.&cr(*3) YBM에서 주관하는 MOS 시험 응시권 매출이 있으나 YBM의 MOS 시험응시권 판매 계약은 전기를 기준으로 종료 되었습니다.&cr(*4) 물류사업매출은 2020년11월, 브랜사업매출은 2021년1월 부터 발생하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
연결회사는 소프트웨어를 전국 약 2,000여 파트너(Resseller)를 통하여 각 시장별 최종소비자에게 제품을 공급하고 있습니다. 각 파트너사는 전국의 고객을 직접 방문하여 고객의 요구를 빠르게 반영하고 있으며, 지역별로 우수 파트너를 선정해 집중적인 관계 설정을 해오고 있습니다. &cr&cr현재의 매출구조를 만드는데 이와 같은 파트너 조직이 중요한 역할을 하고있으며, 핵심적인 파트너 군을 보유하고 있는 것이 매출을 유지하고 안정적인 채권 확보를 유지하는 데 결정적인 역할을 하고 있습니다. 또한, 다른 기업보다 밀착도 높은 파트너쉽을 유지하고 있는 것도 핵심 경쟁력입니다.&cr&cr연결회사는 전국 25만여 중소기업과 400여 개의 대학교, 12,000여 개의 초, 중, 고등학교, 40,000여 개의 사교육 기관에서 유치원에 이르기까지 모든 고객과 직접적인 연결고리를 갖고 영업을 진행하고 있으며, 고객이 필요로 하는 제품을 공급하는 것을 넘어 고객 최적화 서비스를 지향하고 있습니다.&cr&cr특히 소프트웨어를 단순히 공급하는 것에서 탈피하여 정품 사용을 권장하고 올바른 소프트웨어 사용법을 알리며, 지속적인 영업활동을 전개 하고 있습니다.&cr또한, 고객의 요구를 파악, 고객이 필요로 하는 다양한 솔루션을 제공하고 있으며, 정기적인 고객 세미나와 행사를 통해 가치를 창출하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 그간 유통비지니스를 통하여 축적된 역량을 활용하여 물류 위탁 대행업과 이지캐주얼 의류를 판매하는 브랜드사업부를 신규사업부분으로 추가하였습니다.&cr
연결회사의 영업활동은 국내에서만 이루어 지고 있으며, 주요 재화 또는 용역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 :원, %) |
| 구 분 | 39기 3분기 | 38기 | 37기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어유통매출(*1) | 16,540,702,243 | 66.20 | 20,727,151,820 | 85.83 | 18,543,424,939 | 90.88 |
| 하드웨어유통매출(*2) | 3,163,987,981 | 12.66 | 2,702,054,255 | 11.19 | 1,546,174,572 | 7.58 |
| 상품매출액(*3) | - | - | 12,043,844 | 0.05 | 37,871,263 | 0.19 |
| 물류사업매출(*4) | 4,113,920,010 | 16.46 | 344,330,320 | 1.43 | - | - |
| 기타 용역매출 | 204,859,570 | 0.82 | 363,267,266 | 1.50 | 277,903,874 | 1.36 |
| 브랜드사업매출(*4) | 962,703,074 | 3.85 | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,986,172,878 | 100.00 | 24,148,847,505 | 100.00 | 20,405,374,648 | 100.00 |
(*1) K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준에 따라 회사의 수행의무는 소프트웨어 공급을 제공하도록 주선하는 대리인에 해당됨에 따라 소프트웨어유통 매출에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr(*2) 하드웨어유통매출은 Poly 하드웨어 장비 매출 입니다.&cr(*3) YBM에서 주관하는 MOS 시험 응시권 매출이 있으나 YBM의 MOS 시험응시권 판매 계약은 전기를 기준으로 종료 되었습니다.&cr(*4) 물류사업매출은 2020년11월, 브랜사업매출은 2021년1월 부터 발생하였습니다.&cr
【당사에 관한 내용】&cr&cr당사가 공급하는 주요 제품은 아래와 같으며, 당사의 종속회사가 영위하는 사업영역 군과는 상충하지 않습니다.&cr&cr 가. Adobe &cr&cr당사는 한국어도비시스템즈와 2013년 3월 총판 계약을 체결하였고, 현재 국내 기업용 시장과 교육용 시장에 그래픽 소프트웨어를 공급하고 있습니다. &cr&crAdobe는 글로벌 그래픽 소프트웨어 1위 업체로서, 예술 및 그래픽 부분의 대표 도구인 Adobe? Photoshop?, Adobe? Illustrator?, 그리고 Adobe? Acrobat 등으로 유명한 회사이며, 최근에는 Adobe? Creative Cloud™를 출시했습니다. &cr&cr주요 제품인 Adobe Creative Cloud 는 구독 기반의 라이선스 프로그램입니다.&cr기업의 경우 부서를 위한 Photoshop CC, Illustrator CC, Adobe XD 등의 앱과 더불어 간편하게 사용할수 있는 라이선스 관리콘솔과 디바이스 간에 즉시 동기화 되는 에셋을 이용할 수 있습니다.&cr학교의 경우 소규모 작업 그룹, 학과, 강의실 및 실습실 또는 학교의 전체 구성원들에게 필요한 모든 툴을 제공할 수 있습니다.&cr &cr 나. Tableau&cr Tableau는 스탠포드 대학 교수인 팻 하나한(Pat Hanrahan)의 R&D 프로젝트에서 탄생한 소프트웨어로 시각적인 분석과 리포팅 도구를 제공합니다.&cr&crTableau는 2015년 2월 Gartner BI and Analytic Platforms 평가 결과에서 3년 연속 리더 그룹으로 평가되었으며, Tableau를 사용하여 어떠한 구조화된 데이터도 수분내에 시각적으로 아름다운 차트, 그래프, 대시보드 혹은 보고서를 생산할 수 있습니다. 다른 BI 애플리케이션과 다른 강점 중 하나는 동시분석기능과 데이터웨어하우스 혹은 추가 하드웨어가 없이도 서로 다른 시스템으로부터 데이터를 혼합하는 기능입니다. &cr&cr세계적인 IT 리서치 기업인 가트너는 Tableau 소프트웨어를 세계에서 가장 빠르게 성장하는 비즈니스 인텔리전스 업체로 선정하였습니다. "쉬운 사용법과 제품의 유연성이 IT 의사결정에 지속적인 영향력을 미칠 것이며, 누구나 실무에 바로 사용할 수 있는 굉장히 빠른 소프트웨어이다" 라고 평가한 바 있습니다. &cr &cr 당사는 2016년부터 Tableau와 협업관계를 통해서 모든 사람들이 데이터를 보고, 이해할 수 있도록 국내 시장의 Tableau 개척을 위해 노력하고 있으며, 이를 통해 각광받고 있는 빅데이터 시장의 적극적 진출을 모색하고 있습니다.&cr&cr 다. Quest &crQuest는 새로운 기술의 이점을 실현하는 데 도움이되는 소프트웨어를 제공합니다. 엔드 포인트, 온 프레미스 인프라 및 클라우드에서 기업을 관리, 현대화 및 보호하는 솔루션을 제공합니다. &cr&crQuest는데이터베이스 및 시스템 관리, 종단 간 Microsoft 솔루션 및 사이버 보안 복원을위한 엔터프라이즈 소프트웨어 솔루션은 더 나은 생산성과 보안을 달성하는 데 도움을 주는 소프트웨어 입니다.&cr&cr 라. 신규사업부분 &cr&cr[물류사업부분]&cr &cr물류산업은 계절적 경기변동이 크지 않은 특징이 있습니다. 물류산업은 경제성장률, 수출입 추이, 내수시장의 제조업 및 유통업 업황 등의 영향을 받지만 기본적으로 경제성장과 함께 상품의 수요가 증가하면서 관련 물동량도 증가하기에 물류시장의 규모는 꾸준히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. &cr&cr당사는 그간 유통비지니스를 통하여 축적된 역량을 활용하여 물류 위탁 대행업을 신규사업부분으로 추가하였습니다.&cr&cr[브랜드사업부분]&cr&cr당사는 2021년 2월26일을 합병기일로 의류제조 온라인판매 업체인 (주)어반에이지와 소규모 합병을 완료하여 브랜드 사업부분을 신규사업부분으로 추가하였습니다.&cr&cr의류제조 온라인 부분은 2021년 코로나-19의 영향으로 역성장이 예상되나, 오히려 자택근무 및 비대면 시장이 활성화됨에 따라 어반에이지의 주 타켓인 이지 캐쥬얼 의류부분은 강세를 보이고 있습니다.&cr&cr어반에이지는 이지캐주얼시장을 타켓으로 하는 브랜드인 "어반에이지","Dgdp(댕글드랍)"을 출시하였으며, 지속적인 매출성장을 기대하고 있습니다.&cr&cr【주요종속회사에 관한 내용】&cr주요종속회사인 주식회사 디모아가 공급하는 주요 제품은 아래와 같으며, (주)인피니티엔티 가 영위하는 사업영역 군과는 상충하지 않습니다.&cr&cr 가. Microsoft &cr&cr당사는 한국마이크로소프트(유)의 국내 기업용 총판 중 하나로서, 국내 중소기업에 한국 마이크로소프트의 제품을 주력으로 소프트웨어를 공급하고 있으며, 더욱 다양한 고객에게 소프트웨어를 보급하고자 노력하고 있습니다. &cr &cr또 한, 2018년11월부터 교육용 시장에 제품을 공급할 수 있는 총판계약을 추가 함으로써, 기존 상업용 소프트웨어 공급과 더불어 이번 국내교육용 소프트웨어를 단독으로 공급할 수 있음에 따라 매출증가 등 시너지 효과를 기대하고 있습니다. &cr&cr당사는 전국에 1,000여 개의 파트너(Reseller) 조직을 보유하고 있으며 이를 통해 25만여 중소기업과 400여 개의 대학교, 12,000여 개의 초, 중, 고등학교, 40,000여 개의 사교육 기관에서 유치원에 이르기까지 모든 고객과 직접적인 연결고리를 갖고 영업을 진행하고 있으며,소프트웨어 정품 사용을 권장하고 올바른 소프트웨어 사용법을 알리며 지속적인 영업활동을 전개하고 있습니다. &cr&cr비즈니스 파트너와의 긴밀한 협업 및 더욱 많은 파트너 교육 시행과 마케팅 인프라 공유 등 동반 성장 에코시스템을 구축하고 더욱 공고한 파트너쉽 구축을 통해 기업고객이 IT 예산을 보다 효율적으로 편성할 수 있도록 적합하고 저렴한 License 정보와 혜택을 제공함으로써 최상의 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. &cr
1) 교육용 시장&cr가) 주요고객
| 구분 | 기관 | 비고 |
|---|---|---|
| K-12 | √17개 교육청 및 산하 교육청, 방과후 교실&cr√유치원, 초,중,고(인문, 전문), 특수 학교&cr√교육청 산하 기관, 교육과학기술부 | 조달청 일괄 구매 등 |
| 고등교육기관 | √대학(전문대학), 대학교, 대학원 | 교육대, 기능대학 포함 |
| Hospital | √대학병원 | - |
| 교육행정기관 | √직업전문학교, 학원 | 직업전문학교는 노동부 산하에 속하는 기관만 해당 |
| 기타 | √상공회의소, 인력개발원, 어린이집 등 | - |
&cr 나) 소프트웨어 상품의 구분 내역&cr당사가 제공하는 소프트웨어 상품은 계약형태 등에 따라 아래와 같이 구분하고 있습니다.
| 상품별 | 계약구분 | 고객구분 | 최소수량 |
|---|---|---|---|
| Open License(주1) | - | 교육기관 | 5개 이상 |
| OVS-ES(주2) | 1년 또는 3년 | 교육청 산하기관&cr(초,중,고 등) | 교육기관별 차등&cr(약 5개 이상) |
▣FTE(Full Time Equivalent) : 각 학교의 인원수를 말하며 다음과 같은 산식으로 계산됩니다.
: 총장 + (전임교원) + (비 전임 교원 / 3) + (정규직원) + (비 정규직원 / 2) + (조교 / 3)
주1) Open License 프로그램 고객은 라이선스를 소유하며 라이선스 취득 일을 기준으로 계약에 따라 라이선스 대상 제품을 영구히 사용할 수 있습니다. 오픈 라이선스는 모든 주문에 대해 하나의 라이선스 계약으로 5개 이상의 라이선스를 취득할 수 있는 상품이며, 2년 이내에 재구매 시 라이선스 수량을 1개 이상으로 조정할 수 있습니다.
주2) OVS-ES는 초, 중, 고 학교 및 교육청 산하기관을 대상으로 라이선스를 제공하며, 다음과 같은 방식으로 계산되합니다. 기간을 1년 또는 3년으로 계약해서 비영구(임대)적으로 라이선스를 이용하며, 계약기간 만료 시 다시 계약해서 연장합니다.
: (정규직 교원(Full-Time Faculty)) + (비 정규직 교원(Part-Time Faculty) / 3) + (정규직 직원(Full-Time Staff)) + (비 정규직 직원(Part-Time Staff) / 2)
&cr2) 기업용 시장&cr가) 주요고객
| 구분 | 대상 | 비고 |
|---|---|---|
| SMB Commercial | 전국의 중소 기업(약 25만여 개) | - |
| SMB Public(Healthcare) | 일반병원, 치과, 산부인과, 성형외과 등 | 대학병원 제외 |
&cr 나) Software 상품의 구분 내역&cr현재 당사가 제공하고 있는 소프트웨어 상품은 계약형태 등에 따라 아래와 같이 구분하고 있습니다.
| 상품별 | 계약구분 | 최소수량 |
|---|---|---|
| Open License (주1) | 영구버전 | 5개 이상 |
| Open Value License (주2) | 3년 | 5개 이상 |
&cr 주1) Open License는 Microsoft의 Volume Licensing Program으로 고객이 라이선스를 소유하며 라이선스 취득일을 기준으로 계약에 따라 라이선스 대상 제품을 영구히 사용할 수 있습니다. 오픈 라이선스는 모든 주문에 대해 하나의 라이선스 계약으로 5개 이상의 라이선스를 취득할 수 있는 상품입니다. &cr&cr주2) Open License는 Microsoft Volume Licensing Program으로 3년의 계약 기간 동안 할인된 가격으로 Microsoft의 최신 기업용 제품을 사용하면서 다양한 서비스 혜택을 받을 수 있는 계약 상품입니다. &cr
3) Cloud Business&crCloud Business란 기존 IT의 자산화를 소비재화 하는, 즉, 기존에 IT를 소유한다는 개념에서 사용자 필요에 의한 서비스 개념으로 전환하는 Business 입니다. &cr모든 IT 사용자들에게는 시간과 장소, 그리고 장치의 제약을 받지 않고 가상화 서버 접속을 통한 통합 서비스를 제공 받을 수 있는 편리성과 호환성을 지닌 클라우드가 새로운 트렌드로 급부상하고 있습니다. &cr이러한 Cloud Business 확대를 위해 Microsoft의 Cloud 서비스를 국내 채널을 통해 유통하고 있으며, 서비스 Deployment 및 채널과 시장의 저변확대를 이루고 있습니다. &cr&cr2017년 7월 한국 Microsoft로부터 CSP(Cloud Service Provider) 자격을 획득함으로써 Microsoft Cloud 서비스를 기반으로 다양한 제품 및 솔루션을 접목하고 Cloud 플랫폼기반의 새로운 서비스를 개발하여 IoT와 관련한 사업의 시스템 플랫폼을 제공하는 등, One-stop service를 제공할 수 있는 기반을 구축함으로써, Business 성장을 기대하고 있습니다.
&cr 나. Ahnlab &cr국내 최초의 안티바이러스 솔루션 개발 회사인 안랩과 2014년1월에 국내 상업용 총판계약을 체결하고, 전국 리셀러에 해당제품을 공급하고 있습니다.&cr안랩은 국내 안티바이러스 시장에서 창립 이후 줄곧 부동의 시장 점유율 1위 업체로서, 다차원 분석 풀랫폼이라는 통합된 플랫폼을 기반으로 더욱 강력한 V3 제품군을 출시한 이후 최근에는 디코이 진단 기술을 추가해 랜섬웨어 등 최신 보안 위협에 대응 하고 있습니다.&cr&cr주요제품으로는 V3외 랜섬웨어 대응의 효과적인 솔루션으로 각광받고 있는 AhnLab MDS, AhnLab 내PC지키미, AhnLab Patch Management 등이 있으며, 안랩 엔드포인트 보안 플랫폼(AhnLab EPP)는 그 기술력을 인정받아 국내 보안업체 최초로 글로벌 리서치전문 기관 가트너의 매직 쿼드런트 보고서 ‘엔드포인트 보안 플랫폼’ 부문’에 등재되었습니다.(2017년 1월).
이 밖에도 ‘트러스가드(AhnLab TrusGuard)’를 비롯한 네트워크 보안 사업과 클라우드 관제 서비스를 제공하고 있습니다.&cr&cr 다. Unity&cr 당사는 4차 산업형명을 대표할 분야로 각광받고 있는 AR(증강현실)과 VR(가상현실) 콘텐츠 플랫폼 업체인 유니티와 총판계약을 체결하였습니다.&cr유니티는 윈도우, iOS, 안드로이드 등의 플랫폼을 비롯해 콘솔 게임기와 VR,AR 장비에 이르기까지 25개 이상의 플랫폼에 고품질 콘텐츠를 빠르고 쉽게 만들 수 있도록 유니티 엔진을 개발·제공하고 있습니다.&cr &cr 3분의 2이상의 VR 및 AR콘텐츠에서 이용되는 Unity&cr 유니티는 가장 널리 사용되는 VR개발 플랫폼으로 홀로렌즈 콘텐츠의 91%이상이 유니티로 만들어졌습니다. 유비소프트와 같은 AAA게임 스튜디오로부터 톱 크리에이티브 에이전시, 나사의 우주 개척자, 유명 할리우드 감독, 구글의 콘텐츠 담당자까지 모두가 사용하고 있는 유니티는 VR, AR, MR 그 어떤 분야에서라도 최적화된 렌더링 파이프라인과에디터의 빠른 반복 능력을 통해 최고 수준의 최신 몰입형 콘텐츠 기술을 바로 만날 수 있는 최상의 가치를 제공하는 솔루션입니다.&cr &cr 라. PTC &cr &cr 당사는 4차산업 관련 솔루션 시장인 사물인터넷(IoT)·증강현실(AR) 분야로 사업을 확장하기 위하여, 전세계 IoT 솔루션 시장을 선두하고 있는 PTC와 2018년5월 국내 총판계약을 체결하여 PTC의 사물인터넷(IoT)·증강현실(AR) 솔루션을 국내 시장에 공급하게 되었습니다.&cr&crPTC는 전세계 IoT 플랫폼 시장을 선점한 '씽웍스(ThingWorx)'와 차세대 AR 개발 플랫폼 '뷰포리아(Vuforia)' 등을 보유한 글로벌 IT 기업이며, CAD(컴퓨터 지원 설계), PLM(제품 수명 주기 관리) 등의 솔루션을 공급하다가 최근 IoT와 AR 영역으로 사업 영역을 확장하였습니다.&cr&cr ThingWorx 플랫폼 &cr 사물 인터넷은 기업의 비지니스를 새로운 수준으로 끌어 올릴 수 있는 특별한 기회를 제공하고 있습니다. IoT의 물리적 세상과 디지털 세상의 융합에서 발생하는 가치를 발현하는 가장 빠른 방법은 바로 ThingWorx 플랫폼 입니다.&crThingWorx 플랫폼은 기업용 IoT를 위해 고안된 완전한 엔 투 엔드(end-to-end)기술 플랫폼입니다. 이 플랫폼은 기업이 강력한 어플리케이션과 증강 현실(AR)경험을 빠르게 개발 및 구축하는데 필요한 도구와 기술을 제공해 드립니다. 기업은 ThingWorx 플랫폼을 이용해 산업 연결성, 분석, 어플리케이션 지원, 오케스트레이션 및 증강현실 저작등의 역량을 얻을 수 있습니다.&cr &cr Vuforia Studio&cr 증강 현실(AR)은 AR을 사용하여 규모 있는 어플리케이션을 구축하는 개발자에게 기회와 도전 과제 모두를 제시하고 있습니다. 기업에 있어 강력한 경험을 생성하는 일은 예전부터 어려운 과제로 여겨졌으며, 개발 가능 정도외 개발 대상 범위가 제한되어 왔습니다. Vuforia Studio 는 기업이 AR경험을 생성, 구축 및 소비할 수 있도록 지원하는 강력한 솔루션입니다. 관계자들은 프로그래밍 기술이 없어도 "드래그 앤 드롭" 인터페이스를 사용하여 확장 가능한 AR경험을 손쉽고 빠르게 생성 및 공유할 수 있습니다.&cr&cr이와 같이, 당사는 지난해 연말 글로벌 VR·AR 플랫폼 업체인 유니티와 국내 총판 계약을 체결하였고, 이번에 유니티에 이어 PTC와 손을 잡으면서 PTC의 CAD/PLM/ALM/SLM/IoT 전 제품군을 포함하여 국내 IoT 및 VR·AR 솔루션 공급 시장에서 선도적인 위치를 확보하게되었습니다.&cr&cr당사는 단순히 솔루션을 유통하는 것에 그치지 않고 자체 연구개발 인력을 활용해 솔루션 개발·구축·유지보수 등의 폭넓은 서비스를 제공할 예정이며, 고객이 원하는 최적의 IoT 플랫폼을 제공해 4차산업혁명의 선두주자로 나서겠습니다.&cr &cr 마. Poly(구:플랜트로닉스)&cr 세계적인 헤드셋 및 블루투스 장비의 최고 권위자인 플랜트로닉스와 총판계약을 체결하고, 전국 채널망에 공급하고 있습니다. 플랜트로닉스는 컨택센터를 위한 헤드셋 장비 및 UC를 위한 장비까지 헤드셋에 대한 폭넓은 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며 UC장비의 관리를 위한 SaaS 서비스를 개발, 기술을 보유하고 있습니다. &cr또한 플랜트로닉스의 UC 장비는 Office 365의 SFB Online과 상호 보완적 제품으로써 SFBOnline 시장의 확대를 통한 잠재 고객의 증가를 기대하고 있습니다. &cr주요종속회사는 Office 365 시장확대와 더불어 플랜트로닉스 SaaS와 디바이스로 장기적 고객을 확보하는 계획을 가지고 있습니다. &cr&cr 또한, 플랜트로닉스는 화상회의 업체인 폴리컴을 인수하여 기업명을 폴리로 명명하였 습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
&cr당사의 사업 부문의 업종 특성상 판매하는 상품의 대부분이 무형의 라이선스, 완제품, OEM의 매입형태로 주문 판매되어 각 제품에 대응되는 품목별 가격 변동 추이, 가격 산출 기준 및 가격 변동 원인을 산정하는 것에 상당한 어려움이 있고, 수요 별 상황, 공급업체의 가격 정책에 따라 변동되어 가격 변동 원인을 일률적으로 산정하기가 어렵습니다.&cr&cr이와 마찬가지로, 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산설비에 관한 기재를 생략합니다.
4. 매출 및 수주상황
연결회사의 주요사업부분별 매출액의 내역은 다음과 같으며, 당사의 사업특성상 판매하는 상품의 대부분이 고객의 주문 시 매입처로부터 상품을 주문하여 판매하는 방식이므로 수주상황에 관한 기재는 생략합니다.&cr
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 :원, %) |
| 구 분 | 39기 3분기 | 38기 | 37기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어유통매출(*1) | 16,540,702,243 | 66.20 | 20,727,151,820 | 85.83 | 18,543,424,939 | 90.88 |
| 하드웨어유통매출(*2) | 3,163,987,981 | 12.66 | 2,702,054,255 | 11.19 | 1,546,174,572 | 7.58 |
| 상품매출액(*3) | - | - | 12,043,844 | 0.05 | 37,871,263 | 0.19 |
| 물류사업매출(*4) | 4,113,920,010 | 16.46 | 344,330,320 | 1.43 | - | - |
| 기타 용역매출 | 204,859,570 | 0.82 | 363,267,266 | 1.50 | 277,903,874 | 1.36 |
| 브랜드사업매출(*4) | 962,703,074 | 3.85 | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,986,172,878 | 100.00 | 24,148,847,505 | 100.00 | 20,405,374,648 | 100.00 |
(*1) K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준에 따라 회사의 수행의무는 소프트웨어 공급을 제공하도록 주선하는 대리인에 해당됨에 따라 소프트웨어유통 매출에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr(*2) 하드웨어유통매출은 Poly 하드웨어 장비 매출 입니다.&cr(*3) YBM에서 주관하는 MOS 시험 응시권 매출이 있으나 YBM의 MOS 시험응시권 판매 계약은 전기를 기준으로 종료 되었습니다.&cr(*4) 물류사업매출은 2020년11월, 브랜사업매출은 2021년1월 부터 발생하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측정 | 관리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 | 통화선도 및 통화옵션 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | ||
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 이자율스왑 |
| 시장위험 - 주가 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 | 포트폴리오 분산 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C |
| 신용등급 | 채무상품 투자지침 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. &cr &cr 가. 시장위험&cr &cr (1) 외환위험 &cr&cr환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.&cr&cr연결회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차 등을 포함하고 있으며, 회사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전기 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (399,796,710) | 399,796,710 | (465,927,587) | 465,927,587 |
&cr(2) 이자율 위험&cr&cr연결회사의 이자율 변동위험은 예금 및 채권 등 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 예금과 차입금으로부터 발생하는 이자수익과 이자비용이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | (113,249,093) | 113,249,093 | (171,928,000) | 171,928,000 |
&cr (3) 가격위험 &cr&cr 연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. &cr&cr 공정가치로 평가하는 금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 2,980백만원 및 4,981백만원입니다. &cr
&cr 나. 신용위험&cr &cr연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr&cr또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처이상 여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 8,004,082,924 | 8,854,879,257 |
| 단기금융자산 | 6,915,010,000 | 5,400,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 23,790,795,741 | 31,130,423,337 |
| 기타유동금융자산 | 10,303,266,209 | 6,478,263,369 |
| 기타비유동금융자산 | 620,477,209 | 5,216,410,045 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,724,932,877 | 15,811,455,764 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 629,136,533 | 2,697,966,533 |
| 합 계 | 66,987,701,493 | 75,589,398,305 |
&cr 연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다(주석 11 참조).
| 소멸시효등급전이 | 손 실 율 | 신간경과에 따른 &cr 분기별 연체전이율 | |
|---|---|---|---|
| 당 반 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 1 --> 5 | 0.10% | 0.12% | 3개월 이하 |
| 2 --> 5 | 2.27% | 1.76% | 3개월 초과 ~ 6개월 이하 |
| 3 --> 5 | 18.19% | 19.31% | 6개월 초과 ~ 9개월 이하 |
| 4 --> 5 | 70.99% | 16.58% | 9개월 초과 ~ 1년 이하 |
| 5 --> 5 | 80.10% | 36.49% | 1년 3개월이하 |
&cr한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적이며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유액은 제외하였습니다.&cr&cr 다. 유동성 위험&cr &cr연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다.금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.&cr
비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,278,929,334 | - | - | - | 16,278,929,334 |
| 미지급금 | 1,267,288,645 | - | - | - | 1,267,288,645 |
| 미지급비용 | 43,379,192 | - | - | - | 43,379,192 |
| 리스부채 | 202,813,987 | 202,813,987 | 234,665,376 | 317,912,490 | 958,205,840 |
| 합 계 | 17,792,411,158 | 202,813,987 | 234,665,376 | 317,912,490 | 18,547,803,011 |
&cr 2) 전기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 22,610,357,984 | - | - | - | 22,610,357,984 |
| 전환사채 | 53,279,999 | 54,463,999 | 108,335,998 | 11,560,280,004 | 11,776,360,000 |
| 미지급금 | 998,323,341 | - | - | - | 998,323,341 |
| 단기차입금 | - | - | 7,610,000,000 | - | 7,610,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | 16,500,000,000 | 16,500,000,000 |
| 미지급비용 | 935,497,885 | - | 30,635,548 | 265,808,218 | 1,231,941,651 |
| 리스부채 | 191,706,115 | 191,706,115 | 383,412,230 | 648,266,364 | 1,415,090,824 |
| 금융보증계약 | 3,492,000,000 | - | - | - | 3,492,000,000 |
| 합 계 | 28,281,165,324 | 246,170,114 | 8,132,383,776 | 28,974,354,586 | 65,634,073,800 |
&cr 라. 자본위험 관리&cr &cr연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 전환사채 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계(A) | 33,207,493,427 | 68,976,018,148 |
| 자본총계(B) | 83,254,657,018 | 55,315,501,366 |
| 부채비율(A/B) | 39.89% | 124.70% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산(C) | 8,008,058,574 | 8,857,075,307 |
| 금융부채(차입금+전환사채)(D) | - | 32,797,399,728 |
| 순차입금(D-C) | (8,008,058,574) | 23,940,324,421 |
| 순차입금비율(D-C)/B | (*) | 43.28% |
(*) 순차입금이 부(-)의 금액으로 순차입금비율을 산정하지 아니합니다.&cr &cr 마 . 금융 상품 종류별 공정가치&cr &cr(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 8,008,058,574 | 8,008,058,574 |
| 단기금융자산 | 6,915,010,000 | 6,915,010,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,790,795,741 | 23,790,795,741 |
| 기타유동금융자산 | 10,303,266,209 | 10,303,266,209 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,196,552,880 | 2,196,552,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,528,379,997 | 14,528,379,997 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 629,136,533 | 629,136,533 |
| 기타비유동금융자산 | 620,477,209 | 620,477,209 |
| 합계 | 66,991,677,143 | 66,991,677,143 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 17,546,217,979 | 17,546,217,979 |
| 기타유동금융부채 | 43,379,192 | 43,379,192 |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 933,408,943 | 933,408,943 |
| 합계 | 18,523,006,114 | 18,523,006,114 |
(*) 경영진은 연결재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 전기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 8,857,075,307 | 8,857,075,307 |
| 단기금융자산 | 5,400,000,000 | 5,400,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 31,130,423,337 | 31,130,423,337 |
| 기타유동금융자산 | 6,478,263,369 | 6,478,263,369 |
| 파생상품자산 | 3,218,687,183 | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,887,278,704 | 2,887,278,704 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,924,177,060 | 12,924,177,060 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,697,966,533 | 2,697,966,533 |
| 기타비유동금융자산 | 5,216,410,045 | 5,216,410,045 |
| 합계 | 78,810,281,538 | 78,810,281,538 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 23,608,681,325 | 23,608,681,325 |
| 기타유동금융부채 | 966,133,433 | 966,133,433 |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
| 차입금 | 24,110,000,000 | 24,110,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 265,808,218 | 265,808,218 |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 1,372,382,173 | 1,372,382,173 |
| 합계 | 64,356,927,664 | 64,356,927,664 |
(*) 경영진은 연결재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약 사항은 없습니다.&cr&cr 나. 연구개발활동&cr&cr(1) 연구개발활동의 개요&cr현재 연구개발요원이 기업부설연구소 소속으로 한국산업기술진흥협회에 2013년 11월 1일에 등록되어 연구개발 전담부서로서 활발하게 운영되고 있습니다.&cr&cr(2) 연구개발비용
| 구 분 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | |
|---|---|---|---|---|
| 인 건 비 | 614,085,594 | 677,402,600 | 582,975,137 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 614,085,594 | 677,402,600 | 582,975,137 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.46% | 2.8% | 2.9% |
(*) 연구개발비는 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.&cr
7. 기타 참고사항
가. 산업의 현황 &cr&cr(1) 소프트웨어 산업의 정의&cr&cr소프트웨어(Software, 이하 SW)란 범용 컴퓨터의 한 부분인 컴퓨터 SW를 지칭하며, 컴퓨터 프로그램 및 이와 관련된 데이터ㆍ정보ㆍ문서 등을 의미합니다.&cr과거에는 대부분 컴퓨터라 불리는 범용 컴퓨팅 (Hardware, 이하 HW)에 탑재되는 SW를 통칭하는 것이 일반적이었으나, 최근에는 자동차, 드론, 휴대폰 등과 같은 다양한 기계나 전자기기에 컴퓨팅 수준의 프로세서 반도체가 탑재되고 구동됨에 따라 SW에 대한 정의와 이해의 범위가 보다 광범위하게 확장되고 있습니다.&cr또한 네트워크와 정보처리 기술의 획기적인 발전으로 물리세계가 비트세계로 전환되는 디지털변혁으로 인해 산업 간 경계가 사라지고 다양한 융ㆍ 복합 현상이 발생하는 4차 산업혁명이 주목을 받고 있는 가운데, 4차 산업혁명의 중심에도 SW가 자리 잡고 있습니다.&cr
SW산업이란 SW의 개발ㆍ제작ㆍ생산ㆍ유통 등과 이에 관련된 서비스 및 정보시스템의 구축ㆍ운영 등과 관련된 산업으로써 소프트웨어 개발 단계부터 최종 소비자(개인ㆍ기업ㆍ정부 등)가 사용하기까지 소프트웨어 공급과 관련된 모든 생산적 활동 전반을 포함합니다. &cr&cr(2) 산업의 분류&cr&cr① 협의의 SW산업 분류&cr&cr패키지SW(시스템SW, 응용SW) 산업, IT서비스산업(주문형SW개발, ?퓨터 시스템 구축 관리, 자료처리 및 호스팅을 포함하는 SW산업)을 포함합니다. &cr패키지SW산업은 이미 만들어진 응용SWㆍ기성 제품을 완성된 형태로 제공하는 산업을 말하며, 특정 용도로 개발된 범용성 프로그램(오피스SW, 사무용SW, 보안SW 등)을 개발ㆍ제작ㆍ유통하는 산업을 의미합니다.&crIT서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용ㆍ관리, 교육ㆍ훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업을 말하며, SW유통은 온ㆍ오프라인을 통한 SW유통(도ㆍ소매)과 관련된 산업을 말합니다.&cr게임SW는 프로그래밍, 인공지능, 가상현실 등 SW기술, 3D동영상, 캐릭터, 배경그래픽, 배경음악 및 사운드효과 등 디지털콘텐츠, 게일시나리오, 게임디자인, 기획, 그포듀싱 등으로 결합된 일종의 디지털콘텐츠 서비스를 제공하는 산업을 말합니다.&cr&cr②광의의 SW산업 분류&cr협의의 SW산업(패키지SW, IT서비스, 게임SW)에 인터넷SW(정보서비스)를 포함한 범위를 의미합니다. 인터넷 SW는 포털 및 정보검색, 호스팅서비스, 온라인 전자거래, 웹콘텐츠 전송 서비스 등을 포함하는 산업입니다.&cr
소프트웨어 산업의 분류.jpg 소프트웨어 산업의 분류
*자료(소프트웨어정책연구소 발간 2019소프트웨어산업 연간보고서 &cr&cr (3) 산업의 특성&crSW산업의 가치는 시대에 따라 지속적으로 변화하고 있으며, 과거 HW를 운영/제어하는 단순 용도에서 벗어나 새로운 디지털 가치 창출과 사회 패러다임을 변화시키는 핵심 요소로 부각 중입니다. 또한 SW는 타 산업과 융합되어 기존 전통 산업의 성숙에 따른 성장 정체에 새로운 핵심 성장 동인으로 작용하며 산업 성장을 주도하고 있습니다.&cr&cr① SW의 역활과 가치&crSW는 컴퓨터와 소통하며 아이디어를 실현하고 다양한 문제를 해결하는 도구로 이해되어 왔으나, 최근에는 4차 산업혁명을 촉발하는 인지, 판단 및 예측의 핵심 기술로서, 사회ㆍ경제 전반의 프로세스와 의사결정을 자동화, 지능화, 최적화, 유연화시켜주는 디지털브레인으로 자리잡고 있습니다.&cr&cr② 사회 핵심 요소로 변모&crSW는 HW를 제어하며 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 넘어, 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고 제품을 고도화시키며 서비스 형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임까지도 바꾸고 있습니다.&cr기존 사무환경과 생산체계에 SW가 결합되어 생산성이 향상되고 효율성이 극대화(스마트워크, 공장자동화 등)되고 있으며, 기계 및 인력 중심의 보안 대응 체계에 SW가 결합되어 안전한 시스템 및 사회를 구현(정보보안, 물리보안, 헬스케어, C4I(국방))하기도 합니다.&cr&cr③ 산업 혁신의 도구&cr제조, 금융, 서비스 등 모든 산업에서 SW를 도입ㆍ활용하면서, SW가 산업 혁신과 발전의 원동력으로 자리 잡고 있습니다. 자동차-SW의 결합을 통한 자율주행차, 금융-SW의 결합을 통한 핀테크, 오프라인-SW의 결합을 통한 O2O, 통신-SW의 결합을 통한 IoT 및 클라우드 등이 새로운 혁신 산업으로 주목받고 있으며, 이외에도 각 산업 분야에서 제품 개발, 생산, 판매, 유통, 물류 등 프로세스 전반에 걸쳐 SW가 차지하는 비중과 중요성이 증가하고 있습니다.&cr
④ 제품의 라이프 사이클이 짧은 산업&cr소프트웨어 산업에 발생하는 생산품은 수십만 가지가 넘으며 각 생산품에 대한 구분 자체가 모호하고 관련 기술도 끊임없이 발전 개선되고 있습니다. 산업 내 제품의 개발은 새로운 산업 개념을 형성하고 그 개념이 추가, 발전되어 정의가 내려질 즈음에는 그 제품의 수명은 다하고 새로운 제품의 등장을 통한 새로운 산업으로의 대체가 진행되는 개별 제품의 라이프 사이클이 매우 짧은 산업입니다. &cr&cr⑤ 기술 집약적 산업&cr전형적인 기술집약 산업으로서 기술력이 성장의 최우선 요소입니다. 또한, 소프트웨어 생산에 필요한 자원 중 절반은 인력이 차지하는데 인적자원 중에서도 특히 교육수준이 높은 인력이 있어야 하는 산업입니다. &cr&cr⑥ 해외 의존도가 높은 산업&cr응용 소프트웨어 중에서도 워드프로세서(word processor), 게임 등 일부 품목에서만 국산품이 실적을 유지하고 있으며 시스템 소프트웨어는 대부분 수입에 의존하고 있고, 참여기업도 소규모에 불과하여 미국, 일본 등 선진기업의 종속화가 우려되는 산업입니다. 또한, 소프트웨어 산업을 선도하고 있는 SI 기업의 경우도 선진국의 솔루션에 대부분 의존하고 있습니다. &cr&cr⑦ 완전 경쟁 시장&cr시장 참여 기업들에 있어서 외국 및 국내 기업의 참여가 다양하게 이루어지고 있는 완전경쟁시장 체제입니다. &cr일부 참여기업의 경우 기술력만 보유한 소규모 기업들로 마케팅력이 뒤져 유통 체계가 불안정하고 불법복제 등이 만연하여 성장 여력을 감퇴시키고 있습니다. &cr&cr⑧ 경기 변동성의 특성&cr소프트웨어 산업은 정부지원과 수요기반의 확충에 따라 성장하기 때문에 국내 경기변동에 비교적 민감한 산업입니다.
&cr(4) 경쟁 현황&cr소프트웨어는 최근 스마트 생태계 환경에서 콘텐츠(Contents)와 서비스 플랫폼(Platform), 네트워크(Network), 디바이스(Device)가 결합된 이른바 'C-P-N-D' 연결고리 역할을 하는 핵심 동력으로 중요성이 부각되고 있으며, 시장에서의 위상도 높아지고 있습니다.&cr하지만, Microsoft, Google, Facebook, Amazon 등 글로벌 기업을 중심으로 소프트웨어의 영향력이 확대되는 가운데 국내 소프트웨어 기업은 영세성, 핵심 소프트웨어 기술력 부족 등으로 글로벌 진출이 초기 단계에 머무르고 있습니다.&cr최근, PC에서 모바일 기기 중심의 인터넷 이용 환경 변화로 신규 업체의 진입장벽이 더욱 낮아짐에 따라 글로벌 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황에서 국내 주요 업체들도 글로벌 경쟁 하의 모바일 환경변화에 선도적으로 대응하기 위해 콘텐츠를 다양화하고 모바일 이용자 환경을 개선하기 위하여 노력을 기울이고 있습니다.&cr
(5) SW 생산현황&cr2019년 잠정치 기준 국내 SW산업 생산액은 58.3조원으로 전년 대비 2.1% 성장한 것으로 집계되었습니다.2016년부터 2019년까지 최근 4년간 연평균 성장률은 5.7%로 패키지SW의 성장률이 가장 높고 IT서비스의 성장률이 상대적으로 낮게 나타나고 있습니다.&cr&cr표) 국내SW산업 생산액 추이 (단위:조원,%)
| 구분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019(P) | 증가율(16~19) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 패키지SW | 8.7 | 7.6 | 8.9 | 10.3 | 10.4 | 11.1% |
| IT서비스 | 29.6 | 31.8 | 33.7 | 34.9 | 35.7 | 4.0% |
| 게임SW | 9.0 | 10.0 | 11.4 | 11.9 | 12.3 | 7.1% |
| 합계 | 47.3 | 49.3 | 54.0 | 57.1 | 58.3 | 5.7% |
자료:과학기술정보통신부ICT실태조사(2020.5),ICT주요품목동향조사(2019.4)&cr주1) SW생산 통계는 SW품목 매출을 집계한 금액으로 기업의 총 매출액과는 차이 있음&cr주2) ICT통합분류체계 개정에 따라, 2015년과2016년 이후 세부 품목별 통계치에 단절이 있음&cr주3) 2019년 수치는 ICT품목동향조사(월간)기준 잠정치로 ICT실태조사(연간)를 통해 확정치로 대체 예정&cr
(6) 국내 SW시장 규모 및 추이&cr
국내 전통적인 SW시장 중 패키지SW 시장규모는 2019년 전년대비 5.7% 성장한5조 2,000억 원으로 추산되며, 향후 4년간(2019~2023년) 연평균 6.2% 성장하면서 6조 6,000억원에 달할 것으로 전망됩니다.&crIT서비스 시장 규모는 2019년 전년 대비 3.0% 성장한 9조 원이며, 향후 4년간 연평균 1.6% 성장하면서 9조 6,000억 원에 달할 것으로 전망됩니다. &cr국내 게임SW 시장 규모는 전년 대비 2.5% 성장한 15조 172억 원이며, 2019~2021년까지 연평균 4.8% 성장하면서 15조 8,420억 원에 달할 것으로 전망됩니다.&cr
| (단위 : 조원,%) |
| 구분 | 2017 | 2018 | 2019(E) | 2020(E) | 2021(E) | 2022(E) | 2023(E) | 증감률&cr ('19~'23) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 패키지SW&cr(증감률) | 4.6&cr(4.6%) | 4.9&cr(6.4%) | 5.2&cr(5.7%) | 5.5&cr(5.6%) | 5.8&cr(5.9%) | 6.2&cr(6.3%) | 6.6&cr(7.1%) | 6.2% |
| IT서비스&cr(증감률) | 8.4&cr(4.8%) | 8.7&cr(3.6%) | 9.0&cr(3.0%) | 9.2&cr(2.1%) | 9.3&cr(1.8%) | 9.5&cr(1.5%) | 9.6&cr(1.2%) | 1.6% |
| 게임 SW&cr(증감률) | 13.1&cr- | 14.2&cr(8.7%) | 15.0&cr(5.1%) | 15.3&cr(2.3%) | 15.8&cr(3.2%) | - | - | 4.8%&cr('17~'21) |
자료 : IDC, 2019.08, 한국콘텐츠진흥원,2019.12&cr주1)IDC에서는 모든 시장 데이터에 대해 전년도 기준 환율로 재환산하여 발표하므로, 매년 시장 규모는 기존 발표 데이터와 차이가 있음.&cr
나. 영업부문별 영업이익(단위:원)&cr &cr( 1) 당분기
| 구 분 | S/W, H/W 사업부문 | 물류 사업부문 | 브랜드 사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 19,908,829,794 | 4,113,920,010 | 963,423,074 | 24,986,172,878 |
| 매출원가 | 2,513,609,499 | 3,751,065,720 | 1,227,316,371 | 7,491,991,590 |
| 매출총이익 | 17,395,220,295 | 362,854,290 | (263,893,297) | 17,494,181,288 |
| 판매비와관리비 | 10,825,633,804 | - | - | 10,825,633,804 |
| 영업이익 | 6,569,586,491 | 362,854,290 | (263,893,297) | 6,668,547,484 |
&cr(2) 전분 기
| 구 분 | S/W, H/W 사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|
| 매출액 | 17,872,737,099 | 17,872,737,099 |
| 매출원가 | 1,404,986,855 | 1,404,986,855 |
| 매출총이익 | 16,467,750,244 | 16,467,750,244 |
| 판매비와관리비 | 10,431,870,705 | 10,431,870,705 |
| 영업이익 | 6,035,879,539 | 6,035,879,539 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr
제39기 3분기(당기) 및 제38기(전기), 제37기(전전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.
1)요약 연결 재무정보
(단위:원)
| 과목 | 제 39기&cr(2021년09월말) | 제 38기&cr(2020년12월말) | 제 37 기&cr(2019년12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 69,727,748,899 | 63,373,573,326 | 86,078,951,165 |
| [비유동자산] | 46,734,401,546 | 60,917,946,188 | 16,295,717,995 |
| 자산총계 | 116,462,150,445 | 124,291,519,514 | 102,374,669,160 |
| [유동부채] | 30,937,209,251 | 50,896,965,534 | 45,100,166,412 |
| [비유동부채] | 2,270,284,176 | 18,079,052,614 | 118,995,496 |
| 부채총계 | 33,207,493,427 | 68,976,018,148 | 45,219,161,908 |
| 자본 | |||
| 지배기업소유주지분 | 81,823,733,426 | 54,424,208,933 | 56,469,587,493 |
| [자본금] | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 | 20,039,029,000 |
| [연결자본잉여금] | 30,883,369,384 | 25,771,877,714 | 7,676,588,923 |
| [연결기타자본항목] | (9,454,913,213) | (9,454,913,213) | (9,454,913,213) |
| [연결기타포괄손익누계액] | (7,639,826) | (1,248,861,405) | (617,900,221) |
| [연결이익잉여금(결손금)] | 10,273,905,081 | (3,923,591,163) | 38,826,783,004 |
| 비지배지분 | 1,430,923,592 | 891,292,433 | 685,919,759 |
| 자본총계 | 83,254,657,018 | 55,315,501,366 | 57,155,507,252 |
| &cr | (2021.1.1~2021.09.30.) | (2020.1.1~2020.12.31.) | (2019.1.1~2019.12.31.) |
| 매출액 | 24,986,172,878 | 24,148,847,505 | 20,405,374,648 |
| 영업이익 | 6,668,547,484 | 6,708,923,942 | 7,821,685,087 |
| 당기순이익 | 15,937,127,403 | (42,545,001,493) | (1,737,754,915) |
| 지배기업의 소유주 지분 | 15,397,496,244 | (42,750,374,167) | (1,971,896,410) |
| 비지배지분 | 539,631,159 | 205,372,674 | 234,141,495 |
| 주당순이익 | 173 | (684) | (49) |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 2 | 1 |
| 관계기업 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
&cr2) 요약 연결 재무정보 이용상의 유의점&cr연결재무제표에 대한 자세한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr 나. 요약별도재무정보&cr
제39기 3분기(당기) 및 제38기(전기), 제37기(전전기) 재무제표는 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.
1)요약 개별 재무정보
(단위:원)
| 과목 | 제 39기&cr(2021년09월말) | 제 38기&cr(2020년12월말) | 제 37 기&cr(2019년12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 26,420,852,473 | 24,567,742,344 | 38,539,857,762 |
| [비유동자산] | 38,811,232,501 | 54,773,745,707 | 22,849,775,412 |
| 자산총계 | 65,232,084,974 | 79,341,488,051 | 61,389,633,174 |
| 유동부채 | 15,131,566,824 | 30,234,277,653 | 15,164,866,759 |
| 비유동부채 | 356,332,856 | 11,264,854,134 | 419,848,328 |
| 부채총계 | 15,487,899,680 | 41,499,131,787 | 15,584,715,087 |
| 자본금 | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 | 20,039,029,000 |
| 자본잉여금 | 30,539,500,172 | 25,452,315,076 | 7,357,026,285 |
| 기타자본항목 | (8,166,528,288) | (8,166,528,288) | (8,166,528,288) |
| 기타포괄손익누계액 | (7,639,859) | (1,248,861,405) | (617,900,221) |
| 이익잉여금(결손금) | (22,750,158,731) | (21,474,266,119) | 27,193,291,311 |
| 자본총계 | 49,744,185,294 | 37,842,356,264 | 45,804,918,087 |
| &cr | (2021.1.1~2021.09.30.) | (2020.1.1~2020.12.31.) | (2019.1.1~2019.12.31.) |
| 매출액 | 7,837,925,876 | 4,890,554,885 | 4,633,217,366 |
| 영업이익(손실) | (43,700,258) | (229,277,181) | 96,457,263 |
| 당기순이익(손실) | (75,892,612) | (48,667,557,430) | (8,685,573,746) |
| 주당이익 | (1) | (775) | (217) |
| 종속기업 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
&cr2) 요약 재무정보 이용상의 유의점&cr재무제표에 대한 자세한 사항은 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 38 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기말 | 제 38 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 69,727,748,899 | 63,373,573,326 |
| (1)현금및현금성자산 | 8,008,058,574 | 8,857,075,307 |
| (2)단기금융자산 | 6,915,010,000 | 5,400,000,000 |
| (3)매출채권 및 기타채권 | 23,790,795,741 | 31,130,423,337 |
| (4)재고자산 | 1,915,977,451 | 1,148,502,621 |
| (5)기타유동금융자산 | 10,303,266,209 | 6,478,263,369 |
| (6)기타유동자산 | 1,240,233,805 | 4,253,342,805 |
| (7)파생상품자산 | 0 | 3,218,687,183 |
| (8)당기손익-공정가치측정 금융자산 | 2,196,552,880 | 2,887,278,704 |
| (9)매각예정자산 | 15,357,854,239 | 0 |
| Ⅱ.비유동자산 | 46,734,401,546 | 60,917,946,188 |
| (1)유형자산 | 2,204,994,797 | 3,034,253,471 |
| (2)무형자산 | 1,605,324,100 | 1,600,887,866 |
| (3)당기손익-공정가치측정 금융자산 | 14,528,379,997 | 12,924,177,060 |
| (4)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 629,136,533 | 2,697,966,533 |
| (5)관계기업투자주식 | 27,146,088,910 | 34,239,843,470 |
| (6)이연법인세자산 | 0 | 1,204,407,743 |
| (7)기타비유동금융자산 | 620,477,209 | 5,216,410,045 |
| 자산총계 | 116,462,150,445 | 124,291,519,514 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 30,937,209,251 | 50,896,965,534 |
| (1)매입채무 및 기타채무 | 17,546,217,979 | 23,608,681,325 |
| (2)단기차입금 | 0 | 7,610,000,000 |
| (3)기타유동금융부채 | 43,379,192 | 966,133,433 |
| (4)당기법인세부채 | 1,283,616,811 | 1,327,523,398 |
| (5)기타유동부채 | 11,441,163,291 | 2,612,298,074 |
| (6)유동리스부채 | 622,831,978 | 738,406,789 |
| (7)전환사채 | 0 | 8,687,399,728 |
| (8)파생상품부채 | 0 | 5,346,522,787 |
| Ⅱ.비유동부채 | 2,270,284,176 | 18,079,052,614 |
| (1)장기차입금 | 0 | 16,500,000,000 |
| (2)비유동리스부채 | 310,576,965 | 633,975,384 |
| (3)기타비유동부채 | 511,686,917 | 511,686,917 |
| (4)이연법인세부채 | 1,448,020,294 | 167,582,095 |
| (5)기타비유동금융부채 | 0 | 265,808,218 |
| 부채총계 | 33,207,493,427 | 68,976,018,148 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업소유지분 | 81,823,733,426 | 54,424,208,933 |
| (1)자본금 | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 |
| (2)자본잉여금 | 30,883,369,384 | 25,771,877,714 |
| (3)기타자본항목 | (9,454,913,213) | (9,454,913,213) |
| (4)기타포괄손익누계액 | (7,639,826) | (1,248,861,405) |
| (5)이익잉여금(결손금) | 10,273,905,081 | (3,923,591,163) |
| Ⅱ.비지배지분 | 1,430,923,592 | 891,292,433 |
| 자본총계 | 83,254,657,018 | 55,315,501,366 |
| 자본과부채총계 | 116,462,150,445 | 124,291,519,514 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 7,363,329,944 | 24,986,172,878 | 4,223,240,762 | 17,872,737,099 |
| Ⅱ.매출원가 | 2,949,786,738 | 7,491,991,590 | 528,364,616 | 1,404,986,855 |
| Ⅲ.매출총이익 | 4,413,543,206 | 17,494,181,288 | 3,694,876,146 | 16,467,750,244 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 3,508,662,329 | 10,825,633,804 | 3,219,489,839 | 10,431,870,705 |
| (1)일반관리비 | 3,382,539,619 | 10,379,255,991 | 3,330,754,681 | 9,520,409,671 |
| (2)대손상각비(환입) | (28,320,977) | 4,998,312 | (311,436,912) | 264,793,981 |
| (3)판매비및물류비 | 154,443,687 | 441,379,501 | 200,172,070 | 646,667,053 |
| Ⅴ.영업이익 | 904,880,877 | 6,668,547,484 | 475,386,307 | 6,035,879,539 |
| Ⅵ.기타영업수익 | 9,892,374 | 14,767,097 | 3,468,234 | 2,964,422,764 |
| Ⅶ.기타영업비용 | 227,737,920 | 280,009,711 | (108,337,188) | 286,393,351 |
| Ⅷ.금융수익 | 463,487,184 | 17,282,279,489 | 425,391,534 | 2,094,276,487 |
| (1)유효이자율법에 따른 이자수익 | 13,139,888 | 40,275,109 | 14,976,127 | 50,488,885 |
| (2)상각후원가금융자산처분이익 | 0 | 7,438,387 | 0 | 0 |
| (3)금융수익-기타 | 450,347,296 | 17,234,565,993 | 410,415,407 | 2,043,787,602 |
| Ⅸ.금융비용 | 3,729,015,823 | 4,848,800,554 | 75,928,194 | 1,972,892,413 |
| (1)기타의 대손상각비(환입) | 0 | (240,000,000) | 0 | 0 |
| (2)금융비용-기타 | 3,729,015,823 | 5,088,800,554 | 75,928,194 | 1,972,892,413 |
| Ⅹ.관계기업 투자손익 | (1,918,028,235) | 1,056,506,463 | (244,111,496) | (1,935,038,240) |
| XI.법인세비용차감전순이익(손실) | (4,496,521,543) | 19,893,290,268 | 692,543,573 | 6,900,254,786 |
| XⅡ.법인세비용 | (662,524,074) | 3,956,162,865 | 125,067,499 | 2,418,718,203 |
| XⅢ.계속영업당기순이익(손실) | (3,833,997,469) | 15,937,127,403 | 567,476,074 | 4,481,536,583 |
| XIV.중단영업당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 155,310,734 |
| XV.분기순이익(손실) | (3,833,997,469) | 15,937,127,403 | 567,476,074 | 4,636,847,317 |
| XVI.기타포괄손익 | 6,637 | 41,221,579 | (392,430) | (745,957,378) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (392,430) | (745,957,378) | ||
| 1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | 0 | 0 | 0 | (742,950,000) |
| 2.지분법 자본변동 | 0 | (34,909,456) | (392,430) | (3,007,378) |
| (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 0 | 31,170,000 | 0 | 0 |
| 2.지분법 자본변동 | 0 | 44,954,398 | 0 | 0 |
| 3.지분법이익잉여금 | 6,637 | 6,637 | 0 | 0 |
| XVII.총포괄손익 | (3,833,990,832) | 15,978,348,982 | 567,083,644 | 3,890,889,939 |
| XVIII.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주 지분 | (3,777,714,412) | 15,397,496,244 | 538,871,769 | 4,490,295,265 |
| (2)비지배지분 | (56,283,057) | 539,631,159 | 28,604,305 | 146,552,052 |
| XIX.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| (1)지배기업의 소유주 지분 | (3,777,707,775) | 15,438,717,823 | 538,479,339 | 3,744,337,887 |
| (2)비지배지분 | (56,283,057) | 539,631,159 | 28,604,305 | 146,552,052 |
| XX.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업주당손이익 (단위 : 원) | (40) | 173 | 7 | 79 |
| 2.중단영업주당순이익 (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 3 |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업주당순이익 (단위 : 원) | (40) | 170 | 7 | 79 |
| 2.중단영업주당순이익 (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 3 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배주주귀속분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,039,029,000 | 7,676,588,923 | (9,454,913,213) | (617,900,221) | 38,826,783,004 | 56,469,587,493 | 685,919,759 | 57,155,507,252 | |
| Ⅱ.연결총포괄손익 | (1)분기순이익 | 4,490,295,265 | 4,490,295,265 | 146,552,052 | 4,636,847,317 | ||||
| (2)기타포괄손익 | (745,957,378) | (745,957,378) | (745,957,378) | ||||||
| (3)지분법자본변동 | (3,007,378) | (3,007,378) | (3,007,378) | ||||||
| (4)지분법이익잉여금 | |||||||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분 | |||||||||
| (6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 | (742,950,000) | (742,950,000) | (742,950,000) | ||||||
| Ⅲ.전환사채의 전환 | 1,590,668,000 | 3,725,997,241 | 5,316,665,241 | 5,316,665,241 | |||||
| Ⅳ.유상증자 | 21,650,000,000 | 14,369,291,550 | 36,019,291,550 | 36,019,291,550 | |||||
| 2020.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 43,279,697,000 | 25,771,877,714 | (9,454,913,213) | (1,363,857,599) | 43,317,078,269 | 101,549,882,171 | 832,471,811 | 102,382,353,982 | |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 43,279,697,000 | 25,771,877,714 | (9,454,913,213) | (1,248,861,405) | (3,923,591,163) | 54,424,208,933 | 891,292,433 | 55,315,501,366 | |
| Ⅱ.연결총포괄손익 | (1)분기순이익 | 15,397,496,244 | 15,397,496,244 | 539,631,159 | 15,937,127,403 | ||||
| (2)기타포괄손익 | 1,241,221,579 | (1,200,000,000) | 41,221,579 | 41,221,579 | |||||
| (3)지분법자본변동 | 10,044,942 | 10,044,942 | 10,044,942 | ||||||
| (4)지분법이익잉여금 | 6,637 | 6,637 | 6,637 | ||||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분 | 1,231,170,000 | (1,200,000,000) | 31,170,000 | 31,170,000 | |||||
| (6)기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 | |||||||||
| Ⅲ.전환사채의 전환 | |||||||||
| Ⅳ.유상증자 | 6,849,315,000 | 5,111,491,670 | 11,960,806,670 | 11,960,806,670 | |||||
| 2021.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 50,129,012,000 | 30,883,369,384 | (9,454,913,213) | (7,639,826) | 10,273,905,081 | 81,823,733,426 | 1,430,923,592 | 83,254,657,018 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,327,285,605 | 5,036,618,255 |
| (1)영업에서 창출된 현금 | 10,606,527,228 | 6,895,142,098 |
| (2)분기순이익(손실) | 15,937,127,403 | 4,636,847,317 |
| (3)분기순이익에 대한 조정 | (8,622,710,465) | 1,575,681,046 |
| (4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 3,292,110,290 | 682,613,735 |
| (5)이자수취 | 514,187,513 | 351,495,791 |
| (6)이자지급 | (1,278,205,626) | (58,847,110) |
| (7)법인세납부 | (1,515,223,510) | (2,151,172,524) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 14,370,809,824 | (94,139,994,059) |
| (1)단기금융자산의 증가 | (6,915,010,000) | (818,085) |
| (2)단기금융자산의 감소 | 5,400,000,000 | 2,270,429,675 |
| (3)당기손익공정가치 금융자산의 처분 | (3,150,000,000) | (6,594,141,362) |
| (4)당기손익공정가치 금융자산의 취득 | 7,848,436,603 | 0 |
| (5)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분 | 2,100,000,000 | 0 |
| (6)차량운반구의 처분 | 13,636,364 | 0 |
| (7)차량운반구의 취득 | 0 | (26,925,590) |
| (8)비품의 취득 | (86,850,323) | (176,185,045) |
| (9)시설의 취득 | 0 | (1,036,533,834) |
| (10)소프트웨어의 취득 | (50,000,000) | (8,500,000) |
| (11)회원권의 취득 | 0 | (934,072,190) |
| (12)산업재산권의 취득 | (20,000,000) | 0 |
| (13)보증금의 증가 | (506,471,000) | (77,111,221) |
| (14)보증금의 감소 | 94,318,000 | 0 |
| (15)출자금의 증가 | 0 | (2,000,000,000) |
| (16)단기대여금의 증가 | (14,083,000,000) | (16,120,500,000) |
| (17)단기대여금의 감소 | 12,289,600,000 | 0 |
| (18)장기대여금의 증가 | (10,000,000) | (1,015,800,000) |
| (19)장기대여금의 감소 | 3,206,200,000 | 0 |
| (20)매각예정자산의 처분 | 0 | 6,518,683,734 |
| (21)관계기업주식의 취득 | 0 | (74,846,892,136) |
| (22)관계기업주식의 처분 | 8,239,950,180 | 0 |
| (23)투자선급금의 증가 | 0 | (10,000,000) |
| (24)종속기업 처분으로 인한 순현금흐름 | 0 | (81,628,005) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (23,547,112,162) | 71,040,997,133 |
| (1)단기차입금의 감소 | (7,610,000,000) | 0 |
| (2)단기차입금의 증가 | 0 | 14,000,000,000 |
| (3)장기차입금의 증가 | 0 | 21,500,000,000 |
| (4)장기차입금의 감소 | (16,500,000,000) | 0 |
| (5)전환사채의 상환 | (10,804,000,000) | 0 |
| (6)리스부채의 지급 | (593,918,832) | (478,294,417) |
| (7)유상증자 | 11,960,806,670 | 36,019,291,550 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 | (849,016,733) | (18,062,378,671) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 8,857,075,307 | 25,895,970,925 |
| Ⅵ.기말현금및현금성자산 | 8,008,058,574 | 7,833,592,254 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 39(당)기 분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 제 38(전)기 분기 : 2020년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 인피니티엔티(구, 주식회사 포비스티앤씨)와 그 종속기업 |
1. 일반사항 :&cr &cr 주식회사 인피니티엔티(구, 주식회사 포비스티앤씨, 이하 "지배기업")는 1982년 12월 30일자로 설립되었으며, 1993년 4월에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 등록하였습니다(주식회사 인피니티엔티(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")).&cr&cr 연결회 사는 ADOBE의 교육용과 상업용 총판으로서 소프트웨어의 유통비지니스와 한국마이크로스프트 유한회사의 상업,교육,공공,클라우드용 총판, (주)안랩의 상업용총판, Unity, PTC 총판으로 소프트웨어 판매와 기술지원을 하고, Poly의 총판으로서UC, CC제품 등 하드웨어를 판매하고 있습니다. 그 외에 Tableau, Quest 소프트웨어를 유통 판매 하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 위해 물류사업을 하고 있으며 브랜드사업 회사인 종속기업 어반에이지를 2021년 2월 중에 흡수합병 하였습니다.&cr &cr지배기업은 2021년 4월 중에 상호를 기존 주식회사 포비스티앤씨에서 주식회사 인피니티엔티로 변경하였으며, 본점소재지는 서울특별시 용산구 서빙고로 51길 52, 6층, 7층입니다.&cr &cr 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 50,129 백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| ㈜비 비 안 | 30,723,543 | 30.64 |
| 기타 소액주주 | 69,534,481 | 69.36 |
| 합 계 | 100,258,024 | 100.00 |
&cr 1.1 주요 종속기업의 개요&cr&cr ( 1) 보고기간 종료일 현재 지배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 관한 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜디모아 | 96.63% | 대한민국, 서울 | 2021-09-30 | 소프트웨어 판매 | 의결권 과반수 보유 |
(*) 지배기업과 상기 종속기업의 결산기는 9월 30일로 동일합니다. &cr &cr2) 전기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜디모아 | 96.63% | 대한민국, 서울 | 2020-12-31 | 소프트웨어 판매 | 의결권 과반수 보유 |
| ㈜어반에이지(*1) | 100.00% | 대한민국, 서울 | 2020-12-31 | 의류판매 | 의결권 과반수 보유 |
(*) 지배기업과 상기 종속기업의 결산기는 12월 31일로 동일합니다.&cr (*1) 전기 2020년 12월 24일에 100% 지분취득 하였습니다. &cr&cr(2) 연결대상 종속기업의 보고기간 종료일 현재 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜디모아 | 62,023,306,440 | 19,562,665,726 | 16,962,970,455 | 16,012,794,045 |
&cr 2) 전기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜디모아 | 56,651,768,669 | 30,203,922,000 | 19,258,292,620 | 6,094,144,637 |
| ㈜어반에이지 | 987,430,456 | 155,019,156 | 3,027,522,071 | 202,074,343 |
&cr 1.2 연결대상범위의 변동&cr&cr 당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
&cr (1) 당분기 중 연결 에 서 신규로 포함된 기업은 없습니다.&cr &cr(2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업
| 기 업 명 | 사 유 |
|---|---|
| ㈜어반에이지 | 2021년 2월 26일 1:0 합병비율로 합병하였습니다. |
&cr&cr 2. 중요한 회계정책 :&cr
2.1 재무제표 작성 기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약연결중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
&cr 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
ㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.
ㆍ(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함
ㆍ(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지
ㆍ(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인
동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr &cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류&cr
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니&cr다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.&cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
&cr또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.&cr
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업
&cr동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브&cr
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정&cr
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.
(6)기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 허용됩니다.
&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정 :
연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 영업권의 손상차손
영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다.
(2) 법인세
연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세 당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다( 주석 21 참 조).
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다( 주석 5 참조) .
&cr&cr 4. 재무 위험관리 :&cr &cr 4.1 재무위험관리요소&cr &cr연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측정 | 관리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 | 통화선도 및 통화옵션 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | ||
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 이자율스왑 |
| 시장위험 - 주가 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 | 포트폴리오 분산 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C |
| 신용등급 | 채무상품 투자지침 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영관리팀의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. &cr &cr 4.1.1 시장위험&cr &cr (1) 외환위험 &cr&cr환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.&cr&cr연결회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차 등을 포함하고 있으며, 연결회사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전기 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (399,796,710) | 399,796,710 | (465,927,587) | 465,927,587 |
&cr(2) 이자율 위험&cr&cr연결회사의 이자율 변동위험은 예금 및 채권 등 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 예금 및 채권 등으로부터 발생하는 이자수익이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | (113,249,093) | 113,249,093 | (171,928,000) | 171,928,000 |
&cr (3) 가격위험 &cr&cr연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. &cr&cr 공정가치로 평가하는 금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 2,980백만원 및 4,981백만원입니다. &cr&cr 4.2 신용위험&cr &cr연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr&cr또한, 연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처이상 여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고있습니다. 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 8,004,082,924 | 8,854,879,257 |
| 단기금융자산 | 6,915,010,000 | 5,400,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 23,790,795,741 | 31,130,423,337 |
| 기타유동금융자산 | 10,303,266,209 | 6,478,263,369 |
| 기타비유동금융자산 | 620,477,209 | 5,216,410,045 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 16,724,932,877 | 15,811,455,764 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 629,136,533 | 2,697,966,533 |
| 합 계 | 66,987,701,493 | 75,589,398,305 |
&cr 연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다(주석 11 참조).
| 소멸시효등급전이 | 손 실 율 | 신간경과에 따른 &cr 분기별 연체전이율 | |
|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 1 --> 5 | 0.08% | 0.12% | 3개월 이하 |
| 2 --> 5 | 2.72% | 1.76% | 3개월 초과 ~ 6개월 이하 |
| 3 --> 5 | 11.74% | 19.31% | 6개월 초과 ~ 9개월 이하 |
| 4 --> 5 | 34.48% | 16.58% | 9개월 초과 ~ 1년 이하 |
| 5 --> 5 | 48.67% | 36.49% | 1년 3개월이하 |
&cr한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적이며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유액은 제외하였습니다.&cr&cr 4.3 유동성 위험&cr &cr연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다.금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.&cr&cr비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,278,929,334 | - | - | - | 16,278,929,334 |
| 미지급금 | 1,267,288,645 | - | - | - | 1,267,288,645 |
| 미지급비용 | 43,379,192 | - | - | - | 43,379,192 |
| 리스부채 | 202,813,987 | 202,813,987 | 234,665,376 | 317,912,490 | 958,205,840 |
| 합 계 | 17,792,411,158 | 202,813,987 | 234,665,376 | 317,912,490 | 18,547,803,011 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 22,610,357,984 | - | - | - | 22,610,357,984 |
| 전환사채 | 53,279,999 | 54,463,999 | 108,335,998 | 11,560,280,004 | 11,776,360,000 |
| 미지급금 | 998,323,341 | - | - | - | 998,323,341 |
| 단기차입금 | - | - | 7,610,000,000 | - | 7,610,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | 16,500,000,000 | 16,500,000,000 |
| 미지급비용 | 935,497,885 | - | 30,635,548 | 265,808,218 | 1,231,941,651 |
| 리스부채 | 191,706,115 | 191,706,115 | 383,412,230 | 648,266,364 | 1,415,090,824 |
| 금융보증계약 | 3,492,000,000 | - | - | - | 3,492,000,000 |
| 합 계 | 28,281,165,324 | 246,170,114 | 8,132,383,776 | 28,974,354,586 | 65,634,073,800 |
&cr 4.4 자본위험 관리&cr &cr연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 전환사채 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계(A) | 33,207,493,427 | 68,976,018,148 |
| 자본총계(B) | 83,254,657,018 | 55,315,501,366 |
| 부채비율(A/B) | 39.89% | 124.70% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산(C) | 8,008,058,574 | 8,857,075,307 |
| 금융부채(차입금+전환사채)(D) | - | 32,797,399,728 |
| 순차입금(D-C) | (8,008,058,574) | 23,940,324,421 |
| 순차입금비율(D-C)/B | (*) | 43.28% |
(*) 순차입금이 부(-)의 금액으로 순차입금비율을 산정하지 아니합니다.&cr&cr&cr 5. 금융상품 공정가치 :&cr &cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 8,008,058,574 | 8,008,058,574 |
| 단기금융자산 | 6,915,010,000 | 6,915,010,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,790,795,741 | 23,790,795,741 |
| 기타유동금융자산 | 10,303,266,209 | 10,303,266,209 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,196,552,880 | 2,196,552,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,528,379,997 | 14,528,379,997 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 629,136,533 | 629,136,533 |
| 기타비유동금융자산 | 620,477,209 | 620,477,209 |
| 합계 | 66,991,677,143 | 66,991,677,143 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 17,546,217,979 | 17,546,217,979 |
| 기타유동금융부채 | 43,379,192 | 43,379,192 |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 933,408,943 | 933,408,943 |
| 합계 | 18,523,006,114 | 18,523,006,114 |
(*) 경영진은 연결재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 전기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 8,857,075,307 | 8,857,075,307 |
| 단기금융자산 | 5,400,000,000 | 5,400,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 31,130,423,337 | 31,130,423,337 |
| 기타유동금융자산 | 6,478,263,369 | 6,478,263,369 |
| 파생상품자산 | 3,218,687,183 | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,887,278,704 | 2,887,278,704 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,924,177,060 | 12,924,177,060 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,697,966,533 | 2,697,966,533 |
| 기타비유동금융자산 | 5,216,410,045 | 5,216,410,045 |
| 합계 | 78,810,281,538 | 78,810,281,538 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 23,608,681,325 | 23,608,681,325 |
| 기타유동금융부채 | 966,133,433 | 966,133,433 |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
| 차입금 | 24,110,000,000 | 24,110,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 265,808,218 | 265,808,218 |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 1,372,382,173 | 1,372,382,173 |
| 합계 | 64,356,927,664 | 64,356,927,664 |
(*) 경영진은 연결재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 5.2 공정가치 서열체계&cr &cr(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)&cr- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 &cr 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)&cr &cr 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. &cr &cr(2) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 86,654,880 | - | 2,109,898,000 | 2,196,552,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 14,528,379,997 | 14,528,379,997 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 629,136,533 | 629,136,533 |
| 합 계 | 86,654,880 | - | 17,267,414,530 | 17,354,069,410 |
&cr2) 전기
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 3,218,687,183 | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 2,887,278,704 | 2,887,278,704 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 78,322,680 | - | 12,845,854,380 | 12,924,177,060 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,697,966,533 | 2,697,966,533 |
| 합 계 | 78,322,680 | - | 21,649,786,800 | 21,728,109,480 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
| 합 계 | - | - | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
&cr(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 적용율 | ||
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 지분증권 | 클로이블루조합(*1) | 2,109,898,000 | 이항모형 | 주가변동성 | 55.98% |
| 할인율 | 0.65%, 13.61% | |||||
| 채무증권 | ㈜광림 | 14,528,379,997 | 이항모형 | 주가변동성 | 60.05% | |
| 할인율 | 1.26%, 11.53% |
(*1) 해당 지분증권에는 풋옵션이 포함되어 있습니다.
2) 전기
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 적용율 | ||
| 파생상품자산 | 내재파생상품 | 전환사채 콜옵션(*1) | 3,218,687,183 | 이항모형 | 주가변동성 | 76.37% |
| 할인율 | 0.97%, 11.17% | |||||
| 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 채무증권 | ㈜ 온누리프로덕션 | 2,711,654,096 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 12.99% |
| 지분증권 | 클로이블루조합(*2) | 2,205,196,000 | 이항모형 | 주가변동성 | 69.12% | |
| 할인율 | 0.53%, 16.68% | |||||
| 채무증권 | ㈜광림 | 10,640,658,380 | 이항모형 | 주가변동성 | 42.32% | |
| 할인율 | 0.92%,10.56% | |||||
| 채무증권 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 175,624,608 | 이항모형 | 주가변동성 | 57.67% | |
| 할인율 | 0.52%,9.52% | |||||
| 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 지분증권 | ㈜ 채널에이 | 2,068,830,000 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 17.87% |
| 파생상품부채 | 내재파생상품 | 전환사채 전환권 &cr 및 풋옵션(*3) | 5,346,522,787 | 이항모형 | 주가변동성 | 76.37% |
| 할인율 | 0.97%, 11.17% |
(*1) 연결회사가 발행한 전환사채에 대한 콜옵션의 공정가치 입니다(주석 20 참조).
(*2) 해당 지분증권에는 풋옵션이 포함되어 있습니다.
(*3) 연결회사가 발행한 전환사채에 대한 풋옵션의 공정가치입니다(주석 20 참조).&cr &cr(4) 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역&cr&cr수준 3에 해당하는 주요 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 금융부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 내재파생상품 | 채무증권 | 지분증권 | 내재파생상품부채 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이&cr블루조합 | 전환사채&cr콜옵션 | ㈜ 온누리&cr프로덕션 | ㈜광림 | ㈜아이오케이&cr컴퍼니 | ㈜채널에이 | 전환사채&cr 전환권 및 풋옵션 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2,205,196,000 | 3,218,687,183 | 2,711,654,096 | 10,640,658,380 | 175,624,608 | 2,068,830,000 | 5,346,522,787 |
| 취 득 | - | - | 3,150,000,000 | - | - | - | |
| 상 환(*1) | - | (3,218,687,183) | - | - | - | - | (5,346,522,787) |
| 처 분 | - | - | (2,550,000,000) | (5,298,436,603) | - | (2,100,000,000) | - |
| 이연수익의 변동(*4) | - | - | - | 1,641,334,658 | - | - | - |
| 당기손익으로 인식된 손익 | (95,298,000) | - | (161,654,096) | 11,512,727,621 | 43,600,087 | - | - |
| 기타증감(*2,3) | - | - | - | (7,117,904,059) | (219,224,695) | - | - |
| 기타포괄손익으로 인식된 손익 | - | - | - | 31,170,000 | - | ||
| 당 분 기 말 | 2,109,898,000 | - | - | 14,528,379,997 | - | - | - |
(*1) 연결회사가 발행한 4회차, 5회차 전환사채는 만기이전 조기 상환 완료되었습니다.&cr(*2) ㈜광림의 전환사채는 매각예정자산으로 재분류하여 감소 하였습니다.&cr(*3) ㈜아이오케이컴퍼니의 전환사채는 전환완료되어 관계기업투자주식으로 재분류하여 감소 하였습니다.&cr(*4) 당분기 중 매각으로 인해 전기 미인식 이연수익을 당기에 모두 인식하였습니다. 이연수익의 변동과 평가손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가) 이연수익의 변동(단위: 원)
| 구 분 | 당 분 기 |
|---|---|
| 당기초 | 1,641,334,658 |
| 신규발생 | - |
| 당기증감 | (1,641,334,658) |
| 상각 | (1,641,334,658) |
| 당분기말 | - |
&cr나) 평가손익(단위: 원)
| 구 분 | 당 분 기 |
|---|---|
| 평가손익 | 11,512,727,621 |
| 이연수익의반영 | 1,641,334,658 |
| 합 계 | 13,154,062,279 |
&cr2) 전기
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 금융부채(*1) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 내재파생상품 | 채무증권 | 지분증권 | 내재파생상품부채 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이&cr블루조합 | 전환사채&cr콜옵션 | ㈜ 온누리&cr프로덕션 | ㈜광림(*3) | ㈜아이오케이&cr컴퍼니 | ㈜채널에이 | 전환사채&cr 전환권 및 풋옵션 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | - | 1,575,525,392 | - | - | 2,504,440,000 | 1,883,351,007 |
| 취 득 | 2,000,000,000 | 3,680,827,547 | - | 10,000,000,000 | 178,462,709 | - | 5,835,613,947 |
| 이연수익의 변동 | - | - | - | 1,641,334,658 | - | - | - |
| 전 환 | - | - | - | - | - | - | (2,489,240,037) |
| 당기손익으로 인식된 손익 | 205,196,000 | (462,140,364) | 1,136,128,704 | 640,658,380 | (2,838,101) | - | 116,797,870 |
| 기타포괄손익으로 인식된 손익(*2) | - | - | - | - | - | (435,610,000) | - |
| 이연수익의 미인식액 | - | - | - | (1,641,334,658) | - | - | - |
| 전 기 말 | 2,205,196,000 | 3,218,687,183 | 2,711,654,096 | 10,640,658,380 | 175,624,608 | 2,068,830,000 | 5,346,522,787 |
(*1) 연결회사가 발행한 전환사채는 2020년 2월 27일에 전환권 행사 되었습니다.&cr(*2) 법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.&cr(*3) 거래일 평가손익 - (주)광림의 전환사채의 경우 공정가치와 거래가격의 차이(2,110,287,417원)에 대하여 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하였으며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고 있습니다.&cr
가) 이연수익의 변동(단위: 원)
| 구 분 | 전 기 |
|---|---|
| 전기초 | - |
| 신규발생 | 2,110,287,417 |
| 당기증감 | (468,952,759) |
| 상각 | (468,952,759) |
| 전기말 | 1,641,334,658 |
&cr나) 평가손익(단위: 원)
| 구 분 | 전 기 |
|---|---|
| 평가손익 | 171,705,621 |
| 이연수익의반영 | 468,952,759 |
| 합 계 | 640,658,380 |
&cr&cr 6. 범주별 금융상품 :&cr &cr 6.1 금융자산 범주별 장부금액(단위: 원).&cr &cr (1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 8,008,058,574 | - | 8,008,058,574 |
| 단기금융자산 | - | 6,915,010,000 | - | 6,915,010,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 23,790,795,741 | - | 23,790,795,741 |
| 기타유동금융자산 | - | 10,303,266,209 | - | 10,303,266,209 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,196,552,880 | - | - | 2,196,552,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,528,379,997 | - | - | 14,528,379,997 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 629,136,533 | 629,136,533 |
| 기타비유동금융자산 | - | 620,477,209 | - | 620,477,209 |
| 합 계 | 16,724,932,877 | 49,637,607,733 | 629,136,533 | 66,991,677,143 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 8,857,075,307 | - | 8,857,075,307 |
| 단기금융자산 | - | 5,400,000,000 | - | 5,400,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 31,130,423,337 | - | 31,130,423,337 |
| 기타유동금융자산 | - | 6,478,263,369 | - | 6,478,263,369 |
| 파생상품자산 | 3,218,687,183 | - | - | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,887,278,704 | - | - | 2,887,278,704 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,924,177,060 | - | - | 12,924,177,060 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,697,966,533 | 2,697,966,533 |
| 기타비유동금융자산 | - | 5,216,410,045 | - | 5,216,410,045 |
| 합 계 | 19,030,142,947 | 57,082,172,058 | 2,697,966,533 | 78,810,281,538 |
&cr 6.2 금융부채 범주별 장부금액(단위: 원).&cr &cr 1) 당분기
| 구 분 | 당 분 기 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 17,546,217,979 | - | 17,546,217,979 |
| 기타유동금융부채 | 43,379,192 | - | 43,379,192 |
| 리스부채 | - | 933,408,943 | 933,408,943 |
| 합 계 | 17,589,597,171 | 933,408,943 | 18,523,006,114 |
&cr2) 전기
| 구 분 | 전 기 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 23,608,681,325 | - | 23,608,681,325 |
| 기타유동금융부채 | - | 966,133,433 | - | 966,133,433 |
| 차입금 | - | 24,110,000,000 | - | 24,110,000,000 |
| 리스부채 | - | - | 1,372,382,173 | 1,372,382,173 |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | - | 8,687,399,728 | |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | - | - | 5,346,522,787 |
| 기타비유동금융부채 | - | 265,808,218 | - | 265,808,218 |
| 합 계 | 5,346,522,787 | 57,638,022,704 | 1,372,382,173 | 64,356,927,664 |
&cr 6.3 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다&cr(단위: 원).&cr &cr 1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후 원가&cr 측정금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 550,984,414 | - | (908,341,148) | (24,856,110) | (382,212,844) |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손익 | 16,549,779,042 | - | - | - | - | 16,549,779,042 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산처분손익 | (3,600,736,572) | - | - | - | - | (3,600,736,572) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | 31,170,000 | - | - | 31,170,000 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 11,235,332 | - | 11,235,332 |
| 대손상각비 | - | (4,998,312) | - | - | - | (4,998,312) |
| 기타의대손상각비환입 | - | 240,000,000 | - | - | - | 240,000,000 |
| 상각후원가금융자산처분이익 | - | 7,438,387 | - | - | - | 7,438,387 |
| 외환차손익 | - | - | - | (373,620,222) | - | (373,620,222) |
| 외화환산손익 | - | - | - | (43,260,298) | - | (43,260,298) |
| 합 계 | 12,949,042,470 | 793,424,489 | 31,170,000 | (1,313,986,336) | (24,856,110) | 12,434,794,513 |
&cr2) 전분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후 원가&cr 측정금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 630,951,678 | - | - | (76,895,341) | (20,958,048) | 533,098,289 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손익 | (847,886,572) | - | - | - | - | - | (847,886,572) |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산처분손익 | 1,033,937,208 | - | - | - | - | - | 1,033,937,208 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | 952,500,000 | - | - | - | 952,500,000 |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | (605,889,030) | - | - | (605,889,030) |
| 대손상각비 | - | (264,793,981) | - | - | - | - | (264,793,981) |
| 외환차손익 | - | 5,469,837 | - | - | (47,867,080) | - | (42,397,243) |
| 외화환산손익 | - | - | - | - | 16,646,244 | - | 16,646,244 |
| 합 계 | 186,050,636 | 371,627,534 | 952,500,000 | (605,889,030) | (108,116,177) | (20,958,048) | 775,214,915 |
6.4 기타금융자산&cr &cr 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 단기대여금 | 8,040,000,000 | 6,045,600,000 |
| 미수수익 | 193,739,744 | 194,208,909 |
| 보증금(유동) | 2,069,526,465 | 238,454,460 |
| 소 계 | 10,303,266,209 | 6,478,263,369 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기대여금 | 40,000,000 | 3,247,200,000 |
| 장기미수수익 | - | 362,467 |
| 보증금(비유동) | 576,257,209 | 1,961,627,578 |
| 기타보증금 | 4,220,000 | 7,220,000 |
| 소 계 | 620,477,209 | 5,216,410,045 |
| 합 계 | 10,923,743,418 | 11,694,673,414 |
&cr 6.5 기타금융부채&cr &cr 기타금융부채의 내역은 다음과같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 43,379,192 | 966,133,433 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 장기미지급비용 | - | 265,808,218 |
&cr&cr 7. 현금및현금성자산 :&cr &cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현 금 | 3,975,650 | 2,196,050 |
| 보 통 예 금 | 8,004,082,924 | 8,854,879,257 |
| 합 계 | 8,008,058,574 | 8,857,075,307 |
&cr&cr 8. 단기금융상품 :&cr &cr 단기금융상품은 정기예금으로 구성되어있으며 그 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 구 성 내 역 | 당 분 기 | 전 기 |
| 단기금융자산 | 정 기 예 금(*) | 6,915,000,000 | 5,400,000,000 |
| MMT | 10,000 | - | |
| 합 계 | 6,915,010,000 | 5,400,000,000 |
(*) 상기 단기금융상품은 담보로 제공되어 있어 사용이 제한되어 있습니다(주석 32 참조).&cr&cr 9. 당기손익 -공정가치 측정금융자산 :&cr&cr 9.1 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 지분증권 | 2,196,552,880 | - |
| 전환증권 | - | 2,887,278,704 |
| 소 계 | 2,196,552,880 | 2,887,278,704 |
| 비유동: | ||
| 지분증권 | - | 2,283,518,680 |
| 전환증권 | 14,528,379,997 | 10,640,658,380 |
| 소 계 | 14,528,379,997 | 12,924,177,060 |
| 합 계 | 16,724,932,877 | 15,811,455,764 |
9.2 당분기말 및 전기말 시장성 있는 지분증권, 시장성없는 지분증권 및 전환증권 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 시장성 있는 지분증권(단위: 원).&cr&cr1) 당분기
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜젬백스링크 | 55,548주 | 0.08% | 86,654,880 | 86,654,880 |
&cr2) 전기
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜젬백스링크 | 55,548주 | 0.08% | 78,322,680 | 78,322,680 |
&cr (2) 시장성 없는 지분증권 및 전환증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr 1) 당분기
| 구 분 | 회사명 | 취득 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | ㈜클로이블루조합 | 2,000,000,000 | 2,109,898,000 | 2,109,898,000 |
| 전환증권 | ㈜광림(*) | 6,000,000,000 | 14,528,379,997 | 14,528,379,997 |
| 합 계 | 8,000,000,000 | 16,638,277,997 | 16,638,277,997 |
(*) 당분기중 ㈜온누리프로덕션 지분증권은 2021년 3월 5일 매각 완료 되었습니다&cr(*) ㈜광림의 전환사채는 매각예정자산으로 재분류하여 감소 하였습니다.&cr&cr2) 전기
| 구 분 | 회사명 | 취득 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | ㈜클로이블루조합 | 2,000,000,000 | 2,205,196,000 | 2,205,196,000 |
| 전환증권 | ㈜온누리프로덕션 | 2,060,939,248 | 2,711,654,096 | 2,711,654,096 |
| ㈜광림(*) | 10,000,000,000 | 10,640,658,380 | 10,640,658,380 | |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 178,462,709 | 175,624,608 | 175,624,608 | |
| 합 계 | 14,239,401,957 | 15,733,133,084 | 15,733,133,084 |
(*) ㈜쌍방울의 장기차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr&cr 10. 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 :&cr &cr 10.1 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 시장성 없는 지분증권 | 629,136,533 | 2,697,966,533 |
10.2 당분기말 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr &cr( 1) 당분기
| 회 사 명 | 주식수(좌수) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜코아인포메이션 | 13,986 | 19.98% | 499,500,000 | 499,500,000 | 499,500,000 |
| 소프트웨어공제조합협회 | 214 | 0.04% | 129,636,533 | 129,636,533 | 129,636,533 |
| 합 계 | 14,200 | 629,136,533 | 629,136,533 | 629,136,533 |
(*) 당분기중 ㈜채널에이 주식 1,270,000주를 2021년 3월5일에 매각 완료 하였습니다.&cr &cr(2) 전기
| 회 사 명 | 주식수(좌수) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치(*1) | 장부금액 | 미실현보유손익(*2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜채널에이 | 1,270,000 | 1.56% | 3,300,000,000 | 2,068,830,000 | 2,068,830,000 | (1,231,170,000) |
| ㈜코아인포메이션 | 13,986 | 19.98% | 499,500,000 | 499,500,000 | 499,500,000 | - |
| 소프트웨어공제조합협회 | 214 | 0.04% | 129,636,533 | 129,636,533 | 129,636,533 | - |
| 합 계 | 1,284,200 | 3,929,136,533 | 2,697,966,533 | 2,697,966,533 | (1,231,170,000) |
(*1) 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다.&cr (*2) 법인세효과 반영 전 금액입니다.&cr&cr
11. 매출채권 및 기타채권 :&cr &cr 11.1 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 연결회사 규정상 세금계산서 발행일 기준 90일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다.&cr&cr 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 연결회사의 손상 정책 및 손실 충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.2에서 제공됩니다.&cr&cr(1) 당분기
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
| 매출채권 | 25,073,088,442 | (1,374,024,538) | 23,699,063,904 |
| 미 수 금 | 2,958,475,792 | (2,866,743,955) | 91,731,837 |
| 소 계 | 28,031,564,234 | (4,240,768,493) | 23,790,795,741 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
| 매출채권 | 32,459,444,466 | (1,369,026,226) | 31,090,418,240 |
| 미 수 금 | 2,906,749,052 | (2,866,743,955) | 40,005,097 |
| 소 계 | 35,366,193,518 | (4,235,770,181) | 31,130,423,337 |
&cr 11.2 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 정상채권 | 23,238,369,819 | 91,603,837 | 30,614,467,489 | 40,005,097 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 519,660,856 | 5,520,400 | 561,783,280 | 5,392,400 |
| 손상채권 | 1,315,057,767 | 2,861,351,555 | 1,283,193,697 | 2,861,351,555 |
| 6개월 이내 | - | - | - | - |
| 7개월~12월 | - | - | 7,065,410 | - |
| 1년 초과 | 1,315,057,767 | 2,861,351,555 | 1,276,128,287 | 2,861,351,555 |
| 기말금액 | 25,073,088,442 | 2,958,475,792 | 32,459,444,466 | 2,906,749,052 |
(*) 연결회사의 매출채권 및 기타채권 중 손상채권을 제외하고는 중요한 신용위험이 집중된 채권은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr 11.3 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입 | 제 각 | 기 말 |
| 유동자산: | |||||
| 매출채권 | 1,369,026,226 | 55,747,085 | (50,748,773) | - | 1,374,024,538 |
| 미수금 | 2,866,743,955 | - | - | - | 2,866,743,955 |
| 합 계 | 4,235,770,181 | 55,747,085 | (50,748,773) | - | 4,240,768,493 |
(2) 전기
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입 | 제 각 | 기 말 |
| 유동자산: | |||||
| 매출채권 | 1,144,809,255 | 240,247,995 | (9,350,379) | (6,680,645) | 1,369,026,226 |
| 미수금 | 2,856,000,000 | 10,743,955 | - | - | 2,866,743,955 |
| 합 계 | 4,000,809,255 | 250,991,950 | (9,350,379) | (6,680,645) | 4,235,770,181 |
&cr 11.4 손상채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr 매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 연결회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.2를 참고하시기 바랍니다.&cr
1) 당분기
| 구 분 | 손상차손 차감전 | 손상차손 | 담보 및 기타신용보강 | |
| 내용 | 공정가치 | |||
| 매출채권 | 1,315,057,767 | 1,315,057,767 | - | - |
| 미 수 금 | 2,861,351,555 | 2,861,351,555 | - | - |
2) 전기
| 구 분 | 손상차손 차감전 | 손상차손 | 담보 및 기타신용보강 | |
| 내용 | 공정가치 | |||
| 매출채권 | 1,283,193,697 | 1,283,193,697 | - | - |
| 미 수 금 | 2,861,351,555 | 2,861,351,555 | - | - |
&cr&cr 12. 기타자산 :&cr &cr기타자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 1,222,218,490 | 4,237,351,559 |
| 선급비용 | 18,015,315 | 15,991,246 |
| 소 계 | 1,240,233,805 | 4,253,342,805 |
&cr&cr 13. 재고자산 : &cr &cr재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 9,304,456,601 | (7,388,479,150) | 1,915,977,451 | 8,536,981,771 | (7,388,479,150) | 1,148,502,621 |
&cr
14. 매각예정자산 :&cr &cr 당사는 재무구조 개선 등을 위하여 이사회의 결정에 따라 당사가 보유중인 자산 중 일부를 매각하기로 하였습니다.&cr
매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | 8,239,950,180 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,117,904,059 | - |
| 합 계 | 15,357,854,239 | - |
&cr&cr 15. 유형자산 :&cr &cr 15.1 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 128,497,179 | (126,483,030) | 2,014,149 |
| 비 품 | 497,730,626 | (207,350,947) | 290,379,679 |
| 시 설 장 치 | 1,056,145,834 | (290,966,485) | 765,179,349 |
| 사용권자산 | 2,587,012,780 | (1,439,591,160) | 1,147,421,620 |
| 합 계 | 4,269,386,419 | (2,064,391,622) | 2,204,994,797 |
(2) 전기
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 155,422,769 | (123,147,493) | 32,275,276 |
| 비 품 | 410,880,303 | (140,619,997) | 270,260,306 |
| 시 설 장 치 | 1,056,145,834 | (135,486,336) | 920,659,498 |
| 사용권자산 | 2,506,012,517 | (694,954,126) | 1,811,058,391 |
| 합 계 | 4,128,461,423 | (1,094,207,952) | 3,034,253,471 |
15.2 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 기초가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 32,275,276 | - | (21,091,713) | (9,169,414) | 2,014,149 |
| 비 품 | 270,260,306 | 86,850,323 | - | (66,730,950) | 290,379,679 |
| 시 설 장 치 | 920,659,498 | - | - | (155,480,149) | 765,179,349 |
| 사용권자산 | 1,811,058,391 | 256,216,419 | (114,542,960) | (805,310,230) | 1,147,421,620 |
| 합 계 | 3,034,253,471 | 343,066,742 | (135,634,673) | (1,036,690,743) | 2,204,994,797 |
(2) 전기
| 구 분 | 기초가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 30,294,565 | 26,925,590 | - | (24,944,879) | 32,275,276 |
| 비 품 | 143,767,388 | 196,442,750 | (6,425,947) | (63,523,885) | 270,260,306 |
| 시 설 장 치 | 65,950,667 | 1,036,533,834 | (61,128,667) | (120,696,336) | 920,659,498 |
| 사용권자산 | 548,355,689 | 2,451,364,708 | (317,658,650) | (871,003,356) | 1,811,058,391 |
| 합 계 | 788,368,309 | 3,711,266,882 | (385,213,264) | (1,080,168,456) | 3,034,253,471 |
&cr&cr 16. 리스 :&cr &cr 16.1 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 건 물 | 507,157,786 | 1,096,304,460 |
| 차량운반구 | 640,263,834 | 714,753,931 |
| 합 계 | 1,147,421,620 | 1,811,058,391 |
&cr 16.2 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비: | ||
| 건물 | 578,747,203 | 230,471,234 |
| 차량운반구 | 226,563,027 | 67,966,598 |
| 합 계 | 805,310,230 | 298,437,832 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 24,856,110 | 10,396,882 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 33,233,917 | 14,298,255 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 627백만원(전분기: 457백만원)입니다. &cr&cr 16.3 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 640,293,348 | 622,831,978 | 750,881,655 | 738,406,789 |
| 1년 초과 5년 이내 | 317,912,491 | 310,576,965 | 644,228,813 | 633,975,384 |
| 5년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 958,205,839 | 933,408,943 | 1,395,110,468 | 1,372,382,173 |
&cr 16.4 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 유 동 | 622,831,978 | 738,406,789 |
| 비 유 동 | 310,576,965 | 633,975,384 |
| 합 계 | 933,408,943 | 1,372,382,173 |
&cr16.5 당분기말 및 전기말 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당 분기
| 과 목 | 기초가액 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지급 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,372,382,173 | 239,051,556 | (108,962,064) | 24,856,110 | (593,918,832) | 933,408,943 |
&cr(2 ) 전기
| 과 목 | 기초가액 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지급 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 441,380,895 | 1,819,724,948 | (279,628,564) | 31,044,553 | (640,139,659) | 1,372,382,173 |
&cr 16.6 소액리스의 사용내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 복합기, 정수기 등 | 33,233,917 | 14,298,255 |
&cr&cr 17. 무형자산 :&cr &cr 17.1 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 305,083,000 | (229,957,091) | 75,125,909 |
| 시설이용권(*) | 1,135,072,190 | - | 1,135,072,190 |
| 영업권(*) | 195,459,334 | - | 195,459,334 |
| 산업재산권 | 245,000,000 | (45,333,333) | 199,666,667 |
| 합 계 | 1,880,614,524 | (275,290,424) | 1,605,324,100 |
(2) 전기
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 255,083,000 | (209,726,658) | 45,356,342 |
| 시설이용권(*) | 1,135,072,190 | - | 1,135,072,190 |
| 영 업 권(*) | 195,459,334 | - | 195,459,334 |
| 산업재산권 | 225,000,000 | - | 225,000,000 |
| 합 계 | 1,810,614,524 | (209,726,658) | 1,600,887,866 |
(*) 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로처리하고 있습니다.&cr&cr 17.2 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 영업권 | 산업재산권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초가액 | 45,356,342 | 1,135,072,190 | 195,459,334 | 225,000,000 | 1,600,887,866 |
| 취 득 | 50,000,000 | - | - | 20,000,000 | 70,000,000 |
| 상 각 | (20,230,433) | - | - | (45,333,333) | (65,563,766) |
| 처 분 | - | - | - | - | - |
| 기말가액 | 75,125,909 | 1,135,072,190 | 195,459,334 | 199,666,667 | 1,605,324,100 |
(2) 전기
| 구 분 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 영업권 | 산업재산권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초가액 | 70,040,142 | 201,000,000 | 195,459,334 | - | 466,499,476 |
| 취 득 | 12,257,539 | 934,072,190 | - | 225,000,000 | 1,171,329,729 |
| 상 각 | (26,762,387) | - | - | - | (26,762,387) |
| 처 분 | (10,178,952) | - | - | - | (10,178,952) |
| 기말가액 | 45,356,342 | 1,135,072,190 | 195,459,334 | 225,000,000 | 1,600,887,866 |
&cr&cr 18. 매입채무 및 기타채무 :&cr &cr 18.1 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 16,278,929,334 | 22,610,357,984 |
| 미지급금 | 1,267,288,645 | 998,323,341 |
| 합 계 | 17,546,217,979 | 23,608,681,325 |
&cr 18.2 기타부채&cr
기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 91,260,570 | 115,412,190 |
| 부가세예수금 | 1,850,296,090 | 1,800,867,562 |
| 선수수익 | 516,304,155 | 550,578,329 |
| 선수금 | 8,588,456,964 | 119,976,701 |
| 마일리지충당부채 | 33,757,122 | 25,463,292 |
| 미지급비용 | 361,088,390 | - |
| 소 계 | 11,441,163,291 | 2,612,298,074 |
| 기타비유동부채 | ||
| 복구충당부채 | 511,686,917 | 511,686,917 |
| 소 계 | 511,686,917 | 511,686,917 |
| 합 계 | 11,952,850,208 | 3,123,984,991 |
&cr&cr 19. 차입금 :&cr &cr차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).
| 구분 | 차입처 | 대여기간 | 이자율 | 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여일 | 만기일 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 2020-11-02 | 2021-11-01 | 5.25% | - | 3,610,000,000 |
| ㈜비비안 | 2020-09-24 | 2021-09-24 | 6.00% | - | 2,000,000,000 | |
| 2020-09-29 | 2021-09-29 | 6.00% | - | 2,000,000,000 | ||
| 장기차입금 | ㈜쌍방울 | 2020-09-24 | 2022-09-24 | 6.00% | - | 10,500,000,000 |
| 2020-09-24 | 2022-09-24 | 6.00% | - | 6,000,000,000 | ||
| 합 계 | - | 24,110,000,000 |
&cr&cr 20. 전환사채 :&cr &cr연결회사는 전환사채의 발행과 관련하여 사채권자의 조기상환청구권 및 전환권의 가치를 평가하여 파생상품부채로 인식하였으며, 콜옵션의 가치를 평가하여 파생상품자산으로 인식하였습니다. 파생상품자산 및 파생상품부채는 보고기간말을 기준으로 평가를 하여 평가손익을 인식하고 있습니다.&cr&cr 20.1 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 수취회사(회차) | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 전환권조정 | 합 계 | 전환사채 권면총액 | 전환권조정 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비비안(4회차) (*1) | - | - | - | 10,000,000,000 | (1,957,869,711) | 8,042,130,289 |
| ㈜쌍방울(5회차) (*2) | - | - | - | 804,000,000 | (158,730,561) | 645,269,439 |
| 합 계 | - | - | - | 10,804,000,000 | (2,116,600,272) | 8,687,399,728 |
(*1) 본 전환사채는 2021년 3월 5일에 만기이전 상환완료 되었습니다.&cr(*2) 본 전환사채는 2021년 5월 13일에 만기이전 상환완료 되었습니다.&cr &cr 20.2 전환사채 파생상품 자산&cr &cr파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). &cr&cr( 1) 당분기
| 회사명 | 기 초 | 상 환 | 기 말 | 비 고 |
| ㈜비비안 | 2,970,352,761 | (2,970,352,761) | - | 전환사채 콜옵션 |
| ㈜쌍방울 | 248,334,422 | (248,334,422) | - | 전환사채 콜옵션 |
| 합 계 | 3,218,687,183 | (3,218,687,183) | - |
&cr(2) 전기
| 회사명 | 기 초 | 취 득(*) | 평가손익 | 기 말 | 비 고 |
| ㈜비비안 | - | 3,423,502,812 | (453,150,051) | 2,970,352,761 | 전환사채 콜옵션 |
| ㈜쌍방울 | - | 257,324,735 | (8,990,313) | 248,334,422 | 전환사채 콜옵션 |
| 합 계 | - | 3,680,827,547 | (462,140,364) | 3,218,687,183 |
(*) 전기 중 발행한 전환사채의 파생상품 &cr&cr 20.3 전환사채 파생상품 부채 &cr&cr 전환사채 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr (1) 당분기
| 회사명 | 기 초 | 상 환 | 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜비비안 | 4,939,055,805 | (4,939,055,805) | - | 전환권 &cr및 풋옵션 |
| ㈜쌍방울 | 407,466,982 | (407,466,982) | - | |
| 합 계 | 5,346,522,787 | (5,346,522,787) | - |
&cr( 2) 전기
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 전 환 | 평가손실(이익) | 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비안 | - | 5,418,608,616 | - | (479,552,811) | 4,939,055,805 | 전환권 &cr및 풋옵션 |
| ㈜쌍방울 | - | 417,005,331 | - | (9,538,349) | 407,466,982 | |
| ㈜미래아이앤지 | 1,883,351,007 | - | (2,489,240,037) | 605,889,030 | - | |
| 합 계 | 1,883,351,007 | 5,835,613,947 | (2,489,240,037) | 116,797,870 | 5,346,522,787 |
&cr
21. 법인세비용 :&cr &cr 21.1 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 1,471,316,923 | 2,273,545,006 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 2,484,845,942 | (64,376,803) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | 209,550,000 |
| 법인세비용 | 3,956,162,865 | 2,418,718,203 |
21.2 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 이연법인세 : | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | 209,550,000 |
&cr 21.3 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 19,893,290,268 | 6,900,254,786 |
| 적용세율(22%)에 따른 법인세 | 4,359,974,148 | 1,530,224,412 |
| 조정사항 : | ||
| 비일시적차이 | 86,899,274 | 646,548,955 |
| 공제감면세액 | (119,932,022) | (135,167,614) |
| 미인식 이연법인세자산 감소 | (99,827,190) | - |
| 법인세환급액 | (275,963,648) | - |
| 기타(세율차이 등) | 5,012,303 | 377,112,450 |
| 법인세비용 | 3,956,162,865 | 2,418,718,203 |
| 유효세율 | 19.89% | 35.05% |
&cr
22. 자본금과 자본잉여금 :&cr &cr 22.1 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수권발행주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 86,559,394주 | 86,559,394주 |
| 유상증자 주식수 | 16,698,630주 | - |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 자 본 금 | 50,129,012,000원 | 43,279,697,000원 |
22.2 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 일 자 | 주식수(주) | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 전 기 초 | 2020.01.01 | 40,078,058 | 20,039,029,000 |
| 전환사채 전환에 따른 신주 발행 | 2020.03.12 | 3,181,336 | 1,590,668,000 |
| 유 상 증 자 | 2020.07.16 | 43,300,000 | 21,650,000,000 |
| 전 기 말 | 2020.12.31 | 86,559,394 | 43,279,697,000 |
| 당 기 초 | 2021.01.01 | 86,559,394 | 43,279,697,000 |
| 유 상 증 자 | 2021.08.11 | 13,698,630 | 6,849,315,000 |
| 당 분 기 말 | 2021.09.30 | 100,258,024 | 50,129,012,000 |
&cr 22.3 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 30,208,199,602 | 25,096,707,932 |
| 기타자본잉여금 | 675,169,782 | 675,169,782 |
| 합 계 | 30,883,369,384 | 25,771,877,714 |
&cr 22.4 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 일 자 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전 기 초 | 2020.01.01 | 7,001,419,141 | 675,169,782 | 7,676,588,923 |
| 전환사채 전환에 따른 신주 발행 | 2020.03.12 | 3,725,997,241 | - | 3,725,997,241 |
| 유 상 증 자 | 2020.07.16 | 14,369,291,550 | - | 14,369,291,550 |
| 전 기 말 | 2020.12.31 | 25,096,707,932 | 675,169,782 | 25,771,877,714 |
| 당 기 초 | 2021.01.01 | 25,096,707,932 | 675,169,782 | 25,771,877,714 |
| 유 상 증 자 | 2021.08.11 | 5,111,491,670 | - | 5,111,491,670 |
| 당 분 기 말 | 2021.09.30 | 30,208,199,602 | 675,169,782 | 30,883,369,384 |
&cr 23. 기타포괄손익누계액 :&cr &cr 23.1 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | (1,231,170,000) |
| 지분법자본변동 | (7,646,463) | (17,691,405) |
| 지분법이익잉여금 | 6,637 | - |
| 합 계 | (7,639,826) | (1,248,861,405) |
23.2 기타자본항목 :&cr &cr기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 감 자 차 손 | (8,007,080,000) | (8,007,080,000) |
| 자기주식처분손실 | (159,448,288) | (159,448,288) |
| 자 본 변 동 | (1,288,384,925) | (1,288,384,925) |
| 합 계 | (9,454,913,213) | (9,454,913,213) |
&cr 23.3 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 구 분 | 기초 | 증감 | 법인세 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | (1,231,170,000) | 1,231,170,000 | - | - |
| 지분법자본변동 | (17,691,405) | 10,044,942 | - | (7,646,463) |
| 지분법이익잉여금 | - | 6,637 | - | 6,637 |
(2) 전기
| 구 분 | 기초 | 증감 | 법인세 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | (620,536,800) | (435,610,000) | (175,023,200) | (1,231,170,000) |
| 지분법자본변동 | 2,636,579 | (20,327,984) | - | (17,691,405) |
&cr&cr 24. 이익잉여금(결손금) :&cr &cr 24.1 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금&cr(미처리결손금) | 10,273,905,081 | (3,923,591,163) |
&cr 24.2 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | (3,923,591,163) | 38,826,783,004 |
| 지배기업 소유주지분당기순손익 | 15,397,496,244 | (42,750,374,167) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산처분 | (1,200,000,000) | - |
| 기 말 | 10,273,905,081 | (3,923,591,163) |
&cr&cr 25. 매출액 및 매출원가 :&cr &cr 25.1 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어유통매출(*1) | 4,209,848,949 | 16,540,702,243 | 3,525,124,466 | 15,877,093,567 |
| 하드웨어유통매출(*2) | 649,791,800 | 3,163,987,981 | 664,620,386 | 1,843,611,557 |
| 상품매출액(*3) | - | - | 4,976,364 | 8,070,909 |
| 물류사업매출 | 2,017,029,510 | 4,113,920,010 | - | - |
| 기타 용역매출 | 77,658,290 | 204,859,570 | 28,519,546 | 143,961,066 |
| 브랜드사업매출 | 409,001,395 | 962,703,074 | - | - |
| 합 계 | 7,363,329,944 | 24,986,172,878 | 4,223,240,762 | 17,872,737,099 |
(*1) K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준에 따라 회사의 수행의무는 소프트웨어 공급을 제공하도록 주선하는 대리인에 해당됨에 따라 소프트웨어유통 매출에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr(*2) 하드웨어유통매출은 Poly 하드웨어 장비 매출입니다.&cr(*3) YBM에서 주관하는 MOS 시험 응시권 매출이 있으나 YBM의 MOS 시험응시권 판매 계약은 전기를 기준으로 종료 되었습니다.&cr
25.2 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 하드웨어 유통 매출원가 | 473,543,472 | 2,418,738,741 | 518,364,616 | 1,363,644,891 |
| 물류사업매출원가 | 1,872,382,241 | 3,751,065,720 | - | - |
| 기타 용역매출원가 | 65,221,700 | 94,870,758 | 10,000,000 | 41,341,964 |
| 브랜드사업매출원가 | 538,639,325 | 1,227,316,371 | - | - |
| 합 계 | 2,949,786,738 | 7,491,991,590 | 528,364,616 | 1,404,986,855 |
&cr&cr 26. 판매비와관리비 :&cr &cr 일반관리비와 대손상각비, 판매 및 물류비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반관리비: | ||||
| 급 여 | 1,767,713,612 | 5,134,962,537 | 1,727,673,168 | 4,720,223,373 |
| 퇴 직 급 여 | 154,092,544 | 454,015,352 | 150,904,484 | 415,804,839 |
| 복 리 후 생 비 | 330,804,256 | 923,089,881 | 282,412,782 | 776,166,383 |
| 여 비 교 통 비 | 28,968,988 | 96,718,608 | 35,602,819 | 81,065,089 |
| 접 대 비 | 175,983,208 | 524,917,907 | 205,629,870 | 517,056,035 |
| 통 신 비 | 27,810,720 | 84,549,943 | 24,442,121 | 72,005,739 |
| 수 도 광 열 비 | 904,254 | 2,793,790 | 3,148,312 | 27,053,847 |
| 세 금 과 공 과 금 | 25,607,575 | 56,304,152 | 12,137,195 | 111,782,836 |
| 감 가 상 각 비 | 347,812,283 | 1,036,427,107 | 361,214,141 | 716,566,094 |
| 임 차 료 | 7,022,000 | 23,002,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 보 험 료 | 7,736,655 | 30,918,683 | 13,225,776 | 37,579,541 |
| 차 량 유 지 비 | 66,716,337 | 170,590,586 | 47,534,647 | 159,542,824 |
| 경 상 연 구 개 발 비 | 190,235,003 | 614,085,594 | 176,468,845 | 540,670,456 |
| 교 육 훈 련 비 | 1,610,000 | 13,292,872 | - | 1,160,000 |
| 도 서 인 쇄 비 | 1,528,500 | 13,591,998 | 1,998,330 | 7,846,670 |
| 사 무 용 품 비 | 3,281,445 | 10,054,732 | 4,240,779 | 9,044,724 |
| 소 모 품 비 | 17,093,215 | 68,081,449 | 18,062,896 | 42,916,048 |
| 지 급 수 수 료 | 177,406,133 | 978,348,237 | 218,036,745 | 1,096,600,550 |
| 건 물 관 리 비 | 31,441,019 | 94,109,111 | 37,309,213 | 150,347,952 |
| 무 형 자 산 상 각 | 7,299,033 | 30,230,433 | 6,616,950 | 19,740,183 |
| 출 장 비 | 11,472,839 | 19,171,019 | 2,095,608 | 15,236,488 |
| 소 계 | 3,382,539,619 | 10,379,255,991 | 3,330,754,681 | 9,520,409,671 |
| 대손상각비: | ||||
| 대 손 상 각 비(환입) | (28,320,977) | 4,998,312 | (311,436,912) | 264,793,981 |
| 소 계 | (28,320,977) | 4,998,312 | (311,436,912) | 264,793,981 |
| 판매 및 물류비: | ||||
| 운 반 비 | 3,894,270 | 11,329,776 | 3,901,443 | 11,306,338 |
| 광 고 선 전 비 | 61,982,400 | 201,278,051 | 91,128,888 | 403,498,486 |
| 판 매 수 수 료 | - | 29,988,852 | 63,841,166 | 63,841,166 |
| 행 사 비 | 88,567,017 | 198,782,822 | 41,300,573 | 168,021,063 |
| 소 계 | 154,443,687 | 441,379,501 | 200,172,070 | 646,667,053 |
| 합 계 | 3,508,662,329 | 10,825,633,804 | 3,219,489,839 | 10,431,870,705 |
&cr&cr 27. 비용의 성격별 분류 :&cr &cr 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (140,689,587) | (944,055,151) | (247,244,007) | (343,761,017) |
| 재고자산의 매입 | 902,974,347 | 4,009,422,311 | 765,608,623 | 1,707,405,908 |
| 종업원급여 등 | 2,728,554,844 | 7,788,562,817 | 2,055,046,497 | 5,676,698,668 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 370,708,285 | 1,102,254,509 | 367,831,091 | 736,306,277 |
| 지급수수료 | 223,924,357 | 1,109,879,346 | 218,036,745 | 1,099,660,550 |
| 대손상각비(환입) | (28,320,977) | 4,998,312 | (311,436,912) | 264,793,981 |
| 기 타 비 용 | 2,401,297,798 | 5,246,563,250 | 900,012,418 | 2,695,753,193 |
| 합 계 | 6,458,449,067 | 18,317,625,394 | 3,747,854,455 | 11,836,857,560 |
&cr&cr 28. 기타영업수익 및 기타영업비용 :&cr &cr28.1 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 2,950,112,312 |
| 잡 이 익 | 9,892,374 | 14,767,097 | 3,468,234 | 14,310,452 |
| 합 계 | 9,892,374 | 14,767,097 | 3,468,234 | 2,964,422,764 |
&cr 28.2 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채상각이자비용 | 7,231,687 | 24,856,110 | 10,561,166 | 20,958,048 |
| 기 부 금 | 3,364,430 | 9,364,430 | 41,689,220 | 132,288,187 |
| 유형자산처분손실 | - | 13,036,242 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | 61,823,356 |
| 기타의 지급수수료 | 72,289,500 | 72,289,500 | - | - |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | - | (160,890,734) | - |
| 잡 손 실 | 5,265,186 | 20,876,312 | 303,160 | 71,323,760 |
| 매각예정자산손상차손 | 139,587,117 | 139,587,117 | - | - |
| 합 계 | 227,737,920 | 280,009,711 | (108,337,188) | 286,393,351 |
&cr
29. 금융수익 및 금융비용 :&cr &cr29.1 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 185,699,554 | 510,709,305 | 358,758,317 | 593,679,648 |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 13,139,888 | 40,275,109 | 14,976,127 | 50,488,885 |
| 배당금수익 | - | - | - | 555,480 |
| 외 환 차 익 | 12,303,391 | 111,144,401 | 136,570,810 | 237,104,506 |
| 외화환산이익 | (10,659,509) | - | (44,325,738) | 16,646,949 |
| 사채상환이익 | - | 11,235,332 | - | - |
| 상각후원가금융자산처분이익 | - | 7,438,387 | - | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 263,003,860 | 16,601,476,955 | (57,805,218) | - |
| 기타포괄손익공정가치처분이익 | - | - | 17,217,236 | 1,195,801,019 |
| 합 계 | 463,487,184 | 17,282,279,489 | 425,391,534 | 2,094,276,487 |
&cr 29.2 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이 자 비 용 | 98,794,525 | 908,341,148 | 47,912,327 | 77,840,546 |
| 외 환 차 손 | 217,504,219 | 484,764,623 | 4,986,833 | 279,411,749 |
| 외화환산손실 | 17,234,690 | 43,260,298 | 705 | 705 |
| 기타의 대손상각비(환입) | - | (240,000,000) | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 605,889,030 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | (43,600,087) | 51,697,913 | 16,381,754 | 865,103,808 |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | 3,439,082,476 | 3,600,736,572 | 6,646,575 | 144,646,575 |
| 합 계 | 3,729,015,823 | 4,848,800,554 | 75,928,194 | 1,972,892,413 |
&cr&cr 30. 주당이익 :&cr &cr 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr &cr 30.1 기본주당순손익&cr &cr (1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다 .&cr&cr1) 계속영업주당순손익
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 계속영업손익 | (3,777,714,412)원 | 15,397,496,244원 | 538,871,769원 | 4,334,984,531원 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 94,153,200주 | 89,118,479주 | 79,499,611주 | 54,765,831주 |
| 기본주당순손익 | (40)원 | 173원 | 7원 | 79원 |
&cr 2) 중단영업주당순손 익
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 중단영업순이익 | - | - | - | 155,310,734원 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | - | - | - | 54,765,831주 |
| 기본주당순이익 | - | - | - | 3원 |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr&cr- 당분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전 기 이 월 | 86,559,394주 | 273 | 23,630,714,562 |
| 유 상 증 자 | 13,698,630주 | 51 | 698,630,130 |
| 합 계 | 100,258,024주 | 24,329,344,692 |
가중평균유통보통주식수 : 24,329,344,692/273=89,118,479&cr
- 전분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전 기 이 월 | 40,078,058주 | 274 | 10,981,387,892 |
| 전환사채 전환 청구 신주 발행 | 3,181,336주 | 217 | 690,349,912 |
| 유 상 증 자 | 43,300,000주 | 77 | 3,334,100,000 |
| 합 계 | 86,559,394주 | 15,005,837,804 |
가중평균유통보통주식수 : 15,005,837,804/274=54,765,831&cr&cr 30.2 희석주당순이익&cr &cr (1) 희석주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다 .&cr&cr1) 계속영업 희석주당순손익
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 계속영업손익 | (3,777,714,412)원 | 15,568,575,969원 | 538,871,769원 | 4,334,984,531원 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 94,153,200주 | 91,511,959주 | 79,499,611주 | 54,765,831주 |
| 희석기본주당순손익 | (40)원 | 170원 | 7원 | 79원 |
&cr (2)반희석효과&cr&cr연결회사가 부여한 전환사채의 전환권 행사를 가정하여 희석주당순손실을 계산할 경우 주당순손실을 감소시키는 반희석 효과가 나타나므로, 희석주당순손실 계산에 반영하지 않았습니다.
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|
| 전환사채(4회차) | 2021.12.17~2023.11.17 | 9,345,794주 |
| 전환사채(5회차) | 2021.12.24~2023.11.24 | 767,908주 |
| 합 계 | 10,113,702주 |
&cr 31. 현금흐름표 :&cr &cr 31.1 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.&cr&cr31.2 영업활동현금흐름을 산정하기 위하여 당기순이익에서 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 3,956,162,865 | 2,418,718,203 |
| 감가상각비 | 1,036,690,743 | 737,752,400 |
| 무형자산상각비 | 65,563,766 | 19,740,183 |
| 대손상각비(환입) | 4,998,312 | 243,100,554 |
| 기타의 대손상각비(환입) | (240,000,000) | - |
| 유형자산처분손실 | 13,036,242 | - |
| 유형자산처분이익 | - | (2,950,112,312) |
| 유형자산폐기손실 | - | 61,823,356 |
| 상각후원가금융자산처분이익 | (7,438,387) | - |
| 파생상품평가손실 | - | 605,889,030 |
| 지분법손실 | - | 10,000,000 |
| 지분법이익 | (1,056,506,463) | (45,131,068) |
| 지분법적용투자주식손상차손 | - | 1,809,278,574 |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | (16,601,476,955) | (797,138,666) |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | 51,697,913 | 865,103,808 |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | - | (1,178,583,783) |
| 당기손익공정가치금융자산처분손실 | 3,600,736,572 | 144,646,575 |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 160,890,734 |
| 사채상환이익 | (11,235,332) | - |
| 매각예정자산손상차손 | 139,587,117 | - |
| 외화환산손실 | 43,260,298 | - |
| 외화환산이익 | - | (16,646,949) |
| 이자수익 | (510,709,305) | (643,867,182) |
| 이자수익(보증금) | (40,275,109) | - |
| 이자비용 | 908,341,148 | 116,872,281 |
| 이자비용(리스부채) | 24,856,110 | - |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (9,825,084) |
| 퇴직급여 | - | 23,170,392 |
| 합 계 | (8,622,710,465) | 1,575,681,046 |
&cr 31.3 영업활동현금흐름을 산정하기 위한 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 7,386,356,024 | 21,989,033,386 |
| 선급비용의 감소(증가) | (2,024,069) | (1,773,996) |
| 미수금의 감소(증가) | (61,908,857) | 731,210,786 |
| 선급금의 감소(증가) | 3,065,133,069 | 737,801,587 |
| 재고자산의 감소(증가) | (767,474,830) | (333,935,933) |
| 미지급금의 증가(감소) | 268,965,304 | (1,019,599,086) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (460,256,167) | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 59,610,645 | (535,411,680) |
| 선수금의 증가(감소) | 228,530,083 | (3,291,110,687) |
| 예수금의 증가(감소) | (24,151,620) | 41,550,830 |
| 선수수익의 증가(감소) | (34,274,174) | (351,997,028) |
| 복구충당부채의 증가(감소) | - | (56,000,000) |
| 마일리지충당금의 증가(감소) | 8,293,830 | - |
| 합 계 | 3,292,110,290 | 682,613,735 |
&cr 31.4 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 보증금의 현재가치할인차금 사용권자산 인식 | 17,164,864 | 115,468,827 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 239,051,556 | 1,719,714,044 |
| 사용권자산과 복구충당부채의 인식 | - | 511,686,917 |
| 리스부채 처분의 인식 | 108,962,064 | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 31,170,000 | (743,320,799) |
| 전환사채 전환권청구 | - | - |
| 전환사채 전환 | - | 5,316,665,241 |
| 파생상품자산(처분) | (3,218,687,183) | - |
| 파생상품부채(처분) | (5,346,522,787) | - |
| 지분법적용투자주식의 지분법자본변동 대체 | 10,044,942 | - |
| 지분법적용투자주식의 지분법자본잉여금 대체 | 6,637 | - |
&cr 31.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr
(1) 당분기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득(처분) | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | (10,804,000,000) | - | 2,116,600,272 | - |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | - | - | (5,346,522,787) | - |
| 리스부채 | 1,372,382,173 | (593,918,832) | 130,089,492 | 24,856,110 | 933,408,943 |
| 차 입 금 | 24,110,000,000 | (24,110,000,000) | - | - | - |
| 합 계 | 39,516,304,688 | (35,507,918,832) | 130,089,492 | (3,205,066,405) | 933,408,943 |
(2) 전기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(처분) | 전 환 | 공정가치변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2,809,365,117 | 10,804,000,000 | (2,154,786,400) | (2,827,425,204) | - | 56,246,215 | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 1,883,351,007 | - | 5,835,613,947 | (2,489,240,037) | 116,797,870 | - | 5,346,522,787 |
| 리스부채 | 441,380,895 | (640,139,659) | 1,540,096,384 | - | - | 31,044,553 | 1,372,382,173 |
| 차 입 금 | - | 24,110,000,000 | - | - | - | - | 24,110,000,000 |
| 합 계 | 5,134,097,019 | 34,273,860,341 | 5,220,923,931 | (5,316,665,241) | 116,797,870 | 87,290,768 | 39,516,304,688 |
&cr&cr 32. 우발상황과 약정사항 :&cr&cr32.1 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자산 | 당분기 | 전기 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ㈜우리은행 |
| 2,315,000,000 | 2,200,000,000 | ㈜우리은행 | |
| 1,100,000,000 | - | ㈜우리은행 | |
| 2,000,000,000 | 1,700,000,000 | ㈜안랩 | |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 9,558,126,224 | ㈜쌍방울 |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 1,606,721,018 | ㈜비비안 |
| ㈜광림 전환사채 | - | 10,640,658,380 | ㈜쌍방울 |
| 출 자 금 | 129,636,533 | 129,636,533 | 소프트웨어공제조합 |
| 합 계 | 7,044,636,533 | 27,335,142,155 |
&cr 32.2 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자 | 제공내용 | 담보권자 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 지급보증 | 한국마이크로소프트(유) | 1,000,000,000 | 계약이행보증 |
| Adobe | USD 3,000,000 | 계약이행보증 |
(*) 그 외 연결회사의 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험과 소프트웨어공제조합으로부터 제공받은 지급보증 금액은 각각 1,879백만원과 1,170백만원 입니다.&cr
&cr 33. 특수관계자거래 :&cr &cr 33.1 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | ㈜비비안 |
| 관 계 기 업 | 미래산업㈜(*2) | 미래산업㈜ |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | ㈜아이오케이컴퍼니 | |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | ㈜에스비더블유홀딩스 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜광림(*3) | ㈜광림 |
| 나노스㈜(*3) | 나노스㈜ | |
| ㈜쌍방울(*3) | ㈜쌍방울 | |
| ㈜칼라스홀딩스(*3) | ㈜칼라스홀딩스 |
(*1) 당분기말 현재 지배기업의 최대주주이며, 지분율은 30.64%입니다.&cr(*2) 당분기 중 ㈜광림과 매각계약을 체결해 매각예정자산으로 재분류 되었습니다.&cr(*3) 연결회사와 지분관계가 없더라도 실질관계상 특수관계기업에 있는 회사입니다.&cr
33.2 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출 | 매입 | 금융자산 매각 | 이자수익 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | 2,391,982,524 | - | - | - | 260,939,915 | 95,900,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 77,286,850 | - | 2,100,000,000 | - | - | - |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | - | 24,404,589 | - | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 1,505,791,100 | 228,421,213 | - | - | 622,844,470 | 30,685,000 |
| ㈜광림 | - | - | - | 78,870,611 | - | - | |
| 소 계 | 3,975,060,474 | 228,421,213 | 2,100,000,000 | 78,870,611 | 908,188,974 | 125,585,000 |
(2) 전분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 유형자산취득 | 이자수익 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | - | - | - | 53,272,727 |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | - | 17,087,671 | - | - |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | 10,356,164 | - |
| ㈜광림 | - | 149,698,629 | - | - | |
| 나노스(주) | 25,000,000 | - | - | - | |
| 소 계 | 25,000,000 | 166,786,300 | 10,356,164 | 53,272,727 |
&cr 33.3 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | - | - | - | 14,000,000,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | 3,610,000,000 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*1) | - | - | - | 17,304,000,000 |
| 합 계 | - | - | - | 34,914,000,000 |
(*1) 연결회사는 당분기 중 ㈜비비안 및 ㈜쌍방울에 발행한 전환사채 및 차입금을 만기 전 일시 상환 하였습니다.&cr&cr (2) 전기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | - | - | 14,000,000,000 | - | - |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 1,390,000,000 | 1,390,000,000 | 8,610,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니(*2) | 738,718,219 | 601,983,525 | - | - | - | |
| 미래산업㈜ | - | - | - | - | 5,000,000,000 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*1) | - | - | 22,304,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| ㈜광림(*3) | 17,000,000,000 | 7,000,000,000 | - | - | - | |
| ㈜칼라스홀딩스 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 21,628,718,219 | 11,491,983,525 | 44,914,000,000 | 10,000,000,000 | 5,000,000,000 |
(*1) 전환사채 발행입니다.&cr(*2) 연결회사는 전기 중 제3자로부터 기타특수관계자인 ㈜아이오케이컴퍼니의 전환사채를 취득 한 후 일부 만기 상환 받았습니다.&cr(*3) 연결회사는 전기 중 기타특수관계자인 ㈜광림에게 100억원 대여한 거래는 전환사채 취득 거래 입니다. &cr&cr 33.4 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 |
㈜비비안 | 매출채권 | 510,230,600 | - |
| 임차보증금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ||
| 전환사채(채무)(*1) | - | 10,000,000,000 | ||
| 단기차입금(*1) | - | 4,000,000,000 | ||
| 미지급금 | 56,298,000 | 55,000,000 | ||
| 미지급비용 | - | 70,465,752 | ||
| 관 계 기 업 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 전환사채(채권) | - | 136,734,694 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 단기차입금 | - | 3,610,000,000 | |
| 미지급비용 | - | 30,635,548 | ||
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 매출채권 | 7,683,192 | 16,508,448 |
| 전환사채(채무)(*1) | - | 804,000,000 | ||
| 장기차입금(*1) | - | 16,500,000,000 | ||
| 외상매입금 | 62,297,708 | - | ||
| 미지급금 | 336,600 | 33,336,600 | ||
| 미지급비용 | - | 308,384 | ||
| 장기미지급비용 | - | 265,808,218 | ||
| ㈜광림 | 전환사채(채권) | 6,000,000,000 | 10,000,000,000 | |
| 미수수익 | 13,904,110 | 14,109,589 | ||
| 합 계 | 8,150,750,210 | 47,036,907,233 |
(*1) 연결회사는 당분기 중 ㈜비비안 및 ㈜쌍방울에 발행한 전환사채 및 차입금를 만기 전 일시 상환 하였습니다.&cr&cr특수관계자 대여금 등에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.&cr &cr 33.5 특수관계자에게 담보를 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) .&cr (1) 당분기말 해당없음.
(2) 전기말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력&cr행사 기업 | ㈜비비안(*1) | 1,606,721,018 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*2) | 9,558,126,224 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | |
| 10,640,658,380 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
(*1) ㈜비비안에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 16.81%인 1,607백만원(1,423,094주(16.81%)*1,129원) 입니다. &cr (*2) ㈜쌍방울에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 100%인 9,558백만원(8,465,760주(100%)*1,129원)과 기타특수관계기업자 ㈜광림이 발행한 6회차 전환사채를 담보로 제공하였습니다.&cr
33.6 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역은 없습니다.
&cr 33.7 주요 경영진에 대한 보상금액&cr &cr 연결회사는 등기이사 및 연결회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영자에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 보상급여의 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 397,777,797 | 510,682,803 |
| 퇴 직 급 여 | 55,592,946 | 59,491,905 |
| 합 계 | 453,370,743 | 570,174,708 |
&cr 33.8 임직원에 대한 대여금&cr &cr 당분기말 현재 임직원 등에 대한 대여금은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 임 직 원 | 47,000,000 | 292,800,000 |
&cr&cr 34. 영업부문 :&cr &cr 34.1 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 재화 또는 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|
| S/W, H/W 사업부문 | 소프트웨어 등 | 소프트웨어등 판매 파트너 |
| 물류 사업부문 | 용역매출 | 쌍방울 및 물류업체 |
| 브랜드 사업부문 | 의류매출 | 온라인쇼핑몰 및 개인고객 |
&cr 34.2 영업부문별 영업이익&cr &cr( 1) 당분기
| 구 분 | S/W, H/W 사업부문 | 물류 사업부문 | 브랜드 사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 19,908,829,794 | 4,113,920,010 | 963,423,074 | 24,986,172,878 |
| 매출원가 | 2,513,609,499 | 3,751,065,720 | 1,227,316,371 | 7,491,991,590 |
| 매출총이익 | 17,395,220,295 | 362,854,290 | (263,893,297) | 17,494,181,288 |
| 판매비와관리비 | 10,825,633,804 | - | - | 10,825,633,804 |
| 영업이익 | 6,569,586,491 | 362,854,290 | (263,893,297) | 6,668,547,484 |
&cr(2) 전분 기
| 구 분 | S/W, H/W 사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|
| 매출액 | 17,872,737,099 | 17,872,737,099 |
| 매출원가 | 1,404,986,855 | 1,404,986,855 |
| 매출총이익 | 16,467,750,244 | 16,467,750,244 |
| 판매비와관리비 | 10,431,870,705 | 10,431,870,705 |
| 영업이익 | 6,035,879,539 | 6,035,879,539 |
&cr 34.3 지역별 정보&cr &cr 연결회사의 영업활동은 국내에서만 이루어집니다.&cr &cr 34.4 주요 고객에 대한 정보&cr &cr 당분기말 현재 연결회사의 매출액 중 10%이상인 거래처는 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.&cr &cr&cr 35. 관계기업투자 :&cr &cr 35.1 관계기업 현황은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 관계의 성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | ||||||
| 미래산업㈜ (*1) | 12.98% | 대한민국, 서울 | 06월 30일 | 반도체 장비 제조, 판매 등 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 20% | 대한민국, 서울 | 09월 30일 | 기업컨설팅, 투자관련 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 19.32% | 대한민국, 서울 | 09월 30일 | 엔터테인먼트 사업 | 투자 등 | 지분법 |
(*1) 당분기중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다.&cr
(2) 전기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 관계의 성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업: | ||||||
| 미래산업㈜ (*1) | 12.98% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 반도체 장비 제조, 판매 등 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 20% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 기업컨설팅, 투자관련 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 24.40% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 엔터테인먼트 사업 | 투자 등 | 지분법 |
(*1) 보유지분율은 20% 미만이나 임원 임명 권한을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.&cr &cr 35.2 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr
(1) 당분기
| 회 사 명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 10,000,000 | - | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 74,836,892,136 | 30,805,342,222 | 27,146,088,910 |
| 합 계 | 74,846,892,136 | 30,805,342,222 | 27,146,088,910 |
(2) 전기
| 회 사 명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 미래산업㈜ | 13,251,545,276 | 8,316,977,565 | 7,363,165,760 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 10,000,000 | - | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 74,836,892,136 | 25,349,320,439 | 26,876,677,710 |
| 합 계 | 88,098,437,412 | 33,666,298,004 | 34,239,843,470 |
&cr 35.3 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr
(1) 당분기
| 회 사 명 | 기초잔액 | 취 득 | 지분법평가 | 손상차손 | 기타(*1) | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미래산업㈜ (*1) | 7,363,165,760 | - | 1,051,280,993 | (34,909,456) | (139,587,117) | (8,239,950,180) | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 26,876,677,710 | 219,224,695 | 5,225,470 | 44,961,035 | - | - | 27,146,088,910 |
| 합 계 | 34,239,843,470 | 219,224,695 | 1,056,506,463 | 10,051,579 | (139,587,117) | (8,239,950,180) | 27,146,088,910 |
(*1) 당분기 중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다&cr&cr(2) 전기
| 회 사 명 | 기초잔액 | 취 득 | 지분법평가 | 손상차손 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미래산업㈜ | 4,146,500,834 | 5,000,000,000 | 929,255,430 | (7,103,590) | (2,705,486,914) | 7,363,165,760 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | - | 10,000,000 | (10,000,000) | - | - | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | - | 74,836,892,136 | (1,950,222,935) | (13,224,394) | (45,996,767,097) | 26,876,677,710 |
| 합 계 | 4,146,500,834 | 79,846,892,136 | (1,030,967,505) | (20,327,984) | (48,702,254,011) | 34,239,843,470 |
&cr 35.4 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
(1) 당분기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜에스비더블유홀딩스(*) | 15,124,958,032 | 15,619,183,722 | (494,225,690) | - | (464,345,215) | (464,345,215) |
| ㈜아이오케이컴퍼니(*) | 172,787,161,072 | 13,283,107,732 | 159,504,053,340 | 16,055,275,938 | (21,928,701,870) | (21,928,674,807) |
(*) 요약재무정보는 보고기간종료일 현재 감사 또는 검토받지 않은 가결산 재무제표에 따른 내용입니다.&cr
(2) 전기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미래산업㈜ | 95,757,333,089 | 31,682,005,163 | 64,075,327,926 | 41,560,381,733 | (6,722,372,567) | (6,830,601,819) |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 12,034,077,327 | 12,164,712,981 | (130,635,654) | - | (180,635,654) | (180,635,654) |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 142,065,775,688 | 45,275,701,464 | 96,790,074,224 | 20,968,142,132 | (1,747,643,105) | (1,753,874,778) |
&cr&cr 36. 보고기간 후 사건 :&cr&cr 36.1 관 계기업 지분의 매각거래&cr&cr 지배기업은 재무구조개선 목적으로 2021년 6월 15일 체결된 관계기업인 미래산업(주)의 지분 양도와 관련하여 잔금 74.4억이 2021년 7월 15일에 회수 완료 되었습니다. 다만, 매각 대상 전체주식 484,418주 중 359,712주는 보호예수 기간이 종료되는 2022년 1월 12일에 인도될 예정입니다. &cr&cr
37. 상장실질심사 대상결정&cr &cr지배기업은 2020년 12월 31일 소프트웨어 사업부문 중 어도비시스템즈 국내 총판권이 종속기업인 ㈜디모아로 이전됨에 따라, 2021년 1월 4일부터 주권매매정지가 되었고 2021년 1월 19일 어도비시스템즈 국내 총판 재계약을 공시한 후인 2021년 2월 17일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며, 2021년 3월 11일에 개선계획서를 제출하여 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 2021년 4월 8일까지 1년간 개선기간을 부여 받았습니다. 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 동사의 상장적격성이 인정되는 경우에는 동사 주권의 매매거래정지 해제 등 관련 사항을 안내할 예정이고, 기업심사위원회의 심의ㆍ의결 결과가 개선기간 부여에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부를 결정할 예정이며, 기업심사위원회의 심의 결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 코스닥시장위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부 등을 확정할 예정입니다. 이에 지배기업은 한국거래소의 상장적격성 실질심사 판단여부에 따라 주식거래의 재개여부에 대한 불확실성이 존재합니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 38 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기말 | 제 38 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 26,420,852,473 | 24,567,742,344 |
| (1)현금및현금성자산 | 4,005,959,098 | 3,129,873,642 |
| (2)단기금융자산 | 1,500,010,000 | 1,500,000,000 |
| (3)매출채권 및 기타채권 | 9,250,823,856 | 10,021,122,714 |
| (4)재고자산 | 634,028,202 | 32,586 |
| (5)기타유동금융자산 | 318,323,297 | 2,119,147,540 |
| (6)기타유동자산 | 194,372,810 | 1,867,224,583 |
| (7)당기법인세자산 | 80,832,150 | 0 |
| (8)파생상품 자산 | 0 | 3,218,687,183 |
| (9)당기손익-공정가치금융자산 | 2,196,552,880 | 2,711,654,096 |
| (10)매각예정자산 | 8,239,950,180 | 0 |
| Ⅱ.비유동자산 | 38,811,232,501 | 54,773,745,707 |
| (1)유형자산 | 844,469,809 | 1,203,533,934 |
| (2)무형자산 | 1,334,416,432 | 1,153,897,865 |
| (3)당기손익-공정가치측정 금융자산 | 0 | 2,283,518,680 |
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | 2,068,830,000 |
| (5)종속기업투자주식 | 9,558,126,224 | 10,362,126,224 |
| (6)관계기업투자주식 | 26,938,097,123 | 34,239,843,470 |
| (7)기타비유동금융자산 | 136,122,913 | 3,461,995,534 |
| 자산총계 | 65,232,084,974 | 79,341,488,051 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 15,131,566,824 | 30,234,277,653 |
| (1)매입채무 및 기타채무 | 3,913,880,750 | 3,152,040,734 |
| (2)단기차입금 | 1,000,000,000 | 10,110,000,000 |
| (3)기타유동금융부채 | 379,408,219 | 700,958,492 |
| (4)당기법인세부채 | 0 | 698,452,496 |
| (5)기타유동부채 | 9,717,816,710 | 1,374,352,685 |
| (6)유동리스부채 | 120,461,145 | 164,550,731 |
| (7)전환사채 | 0 | 8,687,399,728 |
| (8)파생상품부채 | 0 | 5,346,522,787 |
| Ⅱ.비유동부채 | 356,332,856 | 11,264,854,134 |
| (1)장기차입금 | 0 | 10,500,000,000 |
| (2)비유동리스부채 | 77,435,794 | 172,277,772 |
| (3)이연법인세부채 | 23,053,479 | 167,582,095 |
| (4)기타비유동부채 | 255,843,583 | 255,843,583 |
| (5)기타비유동금융부채 | 0 | 169,150,684 |
| 부채총계 | 15,487,899,680 | 41,499,131,787 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 50,129,012,000 | 43,279,697,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 30,539,500,172 | 25,452,315,076 |
| Ⅲ.기타자본항목 | (8,166,528,288) | (8,166,528,288) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | (7,639,859) | (1,248,861,405) |
| Ⅴ.이익잉여금(결손금) | (22,750,158,731) | (21,474,266,119) |
| 자본총계 | 49,744,185,294 | 37,842,356,264 |
| 자본과부채총계 | 65,232,084,974 | 79,341,488,051 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 3,332,743,364 | 7,837,925,876 | 987,919,499 | 3,564,456,117 |
| Ⅱ.매출원가 | 2,411,021,566 | 4,870,935,011 | 0 | 31,341,964 |
| Ⅲ.매출총이익 | 921,721,798 | 2,966,990,865 | 987,919,499 | 3,533,114,153 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 884,741,625 | 3,010,691,123 | 1,248,581,277 | 3,584,411,116 |
| (1)일반관리비 | 838,481,235 | 2,867,813,484 | 1,133,143,286 | 3,234,510,634 |
| (2)대손상각비(환입) | (25,046) | 50,780,658 | (7,164,684) | 135,487,995 |
| (3)판매비및물류비 | 46,285,436 | 92,096,981 | 122,602,675 | 214,412,487 |
| Ⅴ.영업이익 | 36,980,173 | (43,700,258) | (260,661,778) | (51,296,963) |
| Ⅵ.기타영업수익 | 294,863 | 2,417,295 | 772,597 | 2,957,651,712 |
| Ⅶ.기타영업비용 | 170,957,558 | 187,080,260 | 27,813,488 | 93,084,854 |
| Ⅷ.금융수익 | (1,749,101) | 297,622,910 | 231,910,249 | 1,733,228,202 |
| (1)유효이자율법에 따른 이자수익 | 3,213,708 | 9,697,994 | 12,271,650 | 21,171,522 |
| (2)상각후원가금융자산처분이익 | 0 | 7,438,387 | 0 | 0 |
| (3)금융수익-기타 | (4,962,809) | 280,486,529 | 219,638,599 | 1,712,056,680 |
| Ⅸ.금융비용 | 290,216,425 | 1,461,568,393 | 219,153,084 | 1,259,276,144 |
| (1)기타의 대손상각비(환입) | 0 | (50,000,000) | 0 | 0 |
| (2)금융비용-기타 | 290,216,425 | 1,511,568,393 | 219,153,084 | 1,259,276,144 |
| Ⅹ.종속기업 및 관계기업 투자손익 | (1,906,795,294) | 1,067,739,404 | (83,220,762) | (1,774,147,506) |
| XI.법인세비용차감전순이익(손실) | (2,332,443,342) | (324,569,302) | (358,166,266) | 1,513,074,447 |
| XⅡ.법인세비용 | (115,622,403) | (248,676,690) | (76,849,915) | 1,224,952,712 |
| XⅢ.분기순이익(손실) | (2,216,820,939) | (75,892,612) | (281,316,351) | 288,121,735 |
| XIV.기타포괄손익 | 6,604 | 41,221,546 | 2,244,149 | (743,320,799) |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | (34,909,456) | 0 | 0 |
| 1.지분법 자본변동 | 0 | (34,909,456) | 0 | 0 |
| (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 6,604 | 76,131,002 | 2,244,149 | (743,320,799) |
| 1.기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 0 | 31,170,000 | 0 | (742,950,000) |
| 2.지분법자본변동 | 0 | 44,954,398 | 2,244,149 | (370,799) |
| 3.지분법이익잉여금 | 6,604 | 6,604 | 0 | 0 |
| XV.총포괄손익 | (2,216,814,335) | (34,671,066) | (279,072,202) | (455,199,064) |
| XVI.지배기업 소유지분에 대한 주당손손익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (1) | (4) | 5 |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (1) | (4) | 5 |
| 자본변동표 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 20,039,029,000 | 7,357,026,285 | (8,166,528,288) | (617,900,221) | 27,193,291,311 | 45,804,918,087 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)분기손이익 | 288,121,735 | 288,121,735 | ||||
| (2)기타포괄손익 | (745,957,378) | (745,957,378) | |||||
| (3)지분법자본변동 | (3,007,378) | (3,007,378) | |||||
| (4)지분법이익잉여금 | |||||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 | |||||||
| (6)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (742,950,000) | (742,950,000) | |||||
| Ⅲ.전환사채의 전환 | 1,590,668,000 | 3,725,997,241 | 5,316,665,241 | ||||
| Ⅳ.종속회사와의 합병 | |||||||
| Ⅴ.유상증자 | 21,650,000,000 | 14,369,291,550 | 36,019,291,550 | ||||
| 2020.09.30 (Ⅵ.기말자본) | 43,279,697,000 | 25,452,315,076 | (8,166,528,288) | (1,363,857,599) | 27,481,413,046 | 86,683,039,235 | |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 43,279,697,000 | 25,452,315,076 | (8,166,528,288) | (1,248,861,405) | (21,474,266,119) | 37,842,356,264 | |
| Ⅱ.총포괄손익 | (1)분기손이익 | (75,892,612) | (75,892,612) | ||||
| (2)기타포괄손익 | 1,241,221,546 | (1,200,000,000) | 41,221,546 | ||||
| (3)지분법자본변동 | 10,044,942 | 10,044,942 | |||||
| (4)지분법이익잉여금 | 6,604 | 6,604 | |||||
| (5)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 | 1,231,170,000 | (1,200,000,000) | 31,170,000 | ||||
| (6)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | |||||||
| Ⅲ.전환사채의 전환 | |||||||
| Ⅳ.종속회사와의 합병 | (24,306,574) | (24,306,574) | |||||
| Ⅴ.유상증자 | 6,849,315,000 | 5,111,491,670 | 11,960,806,670 | ||||
| 2021.09.30 (Ⅵ.기말자본) | 50,129,012,000 | 30,539,500,172 | (8,166,528,288) | (7,639,859) | (22,750,158,731) | 49,744,185,294 |
| 현금흐름표 |
| 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 39 기 3분기 | 제 38 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,262,604,183 | 1,315,211,512 |
| (1)영업에서 창출된 현금 | 2,772,549,661 | 1,484,939,640 |
| (2)분기순이익(손실) | (75,892,612) | 288,121,735 |
| (3)분기순이익에 대한 조정 | 166,736,181 | (869,894,609) |
| (4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 2,681,706,092 | 2,066,712,514 |
| (5)이자수취 | 296,995,257 | 239,327,380 |
| (6)이자지급 | (1,125,724,685) | (22,882,041) |
| (7)법인세납부 | (681,216,050) | (386,173,467) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 18,188,961,825 | (72,306,737,396) |
| (1)단기금융자산의 증가 | (1,500,010,000) | 0 |
| (2)단기금융자산의 감소 | 1,500,000,000 | 0 |
| (3)당기손익공정가치 금융자산의 처분 | 2,550,000,000 | 3,405,858,638 |
| (4)기타포괄손익-공정가치측정 금융상품의 처분 | 2,100,000,000 | 0 |
| (5)관계기업주식의 취득 | 0 | (74,846,892,136) |
| (6)관계기업주식의 처분 | 8,239,950,180 | 0 |
| (7)투자선급금의 증가 | 0 | (10,000,000) |
| (8)매각예정자산의 처분 | 0 | 6,518,683,734 |
| (9)비품의 취득 | (11,490,930) | (128,552,254) |
| (10)시설의 취득 | 0 | (524,847,167) |
| (11)산업재산권의 취득 | (20,000,000) | 0 |
| (12)출자금의 증가 | 0 | (2,000,000,000) |
| (13)회원권의 취득 | 0 | (934,072,190) |
| (14)보증금의 감소 | 93,818,000 | 218,583,979 |
| (15)보증금의 증가 | (59,685,000) | 0 |
| (16)단기대여금의 증가 | 0 | (3,000,000,000) |
| (17)단기대여금의 감소 | 2,000,000,000 | 0 |
| (18)장기대여금의 증가 | (10,000,000) | (1,005,500,000) |
| (19)장기대여금의 감소 | 3,000,000,000 | 0 |
| (20)종속기업 합병으로인한 현금의증가 | 306,379,575 | 0 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | (18,575,480,552) | 60,395,900,090 |
| (1)단기차입금의 증가 | 4,000,000,000 | 14,000,000,000 |
| (2)단기차입금의 감소 | (13,110,000,000) | 0 |
| (3)장기차입금의 증가 | 0 | 10,500,000,000 |
| (4)장기차입금의 감소 | (10,500,000,000) | 0 |
| (5)전환사채의 상환 | (10,804,000,000) | 0 |
| (6)리스부채의 지급 | (122,287,222) | (123,391,460) |
| (7)유상증자 | 11,960,806,670 | 36,019,291,550 |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 순증감 | 876,085,456 | (10,595,625,794) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 3,129,873,642 | 14,431,769,653 |
| Ⅵ.기말현금및현금성자산 | 4,005,959,098 | 3,836,143,859 |
5. 재무제표 주석
| 제 39(당)기 분기 : 2021년 09월 30일 현재 |
| 제 38(전)기 분기 : 2020년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 인피니티엔티(구, 주식회사 포비스티앤씨) |
1. 일반사항 :&cr &cr주식회사 인피니티엔티(구, 주식회사 포비스티앤씨, 이하 "회사")는 1982년 12월 30일자로 설립되었으며, 1993년4월에 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 등록하였습니다.&cr&cr 회 사는 ADOBE의 교육용과 상업용 총판으로서 소프트웨어 유통비지니스 를 영위하고 있으며, 그 외에 Tableau, Quest 소프트웨어를 유통 판매 하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 위해 물류사업을 하고 있으며, 브랜드사업 회사인 종속회사 어반에이지를 2021년 2월 중에 흡수합병 하였습니다.&cr&cr 회사는 2021년 4월중에 상호를 기존 주식회사 포비스티앤씨에서 주식회사 인피니티엔티로 변경하였으며, 본점소재지는 서울특별시 용산구 서빙고로 51길 52, 6층, 7층입니다.&cr &cr 당분기말 현재 회사의 자본금은 50,129 백만원이며 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주 식 수(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| ㈜비 비 안 | 30,723,543 | 30.64 |
| 기타 소액주주 | 69,534,481 | 69.36 |
| 합 계 | 100,258,024 | 100.00 |
&cr
2. 중요한 회계정책 :&cr
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr&cr동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제ㆍ개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. &cr동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.&crㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&crㆍ리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&crㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)&cr&crㆍ이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성 이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다. &crㆍ(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함&crㆍ(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계 에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지&crㆍ(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려 하여 미래 리스료를 할인&cr&cr상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr&cr재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류&cr&cr동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. &cr&cr동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr&cr동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr&cr동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr&cr또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. &cr동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr&cr동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.&cr&cr개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.&cr&cr동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr&cr(5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr&cr1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업&cr동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr &cr2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. &cr&cr3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브&cr동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.&cr &cr4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정&cr동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr &cr회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
&cr(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 허용됩니다.
&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 :
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
회사의 과세소득에 대한 법인세는 세법 및 과세 당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다( 주석 21 참 조).
(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다( 주석 5 참조) .
&cr
4. 재무위험관리 :&cr&cr4.1 재무위험관리요소&cr &cr회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측정 | 관리 |
|---|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 | 통화선도 및 통화옵션 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | ||
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 장기 차입금 | 민감도 분석 | 이자율스왑 |
| 시장위험 - 주가 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 | 포트폴리오 분산 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산 | 연체율 분석 | 은행예치금 다원화, 신용한도, L/C |
| 신용등급 | 채무상품 투자지침 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 | 차입한도 유지 |
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영관리팀의 주관으로 이루어지고 있습니다. 경영관리팀은 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고관리합니다. &cr&cr 4.1.1 시장위험&cr &cr(1) 외환위험&cr&cr환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.&cr&cr회사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 자본거래(예금 또는 차입)시 현지통화로 거래하거나 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차 등을 포함하고 있으며, 회사는 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기와 전기 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD/원 | (302,576,149) | 302,576,149 | (297,046,712) | 297,046,712 |
&cr(2) 이자율 위험&cr&cr회사의 이자율 변동위험은 예금 및 채권 등 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 예금 및 채권 등으로부터 발생하는 이자수익이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | (11,550,000) | 11,550,000 | (65,300,000) | 65,300,000 |
&cr(3) 가격위험&cr&cr회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. &cr&cr공정가치로 평가하는 금융자산은 당분기말 및 전기말 현재 각각 2,196백만원 및 4,352백만원입니다.
&cr 4.2 신용위험&cr &cr회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr&cr또한, 회사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처이상 여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,003,666,158 | 3,129,616,702 |
| 단기금융자산 | 1,500,010,000 | 1,500,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,250,823,856 | 10,021,122,714 |
| 기타유동금융자산 | 318,323,297 | 2,119,147,540 |
| 기타비유동금융자산 | 136,122,913 | 3,461,995,534 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,196,552,880 | 4,995,172,776 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 2,068,830,000 |
| 합 계 | 17,405,499,104 | 27,295,885,266 |
&cr회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다(주석 11 참조).
| 소멸시효등급전이 | 손 실 율 | 시간경과에 따른 &cr 분기별 연체전이율 | |
|---|---|---|---|
| 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 1 --> 5 | 0.04% | 0.03% | 3개월 이하 |
| 2 --> 5 | 1.83% | 1.12% | 3개월 초과 ~ 6개월 이하 |
| 3 --> 5 | 10.97% | 5.82% | 6개월 초과 ~ 9개월 이하 |
| 4 --> 5 | 26.21% | 16.58% | 9개월 초과 ~ 1년 이하 |
| 5 --> 5 | 48.67% | 36.49% | 1년 3개월이하 |
&cr한편, 회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적이며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유액은 제외하였습니다.&cr&cr 4.3 유동성 위험&cr&cr 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있으며 내부자금의 효율적 운용 및 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.&cr&cr비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 3,135,749,923 | - | - | - | 3,135,749,923 |
| 미지급금 | 778,130,827 | - | - | - | 778,130,827 |
| 단기차입금 | - | - | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 미지급비용 | - | - | 19,408,219 | - | 19,408,219 |
| 리스부채 | 39,855,522 | 39,855,522 | 45,858,844 | 80,053,484 | 205,623,372 |
| 금융보증계약 | 20,000,000,000 | - | - | - | 20,000,000,000 |
| 합 계 | 23,953,736,272 | 39,855,522 | 1,065,267,063 | 80,053,484 | 25,138,912,341 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 3개월 이내 | 4개월~6개월 | 7개월~1년 | 1년이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,991,142,118 | - | - | - | 2,991,142,118 |
| 전환사채 | 53,279,999 | 54,463,999 | 108,335,998 | 11,560,280,004 | 11,776,360,000 |
| 미지급금 | 160,898,616 | - | - | - | 160,898,616 |
| 단기차입금 | - | - | 10,110,000,000 | - | 10,110,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | 10,500,000,000 | 10,500,000,000 |
| 미지급비용 | 288,268,149 | - | 52,690,343 | 169,150,684 | 510,109,176 |
| 리스부채 | 43,280,985 | 43,280,985 | 86,561,970 | 177,735,745 | 350,859,685 |
| 금융보증계약 | 23,492,000,000 | - | - | - | 23,492,000,000 |
| 합 계 | 27,028,869,867 | 97,744,984 | 10,357,588,311 | 22,407,166,433 | 59,891,369,595 |
&cr 4.4 자본위험 관리&cr &cr회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 전환사채 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 회사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계(A) | 15,487,899,680 | 41,499,131,787 |
| 자본총계(B) | 49,744,185,294 | 37,842,356,264 |
| 부채비율(A/B) | 31.14% | 109.66% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산(C) | 4,005,959,098 | 3,129,873,642 |
| 금융부채(차입금+전환사채)(D) | 1,000,000,000 | 29,297,399,728 |
| 순차입금(D-C) | (3,005,959,098) | 26,167,526,086 |
| 순차입금비율(D-C)/B | (*) | 69.15% |
(*) 순차입금비율의 비율이 부(-)의 값을 가지므로 순차입금비율을 산정하지 아니합니다.&cr&cr&cr 5. 금융상품 공정가치 :&cr &cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr1) 당분기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 4,005,959,098 | 4,005,959,098 |
| 단기금융자산 | 1,500,010,000 | 1,500,010,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,250,823,856 | 9,250,823,856 |
| 기타유동금융자산 | 318,323,297 | 318,323,297 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,196,552,880 | 2,196,552,880 |
| 기타비유동금융자산 | 136,122,913 | 136,122,913 |
| 합 계 | 17,407,792,044 | 17,407,792,044 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 3,913,880,750 | 3,913,880,750 |
| 기타유동금융부채 | 379,408,219 | 379,408,219 |
| 차입금 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | - | - |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 197,896,939 | 197,896,939 |
| 합 계 | 5,491,185,908 | 5,491,185,908 |
(*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr 2) 전기
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,129,873,642 | 3,129,873,642 |
| 단기금융자산 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 10,021,122,714 | 10,021,122,714 |
| 기타유동금융자산 | 2,119,147,540 | 2,119,147,540 |
| 파생상품자산 | 3,218,687,183 | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,711,654,096 | 2,711,654,096 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,283,518,680 | 2,283,518,680 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,068,830,000 | 2,068,830,000 |
| 기타비유동금융자산 | 3,461,995,534 | 3,461,995,534 |
| 합 계 | 30,514,829,389 | 30,514,829,389 |
| 금융부채: | ||
| 매입채무 및 기타채무 | 3,152,040,734 | 3,152,040,734 |
| 기타유동금융부채 | 700,958,492 | 700,958,492 |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
| 차입금 | 20,610,000,000 | 20,610,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 169,150,684 | 169,150,684 |
| 기타부채: | ||
| 리스부채 | 336,828,503 | 336,828,503 |
| 합 계 | 39,002,900,928 | 39,002,900,928 |
(*) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. &cr&cr 5.2 공정가치 서열체계&cr&cr (1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)&cr- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 &cr 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)&cr&cr자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr1) 당분기
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 86,654,880 | - | 2,109,898,000 | 2,196,552,880 |
| 합 계 | 86,654,880 | - | 2,109,898,000 | 2,196,552,880 |
&cr2) 전기
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 금융자산: | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 3,218,687,183 | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 78,322,680 | - | 4,916,850,096 | 4,995,172,776 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,068,830,000 | 2,068,830,000 |
| 합 계 | 78,322,680 | - | 10,204,367,279 | 10,282,689,959 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
| 합 계 | - | - | 5,346,522,787 | 5,346,522,787 |
&cr(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 적용율 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 지분증권 | 클로이블루조합(*1) | 2,109,898,000 | 이항모형 | 주가변동성 | 55.98% |
| 할인율 | 0.65%, 13.61% |
(*1) 해당 지분증권에는 풋옵션이 포함되어 있습니다.
&cr 2) 전기
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 적용율 | ||
| 파생상품자산 | 내재파생상품 | 전환사채 콜옵션(*1) | 3,218,687,183 | 이항모형 | 주가변동성 | 76.37% |
| 할인율 | 0.97%, 11.17% | |||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 채무증권 | ㈜온누리프로덕션 | 2,711,654,096 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 12.99% |
| 지분증권 | 클로이블루조합(*2) | 2,205,196,000 | 이항모형 | 주가변동성 | 69.12% | |
| 할인율 | 0.53%, 16.68% | |||||
| 기타포괄공정가치측정금융자산 | 지분증권 | ㈜채널에이 | 2,068,830,000 | 현금흐름할인법 | 할인율 | 17.87% |
| 파생상품부채 | 내재파생상품 | 전환권 및 풋옵션(*3) | 5,346,522,787 | 이항모형 | 주가변동성 | 76.37% |
| 할인율 | 0.97%, 11.17% |
(*1) 회사가 발행한 전환사채에 대한 콜옵션의 공정가치 입니다(주석 20 참조).
(*2) 해당 지분증권에는 풋옵션이 포함되어 있습니다.
(*3) 회사가 발행한 전환사채에 대한 풋옵션의 공정가치입니다(주석 20 참조).&cr &cr(4) 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역&cr&cr수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치 측정금융자산 |
금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 전환권파생상품자산 | 채무증권 | 지분증권 | 내재파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루조합 | 전환사채 콜옵션 | ㈜온누리프로덕션 | ㈜채널에이 | 전환사채 전환권&cr및 풋옵션 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2,205,196,000 | 3,218,687,183 | 2,711,654,096 | 2,068,830,000 | 5,346,522,787 |
| 상 환 | - | (3,218,687,183) | - | - | (5,346,522,787) |
| 처 분 | - | - | (2,550,000,000) | (2,100,000,000) | - |
| 당기손익으로 인식된 손익 | (95,298,000) | - | (161,654,096) | - | - |
| 기타포괄손익으로 인식된 손익 | - | - | - | 31,170,000 | - |
| 당 분 기 말 | 2,109,898,000 | - | - | - | - |
2) 전기
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄-공정가치 측정금융자산 |
금융부채(*1) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 전환권파생상품자산 | 채무증권 | 지분증권 | 내재파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 클로이블루조합 | 전환사채 콜옵션 | ㈜온누리프로덕션 | ㈜채널에이 | 전환사채 전환권&cr및 풋옵션 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | - | - | 1,575,525,392 | 2,504,440,000 | 1,883,351,007 |
| 취 득 | 2,000,000,000 | 3,680,827,547 | - | - | 5,835,613,947 |
| 전 환 | - | - | - | - | (2,489,240,037) |
| 당기손익으로 인식된 손익 | 205,196,000 | (462,140,364) | 1,136,128,704 | - | 116,797,870 |
| 기타포괄손익으로 인식된 손익(*2) | - | - | - | (435,610,000) | - |
| 전 기 말 | 2,205,196,000 | 3,218,687,183 | 2,711,654,096 | 2,068,830,000 | 5,346,522,787 |
(*1) 회사가 발행한 전환사채는 2020년 2월 27일에 전환권이 행사 되었습니다.&cr (*2) 법인세효과를 반영하기 전 금액입니다. &cr&cr&cr 6. 범주별 금융상품 :&cr &cr 6.1 금융자산 범주별 장부금액(단위: 원)&cr&cr ( 1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 4,005,959,098 | 4,005,959,098 |
| 단기금융자산 | - | 1,500,010,000 | 1,500,010,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 9,250,823,856 | 9,250,823,856 |
| 기타유동금융자산 | - | 318,323,297 | 318,323,297 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,196,552,880 | - | 2,196,552,880 |
| 기타비유동금융자산 | - | 136,122,913 | 136,122,913 |
| 합 계 | 2,196,552,880 | 15,211,239,164 | 17,407,792,044 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 3,129,873,642 | - | 3,129,873,642 |
| 단기금융자산 | - | 1,500,000,000 | - | 1,500,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | - | 10,021,122,714 | - | 10,021,122,714 |
| 기타유동금융자산 | - | 2,119,147,540 | - | 2,119,147,540 |
| 파생상품자산 | 3,218,687,183 | - | - | 3,218,687,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,711,654,096 | - | - | 2,711,654,096 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,283,518,680 | - | - | 2,283,518,680 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,068,830,000 | 2,068,830,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | 3,461,995,534 | - | 3,461,995,534 |
| 합 계 | 8,213,859,959 | 20,232,139,430 | 2,068,830,000 | 30,514,829,389 |
&cr 6.2 금융부채 범주별 장부금액(단위: 원)&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | 3,913,880,750 | - | 3,913,880,750 |
| 기타유동금융부채 | 379,408,219 | - | 379,408,219 |
| 차입금 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 리스부채 | - | 197,896,939 | 197,896,939 |
| 합 계 | 5,293,288,969 | 197,896,939 | 5,293,288,969 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후 원가로&cr측정하는 금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | - | 3,152,040,734 | - | 3,152,040,734 |
| 기타유동금융부채 | - | 700,958,492 | - | 700,958,492 |
| 차입금 | - | 20,610,000,000 | - | 20,610,000,000 |
| 리스부채 | - | - | 336,828,503 | 336,828,503 |
| 전환사채 | - | 8,687,399,728 | - | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | - | - | 5,346,522,787 |
| 기타비유동금융부채 | - | 169,150,684 | - | 169,150,684 |
| 합 계 | 5,346,522,787 | 33,319,549,638 | 336,828,503 | 39,002,900,928 |
&cr 6.3 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용의 인식 내역은 다음과 같습니다&cr(단위: 원)&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후 원가&cr 측정금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 194,672,759 | - | (852,517,741) | (7,240,351) | (665,085,333) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (86,965,800) | - | - | - | - | (86,965,800) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 | (161,654,096) | - | - | - | - | (161,654,096) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | 31,170,000 | - | - | 31,170,000 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 11,235,332 | - | 11,235,332 |
| 대손상각비 | - | (50,780,658) | - | - | - | (50,780,658) |
| 기타의대손상각비환입 | - | 50,000,000 | - | - | - | 50,000,000 |
| 상각후원가금융자산처분이익 | - | 7,438,387 | - | - | - | 7,438,387 |
| 외환차손익 | - | - | - | (287,232,882) | - | (287,232,882) |
| 외화환산손익 | - | - | - | (38,921,442) | - | (38,921,442) |
| 합 계 | (248,619,896) | 201,330,488 | 31,170,000 | (1,167,436,733) | (7,240,351) | (1,190,796,492) |
&cr(2) 전분기
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정금융부채 | 상각후 원가&cr 측정금융부채 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익(비용) | - | 333,831,444 | - | - | (45,522,738) | (5,385,525) | 282,923,181 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (194,738,699) | - | - | - | - | - | (194,738,699) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 | 1,033,937,208 | - | - | - | - | - | 1,033,937,208 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - | (952,500,000) | - | - | - | (952,500,000) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | (605,889,030) | - | - | (605,889,030) |
| 대손상각비 | - | (135,487,995) | - | - | - | - | (135,487,995) |
| 외환차손익 | - | 5,469,838 | - | - | (81,841,930) | - | (76,372,092) |
| 외화환산손익 | - | - | - | - | 15,878,835 | - | 15,878,835 |
| 합 계 | 839,198,509 | 203,813,287 | (952,500,000) | (605,889,030) | (111,485,833) | (5,385,525) | (632,248,592) |
&cr 6.4 기타금융자산&cr&cr 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 단기대여금 | - | 2,000,000,000 |
| 미수수익 | 7,127,048 | 119,147,540 |
| 보증금(유동) | 311,196,249 | - |
| 소 계 | 318,323,297 | 2,119,147,540 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기대여금 | 40,000,000 | 3,030,000,000 |
| 기타보증금 | 1,600,000 | 6,600,000 |
| 보증금(비유동) | 94,522,913 | 425,395,534 |
| 소 계 | 136,122,913 | 3,461,995,534 |
| 합 계 | 454,446,210 | 5,581,143,074 |
&cr 6.5 기타금융부채&cr&cr 기타금융부채의 내역은 다음과같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 19,408,219 | 340,958,492 |
| 금융보증채무 | 360,000,000 | 360,000,000 |
| 소 계 | 379,408,219 | 700,958,492 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 장기미지급비용 | - | 169,150,684 |
| 소 계 | - | 169,150,684 |
| 합 계 | 379,408,219 | 870,109,176 |
&cr&cr 7. 현금및현금성자산 :&cr &cr현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현 금 | 2,292,940 | 256,940 |
| 보 통 예 금 | 4,003,666,158 | 3,129,616,702 |
| 합 계 | 4,005,959,098 | 3,129,873,642 |
&cr&cr 8. 단기금융상품 :&cr &cr단기금융상품은 정기예금으로 구성되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 구 성 내 역 | 당 분 기 | 전 기 |
| 단기금융자산 | 정 기 예 금(*) | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| MMT | 10,000 | - | |
| 합 계 | 1,500,010,000 | 1,500,000,000 |
(*) 상기 단기금융상품은 담보로 제공되어 있어 사용이 제한되어 있습니다(주석 32 참조).&cr&cr&cr 9. 당기손익 -공정가치 측정금융자산 :&cr &cr 9.1 당분기말 및 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 전환증권 | - | 2,711,654,096 |
| 지분증권 | 2,196,552,880 | - |
| 소 계 | 2,196,552,880 | 2,711,654,096 |
| 비유동: | ||
| 지분증권 | - | 2,283,518,680 |
| 소 계 | - | 2,283,518,680 |
| 합 계 | 2,196,552,880 | 4,995,172,776 |
&cr 9.2 당분기말 및 전기말 시장성 있는 지분증권, 시장성없는 지분증권 및 전환증권 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr(1) 시장성 있는 지분증권&cr&cr 1) 당분기
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜젬백스링크 | 55,548주 | 0.08% | 86,654,880 | 86,654,880 |
&cr 2) 전기
| 회 사 명 | 주식수 | 지분율 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜젬백스링크 | 55,548주 | 0.08% | 78,322,680 | 78,322,680 |
(2) 시장성 없는 지분증권 및 전환증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기
| 구분 | 회사명 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | ㈜클로이블루조합 | 2,000,000,000 | 2,109,898,000 | 2,109,898,000 |
&cr 2) 전기
| 구분 | 회사명 | 취득금액 | 공정가치 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | ㈜클로이블루조합 | 2,000,000,000 | 2,205,196,000 | 2,205,196,000 |
| 전환증권 | ㈜온누리프로덕션 | 2,060,939,248 | 2,711,654,096 | 2,711,654,096 |
&cr&cr 10. 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 :&cr&cr 10.1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | ||
| 시장성 없는 지분증권 | - | 2,068,830,000 |
(*) ㈜채널에이 주식은 2021년 3월 5일자로 매각 완료 하였습니다.&cr
10.2 당분기말 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr&cr (1) 당분기 중 ㈜채널에이 주식주식 1,270,000주를 2021년 3월 5일자로 매각 완료 하였습니다&cr&cr (2) 전기
| 회사명 | 주식수(좌수) | 지분율 | 취득원가 | 공정가치(*1) | 장부금액 | 미실현보유손익(*2) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜채널에이 | 1,270,000 | 1.56% | 3,300,000,000 | 2,068,830,000 | 2,068,830,000 | (1,231,170,000) |
(*1) 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다.
(*2) 법인세효과 반영 전 금액입니다. &cr
11. 매출채권 및 기타채권 :&cr &cr 11.1 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 회사 규정상 세금계산서 발행일 기준 90 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다.&cr&cr최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 회사의 손상 정책 및 손실 충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.2에서 제공됩니다.&cr&cr( 1) 당분기
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
| 매출채권 | 10,048,053,260 | (803,472,604) | 9,244,580,656 |
| 미 수 금 | 2,267,594,755 | (2,261,351,555) | 6,243,200 |
| 소 계 | 12,315,648,015 | (3,064,824,159) | 9,250,823,856 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 채권액 | 손실충당금 | 장부금액 |
| 매출채권 | 10,773,216,480 | (752,691,946) | 10,020,524,534 |
| 미 수 금 | 2,261,949,735 | (2,261,351,555) | 598,180 |
| 소 계 | 13,035,166,215 | (3,014,043,501) | 10,021,122,714 |
&cr 11.2 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 정상채권 | 9,130,352,563 | 6,115,200 | 9,738,127,320 | 598,180 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 141,420,736 | 128,000 | 294,683,590 | - |
| 손상채권 | 776,279,961 | 2,261,351,555 | 740,405,570 | 2,261,351,555 |
| 7개월~12월 | - | - | 7,065,410 | - |
| 1년 초과 | 776,279,961 | 2,261,351,555 | 733,340,160 | 2,261,351,555 |
| 기말금액 | 10,048,053,260 | 2,267,594,755 | 10,773,216,480 | 2,261,949,735 |
(*) 회사의 매출채권 중 손상채권을 제외하고는 중요한 신용위험이 집중된 채권은 없으며 다수의 거래처에 분산되어 있습니다. 한편, 회사는 상기 매출채권의 일부에 대해서 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다.
&cr 11.3 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 환입 | 기 말 |
| 유동자산: | ||||
| 매출채권 | 752,691,946 | 97,519,110 | (46,738,452) | 803,472,604 |
| 미수금 | 2,261,351,555 | - | - | 2,261,351,555 |
| 합 계 | 3,014,043,501 | 97,519,110 | (46,738,452) | 3,064,824,159 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 기 초 | 설 정 | 기 말 |
| 유동자산: | |||
| 매출채권 | 619,368,064 | 133,323,882 | 752,691,946 |
| 미수금 | 2,256,000,000 | 5,351,555 | 2,261,351,555 |
| 합 계 | 2,875,368,064 | 138,675,437 | 3,014,043,501 |
11.4 손상채권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.2를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr( 1) 당분기
| 구 분 | 손상차손 차감전 | 손상차손 | 담보 및 기타신용보강 | |
| 내용 | 공정가치 | |||
| 매출채권 | 776,279,961 | 776,279,961 | - | - |
| 미 수 금 | 2,261,351,555 | 2,261,351,555 | - | - |
&cr (2) 전기
| 구 분 | 손상차손 차감전 | 손상차손 | 담보 및 기타신용보강 | |
| 내용 | 공정가치 | |||
| 매출채권 | 740,405,570 | 740,405,570 | - | - |
| 미 수 금 | 2,261,351,555 | 2,261,351,555 | - | - |
&cr&cr 12. 기타자산 :&cr&cr 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 189,001,111 | 1,861,888,144 |
| 선급비용 | 5,371,699 | 5,336,439 |
| 소 계 | 194,372,810 | 1,867,224,583 |
&cr&cr 13. 재고자산 :&cr&cr 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 3,903,230,041 | (3,269,201,839) | 634,028,202 | 3,269,234,425 | (3,269,201,839) | 32,586 |
&cr&cr 14. 매각예정자산 :&cr
회사는 재무구조 개선 등을 위하여 이사회의 결정에 따라 회사가 보유중인 관계기업투자주식 중 일부를 매각하기로 하였습니다.&cr&cr매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미래산업㈜ | 8,239,950,180 | - |
&cr
15. 유형자산 :&cr &cr 15.1 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 73,751,255 | (71,292,129) | 2,459,126 |
| 비 품 | 273,847,752 | (117,335,960) | 156,511,792 |
| 시 설 장 치 | 524,847,167 | (134,906,708) | 389,940,459 |
| 사용권자산 | 678,513,321 | (382,954,889) | 295,558,432 |
| 합 계 | 1,550,959,495 | (706,489,686) | 844,469,809 |
&cr (2) 전기
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 73,751,255 | (63,917,754) | 9,833,501 |
| 비 품 | 262,356,822 | (77,411,774) | 184,945,048 |
| 시 설 장 치 | 524,847,167 | (56,179,559) | 468,667,608 |
| 사용권자산 | 747,748,914 | (207,661,137) | 540,087,777 |
| 합 계 | 1,608,704,158 | (405,170,224) | 1,203,533,934 |
&cr 15.2 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 기초가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 9,833,501 | - | - | (7,374,375) | 2,459,126 |
| 비 품 | 184,945,048 | 11,490,930 | - | (39,924,186) | 156,511,792 |
| 시 설 장 치 | 468,667,608 | - | - | (78,727,149) | 389,940,459 |
| 사용권자산 | 540,087,777 | 92,757,127 | (114,542,960) | (222,743,512) | 295,558,432 |
| 합 계 | 1,203,533,934 | 104,248,057 | (114,542,960) | (348,769,222) | 844,469,809 |
&cr (2) 전기
| 구 분 | 기초가액 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 24,583,752 | - | - | (14,750,251) | 9,833,501 |
| 비 품 | 82,940,683 | 141,215,890 | (1,694,689) | (37,516,836) | 184,945,048 |
| 시 설 장 치 | 39,712,000 | 524,847,167 | (39,712,000) | (56,179,559) | 468,667,608 |
| 사용권자산 | 194,143,260 | 667,936,925 | (90,186,524) | (231,805,884) | 540,087,777 |
| 합 계 | 341,379,695 | 1,333,999,982 | (131,593,213) | (340,252,530) | 1,203,533,934 |
&cr&cr 16. 리스 :&cr &cr 16.1 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다&cr(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 건 물 | 142,579,482 | 325,079,994 |
| 차량운반구 | 152,978,950 | 215,007,783 |
| 합 계 | 295,558,432 | 540,087,777 |
&cr 16.2 당분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 172,101,042 | 124,126,783 |
| 차량운반구 | 50,642,470 | 30,321,779 |
| 합 계 | 222,743,512 | 154,448,562 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 7,240,351 | 5,385,525 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 5,320,000 | 7,874,585 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 127백만원(전분기 117백만원)입니다. &cr&cr 16.3 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 125,569,888 | 120,461,145 | 173,123,940 | 164,550,731 |
| 1년 초과 5년 이내 | 80,053,484 | 77,435,794 | 177,735,745 | 172,277,772 |
| 합 계 | 205,623,372 | 197,896,939 | 350,859,685 | 336,828,503 |
&cr 16.4 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 및 금융리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 유 동 | 120,461,145 | 164,550,731 |
| 비 유 동 | 77,435,794 | 172,277,772 |
| 합 계 | 197,896,939 | 336,828,503 |
&cr 16 .5 당분기말 및 전기말 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr (1) 당 분기
| 과 목 | 기초가액 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지급 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 336,828,503 | 85,077,371 | (108,962,064) | 7,240,351 | (122,287,222) | 197,896,939 |
&cr(2 ) 전기
| 과 목 | 기초가액 | 증 가 | 감 소 | 이자비용 | 지급 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 163,733,831 | 380,460,557 | (71,882,241) | 8,394,699 | (143,878,343) | 336,828,503 |
&cr 16.6 소액리스의 사용내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 복합기, 정수기 등 | 5,320,000 | 7,874,585 |
&cr&cr 17. 무형자산 :&cr &cr 17.1 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 129,379,000 | (104,701,425) | 24,677,575 |
| 산업재산권 | 235,000,000 | (35,333,333) | 199,666,667 |
| 시설이용권(*) | 1,110,072,190 | - | 1,110,072,190 |
| 합 계 | 1,474,451,190 | (140,034,758) | 1,334,416,432 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 129,379,000 | (85,553,325) | 43,825,675 |
| 시설이용권(*) | 1,110,072,190 | - | 1,110,072,190 |
| 합 계 | 1,239,451,190 | (85,553,325) | 1,153,897,865 |
(*) 내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을시사하는 징후가 발생한 경우에 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 한편, 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우에는 회계추정의 변경으로처리하고 있습니다. &cr&cr 17.2 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기
| 구 분 | 소프트웨어 | 산업재산권 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초가액 | 43,825,675 | - | 1,110,072,190 | 1,153,897,865 |
| 합병승계 | - | 215,000,000 | - | 215,000,000 |
| 취 득 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 |
| 상 각 | (19,148,100) | (35,333,333) | - | (54,481,433) |
| 처 분 | - | - | - | - |
| 기말가액 | 24,677,575 | 199,666,667 | 1,110,072,190 | 1,334,416,432 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초가액 | 69,592,142 | 176,000,000 | 245,592,142 |
| 취 득 | - | 934,072,190 | 934,072,190 |
| 상 각 | (25,766,467) | - | (25,766,467) |
| 처 분 | - | - | - |
| 기말가액 | 43,825,675 | 1,110,072,190 | 1,153,897,865 |
&cr&cr 18. 매입채무 및 기타채무 :&cr &cr 18.1 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유동부채: | ||
| 매입채무 | 3,135,749,923 | 2,991,142,118 |
| 미지급금 | 778,130,827 | 160,898,616 |
| 소 계 | 3,913,880,750 | 3,152,040,734 |
&cr 18.2 기타유동부채&cr &cr기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 36,093,425 | 29,009,630 |
| 부가세예수금 | 1,228,267,110 | 1,199,857,200 |
| 선수수익 | 32,980,000 | 105,284,000 |
| 선수금 | 8,258,511,028 | 40,201,855 |
| 마일리지충당부채 | 33,757,122 | - |
| 미지급비용 | 128,208,025 | - |
| 소 계 | 9,717,816,710 | 1,374,352,685 |
| 기타비유동부채: | ||
| 복구충당부채 | 255,843,583 | 255,843,583 |
| 소 계 | 255,843,583 | 255,843,583 |
| 합 계 | 9,973,660,293 | 1,630,196,268 |
&cr&cr 19. 차입금 :&cr &cr차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).
| 구분 | 차입처 | 대여기간 | 이자율 | 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여일 | 만기일 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 2020-11-02 | 2021-11-01 | 5.25% | - | 3,610,000,000 |
| ㈜비비안 | 2020-09-24 | 2021-09-24 | 6.00% | - | 2,000,000,000 | |
| 2020-09-29 | 2021-09-29 | 6.00% | - | 2,000,000,000 | ||
| ㈜디모아 | 2021-04-29 | 2022-04-29 | 4.60% | 1,000,000,000 | 2,500,000,000 | |
| 장기차입금 | ㈜쌍방울 | 2020-09-24 | 2022-09-24 | 6.00% | - | 10,500,000,000 |
| 합 계 | 1,000,000,000 | 20,610,000,000 |
&cr &cr 20. 전환사채 :&cr &cr회사는 전환사채의 발행과 관련하여 사채권자의 조기상환청구권 및 전환권의 가치를평가하여 파생상품부채로 인식하였으며, 콜옵션의 가치를 평가하여 파생상품자산으로 인식하였습니다. 파생상품자산 및 파생상품부채는 보고기간말을 기준으로 평가를 하여 평가손익을 인식하고 있습니다.&cr&cr 20.1 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원).
| 수취회사(회차) | 당 분 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 권면총액 | 전환권조정 | 합 계 | 전환사채 권면총액 | 전환권조정 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비비안(4회차) (*1) | - | - | - | 10,000,000,000 | (1,957,869,711) | 8,042,130,289 |
| ㈜쌍방울(5회차) (*2) | - | - | - | 804,000,000 | (158,730,561) | 645,269,439 |
| 합 계 | - | - | - | 10,804,000,000 | (2,116,600,272) | 8,687,399,728 |
(*1) 본 전환사채는 2021년 3월 5일에 만기이전 상환완료 되었습니다.&cr(*2) 본 전환사채는 2021년 5월 13일에 만기이전 상환완료 되었습니다.&cr
20.2 전환사채 파생상품 자산&cr &cr파생상품의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 원). &cr&cr( 1) 당분기
| 회사명 | 기 초 | 상 환 | 기 말 | 비 고 |
| ㈜비비안 | 2,970,352,761 | (2,970,352,761) | - | 전환사채 콜옵션 |
| ㈜쌍방울 | 248,334,422 | (248,334,422) | - | 전환사채 콜옵션 |
| 합 계 | 3,218,687,183 | (3,218,687,183) | - |
&cr(2) 전기
| 회사명 | 기 초 | 취 득(*) | 평가손익 | 기 말 | 비 고 |
| ㈜비비안 | - | 3,423,502,812 | (453,150,051) | 2,970,352,761 | 전환사채 콜옵션 |
| ㈜쌍방울 | - | 257,324,735 | (8,990,313) | 248,334,422 | 전환사채 콜옵션 |
| 합 계 | - | 3,680,827,547 | (462,140,364) | 3,218,687,183 |
(*) 전기 중 발행한 전환사채의 파생상품 &cr&cr 20.3 전환사채 파생상품 부채&cr&cr 전환사채 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr &cr ( 1) 당분기
| 회사명 | 기 초 | 상 환 | 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜비비안 | 4,939,055,805 | (4,939,055,805) | - | 전환권 &cr및 풋옵션 |
| ㈜쌍방울 | 407,466,982 | (407,466,982) | - | |
| 합 계 | 5,346,522,787 | (5,346,522,787) | - |
&cr (2) 전기
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 전 환 | 평가손실(이익) | 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜비비안 | - | 5,418,608,616 | - | (479,552,811) | 4,939,055,805 | 전환권 &cr및 풋옵션 |
| ㈜쌍방울 | - | 417,005,331 | - | (9,538,349) | 407,466,982 | |
| ㈜미래아이앤지 | 1,883,351,007 | - | (2,489,240,037) | 605,889,030 | - | |
| 합 계 | 1,883,351,007 | 5,835,613,947 | (2,489,240,037) | 116,797,870 | 5,346,522,787 |
&cr&cr 21. 법인세비용 :&cr &cr 21.1 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | (106,949,036) | 935,252,529 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*) | (141,727,654) | 80,150,183 |
| 자본에직접 반영된 법인세비용 | - | 209,550,000 |
| 법인세비용 | (248,676,690) | 1,224,952,712 |
(*) 당분기 변동 금액에는 종속기업 합병으로 인해 승계한 이연법인세자산 금액 2,800,962원이 제외 되었습니다.&cr&cr 21.2 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 이연법인세 : | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | 209,550,000 |
&cr 21.3 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (324,569,302) | 1,513,074,447 |
| 적용세율(22%)에 따른 법인세 | (71,405,246) | 310,876,378 |
| 조정사항: | ||
| 비일시적차이 | 24,492,479 | 578,285,508 |
| 공제감면세액 | - | (57,821,624) |
| 법인세추납액 | (106,949,036) | - |
| 미인식이연법인세자산감소 | (99,827,190) | - |
| 기타(세율차이 등) | 5,012,303 | 393,612,450 |
| 법인세비용 | (248,676,690) | 1,224,952,712 |
| 유효세율(*) | (*) | 80.96% |
(*) 당분기에는 유효세율이 (-)이므로 산정하지 않습니다.&cr&cr 22. 자본금과 자본잉여금 :&cr
22.1 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수권발행주식수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 발행주식수 | 86,559,394주 | 86,559,394주 |
| 유상증자 주식수 | 13,698,630주 | - |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 자 본 금 | 50,129,012,000원 | 43,279,697,000원 |
&cr 22.2 자본금 및 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 일 자 | 주식수(주) | 자본금 | 자본잉여금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전 기 초 | 2020.01.01 | 40,078,058 | 20,039,029,000 | 7,357,026,285 | 27,396,055,285 |
| 전환사채 전환에 따른 신주 발행 | 2020.03.12 | 3,181,336 | 1,590,668,000 | 3,725,997,241 | 5,316,665,241 |
| 유 상 증 자 | 2020.07.16 | 43,300,000 | 21,650,000,000 | 14,369,291,550 | 36,019,291,550 |
| 전 기 말 | 2020.12.31 | 86,559,394 | 43,279,697,000 | 25,452,315,076 | 68,732,012,076 |
| 당 기 초 | 2021.01.01 | 86,559,394 | 43,279,697,000 | 25,452,315,076 | 68,732,012,076 |
| 종속회사와의 합병 | 2021.02.26 | - | - | (24,306,574) | (24,306,574) |
| 유 상 증 자 | 2021.08.11 | 13,698,630 | 6,849,315,000 | 5,111,491,670 | 11,960,806,670 |
| 당 분 기 말 | 2021.09.30 | 100,258,024 | 50,129,012,000 | 30,539,500,172 | 80,668,512,172 |
&cr&cr 23. 기타포괄손익누계액 및 기타자본 항목 :&cr &cr 23.1 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | - | (1,231,170,000) |
| 지분법자본변동 | (7,646,463) | (17,691,405) |
| 지분법이익잉여금 | 6,604 | - |
| 합 계 | (7,639,859) | (1,248,861,405) |
&cr 23.2 기타자본항목&cr &cr기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 감자차손 | (8,007,080,000) | (8,007,080,000) |
| 자기주식처분손실 | (159,448,288) | (159,448,288) |
| 합 계 | (8,166,528,288) | (8,166,528,288) |
&cr 23.3 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기
| 구 분 | 기초 | 증감 | 법인세 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | (1,231,170,000) | 1,231,170,000 | - | - |
| 지분법자본변동 | (17,691,405) | 10,044,942 | - | (7,646,463) |
| 지분법이익잉여금 | - | 6,604 | - | 6,604 |
&cr( 2) 전기
| 구 분 | 기초 | 증감 | 법인세 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | (620,536,800) | (435,610,000) | (175,023,200) | (1,231,170,000) |
| 지분법자본변동 | 2,636,579 | (20,327,984) | - | (17,691,405) |
&cr&cr 24. 이익잉여금(결손금) :&cr &cr 24.1 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금&cr(미처리결손금) | (22,750,158,731) | (21,474,266,119) |
&cr
25. 매출액 및 매출원가 :&cr &cr 25.1 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어유통매출(*1) | 900,832,459 | 2,945,859,339 | 982,943,135 | 3,440,943,688 |
| 물류사업매출 | 2,017,029,510 | 4,113,920,010 | - | - |
| 기타 용역매출 | - | 1,000,000 | - | 115,441,520 |
| 상품매출액(*2) | - | - | 4,976,364 | 8,070,909 |
| 브랜드사업매출 | 414,881,395 | 777,146,527 | - | - |
| 합 계 | 3,332,743,364 | 7,837,925,876 | 987,919,499 | 3,564,456,117 |
(*1) K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준에 따라 회사의 수행의무는 소프트웨어 공급을 제공하도록 주선하는 대리인에 해당됨에 따라 소프트웨어유통매출에 대한 수익은 순액으로 인식합니다.&cr(*2) 상품매출은 YBM에서 주관하는 MOS시험 응시권으로서 회사의 매출 계약은 전기 중 종료되었습니다.&cr&cr 25.2 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | - | - | - | - |
| 물류사업매출원가 | 1,872,382,241 | 3,751,065,720 | - | - |
| 기타 용역매출원가 | - | - | - | 31,341,964 |
| 브랜드사업매출원가 | 538,639,325 | 1,119,869,291 | - | - |
| 합 계 | 2,411,021,566 | 4,870,935,011 | - | 31,341,964 |
&cr&cr 26. 판매비와관리비 :&cr &cr일반관리비와 대손상각비, 판매비및물류비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반관리비: | ||||
| 급 여 | 379,143,970 | 1,205,797,843 | 536,785,842 | 1,303,726,194 |
| 퇴 직 급 여 | 25,840,138 | 89,064,832 | 41,518,823 | 112,421,657 |
| 복 리 후 생 비 | 63,921,612 | 179,896,295 | 101,123,783 | 261,686,057 |
| 여 비 교 통 비 | 5,985,300 | 19,607,460 | 8,380,560 | 19,663,540 |
| 접 대 비 | 61,110,148 | 161,843,228 | 76,591,000 | 164,459,365 |
| 통 신 비 | 7,916,435 | 23,225,061 | 7,360,811 | 23,656,501 |
| 수 도 광 열 비 | - | - | 675,588 | 8,347,834 |
| 세 금 과 공 과 금 | 15,439,010 | 27,767,225 | 5,340,745 | 93,263,056 |
| 감 가 상 각 비 | 115,337,403 | 348,505,586 | 116,330,822 | 220,028,315 |
| 임 차 료 | - | 2,500,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 보 험 료 | 2,214,648 | 6,770,950 | 9,335,800 | 23,020,125 |
| 차 량 유 지 비 | 23,492,498 | 57,304,176 | 15,893,330 | 50,480,997 |
| 경 상 연 구 개 발 비 | 40,052,502 | 134,357,505 | 63,195,776 | 231,286,496 |
| 교 육 훈 련 비 | 500,000 | 500,000 | - | 290,000 |
| 도 서 인 쇄 비 | 338,500 | 4,105,087 | 600,860 | 2,542,060 |
| 사 무 용 품 비 | 39,600 | 421,600 | 2,296,217 | 2,435,467 |
| 소 모 품 비 | 1,817,055 | 13,328,915 | 9,125,182 | 14,955,919 |
| 지 급 수 수 료 | 81,854,216 | 549,899,641 | 120,850,922 | 632,116,057 |
| 건 물 관 리 비 | 6,000,000 | 18,000,000 | 7,200,000 | 39,320,600 |
| 무 형 자 산 상 각 | 6,382,700 | 19,148,100 | 6,441,617 | 19,324,850 |
| 출 장 비 | 1,095,500 | 5,769,980 | 2,095,608 | 9,485,544 |
| 소 계 | 838,481,235 | 2,867,813,484 | 1,133,143,286 | 3,234,510,634 |
| 대손상각비: | ||||
| 대 손 상 각 비(환입) | (25,046) | 50,780,658 | (7,164,684) | 135,487,995 |
| 소 계 | (25,046) | 50,780,658 | (7,164,684) | 135,487,995 |
| 판매비및물류비: | ||||
| 운 반 비 | 28,000 | 197,700 | 232,046 | 672,146 |
| 광 고 선 전 비 | 17,602,236 | 19,602,236 | 33,000,000 | 81,107,586 |
| 판 매 수 수 료 | - | - | 63,841,166 | 63,841,166 |
| 행 사 비 | 28,655,200 | 72,297,045 | 25,529,463 | 68,791,589 |
| 소 계 | 46,285,436 | 92,096,981 | 122,602,675 | 214,412,487 |
| 합 계 | 884,741,625 | 3,010,691,123 | 1,248,581,277 | 3,584,411,116 |
&cr&cr 27. 비용의 성격별 분류 :&cr &cr비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (363,628,360) | (634,028,202) | - | - |
| 재고자산의 매입 | 652,369,648 | 1,173,209,541 | - | - |
| 종업원급여 등 | 1,061,550,295 | 3,014,719,514 | 641,500,441 | 1,647,434,347 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 137,317,072 | 403,250,655 | 122,772,439 | 239,353,165 |
| 지급수수료 | 129,022,440 | 682,080,750 | 120,850,922 | 632,116,057 |
| 대손상각비(환입) | (25,046) | 50,780,658 | (7,164,684) | 135,487,995 |
| 기 타 비 용 | 1,679,157,142 | 3,191,613,218 | 370,622,159 | 961,361,516 |
| 합 계 | 3,295,763,191 | 7,881,626,134 | 1,248,581,277 | 3,615,753,080 |
&cr&cr 28. 기타영업수익 및 기타영업비용 :&cr &cr 28.1 기타영업수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 2,950,112,312 |
| 잡 이 익 | 294,863 | 2,417,295 | 772,597 | 7,539,400 |
| 합 계 | 294,863 | 2,417,295 | 772,597 | 2,957,651,712 |
&cr 28 .2 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | - | 24,689,220 | 25,689,220 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | 40,406,689 |
| 리스부채상각이자비용 | 2,036,081 | 7,240,351 | 2,997,263 | 5,385,525 |
| 유형자산처분손실 | - | 5,580,893 | - | - |
| 기타의 지급수수료 | 27,330,000 | 27,330,000 | - | - |
| 잡 손 실 | 2,004,360 | 7,341,899 | 127,005 | 21,603,420 |
| 매각예정자산손상차손 | 139,587,117 | 139,587,117 | - | - |
| 합 계 | 170,957,558 | 187,080,260 | 27,813,488 | 93,084,854 |
&cr&cr29. 금융수익 및 금융비용 :&cr&cr29.1 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 수익 | - | - | - | 555,480 |
| 이자수익 | 6,566,434 | 184,974,765 | 207,068,303 | 333,831,444 |
| 유효이자율법에 따른 이자수익 | 3,213,708 | 9,697,994 | 3,371,778 | 12,271,650 |
| 외 환 차 익 | 10,967,697 | 75,944,232 | 103,160,159 | 192,106,305 |
| 외화환산이익 | - | - | (36,442,528) | 15,879,540 |
| 사채상환이익 | - | 11,235,332 | - | - |
| 상각후원가금융자산처분이익 | - | 7,438,387 | - | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (22,496,940) | 8,332,200 | (45,247,463) | - |
| 기타포괄손익공정가치처분이익 | - | - | - | 1,178,583,783 |
| 합 계 | (1,749,101) | 297,622,910 | 231,910,249 | 1,733,228,202 |
&cr 29.2 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이 자 비 용 | 109,668,500 | 852,517,741 | 15,594,519 | 45,522,738 |
| 외 환 차 손 | 162,036,536 | 363,177,114 | 4,672,246 | 268,478,397 |
| 외화환산손실 | 18,511,389 | 38,921,442 | 705 | 705 |
| 기타의 대손상각비(환입) | - | (50,000,000) | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 605,889,030 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | 95,298,000 | 192,239,039 | 194,738,699 |
| 당기손익인식금융자산처분손실 | - | 161,654,096 | 6,646,575 | 144,646,575 |
| 합 계 | 290,216,425 | 1,461,568,393 | 219,153,084 | 1,259,276,144 |
&cr&cr 30. 주당이익 :&cr &cr 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr&cr 30.1 기본주당순이익&cr &cr (1) 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가.보통주 당기순이익 | (2,216,820,939)원 | (75,892,612)원 | (281,316,351)원 | 288,121,735원 |
| 나.가중평균유통보통주식수(*) | 94,153,200주 | 89,118,479주 | 79,499,611주 | 54,765,831주 |
| 다.기본주당순이익(다=가÷나) | (24)원 | (1)원 | (4)원 | 5원 |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전 기 이 월 | 86,559,394주 | 273 | 23,630,714,562 |
| 유 상 증 자 | 13,698,630주 | 51 | 698,630,130 |
| 합 계 | 100,258,024주 | 24,329,344,692 |
가중평균유통보통주식수 : 24,329,344,692/273=89,118,479&cr&cr2) 전분기
| 구 분 | 주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 전 기 이 월 | 40,078,058주 | 274 | 10,981,387,892 |
| 전환사채 전환 청구 신주 발행 | 3,181,336주 | 217 | 690,349,912 |
| 유 상 증 자 | 43,300,000주 | 77 | 3,334,100,000 |
| 합 계 | 86,559,394주 | 15,005,837,804 |
가중평균유통보통주식수 : 15,005,837,804/274=54,765,831&cr&cr 30.2 희석주당순이익&cr &cr 당분기말과 전분기말 희석효과가 없으므로 기본주당이익(손실) 과 동일합니다.
&cr&cr 31. 현금흐름표 :&cr&cr31.1 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.&cr&cr31.2 영업활동현금흐름을 산정하기 위하여 당기순이익에서 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | (248,676,690) | 1,224,952,712 |
| 감가상각비 | 348,769,222 | 220,028,315 |
| 무형자산상각비 | 54,481,433 | 19,324,850 |
| 대손상각비(환입) | 50,780,658 | 135,487,995 |
| 파생상품평가손실 | - | 605,889,030 |
| 유형자산처분이익 | - | (2,950,112,312) |
| 유형자산처분손실 | 5,580,893 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 40,406,689 |
| 상각후원가금융자산처분이익 | (7,438,387) | - |
| 지분법손실 | - | 10,000,000 |
| 지분법이익 | (1,067,739,404) | (45,131,068) |
| 지분법적용투자주식손상차손 | - | 1,809,278,574 |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | (8,332,200) | (779,921,430) |
| 당기손익공정가치금융자산평가손실 | 95,298,000 | 194,738,699 |
| 기타의대손상각비(환입) | (50,000,000) | - |
| 외화환산이익 | - | (15,879,540) |
| 외화환산손실 | 38,921,442 | - |
| 당기손익공정가치금융자산처분손실 | 161,654,096 | 144,646,575 |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | - | (1,178,583,783) |
| 사채상환이익 | (11,235,332) | - |
| 매각예정자산손상차손 | 139,587,117 | - |
| 이자수익 | (184,974,765) | (333,831,444) |
| 이자수익(보증금) | (9,697,994) | (12,271,650) |
| 이자비용 | 852,517,741 | 50,908,263 |
| 이자비용(리스부채) | 7,240,351 | - |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (9,825,084) |
| 합 계 | 166,736,181 | (869,894,609) |
&cr 31.3 영업활동현금흐름을 산정하기 위한 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 952,360,686 | 7,463,457,954 |
| 선급비용의 감소(증가) | 3,164,740 | 11,257,745 |
| 미수금의 감소(증가) | 5,724,099 | 481,798,530 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,725,593,033 | 144,265,049 |
| 재고자산의 감소(증가) | (457,447,881) | 9,825,084 |
| 매입채무의 증가(감소) | 11,887,823 | (4,436,390,210) |
| 미지급금의 증가(감소) | 598,827,120 | (23,824,562) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (89,285,988) | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 11,658,798 | (498,151,320) |
| 선수금의 증가(감소) | (21,641,007) | (717,543,172) |
| 예수금의 증가(감소) | 3,368,495 | 11,849,885 |
| 선수수익의 증가(감소) | (72,304,000) | (379,832,469) |
| 마일리지충당금의 증가(감소) | 9,800,174 | - |
| 합 계 | 2,681,706,092 | 2,066,712,514 |
&cr 31.4 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 보증금의 현재가치할인차금 사용권자산 인식 | 7,679,756 | 32,060,158 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 85,077,371 | 408,385,261 |
| 사용권자산과 복구충당부채의 인식 | - | 255,843,583 |
| 리스부채 처분의 인식 | 108,962,064 | - |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | 31,170,000 | (743,320,799) |
| 전환사채 전환 | - | 5,316,665,241 |
| 지분법적용투자주식의 지분법자본변동 대체 | 10,044,942 | - |
| 지분법적용투자주식의 지분법자본잉여금 대체 | 6,604 | - |
&cr 31.5 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다(단위:원). &cr&cr ( 1) 당분기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득(처분) | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 8,687,399,728 | (10,804,000,000) | - | 2,116,600,272 | - |
| 파생상품부채 | 5,346,522,787 | - | - | (5,346,522,787) | - |
| 리스부채 | 336,828,503 | (122,287,222) | (23,884,693) | 7,240,351 | 197,896,939 |
| 차 입 금 | 20,610,000,000 | (19,610,000,000) | - | - | 1,000,000,000 |
| 합 계 | 34,980,751,018 | (30,536,287,222) | (23,884,693) | (3,222,682,164) | 1,197,896,939 |
&cr(2) 전기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(처분) | 전 환 | 공정가치변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2,809,365,117 | 10,804,000,000 | (2,154,786,400) | (2,827,425,204) | - | 56,246,215 | 8,687,399,728 |
| 파생상품부채 | 1,883,351,007 | - | 5,835,613,947 | (2,489,240,037) | 116,797,870 | - | 5,346,522,787 |
| 리스부채 | 163,733,831 | (143,878,343) | 308,578,316 | - | - | 8,394,699 | 336,828,503 |
| 차 입 금 | - | 20,610,000,000 | - | - | - | - | 20,610,000,000 |
| 합 계 | 4,856,449,955 | 31,270,121,657 | 3,989,405,863 | (5,316,665,241) | 116,797,870 | 64,640,914 | 34,980,751,018 |
&cr&cr 32. 우발상황과 약정사항 &cr&cr32.1 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자산 | 당 분 기 | 전 기 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ㈜우리은행 |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 9,558,126,224 | ㈜쌍방울 |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 1,606,721,018 | ㈜비비안 |
| 합 계 | 1,500,000,000 | 12,664,847,242 |
32.2 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| 제공자 | 제공내용 | 담보권자 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 지급보증 | Adobe | USD 3,000,000 | 계약이행보증 |
(*) 그 외 회사의 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 제공받은 지급보증 금액은 당분기말 현재 1,846백만원 입니다.&cr&cr 32.3 회사가 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원)
| 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|
| ㈜디모아 | 20,000,000,000 | 채무보증 | 한국마이크로소프트 |
&cr&cr33. 특수관계자거래 :&cr&cr33.1 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | ㈜디모아 |
| - | ㈜어반에이지(*3) | |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | ㈜비비안 |
| 관 계 기 업 | 미래산업㈜(*2) | 미래산업㈜ |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | ㈜아이오케이컴퍼니 | |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | ㈜에스비더블유홀딩스 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜광림(*4) | ㈜광림 |
| 나노스㈜(*4) | 나노스㈜ | |
| ㈜쌍방울(*4) | ㈜쌍방울 | |
| ㈜칼라스홀딩스(*4) | ㈜칼라스홀딩스 |
(*1) 당분기말 현재 회사의 최대주주이며, 지분율은 30.64%입니다.&cr(*2) 당분기중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다.&cr(*3) 당분기중 1:0 비율로 흡수합병 하였습니다.&cr(*4) 회사와 지분관계가 없더라도 실질관계상 특수관계자에 있는 회사입니다.&cr&cr 33.2 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).&cr &cr (1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출 | 금융자산 매각 | 매입 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | 6,160,000 | - | - | 138,630,137 | 20,950,000 |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | 2,391,982,524 | - | - | 260,939,915 | 23,900,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 77,286,850 | 2,100,000,000 | - | - | - |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | 24,404,589 | - | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 1,505,791,100 | - | 228,421,213 | 428,543,100 | 29,685,000 |
| 소 계 | 3,981,220,474 | 2,100,000,000 | 228,421,213 | 852,517,741 | 74,535,000 |
&cr (2) 전분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 이자수익 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | 18,715,069 | 882,192 | 5,810,000 |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | - | - | 9,200,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 17,087,671 | - | - |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | - | 10,356,164 | - |
| 소 계 | 35,802,740 | 11,238,356 | 15,010,000 |
&cr 33.3 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | - | - | 4,000,000,000 | 5,500,000,000 |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | - | - | - | 4,000,000,000 |
| - | - | - | 10,000,000,000 | ||
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | 3,610,000,000 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*2) | - | - | - | 10,500,000,000 |
| - | - | - | 804,000,000 | ||
| 합 계 | - | - | 4,000,000,000 | 34,414,000,000 |
(*1) 회사는 당분기 중 ㈜비비안에 발행한 전환사채 및 차입금을 만기 전 일시 상환 하였습니다.
(*2) 회사는 당분기 중 ㈜쌍방울에 발행한 전환사채 및 차입금을 만기 전 일시 상환 하였습니다.&cr
(2) 전기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | 13,400,000,000 | 13,400,000,000 | 5,100,000,000 | 2,600,000,000 | - |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | - | - | 4,000,000,000 | - | - |
| ㈜비비안(*1) | - | - | 10,000,000,000 | - | - | |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 1,390,000,000 | 1,390,000,000 | 8,610,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니(*2) | 300,991,455 | 300,991,455 | - | - | - | |
| 미래산업㈜ | - | - | - | - | 5,000,000,000 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | 10,500,000,000 | - | - |
| ㈜쌍방울(*1) | - | - | 804,000,000 | - | - | |
| 합 계 | 15,090,991,455 | 15,090,991,455 | 39,014,000,000 | 7,600,000,000 | 5,000,000,000 |
(*1) 전 환 사채 발행입니다.&cr(*2) 회사는 전기 중 제 3자로 부터 ㈜아이오케이컴퍼니의 전환사채를 취득한 후 만기에 상환 받았습니다.
&cr 33.4 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종 속 기 업 | ㈜디모아 | 단기차입금 | 1,000,000,000 | 2,500,000,000 |
| 금융보증채무 | 360,000,000 | 360,000,000 | ||
| 미지급비용 | 19,408,219 | 22,054,795 | ||
| 유의적 영향력 &cr행사 기업 | ㈜비비안 | 미지급금 | 12,298,000 | 11,000,000 |
| 단기차입금(*) | - | 4,000,000,000 | ||
| 미지급비용 | - | 70,465,752 | ||
| 전환사채&cr(5회차발행)(*) | - | 10,000,000,000 | ||
| 임차보증금 | 300,000,000 | 300,000,000 | ||
| 외상매출금 | 510,230,600 | - | ||
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 단기차입금 | - | 3,610,000,000 |
| 미지급비용 | - | 30,635,548 | ||
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 외상매출금 | 7,683,192 | 16,508,448 |
| 전환사채&cr(4회차발행)(*) | - | 804,000,000 | ||
| 미지급금 | 336,600 | 336,600 | ||
| 외상매입금 | 62,297,708 | - | ||
| 장기차입금(*) | - | 10,500,000,000 | ||
| 미지급비용 | - | 308,384 | ||
| 장기미지급비용 | - | 169,150,684 | ||
| 합 계 | 2,272,254,319 | 32,394,460,211 |
(*) 회사는 당분기 중 만기 전 일시상환 하였습니다.&cr&cr특수관계자 대여금 등에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.
&cr 33.5 당분기말 현재 특수관계자에게 담보를 제공하고 있거나 특수관계자를 위하여 담보 및 지급보증을 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기 말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜디모아 | 20,000,000,000 | 채무보증 | 한국마이크로소프트 |
&cr( 2) 전기 말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜디모아 | 3,492,000,000 | 한도대출 연대보증 | ㈜우리은행 |
| 20,000,000,000 | 채무보증 | 한국마이크로소프트 | ||
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | 1,606,721,018 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
| 기타특수관계&cr기업 | ㈜쌍방울(*2) | 9,558,126,224 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
(*1) ㈜비비안에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 16.81%인 1,607백만원(1,423,094주(16.81%)*1,129원) 입니다.&cr(*2) ㈜쌍방울에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 100%인 9,558백만원(8,465,760주(100%)*1,129원) 입니다.&cr&cr 33.6 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 담 보 권 자 | 당 분 기 말 | 전 기 말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜디모아 | ㈜우리은행 | 2,315,000,000 | - | 지급보증서담보 |
&cr 33.7 주요 경영진에 대한 보상금액&cr &cr회사는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영자에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상금액은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 보상급여의 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 79,012,498 | 97,500,000 |
| 퇴 직 급 여 | 4,812,500 | 4,375,000 |
| 합 계 | 83,824,998 | 101,875,000 |
&cr 33.8 임직원에 대한 대여금&cr&cr 당분기말 현재 임직원등에 대한 대여금은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 임 직 원 | 40,000,000 | 30,000,000 |
&cr&cr 34. 영업부문 :&cr &cr 34.1 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 재화 또는 용역 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 소프트웨어 사업부문 | 소프트웨어 등 | 소프트웨어 판매 파트너 등 |
| 물류 사업부문 | 용역매출 | 쌍방울 및 물류업체 |
| 브랜드 사업부문 | 의류매출 | 온라인쇼핑몰 및 개인고객 |
&cr34.2 영업부문별 영업이익(단위: 원)&cr&cr (1) 당분기
| 구 분 | 소프트웨어 사업부문 | 물류 사업부문 | 브랜드사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매 출 액 | 2,946,859,339 | 4,113,920,010 | 777,146,527 | 7,837,925,876 |
| 매출원가 | - | 3,751,065,720 | 1,119,869,291 | 4,870,935,011 |
| 매출총이익 | 2,946,859,339 | 362,854,290 | (342,722,764) | 2,966,990,865 |
| 판매비와관리비 | 3,010,691,123 | - | - | 3,010,691,123 |
| 영업이익 | (63,831,784) | 362,854,290 | (342,722,764) | (43,700,258) |
&cr(2) 전 분기
| 구 분 | 소프트웨어 사업부문 | 합 계 |
|---|---|---|
| 매 출 액 | 3,564,456,117 | 3,564,456,117 |
| 매출원가 | 31,341,964 | 31,341,964 |
| 매출총이익 | 3,533,114,153 | 3,533,114,153 |
| 판매비와관리비 | 3,584,411,116 | 3,584,411,116 |
| 영업이익 | (51,296,963) | (51,296,963) |
&cr 34.3 지역별 정보&cr &cr 회사의 영업활동은 국내에서만 이루어집니다.&cr &cr 34.4 주요 고객에 대한 정보&cr&cr 당분기말 현재 회사의 매출액 중 10%이상인 거래처는 없으며, 다수의 거래처에 분산되어 있습니다.&cr &cr&cr 35. 종속기업, 관계기업투자 :&cr &cr35.1 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr( 1) 당분기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 관계의 성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜디모아 | 96.63% | 대한민국, 서울 | 09월 30일 | 소프트웨어판매 | 투자 등 | 원가법 |
| 관계기업 | ||||||
| 미래산업㈜(*) | 12.98% | 대한민국, 서울 | 06월 30일 | 반도체 장비 제조, 판매 등 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 20.00% | 대한민국, 서울 | 09월 30일 | 기업컨설팅, 투자관련 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 19.20% | 대한민국, 서울 | 09월 30일 | 엔터테인먼트 사업 | 투자 등 | 지분법 |
(*) 당분기중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다.&cr&cr( 2) 전기
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 보고기간종료일 | 주요영업활동 | 관계의 성격 | 측정방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜디모아 | 96.63% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 소프트웨어판매 | 투자 등 | 원가법 |
| ㈜어반에이지(*1) | 100.00% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 의류 | 투자 등 | 원가법 |
| 관계기업 | ||||||
| 미래산업㈜(*2) | 12.98% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 반도체 장비 제조, 판매 등 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 20.00% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 기업컨설팅, 투자관련 | 투자 등 | 지분법 |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 24.40% | 대한민국, 서울 | 12월 31일 | 엔터테인먼트 사업 | 투자 등 | 지분법 |
(*1) 전기 2020년 12월 24일에 관계회사 쌍방울로부터 주식 100%를 취득하였으 며, 당분기 중 흡수합병 하였습니다.&cr (*2) 보유지분율은 20% 미만이나 임원 임명 권한을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. &cr (*3) 전기 2020년 1월 2일에 취득한 ㈜온누리투어의 지분은 2020년 4월 3일에 전량 매각하였습니다.
&cr 35.2 종속기업투자 및 관계기업투자등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). &cr&cr ( 1) 당분기
| 회 사 명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||
| ㈜디모아 | 9,198,126,224 | 41,029,717,122 | 9,558,126,224 |
| 관계기업 | |||
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 10,000,000 | - | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 74,836,892,136 | 30,625,071,827 | 26,938,097,123 |
&cr( 2) 전기
| 회 사 명 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||
| ㈜디모아 | 9,198,126,224 | 25,556,554,236 | 9,558,126,224 |
| ㈜어반에이지 | 804,000,000 | 832,411,300 | 804,000,000 |
| 관계기업 | |||
| 미래산업㈜ | 13,251,545,276 | 8,316,977,565 | 7,363,165,760 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 10,000,000 | - | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 74,836,892,136 | 25,349,320,439 | 26,876,677,710 |
&cr 35.3 종속기업투자 및 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr ( 1) 당분기
| 회 사 명 | 기초잔액 | 취 득 | 지분법 평가 | 손상차손 | 기타 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | |||||||
| ㈜디모아 | 9,558,126,224 | - | - | - | 9,558,126,224 | ||
| ㈜어반에이지(*1) | 804,000,000 | - | - | - | (804,000,000) | - | |
| 소 계 | 10,362,126,224 | - | - | - | (804,000,000) | 9,558,126,224 | |
| 관계기업 | |||||||
| 미래산업㈜(*2) | 7,363,165,760 | - | 1,051,280,993 | (34,909,456) | (139,587,117) | (8,239,950,180) | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 26,876,677,710 | - | 16,458,411 | 44,961,002 | - | - | 26,938,097,123 |
| 소 계 | 34,239,843,470 | - | 1,067,739,404 | 10,051,546 | (139,587,117) | (8,239,950,180) | 26,938,097,123 |
| 합 계 | 44,601,969,694 | - | 1,067,739,404 | 10,051,546 | (139,587,117) | (9,043,950,180) | 36,496,223,347 |
(*1) 당분기 중 당사에 흡수합병 되었습니다.&cr(*2) 당분기 중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다&cr&cr( 2) 전기
| 회 사 명 | 기초잔액 | 취 득 | 지분법 평가 | 손상차손 | 처분 | 기말잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 기타포괄손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | |||||||
| ㈜디모아 | 9,558,126,224 | - | - | - | - | - | 9,558,126,224 |
| ㈜어반에이지 | - | 804,000,000 | - | - | - | - | 804,000,000 |
| ㈜온누리투어(*) | - | 1,000,000 | - | - | - | (1,000,000) | - |
| 소 계 | 9,558,126,224 | 805,000,000 | - | - | - | (1,000,000) | 10,362,126,224 |
| 관계기업 | |||||||
| 미래산업㈜ | 4,146,500,834 | 5,000,000,000 | 929,255,430 | (7,103,590) | (2,705,486,914) | - | 7,363,165,760 |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | - | 74,836,892,136 | (1,950,222,935) | (13,224,394) | (45,996,767,097) | - | 26,876,677,710 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | - | 10,000,000 | (10,000,000) | - | - | - | - |
| 소 계 | 4,146,500,834 | 79,846,892,136 | (1,030,967,505) | (20,327,984) | (48,702,254,011) | - | 34,239,843,470 |
| 합 계 | 13,704,627,058 | 80,651,892,136 | (1,030,967,505) | (20,327,984) | (48,702,254,011) | (1,000,000) | 44,601,969,694 |
(*) 회사는 전기 중 2020년 1월 2일에 취득한 ㈜온누리투어의 지분 100%를 2020년 4월 3일에 전량 매각하였습니다.&cr &cr 35.4 종속기업 및 관계기업등의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr (1) 당분기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜디모아(*) | 62,023,306,440 | 19,562,665,726 | 42,460,640,714 | 16,962,970,455 | 16,012,794,045 | 16,012,794,045 |
| 관계기업 | ||||||
| ㈜에스비더블유홀딩스(*) | 15,124,958,032 | 15,619,183,722 | (494,225,690) | - | (464,345,215) | (464,345,215) |
| ㈜아이오케이컴퍼니(*) | 172,787,161,072 | 13,283,107,732 | 159,504,053,340 | 16,055,275,938 | (21,928,701,870) | (21,928,674,807) |
(*) 요약재무정보는 보고기간종료일 현재 감사 또는 검토받지 않은 가결산 재무제표에 따른 내용입니다.&cr&cr( 2) 전기
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||
| ㈜디모아 | 56,651,768,669 | 30,203,922,000 | 26,447,846,669 | 19,258,292,620 | 6,094,144,637 | 6,094,144,637 |
| ㈜어반에이지 | 987,460,456 | 155,019,156 | 832,411,300 | 3,027,522,071 | 202,074,343 | 202,074,343 |
| 관계기업 | ||||||
| 미래산업㈜ | 95,757,333,089 | 31,682,005,163 | 64,075,327,926 | 41,560,381,733 | (6,722,372,567) | (6,830,601,819) |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 12,034,077,327 | 12,164,712,981 | (130,635,654) | - | (180,635,654) | (180,635,654) |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | 142,065,775,688 | 45,275,701,464 | 96,790,074,224 | 20,968,142,132 | (1,747,643,105) | (1,753,874,778) |
&cr&cr 36. 보고기간 후 사건 :&cr &cr 3 6.1 관 계기업 지분의 매각거래 &cr&cr 회사는 재무구조개선 목적으로 2021년 6월 15일 체결된 관계기업 미래산업㈜의 지분 양도와 관련하여 잔금 74.4억이 2021년 7월 15일에 회수 완료 되었습니다. 다만, 매각 대상 전체주식 484,418주 중 359,712주는 보호예수 기간이 종료되는 2022년 1월 12일에 인도될 예정입니다. &cr&cr&cr 37. 상장실질심사 대상결정 :&cr &cr회사는 2020년 12월 31일 소프트웨어 사업부문 중 어도비시스템즈 국내 총판권이 종속기업인 ㈜디모아로 이전됨에 따라, 2021년 1월 4일부터 주권매매정지가 되었고, 2021년 1월 19일 어도비시스템즈 국내 총판 재계약을 공시한 후인 2021년 2월 17일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며, 2021년 3월 11일에 개선계획서를 제출하여 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 2021년 4월 8일까지 1년간 개선기간을 부여 받았습니다. 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 회사의 상장적격성이 인정되는 경우에는 회사 주권의 매매거래정지 해제 등 관련 사항을 안내할 예정이고, 기업심사위원회의 심의ㆍ의결 결과가 개선기간 부여에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부를 결정할 예정이며, 기업심사위원회의 심의 결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 코스닥시장위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부 등을 확정할 예정입니다. 이에 회사는 한국거래소의 상장적격성 실질심사 판단여부에 따라 주식거래의 재개여부에 대한 불확실성이 존재합 니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr&cr(1) 배당에 관한 회사의 정책&cr당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 현금배당 등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. &cr
(2) 배당에 관련된 정관 규정&cr&cr당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
| 정관 |
|---|
| 제 54 조 【이익금의 처분】 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분 액 제 55 조 【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. 제 56 조 【분기배당】 1. 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 이때 분기배당은 금전으로 한다. 2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3. 분기배당은 직전 결산기의 재무상태표의 순자산 액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ①직전결산기의 자본의 액 ②직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계 액 ③직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ④직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금 ⑤분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ⑥당해 영업연도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계 액 4. 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관하여 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 5. 분기배당을 할 때에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제 57 조 【배당금 지급청구권의 소멸시효】 1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2. 본 조 제1항의 소멸시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사가 귀속한다. |
나. 주요배당지표
50050050015,937-42,545-1,737-75-48,667-8,685173-684-49-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 최근 5년간 배당을 실시하지 않았습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016.11.22유상증자(제3자배정)보통주364,5965002,7402020.02.27전환권행사보통주3,181,3365009432020.07.17유상증자(주주우선공모)보통주43,300,0005008482021.08.11유상증자(제3자배정)보통주13,698,630500876
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| - |
| - |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021.09.30(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(주주우선공모)222020.07.16타법인증권 취득자금36,059타법인증권 취득36,059-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)24회차2021.08.10운영자금 및 채무상환자금11,999운영자금 및 채무상환자금11,999-전환사채5회차2020.12.24타법인주식 취득자금804타법인주식 취득 자금804-전환사채4회차2020.12.17차입금 상환 및 타법인주식 취득 자금10,000차입금 상환 5,000,000,000원&cr타법인주식 취득 자금 5,000,000,000원10,000-전환사채3회차2020.09.24타법인주식 취득자금10,000타법인주식 취득 자금10,000-전환사채2회차2018.11.12운영자금3,0002016.08.19 매입대금 결제 1,324,955,014원 (Microsoft)&cr2016.08.31 매입대금 결제1,538,299,793원(Microsoft)2,863-제3자배정 유상증자20회차2016.11.21운영자금9982016.11.25 매입대금 결제 660,983,733원(Adobe)&cr2016.12.01 매입대금 결제 447,007,635원(Adobe)1,107-전환사채1회차2016.08.19운영자금3,0002018.11.22 매입대금 결제 636,699,796원(Microsoft)&cr2018.11.29 매입대금 결제2,528,129,371원(Microsoft)3,164-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr1. 재무제표 재작성&cr해당사항 없습니다.&cr
2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
(1) 당사는 2020년 1월 6일 이사회 결의를 통하여 소규모합병계약을 체결하였으나, 피합병법인인 ㈜온누리투어가 코로나-19의 국내확산에 따른 여행업계 전반의 경영악화와 회사 경영 상황의 중대한 변동으로 인해, 합병계약서의 제16조2항3호(*) 조항에 의거하여 당사에 합병계약 해제를 통보함으로서, 본 합병계약이 해제되어 합병을 철회 하였습니다.&cr
(*)제16조(계약의 변경, 해제, 해지)
② 다음 각 호의 사유가 발생하는 경우 본 계약의 일방 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로서 본 계약을 해제할 수 있다. 다만, 당사자들은 합병기일 이후에는 본 계약을 해제 할 수 없다.&cr3. 천재지변 기타 "갑" 또는 "을"의 재산, 경영 상태에 중대한 변동 또는 예측 할 수 없는 중대한 하자가 발생하는 경우&cr※ 관련 공시 서류
2020-03-06 기타주요경영사항(합병철회)&cr2020-03-06 주요사항보고서(회사합병결정)합병철회&cr2020-03-06 회사합병결정(종속회사의 주요경영사항)합병철회&cr2020-01-06 주요사항보고서(회사합병결정)&cr2020-01-06 회사합병결정(종속회사의 주요경영사항)&cr&cr(2) 당사는 2021년2월26일을 합병기일로 (주)어반에이지와 소규모합병을 완료 하였습니다. 그 내역은 아래와 같습니다.&cr&cr 1) 대상회사&cr - 존속법인 : (주)인피니티엔티&cr - 소멸법인 : ㈜어반에이지&cr 2) 합병목적 : 사업다각화를 통한 시너지 효과 창출 및 경영효율성 증대를 통한 기업가치 극대화.&cr 3) 합병 비율 : 1:0 (주)인피니티엔티 : (주)어반에이지 &cr 4) 합병 계약체결일 : 2020년 12월 24일 &cr 5) 합병 승인일 : 2021년 1월25일&cr 6) 합병 기일 : 2021년 2월 26일&cr 7) 합병 전후 재무제표
(단위:백만원)
| 구 분 | 합병 전 | 합병 후 | |
|---|---|---|---|
| (주)인피니티엔티 | (주)어반에이지 | (주)인피니티엔티 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 38,540 | 555 | 39,095 |
| 비유동자산 | 22,850 | 285 | 23,135 |
| 자산총계 | 61,390 | 840 | 62,230 |
| 유동부채 | 15,165 | 209 | 15,374 |
| 비유동부채 | 420 | - | 420 |
| 부채총계 | 15,585 | 209 | 15,794 |
| 자본금 | 20,039 | 600 | 20,639 |
| 이익잉여금(결손금) | 27,193 | 30 | 27,223 |
| 자본잉여금 | 7,357 | - | 7,357 |
| 기타자본항목 | (8,166) | - | (8,166) |
| 기타포괄손익누계 | (618) | - | (618) |
| 자본총계 | 45,805 | 630 | 46,435 |
| 부채및자본총계 | 61,390 | 840 | 62,230 |
주1). 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 (주)인피니티엔티, (주)어반에이지의 2019년 12월 31일 기준 별도 재무제표를 기준으로 작성한 것으로, 실제 합병기일 기준으로 작성될 재무제표와 차이가 발생할 수 있습니다.&cr주2). 상기 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다.
8) 관련 공시 서류
2021-02-26 합병등 종료보고서&cr2021-01-25 기타경영사항(소규모 합병 승인 이사회 결의)&cr2020-12-24 주요사항보고서(회사합병결정)&cr
&cr3. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr(1) 중요한 회계정책&cr- 재무제표 작성기준&cr
연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
&cr 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr&cr(2) 회계정책과 공시의 변경&cr
- 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr &cr3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
5) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정&cr
7) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr(3) 감사보고서상 기재된 강조사항과 핵심감사사 항, 계속기업관련 중요한 불확실성&cr
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제39기 3분기(당기) | 삼도회계법인 | - | - | - |
| 제38기(전기) | 선일회계법인 | 적정 | - | 주1) |
| 제37기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | 주2) | - |
&cr주1)
가. 관계기업투자 손상평가
- 핵심감사사항으로 결정한 이유
주석 35에서 공시한 바와 같이, 회사는 코스닥 상장회사인 ㈜아이오케이컴퍼니 지분26.19%(기말 현재 전환사채의 전환으로 지분율이 24.4%로 감소됨)를 748억원에 취득하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있고, 미래산업㈜ 지분을 전기에 취득하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있으면서 전기 중 9,037백만원의 손상차손을 인식한 바 있습니다.
회사는 관계기업투자가 당기에 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하여 48,702백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr&cr우리는 관계기업투자의 장부가액 대비 기말 시점 주가 하락이 유의적인 수준이고, 총 취득가액이 전기말 회사의 자산 총액 61,390백만원 보다도 큰 금액으로 재무제표에 미치는 영향이 매우 크며, 손상평가 수행시 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr&cr- 감사에서 다루어진 방법&cr우리는 사용가치 평가와 연관되어 있는 가치평가모델, 주요 가정 및 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가전문가를 감사팀에 포함하였습니다.&cr
ㆍ회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행
ㆍ관계기업투자의 과거 사업계획 대비 실적을 비교함으로써 경영진의 과거 사업계획 추정의 적절성에 대해 평가
ㆍ관계기업투자의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증
ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 관계기업투자의 과거 재무정보와 비교함으로써 그 적절성 평가
ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 어느 정도까지 변동되는 경우 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행
&cr나. 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성&cr&cr- 핵심감사사항으로 결정한 이유&cr회사는 당기에 대주주가 ㈜미래아이엔지에서 ㈜비비안으로 변경되었고, ㈜비비안은 당기에 ㈜광림 그룹에 인수되었으며, 회사 또한 당기에 ㈜아이오케이컴퍼니의 최대주주가 됨에 따라 주석 33에서 설명하고 있는 바와 같이 특수관계자의 변동 및 상당수의 특수관계자가 존재하게 되었습니다. 따라서, 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이집계되고 공시되는 과정에서 오류 발생 가능성이 존재한다고 판단하여 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.&cr
- 감사에서 다루어진 방법&cr
이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.
ㆍ주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록, 세무조정계산서 등의 문서를 입수하여 회사가 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인
ㆍ회사가 제시한 특수관계자의 완전성을 확인하기 위하여 ㈜광림 및 ㈜광림의 특수관계자가 공시하고 있는 내용과 비교
ㆍ부문감사인이 감사한 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 대사 자료를 보고받아 회사의 해당 공시 정보와 대사
ㆍ당기의 특수관계자 등과의 중요 거래 및 잔액에 대한 검토
ㆍ중요한 잔액에 대한 채권채무조회 수행&cr&cr- 계속기업 관련 중요한 불확실성&cr재무제표에 대한 주석 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 회사는 2020년 12월 31일 소프트웨어 사업부문 중 어도비시스템즈 국내 총판권이 종속회사인 (주)디모아로 이관됨에 따라, 2021년 1월 4일부터 주권매매정지가 되었고 2021년 1월 19일 어도비시스템즈 국내 총판 재계약을 공시한 후인 2021년 2월 17일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며, 2021년 3월 11일 개선계획서를 제출하여 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부가 결정될 예정입니다. 회사는 당기와 전기에 당기순손실 48,668백만원 및 8,686백만원이 발생하였고, 당기말 현재 자본금 43,280백만원 대비 총자본이 37,842백만원으로 87.4% 수준으로 12.6% 부분자본잠식 상태를 나타내고 있습니다. 주석 38에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 38에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.&cr&cr 주2)&cr감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr&cr(1) 당기손익공정가치측정금융자산의 거래&cr&cr주석3 및 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 당기손익공정가치측정금융자산으로 보유 중인 (주)엔케이물산의 처분과 관련하여 4,718백만원의 처분손실을 인식하였습니다.&cr&cr(2) 관계기업투자의 취득 및 손상차손&cr&cr주석15에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 관계기업투자인 미래산업(주)의 지분증권 13,252백만원을 취득한 바 있습니다. 한편 회사는 당기에 동 관계기업투자에 대하여 투자차액 중 일부인 9,037백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr
나. 연결기준 대손충당금 설정현황 &cr&cr당기 및 제38기 ,제37기의 아래 대손충당금 설정현황 및 재고자산 현황은 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 재무제표를 근거로 작성되었습니다.
1. 계정과목별 대손충당금 설정내역
(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위:원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제39기&cr3분기 | 외상매출금 | 25,073,088,442 | 1,374,024,538 | 5.5% |
| 단기대여금 | 8,040,000,000 | - | 0.0% | |
| 미수금 | 2,958,475,792 | 2,866,743,955 | 96.9% | |
| 미수수익 | 193,739,744 | - | 0.0% | |
| 장기미수수익 | - | |||
| 선급금 | 1,472,218,490 | 250,000,000 | ||
| 합계 | 37,737,522,468 | 4,490,768,493 | 11.9% | |
| 제38기 | 외상매출금 | 32,133,377,175 | 1,369,026,226 | 4.3% |
| 단기대여금 | 6,235,600,000 | 190,000,000 | 0.0% | |
| 미수금 | 2,896,456,935 | 2,866,743,955 | 99.0% | |
| 미수수익 | 194,208,909 | - | 0.0% | |
| 장기미수수익 | 22,417,262 | - | - | |
| 선급금 | 4,537,351,559 | - | - | |
| 합계 | 46,019,411,840 | 4,425,770,181 | 9.6% | |
| 제37기 | 외상매출금 | 44,928,090,150 | 1,144,809,255 | 2.5% |
| 단기대여금 | 209,300,000 | - | 0.0% | |
| 미수금 | 3,656,671,096 | 2,856,000,000 | 78.1% | |
| 미수수익 | 38,259,134 | 15,150,814 | 39.6% | |
| 선급금 | 2,599,411,431 | - | - | |
| 합계 | 51,431,731,811 | 4,015,960,069 | 7.8% |
&cr
2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초대손충당금 잔액합계 | 4,425,770,181 | 4,015,960,06 | 5,588,464,852 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | - | 6,680,645 | 3,355,296 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 6,680,645 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | 3,355,296 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 64,998,312 | 403,129,467 | (1,575,860,079) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,490,768,493 | 4,425,770,181 | 4,015,960,069 |
&cr 3. 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정방침&cr&cr(1) 대손충당금 설정방침&cr당사는 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 실제 발생한 손상 징후를 토대로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(2) 손상징후에 대한 기준&cr당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 아래와 같은 사건을 손상징후로 간주하고 있으며, 해당 사건이 발생한 채권에 대해서는 회수 가능금액을 추정하여 대손충당금 설정 여부를 검토하고 있습니다. &cr① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr④ 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험을 수령한 경우&cr⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr⑥ 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우&cr &cr4. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 구 분 | 6월이하 | 6월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 23,655,842,486 | 86,988,189 | 239,926,867 | 1,090,330,900 | 25,073,088,442 |
| 특수관계자 | 0 | |||||
| 계 | 23,655,842,486 | 86,988,189 | 239,926,867 | 1,090,330,900 | 25,073,088,442 | |
| 구성비율 | 94.3% | 0.3% | 1.0% | 4.3% | 100.0% |
&cr 다. 재고자산 현황 등&cr&cr1. 재고자산 현황 등
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, %) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제39기 3분기 | 제38기 | 제37기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| S/W 및 H/W공급 | 상품 | 1,281,949,249 | 1,080,093,489 | 318,101,339 | - |
| 의류 | 상품 | 634,028,202 | 68,409,132 | - | - |
| 합 계 | 1,915,977,451 | 1,148,502,621 | 318,101,339 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 1.6% | 0.8% | 0.3% | - | |
| [재고자산합계/기말자산총계*100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 5회 | 3회 | 4회 | - | |
| [연환산매출원가/((기초재고+기말재고)/2) |
&cr 2 . 재고자산의 실사내역 등&cr(1) 실사일자 &cr-. 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.&cr&cr(2) 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr-. 2021년 3분기 재고실사는 감사인등의 참여 없이 내부 담당자가 실시 하였습니다.&cr&cr(3) 장기체화재고 등 현황&cr-. 회사의 재고실사시 추가 발견된 장기체화재고는 없습니다.&cr&cr3. 재고자산의 담보제공&cr당사는 제출일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.&cr&cr 라. 수주상황 및 진행률적용 수주계약 현황 &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 공정가치평가 내역 &cr&cr공정가치평가 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 5. 금융상품의 공정가치"을 참조하시기 바랍니다. &cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr당사의 제39기 사업연도의 외부감사인은 삼도회계법인으로 제39기 반기 검토를 수행하였고, 검토결과 재무제표가 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr선일회계법인은 제38기 감사를 수행하였으며, 감사의견은 적정입니다.&cr감덕회계법인은 제37기 감사를 수행하였으며, 감사의견은 적정입니다.
제39기 반기삼도회계법인-주1)-제38기(전기)선일회계법인적정-주2)제37기(전전기)삼덕회계법인적정주3)-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주1)&cr 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 반기재무제표에 대한 주석 3 7에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석37에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 2020년 12월 31일 소프트웨어 사업부문 중 어도비시스템즈 국내 총판권이 종속기업인 ㈜디모아로 이전됨에 따라, 2021년 1월 4일부터 주권매매정지가 되었고, 2021년 1월 19일 어도비시스템즈 국내 총판 재계약을 공시한 후인 2021년 2월 17일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며, 2021년 3월 11일에 개선계획서를 제출하여 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 2021년 4월 8일까지 1년간 개선기간을 부여 받았습니다. 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 회사의 상장적격성이 인정되는 경우에는 회사 주권의 매매거래정지 해제 등 관련 사항을 안내할 예정이고, 기업심사위원회의 심의ㆍ의결 결과가 개선기간 부여에 해당하는 경우에는 개선기간 종료 후 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부를 결정할 예정이며, 기업심사위원회의 심의 결과가 상장폐지에 해당하는 경우에는 코스닥시장위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 당해 기업의 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부 등을 확정할 예정입니다. 이에 회사는 한국거래소의 상장적격성 실질심사 판단여부에 따라 주식거래의 재개여부에 대한 불확실성이 존재합니다.&cr
주2)
가. 관계기업투자 손상평가
- 핵심감사사항으로 결정한 이유
주석 35에서 공시한 바와 같이, 회사는 코스닥 상장회사인 ㈜아이오케이컴퍼니 지분26.19%(기말 현재 전환사채의 전환으로 지분율이 24.4%로 감소됨)를748억원에 취득하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있고, 미래산업㈜ 지분을 전기에 취득하여 지분법을 적용하여 회계처리하고 있으면서 전기 중 9,037백만원의 손상차손을 인식한 바 있습니다.
회사는 관계기업투자가 당기에 자산손상을 시사하는 징후가 존재한다고 판단하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하여 48,702백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr&cr우리는 관계기업투자의 장부가액 대비 기말 시점 주가 하락이 유의적인 수준이고, 총 취득가액이 전기말 회사의 자산 총액 61,390백만원 보다도 큰 금액으로 재무제표에 미치는 영향이 매우 크며, 손상평가 수행시 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.&cr&cr- 감사에서 다루어진 방법&cr우리는 사용가치 평가와 연관되어 있는 가치평가모델, 주요 가정 및 판단에 대한 감사절차를 다음과 같이 수행하였습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가전문가를 감사팀에 포함하였습니다.&cr
ㆍ회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행
ㆍ관계기업투자의 과거 사업계획 대비 실적을 비교함으로써 경영진의 과거 사업계획 추정의 적절성에 대해 평가
ㆍ관계기업투자의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증
ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 관계기업투자의 과거 재무정보와 비교함으로써 그 적절성 평가
ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 어느 정도까지 변동되는 경우 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행
&cr나. 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성&cr&cr- 핵심감사사항으로 결정한 이유&cr회사는 당기에 대주주가 ㈜미래아이엔지에서 ㈜비비안으로 변경되었고, ㈜비비안은 당기에 ㈜광림 그룹에 인수되었으며, 회사 또한 당기에 ㈜아이오케이컴퍼니의 최대주주가 됨에 따라 주석 33에서 설명하고 있는 바와 같이 특수관계자의 변동 및 상당수의 특수관계자가 존재하게 되었습니다. 따라서, 특수관계자 등과의 거래 및 잔액이집계되고 공시되는 과정에서 오류 발생 가능성이 존재한다고 판단하여 우리는 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 공시의 적정성을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.&cr
- 감사에서 다루어진 방법&cr
이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.
ㆍ주주총회, 지배기구 및 이사회 의사록, 세무조정계산서 등의 문서를 입수하여 회사가 식별하고 공시하지 아니한 특수관계자 등 거래 및 잔액이 존재하는지 확인
ㆍ회사가 제시한 특수관계자의 완전성을 확인하기 위하여 ㈜광림 및 ㈜광림의 특수관계자가 공시하고 있는 내용과 비교
ㆍ부문감사인이 감사한 특수관계자 등과의 거래 및 잔액 대사 자료를 보고받아 회사의 해당 공시 정보와 대사
ㆍ당기의 특수관계자 등과의 중요 거래 및 잔액에 대한 검토
ㆍ중요한 잔액에 대한 채권채무조회 수행&cr&cr- 계속기업 관련 중요한 불확실성&cr재무제표에 대한 주석 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 회사는 2020년 12월 31일 소프트웨어 사업부문 중 어도비시스템즈 국내 총판권이 종속회사인 (주)디모아로 이관됨에 따라, 2021년 1월 4일부터 주권매매정지가 되었고 2021년 1월 19일 어도비시스템즈 국내 총판 재계약을 공시한 후인 2021년 2월 17일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며, 2021년 3월 11일 개선계획서를 제출하여 기업심사위원회의 심의ㆍ의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부가 결정될 예정입니다. 회사는 당기와 전기에 당기순손실 48,668백만원 및 8,686백만원이 발생하였고, 당기말 현재 자본금 43,280백만원 대비 총자본이 37,842백만원으로 87.4% 수준으로 12.6% 부분자본잠식 상태를 나타내고 있습니다. 주석 38에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 38에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.&cr&cr 주3)&cr감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr&cr(1) 당기손익공정가치측정금융자산의 거래&cr&cr주석3 및 주석13에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 당기손익공정가치측정금융자산으로 보유 중인 (주)엔케이물산의 처분과 관련하여 4,718백만원의 처분손실을 인식하였습니다.&cr&cr(2) 관계기업투자의 취득 및 손상차손&cr&cr주석15에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 관계기업투자인 미래산업(주)의 지분증권 13,252백만원을 취득한 바 있습니다. 한편 회사는 당기에 동 관계기업투자에 대하여 투자차액 중 일부인 9,037백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황
제39기 (당기)삼도회계법인별도 및 연결반기검토,&cr중간감사, 재고실사,&cr별도 및 연결재무제표 감사90,0001,20020,000168제38기(전기)선일회계법인별도 및 연결반기검토,&cr중간감사, 재고실사,&cr별도 및 연결재무제표 감사115,0001,200115,0001,224제37기(전전기)삼덕회계법인별도 및 연결반기검토,&cr중간감사, 재고실사,&cr별도 및 연결재무제표 감사50,0001,01350,0001,013
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제39기 3분기(당기)----------제38기(전기)----------제37기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 03월 19일회사측:감사&cr감사인측:업무수행이사, 담당회계사서면회의감사에서의 유의적 발견사항,&cr유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등22021년 01월 29일회사측:감사&cr감사인측:업무수행이사, 담당회계사서면회의감사의 업무협조 요청
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 종속회사에 관한 사항&cr당사와 주요종속회사인 주식회사 디모아의 회계감사인은 동일하며, 공시대상기간 중 회계감사인으로 부터 적정의견을 받았습니다.&cr&cr 6. 회계감사인의 변경&cr&cr-. 당사에 관한 사항&cr당사는 제34기(2016.1.1~2016.12.31) 사업보고서 및 연결감사보고서등에 대하여 구.[주식회사의 외부감사에 관한 법률] 제15조 및 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제426조 등에 의한 조사·감리를 받았으며, 그 결과 금융위원회로 부터 2019년12월11일에 구.[주식회사의 외부감사에 관한 법률] 제16조 및 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제164조 등에 의거 2020회계연도(2020.1.1.~2020.12.31.)의 재무제표에 대하여 증권선물위원회가 지정하는 선일회계법인으로 감사인을 변경하였습니다.&cr이후, 당사는 2021년 회계연도부터 3개 회개연도의 외부감사인을 삼도회계법인으로 변경하였습니다.&cr&cr-. 종속회사에 관한 사항&cr종속회사인 주식회사 디모아는 2019년도 제16기 회계연도를 끝으로 회계감사인인 삼덕회계법인과의 감사계약이 종료되었으며, 지배회사의 지정감사인 선임에 따라 연결재무제표 작성 및 감사의견의 일치를 위하여 2020년도 제17기 회계연도부터 선일회계법인으로 감사인을 변경했습니다.&cr이후, 종속회사는 2021년 회계연도부터 3개 회개연도의 외부감사인을 지배회사와 동일한 삼도회계법인으로 변경하였습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제&cr
회사의 감사가 보고한 내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제38기 | 2021.03.15 | - 2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계와 운영을 평가. - 감사의 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도모범규준’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 않았으나, 투자판단과 관련한 통제절차의 개선이 필요한 것으로 확인하였고, 2021년 상반기 내에 내부통제위원회 설치와 ISO37001시스템의 적극적 활용을 계획하고 있음을 확인하였습니다. |
- |
&cr 나. 내부회계관리제도&cr&cr(1) 내부회계관리자가 보고한 내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제38기 | 2021.03.15 | - 2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료하는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계와 운영을 평가. - 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 모범규준’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 않았으나, 투자판단과 관련한 통제절차의 개선이 필요한 것으로 판단하고 있습니다.&cr 당사는 내부통제에 대한 개선안으로 2021년 상반기 내에 사외이사와 감사로 구성된 내부통제위원회 설치와 ISO 37001 시스템의 적극적 활용을 계획하고 있습니다. |
- |
(2 회계감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등
| 사업연도 | 종합의견 | 의견내용 | 개선계획 또는 결과 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기 | 비적정 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 취약점이 발견되었습니다.&cr&cr회사는 어도비시스템즈 국내총판권의 이관 및 (주)아이오케이컴퍼니의 지분 취득 등 비경상적인 거래와 관련하여 내부감시기구의 충분하고 적합한 통제절차와 위험평가를 운영하지 않고 있습니다. | 당사는 투자판단과 관련한 통제절차의 개선이 필요한 것으로 확인하였고, 2021년 정기주주총회를 통하여 선임된 사외이사와 상근감사를 위원으로 내부통제위원회를 구성하였고 이와 더불어 ISO37001시스템을 적극적 활용하여 개선하고 있습니다. | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요 &cr당사의 이사회는 본 보고서 작성 기준일 현재 3인의 사내이사와 3인의 사외이사 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 또한 당사의 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.&cr&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 【Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항】에 기재된 임원 현황을 참조하시기 바랍니다. &cr
- 이사회의 권한내용
제 38조 【이사회의 구성과 소집】
1. 이사회는 이사로 구성한다.
2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 서면, 문자 또는 유·무선으로 통지하여 소집한다.
3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.
5. 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
제 39 조 【이사회의 결의방법】
1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.
2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 또는 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제 40 조 【이사회의 의사록】
1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
※ 당사는 본 보고서 작성기준일 이후인 2021.10.01 임시주주총회에서 이혁수, 황아람, 배병화 사내이사를 선임하였습니다.&cr또한, 이장훈 사내이사 및 대표이사가 일신상의 이유로 사임함에 따라 2021.10.01 이혁수, 황아람 사내이사를 각자대표로 선임하였습니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
632--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2021.3.30 제38기 정기주주총회 이후 사외이사 변동내역&cr - 사외이사 안호봉, 김인숙 신규선임&cr 다. 중요 의결사항 등
작성기준일(2021.09.30)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이장훈 주1)&cr(출석률: 75%) | 김종훈&cr(출석률: 100%) | 이영&cr(출석률: 93%) | 양선길 주2)&cr(출석률: 100 | 안호봉 주1)&cr(출석률: 75%) | 김인숙 주1)&cr(출석률: 75%) | 김양임&cr(출석률: 75%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.25 | 제1호 의안 - 소규모 합병 승인 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 2 | 2021.01.25 | 제1호 의안 - 금전차입결정의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 3 | 2021.02.26 | 제1호 의안 - 합병경과보고 및 &cr공고의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 4 | 2021.03.09 | 제1호 의안 - 금전차입결정의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 5 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 제38기 내부결산(연결) 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 - 제38기 내부결산(개별) 재무제표 보고의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 6 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 제38기 주주총회 소집결의의 건&cr제2호 의안 - 전자투표 및 전자위임제도 도입 승인의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 7 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 내부회계관리 운영 실태보고의 건&cr제2호 의안 - 감사의 내부회계관리운영 실태보고의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 8 | 2021.03.29 | 제1호 의안 - 지급보증 제공(갱신) 및 담보제공의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 9 | 2021.03.30 | 제1호 의안 - 공동대표이사 규정 설정 및 공동대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | 찬성 |
| 10 | 2021.03.30 | 제1호 의안 - 대표이사 무보수 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 불참 | 불참 | 찬성 |
| 11 | 2021.04.28 | 제1호 의안 - 공동대표이사 규정폐지의 건&cr제2호 의안 - 대표이사 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 12 | 2021.04.29 | 제1호 의안 - 금전차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2021.06.15 | 제1호 의안 - 타법인 주식 처분 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2021.08.02 | 제1호 의안 - 제3자배정 유상증자 결의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 15 | 2021.08.18 | 제1호 의안 - 제39기 임시주주총회 소집결의의 건&cr제2호 의안 - 주주명부 폐쇄 기간 지정의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 16 | 2021.09.16 | 제1호 의안 - 제39기 임시주주총회 일정변경 및 안건추가의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 불참 |
주1) 2021년3월30일 제38기 정기주주총회를 통하여 이장훈 사내이사 및 안호봉, 김인숙 사외이사가 선임되었습니다.&cr주2) 2021년3월30일 양선길 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr
라. 이사의 독립성&cr&cr1) 이사의 선임&cr당사는 최근 사업연도말 자산이 2조원 미만의 법인으로 상법상 사외이사후보추천위원회 의무설치 대상법인에 해당되지 않습니다. 이에 따라 당사는 본 보고서 제출일 기준 현재 사외이사후보 추천위원회가 설치되어 있지 않으며, 이사회에서 추천하고 있습니다.&cr&cr이사의 선임은 주주총회에서 선임하되, 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하고 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 합니다. 단, 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의 2에 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니합니다.&cr&cr당사는 「상법」 제363조 및 당사 정관 제21조의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력 등 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 사내이사 및 사외이사는 다음과 같습니다. &cr
2) 이사의 선임배경, 활동분야 등(2021.09.30 기준)
| 구분 | 성 명 | 임기 | 연임여부/&cr연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래&cr최대주주 및 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 이장훈 | 3년 | 신규선임 | 경영전문가 | 이사회 | 경영총괄 | 관계없음 |
| 사내이사 | 김종훈 | 3년 | - | 경영전략 및 회계분야 전문가 | 이사회 | 경영지원 | 관계없음 |
| 이영 | 3년 | - | 경영전략 전문가 | 이사회 | 경영지원 | 관계없음 | |
| 사외이사 | 김양임 | 3년 | - | 컨텐츠 분야 전문가 | 이사회 | 사외이사 | 관계없음 |
| 사외이사 | 안호봉 | 3년 | 신규선임 | 변호사 | 이사회 | 사외이사 | 관계없음 |
| 사외이사 | 김인숙 | 3년 | 신규선임 | 변호사 | 이사회 | 사외이사 | 관계없음 |
&cr 마. 사외이사의 전문성 &cr당사는 사외이사 지원 부서를 설치하여 사외이사가 이사회 에서 원활한 직무수행을 할 수 있도록 지원하고 있습니다. 필요시 이사회 개최 전에 사전설명을 통해 안건을 충분히 검토할 수 있도록 지원하고 있으며 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
- 사외이사의 주요경력 등의 사항은 다음과 같습니다.
| 선임일 | 직책명 | 성 명 (생년월일) |
약 력 | 결격요건 여부 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.04.03 | 사외이사 (비상근/등기) |
김양임 (1970.09.) |
-1997.05~2014.02 창의유아교육센타 컨텐츠사업부 실장 -2015.08 ~ (현재) 컨텐츠개발 프리랜서 |
없음 |
| 2021.03.30 | 사외이사 (비상근/등기) |
안호봉&cr(1964.10.) | -'2009 ~ '2011 춘천지방법원 속초지원장&cr-'2011 ~ '2014 수원지방법원 부장판사&cr-'2014 ~ 2015 서울지방법원 부장판사&cr-'2020 ~ (현재) 법무법인 대륙아주 기업부분 대표변호사 | 없음 |
| 2021.03.30 | 사외이사 (비상근/등기) |
김인숙&cr(1977.01) | -'1988 제33회 공인회계사시험 합격&cr-'1999 미국 공인회계사시험 합격&cr-'18.07 ~ '20.02 법무부 법무실 법조인력과 검사&cr-'20.02 ~ '20.07 대전지방검찰청 검사&cr-'20.08 ~ (현재) 법무법인 엠 변호사&cr-'20.12 ~ (현재) 경기도 고문변호사 | 없음 |
-사외이사 지원조직현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 지원업무 당당기간 | 주요 업무수행내역 |
|---|---|---|---|---|
| 경영관리팀 | 1 | 차장(12년) | 6년 | 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 |
| 공시법무팀 | 1 | 부장(5년) | 5년 | 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 |
사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 경력과 전문성을 고려한바, 회사경영 및 이사회 활동 관련 주요사항 등에 경영이해도가 높아 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 계획수립 후 실시예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련사항 &cr&cr(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr- 당사 정관에 따른 감사의 직무와 의무
제 48 조 【감사의 직무와 의무】
1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이류를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 이 정관 제36조 【이사의 의무】 규정을 준용한다.
5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
6. 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
&cr(2) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | 최대주주등과의 관계 | 결격요건&cr여부 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신응호 | -금융감독원 은행, 비은행 검사담당 부원장보&cr-한국금융연수원 부원장&cr-KB손해보험 상근감사위원&cr-친애저축은행 상근감사위원 | 예 | 금융기관 &cr경력자 | 83.01~98.12 한국은행 근무&cr99.01~15.06 금융감독원 근무 | 해당사항없음. | 해당사항없음 | - |
▣ 2021년 3월 30일 이상기 감사가 일신상의 사유로 사임하였고, 2021년 3월 30일 제38기 정기주주총회에서 신응호 감사가 선임되었습니다.&cr &cr 나. 감사의 독립성&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관련 서류에 대해 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요 시 이사회로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr
다. 감사의 주요 활동 내역&cr감사는 매결산기에 이사로부터 재무제표와 영업보고서를 감사하고 있으며, 이사회에 참석하여 의견을 진술하고 있습니다.
라. 중요 의결사항 등
작성기준일(2021.09.30.)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이상기 | 신응호 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.25 | 제1호 의안 - 소규모 합병 승인 | 가결 | 참석 | - |
| 2 | 2021.01.25 | 제1호 의안 - 금전차입결정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 3 | 2021.02.26 | 제1호 의안 - 합병경과보고 및 &cr공고의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 4 | 2021.03.09 | 제1호 의안 - 금전차입결정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 5 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 제38기 내부결산(연결) 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 - 제38기 내부결산(개별) 재무제표 보고의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 6 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 제38기 주주총회 소집결의의 건&cr제2호 의안 - 전자투표 및 전자위임제도 도입 승인의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 7 | 2021.03.15 | 제1호 의안 - 내부회계관리 운영 실태보고의 건&cr제2호 의안 - 감사의 내부회계관리운영 실태보고의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 8 | 2021.03.29 | 제1호 의안 - 지급보증 제공(갱신) 및 담보제공의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 9 | 2021.03.30 | 제1호 의안 - 공동대표이사 규정 설정 및 공동대표이사 선임의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 10 | 2021.03.30 | 제1호 의안 - 대표이사 무보수 승인의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 11 | 2021.04.28 | 제1호 의안 - 공동대표이사 규정폐지의 건&cr제2호 의안 - 대표이사 변경의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 12 | 2021.04.29 | 제1호 의안 - 금전차입의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 13 | 2021.06.15 | 제1호 의안 - 타법인 주식 처분 결의의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 14 | 2021.08.02 | 제1호 의안 - 제3자배정 유상증자 결의의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 15 | 2021.08.18 | 제1호 의안 - 제39기 임시주주총회 소집결의의 건&cr제2호 의안 - 주주명부 폐쇄 기간 지정의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 16 | 2021.09.16 | 제1호 의안 - 제39기 임시주주총회 일정변경 및 안건추가의 건 | 가결 | - | 참석 |
▣ 2021년 3월 30일 이상기 감사가 일신상의 사유로 사임하였고, 2021년 3월 30일 제38기 정기주주총회에서 신응호 감사가 선임되었습니다.&cr
마. 감사 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영관리팀1차장(12년)감사 직무수행 지원공시법무팀1부장(5년)감사 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021.09.30
| (기준일 : | ) |
배제도입도입--2021년 제38기 &cr정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 2021년3월30일 진행된 제38기 정기주주총회에서 실시하였습니다.&cr
나. 소수주주권의 행사 &cr당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. &cr
다. 경영권 분쟁&cr당사는 공시대상기간 중 경영권 분쟁 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,258,024-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주100,258,024-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 &cr내용 | 1. 주주는 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 액면총액 일조원 원을 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.&cr ① 관계법령에 따라 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr ② 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr ③ 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우&cr ④ 근로자복지기본법 제32조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr ⑤ 회사가 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 배정 발행하는 경우와 신기술사업금융 및 창업투자업무를 영위하는 국내 법인에게 신주를 배정 발행하는 경우&cr ⑥ 회사가 경영상의 필요로 또는 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 투자자에게 신주를 발행하는 경우&cr ⑦ 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우&cr ⑧ 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의 17의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우&cr ⑨ 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의 19의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr ⑩ 주식을 신규 상장하거나 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr ⑪ 신기술의 도입, 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적 달성을 위해 국내외 금융기관, 회사, 조합, 기타 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격은 이사회의 결의로서 정한다. 4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 | 매년 3월 내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 홈페이지 전자 공고&cr(www.infinitynt.co.kr) |
&cr 바. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제38기 정기주주총회&cr(2021.03.30) | 1.제38기 재무제표 승인의 건&cr2.정관일부변경의 건&cr3.이사 선임의 건&cr-사내이사 이장훈&cr-사외이사 안호봉&cr-사외이사 김인숙&cr4.감사선임의 건&cr-감사 신응호&cr5. 이사 보수한도 승인의 건&cr6. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 &cr 원안대로 승인&cr&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인 &cr원안대로 승인 &cr원안대로 승인 | |
| 제37기 정기주주총회&cr(2020.03.28) | 1.제37기 재무제표 승인의 건&cr2.정관일부변경의 건&cr3.이사 선임의 건&cr-사내이사 양선길&cr-사내이사 김종훈&cr-사내이사 이영&cr-사외이사 김양임&cr4.감사선임의 건&cr-감사 이상기&cr5. 이사 보수한도 승인의 건&cr6. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 &cr 원안대로 승인&cr&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인 &cr원안대로 승인 &cr원안대로 승인 | |
| 제36기 정기주주총회&cr(2019.03.28) | 1.제36기 재무제표 승인의 건&cr2.정관일부변경의 건&cr3.이사 선임의 건&cr-사내이사 이혁수&cr-사내이사 남궁정&cr-사외이사 서갑원&cr-사외이사 김경석&cr4.감사선임의 건&cr-감사 김성곤&cr5. 이사 보수한도 승인의 건&cr6. 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)비비안최대주주보통주17,024,91319.6730,723,54330.64주1)보통주17,024,91319.6730,723,54330.64-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 당사는 2021.08.02 이사회 결의로 최대주주인 (주)비비안을 제3자배정자로 선정하여 유상증자를 결정하였고, (주)비비안은 2021.08.10 납입을 완료하여 지분율이 증가하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)비비안18,111손영섭---(주)쌍방울13.46------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2021.07.01손영섭---(주)쌍방울외1인17.312021.03.15손영섭---(주)쌍방울외1인18.972020.12.28손영섭---(주)쌍방울외1인19.292020.09.25손영섭---(주)광림외1인19.292020.03.30이규화---(주)광림외1인24.882020.01.21이규화---(주)광림23.78
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
1) 2021.07.01 발행주식수 증가에 따른 지분율 변경&cr2) 2021.03.31 발행주식수 증가에 따른 지분율 변동&cr3) 2020.12.28 장외매도로 최대주주변경&cr4) 2020.09.25 유상증자 참여로 지분율 변경&cr5) 2020.03.30 장외매수로 지분율 변경&cr6) 2020.01.21 장외매도로 최대주주변경&cr
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)비비안189,03998,73390,256183,3012,011-52,288
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※상기법인의 최근결산기 재무현황은 2020.12.31 기준입니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
본 보고서 제출기준일 현재 당사의 최대주주인 (주)비비안은 여성용내의(Foundation의류, Lingerie, Stocking등)의 제조 및 판매등을 주 사업목적으로 하고 있으며, 국내 최대의 여성란제리 전문기업으로 'VIVIEN' 등 다양한 상품을 출시하여 여성 이너웨어의 트랜드를 이끌어 가고 있습니다.&cr당사의 최대주주(비비안)와 관련한 자세한 사업내용 및 경영 현황은(주)비비안 홈페이지(https://www.vivien.co.kr)에서도 확인하실 수 있습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)쌍방울38,908김세호---(주)광림12.04------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)쌍방울350,525135,141215,38397,235-1,261-16,110
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※상기법인의 최근결산기 재무현황은 2020.12.31 기준입니다.
최대주주 변동내역 2021.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020.08.11(주)비비안30,723,54330.64제3자배정 유상증자 납입-2020.07.17(주)비비안17,024,91319.67주주배정 유상증자 납입-2020.04.03(주)비비안11,307,15026.14최대주주와 주식양수도계약-2020.02.27(주)미래아이앤지9,776,62522.60전환권 행사-2016.05.11(주)미래아이앤지6,595,28916.46최대주주와 주식양수도계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)비비안30,723,54330.64-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
154141541599.9969,534,481100,258,02469.36-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 &cr 가. 국내증권시장
(단위:원/주)
| 주식의 종류 | 2021년 9월 | 2021년 8월 | 2021년 7월 | 2021년 6월 | 2021년 5월 | 2021년 4월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 |
| 최저 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 | ||
| 평균 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 | 973 | ||
| 거래량 | 최고 | - | - | - | - | - | - | |
| 최저 | - | - | - | - | - | - | ||
| 평균 | - | - | - | - | - | - |
출처: KRX Market Data&cr(주1) 최고가, 최저가는 종가 기준입니다.
(주2) 당사는 2021년 1월 4일부터 거래정지 되었습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이장훈남1971.04사내이사사내이사상근대표이사인피니티엔티 임원(2016.06~현재)---7개월2024.03.30김종훈남1969.11사내이사사내이사상근사내이사삼일회계법인 Manager(2000.06~2004.11)&crPCA 생명보험 감사(2004.12~2018.02)&crSIG Partners 이사(2018.11~2019.03)--- 21개월 2023.04.03이영여1977.07사내이사사내이사비상근사내이사CSFB Manager(2002.04~2004.03)&crPWC/IBM Manager(2004.04~2006.07)&cr쌍방울그룹 임원(2019.12~현재)---21개월2023.04.03김양임여1970.09사외이사사외이사비상근사외이사창의유아교육센타 컨텐츠사업부 실장(1997.05~2014.02)&cr컨텐츠개발 프리랜서(2015.08~현재)---21개월2023.04.03안호봉남1964.10사외이사사외이사비상근사외이사춘천지방법원 속초지원장(2009 ~ 2011)&cr수원지방법원 부장판사(2011 ~ 2014)&cr서울지방법원 부장판사(2014 ~ 2015)&cr법무법인 대륙아주 기업부분 대표변호사(2020 ~ 현재)---7개월2024.03.30김인숙여1977.01사외이사사외이사비상근사외이사제33회 공인회계사시험 합격(1988)&cr미국 공인회계사시험 합격(1999)&cr법무부 법무실 법조인력과 검사(2018.07 ~ 2020.02)&cr대전지방검찰청 검사(2020.02 ~ 2020.07)&cr법무법인 엠 변호사(2020.08 ~ 현재)&cr경기도 고문변호사(2020.12 ~ 현재)---7개월2024.03.30신응호남1957.05감사감사상근감사금융감독원 은행, 비은행 검사담당 부원장보(2011.04 ~ 2013.05)&cr한국금융연수원 부원장(2013.05 ~ 2015.06)&crKB손해보험 상근감사위원(2015.06 ~ 2019.03)---7개월2024.03.30
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 본 보고서 작성기준일 이후인 2021.10.01 임시주주총회에서 이혁수, 황아람, 배병화 사내이사를 선임하였습니다.&cr또한, 이장훈 사내이사 및 대표이사가 일신상의 이유로 사임함에 따라 2021.10.01 이혁수, 황아람 사내이사를 각자대표로 선임하였습니다.
나. 직원 등 현황
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
영업부문남75---752.002,859,625,49838,128,340----영업부문여12---122.15315,332,86126,277,738-비영업부문남74---741.392,518,487,61234,033,616-비영업부문여68---681.911,534,617,01522,567,897-229---2291.867,228,062,98631,563,594-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※상기 '직원 현황'에는 종속회사의 임직원이 포함되어 있으며, '1인 평균 급여액'은 &cr본 보고서 작성기준일 현재 급여 총액을 직원수 합계로 나눈 금액입니다.&cr
다. 미등기임원 보수 현황
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
16 1,053,955,624 65,872,227 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사61,000,000,000-감사1100,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 원) 779,012,498 11,287,500 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 원) 313,500,0004,500,000-355,012,49818,337,499-----110,500,00010,500,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)인피니티엔티639
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사 간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | ㈜비비안 |
| 관 계 기 업 | 미래산업㈜(*2) | 미래산업㈜ |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | ㈜아이오케이컴퍼니 | |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | ㈜에스비더블유홀딩스 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜광림(*3) | ㈜광림 |
| 나노스㈜(*3) | 나노스㈜ | |
| ㈜쌍방울(*3) | ㈜쌍방울 | |
| ㈜칼라스홀딩스(*3) | ㈜칼라스홀딩스 |
(*1) 당분기말 현재 지배기업의 최대주주이며, 지분율은 30.64% 입니다.&cr(*2) 당반기 중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다&cr(*3) 연결회사와 지분관계가 없더라도 실질관계상 특수관계기업에 있는 회사입니다.&cr&cr 다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 &cr - 최대주주: (주)비비안(지분율:30.64%)
&cr 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이영 | 사내이사 | (주)비비안 | 사내이사 | 최대주주 임원 |
| 신응호 | 상근감사 | (주)디모아 | 감사 | 종속회사의 감사 |
주) 2021년 9월 30일 기준 (주)인피니티엔티의 계열사 임원의 겸직 현황입니다.
&cr 마. 타법인출자 현황(요약)
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-119,588--9,588-------24639,318-10,12186329,25625748,876-10,12186338,814
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr -. 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주 등과 의 자산양수도 등 &cr&cr(1) 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 관 계 기 업 | ㈜비비안(*1) | 미래산업㈜ |
| 미래산업㈜(*2) | ㈜아이오케이컴퍼니 | |
| ㈜아이오케이컴퍼니 | ㈜에스비더블유홀딩스 | |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | ㈜비비안 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜광림(*3) | ㈜광림 |
| 나노스㈜(*3) | 나노스㈜ | |
| ㈜쌍방울(*3) | ㈜쌍방울 | |
| ㈜칼라스홀딩스(*3) | ㈜칼라스홀딩스 |
(*1) 당분기말 현재 지배기업의 최대주주이며, 지분율은 30.64% 입니다.&cr(*2) 연결회사와 지분관계가 없더라도 실질관계상 특수관계기업에 있는 회사입니다.&cr(*3) 당반기중 ㈜광림과 매각계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류 되었습니다.&cr &cr (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:원)&cr
1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 매출 | 매입 | 금융자산 매각 | 이자수익 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | 2,391,982,524 | - | - | - | 260,939,915 | 95,900,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 77,286,850 | - | 2,100,000,000 | - | - | - |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | - | 24,404,589 | - | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 1,505,791,100 | 228,421,213 | - | - | 622,844,470 | 30,685,000 |
| ㈜광림 | - | - | - | 78,870,611 | - | - | |
| 소 계 | 3,975,060,474 | 228,421,213 | 2,100,000,000 | 78,870,611 | 908,188,974 | 125,585,000 |
2) 전분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 유형자산취득 | 이자수익 | 이자비용 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안 | - | - | - | 53,272,727 |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | - | 17,087,671 | - | - |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | - | - | 10,356,164 | - |
| ㈜광림 | - | 149,698,629 | - | - | |
| 나노스(주) | 25,000,000 | - | - | - | |
| 소 계 | 25,000,000 | 166,786,300 | 10,356,164 | 53,272,727 |
&cr (3) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr
1) 당분기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | - | - | - | 14,000,000,000 |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | - | - | - | 3,610,000,000 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*1) | - | - | - | 17,304,000,000 |
| 합 계 | - | - | - | 34,914,000,000 |
(*1) 연결회사는 당분기 중 ㈜비비안 및 ㈜쌍방울에 발행한 전환사채를 만기 전 일시 상환 하였습니다.&cr &cr 2) 전기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | - | - | 14,000,000,000 | - | - |
| 관 계 기 업 | ㈜에스비더블유홀딩스 | 1,390,000,000 | 1,390,000,000 | 8,610,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| ㈜아이오케이컴퍼니(*2) | 738,718,219 | 601,983,525 | - | - | - | |
| 미래산업(주) | - | - | - | - | 5,000,000,000 | |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*1) | - | - | 22,304,000,000 | 5,000,000,000 | - |
| ㈜광림(*3) | 17,000,000,000 | 7,000,000,000 | - | - | - | |
| ㈜칼라스홀딩스 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 21,628,718,219 | 11,491,983,525 | 44,914,000,000 | 10,000,000,000 | 5,000,000,000 |
(*1) 전환사채 발행입니다.&cr(*2) 연결회사는 전기 중 제3자로부터 기타특수관계자인 ㈜아이오케이컴퍼니의 전환사채를 취득 한 후 일부 만기 상환 받았습니다.&cr(*3) 연결회사는 전기 중 기타특수관계자인 ㈜광림에게 100억원 대여한 거래는 전환사채 취득 거래 입니다. &cr &cr(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 내 역 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사 기업 |
㈜비비안 | 매출채권 | 510,230,600 | - |
| 임차보증금 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ||
| 전환사채(채무)(*1) | - | 10,000,000,000 | ||
| 단기차입금(*1) | - | 4,000,000,000 | ||
| 미지급금 | 56,298,000 | 55,000,000 | ||
| 미지급비용 | - | 70,465,752 | ||
| 관 계 기 업 | ㈜아이오케이컴퍼니 | 전환사채(채권) | - | 136,734,694 |
| ㈜에스비더블유홀딩스 | 단기차입금 | - | 3,610,000,000 | |
| 미지급비용 | - | 30,635,548 | ||
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울 | 매출채권 | 7,683,192 | 16,508,448 |
| 전환사채(채무)(*1) | - | 804,000,000 | ||
| 장기차입금(*1) | - | 16,500,000,000 | ||
| 외상매입금 | 62,297,708 | - | ||
| 미지급금 | 336,600 | 33,000,000 | ||
| 미지급비용 | - | 308,384 | ||
| 장기미지급비용 | - | 265,808,218 | ||
| ㈜광림 | 전환사채(채권) | 6,000,000,000 | 10,000,000,000 | |
| 미수수익 | 13,904,110 | 14,109,589 | ||
| 합 계 | 8,150,750,210 | 47,036,570,633 |
(*1) 연결회사는 당분기 중 ㈜비비안 및 ㈜쌍방울에 발행한 전환사채 및 차입금을 만기 전 일시 상환 하였습니다.&cr&cr특수관계자 대여금 등에 대하여 설정된 손실충당금은 없습니다.&cr &cr (5) 특수관계자에게 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.(단위:원)
1) 당분기말 해당사항없음.
2) 전기말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 유의적 영향력&cr행사 기업 | ㈜비비안(*1) | 1,606,721,018 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
| 기타특수관계 기업 | ㈜쌍방울(*2) | 9,558,126,224 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | |
| 10,640,658,380 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
(*1) ㈜비비안에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 16.81%인 1,607백만원(1,423,094주(16.81%)*1,129원) 입니다. &cr (*2) ㈜쌍방울에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 100%인 9,558백만원(8,465,760주(100%)*1,129원)과 기타특수관계기업자 ㈜광림이 발행한 6회차 전환사채를 담보로 제공하였습니다.&cr &cr(6) 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자 | 제공내용 | 담보권자 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 지급보증 | 한국마이크로소프트(유) | 1,000,000,000 | 계약이행보증 |
| Adobe | USD 3,000,000 | 계약이행보증 |
(*) 그 외 연결회사의 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험과 소프트웨어공제조합으로부터 제공받은 지급보증 금액은 각각 1,879백만원과 1,170백만원 입니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
&cr당사는 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 &cr-지배회사와 종속회사 모두 해당사항 없습니다.&cr
나. 우발상황과 약정사항
본 보고서 작성 기준일 현재, 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 내역이 없습니다.&cr
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr 다. 당분기말 현재 특수관계자에게 담보를 제공하고 있거나 특수관계자를 위하여 담보 및 지급보증을 제공하고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).&cr&cr 1) 당분기 말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜디모아 | 20,000,000,000 | 채무보증 | 한국마이크로소프트 |
&cr 2) 전기 말
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 금 액 | 내 역 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜디모아 | 3,492,000,000 | 한도대출 연대보증 | ㈜우리은행 |
| 20,000,000,000 | 채무보증 | 한국마이크로소프트 | ||
| 유의적 영향력 행사 기업 | ㈜비비안(*1) | 1,606,721,018 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
| 기타특수관계&cr기업 | ㈜쌍방울(*2) | 9,558,126,224 | 종속기업인 ㈜디모아 지분(차입금담보) | 본인 |
(*1) ㈜비비안에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 16.81%인 1,607백만원(1,423,094주(16.81%)*1,129원) 입니다.&cr(*2) ㈜쌍방울에 제공한 종속기업 ㈜디모아의 지분의 100%인 9,558백만원(8,465,760주(100%)*1,129원) 입니다.&cr &cr라. 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자산 | 당분기 | 전기 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | ㈜우리은행 |
| 2,315,000,000 | 2,200,000,000 | ㈜우리은행 | |
| 1,100,000,000 | - | ㈜우리은행 | |
| 2,000,000,000 | 1,700,000,000 | ㈜안랩 | |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 9,558,126,224 | ㈜쌍방울 |
| 종속기업지분(㈜디모아) | - | 1,606,721,018 | ㈜비비안 |
| ㈜광림 전환사채 | - | 10,640,658,380 | ㈜쌍방울 |
| 출 자 금 | 129,636,533 | 129,636,533 | 소프트웨어공제조합 |
| 합 계 | 7,044,636,533 | 27,335,142,155 |
&cr 마. 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 제공자 | 제공내용 | 담보권자 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜우리은행 | 지급보증 | 한국마이크로소프트(유) | 1,000,000,000 | 계약이행보증 |
| Adobe | USD 3,000,000 | 계약이행보증 |
(*) 그 외 연결회사의 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험과 소프트웨어공제조합으로부터 제공받은 지급보증 금액은 각각 1,829백만원과 1,170백만원 입니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 제재현황 &cr&cr[지배회사의 내용]&cr① 당사는 회사의 합병결정, 종속회사의 합병결정, 자기주식 처분결정 철회 등으로 인하여코스닥규정 제28조 및 제32조에 근거, 2016.08.10일 한국거래소로부터 불성실공시법인으로 지정되어 6.0점의 벌점을 부과 받았습니다. (누적 부과벌점 6.0점)&cr다만, 본 보고서 작성기준일 현재 부과 받은 벌점은 모두 소멸되었습니다. &cr&cr② 당사는 제34기(2016.1.1~2016.12.31) 사업보고서 및 연결감사보고서등에 대하여 구.[주식회사의 외부감사에 관한 법률] 제15조 및 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제426조 등에 의한 조사·감리를 받았으며, 그 결과 금융위원회로 부터 2019년12월11일에 구.[주식회사의 외부감사에 관한 법률] 제16조 및 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제164조 등에 의거 아래와 같이 조치 받았습니다.&cr-(주)인피니티엔티의 [자본시장 및 금융투자업에 관한 법률]상 증권발행을 조치일로부터 1개월('19.12.11.~'20.1.10.)간 제한 한다.&cr-(주)인피니티엔티는 2020회계연도(2020.1.1.~2020.12.31.)의 재무제표에 대하여 증권선물위원회가 지정하는 감사인으로부터 외부감사를 받아야 한다.&cr&cr③ 당사는 2021년3월24일 내부회계관리제도 비적등의 사유로 코스닥시장상장규정 제28조의2 및 동규정시행세칙 제28조를 근거로 투자주의환기종목에 지정되었습니다. 당사는 사외이사와 감사로 구성된 내부통제위원회 설치와 ISO 37001 시스템을 적극적 활용하고 있습니다.&cr &cr④ 당사는 2020년12월31일 소프트웨어 사업부분 중 어도비코리아의 국내 총판계약해지 관한 "영업정지"공시를 제출하였고, 한국거래소는 회사에 대하여 2021년 1월 4일 코스닥시장 상장규정 제38조제2항제5호라목 및 동규정시행세칙 제33조제11항제4호의 규정에 의거 상장적격성 실질심사대상에 해당하는지 여부를 심사하기 위하여 주권의 매매거래를 정지하였습니다. &cr이후, 당사는 2021년1월20일 어도비코리아와 재계약 공시를 제출하였습니다.&cr&cr그리고, 2021년 2월17일 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5의 종합적요건에 의한 상장폐지가능성 등을 검토한 결과, 회사를 상장적격성 실질심사대상으로 결정하였습니다. 이에 따라 회사는 2021년 3월11일 경영개선계획서를 제출하였고, 거래소는 2021년4월8일 기업심사위원회를 개최하여 (주)인피니티엔티에 개선기간 1년을 부여하기로 심의의결하였습니다. &cr당사는 개선기간 종료일('22.04.08)로부터 15일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하며, 거래소는 동 서류 제출일로부터 20일 이내(영업일 기준)에 기업심사위원회를 개최하여 상장폐지 여부를 심의·의결할 예정입니다.&cr&cr이에 회사는 한국거래소의 기업심사위원회의 판단여부에 따라 주식거래의 재개여부에 대한 불확실성이 존재합니다. &cr &cr[종속회사의 내용]&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등
-지배회사 및 종속회사 모두 공시서류 작성기준일 이후부터 공시서류의 제출일 사이에 발생한 사건이나 변화된 상황 등으로 인하여 공시서류 작성기준일을 기준으로 작성된 공시내용에 중대한 변화가 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 사항이 없습니다.
&cr
나. 중소기업기준검토표 &cr- 당사는 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다. &cr
중소기업확인서_인피니티엔티.jpg 중소기업확인서_인피니티엔티
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr -외부평가를 받지 않는 소규모합병이므로 합병등 전후의 재무사항 비교표를 작성하지 아니합니다.&cr* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (단위 : 원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| XX | 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업이익 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 당기순이익 | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
라. 합 병등의 사후정보 &cr&cr ① 소규모합병 &cr&cr(1) 합병형태 : 소규모합병&cr&cr(2) 합병 주요일정
| 구분 | 주식회사 인피니티엔티&cr(합병법인) | 주식회사 어반에이지&cr(피합병법인) | |
|---|---|---|---|
| 합병이사회 결의일 | 2020. 12. 24. | 2020. 12. 24. | |
| 합병계약체결일 | 2020. 12. 24. | 2020. 12. 24. | |
| 소규모합병 공고일 | 2020. 12. 24. | - | |
| 주주확정기준일 | 2021. 01. 08. | - | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2021. 01. 11. | - |
| 종료일 | 2021. 01. 15 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2021. 01. 08 | - |
| 종료일 | 2021. 01. 22. | - | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2021. 01. 25. | 2021. 01. 25. | |
| 채권자 이의제출 기간 | 시작일 | 2021. 01. 25. | 2021. 01. 25. |
| 종료일 | 2021. 02. 25. | 2021. 02. 25. | |
| 합병기일 | 2021. 02. 26. | 2021. 02. 26. | |
| 합병종료보고 이사회 결의 | 2021. 02. 26 | 2021. 02. 26 | |
| 합병종료 공고 | 2021. 02. 26. | 2021. 02. 26. | |
| 합병등기일 | 2021. 02. 26 | 2021. 02. 26. |
&cr (3) 합병회사 내역
| 합병 후 존속회사 | 회사명 | (주)인피니티엔티 |
| 소재지 | 서울시 용산구 서빙고로 51길 52, 6층,7층 | |
| 대표이사 | 김종훈 | |
| 법인구분 | 코스닥 등록법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 회사명 | (주)어반에이지 |
| 소재지 | 서울시 중구 퇴계로 390,6층(무학동) | |
| 대표이사 | 이덕용 | |
| 법인구분 | 비상장법인 |
&cr( 4) 합병배경 &cr 사업다각화를 통한 시너지 효과 창출 및 경영효율성 증대를 통한 기업가치 극대화.&cr&cr(5) 회사의 경영, 재무, 영업등에 미치는 중요 영향과 효과&cr(주)인피니티엔티와 (주)어반에이지는 본건 합병을 통해 직접적인 관리비용 절감 뿐만 아니라 인력 및 노하우의 공유, 유연한 활용, 통합 전략의 수립 및 실행과 일원화된 관리에 따른 운영 효율성 등의 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다. 이러한 경영 효율화는 장기적으로 기업가치 극대화에 기여할 것으로 예상됩니다.&cr&cr(6) 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr지분율 100%인 자회사를 무증자로 소규모 합병하여 외부평가기관의 평가를 받지 않았습니다. 이에 따라 흡수합병 관련한 1차연도 및 2차연도 재무사항 예측치를 작성하지 않았습니다. &cr &cr ② 타법인주식취득 - 주식회사 아이오케이컴퍼니&cr&cr(1) 자산양수도의 내용&cr당사는 (주)아이오케이의 최대주주 지위 확보를 통한 경영권 획득 및 사업다각화를 목적으로 (주)아이오케이컴퍼니 주식 17,118,903주를 보유한 ㈜더블유홀딩스컴퍼니외2인과 주식양수도 계약을 체결하였습니다.&cr양수인과 양도인 간에 체결한 계약서의 양수도 금액은 총 74,566,892,136원이며,2020년 8월 6일과 2020년 9월 24일에 걸쳐 대금지급 및 주식이전이 완료되어 본 거래가 종료되었습니다.&cr &cr(2)자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | (주)아이오케이컴퍼니 보통주식주 17,118,903주&cr(총 발행주식의 26.19%) |
| 양수도가액 | 74,566,892,136원 |
| 대금지급 | - 지급형태 : 현금지급&cr- 지급일시&cr 1) 계약금 : 7,456,689,214원.(20.08,06. 지급완료)&cr 2) 잔 금 : 67,110,202,922원.(20.09.24. 지급완료) |
| 양수인 | 주식회사 인피니티엔티 |
| 양도인 | (주)더블유홀딩컴퍼니외 2인 |
&cr(3)자산양수도 진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가계약일자 | 2020년 07월 31일 | 대주회계법인 |
| 평가기간 | 2020년 07월 31일 부터&cr2020년 08월 06일 까지 | |
| 이사회결의일 | 2020년 08월 06일 | - |
| 자산양수도계약 체결일 | 2020년 08월 06일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2020년 08월 06일 | - |
| 주요사항보고서 제출일(정정) | 2020년 09월 24일 | 양도인 일부변경 |
| 자산양수도 종료일 | 2020년 09월 24일 | - |
&cr (4) 자산양수도 전ㆍ후의 요약재무정보
하기 요약 재무정보는 해당 양수도 거래에 따른 거래 전후의 단순 영향을 표시하기 위한 자료로써, 소유권 이전이 완료된 거래종료 시점을 기준으로 주식회사 인피니티엔티의 검토받은 2020년 연결 재무제표(2020년 06월 30일)에 양수도의 단순 영향을 가감하여 기재하였습니다.&cr따라서 해당 자산양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순 가감내역이며, 실제 재무제표 변동과는 다를 수 있음을 알려드립니다.
| 구 분 | 자산양수 전 | 증가(감소) | 자산양수 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 74,812 | (50,667) | 24,145 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 26,872 | 74,567 | 101,439 |
| 자산총계 | 101,684 | 23,900 | 125,584 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 34,585 | 34,585 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,303 | 23,900 | 25,203 |
| 부채총계 | 35,888 | 23,900 | 59,788 |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유지분 | 64,992 | 64,992 | |
| (1)자본금 | 21,630 | 21,630 | |
| (2)자본잉여금 | 11,402 | 11,402 | |
| (3)기타자본항목 | (9,455) | (9,455) | |
| (4)기타포괄손익누계액 | (1,363) | (1,363) | |
| (5)이익잉여금(결손금) | 42,778 | 42,778 | |
| Ⅱ. 비지배지분 | 804 | 804 | |
| 자본총계 | 65,796 | 65,796 |
&cr
③ 타법인주식취득 - 미래산업 주식회사&cr&cr(1) 자산양수도의 내용&cr당사는 미래산업(주)의 최대주주 지위 확보를 통한 경영권 획득 및 사업다각화를 목적으로 미래산업(주) 주식 17,858,142주를 보유한 이권휴외13인과 주식양수도 계약을 체결하였습니다.&cr양수인과 양도인 간에 체결한 계약서의 양수도 금액은 총 11,000,000,000원이며,2019년8월14일에 대금지급 및 주식이전이 완료되어 본 거래가 종료되었습니다.&cr&cr(2)자산양수도 내역 및 가액
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 양수도 대상자산 | 미래산업(주) 보통주식주 17,858,142주&cr(총 발행주식의 2.81%) |
| 양수도가액 | 11,000,000,000원 |
| 대금지급 | - 지급형태 : 현금지급&cr- 지급일시 : 11,000,000,000원 (19.8.14 지급완료) |
| 양수인 | 주식회사 인피니티엔티 |
| 양도인 | 이권휴외 13인 |
&cr(3)자산양수도 진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
|---|---|---|
| 외부평가계약일자 | 2019년 06월 07일 | 가율회계법인 |
| 평가기간 | 2019년 06월 07일 부터&cr2019년 06월 18일 까지 | |
| 이사회결의일 | 2019년 06월 18일 | - |
| 자산양수도계약 체결일 | 2019년 06월 18일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 06월 18일 | - |
| 주요사항보고서 제출일(정정) | 2019년 08월 14일 | 양수도일정변경 |
| 자산양수도 종료일 | 2020년 09월 24일 | - |
&cr(4)자산양수도 전ㆍ후의 요약재무정보
하기 요약 재무정보는 해당 양수도 거래에 따른 거래 전후의 단순 영향을 표시하기 위한 자료로써, 소유권 이전이 완료된 거래종료 시점을 기준으로 주식회사 인피니티엔티의 검토받은 2019년 연결 재무제표(2019년 06월 30일)에 양수도의 단순 영향을 가감하여 기재하였습니다.&cr따라서 해당 자산양수도 거래와 관련된 계정과목별 단순 가감내역이며, 실제 재무제표 변동과는 다를 수 있음을 알려드립니다.&cr (단위:백만원)
| 구 분 | 자산양수 전 | 증가(감소) | 자산양수 후 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 74,290 | (11,000) | 63,290 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 37,927 | 11,000 | 48,927 |
| 자산총계 | 112,217 | 112,217 | |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 39,337 | 39,337 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 166 | 166 | |
| 부채총계 | 39,503 | 39,503 | |
| 자본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유지분 | 72,110 | 72,110 | |
| (1)자본금 | 20,039 | 20,039 | |
| (2)자본잉여금 | 7,677 | 7,677 | |
| (3)기타자본항목 | (9,455) | (9,455) | |
| (4)기타포괄손익누계액 | 35 | 35 | |
| (5)이익잉여금(결손금) | 53,814 | 53,814 | |
| Ⅱ. 비지배지분 | 604 | 604 | |
| 자본총계 | 72,714 | 72,714 |
&cr
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) (주)디모아2004.10.14서울시 용산구 &cr서빙고로51길 52, 6층,7층국내 기업용, 교육용 &cr소프트웨어 공급 총판56,651,768,669기업 의결권&cr96.63% 소유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 주요종속회사인 (주)디모아는 직전 사업연도 말 자산총액이 750억 원 미만이나, 지배회사 자산 총액의 10% 이상이고, 사업 연결성과 매출 기여도를 고려할 때, 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하여 주요 종속회사로 구분하고 있습니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
6(주)비비안110111-0030934미래산업(주)124311-0030413(주)아이오케이컴퍼니110111-1952567(주)광림120111-0009268(주)나노스135811-0109900(주)쌍방울110111-38911693(주)디모아180111-0498469㈜에스비더블유홀딩스110111-7485299(주)칼라스홀딩스110111-5001972
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
미래산업㈜(유가증권)(*1,4)상장2019.08.08단순투자11,6372,422,09412.987,363-1,937,676-8,240877484,41812.980118,8228,213㈜아이오케이컴퍼니(*2)상장2020.09.24단순투자74,83717,118,90324.4026,877104,0592195017,222,96219.3227,146172,787-21,928주식회사 디모아(*2)비상장2012.02.06경영참여88,465,76096.639,5580008,465,76096.639,55862,02316,013㈜채널에이(*3,5)비상장2018.12.26단순투자3,3001,270,0001.562,069-1,270,000-2,10031000268,230-7,883클로이블루조합(*3)비상장2020.07.10단순투자2,0001,252,7664.782,20500-951,252,7664.782,11035,067-218㈜에스비더블유홀딩스(*2)비상장2020.05.26단순투자102,00020.0000002,00020015,125-464㈜어반에이지(*3,6)비상장2020.12.24단순투자804120,000100.00804-120,0000000097720230,651,523048,876-3,223,617-10,12186327,427,906038,81400
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
| (*1) 상기 법인의 최근사업연도 재무현황은 2021년 06월 30일입니다. |
| (*2) 상기 법인의 최근사업연도 재무현황은 2021년 09월 30일입니다. |
| (*3) 상기 법인의 최근사업연도 재무현황은 2020년 12월 31일 입니다. |
| (*4) 상기 법인은 2021년 3월15일 주식병합결정으로 주식발행총수의 감소로 인한 감소내역이며, 2021년 6월15일 매각계약을 체결하여 본 보고서 제출기준일 현재 매각예정자산으로 재분류 되었습니다 |
| (*5) 상기 법인은 2021년 3월5일 매각처리되었습니다. |
| (*6)상기 법인은 2021년 2월26일 합병에 따라 주식수가 변동 되었습니다. |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항이 없습니다.
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