Quarterly Report • Nov 13, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)디케이앤디 3 Y 110111-1967243
분 기 보 고 서
(제 25 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 디케이앤디 |
| 대 표 이 사 : | 최 민 석 |
| 본 점 소 재 지 : | [15604] 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) |
| (전 화) 031-491-6633 | |
| (홈페이지) http://www.dknd.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 이 준 봉 |
| (전 화) 02-6931-6931 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 경영자 확인서_241113_page-0001.jpg 경영자 확인서_241113_page-0001
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----4--434--43
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부 판단기준은 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상, 혹은 직전연도 자산총액 750억원 이상입니다. ※연결대상 회사수에는 종속회사인 (주)다다씨앤씨의 종속회사는 제외되어 있습니다
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 디케이앤디"라 하며, 영문으로는 DK&D CO.,LTD라 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 2000년 5월 12일에 주식회사 디케이앤디로 설립되었으며, 2018년 11월 20일 기업공개를 실시하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 주소 | 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) |
| 전화번호 | 031-491-6633 |
| 홈페이지 | http://www.dknd.co.kr |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
※ 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당 됩니다.※ 당사는 2023.01.19 중소벤처기업부 기술혁신형 중소기업으로 인증을 연장하였으며, 2023.03.03 혁신성장유형 벤처기업으로 인증을 연장하였습니다.
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 합성피혁 제조 및 관련 상품 유통을 주력사업으로 영위하고 있으며 베트남과 중국에 자회사를 두고 있습니다. 베트남 소재 자회사인 DK Vina는 스포츠용 신발의 주요 원재료인 니들펀칭용 부직포를 생산하고 있으며, 중국내 부직포 및 합성피혁 관련 원부자재 유통은 Shanghai DK&D가 담당하고 있습니다. 이와 더불어 당사가 80% 지분을 가지고 있는 다다씨앤씨는 방글라데시에 위치한 생산공장인 DaDa(Dhaka) Ltd.를 자회사로 두고, 스포츠용 모자를 OEM/ODM방식으로 생산 유통하고 있습니다.
이와 같이 당사는 해외 자회사의 글로벌 유통망과 기술력을 바탕으로 지속적인 매출 성장세를 시현하고 있습니다. 또한 그동안 수성이나 무용제 PU를 이용한 제품, 리사이클 원단을 사용한 제품 등의 연구개발력을 바탕으로 다양한 친환경제품을 개발하고 시장에 성공적으로 진입하기 위하여 총력을 기울이고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
[정관에 기재된 목적사업]
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 인조피혁 제조, 도매, 무역 2. 합성피혁 제조, 도매, 무역 3. 섬유 제조, 도매, 무역 4. 화공약품 제조, 도매, 무역 5. 각종롤라 제조, 도매, 무역 6. 인조피혁관련 기술용역업 7. 화공약품관련 기술용역업 8. 화장품의 개발, 제조, 판매업 9. 마스크 도매, 판매업 10. 의약외품관련 도매, 판매업 11. 부동산 임대업 12. 의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업 13. 위 각항에 부대되는 사업일체 |
- |
사. 신용평가에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 2024년 4월 4일에 나이스디앤비에서 신용평가를 받았으며, 기업신용평가등급은 e-4입니다.
| 평가일 | 신용등급 | 평가회사 | 비고 |
| 2024.04.04 | BBB+ / e-4 | 나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2023.04.07 | BBB0 / e-4 | 나이스디앤비 | 정기평가 |
| 2022.04.07 | BBB0 / e-4 | 나이스디앤비 | 정기평가 |
[신용등급 정의 - 나이스디앤비]
| 신용등급 | 회사채등급에준하는 기업신용등급 | 등급 정의 |
| e-1 | AAA | 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 |
| e-2 | AA | 우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 |
| e-3 | A | 양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 |
| e-4 | BBB | 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 |
| e-5 | BB | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| e-6 | B | 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| e-7 | CCC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 |
| e-8 | CC | 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 |
| e-9 | C | 현 시점에서 신용위함 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 |
| e-10 | D | 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 |
| NG | NG | 등급부재: 신용평가불응, 자료불충분, 폐(휴)업 등의 사유로 판단보류 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2018년 11월 20일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) 입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 03월 31일정기주총-사외이사 정승언-2021년 01월 30일---사내이사 류병수2021년 03월 29일정기주총사내이사 최형욱--2021년 10월 16일---사외이사 전병욱2022년 03월 30일정기주총-감사 전대성-2022년 03월 30일정기주총-최대주주인 대표이사 최민석-2023년 03월 29일정기주총사외이사 최규윤-사외이사 정승언2024년 03월 28일정기주총-사내이사 최형욱-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최민석, 최형욱), 1인의 사외이사(최규윤), 1인의 비상근감사(전대성)으로 구성되어 있습니다.
다. 최대주주의 변동당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 상호의 변경당사의 자회사 Shanghai SUN-E는 2019년 6월 18일, 법인장 변경 및 모회사 사명과의 일관성을 위해 Shanghai DK&D Co., Ltd.로 사명을 변경하였습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사의 종속기업인 주식회사 다다씨앤씨는 회생절차 신청을 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2019년 11월 채무자회생및파산에관한법률에 따라 서울회생법원에서 회생절차개시를 신청하였습니다. 이에 법원은 2019년 11월 21일부로 회생절차개시결정을 하였고, 2020년 4월 1일에 종속기업이 제출한 회생계획안이 관계인집회의 동의를 얻어 회생계획안 인가결정을 받았습니다. 한편, 회생계획인가 이후 준비연도(2020년)에 변제하기로 예정된 채무를 모두 변제하고 회생채권 중 일부를 조기에 변제하여 서울회생법원으로부터 2020년 8월 11일자로 회생절차 종결을 받았습니다.또한 종속회사인 ㈜스퀘어즈는 경기 침체로 인한 매출부진으로 2023년 2월 15일 서울회생법원으로부터 회생절차 개시결정을 받았으며, 2023년 9월 22일 회생계획 인가결정(강제인가)을 받았습니다. 이후 1차년도(2024년)에 변제하기로 예정된 채무를 모두 변제하여 서울회생법원으로부터 2023년 10월 20일자로 회생절차 종결을 받았습니다.
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 2018.07 | 코스닥 상장예비심사청구서 제출 |
| 2018.09 | 코스닥 상장예비심사 승인 |
| 2018.11 | 코스닥 시장 상장 |
| 2018.11 | 스톡옵션 행사에 따른 추가상장(행사주식수: 80,000주, 발행주식 총수: 7,681,025주) |
| 2018.12 | 제55회 무역의 날 이천만불 수출의 탑 |
| 2019.03 | 벤처기업 인증(한국벤처캐피탈협회, 제20190300110호) |
| 2019.03 | 스톡옵션 행사에 따른 추가상장(행사주식수: 82,177주, 발행주식 총수: 7,763,202주) |
| 2019.06 | 중국법인 회사명 변경(Shanghai SUN-E → Shanghai DK&D Co., Ltd.) |
| 2020.02 | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)선정(중소벤처기업부, 제170601-00190호) |
| 2020.05 | 강소기업 확인(고용노동부, 인증기간: 2020.05.01~2021년 강소기업 선정일 전일) |
| 2020.07 | OEKO-TEX 인증 취득 |
| 2020.08 | ISO9001, ISO14001 인증 취득 |
| 2021.03 | 벤처기업 인증(기술보증기금, 제20210100913호) |
| 2021.04 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행(발행금액: 200억원) |
| 2021.08 | (주)다다씨앤씨 종속회사 편입(신주발행 유상증자 참여, 지분율 79.99%) |
| 2021.11 | 준비금 자본 전입(보통주 무상증자 1:1 배정) |
| 2023.01 | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 연장 |
| 2023.03 | 벤처기업 인증(혁신성장형) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동현황
1) 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제25기 3분기(2024년) | 제24기 3분기(2023년) | 제24기(2023년 말) | 제23기(2022년 말) |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 15,069,831 | 15,376,404 | 15,376,404 | 15,526,404 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 |
※ 2023년 8월 16일 150,000주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.※ 2024년 2월 15일 306,573주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 60,000,000주(1주의 금액:500원)이며 보고서 작성일 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 15,069,831 주 입니다.
(1) 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주60,000,000-60,000,000-15,526,404-15,526,404-456,573-456,573-----456,573-456,573---------15,069,831-15,069,831-190,000-190,000-14,879,831-14,879,831-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 2023년 8월 16일 150,000주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.※ 2024년 2월 15일 306,573주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.
1) 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------------------------------------------------------보통주496,573--306,573190,000자기주식이익소각-------보통주496,573--306,573190,000----------------------보통주496,573--306,573190,000--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 2024년 2월 15일 306,573주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.(2) 자기주식 직접 취득ㆍ취득 처분 이행현황- 당분기 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 이력(1) 최근 개정일사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 03월 29일(제23기 정기주주총회)입니다. (2) 정관 변경 이력
2021년 03월 29일제21기 정기주주총회- 사업목적 추가- 전자등록이 의무화되지 않은 사채 관련 근거 추가- 동등배당의 근거 명시- 사채발행가능 액면총액 범위 변경- 감사선임에 관한 조문 정비- 신규사업 진행- 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비- 배당 규정 정비 및 상법 개정사항 반영- 전자투표를 도입한 경우 감사(위원) 선임시 주주총회 결의요건 완화2022년 03월 30일제22기 정기주주총회- 발행예정 주식 총수 변경- 종류주식 발행 근거 조항 신설- 명의개서정지기간 관련 조항 삭제- 중간배당 시점 변경- 종류주식 발행 가능 범위 확대- 기준일 제도 운영상의 편의성 제고- 배당 가능 시점 범위 확대2023년 03월 29일제23기 정기주주총회- 사업목적 추가- 사업확장을 위한 사업목적 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1
인조피혁 제조, 도매, 무역
영위2
합성피혁 제조, 도매, 무역
영위3
섬유 제조, 도매, 무역
영위4
화공약품 제조, 도매, 무역
영위5
각종롤라 제조, 도매, 무역
영위6
인조피혁관련 기술용역업
영위7
화공약품관련 기술용역업
영위8
화장품의 개발, 제조, 판매업
영위9
마스크 도매, 판매업
영위10
의약외품관련 도매, 판매업
영위11
부동산 임대업
영위12의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
추가2021년 03월 29일-마스크 도매, 판매업추가2021년 03월 29일-의약외품관련 도매, 판매업추가2021년 03월 29일-부동산 임대업추가2023년 03월 29일-의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
1) 마스크 도매, 판매업 및 의약외품관련 도매, 판매업
가. 변경 취지 및 목적, 필요성 COVID-19 상황에 맞춰 당사의 자회사가 생산하고 있는 원단을 활용한 마스크 등의 의약외품의 판매 활동을 위해 사업목적을 추가 하였습니다.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 현재 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.
2) 부동산 임대업
가. 변경 취지 및 목적, 필요성 당사 사옥 구입으로 인한 임대차 거래 발생으로 인하여 사업목적을 추가 하였습니다.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 현재 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.
3) 의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업
가. 변경 취지 및 목적, 필요성 당사의 수익률을 향상 시키기 위한 노력 중 하나로 후방 산업에 속하는 B2C 시장에서 당사 제품의 활용도 및 시장 접근성이 높은 분야의 영업확장 목적으로 추가 하였습니다.
나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회
다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 현재 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.
정관상 사업목적 추가 현황표
1마스크 도매, 판매업2021년 03월 29일2의약외품관련 도매, 판매업2021년 03월 29일3부동산 임대업2021년 03월 29일4의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업2023년 03월 29일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
가. 마스크 도매, 판매업 및 의약외품관련 도매, 판매업1. 사업 분야 및 진출 목적 COVID-19 상황에 맞춰 당사의 자회사의 제품을 활용한 위생용품 개발 및 제작, 판매 활동을 위해 사업목적을 추가 하였습니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 마스크 제조업체는 2020년 1월, 137개 업체에서 약 2년만에 약 12배로 급증했습니다. 또한, 이들 업체들이 신청한 품목허가 건수는 2020년 1월 1,012 품목에서 7,880 품목으로 약 8배 규모로 증가하여 현재 국내 시장은 극심한 완전경쟁 체제에 진입해 있습니다.이 중에서 특수목적용인 수술용을 제외한 보건용과 비말차단용을 합한 생산량은 9,368만장으로 집계되었지만, 판매량은 정확한 집계가 되지 않고 있습니다. 단, COVID-19의 종결로 시장의 성장성은 쇠퇴기로 진입할 것으로 추정됩니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 당사의 자회사(부직포 제조)를 통한 기존설비 활용 등으로 제품생산을 진행하여 추가적인 투자금액 등은 없습니다.
4.사업 추진현황 당사의 자회사(부직포 제조)를 통한 설비 및 제품 제작 등이 진행되었고, 해당 품목에 대한 판매 활동을 이어가고 있습니다. 별도의 조직이나 인력의 충원없이 기존 조직과 인력을 활용하고 있으며 이에 따른 매출은 2023년 7백만원, 2024년 3분기 누적 7백만원 발생하였습니다.
5. 기존 사업과의 연관성 당사의 자회사(부직포 제조)를 통한 설비 및 제품 생산이 이루어 졌습니다.
6. 주요 위험 COVID-19 영향 약화로 추후 시장에 대한 영향은 판단하기 어려운 상황입니다. 다만, 당사의 기존 사업과 분리된 사업영역으로 영향을 미치지 않을 것으로 전망됩니다.
7. 향후 추진계획 : 해당사항 없습니다.
8. 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.
나. 부동산 임대업1. 사업 분야 및 진출 목적 당사 사옥 구입으로 인한 임대차 거래 발생으로 인하여 사업목적을 추가 하였습니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 해당사항 없습니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 : 당사 사옥 구입을 위해 82억원을 투자하였으며 자기자금 및 은행 차입을 통해 조달하였습니다.
4.사업 추진현황 : 임대료 수입으로 2023년 81백만원, 2024년 3분기 누적 63백만원이 발생하였습니다.
5. 기존 사업과의 연관성 : 해당사항 없습니다.
6. 주요 위험 : 해당사항 없습니다.
7. 향후 추진계획 : 해당사항 없습니다.
8. 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.
다. 의류 및 운동용품 관련 개발, 제조, 판매업1. 사업 분야 및 진출 목적 당사의 수익률을 향상 시키기 위한 노력 중 하나로 후방 산업에 속하는 B2C 시장에서 당사 제품의 활용도 및 시장 접근성이 높은 분야의 영업확장 목적으로 추가 하였습니다.
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 코로나19가 발생하기 이전 2015년부터 2019년까지 스포츠산업 전체 매출액의 연평균 성장률은 5.5%였으며, 동일 기간 우리나라 전체 경제성장률이 2%대였던 것과 비교했을 때 빠른 성장추세에 있었다. 2019년 기준 전체 스포츠산업의 매출액은 80조 6,840억 원이었고, 사업체 수는 105,445개, 종사자 수는 449,200명이었다. 대분류 업종별로 보면 스포츠시설업이 13.3조 원에 연평균 성장률 6.4%를 기록하였으며, 스포츠용품업은 25.4조 원에 연평균 성장률 2.1%, 스포츠서비스업이 14.2조 원에 연평균 성장률이 10.7%였다. [출처] 대한민국 정책브리핑(www.korea.kr)
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 당사에서 제조한 원단을 활용하여 외부추가 가공하는 형태의 생산 방식을 적용하여 신규 자금이 투입되지 않았습니다.
4.사업 추진현황 당사의 현재 영업인력 및 생산시설을 이용하여 만든 제품의 2023년 138백만원, 2024년 3분기 누적 146백만원 매출이 발생 하였습니다.
5. 기존 사업과의 연관성 당사에서 만든 제품을 원재료로 하여 추가적인 사업영역 확장의 노력을 기하고 있습니다.
6. 주요 위험 : 해당사항 없습니다.
7. 향후 추진계획 당사는 현재 개발 및 판매 중인 품목에 대한 판로 확장을 위해 영업 노하우를 활용하여 매출 증대를 위해 노력하고 있습니다.
8. 미추진 사유 : 해당사항 없습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 합성피혁 제조 및 관련 상품 유통과 신발용 합성피혁 제품의 주요 원재료인 부직포 생산을 주력사업으로 영위하고 있습니다. 2000년 5월 회사 설립 초기에는 신발용 합성피혁의 기본 재료인 부직포를 주요 거래처로부터 주문 받아 국내외 협력업체 등을 통해 생산한 후 수출해 왔습니다. 당사는 유통에서 탈피하여 제조분야로 사업을 확대하고자 2014년 합성피혁 제조법인인 ㈜두림테크를 인수하였으며, 관계회사인 ㈜카이로스아이앤씨를 통해서 DK VINA를 인수 후 합병하여 100% 자회사화 하였습니다. 인수 및 합병 이후 적극적인 영업활동을 통해서 합성피혁 제품 라인업을 확대시키며 지속적인 연구개발을 통해 다양한 기술력이 담긴 합성피혁을 제조판매하고 있습니다. 의류, 헤드셋, 차량, 가구, 패키지 등 다양한 제품에 적용되고 있으며 천연피혁 공급의 감소로 인한 합성피혁의 수요 증가에 대응하기 위해 각 시장에 적용가능한 기능성 제품 Line-up을 갖추어 트렌드 변화에 따른 친환경 제품을 공급하기 위한 지속적인 개발 중에 있습니다.
베트남 자회사인 DK VINA는 합병 후 점차 규모를 확대하여 현재 신발용 합성피혁의 원재료로 사용되는 니들펀칭용 부직포 생산라인 4대를 보유하고 있습니다. 다양한 종류의 부직포를 취급하기 위해 베트남에서 생산하는 제품 이외에 부직포를 베트남 법인에서 유통 판매함으로써 더욱 폭넓은 부직포 시장을 확보하기 위해 도모하고 있습니다.
이외에도 중국 상해에 현지법인인 Shanghai DK&D를 두어 한국 및 중국 기업에서 합성피혁 및 부직포 관련 원ㆍ부자재를 소싱하여 중국 현지 기업 및 타국에 판매하는유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 중국 PU생산업체와의 협업을 통해 당사의 가공기술을 적용하여 생산한 신발용, 차량용PU를 중국 시장내에 판매하는 등의 다양한 유통 판매방식을 통해 글로벌 기업으로서 발전을 모색하고 있습니다.
(주)다다씨앤씨는 방글라데시에 위치한 스포츠용 모자 생산 공장인 DADA(Dhaka) LTD.를 자회사로 두고있으며 글로벌 대형 OEM/ODM 바이어 네트워크를 보유하고있습니다. 당사는 종속회사들간의 유기적 협력을 통해 제조에서 유통까지 아우르는 Value-chain을 확보하여 시장경쟁력 강화 방안을 정립, 추진 중에 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 내용 | 금액(비율) | ||||
| 2024년 3분기 (제25기) |
2023년 3분기 (제24기) |
2023년 (제24기) |
2022년 (제23기) |
|||
| 합성피혁 | PU 수지를 원단에 코팅한 제품으로 제조 공법에 따라 습식과 건식으로 구분 습식과 건식 제품은 촉감 및 성능에 차이가 있으며 적용 품목에 따라 제조공법 및 원재료 배합에 대한 레시피가 매우 다양.(의류용, 헤드셋용, IT소재용 등) | 19,047(24.2%) | 12,079(18.5%) | 16,133(18.0%) | 21,568(19.4%) | |
| 부직포 | 니들펀칭 방식으로 제조되며 스포츠 신발용 합성피혁 제작에 사용. PU 수지를 도포하여 합성피혁을 만들어 신발의 외부 마감재 또는 내부 보장재 등으로 사용. (신발용, BALL용 등) | 17,156(21.8%) | 17,780(27.3%) | 22,376(24.9%) | 23,125(20.9%) | |
| 모자 | 원단, 버튼 등을 봉제하여 스포츠용 모자 제조 | 24,755(31.4%) | 19,701(30.3%) | 29,891(33.3%) | 36,562(33.0%) | |
| 상품 | 원단 | 합성피혁 제조에 있어 가장 기본이 되는 원재료로서 직물로 된 원단, 부직포, 핫멜트 상품을 국내외에 소싱하여 판매. | 17,186(21.8%) | 14,266(21.9%) | 19,648(21.9%) | 26,791(24.2%) |
| 원사 | 부직포 생산의 주요 원재료로 폴리에스터 및 나일론을 가느다란 실의 굵기로 뽑아낸 것을 말하며 해당 원사를 사용하여 니들펀칭 방식으로 부직포를 생산. | |||||
| 첨가제 등 | 원료(수지, 안료, 용제) 및 R/P(Release paper) 등 | |||||
| 기타 | 합성피혁 외주 가공 및 용역 제공. | 699(0.9%) | 1,288(2.0%) | 1,745(1.9%) | 2,582(2.3%) | |
| 합계 | 78,843(100%) | 65,114(100%) | 89,793(100%) | 110,628(100%) |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
(1) 주요 원재료 등의 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 구분 | 품목 | 2024년 3분기 (제25기) |
2023년 3분기 (제24기) |
2023년 (제24기) |
2022년 (제23기) |
| 합성 피혁 | 원재료 | 2,724 | 2,903 | 2,914 | 3,037 |
| 부재료 | 3,481 | 3,450 | 3,492 | 4,010 | |
| 부직포 | 원재료 | 2,044 | 2,069 | 2,091 | 2,137 |
| 모자 | 원재료 | 2,989 | 2,751 | 2,929 | 2,602 |
※ 총매입액을 총매입수량으로 나누어 계산한 단순평균 값입니다.
※ 수입의존도가 높기 때문에 환율 및 국제원자재 가격변동에 영향을 받고 있습니다. 또한 국제유가에 따라 가격이 변동이 생길 수 있습니다.
(2) 주요 원재료 및 주요 매입처
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 구분 | 품목 | 매입액(비율) | 주요 매입처 | 특수관계여부 |
| 합성피혁 | 원재료 | 원단 | 4,935 (17%) | 신성하이필, 성호텍스콤 외 | - |
| 부재료 | 수지, 안료, 용제, R/P 등 | 6,505 (23%) | 일삼, SAPPI(유럽) 외 | - | |
| 부직포 | 원재료 | 원사 | 10,904 (38%) | DK VINA | 주요자회사 |
| 모자 | 원재료부재료 | 원단, 버튼 등 | 6,179 (22%) | AURORA UNION T&T, TAEWOON TEXTILE 외 | - |
| 합계 | 28,523 (100%) | - | - |
(3) 공급시장의 독과점 정도당사가 원재료를 매입하는 시장은 독과점 정도가 낮으며, 원자재 가격 분석 및 비교를 통해 매입하고 있습니다. (4) 공급의 안정성당사가 생산하는 합성피혁은 제품의 기초가 되는 원재료인 원단과 그 외 부재료인 수지, 안료, 용제, R/P로 구성되어 있습니다. 원.부자재는 일반적으로 계획생산 또는 당사가 샘플을 가지고 있는 기본 제품에 대해서 2~3개월 정도의 생산 가능분의 재고를 보유하고 있으며 요구에 따른 주문생산 제품의 경우 주문오더 및 공급기간 등을 고려하여 국내외 다양한 업체와의 지속적인 컨택을 통해 소싱을 진행함으로써 안정적인 수급이 이루어지고 있습니다.DK VINA의 경우 원사를 사용하여 부직포를 제조하므로 유가의 영향을 받지만 제품별 생산량, 투입량 출고 등을 관리하며 유가의 변동에 따른 구입 시기와 양을 조절하여 대응하는 안정적인 수급체계를 갖추고 있습니다. 다다씨앤씨는 원부자재의 70% 이상을 중국에서 수입하여 주로 중국 환율의 영향을 받으며 일정비율의 수주계약을 유지하는 매출의 특성상 기본 3~4개월 분량의 원부자재를 보관하여 생산하고 있습니다. 연결 종속 후 당사 연결회사인 상해, 베트남을 통해 원부자재 소싱 네트워크를 구축하여 현재 안정적인 수급이 이루어지고 있습니다. 나. 생산 및 설비
(1) 생산능력 및 생산실적
(단위 : 천YD, 천M, 천PCS)
| 제품 | 구 분 | 2024년 3분기(제25기) | 2023년 3분기(제24기) | 2023년 (제24기) |
2022년 (제23기) |
| 합성 피혁 (YD) |
생산능력 | 3,078 | 3,078 | 4,799 | 4,799 |
| 생산실적 | 2,508 | 1,832 | 2,188 | 2,820 | |
| 가동율 | 81.5% | 59.5% | 45.6% | 58.8% | |
| 부직포(M) | 생산능력 | 11,791 | 10,078 | 15,035 | 14,128 |
| 생산실적 | 10,967 | 9,732 | 14,495 | 13,725 | |
| 가동율 | 93.0% | 96.6% | 96.4% | 97.1% | |
| 모자(PCS) | 생산능력 | 7,380 | 7,896 | 10,891 | 12,524 |
| 생산실적 | 5,465 | 4,841 | 7,169 | 10,494 | |
| 가동율 | 74.1% | 62.5% | 65.8% | 83.8% |
(단위 : YD, M, PCS)
| 제품 | 구분 | 생산라인 | 시간당생산량 | 작업시간(일) | 작업일수(월) | 생산능력(일) | 생산능력(월) |
| 합성피혁 (YD) | 습식 | 1대 | 420 | 12 | 25 | 5,040 | 126,000 |
| 건식 | 1대 | 720 | 12 | 25 | 8,640 | 216,000 | |
| 부직포(M) | 4대 | 1,728 | 24 | 27 | 41,472 | 1,119,744 | |
| 모자(PCS) | 10대 | 4,360 | 10 | 26 | 43,600 | 1,090,000 |
※ 시간당 생산량은 생산라인 1대당 생산량 기준입니다.※ 작업시간 및 작업일수는 월 평균 작업시간 및 작업일수 기준입니다.
(2) 생산설비의 현황 등 1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등당사는 본사 안산 합성피혁 공장을 비롯하여 경영 및 상품 영업 위주의 서울사무소, 베트남, 중국 등 해외 자회사 등에서 주요 제품의 생산, 개발, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.[주요사업장 현황]
| 상호 | 지역 | 구분 | 소재지 |
| DK&D | 국내 | 합성피혁 제조 공장 | 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) |
| DK VINA | 해외 | 부직포 제조 공장 | #5 Long An Road, Long Thanh District, Long Thanh Industrial Zone, Dongnai Province, Vietnam |
| Shanghai DK&D Co., Ltd. | 해외 | 원ㆍ부자재 무역 사무소 | 513 Ouyin center No.1369, Wuzhong RD, Minhang Area, Shanghai, China |
| (주)다다씨앤씨 | 국내 | 모자 수출입 사무소 | 서울 강남구 도곡로 18길 4, 다다센터 |
| DADA(Dhaka) LTD. | 해외 | 모자 제조 공장 | Holding#40, Joymot Khan Road, Pagar, Tongi, Gazipur, Bangladesh |
[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 13,409 | - | - | - | 13,409 |
| 모자 | DADA(DHAKA) | 자가 | 방글라데시 가지푸르 | 3,591 | - | -217 | - | 3,374 |
| 합계 | 17,000 | - | -217 | - | 16,783 |
[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 3,488 | - | - | -87 | 3,401 |
| 부직포 | DK VINA | 자가 | 베트남 호치민 | 2,988 | 24 | - | -122 | 2,889 |
| 모자 | DADA(DHAKA) | 자가 | 방글라데시 가지푸르 | 2,850 | - | -167 | -72 | 2,611 |
| 합계 | 9,326 | 24 | -167 | -281 | 8,902 |
[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 82 | 31 | - | -9 | 104 |
| 부직포 | DK VINA | 자가 | 베트남 호치민 | 5,660 | 67 | - | -768 | 4,959 |
| 모자 | DADA(DHAKA) | 자가 | 방글라데시 가지푸르 | 3,049 | 253 | -162 | -357 | 2,783 |
| 합계 | 8,791 | 351 | -162 | -1,133 | 7,847 |
[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 88 | 7 | -29 | -15 | 51 |
| 부직포 | DK VINA | 자가 | 베트남 호치민 | 142 | 97 | -10 | -39 | 189 |
| 상품 | SHANGHAI DK&D | 자가 | 중국 상해 | 39 | 2 | - | -23 | 17 |
| 모자 | DADA(DHAKA) | 자가 | 방글라데시 가지푸르 | - | 62 | - | -1 | 61 |
| 합계 | 269 | 167 | -40 | -78 | 318 |
[자산항목 : 기타의 유형자산]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 자가 | 경기도 안산 | 46 | 53 | - | -14 | 84 |
| 부직포 | DK VINA | 자가 | 베트남 호치민 | 10 | 14 | - | -3 | 21 |
| 모자 | 다다씨앤씨 外 | 자가 | 서울 강남구 外 | 77 | 56 | -1 | -24 | 108 |
| 합계 | 133 | 123 | -1 | -42 | 213 |
[자산항목 : 사용권 자산]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 합성피혁 | 안산 본사 | 임차 | 경기도 안산 | 138 | 103 | - | -55 | 185 |
| 상품 | SHANGHAI DK&D | 임차 | 중국 상해 | 72 | 3 | - | -28 | 47 |
| 모자 | 다다씨앤씨 外 | 임차 | 서울 강남구 | 30 | 122 | - | -36 | 116 |
| 합계 | 240 | 227 | - | -119 | 348 |
[자산항목 : 건설중인 자산]
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 부직포 | DK VINA | 자가 | 베트남 호치민 | 306 | 2,258 | -19 | - | 2,545 |
| 합계 | 306 | 2,258 | -19 | - | 2,545 |
2) 시설투자 현황 당사는 2024년 사업기간 중 자회사인 DK VINA와 (주)다다씨앤씨의 자회사인 DADA(DHAKA) LTD.의 시설투자를 진행하였습니다. 당사는 기계장치 증설을 통한 매출 규모 확장 뿐 아니라 생산 능력, 수율 등의 개선을 기대하고 있습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 내 용 | 투자기간 | 대상자산 | 투자액 |
| 부직포/ 모자 부문 |
증설, 보완 등 | 2024.01~2024.09 | 기계장치 등 | 2,529 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출 유형 |
품 목 | 2024년 3분기(제25기) | 2023년 3분기(제24기) | 2023년 (제24기) |
2022년 (제23기) |
|
| 제품 | 합성피혁 | 수출 | 10,433 | 11,041 | 10,259 | 14,702 |
| 내수 | 8,614 | 1,037 | 5,874 | 6,866 | ||
| 부직포 | 수출 | 16,884 | 17,780 | 22,190 | 23,125 | |
| 내수 | 272 | - | 186 | - | ||
| 모자 | 수출 | 23,227 | 19,701 | 28,408 | 36,562 | |
| 내수 | 1,528 | - | 1,483 | - | ||
| 소계 | 60,958 | 49,559 | 68,400 | 83,277 | ||
| 상품 | 원단 원사 첨가제 등 |
수출 | 12,663 | 12,876 | 15,374 | 24,601 |
| 내수 | 4,523 | 1,391 | 4,274 | 2,190 | ||
| 소계 | 17,186 | 14,267 | 19,648 | 26,791 | ||
| 기타 | 임가공 | 수출 | - | 874 | 406 | 1,094 |
| 내수 | 699 | 415 | 1,339 | 1,488 | ||
| 소계 | 699 | 1,288 | 1,745 | 2,582 | ||
| 합계 | 수출 | 63,208 | 62,272 | 76,638 | 100,084 | |
| 내수 | 15,635 | 2,842 | 13,156 | 10,544 | ||
| 소계 | 78,843 | 65,114 | 89,793 | 110,628 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
당사는 자체적인 영업조직을 갖추고 있으며, 본사 영업조직은 크게 NF팀과 SL팀으로 나뉘어져 있습니다. SL팀(Synthetic Leather)은 합성피혁 관련 영업부서로서 대륙 및 국가별로 담당자가 배치되어 영업활동을 진행하고 있습니다.
NF팀(Non-woven Fabric)은 부직포 및 상품 관련 영업을 담당하며, 해당 조직에서 DK VINA가 생산하는 부직포 및 Shanghai DK&D에서 취급하는 상품에 대한 영업을 관리하고 있습니다. 주요 종속회사인 다다씨앤씨는 해외 영업팀과 내수 영업팀, 현지 영업팀으로 나누어지며 해외 영업팀은 신규 바이어 개척, 현지 영업팀은 기존 바이어 영업 관리를 중점적으로 진행하고 있습니다. 최근 내수 영업팀을 별도로 조직화하여 국내 위주의 제품 소싱 영업을 확대하고 있습니다.
(2) 판매경로
당사의 제품은 주로 국ㆍ내외 거래처의 주문에 의해 생산하여 거래처 또는 거래처가 공급하는 제조사의 제조공장에 직접 배송하는 형태로 이루어져 있습니다.
| 구분 | 판매경로 |
| 합성피혁 | 디케이앤디 → 바이어 (도매상 또는 업체별 제조공장) |
| 부직포 | DK VINA → 합성피혁 제조사 |
| 모자 | 다다씨앤씨 → 바이어DADA(Dhaka) LTD → 바이어(브랜드 바이어 또는 도매상) |
(3) 판매방법 및 조건
1) 수출
① 합성피혁 및 부직포 부문- 직수출비중은 83%이며, 간접수출(L/C, 구매승인서) 비중이 17%입니다.
- 판매방법 및 조건 : T/T 조건(선수금 수취 및 판매 후 30~90일 T/T 송금)② 모자 부문
- 본사 중계무역 비중이 49%, 다카공장 직수출 51% 입니다.
- 판매방법 및 조건 : T/T 조건(선수금 수취 및 판매 후 30~60일 T/T 송금)
2) 내수① 합성피혁 및 부직포 부문
- 30~90일 현금 및 전자어음 방식② 모자 부문
- 30~60일 현금 및 전자어음 방식(4) 판매전략
당사는 고객의 다양한 수요를 충족할 수 있는 제품 생산 시설과 주요 제품에 대한 국ㆍ내외 소싱 능력을 바탕으로 주요 거래선에 대한 지속적인 제품 공급과 신규 고객 발굴을 적극지향하고 있습니다. 특히, 당사의 수요는 해외에 집중되어 있어 해외거래처 확보에 중점을 두고 영업을 진행하고 있습니다.
| 구분 | 내용 |
| 합성피혁 | - 국가별 담당자를 통한 현지 거래선 확보 및 관리 - 매년 전시회 참가를 통한 제품 및 회사 홍보- 대형 유통업체와의 공급 협약 체결을 통한 안정적인 공급선 확보 - 글로벌 의류브랜드의 직접 영업을 통한 대형 우수 바이어 확보 - 제품의 특성상 다품종 소량생산에 따른 바이어별 맞춤 주문 - 생산 및 연구소와의 협업으로 기능성 제품에 대한 영업 확대 |
| 부직포 | - 신발용 합성피혁 최대 생산 업체인 대만 삼방화학에 대한 안정적인 고정 거래선 확보 및 관리 - 부직포 제품에 대한 주문 응대 및 사후관리 진행 - 새로운 신발트렌드에 맞는 친환경 Fabric 및 TPU 소재에 대한 영업 확대로 신규사업 및 거래처 발굴 - Shanghai DK&D를 통한 한ㆍ중 무역 확대 |
| 모자 | - 주2회 맞춤 개발 및 월 1회 개발품 브로슈어를 통한 영업- Blank 모자 전문 buyer 및 Wholesaler를 통한 안정적인 공급선 확보 - 글로벌 패션 브랜드의 직접 영업을 통한 TOP 10 바이어 직거래 - 고품질 생산 역량과 맞춤형 개발 지원을 통한 타겟 개발 영업 확대 - 디자인 개발 연구소의 기능성 제품에 대한 영업 확대 - 친환경 소재와 기능성 제품으로 특화된 제품을 중심으로 한 영업 - Recycled / Flex cap / Air-thru 등 핵심 특허를 통한 차별화 영업 |
다. 수주상황 합성피혁 및 부직포는 고객의 요청에 의한 주문생산 방식으로서 별도의 수주잔량은 존재하지 않습니다. 다만, 헤드셋용 합성피혁 등과 같이 일부 품목은 고객사의 연간 수급 예상 계획에 맞춰 계획생산하고 있습니다.모자의 경우도 고객의 요청에 의한 주문생산 방식으로서 생산 및 납품 기일에 맞추기 위한 오더 이외의 별도의 수주잔량은 존재하지 않습니다. 관련 계약 수량, 기납품액 등의 세부 내용은 영업기밀에 해당하여 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리(1) 시장위험 및 위험 관리 정책1) 자본위험연결실체의 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채 총계 | 26,360 | 25,624 |
| 자본 총계 | 73,584 | 68,811 |
| 부채 비율 | 35.82% | 37.24% |
2) 금융위험연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다.2-1) 환위험연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 15,560 | 1,809 | 14,290 | 1,609 |
| EUR | 226 | 14 | 483 | 13 |
| 합계 | 15,787 | 1,823 | 14,773 | 1,622 |
연결실체는 내부적으로 환율 변동으로 인한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 환율변동으로 인한 당분기 및 전기 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,396 | 1,315 |
2-2) 이자율위험연결실체는 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 차입금은 5,165 백만원이며, 이자율이 1% 변동할 경우 순자산에 미치는 영향은 52백만원입니다.2-3) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다. 신용위험은 부유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 은행, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 은행 및금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태,과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 21,056 | 17,989 |
| 기타금융자산 | 27 | 30 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 10,225 | 11,316 |
| 매출채권및기타채권 | 11,442 | 11,631 |
| 합계 | 42,750 | 40,966 |
2-4) 유동성위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석하고 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.
다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하지 아니한금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위 : 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 13,401 | 13,401 | 13,169 | 232 | - |
| 차입금(*) | 5,165 | 5,242 | 5,207 | 35 | - |
| 회생채무 | 3,310 | 3,683 | 590 | 632 | 2,461 |
| 리스부채 | 338 | 370 | 184 | 133 | 52 |
| 합계 | 22,213 | 22,695 | 19,150 | 1,032 | 2,513 |
(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. (전기말)
| (단위 : 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 11,607 | 11,607 | 11,376 | 232 | - |
| 차입금(*1) | 5,189 | 5,291 | 5,192 | 85 | 14 |
| 회생채무 | 3,211 | 3,683 | 590 | 632 | 2,461 |
| 전환사채및파생상품부채(*2) | 1,821 | 2,000 | 2,000 | - | - |
| 리스부채 | 231 | 254 | 117 | 101 | 36 |
| 합계 | 22,059 | 22,835 | 19,275 | 1,049 | 2,511 |
(*1) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.(*2) 전환사채는 조기상환청구권을 행사할 수 있는 시점을 반영한 현금흐름 입니다.
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
2021년 4월 22일 운영자금조달 목적으로 발행한 제2회 전환사채의 교환권대가 및 조기상환권을 외부 회계법인 공정가치평가를 통해 파생상품부채로 분류하고 있습니다. 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 잔액 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되었습니다. 전환사채의 상세사항은 'III. 재무에 관한 사항' - '5. 재무제표 주석' - '18. 전환사채'를 참고하시기 바랍니다.
| 구분 | 계약목적 | 계약상대방 | 계약내용 | 장부가액 | 거래손익 | 평가손익 |
| 파생상품부채 | 매매목적이외 | 전환사채인수자 | 전환가격 조정계약 | - | - | - |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사는 자체 연구소를 통한 고객 맞춤형 제품 개발에 즉시 대응하고 있으며 바이어가 요구하는 제품의 물성 등 스펙에 맞춘 제품을 적시에 개발 및 생산, 공급하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직
| 구분 | 주요 업무 | |
| R&D 센터 | 연구소장 | 연구소 총괄 |
| 연구팀 | - 바이어 맞춤용 합성피혁 개발 - Color B/T - 품질개선, 영업/고객 기술 지원- 물성평가 - 친환경소재(수성/무용제 PU) 개발- Vegan Leather 개발 |
(3) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기(제25기) | 2023년 3분기(제24기) | 2023년(제24기) | 2022년(제23기) | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - | - |
| 판관비 | 552 | 479 | 635 | 725 | |
| 소 계 | 552 | 479 | 635 | 725 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
552(1.73%) | 479(1.76%) | 635(1.86%) | 725(1.76%) |
(4) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 세부 내용 |
| 자동차 내장재용 인조피혁 개발 | 2018.04 ~ 2019.03 | <연구결과> - 자동차 내장재용(door trim용 1종, console용 2종) 인조피혁 3종을 개발 - 쌍용차, 현대차, 기아차의 인조피혁 평가규격을 만족하는 물성을 확보하며 특히 진공성형이 가능한 고기능성을 겸비하는 소재 |
| 카시트용 인조피혁 개발 | 2018.07 ~ 2019.03 | <연구결과> - 75D 폴리에스테르 경편지를 습식 PU 함침, 코팅한 카시트용 소재를 개발 - 르노삼성의 자동차용(카시트용) 인조피혁 규격을 만족하는 고내구성 제품 |
| 재생원단 적용한 고감성 의류용 인조피혁 개발 |
2018.07 ~ 2019.06 | <연구결과> - 50D 나일론 재생원사(recycled nylon) 경편을 적용한 고감성 의류용 (자켓용, 레깅스용) 인조피혁 개발 - 유럽, 일본 등 whole saler의 호평 속에 판매량 증가 중 |
| 극세사 편물 적용한 자동차 내장재 소재 개발 |
2018.10 ~ 2019.12 | <연구결과> - 극세사 편물 적용한 습/건식 타입 UA급 자동차 내장재용 소재를 개발 - 2019년 12월부터 현대차 GENESIS(SUV 및 승용)의 도어트림용으로 적용 |
| 패턴 이미지 구현이 가능한 인조피혁 소재 개발 |
2019.06 ~ 2019.12 | <연구결과> - 건식 코팅시 자성 안료를 적용하여 임의의 입체 이미지 구현이 가능한 인조피혁 (로고 또는 이미지 구현) - 당사만의 특허기술을 접목한 소재로 의류용, 가방용에 호평을 받고 있음 |
| 신발용 메쉬 원단의 폴리우레탄 부분 코팅기술 개발 |
2019.04 ~ 2020.03 | <연구결과> - 입체 메쉬원단의 표면에 수성 폴리우레탄 수지를 특수 코팅기로 건식코팅하여 인조피혁 LOOKING을 갖는 신발 외피용 소재 개발 - 품질대비 단가경쟁력이 높아 신발 BRAND의 호평을 받고 있음. |
| 텍스타일 패턴을 구현한 신발용 즉박 코팅 제품 개발 |
2019.04 ~ 2020.06 | <연구결과> - 핫-멜트(hot-melt) 폴리우레탄 수지의 엠보싱(heat-press) 기술을 접목하여 메쉬 패턴을 표면에 구현시킨 신발 외피용 소재 개발 - Adidas, 뉴발란스 2021SS 모델에 Launching 예정 |
| 차량 내장재용 UB등급 인조피혁 개발 | 2019.06 ~ 2020.11 | <연구결과> - 수성 폴리우레탄 수지를 편물 원단에 함침하여 형태안정성을 보강한 콘솔용, 도어트림용 소재(UB 등급 소재) - 현대차 2차종에 판매 중 |
| 메란지 원단을 적용한 IT case 커버용 PU 코팅 소재 개발 | 2020.03 ~ 2021.02 | <연구결과> - 2-tone 메란지 원단에 핫멜트 폴리우레탄 수지의 엠보싱 기술을 접목하여 원단 이미지를 표면에 구현한 IT case 커버용 소재 - HP의 노트북 커버용 소재로 판매 증가 중 |
| 차량내장재용 방오사양 인조피혁 개발 | 2020.06 ~2021.05 | <연구결과> - 차량 내장재용 인조피혁의 표면에 2액형 실리콘 방오처리제를 표면처리하여 현대,기아차 MS321-07 규격을 pass하는 방오성을 부여함. - 기아 전기차 CV 차종에 연결하여 상품화함. |
| 바이오매스 원사를 적용한 의류용 인조피혁 개발 |
2021.01 ~ 2021.09 | <연구결과> - 식물성 유래의 원료로 합성한 듀폰의 바이오매스 PTT원사를 적용한 의류용 인조피혁 개발 - 저탄소 바이오 소재로 일본 의류용 인조피혁 시장에 Launching |
| 통기성이 향상된 골프 글러브용 인조피혁 개발 |
2021.01 ~ 2021.12 | <연구결과> - 습식 공정으로 제조된 PU 피막층에 개방 기공(cell)을 형성하고 특수 perforating 가공을 추가하여 통기성을 더욱 향상시킴(착용시 땀 배출을 용이하게 하는 효과) 표면 print 가공으로 패션성을 부여함 |
| 천연피혁의 질감과 Looking을 갖는 의류용 인조피혁 소재의 up-grade 제품 개발 | 2021.04 ~ 2023.03 | <연구결과> - 기존 통기성 습식 인조피혁의 드레이프성과 외관(Cloudy effect)을 천연피혁 수준으로 향상시킨 의류용 인조피혁 소재(레깅스용, 자켓용 등) - 관련 업계의 최고 품질로 인정받는 일본의 Capritas를 대체할 수 있는 소재로 주목받고 있음 |
| 바이오 함량이 30% 이상인 건식발포형 의류용 인조피혁 개발 | 2021.09 ~ 2023.06 | <연구결과> 바이오 폴리에스테르 섬유(듀폰의 sorona 섬유)와 바이오 폴리우레탄 수지를 적용하여 건식 발포 공법으로 의류용 저탄소 바이오 인조피혁 개발 의류용(자켓류, 패딩류 등)으로 상품화 중임. |
| 적외선 위장 군용 우의용 인조피혁 개발 | 2023.01 ~ 2023.12 | <연구결과> 특수한 안료의 조합으로 적외선(파장 750~1,200nm)에 적절한 반사율을 가져 위장이 가능한 군용 우의용 건식 인조피혁 개발 스웨덴 국방부 규격을 만족하는 물성 확보 2024년 6월부터 양산, 상품화 예정 |
(5) 정부과제 수행실적
| 연구과제명 | 주관부서 | 연구기간 | 정부출연금 | 관련제품 | 비고 |
| 통기성 및 신장회복률이 우수한 레깅스용 합성피혁 소재 개발 | 중소벤처기업부 | '17.05~'19.04 | 200백만원 | 의류용 합성피혁 | 수행완료 |
| 수성 폴리우레탄을 적용한 VOC 저감 및 경제형 카시트용 인조피혁 개발 |
중소벤처기업부 | '19.06~'21.05 | 180백만원 | 차량용 인조피혁 |
수행완료 |
| 무용제형 바이오매스 폴리우레탄 수지의 합성 및 이를 적용한 저탄소 발포형 인조피혁 개발 | 중소벤처기업부 | '21.09~'23.08 | 200백만원 | 의류용 인조피혁 |
수행완료 |
| 식물성 섬유와 바이오 폴리우레탄 수지 기반의 바이오카본 함량 60% 이상의 의류용 저탄소 바이오 인조피혁 개발 | 중소벤처기업부 | '23.07~'27.06 | 792백만원 | 의류용 인조피혁 |
수행 중 |
7. 기타 참고사항
가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
(1) 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등(요약)
| 구분 | 보유수량 |
| 특허권 | 12건 |
※상세 현황은 '상세표-사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등(상세)' 참조
※ 별도재무제표 기준입니다.(2) 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 관련 법규 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 환경물질 배출 및 보호 관련 규제 사항 등당사는 사업을 영위하는데 있어 대기환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질 관리법의 규제를 받고 있습니다. 대기환경보전법에 의해 대기오염물질의 순환에 장애가 발생하지 않도록 배출시설 관리기준을 설정하여 준수하고 있으며 폐기물관리법에 따라 사업장폐기물배출 시 담당자를 지정, 사전 폐기량 및 일자를 계획 하에 신고하여 배출하고 있습니다. 또한 화학물질 관리법에 의거 유해화학물질 영업을 위한 취급시설, 장비 및 인력 등의 요건을 갖추어 허가를 받아 운영되고 있습니다. 보다 체계적인 관리를 위해 대기 방지 시설 활성탄 교체 및 자원순환성과 관리 시스템 도입 유해화학물질 취급 시설 정기검사 등을 계획하고 있으나 세부 내용에 대해서는 논의 중에 있습니다.
나. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 1) 합성피혁 부문피혁은 일반 가정 및 산업용 등 다양한 분야에서 오랫동안 사용된 제품으로 다양한 용도로 적용되고 있습니다. 합성피혁은 동물보호운동의 대두와 균일 제품 생산의 어려움이라는 천연피혁의 단점으로부터 자유롭다는 강점이 있으며 제품의 성능 또한 천연가죽을 넘어서는 다양한 기능성을 갖춤에 따라 의류, 자동차시트, 신발, 가구 등의 분야에서 사용량이 증가하고 있습니다. 다양해지는 수요에 부응하며 경제적인 차세대 합성피혁 상품 개발을 위해 각 회사별로 차별화된 응용연구가 활발하게 진행됨에 따라 극세화, 고밀화, 다기능 복합화, 친환경화의 합성피혁으로 개발되고 있습니다. 가격이 저렴하고 가공성이 용이하여 수요가 많았던 PVC 기반 합성피혁의 제작시 사용되는 프탈레이트(phthalate)가 발암가능성 물질로 알려짐에 따라 PU 기반 제품으로 수요가 점차 이동하고 있을 뿐 아니라 저탄소, 생분해성 등 친환경 제품 개발을 위한 노력이 진행되고 있습니다. 2) 부직포 부문부직포는 1900년대 전후 개발되어 직물류를 비롯하여 다양한 분야의 산업에서 각 원재료를 대체하는 등 사용이 빠르게 증가하고 있습니다. 또한, 원료 선택에 제한이 없고 생산방식이 다양하며 각 원사 간 혼합이 가능한 제조 특성으로 원가절감과 부가가치가 높은 섬유제품으로 용도확대와 다변화가 매우 용이합니다. 이에 원재료, 생산공정, 요구제품 및 시장변화 각 부문에 따라 기술개발이 꾸준하게 이루어지고 있습니다. 이와 같은 특성을 바탕으로 부직포는 의류용, 건축ㆍ토목용, 자동차용, 위생용품 등 다양한 용도에 적용되고 있으며 후가공을 통해 부가가치가 높은 제품이 지속적으로 출시되고 있습니다. 최근에는 고기능성 원재료를 바탕으로 플라스틱 및 금속제품을 대체하는 등 산업 전반으로 빠르게 확대되고 있습니다. 3) 유통 부문당사의 경우 합성피혁 및 부직포 원부자재를 유통하기 때문에 합성피혁 및 부직포 산업의 특징과 동일합니다. 4) 모자 부문 전 세계 스포츠 모자 수입시장은 유럽, 미주를 중심으로 주요 메이저 스포츠 브랜드 등에 제품을 공급하는 OEM/ODM 시장과 모자 유통 업체에 Blank Cap 형태로 제품을 공급하는 시장으로 형성되어 있으며 노동 집약적 산업인 봉제업의 특성상 인건비가 저렴한 중국, 베트남, 멕시코, 방글라데시 등의 국가 위주로 공장이 위치하고 있습니다. 2010년대 이전까지는 중국이 독점적인 지위를 가졌으나 미중 무역 장기화와 인건비 증가로 탈중국화가 본격화되기 시작하였고, 관세율 및 COVID-19로 인한 물류비용 인상이 가속화면서 대만, 중국, 한국 기업들의 벤더 경쟁이 심화되고 있습니다. 최근에는 기후 변화, 폐기물 등 환경문제로 인한 지속가능한 패션이 대두되면서 생산에서 폐기까지의 과정이 모두 친환경적으로 이루어지는 친환경 제품의 수요가 증가하고 있으며 고퀄리티의 착용감이 뛰어난 고기능성 제품 소비시장이 확대되고 있습니다.(2) 산업의 성장성 1) 합성피혁 부문합성피혁 시장은 산업 내 다양한 수요 등을 바탕으로 하여 세계적으로 지속적인 성장을 하고 있습니다. 트렌디하며 다양한 디자인의 적용이 가능하고 관리가 용이하다는 합성피혁의 특성이 수요자에게 합리적인 제품이라고 인식되어 산업의 성장요인으로 작용하고 있습니다. 합성피혁 산업은 대기업의 소품종 대량생산 체제에서 벗어나 중소기업 위주의 고가, 다품종 소량생산체제로 전환하며 국내 생산기반도 중국 대비 고가품, 고기능성 위주의 고부가가치 제품 생산으로 전환되고 있습니다. 생산기술의 발전과 방수, 투습, 경량 등 기능성 제품의 장점이 부각되면서 고부가가치 소재로 인식이 변화되고 있으며 소재 특성을 용도에 맞게 강화하면서 PU기반의 합성피혁 시장의 규모가 점차 증가하고 있습니다. 2) 부직포 부문 당사의 종속회사인 DK VINA에서 생산하는 부직포는 스포츠 신발용에 적용되고 있습니다. 선진국 시장에서의 안정적인 수요와 중국, 동남아 등 이머징 시장의 소득 수준 향상과 웰빙 트렌드 확산 등으로 스포츠와 건강에 대한 관심이 증가하면서 운동화 시장은 급성장하고 있습니다. 웰빙 및 건강에 대한 관심 확대는 부직포 시장의 최종 수요처인 운동화 시장에서 지속적인 성장의 핵심요인이며, 선진국을 포함하여 이머징 시장의 경제성장에 따른 중산층 증가추세로 전방시장의 성장은 지속될 것으로 전망됩니다. 최근 스포츠 브랜드 업체의 빠른 제품회전율로 납기일이 단축되고 있어, 제품 경쟁력을 유지하며 납기를 대응하는 것이 밸류체인 내에서 중요한 요소로 자리매김 하였습니다. 3) 유통 부문중국의 합성피혁 시장은 과감한 투자와 풍부한 노동력 등을 통한 대량생산체제를 유지할 뿐 아니라 꾸준한 개발과 품질개선을 바탕으로 지속성장하고 있습니다. 그럼에도 현재까지는 저렴한 단가의 PVC 기반 합성피혁을 생산하는 업체가 주를 이루고 있습니다. Shanghai DK&D는 고급형 PU소재 및 친환경 기반의 제품을 소싱 생산함으로써 상이한 시장을 형성하고 있습니다. 저가형 NON BRAND 소재 시장에서 벗어나 NIKE, ADIDAS 등의 유명 브랜드 소재 시장으로 진입하여 지속적인 확장세를 이룰 뿐 아니라 세계적인 친환경 트렌드에 맞추어 적극적으로 개발을 진행하고 있습니다. 일반적인 중국의 저가 합성피혁 시장에서 탈피한 고기능성 제품을 소싱함으로서 지속적인 성장이 가능할 것으로 보입니다. 4) 모자 부문 당사 주요 자회사로 편입된 다다씨앤씨는 방글라데시에 모자 공장을 보유하고 있으며 스포츠용 모자를 주로 생산하고 있습니다. 과거 4대 리그 스포츠 중심에서 Blank Cap 및 Brand Cap 중심으로 주요 시장이 변화함에 따라 제조업체 자체적인 기술의 중요성이 대두되고 있으며 특히 지속가능한 패션 트렌드의 부상으로 업사이클 소재와 합리적 가치 소비 확산에 따른 기술 개발력이 요구되어지고 있습니다. 다다씨앤씨는 오랜 사업연혁으로 쌓아온 기술노하우를 통해 디자인 및 패턴 개발조직을 구분하여 바이어 맞춤형 제품을 제공하고 있으며 리사이클 소재를 활용한 제품 차별화와 Flex Band 개발을 통해 변화하는 소비 시장에 대응하고 있습니다. 다다씨앤씨는 중국 및 베트남 자회사의 지리적 이점을 활용하여 외주 공장을 확대하고 부설연구소를 신설하여 차별화된 제품을 개발하는데 더욱 박차를 가할 예정이며 국내 내수 시장 진출을 통해 바이어 확대를 공략할 계획입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 1) 합성피혁 부문당사가 현재 생산하고 있는 합성피혁 제품은 주로 의류, 헤드셋, IT소재, 헤드셋, 가구용, 차량용, 항공기용 등 다양한 산업분야에 걸쳐 적용되고 있습니다. 동사는 전방시장의 경기변동성 및 산업 내 경기 사이클에 따른 변동에 따라 영향을 받을 수 있습니다. 하지만 당사의 합성피혁은 단순히 천연피혁의 대체재가 아닌 기능성이 첨가된 독립된 제품군으로서 시장을 형성하고 있기 때문에 직접적인 영향은 타 업체 대비 경미하다고 볼 수 있습니다. 2) 부직포 부문부직포는 다양한 산업에서 사용이 점차 증가하고 있는 소재로 DK VINA에서 생산 중인 부직포는 스포츠 신발용에 적용되고 있습니다. 신발 소재의 트렌드 변화, 수요감소 등의 영향으로 최종 전방시장인 스포츠용 신발 시장에 따라 그 수요가 변동될 수 있지만 일반적인 경기변동에는 큰 영향을 받지 않습니다. 3) 유통 부문당사의 경우 합성피혁 및 부직포 원부자재를 유통하기 때문에 합성피혁 및 부직포의 경기변동의 특성과 동일합니다. 4) 모자 부문당사가 생산하는 모자는 스포츠용 모자로 스포츠 시장의 경기 순환 국면에 주로 영향을 받아왔으나 최근 들어 스포츠를 위한 소비가 아닌 하나의 패션 소품으로 소비되면서 패션시장의 트렌드 변화에 더 큰 영향을 받고 있습니다. 패션 악세사리로서 가치소비로 구분되어 일반 경기 변동에 따라 영향을 받을 수 있으며 계절적 영향은 크게 받지 않습니다. (4) 국내외 시장여건 1) 합성피혁 부문
합성피혁 산업은 노동집약적인 산업으로 임금상승으로 인해 주변국가 대비 국내 경쟁력이 약화되고 있으며, 특히 중국의 과감한 투자와 저렴한 임금에 의한 저가 공세가 지속되고 있습니다. 경쟁강도 증가에도 불구하고 합성피혁 산업은 대기업의 소품종 대량생산체제에서 벗어나 중소기업 위주의 고가, 다품종 소량생산체제로 전환하며 국내 생산기반도 중국 대비 고가품, 고기능성 위주의 고부가가치 제품 생산으로 전환되고 있습니다. 생산기술의 발전과 방수, 투습, 경량 등 기능성 제품의 장점이 부각되면서 PU 소재로 인식이 변화되고 있으며 소재 특성을 용도에 맞게 강화하면서 인체에 무해한 친환경 소재를 기반으로 한 합성피혁 시장의 규모가 점차 증가하고 있습니다.
2) 부직포 부문
스포츠 브랜드 업체의 빠른 제품회전율로 납기일이 최근에는 45일 정도로 줄어들었고, 친환경 트렌드로 친환경/리사이클 제품의 수요가 증가하면서 제품 경쟁력을 유지하며 납기를 대응하는 것이 밸류체인 내에서 중요한 요소로 자리매김 하였습니다. DK VINA는 베트남 내에서 신발용 부직포를 니들펀칭 방식으로 생산하는 업체일 뿐아니라 GRS인증을 받은 친환경 부직포 생산이 가능하여 제품 경쟁력과 함께 빠른 납기 대응이 가능하여 고객사로부터 부직포 수요는 증가추세에 있을 것으로 기대됩니다. 3) 유통 부문 당사의 경우 합성피혁 및 부직포 원부자재를 유통하기 때문에 합성피혁 및 부직포 산업의 시장 여건과 동일합니다.
4) 모자 부문모자 제조 생산의 경우, 1970~80년대 중국을 중심으로 시장이 형성되었으나, 80년대 초반 자수 역량을 기반으로 한 고품질 스포츠 모자분야의 강세로 중국의 대량생산 제품의 수요가 감소하기 시작했습니다. 현재는 대만, 중국, 한국 기업들의 벤더 경쟁의 심화로 보다 차별화된 제품 개발이 활발히 진행되고 있으며 특히 지속가능한 친환경 소재 및 기술을 활용한 패션제품에 대한 소비시장이 확대되고 있는 상황입니다. (5) 경쟁상의 강단점 1) 합성피혁 부문국내 주요 경쟁업체 대비 규모 면에서는 열위하나 경쟁사와 주력제품 구성이 상이하여 자사가 주력으로 하는 분야에서 높은 제품 품질 및 가격 우위 등을 바탕으로 시장 내 경쟁에도 불구하고 높은 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사는 지속적인 투자를 통해 신규 제품 품목 및 거래처를 확대해오고 있으며 적극적인 영업을 통해 글로벌 의류업체 브랜드의 공급 밴더 등록과 독점 공급 협약 체결 등의 성과를 창출하였습니다. 자체적인 연구인력을 바탕으로 고객 요청 제품 사양의 적기 개발과 친환경 및 기능성 제품 관련 기술개발을 통한 지속적인 신제품 출시가 당사의 경쟁력을 좌우하는 요인으로 볼 수 있습니다. 2) 부직포 부문현재 베트남 내 니들펀칭용 부직포를 생산하는 유일한 업체로 베트남 내 위치하고 있는 신발용 합성피혁 생산 업체에 빠른 납기 및 제품 개발 대응이 가능합니다. 베트남 내수 거래를 통한 물류, 인건비 등 비용절감으로 높은 이익률을 확보하고 있으며 지속적인 친환경 제품 납품을 통해 안정적인 고수익 창출을 기대하고 있습니다. 3) 유통 부문Shanghai DK&D는 주로 고급형 PU소재 및 친환경 제품을 유통함으로써 중국 저가 시장과는 상이한 시장을 형성하고 있습니다. 또한 한국, 베트남 등 당사 인프라를 활용한 유통망을 확보하고 있어 고객의 니즈를 반영한 제품의 소싱, 판매가 용이합니다. 단순 유통 판매 뿐 아니라 기술 소싱을 통한 맞춤 소재 개발과 독점공급판매라는 자체적인 비즈니스 모델을 적용하여 일반 유통 대비 높은 이익률 확보가 가능하며 적극적인 친환경 제품 개발을 통해 독보적인 경쟁우위를 확보할 계획입니다. 4) 모자 부문세계 최대 모자 수입국가인 미국 시장은 2018년까지 중국의 납품 점유율이 가장 높았으나 미중 무역 갈등 및 관세비율의 증가가 탈중국화를 가속화시키며 멕시코, 베트남, 방글라데시의 납품 비율이 증가하고 있습니다. 당사는 제2의 베트남으로 불리는 방글라데시에 자체 공장을 보유하고 있어 저렴한 인건비와 물류비용으로 가격경쟁력을 가지며 오랜 업력과 축적된 기술력을 바탕으로 글로벌 업체들과 오랜 기간 파트너쉽을 체결하고 있습니다. 현재 생산 CAPA 증가와 자동화에 집중하여 사업을 전개하고 있어 생산성과 원가 경쟁력이 더욱 증가할 것으로 보입니다.
다. 사업부문별 주요 재무정보
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 2024년 3분기(제25기) | 2023년 3분기(제24기) | 2023년(제24기) | 2022년(제23기) | |||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 합성피혁 | 매출액 | 31,809 | 33.3% | 27,194 | 33.7% | 34,185 | 31.5% | 41,077 | 31.8% |
| 영업이익 | 3,133 | 43.9% | 1,982 | 40.2% | 1,768 | 20.2% | 1,756 | 13.7% | |
| 총자산 | 58,235 | 49.4% | 58,258 | 50.9% | 54,235 | 49.2% | 69,004 | 54.2% | |
| 부직포 | 매출액 | 18,200 | 19.1% | 19,165 | 23.8% | 24,052 | 22.2% | 24,996 | 19.3% |
| 영업이익 | 703 | 9.8% | 2,333 | 47.3% | 2,689 | 30.7% | 3,260 | 25.4% | |
| 총자산 | 21,476 | 18.2% | 20,054 | 17.5% | 19,845 | 18.0% | 20,936 | 16.5% | |
| 모자 | 매출액 | 24,755 | 26.0% | 19,701 | 24.4% | 29,891 | 27.6% | 36,562 | 28.3% |
| 영업이익 | 1,833 | 25.7% | (37) | -0.8% | 3,154 | 36.0% | 6,768 | 52.7% | |
| 총자산 | 29,975 | 25.4% | 26,495 | 23.2% | 28,294 | 25.7% | 28,973 | 22.8% | |
| 상품 | 매출액 | 20,625 | 21.6% | 14,573 | 18.1% | 20,273 | 18.7% | 26,640 | 20.6% |
| 영업이익 | 1,471 | 20.6% | 650 | 13.2% | 1,157 | 13.2% | 1,065 | 8.3% | |
| 총자산 | 8,151 | 6.9% | 9,632 | 8.4% | 7,827 | 7.1% | 8,302 | 6.5% |
※ 해당 내용은 부문간 내부거래를 포함하고 있습니다.
라. 새로이 추진하는 신규사업
당사는 본사 합성피혁을 스포츠 악세사리 용품 등에 접목하고 다다씨앤씨의 모자 사업과도 연계하여 전사 유기적인 협업 구조를 이뤄나갈 예정입니다. 또한 당사 유통망을 활용한 원가 절감과 해외 고객사 확보를 진행, 사업 규모의 확장을 목표로 하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 |
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 50,206,122,725 | 45,757,132,172 | 60,995,838,694 |
| ㆍ당좌자산 | 34,860,422,495 | 31,718,850,462 | 46,623,648,415 |
| ㆍ재고자산 | 15,345,700,230 | 14,038,281,710 | 14,372,190,279 |
| [비유동자산] | 49,738,319,929 | 48,677,527,638 | 50,292,031,644 |
| ㆍ투자자산 | 10,476,107,651 | 10,674,480,287 | 10,403,736,422 |
| ㆍ유형자산 | 36,956,374,701 | 36,064,905,051 | 37,962,051,437 |
| ㆍ무형자산 | 353,444,000 | 422,027,841 | 499,962,560 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,952,393,577 | 1,516,114,459 | 1,426,281,225 |
| 자산총계 | 99,944,442,654 | 94,434,659,810 | 111,287,870,338 |
| [유동부채] | 20,372,823,004 | 20,108,145,230 | 43,456,182,311 |
| [비유동부채] | 5,987,449,012 | 5,515,686,901 | 5,054,512,630 |
| 부채총계 | 26,360,272,016 | 25,623,832,131 | 48,510,694,941 |
| [지배기업 소유주지분] | 70,566,622,118 | 65,991,692,284 | 61,187,845,921 |
| ㆍ자본금 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 20,468,812,307 | 20,468,812,307 | 20,330,174,209 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 1,269,439,703 | (139,876,378) | (829,426,378) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 528,748,948 | 646,085,715 | 1,867,821,562 |
| ㆍ이익잉여금 | 40,536,419,160 | 37,253,468,640 | 32,056,074,528 |
| [비지배지분] | 3,017,548,520 | 2,819,135,395 | 1,589,329,476 |
| 자본총계 | 73,584,170,638 | 68,810,827,679 | 62,777,175,397 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2024년 1월 1일~ 2024년 9월 30일 | 2023년 1월 1일~ 2023년 12월 31일 | 2022년 1월 1일~ 2022년 12월 31일 | |
| 매출액 | 78,843,232,598 | 89,793,446,871 | 110,628,048,360 |
| 영업이익(손실) | 6,955,197,572 | 8,159,350,105 | 11,467,847,654 |
| 당기순이익(손실) | 5,755,383,255 | 7,584,444,716 | 7,461,205,534 |
| ㆍ지배기업 소유주지분 | 5,436,258,151 | 6,844,417,684 | 7,055,431,154 |
| ㆍ비지배지분 | 319,125,104 | 740,027,032 | 405,774,380 |
| 총포괄이익(손실) | 5,517,334,509 | 5,887,460,332 | 9,858,041,619 |
| 기본주당순이익 | 365 | 460 | 473 |
| 희석주당순이익 | 365 | 445 | 348 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개 | 4개 | 4개 |
※ 재무상태표의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율을 적용하고, 포괄손익계산서의 수익과 비용은 해당 보고기간의 평균환율을 적용하였습니다.※ 연결대상 회사수에는 종속회사인 (주)다다씨앤씨의 종속회사는 제외되어 있습니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제25기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않았으며, 제24기, 제 23기 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다. 나. 요약별도재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 |
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 18,852,163,622 | 14,558,476,529 | 29,463,783,142 |
| ㆍ당좌자산 | 16,118,055,522 | 13,175,217,388 | 27,900,885,977 |
| ㆍ재고자산 | 2,734,108,100 | 1,383,259,141 | 1,562,897,165 |
| [비유동자산] | 39,382,883,047 | 39,676,115,557 | 39,540,454,835 |
| ㆍ투자자산 | 21,817,290,506 | 22,092,851,976 | 21,855,427,357 |
| ㆍ유형자산 | 17,235,027,948 | 17,251,897,152 | 17,157,000,584 |
| ㆍ무형자산 | 330,564,593 | 331,366,429 | 279,983,872 |
| ㆍ기타비유동자산 | - | - | 248,043,022 |
| 자산총계 | 58,235,046,669 | 54,234,592,086 | 69,004,237,977 |
| [유동부채] | 10,299,729,332 | 10,235,135,130 | 27,087,187,365 |
| [비유동부채] | 764,986,519 | 620,341,928 | 348,137,612 |
| 부채총계 | 11,064,715,851 | 10,855,477,058 | 27,435,324,977 |
| [자본금] | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 |
| [자본잉여금] | 20,330,174,209 | 20,330,174,209 | 20,330,174,209 |
| [기타자본구성요소] | 1,269,439,703 | (139,876,378) | (829,426,378) |
| [이익잉여금] | 17,807,514,906 | 15,425,615,197 | 14,304,963,169 |
| 자본총계 | 47,170,330,818 | 43,379,115,028 | 41,568,913,000 |
| 2024년 1월 1일~ 2024년 9월 30일 | 2023년 1월 1일~ 2023년 12월 31일 | 2022년 1월 1일~ 2022년 12월 31일 | |
| 매출액 | 31,809,077,125 | 34,185,387,868 | 41,076,907,544 |
| 영업이익(손실) | 3,133,242,851 | 1,768,302,198 | 1,755,648,144 |
| 당기순이익(손실) | 4,535,207,340 | 2,621,514,466 | 924,117,739 |
| 총포괄이익(손실) | 4,535,207,340 | 2,554,193,578 | 1,253,706,020 |
| 기본주당순이익 | 305 | 176 | 62 |
| 희석주당순이익 | 305 | 170 | 37 |
※ 재무상태표의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율을 적용하고, 포괄손익계산서의 수익과 비용은 해당 보고기간의 평균환율을 적용하였습니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제25기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않았으며, 제24기, 제 23기 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
50,206,122,725
45,757,132,172
현금및현금성자산
21,056,295,247
17,989,065,683
당기손익공정가치측정금융자산
1,000,000,000
매출채권및기타채권
11,217,700,064
11,349,308,866
재고자산
15,345,700,230
14,038,281,710
기타유동자산
2,582,317,128
1,327,060,153
당기법인세자산
4,110,056
53,415,760
비유동자산
49,738,319,929
48,677,527,638
기타비유동금융자산
27,169,112
29,597,109
당기손익공정가치측정금융자산
10,224,869,122
10,316,308,974
매출채권및기타채권
224,069,417
281,709,444
유형자산
36,956,374,701
36,064,905,051
무형자산
353,444,000
422,027,841
기타비유동자산
1,952,393,577
1,516,114,459
순확정급여자산
46,864,760
자산총계
99,944,442,654
94,434,659,810
부채
유동부채
20,372,823,004
20,108,145,230
매입채무및기타채무
13,753,155,453
11,943,271,568
기타 유동부채
463,229,517
581,732,044
단기차입금
5,047,152,170
5,008,259,365
유동성장기차입금
83,280,000
83,280,000
유동성전환사채
1,284,939,584
유동파생상품부채
536,230,489
리스부채
134,932,457
102,726,202
당기법인세부채
891,073,407
567,705,978
비유동부채
5,987,449,012
5,515,686,901
매입채무및기타채무
2,957,297,612
2,875,162,321
퇴직급여부채
1,938,636,809
1,527,711,436
장기종업원급여부채
31,169,370
29,369,439
장기차입금(사채 포함), 총액
34,700,000
97,160,000
리스부채
202,721,620
128,000,271
이연법인세부채
822,923,601
858,283,434
부채총계
26,360,272,016
25,623,832,131
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
70,566,622,118
65,991,692,284
자본금
7,763,202,000
7,763,202,000
자본잉여금
20,468,812,307
20,468,812,307
기타자본구성요소
1,269,439,703
(139,876,378)
기타포괄손익누계액
528,748,948
646,085,715
이익잉여금
40,536,419,160
37,253,468,640
비지배지분
3,017,548,520
2,819,135,395
자본총계
73,584,170,638
68,810,827,679
자본과부채총계
99,944,442,654
94,434,659,810
| 제 25 기 3분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
26,678,914,711
78,843,232,598
21,446,165,097
65,113,711,945
매출원가
20,349,339,931
59,725,103,729
15,464,436,907
49,229,341,761
매출총이익
6,329,574,780
19,118,128,869
5,981,728,190
15,884,370,184
판매비와관리비
4,242,808,030
12,162,931,297
3,634,427,342
11,018,388,744
영업이익
2,086,766,750
6,955,197,572
2,347,300,848
4,865,981,440
금융수익
247,621,907
1,893,849,637
2,285,036,482
4,888,562,535
금융비용
830,709,688
1,916,837,445
1,125,639,942
4,791,298,240
기타수익
113,687,351
332,961,056
109,529,039
483,999,977
기타비용
57,271,243
191,019,845
175,445,790
322,022,033
법인세차감전순이익
1,560,095,077
7,074,150,975
3,440,780,637
5,125,223,679
법인세비용
347,857,305
1,318,767,720
498,349,265
1,704,009,365
당기순이익
1,212,237,772
5,755,383,255
2,942,431,372
3,421,214,314
당기순이익의 귀속
지배기업소유주지분
1,211,028,468
5,436,258,151
2,690,531,506
3,327,715,878
비지배지분
1,209,304
319,125,104
251,899,866
93,498,436
기타포괄손익
(1,667,662,481)
(238,048,746)
(314,253,800)
(135,755,903)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의재측정요소 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 해외사업환산손익
(1,667,662,481)
(238,048,746)
(314,253,800)
(135,755,903)
총포괄손익
(455,424,709)
5,517,334,509
2,628,177,572
3,285,458,411
포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분
(189,682,441)
5,318,921,384
2,098,808,636
3,042,115,110
비지배지분
(265,742,268)
198,413,125
529,368,936
243,343,301
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
81
365
181
224
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
81
365
173
224
| | 제 25 기 3분기 | | 제 24 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
7,763,202,000
20,330,174,209
(829,426,378)
1,867,821,562
32,056,074,528
61,187,845,921
1,589,329,476
62,777,175,397
당기순이익
3,327,715,878
3,327,715,878
93,498,436
3,421,214,314
해외사업환산손익
(285,600,768)
(285,600,768)
149,844,865
(135,755,903)
배당금지급
(743,991,550)
(743,991,550)
(743,991,550)
자기주식 소각
689,550,000
(689,550,000)
종속기업유상증자
138,638,098
138,638,098
751,545,402
890,183,500
2023.09.30 (기말자본)
7,763,202,000
20,468,812,307
(139,876,378)
1,582,220,794
33,950,248,856
63,624,607,579
2,584,218,179
66,208,825,758
2024.01.01 (기초자본)
7,763,202,000
20,468,812,307
(139,876,378)
646,085,715
37,253,468,640
65,991,692,284
2,819,135,395
68,810,827,679
당기순이익
5,436,258,151
5,436,258,151
319,125,104
5,755,383,255
해외사업환산손익
(117,336,767)
(117,336,767)
(120,711,979)
(238,048,746)
배당금지급
(743,991,550)
(743,991,550)
(743,991,550)
자기주식 소각
1,409,316,081
(1,409,316,081)
종속기업유상증자
2024.09.30 (기말자본)
7,763,202,000
20,468,812,307
1,269,439,703
528,748,948
40,536,419,160
70,566,622,118
3,017,548,520
73,584,170,638
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
7,597,842,311
7,692,908,280
당기순이익
5,755,383,255
3,421,214,314
조정
3,931,546,925
3,322,913,134
법인세비용
1,318,767,720
1,704,009,365
이자수익
(239,158,175)
(373,919,336)
이자비용
380,120,522
1,356,261,820
대손상각비
44,595,671
112,303,436
배당금수익
(43,589,744)
외화환산이익
(120,650,661)
(2,076,630,782)
외화환산손실
250,352,353
120,937,374
감가상각비
1,652,698,171
1,593,879,109
무형자산상각비
68,753,841
97,770,567
재고자산평가손실(환입)
(14,514,715)
2,828,404
퇴직급여
424,196,926
382,928,642
장기종업원급여
5,999,931
4,606,884
당기손익-공정가치금융자산평가이익
(86,580,637)
당기손익-공정가치금융상품처분이익
(162,321,787)
당기손익-공정가치금융자산손상환입
(2,020,234)
사채상환손실
165,165,820
652,131,071
유형자산처분이익
(2,760,245)
(32,837,442)
유형자산처분손실
54,335,400
리스자산처분이익
(2,026,274)
파생상품평가손실
18,827,064
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(925,040,883)
1,995,313,981
매출채권및기타채권
824,581,309
2,261,038,101
재고자산의 증감
(1,722,440,902)
2,065,390,439
기타유동자산의 증감
(1,578,916,055)
593,808,972
기타비유동금융자산의 증감
(116,249,644)
56,491,369
매입채무 및 기타채무의 증감
1,478,008,438
(2,919,531,959)
기타유동부채의 증감
64,443,602
(35,674,112)
장기종업원급여부채
(4,200,000)
보조금의 변동
5,137,335
퇴직금의 지급
155,166,769
(14,035,764)
사외적립자산 납부액
(25,434,400)
(17,310,400)
이자의 수취
227,605,719
347,360,120
이자의 지급
(272,584,561)
(447,302,976)
법인세 환급액
5,334,240
법인세 납부액
(1,124,402,384)
(946,590,293)
투자활동현금흐름
(1,788,026,910)
(1,257,340,130)
장기금융상품의 감소
7,791,174
장기금융상품의 증가
(5,363,177)
(6,475,320)
당기손익-공정가치금융자산의 감소
1,093,460,086
496,591,772
당기손익-공정가치금융자산의 증가
(1,000,000,000)
대여금의 감소
2,353,145
6,355,041
선급금의 증가
(77,843,400)
유형자산의 처분
42,476,866
39,066,108
유형자산의 취득
(2,847,225,004)
(663,344,875)
무형자산의 취득
(170,000)
(51,100,000)
보증금의 감소
30,100,000
44,290,800
보증금의 증가
(111,450,000)
(88,470,000)
배당금의 수취
43,589,744
재무활동현금흐름
(2,880,677,707)
(20,019,734,562)
단기차입금의 증가
39,750,000
2,395,620,170
단기차입금의 상환
(857,195)
(2,293,307,481)
유동성장기차입금의 상환
(62,460,000)
(5,048,740,000)
전환사채의 상환
(2,000,000,000)
(14,200,000,000)
리스부채의 상환
(113,118,962)
(129,315,701)
배당금지급
(743,991,550)
(743,991,550)
현금및현금성자산의 증가(감소)
2,929,137,694
(13,584,166,412)
기초현금및현금성자산
17,989,065,683
31,603,920,170
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
138,091,870
248,034,843
기말현금및현금성자산
21,056,295,247
18,267,788,601
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 25기 3분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제 24기 3분기: 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 디케이앤디와 그 종속기업 |
1. 회사개요(1) 지배기업의 개요주식회사 디케이앤디(구, 주식회사 동광화성, 이하 "지배기업")는 2000년 5월에 설립되어 합성(인공)피혁의 제조 및 판매 업무, 부직포 등 수출업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사는 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동)입니다.지배기업은 2016년 1월 중 상호를 주식회사 디케이앤디로 변경하였으며, 2016년 7월1일자로 주식회사 카이로스아이앤씨의 기존 주주 지분과 당사의 주식을 교환하는 방식으로 합병하였습니다. 2015년 중 100% 지분을 보유하고 있던 주식회사 두림테크를 합병(동일지배하의 사업결합)하였습니다. 또한, 지배기업은 2018년 11월20일에 코스닥에 상장하였습니다.
당분기말 현재 자본금은 보통주 7,763,202천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| 최민석 | 2,760,630 | 18.31% |
| 김근하 | 1,370,000 | 9.09% |
| 최원빈 | 786,181 | 5.22% |
| 최영학 | 761,967 | 5.06% |
| 자기주식 | 190,000 | 1.26% |
| 기타 | 9,201,053 | 61.06% |
| 합 계 | 15,069,831 | 100.00% |
(2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 업종 | 당분기말 지분율(%) | 전기말 지분율(%) | 결산월 | 소재지 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 종속기업 | 지배기업 | 종속기업 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Shanghai DK&D Co Ltd. | 상품판매 | 100% | - | 100% | - | 12월 | 중국 |
| DK VINA | 제조 및 판매 | 100% | - | 100% | - | 12월 | 베트남 |
| ㈜다다씨앤씨 | 상품판매 | 79.99% | - | 79.99% | - | 12월 | 한국 |
| DADA(DHAKA) LTD.(*) | 제조 및 판매 | - | 100% | - | 100% | 12월 | 방글라데시 |
| DADA(SAVAR) LTD.(*) | 제조 및 판매 | - | 100% | - | 100% | 12월 | 방글라데시 |
| PAXKO LTD.(*) | 제조 및 판매 | - | 100% | - | 100% | 12월 | 방글라데시 |
| NEXT CAP INC.(*) | 상품판매 | - | 100% | - | - | 12월 | 미국 |
| ㈜스퀘어즈 | 제조 및 판매 | 61.43% | - | 61.43% | - | 12월 | 한국 |
(*) ㈜다다씨앤씨의 종속기업이며, DADA(SAVAR) LTD.와 PAXKO LTD.는2014년도부터 영업 중지인 상태입니다.(3) 연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DK VINA | 21,476,101 | 4,571,247 | 16,904,854 | 18,200,196 | 561,774 | 678,584 |
| Shanghai DK&D Co Ltd. | 8,151,207 | 3,867,420 | 4,283,787 | 20,624,910 | 1,185,257 | 1,433,628 |
| ㈜다다씨앤씨(*) | 29,975,497 | 15,808,326 | 14,167,170 | 24,754,922 | 1,962,855 | 1,359,625 |
| ㈜스퀘어즈 | 849,094 | 408,544 | 440,550 | 171,143 | (191,002) | (191,002) |
(*) ㈜다다씨앤씨의 요약재무정보는 연결기준입니다.(4) 연결대상범위의 변동당분기 중 신규로 연결재무제표의 작성대상 범위에 포함된 회사는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 변동사유 |
|---|---|---|
| 종속기업 추가 | NEXT CAP INC. | 종속기업의 신규 법인설립 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책2.2.1 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후 원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후 원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 21,056,295 | - | 17,989,066 | - |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | - | - | 1,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 11,217,700 | - | 11,349,309 | - |
| 소 계 | 32,273,995 | - | 29,338,375 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타비유동금융자산 | 27,169 | - | 29,597 | - |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | 10,224,869 | - | 10,316,309 |
| 매출채권및기타채권 | 224,070 | - | 281,709 | - |
| 소 계 | 251,239 | 10,224,869 | 311,306 | 10,316,309 |
| 합 계 | 32,525,234 | 10,224,869 | 29,649,681 | 11,316,309 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후 원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치 측정 금융부채 | 상각후 원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치 측정 금융부채 | |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 13,753,155 | - | 11,943,272 | - |
| 차입금및전환사채 | 5,130,432 | - | 6,376,479 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 536,230 |
| 리스부채 | 134,932 | - | 102,726 | - |
| 소 계 | 19,018,519 | - | 18,422,477 | 536,230 |
| 비유동부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,957,298 | - | 2,875,162 | - |
| 장기차입금 | 34,700 | - | 97,160 | - |
| 리스부채 | 202,722 | - | 128,000 | - |
| 소 계 | 3,194,720 | - | 3,100,322 | - |
| 합 계 | 22,213,239 | - | 21,522,799 | 536,230 |
(3) 공정가치공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 금액 | |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | - | 10,224,869 | 10,224,869 | - | - | 11,316,309 | 11,316,309 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 536,230 | - | 536,230 |
| 합 계 | - | - | 10,224,869 | 10,224,869 | - | 536,230 | 11,316,309 | 11,852,539 |
② 공정가치로 측정되는 금융자산이나 금융부채 중 공정가치 서열체계 Level 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 파생금융부채 | - | - | 536,230 | 536,230 | 이항모형 | 평가기준일 종가, 주가변동성, 할인율 등 |
5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 101 | - |
| 보통예금 | 14,575,946 | 15,248,343 |
| MMDA | 3,480,248 | 2,740,723 |
| 단기금융상품(*) | 3,000,000 | - |
| 합계 | 21,056,295 | 17,989,066 |
(*) 취득 시 만기가 3개월 미만인 정기예금입니다. 6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 27,169 | 29,597 |
7. 당기손익공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권 | 10,224,869 | 10,316,309 |
| 채무증권 | - | 1,000,000 |
| 합계 | 10,224,869 | 11,316,309 |
| 유동 | - | 1,000,000 |
| 비유동 | 10,224,869 | 10,316,309 |
(2) 당분기와 전분기의 당기손익공정가치금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 11,316,309 | 10,377,513 |
| 취득 | - | 1,000,000 |
| 처분 | (1,093,460) | (334,270) |
| 평가손익 | - | 86,581 |
| 손상차손환입 | 2,020 | - |
| 기말 | 10,224,869 | 11,129,824 |
8. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 14,354,730 | - | 14,906,195 | - |
| 차감: 대손충당금 | (3,924,392) | - | (3,879,021) | - |
| 매출채권(순액) | 10,430,338 | - | 11,027,174 | - |
| 미수금 | 4,432,408 | - | 4,114,748 | - |
| 차감: 대손충당금 | (3,850,739) | - | (3,851,511) | - |
| 미수금(순액) | 581,669 | - | 263,237 | - |
| 보증금 | 217,265 | 224,693 | 55,742 | 299,464 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (14,838) | (9,164) | - | (28,760) |
| 보증금(순액) | 202,427 | 215,529 | 55,742 | 270,704 |
| 대여금 | 3,266 | 8,540 | 3,156 | 11,005 |
| 합 계 | 11,217,700 | 224,069 | 11,349,309 | 281,709 |
(2) 당분기 및 전분기의 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 7,730,532 | 8,367,353 |
| 대손상각비 | 44,596 | 112,303 |
| 외화환산효과 | 3 | (554,000) |
| 당분기말 | 7,775,131 | 7,925,656 |
9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 812,671 | (73,041) | 739,630 | 796,989 | (62,727) | 734,262 |
| 제품 | 3,230,283 | (385,021) | 2,845,262 | 4,611,267 | (316,049) | 4,295,218 |
| 재공품 | 3,926,509 | - | 3,926,509 | 3,208,656 | - | 3,208,656 |
| 원재료 | 6,863,337 | (1,093,037) | 5,770,300 | 5,748,906 | (1,181,907) | 4,566,999 |
| 부재료 | 598,547 | (78,521) | 520,026 | 366,779 | (83,451) | 283,328 |
| 미착품 | 1,543,973 | - | 1,543,973 | 949,819 | - | 949,819 |
| 합 계 | 16,975,320 | (1,629,620) | 15,345,700 | 15,682,416 | (1,644,134) | 14,038,282 |
재고자산과 관련하여 당분기 재고자산평가손실환입 14,515천원(전분기: 재고자산평가손실 2,828천원)을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다.
10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 2,195,685 | - | 895,681 | - |
| 선급금(대손충당금) | (525,773) | - | (525,773) | - |
| 선급비용 | 130,850 | 1,952,394 | 210,466 | 1,516,114 |
| 부가세대급금 | 781,555 | - | 746,686 | - |
| 합 계 | 2,582,317 | 1,952,394 | 1,327,060 | 1,516,114 |
11. 관계기업투자당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||
| 회사명 | 구분 | 법인설립 및 영업소재지 | 주요영업 활동 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | ||||
| 닥터케이솔루션즈(주) (*) | 관계기업 | 한국 | 제조,도매 | 30% | 999,855 | - | 30% | 999,855 | - |
닥터케이솔루션즈(주)는 완전자본잠식 등의 사유로 전기 이전에 전액 손상처리 되었습니다.
12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 취득(*) | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 |
| 토지 | 16,999,889 | - | - | - | (216,962) | 16,782,927 |
| 건물 | 9,326,406 | - | - | (280,875) | (143,621) | 8,901,910 |
| 기계장치 | 8,791,129 | 301,770 | - | (1,133,205) | (112,666) | 7,847,028 |
| 차량운반구 | 268,660 | 164,856 | (39,717) | (78,158) | 2,266 | 317,907 |
| 기타의유형자산 | 132,732 | 122,889 | - | (41,590) | (965) | 213,066 |
| 사용권자산 | 240,088 | 222,483 | - | (118,870) | 4,689 | 348,390 |
| 건설중인자산 | 306,001 | 2,257,710 | - | - | (18,565) | 2,545,146 |
| 합 계 | 36,064,905 | 3,069,708 | (39,717) | (1,652,698) | (485,824) | 36,956,374 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 |
| 토지 | 17,164,902 | - | - | - | (27,502) | 17,137,400 |
| 건물 | 9,862,572 | - | - | (284,686) | (173,827) | 9,404,059 |
| 기계장치 | 10,223,317 | 394,882 | - | (1,113,129) | (279,182) | 9,225,888 |
| 차량운반구 | 318,127 | 60,668 | (6,229) | (78,251) | (5,215) | 289,100 |
| 기타의유형자산 | 166,792 | 35,238 | (54,335) | (25,784) | (986) | 120,925 |
| 사용권자산 | 226,341 | 114,256 | (47,198) | (92,029) | 1,680 | 203,050 |
| 건설중인자산 | - | 172,557 | - | - | (12,550) | 160,007 |
| 합계 | 37,962,051 | 777,601 | (107,762) | (1,593,879) | (497,582) | 36,540,429 |
(2) 당분기 및 전분기의 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가 | 1,397,020 | 1,378,462 |
| 판매비와관리비 | 255,678 | 215,417 |
| 합 계 | 1,652,698 | 1,593,879 |
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, BDT, 천원) | ||||
| 담보제공자산 | 제공처 | 사유 | 설정금액 | 비고 |
| 토지, 건물 | 우리은행 | 차입금 등 담보 | USD 3,960,000 | 안산공장 |
| 집합건물 | 우리은행 | 6,000,000 | 서울사무소 | |
| 토지, 건물 | Premier Bank | BDT 1,050,000,000 | 방글라데시 공장 |
13. 리스(1) 당분기와 전분기의 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증감(*) | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 98,490 | 30,101 | (52,178) | 76,413 |
| 차량운반구 | 141,598 | 197,071 | (66,692) | 271,977 |
| 합 계 | 240,088 | 227,172 | (118,870) | 348,390 |
(*) 리스사용권자산의 증감액에는 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액 등이 포함되어 있습니다.② 전분기
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증감(*) | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 180,555 | 17,233 | (73,942) | 123,846 |
| 차량운반구 | 45,786 | 51,503 | (18,085) | 79,204 |
| 합 계 | 226,341 | 68,736 | (92,027) | 203,050 |
(*) 리스사용권자산의 증감액에는 해외 종속기업 재무제표 환산에 따른 조정액 등이 포함되어 있습니다.(2) 당분기 및 전분기의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 230,726 | 282,276 |
| 증감 | 220,047 | 65,556 |
| 이자비용 | 17,361 | 12,107 |
| 지급 | (130,480) | (138,753) |
| 기말 | 337,654 | 221,186 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 현금유출액 | 비용인식액 | 현금유출액 | 비용인식액 | |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 130,480 | 17,361 | 138,753 | 12,107 |
(4) 당분기말과 전기말 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 184,288 | 117,092 |
| 1년 초과 - 2년 이내 | 133,251 | 100,592 |
| 2년 초과 | 52,320 | 35,873 |
| 보고기간 종료일 현재 할인되지 않은 리스부채 | 369,859 | 253,557 |
| 보고기간 종료일 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 337,654 | 230,726 |
| 유동리스부채 | 134,932 | 102,726 |
| 비유동리스부채 | 202,722 | 128,000 |
14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 산업재산권 | 26,751 | 170 | (8,416) | 18,505 |
| 소프트웨어 | 10,571 | - | (2,213) | 8,358 |
| 회원권 | 326,581 | - | - | 326,581 |
| 고객가치 | 58,125 | - | (58,125) | - |
| 합 계 | 422,028 | 170 | (68,754) | 353,444 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 분기말 |
| 산업재산권 | 36,586 | - | (8,370) | 28,216 |
| 소프트웨어 | 13,521 | - | (2,213) | 11,308 |
| 회원권 | 275,481 | 51,100 | - | 326,581 |
| 고객가치 | 174,375 | - | (87,188) | 87,187 |
| 합 계 | 499,963 | 51,100 | (97,771) | 453,292 |
(2) 연결회사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.(3) 연결회사가 당분기에 비용처리한 연구개발 총지출액은 130,835천원(전분기: 106,234천원)입니다.
15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 10,890,842 | - | 9,252,871 | - |
| 미지급금 | 1,066,461 | - | 1,063,641 | - |
| 미지급비용 | 1,211,659 | - | 1,059,234 | - |
| 임대보증금 | - | 231,640 | - | 231,640 |
| 회생채무 | 589,755 | 3,092,828 | 589,775 | 3,092,931 |
| 현재가치할인차금 | (5,562) | (367,170) | (22,249) | (449,409) |
| 합 계 | 13,753,155 | 2,957,298 | 11,943,272 | 2,875,162 |
16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 243,739 | 325,454 |
| 예수금 | 207,773 | 240,661 |
| 부가세예수금 | 8,384 | 13,284 |
| 선수수익 | 3,334 | 2,333 |
| 합 계 | 463,230 | 581,732 |
17. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 우리은행 | 3.51 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| Premier Bank | - | - | 107 | |
| 주임종단기채무 | - | 47,152 | 8,152 | |
| 소계 | 5,047,152 | 5,008,259 | ||
| 장기차입금 | 중소벤처진흥공단 | 3.26 | 117,980 | 180,440 |
| 소계 | 117,980 | 180,440 | ||
| 유동성대체 | (83,280) | (83,280) | ||
| 차감계 | 34,700 | 97,160 | ||
| 합 계 | 5,165,132 | 5,188,699 |
(2) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
| 상환기간 | 상환금액 |
| 2024년도 | 20,820 |
| 2025년도 | 83,280 |
| 2026년도 | 13,880 |
| 합 계 | 117,980 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련된 담보는 다음과 같습니다.
| (단위: USD, BDT, 천원) | ||||
| 담보제공자산 | 제공처 | 사유 | 설정금액 | 비고 |
| 토지, 건물 | 우리은행 | 차입금담보 | USD 3,960,000 | 안산공장 |
| 집합건물 | 우리은행 | 6,000,000 | 서울사무소 | |
| 토지, 건물 | Premier Bank | BDT 1,050,000,000 | 방글라데시 공장 |
18. 전환사채 및 파생상품부채(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
| 구분 | 발행일/만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 액면금액 | 전환권조정 | 장부금액 | 액면금액 | 전환권조정 | 장부금액 | ||
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021년 04년 22일 2026년 04월 22일 | - | - | - | 2,000,000 | (715,060) | 1,284,940 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채 및 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 파생상품 부채 | 전환사채 | 파생상품 부채 | 전환사채 | |
| 기초 | 536,230 | 1,284,940 | 7,613,087 | 10,862,411 |
| 상환 | (536,230) | (2,000,000) | (5,408,061) | (14,200,000) |
| 상환 시 전환권조정변동 | - | 701,396 | - | 6,060,191 |
| 이자비용 | - | 13,664 | - | 844,483 |
| 파생상품평가손실(이익) | - | - | 18,827 | - |
| 분기말 | - | - | 2,223,853 | 3,567,085 |
(3) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 취득 시 |
| 전환사채 | - | 1,284,940 | 9,921,951 |
| 파생상품부채 | - | 536,230 | 10,078,049 |
| 합 계 | - | 1,821,170 | 20,000,000 |
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전당기순이익 | 7,074,151 | 5,125,224 |
| 파생상품평가손익 | - | (18,827) |
| 평가손익제외 법인세비용차감전분기순이익 | 7,074,151 | 5,144,051 |
19. 순확정급여부채(1) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:천원) | |||
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여 부채 |
| 기초 | 4,356,517 | (2,875,670) | 1,480,847 |
| 당기근무원가 | 359,318 | - | 359,318 |
| 이자비용(이자수익) | 154,668 | (89,789) | 64,879 |
| 기여금 | - | (25,434) | (25,434) |
| 지급액 | (102,143) | 257,309 | 155,166 |
| 기타 | (96,139) | - | (96,139) |
| 분기말 | 4,672,221 | (2,733,584) | 1,938,637 |
② 전분기
| (단위:천원) | |||
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 순확정급여 부채 |
| 기초 | 3,918,914 | (2,732,697) | 1,186,217 |
| 당기근무원가 | 333,617 | - | 333,617 |
| 이자비용(이자수익) | 152,791 | (103,480) | 49,311 |
| 기여금 | - | (17,310) | (17,310) |
| 지급액 | (138,188) | 124,152 | (14,036) |
| 기타 | (8,292) | - | (8,292) |
| 분기말 | 4,258,842 | (2,729,335) | 1,529,507 |
(2) 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당분기 중 연결회사가 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 2,661천원(전분기: 4,125천원)입니다.
20. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 자본금 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수 | 60,000,000주 | 60,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 보통주 주식수(*) | 15,069,831주 | 15,376,404주 |
| 보통주 자본금 | 7,763,202,000원 | 7,763,202,000원 |
(*) 당분기 중 자기주식 306,573주를 이익소각 하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 유통보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 발행주식 | 자기주식 | 유통주식 | 발행주식 | 자기주식 | 유통주식 | |
| 기초 | 15,376,404 | (496,573) | 14,879,831 | 15,526,404 | (646,573) | 14,879,831 |
| 자기주식소각 | (306,573) | 306,573 | - | (150,000) | 150,000 | - |
| 분기말 | 15,069,831 | (190,000) | 14,879,831 | 15,376,404 | (496,573) | 14,879,831 |
21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 19,139,028 | 19,139,028 |
| 기타자본잉여금 | 651,713 | 651,713 |
| 자기주식처분이익 | 678,071 | 678,071 |
| 합 계 | 20,468,812 | 20,468,812 |
22. 기타자본구성요소 및 기타포괄손익누계액(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자본조정 | (574,857) | (574,857) |
| 기타자본 | 2,717,490 | 2,717,490 |
| 자기주식 | (873,193) | (2,282,509) |
| 합 계 | 1,269,440 | (139,876) |
(2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 소유지분 중 기타포괄손익누계액의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 해외사업환산손익 | 528,749 | 646,086 |
23. 이익잉여금당분기 및 전분기 현재 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 37,253,469 | 32,056,075 |
| 지배지분 분기순이익 | 5,436,258 | 3,327,716 |
| 현금배당 | (743,992) | (743,992) |
| 자기주식소각 | (1,409,316) | (689,550) |
| 분기말 | 40,536,419 | 33,950,249 |
24. 매출액당분기 및 전분기의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출 | 21,696,573 | 62,188,111 | 15,304,371 | 49,972,847 |
| 상품매출 | 4,842,692 | 16,141,929 | 5,819,246 | 14,266,163 |
| 기타매출 | 139,650 | 513,193 | 322,548 | 874,702 |
| 합 계 | 26,678,915 | 78,843,233 | 21,446,165 | 65,113,712 |
25. 매출원가당분기 및 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 17,576,052 | 48,610,675 | 12,596,741 | 40,557,721 |
| 상품매출원가 | 2,623,708 | 10,648,080 | 2,567,682 | 7,901,631 |
| 기타매출원가 | 149,580 | 466,349 | 300,014 | 769,990 |
| 합 계 | 20,349,340 | 59,725,104 | 15,464,437 | 49,229,342 |
26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,755,313 | 5,211,313 | 1,555,989 | 4,875,615 |
| 퇴직급여 | 61,639 | 193,880 | 69,666 | 172,931 |
| 복리후생비 | 244,539 | 742,231 | 253,985 | 687,313 |
| 여비교통비 | 146,207 | 410,946 | 122,835 | 364,547 |
| 통신비 | 11,930 | 39,188 | 12,058 | 38,719 |
| 접대비 | 141,328 | 377,206 | 102,366 | 248,156 |
| 운반비 | 67,780 | 184,680 | (93,465) | 131,365 |
| 지급수수료 | 357,961 | 1,184,856 | 351,216 | 1,116,550 |
| 세금과공과 | 232,393 | 487,595 | 117,770 | 435,614 |
| 도서인쇄비 | 664 | 3,010 | 1,437 | 2,369 |
| 소모품비 | 55,428 | 170,209 | 53,473 | 163,833 |
| 차량유지비 | 17,143 | 49,399 | 15,150 | 40,118 |
| 감가상각비 | 93,767 | 255,678 | 72,670 | 215,417 |
| 보험료 | 11,660 | 37,001 | 9,531 | 30,634 |
| 무형자산상각비 | 3,543 | 68,754 | 32,591 | 97,771 |
| 수출제비용 | 699,623 | 1,797,927 | 514,212 | 1,326,432 |
| 광고선전비 | 20,282 | 124,442 | 48,927 | 112,747 |
| 경상연구개발비 | 27,639 | 130,835 | 7,949 | 106,234 |
| 대손상각비 | 35,993 | 44,596 | 88,735 | 112,303 |
| 기타 | 257,976 | 649,185 | 297,332 | 739,721 |
| 합계 | 4,242,808 | 12,162,931 | 3,634,427 | 11,018,389 |
27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 82,877 | 239,158 | 152,761 | 373,919 |
| 배당금수익 | - | - | - | 43,590 |
| 외환차익 | 281,798 | 1,532,021 | 579,939 | 2,145,520 |
| 외화환산이익 | (119,073) | 120,651 | 1,512,763 | 2,076,631 |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | - | - | (38,574) | 86,581 |
| 당기손익-공정가치금융자산손상환입 | 2,020 | 2,020 | - | - |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | - | - | 78,147 | 162,322 |
| 합계 | 247,622 | 1,893,850 | 2,285,036 | 4,888,563 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 109,977 | 380,121 | 299,146 | 1,356,262 |
| 외환차손 | 476,400 | 1,076,476 | 769,954 | 2,592,444 |
| 외화환산손실 | 230,743 | 250,352 | 20,349 | 120,937 |
| 금융보증비용 | 13,590 | 44,722 | 15,438 | 50,697 |
| 사채상환손실 | - | 165,166 | 20,753 | 652,131 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 18,827 |
| 합 계 | 830,710 | 1,916,837 | 1,125,640 | 4,791,298 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 1,938 | 2,760 | 5,965 | 32,837 |
| 리스자산처분이익 | - | - | - | 2,026 |
| 잡이익 | 111,749 | 330,201 | 103,564 | 449,137 |
| 합 계 | 113,687 | 332,961 | 109,529 | 484,000 |
(2) 당분기 및 전분기 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 54,335 |
| 기부금 | 32,275 | 41,544 | 3,065 | 11,065 |
| 잡손실 | 24,996 | 149,476 | 172,381 | 256,622 |
| 합 계 | 57,271 | 191,020 | 175,446 | 322,022 |
29. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품판매 | 2,623,709 | 10,648,080 | 2,567,682 | 7,901,631 |
| 원부재료 사용액 | 12,431,468 | 35,271,799 | 4,189,152 | 28,617,245 |
| 외주가공비 | 161,447 | 546,799 | 121,252 | 373,468 |
| 연료비 | 115,112 | 394,037 | 87,423 | 366,917 |
| 재고자산의 변동 | 275,611 | (732,103) | 780,450 | (3,020,832) |
| 종업원급여 | 4,165,847 | 12,551,003 | 3,430,293 | 10,575,921 |
| 감가상각비 | 555,217 | 1,652,698 | 534,915 | 1,593,879 |
| 무형자산상각비 | 3,543 | 68,754 | 32,591 | 97,771 |
| 지급수수료 | 434,540 | 1,400,056 | 624,034 | 2,123,474 |
| 기타 | 3,825,654 | 10,086,912 | 6,731,072 | 11,618,257 |
| 합 계 | 24,592,148 | 71,888,035 | 19,098,864 | 60,247,731 |
30. 법인세법인세비용(수익)은 당분기 및 전분기의 법인세부담액에 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 법인세 효과 금액을 가감하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 및 전분기의 법인세비용은 각각 1,318,768천원 및 1,704,010천원입니다.
31. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 지배기업 소유주지분의 기본 주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 1,211,028,468 | 5,436,258,151 | 2,690,531,506 | 3,327,715,878 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 |
| 기본주당이익 | 81원/주 | 365원/주 | 181원/주 | 224원/주 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식의 산출근거는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 적수 | 1,368,944,452 | 4,077,073,694 | 1,368,944,452 | 4,062,193,863 |
| 일수 | 92 | 274 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 |
(3) 당분기와 전분기의 희석 주당손익의 계산내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
| 구분 | 당분기(*) | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 당기순이익 | 1,211,028,468 | 5,436,258,151 | 2,690,531,506 | 3,327,715,878 |
| 조정: 전환사채이자비용 및 파생평가손익 | - | - | 118,139,149 | 381,227,387 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 | 1,211,028,468 | 5,436,258,151 | 2,808,670,655 | 3,708,943,265 |
| 희석성 잠재적보통주(전환사채) | - | - | 1,388,889 | 1,388,889 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 16,268,720 | 16,268,720 |
| 희석주당순이익 | 81원/주 | 365원/주 | 173원/주 | 224원/주 |
(*) 반희석효과로 인해 기본주당분기순이익과 일치합니다.
32. 현금흐름 정보(1) 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산 및 리스부채의 대체 | 222,483 | 114,256 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 62,460 | 62,460 |
| 자기주식의 소각 | 1,409,316 | 689,550 |
(2) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:천원) | ||||||||
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금활동 (*) | 기말 | ||||
| 리스료지급 | 차입 | 상환 | 기타 | 이자 | 평가 | |||
| 리스부채 | 230,726 | (130,480) | - | - | 220,047 | 17,361 | - | 337,654 |
| 차입금 | 5,188,699 | - | 39,750 | (63,317) | - | - | - | 5,165,132 |
| 전환사채및 파생상품부채 | 1,821,170 | - | - | (2,000,000) | 165,166 | 13,664 | - | - |
| 합 계 | 7,240,595 | (130,480) | 39,750 | (2,063,317) | 385,213 | 31,025 | - | 5,502,786 |
(*) 비현금활동에는 사업결합효과 등이 포함되어 있습니다.② 전분기
| (단위:천원) | ||||||||
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금활동(*) | 기말 | ||||
| 리스료지급 | 차입 | 상환 | 기타 | 이자 | 평가 | |||
| 리스부채 | 282,276 | (138,753) | - | - | 65,556 | 12,107 | - | 221,186 |
| 차입금 | 12,175,406 | - | 2,395,620 | (7,342,047) | (360,873) | - | - | 6,868,106 |
| 전환사채및 파생상품부채 | 18,475,498 | - | - | (14,200,000) | 652,131 | 844,483 | 18,827 | 5,790,939 |
| 합계 | 30,933,180 | (138,753) | 2,395,620 | (21,542,047) | 356,814 | 856,590 | 18,827 | 12,880,231 |
(*) 비현금활동에는 사업결합효과 등이 포함되어 있습니다.
33. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업은 없으며, 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
| 관계기업 | 닥터케이솔루션즈㈜ |
| 기타 특수관계자 | ㈜디케이앤비, 임직원 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 특수관계자명 | 거래구분 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| ㈜디케이앤비 | 수익 | 매출 | 2,300,267 | 3,389,280 |
| 비용 | 상품구입 등 | - | - | |
| 임직원 | 수익 | 이자수익 | 453 | 621 |
| 합 게 | 2,300,720 | 3,389,901 |
(3) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위:천원) | ||||
| 특수관계자 | 거래구분 | 자금대여 거래 | ||
| 기초 | 회수 | 기말 | ||
| 임직원 | 자금대여 | 14,161 | (2,354) | 11,807 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||
| 특수관계자 | 거래구분 | 자금대여 거래 | ||
| 기초 | 회수 | 기말 | ||
| 임직원 | 자금대여 | 21,282 | (6,355) | 14,927 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | |
| 대여금 | 매출채권 | ||
| 기타 | (주)디케이앤비 | - | 2,147,390 |
| 임직원 | 11,807 | - | |
| 합계 | 11,807 | 2,147,390 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | |
| 대여금 | 매출채권 | ||
| 기타 | (주)디케이앤비 | - | 779,414 |
| 임직원 | 14,161 | - | |
| 합계 | 14,161 | 779,414 |
(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 주요경영진 보상 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 퇴직급여 | 798,580 | 879,262 |
34. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 금융기관과의 약정사항당분기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:USD달러/BDT/천원) | |||
| 금융기관명 | 약정내용 | 한도액 | 실행액 |
| 우리은행(*) | L/C개설 및 지급보증 | USD 1,000,000 | USD 1,000,000 |
| Premier Bank | 일반금융(차입금) | BDT 1,050,000,000 | - |
(*) 연결회사의 LC개설 등과 관련하여 우리은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위:USD,천원) | ||||
| 지급보증을 받는 자 | 보증 대상자 | 관련 내용 | 담보내역 | 금액 |
| 우리은행 | DADA(DHAKA) LTD. | L/C개설 및 지급보증 담보 | 토지, 건물 | USD 1,000,000 |
| 우리은행 | 지배기업 | 차입금 담보 | 집합건물 | 6,000,000 |
| Premier Bank | DADA(DHAKA) LTD. | 차입금 담보 | 토지, 건물 | BDT 1,050,000,000 |
(3) 제공받은 지급보증 및 보험당분기말 현재 연결회사는 이행보증 및 인허가보증과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 106,200천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(4) (주)다다씨앤씨 회생채무① 회생절차 개시결정 및 회생계획안 인가연결회사의 종속회사는 회생절차 신청을 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2019년 11월 채무자회생및파산에관한법률에 따라 서울회생법원에서 회생절차개시를 신청하였습니다.이에 동 법원은 2019년 11월 21일부로 연결회사의 종속기업에 대하여 회생절차개시결정을 하였고, 연결회사는 2020년 4월 1일에 연결회사가 제출한 회생계획안이 관계인집회의 동의를 얻어 동 법원으로부터 회생계획안 인가결정을 받았습니다.한편, 회생계획인가 이후 준비연도(2020년)에 변제하기로 예정된 채무를 모두 변제하고 회생채권 중 일부를 조기에 변제하여 서울회생법원으로부터 2020년 8월 11일자로 회생절차 종결을 받았습니다.② 회생채무 변동내역당분기말과 현재 2020년 4월 1일 서울회생법원으로부터 인가받은 회생계획안에서 변제 등의 변동사항을 반영한 회생채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 채무조정대상금액 | 출자전환(*) | 조정일 현재 | 당분기말 |
| 회생채권 | ||||
| 대여금채권 | 4,122,843 | (2,885,990) | 1,236,853 | 988,731 |
| 구상채권 | 7,902,167 | (5,531,517) | 2,370,650 | 1,740,430 |
| 상거래채권 | 2,882,787 | (2,017,951) | 864,836 | 652,734 |
| 임원임금 | 8,400 | (5,880) | 2,520 | 788 |
| 특수관계인 | 4,686,693 | (3,983,689) | 703,004 | 52,741 |
| 미발생구상채권 | 1,069,505 | - | - | - |
| 조세채권 | 1,246,166 | - | 1,246,166 | - |
| 합 계 | 21,918,561 | (14,425,027) | 6,424,029 | 3,435,424 |
| 차감:현재가치할인차금 | (1,055,837) | (300,072) | ||
| 유동성대체 차감액 | - | (584,192) | ||
| 차 감 계 | 5,368,192 | 2,551,160 |
(*) 출자전환채권은 출자전환 후 약 1/22로 주식병합을 실시하였습니다.
③ 연결회사의 종속회사가 2020년 4월 1일자로 서울회생법원으로부터 인가받은 회생계획의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 이자율 | 변제조건 |
| 대여금채권, 구상채권, 상거래채권 | - | (1) 원금 및 개시 전 이자(가) 원금 및 개시 전 이자의 70% 출자전환하고 30%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액은 제3차연도(2022년)부터 10차연도(2029년)까지 매년 12.5% 균등분할변제(나) 출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자 회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸(2) 개시 후 이자는 면제 |
| 미발생구상채권 | - | (1) 대위변제금(가) 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우, 대위변제금의 70%는 출자전환하고 30%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액은 제3차연도(2022년)부터 10차연도(2029년)까지 매년 12.5% 균등분할 변제합니다. 단, 대위변제가 제4차 연도(2023년) 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제(나) 출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자 회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다.) |
| 조세채권 | - | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다.채무자 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 제1차연도(2020년) 4%, 제2차연도(2021년) 70%, 제3차연도(2022년) 26%를 변제기일에 분할변제 |
④ 당분기말 현재 회생채무 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
| 구분 | 금액 |
| 2024년 | 589,755 |
| 2025년 | 579,670 |
| 2026년 | 579,670 |
| 2026년 이후 | 1,686,329 |
| 합 계 | 3,435,424 |
(5) ㈜스퀘어즈 회생채무① 회생절차 개시결정 및 회생계획안 인가연결회사의 종속회사는 회생절차 신청을 통한 경영정상화를 도모하기 위하여 2022년 12월 30일 채무자회생및파산에관한법률에 따라 서울회생법원에서 간이회생절차 개시를 신청하였습니다.이에 동 법원은 2023년 2월 15일부로 연결회사의 종속회사에 대하여 간이회생절차 개시결정을 하였고, 연결회사의 종속회사는 2023년 9월에 제출한 회생계획안이 관계인집회의 동의를 얻어 동 법원으로부터 회생계획안 인가결정을 받았습니다.회생계획인가 이후 서울회생법원으로부터 2023년 10월 20일자로 회생절차 종결을 받았습니다.② 회생채무 변동내역당분기말 현재 2023년 9월 서울회생법원으로부터 인가받은 회생계획안에서 변제 등의변동사항을 반영한 회생채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구분 | 채무조정대상금액 | 출자전환(*) | 조정일 현재 | 당분기말 |
| 회생채권 | ||||
| 대여금채권 | 31,282 | (22,523) | 8,759 | 6,569 |
| 구상채권 | 852,143 | (613,543) | 238,600 | 178,950 |
| 상거래채권 | 335,411 | (241,496) | 93,915 | 42,090 |
| 미발생구상채권 | 18,283 | - | - | - |
| 특수관계인 | 1,557,477 | (1,386,155) | 171,322 | 1,170 |
| 조세채권 | 19,670 | - | 19,670 | 18,380 |
| 합계 | 2,814,266 | (2,263,717) | 532,266 | 247,159 |
| 차감:현재가치할인차금 | (161,897) | (78,856) | ||
| 유동성대체 차감액 | (116,896) | - | ||
| 차 감 계 | 253,473 | 168,303 |
(*) 출자전환채권은 출자전환 후 약 1/20로 주식병합을 실시하였습니다.③ 현결회사의 종속회사가 2023년 9월 서울회생법원으로부터 인가받은 회생계획의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 이자율 | 변제조건 |
| 대여금채권,구상채권,상거래채권 | - | (1) 원금 및 개시 전 이자(가) 원금 및 개시 전 이자의 72%는 출자전환하고 28%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 25%는 제1차연도(2024년)에 변제하고, 15%는 제2차연도(2025년)에 변제하고, 40%는 제3차연도(2026년)부터 제6차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하고, 20%는 제7차연도(2030년)부터 제10차연도(2033년)까지 매년 균등분할 변제합니다(나) 출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자 회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다(2) 개시 후 이자는 면제 |
| 미발생구상채권 | - | (1) 대위변제금(가) 보증기관 등이 채무자 회사를 위하여 대위변제할 경우, 대위변제금의 72%는 출자전환하고 28%는 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 25%는 제1차연도(2024년)에 변제하고, 15%는 제2차연도(2025년)에 변제하고, 40%는 제3차연도(2026년)부터 제6차연도(2029년)까지 매년 균등분할 변제하고, 20%는 제7차연도(2030년)부터 제10차연도(2033년)까지 매년 균등분할 변제합니다단, 대위변제가 최초의 변제기일이 경과한 후에 이후에 이루어지는 경우 이미 변제기일이 경과된 금액은 그 후 최초로 도래하는 변제기일에 합산하여 변제합니다(나) 출자전환 대상 채권은 이 회생계획 제9장 제4절에 의하여 채무자 회사가 하는 신주발행의 효력발생일에 당해 회생채권의 변제에 갈음하여 소멸합니다 |
| 조세채권 | - | 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제140조 제2항에 의하여 회생계획 인가결정일 이후 변제일까지 국세징수법 또는 국세징수의 예에 의한 징수 및 체납처분에 의한 재산의 환가는 유예합니다채무자 회사는 회생계획 인가결정 전일까지 발생한 조세 등 채권의 가산금 및 중가산금을 포함한 금액을 100% 현금으로 변제하되, 현금변제할 금액의 5%는 제1차연도(2024년)에 변제하고 35%는 제2차연도(2025년)에 변제하고 60%는 제3차연도(2026년)에 변제. 단 제3차연도(2026년)변제는 인가결정일 전일에 변제합니다. |
④ 당분기말 현재 회생채무 등의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
| 구분 | 금액 |
| 2025년 | 52,527 |
| 2026년 | 42,112 |
| 2026년 이후 | 152,520 |
| 합계 | 247,159 |
(6) 진행중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
35. 위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리의 주 목적은 연결회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 총계 | 26,360,272 | 25,623,832 |
| 자본 총계 | 73,584,171 | 68,810,828 |
| 부채 비율 | 35.82% | 37.24% |
(2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.연결회사의 전반적인 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다.① 환위험연결회사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 15,560,158 | 1,809,125 | 14,290,423 | 1,608,849 |
| EUR | 226,428 | 13,752 | 482,733 | 13,309 |
| 합 계 | 15,786,586 | 1,822,877 | 14,773,156 | 1,622,158 |
② 이자율위험연결회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 5,047,152 | 5,008,259 |
| 유동성장기차입부채 | 83,280 | 83,280 |
| 장기차입금 | 34,700 | 97,160 |
| 합계 | 5,165,132 | 5,188,699 |
③ 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 은행, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 은행 및 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 21,056,295 | 17,989,066 |
| 기타금융자산 | 27,169 | 29,597 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 10,224,869 | 11,316,309 |
| 매출채권및기타채권 | 11,441,769 | 11,631,018 |
| 합 계 | 42,750,102 | 40,965,990 |
④ 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석하고 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.다음은 연결회사가 보유하고 있는 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있으며, 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하지 아니한금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다.당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| 매입채무및기타채무 | 13,400,602 | 13,400,602 | 13,168,962 | 231,640 | - |
| 차입금(*) | 5,165,132 | 5,242,026 | 5,207,043 | 34,983 | - |
| 회생채무 | 3,309,851 | 3,682,583 | 589,755 | 632,197 | 2,460,631 |
| 리스부채 | 337,654 | 369,859 | 184,288 | 133,251 | 52,320 |
| 합 계 | 22,213,239 | 22,695,070 | 19,150,048 | 1,032,071 | 2,512,951 |
(*) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.② 전기말
| (단위:천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| 매입채무및기타채무 | 11,607,386 | 11,607,386 | 11,375,746 | 231,640 | - |
| 차입금(*1) | 5,188,699 | 5,291,247 | 5,192,289 | 85,046 | 13,912 |
| 회생채무 | 3,211,048 | 3,682,706 | 589,775 | 632,197 | 2,460,734 |
| 전환사채및파생상품부채(*2) | 1,821,170 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| 리스부채 | 230,726 | 253,557 | 117,092 | 100,592 | 35,873 |
| 합 계 | 22,059,029 | 22,834,896 | 19,274,902 | 1,049,475 | 2,510,519 |
(*1) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.(*2) 전환사채는 조기상환청구권을 행사할 수 있는 시점을 반영한 현금흐름 입니다.
36. 부문정보연결회사는 합성피혁, 부직포 및 모자 등의 제조 및 판매를 위한 사업부문으로 구성되어 있으며, 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 영업부문에 대한 일반정보연결회사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 있으며, 영업부문은 다음과 같습니다.
| 구분 | 영업의 성격 |
| 합성피혁, 부직포 | 인조피혁 및 부직포의 제조 및 판매 |
| 모자 | 모자 제조 및 판매 |
(2) 당분기 및 전분기의 영업부문의 손익 및 총자산은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 매출액 | 영업이익(손실) | 총자산 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 합성피혁 및 부직포 | 25,096,389 | 70,805,326 | 1,543,682 | 5,192,578 | 88,711,449 |
| 조정 및 제거 | (4,535,899) | (12,708,516) | 355,828 | (127,096) | (16,342,342) |
| 소계 | 20,560,490 | 58,096,810 | 1,899,510 | 5,065,482 | 72,369,107 |
| 모자 | 7,954,234 | 24,754,922 | 163,054 | 1,833,309 | 29,975,497 |
| 조정 및 제거 | (1,835,809) | (4,008,499) | 24,202 | 56,407 | (2,400,160) |
| 소계 | 6,118,425 | 20,746,423 | 187,256 | 1,889,716 | 27,575,337 |
| 합계 | 26,678,915 | 78,843,233 | 2,086,766 | 6,955,198 | 99,944,444 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 매출액 | 영업이익(손실) | 총자산(*) | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 합성피혁 및 부직포 | 20,525,000 | 60,932,187 | 1,626,621 | 4,965,978 | 82,860,127 |
| 조정 및 제거 | (3,917,353) | (13,903,013) | 188,004 | (63,445) | (14,319,665) |
| 소계 | 16,607,647 | 47,029,174 | 1,814,625 | 4,902,533 | 68,540,462 |
| 모자 | 5,899,718 | 19,700,837 | 532,677 | (36,552) | 28,294,358 |
| 조정 및 제거 | (1,061,198) | (1,616,299) | - | - | (2,400,160) |
| 소계 | 4,838,520 | 18,084,538 | 532,677 | (36,552) | 25,894,198 |
| 합계 | 21,446,167 | 65,113,712 | 2,347,302 | 4,865,981 | 94,434,660 |
(*) 해당 총자산은 전기말 금액입니다.(3) 당분기 및 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국내 | 7,458,711 | 19,584,871 | 2,955,325 | 8,275,757 |
| 베트남 | 676,744 | 1,710,594 | 423,126 | 1,208,440 |
| 중국 | 3,532,429 | 14,121,751 | 2,607,367 | 8,748,871 |
| 미국 | 7,410,000 | 21,674,787 | 5,855,671 | 19,187,960 |
| 기타 | 7,601,031 | 21,751,230 | 9,604,676 | 27,692,684 |
| 합 계 | 26,678,915 | 78,843,233 | 21,446,165 | 65,113,712 |
(4) 연결회사 매출액 10% 이상을 차지하는 특수관계자를 제외한 외부고객 매출액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| A사 | 18,413,783 | 18,785,909 |
| B사 | 7,917,418 | - |
| 합 계 | 26,331,201 | 18,785,909 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
18,852,163,622
14,558,476,529
현금및현금성자산
8,978,900,612
6,626,308,724
당기손익-공정가치금융자산
1,000,000,000
매출채권 및 기타유동채권
6,962,482,660
5,440,641,951
재고자산
2,734,108,100
1,383,259,141
기타유동자산
176,672,250
108,266,713
비유동자산
39,382,883,047
39,676,115,557
기타비유동금융자산
17,982,043
20,410,040
당기손익-공정가치금융자산
10,224,869,122
10,316,308,974
매출채권및기타채권
3,691,588,904
3,826,417,765
종속기업치관계기업투자
7,882,850,437
7,882,850,437
유형자산
17,235,027,948
17,251,897,152
무형자산
330,564,593
331,366,429
순확정급여자산
46,864,760
자산총계
58,235,046,669
54,234,592,086
부채
유동부채
10,299,729,332
10,235,135,130
단기차입금
5,000,000,000
5,000,000,000
매입채무및기타채무
4,462,084,379
3,194,677,361
기타 유동부채
143,747,342
60,554,580
당기법인세부채
618,959,742
97,842,019
전환사채
1,284,939,584
파생상품부채
536,230,489
리스부채
74,937,869
52,642,611
금융보증부채
8,248,486
비유동부채
764,986,519
620,341,928
매입채무및기타채무
231,640,000
231,640,000
순확정급여부채
192,642,900
기타장기종업원급여
25,149,388
24,255,736
리스부채
97,803,701
72,503,653
이연법인세부채
217,750,530
291,942,539
부채총계
11,064,715,851
10,855,477,058
자본
자본금
7,763,202,000
7,763,202,000
자본잉여금
20,330,174,209
20,330,174,209
기타자본구성요소
1,269,439,703
(139,876,378)
이익잉여금
17,807,514,906
15,425,615,197
자본총계
47,170,330,818
43,379,115,028
자본과부채총계
58,235,046,669
54,234,592,086
| 제 25 기 3분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
10,345,668,822
31,809,077,125
9,076,448,389
27,194,370,006
매출원가
7,766,450,664
23,473,904,560
6,864,259,430
20,700,985,850
매출총이익
2,579,218,158
8,335,172,565
2,212,188,959
6,493,384,156
판매비와관리비
1,725,573,062
5,201,929,714
1,528,241,986
4,511,127,841
영업이익
853,645,096
3,133,242,851
683,946,973
1,982,256,315
금융수익
1,249,478,199
3,139,359,543
1,416,730,215
3,616,339,710
금융비용
447,871,303
987,804,310
372,940,346
2,290,707,000
기타수익
4,283,946
12,721,160
6,797,423
12,181,884
기타비용
32,276,285
42,003,867
3,500,007
13,785,204
법인세차감전순이익
1,627,259,653
5,255,515,377
1,731,034,258
3,306,285,705
법인세비용
181,902,064
720,308,037
537,076,423
1,115,253,068
당기순이익
1,445,357,589
4,535,207,340
1,193,957,835
2,191,032,637
기타포괄손익
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의재측정요소
총포괄손익
1,445,357,589
4,535,207,340
1,193,957,835
2,191,032,637
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
97
305
80
147
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
97
305
80
147
| | 제 25 기 3분기 | | 제 24 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
7,763,202,000
20,330,174,209
(829,426,378)
14,304,963,169
41,568,913,000
당기순이익
2,191,032,637
2,191,032,637
현금배당
(743,991,550)
(743,991,550)
자기주식 소각
689,550,000
(689,550,000)
2023.09.30 (기말자본)
7,763,202,000
20,330,174,209
(139,876,378)
15,062,454,256
43,015,954,087
2024.01.01 (기초자본)
7,763,202,000
20,330,174,209
(139,876,378)
15,425,615,197
43,379,115,028
당기순이익
4,535,207,340
4,535,207,340
현금배당
(743,991,550)
(743,991,550)
자기주식 소각
1,409,316,081
(1,409,316,081)
2024.09.30 (기말자본)
7,763,202,000
20,330,174,209
1,269,439,703
17,807,514,906
47,170,330,818
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
2,056,653,765
1,950,538,342
당기순이익(손실)
4,535,207,340
2,191,032,637
조정
(634,521,735)
444,983,431
법인세비용
720,308,037
1,115,253,068
이자수익
(120,679,199)
(213,311,701)
이자비용
177,998,522
999,273,551
대손상각비
44,844,439
19,965,773
배당금수익
(2,171,280,000)
(2,116,549,744)
외화환산이익
(28,656,905)
(148,541,595)
외화환산손실
141,023,214
27,736,767
감가상각비
180,004,250
122,590,489
무형자산상각비
801,836
782,610
재고자산평가손실(환입)
60,469,635
2,828,404
퇴직급여
203,502,060
205,187,315
장기종업원급여
4,793,652
4,606,884
금융보증비용
(8,248,486)
14,132,173
당기손익-공정가치금융자산평가이익
(86,580,637)
당기손익-공정가치금융자산처분이익
(162,321,787)
당기손익-공정가치금융자산손상환입
(2,020,234)
차입금(사채)상환손실
165,165,820
652,131,071
유형자산처분이익
(2,548,376)
(9,000,000)
리스자산의처분이익
(2,026,274)
파생상품평가손실
18,827,064
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(1,494,344,820)
(274,704,968)
매출채권및기타채권의 증감
(1,428,757,345)
(371,519,877)
재고자산의 증감
(1,411,318,594)
100,142,595
기타유동자산의 증감
(68,405,537)
(18,922,323)
매입채무 및 기타채무의 증감
1,298,838,294
230,801,728
기타유동부채의 증감
83,192,762
(176,319,448)
기타장기종업원급여부채
(3,900,000)
보조금의 변동
5,137,335
퇴직금의 지급
61,440,000
(26,714,578)
사외적립자산 납부액
(25,434,400)
(17,310,400)
이자의 수취
92,965,470
214,285,657
이자의 지급
(169,270,167)
(151,639,722)
법인세의 지급
(273,382,323)
(473,418,693)
투자활동현금흐름
3,100,084,279
1,383,975,327
장기금융상품의 감소
7,791,174
장기금융상품의 증가
(5,363,177)
(6,475,320)
당기손익-공정가치금융자산의 감소
1,093,460,086
496,591,772
당기손익-공정가치금융자산의 증가
(1,000,000,000)
대여금의 감소
2,353,145
6,355,041
선급금의 증가
(77,843,400)
유형자산의 처분
31,818,182
9,000,000
유형자산의 취득
(89,905,131)
(100,784,510)
무형자산의 취득
(51,100,000)
보증금의 감소
31,632,000
보증금의 증가
(111,350,000)
(39,950,000)
배당금의 수취
2,171,280,000
2,116,549,744
재무활동현금흐름
(2,791,659,765)
(14,990,725,821)
단기차입금의 증가
5,000,000,000
유동성장기차입금의 상환
(5,000,000,000)
전환사채의 감소
(2,000,000,000)
(14,200,000,000)
배당금지급
(743,991,550)
(743,991,550)
리스부채의 원금상환
(47,668,215)
(46,734,271)
현금및현금성자산의 증가(감소)
2,365,078,279
(11,656,212,152)
기초현금및현금성자산
6,626,308,724
19,134,967,301
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(12,486,391)
5,548,370
기말현금및현금성자산
8,978,900,612
7,484,303,519
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제 25 기 3분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제 24 기 3분기: 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 주식회사 디케이앤디 |
1. 회사개요주식회사 디케이앤디(구, 주식회사 동광화성, 이하"당사")는 2000년 5월에 설립되어 합성(인공)피혁의 제조 및 판매업무, 부직포 등 수출업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 본사는 경기도 안산시 단원구 별망로 345(성곡동) 입니다.당사는 2015년 중 100% 지분을 보유하고 있던 주식회사 두림테크를 합병하였습니다. 또한, 2016년 1월 중 상호를 주식회사 디케이앤디로 변경하였으며, 2016년 7월1일자로 주식회사 카이로스아이앤씨의 기존 주주 지분과 당사의 주식을 교환하는 방식으로 합병하였습니다. 당사는 2018년 11월 20일에 코스닥에 상장하였습니다.
당분기말 현재 자본금은 보통주 7,763,202천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| 최민석 | 2,760,630 | 18.31% |
| 김근하 | 1,370,000 | 9.09% |
| 최원빈 | 786,181 | 5.22% |
| 최영학 | 761,967 | 5.06% |
| 자기주식 | 190,000 | 1.26% |
| 기타 | 9,201,053 | 61.06% |
| 합 계 | 15,069,831 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2 회계정책2.2.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.
(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산
동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후 원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | 상각후 원가측정 금융자산 | 당기손익 공정가치 측정 금융자산 | |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 8,978,900 | - | 6,626,309 | - |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | - | - | 1,000,000 |
| 매출채권및기타채권 | 6,962,483 | - | 5,440,642 | - |
| 소 계 | 15,941,383 | - | 12,066,951 | 1,000,000 |
| 비유동자산 | ||||
| 기타비유동자산 | 17,982 | - | 20,410 | - |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | 10,224,869 | - | 10,316,309 |
| 매출채권및기타채권 | 3,691,589 | - | 3,826,418 | - |
| 소 계 | 3,709,571 | 10,224,869 | 3,846,828 | 10,316,309 |
| 합 계 | 19,650,954 | 10,224,869 | 15,913,779 | 11,316,309 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 상각후 원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치 측정 금융부채 | 상각후 원가측정 금융부채 | 당기손익 공정가치 측정 금융부채 | |
| 유동부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,462,084 | - | 3,194,677 | - |
| 차입금및전환사채 | 5,000,000 | - | 6,284,940 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 536,230 |
| 금융보증부채 | - | - | 8,248 | - |
| 리스부채 | 74,938 | - | 52,643 | - |
| 소 계 | 9,537,022 | - | 9,540,508 | 536,230 |
| 비유동부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 231,640 | - | 231,640 | - |
| 리스부채 | 97,804 | - | 72,504 | - |
| 소 계 | 329,444 | - | 304,144 | - |
| 합 계 | 9,866,466 | - | 9,844,652 | 536,230 |
(3) 공정가치공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수① 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 금액 | |
| 당기손익공정가치금융자산 | - | 10,224,869 | 10,224,869 | - | - | 11,316,309 | 11,316,309 | |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 536,230 | - | 536,230 |
| 합 계 | - | - | 10,224,869 | 10,224,869 | - | 536,230 | 11,316,309 | 11,852,539 |
② 공정가치로 측정되는 금융자산이나 금융부채 중 공정가치 서열체계 Level 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |||
| 파생금융부채 | - | - | 536,230 | 536,230 | 이항모형 | 평가기준일 종가, 주가변동성, 할인율 등 |
5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금시재 | 101 | - |
| 보통예금 | 2,498,552 | 3,885,586 |
| MMDA | 3,480,248 | 2,740,723 |
| 단기금융상품(*) | 3,000,000 | - |
| 합 계 | 8,978,901 | 6,626,309 |
(*) 취득 시 만기가 3개월 미만인 정기예금입니다. 6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 17,982 | 20,410 |
7. 당기손익공정가치금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익공정가치금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 지분증권 | 10,224,869 | 10,316,309 |
| 채무증권 | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 10,224,869 | 11,316,309 |
| 유동 | - | 1,000,000 |
| 비유동 | 10,224,869 | 10,316,309 |
(2) 당분기 및 전분기의 당기손익공정가치금융자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 11,316,309 | 10,377,513 |
| 취득 | - | 1,000,000 |
| 처분 | (1,093,460) | (334,270) |
| 평가손익 | - | 86,581 |
| 손상차손환입 | 2,020 | - |
| 기말 | 10,224,869 | 11,129,824 |
8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매출채권 | 6,808,032 | - | 5,418,109 | - |
| 차감: 대손충당금 | (122,516) | - | (77,672) | - |
| 매출채권(순액) | 6,685,516 | - | 5,340,437 | - |
| 미수금 | 76,579 | 3,573,430 | 74,120 | 3,663,430 |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (65,771) | - | (82,614) |
| 미수금(순액) | 76,579 | 3,507,659 | 74,120 | 3,580,816 |
| 보증금 | 211,960 | 182,051 | 22,929 | 259,732 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (14,838) | (6,663) | - | (25,135) |
| 보증금(순액) | 197,122 | 175,388 | 22,929 | 234,597 |
| 대여금 | 3,266 | 135,863 | 3,156 | 138,326 |
| 차감: 대손충당금 | - | (78,905) | - | (78,905) |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (48,416) | - | (48,416) |
| 대여금(순액) | 3,266 | 8,542 | 3,156 | 11,005 |
| 합 계 | 6,962,483 | 3,691,589 | 5,440,642 | 3,826,418 |
(2) 당분기 및 전분기의 매출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 77,672 | 227,278 |
| 대손상각비 | 44,844 | 19,966 |
| 기말 | 122,516 | 247,244 |
9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| 상품 | 85,990 | (59,493) | 26,497 | 83,494 | (59,180) | 24,314 |
| 제품 | 1,072,601 | (132,060) | 940,541 | 626,714 | (63,087) | 563,627 |
| 재공품 | 673,331 | - | 673,331 | 270,877 | - | 270,877 |
| 원재료 | 440,871 | - | 440,871 | 177,278 | (3,885) | 173,393 |
| 부재료 | 598,545 | (78,520) | 520,025 | 366,779 | (83,451) | 283,328 |
| 미착품 | 132,843 | - | 132,843 | 67,720 | - | 67,720 |
| 합 계 | 3,004,181 | (270,073) | 2,734,108 | 1,592,862 | (209,603) | 1,383,259 |
재고자산과 관련하여 당분기 재고자산평가손실 60,470천원(전분기: 재고자산평가손실 2,828천원)을 인식하고, 이를 매출원가에 반영하였습니다. 10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 58,556 | 22,277 |
| 선급비용 | 14,781 | 54,406 |
| 부가세대급금 | 103,335 | 31,584 |
| 합 계 | 176,672 | 108,267 |
11. 종속기업 및 관계기업투자당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||||
| 회사명 | 구분 | 법인설립및 영업소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | ||||
| SHANGHAI DK&D CO., LTD. | 종속기업 | 중국 | 무역 | 100% | 226,760 | 226,760 | 100% | 226,760 | 226,760 |
| DK VINA | 종속기업 | 베트남 | 제조 | 100% | 5,255,930 | 5,255,930 | 100% | 5,255,930 | 5,255,930 |
| (주)다다씨앤씨 | 종속기업 | 한국 | 무역 | 79.99% | 2,400,160 | 2,400,160 | 79.99% | 2,400,160 | 2,400,160 |
| (주)스퀘어즈(*1) | 종속기업 | 한국 | 제조 | 61.43% | 75,675 | - | 61.43% | 75,675 | - |
| 닥터케이솔루션즈㈜(*2) | 관계기업 | 한국 | 제조,도매 | 30.00% | 999,855 | - | 30.00% | 999,855 | - |
| 합 계 | 8,958,380 | 7,882,850 | 8,958,380 | 7,882,850 |
(*1) (주)스퀘어즈는 전기 이전에 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라, 그 미달액이 중요하다고 판단하여 전액 손상처리 되었습니다.(*2) 닥터케이솔루션즈(주)는 완전자본잠식 등의 사유로 전기 이전에 전액 손상처리 되었습니다.
12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 토지 | 13,409,324 | - | - | - | 13,409,324 |
| 건물 | 3,488,463 | - | - | (87,030) | 3,401,433 |
| 기계장치 | 82,445 | 30,594 | - | (8,757) | 104,282 |
| 차량운반구 | 87,878 | 6,800 | (29,270) | (14,798) | 50,610 |
| 기타의유형자산 | 46,036 | 52,511 | - | (14,305) | 84,242 |
| 사용권자산 | 137,751 | 102,500 | - | (55,114) | 185,137 |
| 합 계 | 17,251,897 | 192,405 | (29,270) | (180,004) | 17,235,028 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 |
| 토지 | 13,409,324 | - | - | - | 13,409,324 |
| 건물 | 3,604,503 | - | - | (87,030) | 3,517,473 |
| 기계장치 | 19,371 | 26,000 | - | (2,913) | 42,458 |
| 차량운반구 | 44,323 | 60,668 | - | (11,571) | 93,420 |
| 기타의유형자산 | 33,696 | 14,116 | - | (5,745) | 42,067 |
| 사용권자산 | 45,784 | 43,621 | (25,150) | (15,332) | 48,923 |
| 합 계 | 17,157,001 | 144,405 | (25,150) | (122,591) | 17,153,665 |
(2) 당분기 및 전분기에 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가 | 75,648 | 71,949 |
| 판매비와관리비 | 104,356 | 50,642 |
| 합 계 | 180,004 | 122,591 |
(3) 당분기말 현재 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | ||||
| 담보제공자산 | 제공처 | 사유 | 설정금액 | 비고 |
| 토지, 건물 | 우리은행 | 차입금 등 담보 | USD 3,960,000 | 안산공장 |
| 집합건물 | 우리은행 | 6,000,000 | 서울사무소 |
13. 리스(1) 당분기 및 전분기의 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증감 | 감가상각비 | 당분기말 |
| 건물 | 23,682 | - | (10,658) | 13,024 |
| 차량운반구 | 114,069 | 102,500 | (44,456) | 172,113 |
| 합 계 | 137,751 | 102,500 | (55,114) | 185,137 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증감 | 감가상각비 | 전분기말 |
| 차량운반구 | 45,784 | 18,471 | (15,332) | 48,923 |
| 합 계 | 45,784 | 18,471 | (15,332) | 48,923 |
(2) 당분기 및 전분기의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 125,146 | 96,276 |
| 증감 | 95,264 | 16,444 |
| 이자비용 | 9,112 | 4,525 |
| 지급 | (56,780) | (51,259) |
| 기말 | 172,742 | 65,986 |
(3) 당분기 및 전분기의 리스 이용으로 인한 총 현금유출액 및 비용인식액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 현금유출액 | 비용인식액 | 현금유출액 | 비용인식액 | |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 56,780 | 9,112 | 51,259 | 4,525 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 86,345 | 61,911 |
| 1년 초과 - 3년 이내 | 103,905 | 78,577 |
| 보고기간종료일 현재 할인되지 않은 리스부채 | 190,250 | 140,488 |
| 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 172,742 | 125,146 |
| 유동성리스부채 | 74,938 | 52,642 |
| 비유동리스부채 | 97,804 | 72,504 |
14. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 당분기말 |
| 산업재산권 | 4,785 | - | (802) | 3,983 |
| 회원권 | 326,581 | - | - | 326,581 |
| 합 계 | 331,366 | - | (802) | 330,564 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 전분기말 |
| 산업재산권 | 4,503 | - | (783) | 3,720 |
| 회원권 | 275,481 | 51,100 | - | 326,581 |
| 합 계 | 279,984 | 51,100 | (783) | 330,301 |
(2) 당사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.(3) 당사가 당분기에 비용처리한 연구개발 총지출액은 126,611천원 (전분기 : 86,206천원) 입니다.
15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 3,485,049 | - | 2,207,434 | - |
| 미지급금 | 703,039 | - | 736,360 | - |
| 미지급비용 | 197,996 | - | 174,883 | - |
| 보증금 | 76,000 | 231,640 | 76,000 | 231,640 |
| 합 계 | 4,462,084 | 231,640 | 3,194,677 | 231,640 |
16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 97,649 | 20,298 |
| 예수금 | 42,765 | 37,924 |
| 선수수익 | 3,333 | 2,333 |
| 합 계 | 143,747 | 60,555 |
17. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 우리은행 | 2025-6-10 | 3.51% | 5,000,000 | 5,000,000 |
(2) 당분기말 현재 토지와 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 담보제공자산 | 제공처 | 사유 | 설정금액 | 비고 |
| 집합건물 | 우리은행 | 차입금 담보 | 6,000,000 | 서울사무소 |
18. 전환사채 및 파생상품부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 발행일/만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 액면금액 | 전환권조정 | 장부금액 | 액면금액 | 전환권조정 | 장부금액 | ||
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021년 04년 22일 | - | - | - | 2,000,000 | (715,060) | 1,284,940 |
| 2026년 04월 22일 |
(2) 당분기및 전분기 현재 파생상품부채 및 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 파생상품 부채 | 전환사채 | 파생상품 부채 | 전환사채 | |
| 기초 | 536,230 | 1,284,940 | 7,613,087 | 10,862,411 |
| 상환 | (536,230) | (2,000,000) | (5,408,061) | (14,200,000) |
| 상환 시 전환권조정변동 | - | 701,396 | - | 6,060,191 |
| 이자비용 | - | 13,664 | - | 844,483 |
| 파생상품평가손실(이익) | - | - | 18,827 | - |
| 분기말 | - | - | 2,223,853 | 3,567,085 |
(3) 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 취득 시 |
| 전환사채 | - | 1,284,940 | 9,921,951 |
| 파생상품부채 | - | 536,230 | 10,078,049 |
| 합 계 | - | 1,821,170 | 20,000,000 |
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용차감전분기순이익 | 5,255,515 | 3,306,286 |
| 파생상품평가손익 | - | (18,827) |
| 평가손익제외 법인세비용차감전분기순이익 | 5,255,515 | 3,325,113 |
19. 순확정급여부채(1) 당분기 및 전분기의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 확정급여 부채(자산) |
| 기초 | 1,945,582 | (1,992,447) | (46,865) |
| 당기근무원가 | 205,279 | - | 205,279 |
| 이자비용(이자수익) | 59,948 | (61,725) | (1,777) |
| 기여금 | - | (25,434) | (25,434) |
| 지급액 | (64,092) | 125,532 | 61,440 |
| 분기말 | 2,146,717 | (1,954,074) | 192,643 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 확정급여채무 현재가치 | 사외적립자산 | 확정급여 부채(자산) |
| 기초 | 1,684,721 | (1,818,106) | (133,385) |
| 당기근무원가 | 210,747 | - | 210,747 |
| 이자비용(이자수익) | 63,065 | (68,625) | (5,560) |
| 기여금 | - | (17,310) | (17,310) |
| 지급액 | (108,132) | 81,417 | (26,715) |
| 분기말 | 1,850,401 | (1,822,624) | 27,777 |
(2) 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있으며, 당사가 당분기의 확정기여형 퇴직급여로 인식한 금액은 2,661천원(전분기4,125천원)입니다.
20. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수 | 60,000,000주 | 60,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 보통주 주식수(*) | 15,069,831주 | 15,376,404주 |
| 보통주 자본금 | 7,763,202,000 | 7,763,202,000 |
(*) 당분기 중 자기주식 306,573주를 이익소각 하였습니다.(2) 당분기와 전분기 현재 유통보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 발행주식 | 자기주식 | 유통주식 | 발행주식 | 자기주식 | 유통주식 | |
| 기초 | 15,376,404 | (496,573) | 14,879,831 | 15,526,404 | (646,573) | 14,879,831 |
| 자기주식소각 | (306,573) | 306,573 | - | (150,000) | 150,000 | - |
| 분기말 | 15,069,831 | (190,000) | 14,879,831 | 15,376,404 | (496,573) | 14,879,831 |
21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 19,139,028 | 19,139,028 |
| 기타자본잉여금 | 513,075 | 513,075 |
| 자기주식처분이익 | 678,071 | 678,071 |
| 합 계 | 20,330,174 | 20,330,174 |
22. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자본조정 | (574,857) | (574,857) |
| 기타자본 | 2,717,490 | 2,717,490 |
| 자기주식 | (873,193) | (2,282,509) |
| 합 계 | 1,269,440 | (139,876) |
23. 이익잉여금당분기와 전분기 현재 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 15,425,615 | 14,304,963 |
| 분기순이익 | 4,535,208 | 2,191,033 |
| 자기주식취득(소각) | (1,409,316) | (689,550) |
| 현금배당 | (743,992) | (743,992) |
| 분기말 | 17,807,515 | 15,062,454 |
24. 매출액 당분기 및 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출 | 6,364,949 | 19,061,850 | 4,426,745 | 12,078,452 |
| 상품매출 | 3,820,070 | 12,171,034 | 4,306,155 | 14,183,016 |
| 기타매출 | 160,650 | 576,193 | 343,548 | 932,902 |
| 합 계 | 10,345,669 | 31,809,077 | 9,076,448 | 27,194,370 |
25. 매출원가당분기 및 전분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 4,698,872 | 13,787,895 | 3,244,343 | 9,073,775 |
| 상품매출원가 | 2,910,105 | 9,198,057 | 3,313,047 | 10,831,233 |
| 기타매출원가 | 157,474 | 487,953 | 306,869 | 795,978 |
| 합 계 | 7,766,451 | 23,473,905 | 6,864,259 | 20,700,986 |
26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 752,821 | 2,199,933 | 657,334 | 2,010,342 |
| 퇴직급여 | 30,379 | 93,797 | 29,056 | 78,696 |
| 복리후생비 | 120,024 | 355,866 | 117,204 | 337,098 |
| 여비교통비 | 48,192 | 148,555 | 38,587 | 128,870 |
| 접대비 | 117,377 | 305,194 | 76,485 | 190,010 |
| 통신비 | 3,551 | 11,497 | 4,096 | 13,027 |
| 운반비 | 27,829 | 70,267 | 20,992 | 62,652 |
| 지급수수료 | 212,764 | 679,304 | 259,845 | 632,945 |
| 세금과공과 | 5,533 | 49,762 | 8,740 | 59,651 |
| 도서인쇄비 | 205 | 2,047 | 851 | 1,527 |
| 소모품비 | 14,285 | 45,501 | 14,437 | 44,110 |
| 차량유지비 | 13,697 | 38,867 | 12,994 | 32,014 |
| 감가상각비 | 38,839 | 104,356 | 21,160 | 50,642 |
| 보험료 | 7,207 | 25,553 | 6,938 | 21,141 |
| 무형자산상각비 | 268 | 802 | 261 | 783 |
| 수출제비용 | 122,115 | 432,810 | 129,033 | 443,074 |
| 광고선전비 | 19,820 | 104,576 | 31,139 | 81,058 |
| 경상연구개발비 | 24,909 | 126,611 | 6,591 | 86,206 |
| 대손상각비 | 35,990 | 44,844 | (5,404) | 19,966 |
| 기타 | 129,769 | 361,788 | 97,903 | 217,316 |
| 합 계 | 1,725,574 | 5,201,930 | 1,528,242 | 4,511,128 |
27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 44,959 | 120,679 | 37,319 | 213,312 |
| 배당금수익 | 1,104,080 | 2,171,280 | 1,019,040 | 2,116,550 |
| 외환차익 | 166,700 | 816,723 | 222,291 | 889,034 |
| 외화환산이익 | (68,282) | 28,657 | 98,507 | 148,542 |
| 당기손익공정가치금융자산평가이익 | - | - | (38,574) | 86,580 |
| 당기손익공정가치금융자산처분이익 | - | - | 78,147 | 162,322 |
| 당기손익공정가치금융자산손상환입 | 2,021 | 2,021 | - | - |
| 합 계 | 1,249,478 | 3,139,360 | 1,416,730 | 3,616,340 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 47,517 | 177,998 | 215,689 | 999,273 |
| 외환차손 | 300,539 | 467,143 | 161,087 | 527,909 |
| 외화환산손실 | 123,781 | 141,023 | (30,876) | 27,737 |
| 금융보증비용 | (23,966) | 36,474 | 6,287 | 64,830 |
| 사채상환손실 | - | 165,166 | 20,753 | 652,131 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 18,827 |
| 합 계 | 447,871 | 987,804 | 372,940 | 2,290,707 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 2,548 | 2,548 | 6,000 | 9,000 |
| 리스자산처분이익 | - | - | - | 2,026 |
| 잡이익 | 1,735 | 10,173 | 797 | 1,156 |
| 합 계 | 4,283 | 12,721 | 6,797 | 12,182 |
(2) 당분기 및 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기부금 | 32,275 | 41,025 | 3,000 | 8,000 |
| 잡손실 | 2 | 979 | 500 | 5,785 |
| 합계 | 32,277 | 42,004 | 3,500 | 13,785 |
29. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품판매 | 2,910,105 | 9,198,057 | 3,313,047 | 10,831,233 |
| 원부재료 사용액 | 3,581,205 | 10,825,334 | 2,162,061 | 6,578,294 |
| 외주가공비 | 161,448 | 546,799 | 121,252 | 373,468 |
| 연료비 | 115,112 | 394,037 | 87,423 | 366,917 |
| 제품 및 재공품의 변동 | (98,741) | (779,367) | 409,764 | 83,372 |
| 종업원급여 | 1,480,472 | 4,370,933 | 1,190,854 | 3,665,069 |
| 감가상각비 | 64,938 | 180,004 | 43,931 | 122,590 |
| 무형자산상각비 | 268 | 802 | 261 | 783 |
| 지급수수료 | 312,473 | 978,584 | 325,483 | 852,388 |
| 기타 | 964,744 | 2,960,651 | 738,425 | 2,338,000 |
| 합계 | 9,492,024 | 28,675,834 | 8,392,501 | 25,212,114 |
30. 법인세법인세비용(수익)은 당분기와 전분기의 법인세부담액에 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 법인세 효과 금액을 가감하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기와 전분기의 법인세비용은 각각 720,308천원 및 1,115,253천원입니다.
31. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본 주당손익의 계산내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 1,445,357,589 | 4,535,207,340 | 1,193,957,835 | 2,191,032,637 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 |
| 기본주당이익 | 97원/주 | 305원/주 | 80 원/주 | 147 원/주 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식의 산출근거는 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 적수 | 1,368,944,452 | 4,077,073,694 | 1,368,944,452 | 4,062,193,863 |
| 일수(일) | 92 | 274 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 | 14,879,831 |
(3) 당분기 및 전분기 희석 주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익 | 1,445,357,589 | 4,535,207,340 | 1,193,957,835 | 2,191,032,637 |
| 조정: 전환사채이자비용 및 파생평가손익 | - | - | 118,139,149 | 381,227,387 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 | 1,445,357,589 | 4,535,207,340 | 1,312,096,984 | 2,572,260,024 |
| 희석성 잠재적보통주(전환사채) | - | - | 1,388,889 | 1,388,889 |
| 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통주식수 | 14,879,831 | 14,879,831 | 16,268,720 | 16,268,720 |
| 희석주당분기순이익 | 97원/주 | 305원/주 | 80원/주 | 147원/주 |
반희석효과로 인해 기본주당분기순이익과 일치합니다.
32. 현금흐름 정보(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산 및 리스부채의 대체 | 102,500 | 43,621 |
| 자기주식소각의 소각 | 1,409,316 | 689,550 |
(2) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금활동 | 당분기말 | ||||
| 리스료지급 | 차입 | 상환 | 증감 | 이자 | 평가 | |||
| 리스부채 | 125,146 | (56,780) | - | - | 95,264 | 9,112 | - | 172,742 |
| 차입금 | 5,000,000 | - | - | - | - | - | - | 5,000,000 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 1,821,170 | - | - | (2,000,000) | 165,166 | 13,664 | - | - |
| 합 계 | 6,946,316 | (56,780) | - | (2,000,000) | 260,430 | 22,776 | - | 5,172,742 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||||
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금활동 | 전분기말 | ||||
| 리스료지급 | 차입 | 상환 | 증감 | 이자 | 평가 | |||
| 리스부채 | 96,276 | (51,259) | - | - | 16,444 | 4,525 | - | 65,986 |
| 차입금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - | - | 5,000,000 |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 18,475,498 | - | - | (14,200,000) | 652,131 | 844,483 | 18,827 | 5,790,939 |
| 합 계 | 23,571,774 | (51,259) | 5,000,000 | (19,200,000) | 668,575 | 849,008 | 18,827 | 10,856,925 |
33. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 당사의 지배기업은 없으며, 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 |
| 종속기업 | DK VINA, Shanghai DK&D Co., Ltd., ㈜다다씨앤씨, DADA(DHAKA) LTD., ㈜스퀘어즈 |
| 관계기업 | 닥터케이솔루션즈㈜ |
| 기타 특수관계자 | ㈜디케이앤비, 임직원 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 특수관계자명 | 거래구분 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| 종속기업 | DK VINA | 수익 | 매출 | 8,352,878 | 10,390,489 |
| Shanghai DK&D Co., Ltd. | 수익 | 매출 | 1,066,363 | 416,712 | |
| 비용 | 원재료 등 | 532,369 | 911,974 | ||
| 수익 | 배당금수익 | 2,171,280 | 2,072,960 | ||
| ㈜ 다다씨앤씨 | 수익 | 임대료 수입 등 | 63,000 | 77,295 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜디케이앤비 | 수익 | 매출 | 153,450 | 641,263 |
| 임직원 | 수익 | 이자수익 | 453 | 621 | |
| 합 계 | 수익 | 11,807,424 | 13,599,340 | ||
| 비용 | 532,369 | 911,974 |
(3) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자 | 특수관계자 | 자금대여 거래 | |||
| 기초 | 대여(상환) | 기타 | 당분기말 | ||
| 종속기업 | ㈜ 스퀘어즈 | 127,321 | - | - | 127,321 |
| 기타 | 임직원 | 14,161 | (2,354) | - | 11,807 |
| 합 계 | 141,482 | (2,354) | - | 139,128 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자 | 특수관계자 | 자금대여 거래 | |||
| 기초 | 대여(상환) | 기타 | 당분기말 | ||
| 종속기업 | ㈜ 스퀘어즈(*) | 1,500,000 | - | (1,330,238) | 169,762 |
| 기타 | 임직원 | 21,282 | (6,355) | - | 14,927 |
| 합 계 | 1,521,282 | (6,355) | (1,330,238) | 184,689 |
(*) (주)스퀘어즈에 대한 대여금 1,500,000천원은 전기이전에 전액 기타의 대손상각으로 인식하였습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||
| 대여금 및 미수금 | 매출채권 | 매입채무 | 보증금 | 미지급금 | |
| DK VINA | - | 3,266,960 | 114,109 | - | - |
| Shanghai DK&D Co., Ltd. | - | 108,234 | 170,204 | - | 6,938 |
| ㈜다다씨앤씨 | 3,646,300 | - | - | 76,000 | - |
| ㈜스퀘어즈 | 127,321 | - | - | - | 3,281 |
| ㈜디케이앤비 | - | 573 | - | - | - |
| 임직원 | 11,807 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,785,428 | 3,375,767 | 284,313 | 76,000 | 10,219 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | |||
| 대여금 및 미수금 | 매출채권 | 매입채무 | 보증금 | 미지급금 | |
| DK VINA | - | 2,312,915 | 63,750 | - | - |
| Shanghai DK&D Co., Ltd. | - | 22,243 | 57,114 | - | - |
| ㈜ 다다씨앤씨 | 3,736,299 | - | - | 76,000 | - |
| ㈜스퀘어즈 | 127,321 | - | - | - | 3,281 |
| 임직원 | 14,161 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,877,781 | 2,335,158 | 120,864 | 76,000 | 3,281 |
(5) 당분기말 현재 종속기업의 금융약정과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다.
| (단위: USD) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명칭 | 보증등의내용 | 금융기관 | 보증금액(담보금액) |
| 종속회사 | DADA(DHAKA) LTD. | L/C개설 및 지급보증 | 우리은행 | USD1,000,000 |
(6) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 주요경영진 보상 | 당분기 | 전기 |
| 급여 및 퇴직급여 | 492,011 | 487,218 |
34. 우발채무 및 주요 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||
| 금융기관명 | 약정내용 | 한도액 | 실행액 |
| 우리은행(*) | L/C개설 및 지급보증 | USD 1,000,000 | USD 1,000,000 |
(*) 종속기업의 L/C개설 등과 관련하여 우리은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:USD,천원) | ||||
| 구분 | 특수관계자명칭 | 보증등의내용 | 금융기관 | 보증금액(담보금액) |
| 종속회사 | DADA(DHAKA) LTD. | L/C개설 및 지급보증 담보 | 우리은행 | USD 1,000,000 |
(3) 당분기말 현재 당사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위:USD,천원) | |||
| 담보권자 | 관련 내용 | 담보내역 | 금액 |
| 우리은행 | 종속기업 L/C개설및 지급보증 담보 | 토지, 건물 | USD 3,960,000 |
| 우리은행 | 차입금 담보 | 집합건물 | 6,000,000 |
(4) 당분기말 현재 당사는 이행보증 및 인허가보증과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 106,200천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 진행중인 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
35. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 총계 | 11,064,716 | 10,855,477 |
| 자본 총계 | 47,170,331 | 43,379,115 |
| 부채 비율 | 23.46% | 25.02% |
(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 전반적인 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 합니다.① 환위험당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| USD | 8,231,714 | 2,646,184 | 8,355,202 | 1,786,839 |
| EUR | 226,428 | 13,752 | 482,733 | 13,309 |
| 합 계 | 8,458,142 | 2,659,936 | 8,837,935 | 1,800,148 |
② 이자율위험당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 5,000,000 | 5,000,000 |
③ 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠위험을 의미합니다.신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 은행, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 은행 및 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 8,978,901 | 6,626,309 |
| 기타금융자산 | 17,982 | 20,410 |
| 당기손익공정가치금융자산 | 10,224,869 | 11,316,309 |
| 매출채권및기타채권 | 10,654,072 | 9,267,060 |
| 합계 | 29,875,824 | 27,230,088 |
당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증 총금액은 USD1,000,000입니다.
④ 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석하고 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.다음 표는 당사가 보유하고 있는 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있으며, 해당 부채에서 발생한 이자를 포함하지 아니한 금융부채의 할인되지 않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다.당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| 매입채무및기타채무 | 4,693,724 | 4,693,724 | 4,462,084 | 231,640 | - |
| 금융보증부채 (*1) | - | 1,319,600 | 1,319,600 | - | - |
| 차입금 (*2) | 5,000,000 | 5,121,167 | 5,121,167 | - | - |
| 리스부채 | 172,742 | 190,250 | 86,345 | 73,188 | 30,717 |
| 합 계 | 9,866,466 | 11,324,741 | 10,989,196 | 304,828 | 30,717 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년이내 | 1년~2년이내 | 2년초과 |
| 매입채무및기타채무 | 3,426,317 | 3,426,317 | 3,194,677 | 231,640 | - |
| 금융보증부채 (*1) | 8,248 | 7,968,492 | 7,968,492 | - | - |
| 차입금(*2) | 5,000,000 | 5,104,523 | 5,104,523 | - | - |
| 전환사채(*3) | 1,821,170 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | - |
| 리스부채 | 125,146 | 140,488 | 61,911 | 48,391 | 30,186 |
| 합 계 | 10,380,881 | 18,639,820 | 18,329,603 | 280,031 | 30,186 |
(*1) 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 당분기말 현재 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 당사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.(*2) 차입금의 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.(*3) 전환사채는 조기상환청구권을 행사할 수 있는 시점을 반영한 현금흐름 입니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당
(1) 배당에 관한 사항회사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당이 가능하며 배당가능이익 범위 내에서 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자계획, Cash Flow, 재무구조등을 매년 주기적으로 검토하여 배당을 결정하고 있습니다. 배당수준 및 자사주 매입 소각 계획 등의 향후 방향성은 급변하는 대내외 경제 변수 등에 따라 그 변동성이 매우 클 것으로 예상되며 보고서 제출일 현재 이에 대한 예측가능성은 매우 낮습니다.
1) 정관 상 배당에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 제12조(신주의 동등배당) | 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. |
| 제56조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제57조(중간배당) | ① 회사는 연 1회 이사회에서 정한 기준일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주들에게 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1) 직전결산기의 자본금의 액 2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 6) 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 ④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조2의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
(2) 주요배당지표
5005005005,7557,5847,4614,5352,622924365460473-744744----10.910.5보통주-1.81.7우선주---보통주---우선주---보통주-5050우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 상기 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당 총액의 비율을 기재한 것입니다.
(3) 과거배당이력
| (단위: 회, %) |
-31.530.92
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 11월 20일유상증자(일반공모)보통주7,601,0255003,800,512,5002018년 11월 27일주식매수선택권행사보통주80,00050040,000,0002019년 03월 06일주식매수선택권행사보통주82,17750041,088,5002021년 11월 26일무상증자보통주7,763,2025003,881,601,0002023년 08월 16일-보통주150,000500-2024년 02월 15일-보통주306,573500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신규상장 |
| - |
| - |
| 신규상장 |
| 자기주식이익소각 |
| 자기주식이익소각 |
※ 2018년 11월 20일, 코스닥 시장 상장을 통해 보통주 7,601,025주가 유상증자로 발행되었습니다.※ 주식매수선택권의 주식발행일은 주식매수선택권권리행사일입니다.※ 2023년 8월 16일 150,000주의 자기주식 소각을 이사회에서 결의 승인하여 소각 후 재상장 하였습니다.※ 2024년 2월 15일 306,573주를 자기주식이익소각하여 보고서 제출일 기준 총발행주식수는 15,069,831주입니다. 나. 미상환 전환사채
미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채22021.04.222026.04.2220,000보통주2022년 04월 22일 ~ 2026년 03월 22일1004,176---20,000-1004,176---
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되었습니다.
다. 채무증권의 발행 등에 관한 사항
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)디케이앤디회사채사모2021.04.2220,0000.0%-2026.04.22상환-20,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되었습니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
※ 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되었습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채22021년 04월 22일채무상환자금2,000조기상환청구권행사로 인한 상환2,907미사용 자금에 대해서 채권 및 예금형태로 보관하였고 일부금액은 전환사채권자의 조기상환청구권행사로 상환되었습니다.전환사채22021년 04월 22일시설자금(공장건설)10,000조기상환청구권행사로 인한 상환10,000미사용 자금에 대해서 채권 및 예금형태로 보관하였고 전환사채권자의 조기상환청구권행사로 상환되었습니다.전환사채22021년 04월 22일운영자금8,000타법인취득자금 및 시설자금(기계장치)7,093신규사업 진출을 위한 타법인 지분 취득 및 투자 기업의 생산성 강화를 위한 생산설비 교체에 사용되었습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되었습니다. 다. 미사용자금의 운용내역
※ 2024년 1월 22일 채권자의 전환사채 조기상환 신청에 따라 당사는 동 사채 발행가액 중 2,000백만원을 조기상환하여 전액 상환이 완료 되어 2024년 9월 30일 기준 미사용자금 내역은 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항당사는 최근 3사업연도 중 발생한 합병 내역이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 설정율 |
| 제25기3분기 | 매출채권 | 14,355 | 3,924 | 24.3% |
| 미수금(유동) | 4,432 | 3,851 | 86.9% | |
| 미수금(비유동) | - | - | - | |
| 미수수익 | - | - | - | |
| 보증금(유동) | 202 | - | - | |
| 보증금(비유동) | 216 | - | - | |
| 대여금(유동) | 3 | - | - | |
| 대여금(비유동) | 9 | - | - | |
| 합계 | 19,217 | 7,775 | 40.5% | |
| 제24기 | 매출채권 | 14,906 | 3,879 | 26.0% |
| 미수금(유동) | 4,115 | 3,852 | 93.6% | |
| 미수금(비유동) | - | - | - | |
| 미수수익 | - | - | - | |
| 보증금(유동) | 56 | - | - | |
| 보증금(비유동) | 299 | - | - | |
| 대여금(유동) | 3 | - | ||
| 대여금(비유동) | 11 | - | ||
| 합계 | 19,390 | 7,759 | 40.0% | |
| 제23기 | 매출채권 | 16,663 | 4,480 | 26.9% |
| 미수금(유동) | 4,095 | 3,880 | 94.8% | |
| 미수금(비유동) | 7 | 7 | 100% | |
| 미수수익 | 20 | - | - | |
| 보증금(유동) | 228 | - | - | |
| 보증금(비유동) | 113 | - | - | |
| 대여금(유동) | 7 | - | - | |
| 대여금(비유동) | 14 | - | - | |
| 합계 | 21,147 | 8,367 | 39.6% |
※ 연결기준으로 작성하였습니다.
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제25기 3분기(2024년) | 제24기(2023년) | 제23기(2022년) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,730 | 8,367 | 8,532 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (732) | (1) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (732) | (1) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 45 | 126 | (41) |
| 4. 외화환산효과 | - | (31) | (122) |
| 5. 연결범위의 변동 | - | - | - |
| 6. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,775 | 7,730 | 8,367 |
※ 연결기준으로 작성하였습니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침보고기간종료일 현재 당사는 개별채권에 대하여 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 회수기일이 신용공여기간을 경과한 채권에 대하여는 집합평가를 통하여 연령기준에 따른 대손충당금을 설정하고 있습니다.
(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 3,243 | 66 | 123 | - | 3,432 |
| 특수관계자 | 3,379 | - | - | - | 3,376 | |
| 계 | 6,619 | 66 | 123 | - | 6,808 | |
| 구성비율 | 97.22% | 0.97% | 1.81% | 0.00% | 100.00% |
※ 별도기준으로 작성하였습니다.
다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제25기 3분기(2024년) | 제24기 3분기(2023년) | 제24기(2023년) | 제23기(2022년) |
| 합성피혁 | 상품 | 26 | 57 | 24 | 16 |
| 제품 | 939 | 500 | 559 | 719 | |
| 재공품 | 670 | 341 | 271 | 200 | |
| 원재료 | 450 | 129 | 174 | 102 | |
| 부재료 | 509 | 373 | 283 | 415 | |
| 미착품 | 133 | 55 | 68 | 102 | |
| 소계 | 2,727 | 1,455 | 1,379 | 1,554 | |
| 부직포 | 상품 | 326 | 168 | 176 | 1 |
| 제품 | 528 | 1,380 | 1,856 | 1,649 | |
| 재공품 | 6 | 8 | 8 | 9 | |
| 원재료 | 1,312 | 1,471 | 712 | 1,477 | |
| 미착품 | 505 | 228 | 571 | 81 | |
| 소계 | 2,677 | 3,255 | 3,323 | 3,217 | |
| 모자 | 상품 | 42 | 33 | 12 | 4 |
| 제품 | 601 | 1,420 | 1,142 | 3,461 | |
| 재공품 | 3,250 | 1,829 | 2,930 | 2,408 | |
| 원재료 | 4,020 | 3,416 | 3,682 | 1,930 | |
| 미착품 | 907 | 802 | 311 | 298 | |
| 소계 | 8,820 | 7,500 | 8,077 | 8,101 | |
| 상품 | 상품 | 345 | 353 | 522 | 329 |
| 원재료 | - | - | - | ||
| 미착품 | - | - | - | 8 | |
| 소계 | 345 | 353 | 522 | 337 | |
| 기타 | 임가공 | - | 1,112 | - | 2 |
| 제/상품 | 777 | - | 738 | 1,164 | |
| 저장품 | - | - | - | ||
| 소계 | 777 | 1,112 | 738 | 1,166 | |
| 합계 | 임가공 | - | 1,112 | - | 2 |
| 상품 | 1,516 | 611 | 734 | 350 | |
| 제품 | 2,068 | 3,300 | 4,295 | 6,991 | |
| 재공품 | 3,926 | 2,178 | 3,209 | 2,617 | |
| 원재료 | 5,782 | 5,016 | 4,547 | 3,509 | |
| 부재료 | 509 | 373 | 283 | 415 | |
| 미착품 | 1,544 | 1,084 | 949 | 488 | |
| 저장품 | - | - | - | - | |
| 소계 | 15,345 | 13,674 | 14,038 | 14,372 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계*100] | 15.35% | 14.81% | 14.87% | 12.91% | |
| 재고자산회전율(회수)[매출액÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 5.4 | 4.6 | 6.5 | 7.9 |
※ 연결기준으로 작성하였습니다.(2) 재고자산의 실사내용1) 실사 일자당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시하며 연말 재고실사 시 외부감사인의 참여 하에 재고실사를 진행하고 있습니다. 또한 내부적으로 매월 말 재고자산 실사를 통해 대차대조표상 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. 2) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대하여 전수로 물품보유확인서 징구
3) 장기체화재고 등 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | 812,671 | 812,671 | (73,041) | 739,630 | - |
| 제품 | 3,230,283 | 3,230,283 | (385,021) | 2,845,262 | - |
| 재공품 | 3,926,509 | 3,926,509 | - | 3,926,509 | - |
| 원재료 | 6,863,337 | 6,863,337 | (1,093,037) | 5,770,300 | - |
| 부재료 | 598,547 | 598,547 | (78,521) | 520,026 | - |
| 미착품 | 1,543,973 | 1,543,973 | - | 1,543,973 | - |
| 합계 | 16,975,320 | 16,975,320 | (1,629,620) | 15,345,700 | - |
4) 재고자산의 담보제공당사는 보고서 작성 기준일 현재 재고자산을 담보로 제공한 사실이 없습니다.
라. 수주계약 현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 공정가치평가 내역
재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 - 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 당기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치금융자산 | 10,224,869 | - | - | 10,224,869 | - | - | 11,316,309 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 536,230 | - |
| 합 계 | 10,224,869 | - | - | 10,224,869 | - | 536,230 | 11,316,309 |
※ 연결기준으로 작성하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 감사인에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견1) 연결
제25기(당기)대주회계법인---제24기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음금융상품의 평가제23기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음복합금융상품의 평가 및 분류
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2) 별도
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기(당기) | 대주회계법인 | - | - | - |
| 제24기(전기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 금융상품의 평가 |
| 제23기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 복합금융상품의 평가 및 분류 |
(2) 감사용역 체결현황
(단위 : 천원)제25기(당기)대주회계법인- 반기 연결,별도재무제표 검토- 기말 연결,별도재무재표 감사- 중간감사- 내부회계관리검토150,000(연간)1,200--제24기(전기)대주회계법인- 반기 연결,별도재무제표 검토- 기말 연결,별도재무재표 감사- 중간감사- 내부회계관리검토150,000(연간)1,180150,0001,208제23기(전전기)대주회계법인- 반기 연결,별도재무제표 검토- 기말 연결,별도재무재표 감사- 중간감사- 내부회계관리검토150,000(연간)1,546150,0001,268
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
제25기(당기)----------제24기(전기)2024.03.05세무조정2024.01~2024.032천만원------제23기(전전기)2023.02.14세무조정2023.01~2023.032천만원------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 08월 30일회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사서면감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진및감사인의책임, 감사인의 독립성 등22023년 12월 21일회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사서면중간감사에서의 유의적 발견사항,핵심감사항목, 내부통제 검토 내역 등32024년 03월 11일회사측 : 감사 1인감사인측 : 업무수행이사서면
기말감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사항목, 감사인의 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
나. 회계감사인의 변경 1) 외부감사인 변경 사유당사는 사업 확장에 따라, 종속회사와의 회계법인 통일을 통해 보다 체계적인 회계업무시스템을 구축하기 위해 2022년 02월 14일 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제 12조 및 동법시행령 제18조의 규정에 따라 외부감사인을 선임함에 있어 실무경험과 효율성, 전문성 등을 고려하여 평가하였으며 그 결과 제23기(2022.01.01~2022.12.31) 사업연도부터 제25기(2024.01.01~2024.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 대주회계법인으로 변경했습니다. 이에 대한 외부감사인 선임에 대한 보고는 제22기 정기주주총회에서 진행하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제(1) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
| 제25기(당기) | 대주회계법인 | - | - |
| 제24기(전기) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제23기(전전기) | 대주회계법인 | [검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
나. 내부회계관리제도당사는 현재 내부회계관리제도를 운영 중에 있으며, 주기적으로 내부통제 시스템 및 구조에 대한 평가를 수행하고 있습니다. (1) 내부회계관리자가 제시한 문제점 및 개선방안과 후속대책당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 회계감사인의 의견 및 개선대책당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 당사는 이사를 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이에 따라 구성된 당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 사내이사 2인(최민석, 최형욱)과 사외이사 1인(최규윤) 총 3인의 이사로 구성되어 있습니다.대표이사는 이사회를 통해 선임하며 최민석 사내이사가 이사회 의장과 대표이사를 겸직하고 있습니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가 결여 부 | 사내이사 | 사외이사 | |
| 최민석(출석률100%) | 최형욱(출석률100%) | 정승언(출석률100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 1 | 24.01.31 | 자회사 DK VINA의 원활한 자금 활용을 위한 입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 24.02.15 | 자기주식 이익소각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 24.03.12 | 제24기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건현금배당 승인의 건제24기 영업보고서 승인의 건 | 가결가결가결 | 찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성 | 찬성찬성찬성 |
| 4 | 24.03.13 | 제24기 정기 주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 24.03.18 | 자회사 DK VINA의 원활한 자금 활용을 위한 입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 24.06.04 | 차입 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 24.07.31 | 자회사 금융기관 차입에 대한 입보의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 24.09.05 | 기업가치제고 계획 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성 확보 및 회사경영의 공정성과 투자자 보호를 위하여 상법 등 관련 법령에서 정한 사외이사의 요건을 갖춘 자를 사외이사로 선임하고 있으며, 이러한 이사회 구성의 투명성, 공정성 등을 고려할 때 동사는 최대주주 또는 주요주주로부터 독립성을 유지하고 있다고 판단됩니다. 당사는 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없으며 선임된 이사의 추천인 및 선임배경 등 상세 내용은 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 임기 | 추천인 | 담당업무 | 선임배경 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 최민석 | 3년(연임 4회) | 이사회 | (주)디케이앤디 대표이사 | 뛰어난 전문성과 폭넓은 경험을 바탕으로 다양한 의견을 수렴하고 이사회 운영을 체계적으로 하기 위함. | 최대주주 본인 | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 최형욱 | 3년(재임) | 이사회 | (주)디케이앤디영업 업무 총괄 | 공격적인 영업으로 합성피혁 사업을 더욱 확장시키고 시장성을 확보하는데 중요한 의사결정을 하기 위함. | 특수관계인(친인척) | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 최규윤 | 3년(초임) | 이사회 | 전사 경영전반에 대한 업무 | 전문적인 경영 지식을 가지고 있고 당사의 사업에 대한 이해도가 높아 합리적인 의사결정에 기여하기 위함. | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 사외이사의 전문성(1) 교육 실시 현황사외이사 교육 미실시 내역
전반적인 경영 업무에 있어 전문적인 직무 수행 경력이 있고당사의 사업에 대한 이해도가 높아 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 가. 감사위원회당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
나. 감사(1) 감사의 인적사항
| 직명 | 성명 | 담당업무 | 약력 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 감사 | 전대성 | 감사절차와 감사결과 검토 | - 美일리노이대 Urbana-Champaign 경제학 박사 - 前 IBK기업은행 본부장 - 現 건국대학교 신산업융합과 겸임교수 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
(2) 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 조항 | 내용 | 비고 |
| 제49조(감사의 직무와 의무) | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 관해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
- |
| 제50조(감사록) | 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. | - |
(3) 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 전대성(출석률100%) |
| 찬반여부 | ||||
| 1 | 24.01.31 | 자회사 DK VINA의 원활한 자금 활용을 위한 입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 24.02.15 | 자기주식 이익소각의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 24.03.12 | 제24기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건현금배당 승인의 건제24기 영업보고서 승인의 건 | 가결가결가결 | 찬성찬성찬성 |
| 4 | 24.03.13 | 제24기 정기 주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 24.03.18 | 자회사 DK VINA의 원활한 자금 활용을 위한 입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 24.06.04 | 차입 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 24.07.31 | 자회사 금융기관 차입에 대한 입보의 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 24.09.05 | 기업가치제고 계획 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
(4) 교육 실시 계획당사는 당해년도에 계획 중인 교육이 없습니다.
(5) 교육 실시 현황감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로 선임된 이후 충실히 활동해오고 있으며 전문성이 뛰어나다고 판단되어 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
다. 감사위원회(감사)지원조직 현황
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 준법지원인 등
당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도(1) 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주15,069,831----보통주190,000자기 주식---------------------보통주14,879,831----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2) 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5) 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 증권예탁증권 발행에따라 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 “긴급한 자금조달”을 위하여 국내외 금융기관 및 창업투자회사에게 신주를발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 한국거래소에 상장 후에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거하여 처리한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료후 3월 이내 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(T:02)3774-3000): 서울시 영등포구 여의나루로4길 23 | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
바. 주주총회 의사록 요약
(2024.09.30 기준)
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
| 제24기정기주주총회(2024.03.28) | 제1호 의안. 제24기 결산 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안. 사내이사 최형욱 재선임의 건제3호 의안. 이사보수한도 승인의 건제4호 의안. 감사보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
| 제23기정기주주총회(2023.03.29) | 제1호 의안. 제23기 결산 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안. 정관 일부 변경의 건제3호 의안. 사외이사 최규윤 선임의 건제4호 의안. 이사보수한도 승인의 건제5호 의안. 감사보수한도 승인의 건 | 가결 가결 가결 가결 가결 |
| 제22기정기주주총회(2022.03.30) | 제1호 의안. 제22기 결산 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안. 정관 일부 변경의 건제3호 의안. 사내이사 최민석 재선임의 건제4호 의안. 감사 전대성 재선임의 건제5호 의안. 임원퇴직금 지급 규정 개정의 건제6호 의안. 이사보수한도 승인의 건제7호 의안. 감사보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
최민석최대주주 본인보통주
4,202,381
27.332,760,63018.31장내매수 및 증여를 통한 소유주식수 변동 外최원빈최대주주의6촌 이내의 혈족보통주32,6890.21786,1815.22증여를 통한 소유주식수 변동 外최영학최대주주의6촌 이내의 혈족보통주
8,475
0.05761,9675.06증여를 통한 소유주식수 변동 外(주)디케이앤비기타보통주123,4810.80123,4810.82주식소각에 따른 지분율 변동보통주4,367,02628.404,432,25929.41-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 당사의 발행주식 총수는 15,069,831주입니다.
나. 최대주주의 주요경력
| 최대주주 | 주요 경력 | 겸직, 겸임 현황 |
| 최민석 | - 96.01~00.05 前 ㈜현대식모 연구소장 - 18.06~23.12 前 DK VINA 법인장 - 00.05~ 現 디케이앤디 대표이사 - 21.08~ 現 ㈜다다씨앤씨 대표이사 | ㈜다다씨앤씨 대표이사 |
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 최대주주 변동현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최민석2,760,63018.3김근하1,370,0009.1최영학761,9675.06최원빈786,1815.0043,1340.3
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 최대주주의 6촌 이내의 혈족 | ||||
| 최대주주의 6촌 이내의 혈족 | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 상기 내용은 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
나. 소액주주현황
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,9324,94299.86,624,80115,069,83144.0-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식의 총수입니다.※ 소액주주는 폐쇄일 기준 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
4. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 구분 | 2024년 4월 | 2024년 5월 | 2024년 6월 | 2024년 7월 | 2024년 8월 | 2024년 9월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 2,860 | 2,955 | 3,160 | 3,165 | 3,515 | 3,950 |
| 최 저 | 2,715 | 2,805 | 2,865 | 3,040 | 2,895 | 3,100 | ||
| 평 균 | 2,785 | 2,892 | 2,980 | 3,093 | 3,299 | 3,467 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 132,418 | 99,507 | 296,985 | 111,262 | 1,082,669 | 4,864,981 | |
| 최저(일) | 17,426 | 28,402 | 22,874 | 20,966 | 16,783 | 56,926 | ||
| 월 간 | 866 | 1,111 | 1,563 | 1,156 | 4,798 | 8,405 |
※ 월간 거래량은 천주 단위입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황
(1) 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
최민석남1961.11대표이사사장사내이사상근총괄前 ㈜현대식모 연구소장前 DK VINA 법인장現 DK&D 대표이사現 ㈜다다씨앤씨 대표이사2,761-최대주주 본인24년 3개월2025.03.31최형욱남1980.10상무이사사내이사상근영업본부 본부장
前 동부건설(주) 근무現 DK&D 영업본부 본부장現 Shanghai DK&D 법인장
--친인척10년 1개월2027.03.28최규윤남1954.07이사사외이사비상근 경영전반에 대한 업무(감사위원 미해당)前 대우건설(주) 사외이사 겸 감사위원회 위원現 (주)틸론 사외이사---1년 8개월2026.03.29전대성남1959.07감사감사비상근 경영전반에 대한 업무(감사위원 미해당)
前 기업은행 영업부 본부장
現 건국대학교 신산업융합과 겸임교수
---8년 5개월2025.03.30전승덕남1967.02전무이사미등기상근생산본부 본부장前 ㈜두림테크 공장장現 DK&D 생산관리본부 본부장 ---32년 7개월-박종헌남1966.05상무이사미등기상근DK VINA법인장前 대원케미컬 VINA 기술연구소 소장現 DK VINA 법인장---11년-이호경남1957.05상무이사미등기상근R&D센터 본부장前 ㈜두림테크 기술연구소 소장現 DK&D R&D센터 본부장---10년-이준봉남1971.03이사미등기상근재무 총괄前 한미약품 자금팀 팀장現 재무관리본부 본부장---2년 5개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 미등기 임원인 박종헌, 이호경은 우리사주조합을 통해서 주식을 보유하고 있습니다.
나. 직원 등의 현황
(1) 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리남21---21 5년 8개월 915 44 -11-관리여4---4 1년 7개월 100 25 -영업남4---4 3년 6개월 116 29 -영업여5---5 6년 6개월 129 26 -연구소남10---10 7년 4개월 388 39 -연구소여1---1 9년 10개월 37 37 -생산남47-6-53 8년 6개월 1,827 34-전사남82-6-88 7년 6개월 3,247 37 -전사여10-0-10 4년 10개월 266 27 -9206098 7년 2개월 3,512 36 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(2) 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
426566-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사32,000사외이사 1인 포함감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 4520130-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 유형별
(단위 : 백만원) 2 492246-11010 --- --11919-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준등기이사 및 감사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 연봉을 책정하고 있으며, 해당 연봉의 1/12을 매월 지급하고 있습니다. 나. 이사ㆍ감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당사는 보고서 작성 기준일 현재 이사 및 감사에게 부여한 주식매수선택권이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
(1) 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
주식회사 디케이앤디-66
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
(2) 계통도
슬라이드1.jpg 슬라이드1
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 상근여부 | 직책 | 담당업무 |
| 최민석 대표이사 | (주)다다씨앤씨 | 비상근 | 대표이사 | 대표이사 |
| 겸직임원 | 겸직회사 | 상근여부 | 직책 | 담당업무 |
| 최형욱 상무이사 | Shanghai DK&D Co., Ltd. | 비상근 | 법인장 | 영업총괄 |
| (주)다다씨앤씨 | 비상근 | 이사 | 총괄 |
| 겸직임원 | 겸직회사 | 상근여부 | 직책 | 담당업무 |
| 이준봉이사 | Shanghai DK&D Co., Ltd. | 비상근 | 이사 | 재무총괄 |
| (주)다다씨앤씨 | 비상근 | 감사 | 감사 |
나. 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-447,883--7,883--------151511,316-1,091-10,225-181819,200-1,091-18,108
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
가. 지급보증 내역당사는 현재 종속회사와의 지급보증 내역이 있습니다.
(단위 : 천USD, 천BDT, 백만원)
| 구분 | 성명(법인명) | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 보증등의 내용 | 차입한도 | 채무보증금액(담보 금액) | 차입잔액 |
| 담보 제공 및채무 보증 | DADA(Dhaka) LTD | 종속회사 | 우리은행 다카 지점 | 운영자금 | 2023.10.17~2024.10.16 | Standby L/C | $1,000 | $1,200 | $1,000 |
2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 복리후생 목적의 임직원 대여금이 12백만원 있습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 보고서 작성 기준일 현재 진행중인 공시가 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황보고서 작성 기준일 현재 당사는 견질 또는 담보용 어음, 수표가 없습니다. 다. 채무보증 현황보고서 작성 기준일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내용은 아래와 같습니다.
(단위 : 천USD, 천BDT, 백만원)
| 구분 | 성명(법인명) | 관계 | 채권자 | 채무내용 | 보증기간 | 보증등의 내용 | 차입한도 | 채무보증금액 | 차입잔액 |
| 담보 제공 및채무 보증 | DADA(Dhaka) LTD | 종속회사 | 우리은행 다카 지점 | 운영자금 | 2023.10.17~2024.10.16 | Standby L/C | $1,000 | $1,200 | $1,000 |
라. 채무인수약정 현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다 .단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항2024년 10월 28일 570,000주의 자기주식취득 결정을 하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표
2023 중소기업 등 기준검토표.jpg 2023 중소기업 등 기준검토표 2023 중소기업 등 기준검토표_1.jpg 2023 중소기업 등 기준검토표_1
다. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 보호예수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주15,2082020.11.202024.11.20예탁일로부터 4년우리사주의 예탁(대주주 및 특수관계인 무상출연)15,069,831보통주2,9802021.02.152025.02.15예탁일로부터 4년우리사주의 예탁(대주주 및 특수관계인 무상출연)15,069,831
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 퇴사로 인한 대주주 및 특수관계인 무상출연주식 회수분을 2021년 11월 20일과 2021년 2월 15일에 재배정 하였습니다.※ 2021년 11월 26일 무상증자로 인해 예수주식수가 1:1 비율로 증가하였습니다.
※ 예탁결제원 증권정보포털(SEIbro)에서 증권의 보호예수 사실 확인이 가능합니다
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) DK VINA2008.03.29베트남 호치민부직포 제조업19,845종속회사 지분 100%해당Shanghai DK&D Co., Ltd.2010.04.12중국 상해합성피혁 원ㆍ부자재 무역7,827종속회사 지분 100%해당(주)다다씨앤씨1985.07.01서울시 강남구모자 수출입28,294종속회사 지분 79.9%해당(주)스퀘어즈2020.06.24서울 성동구의류ㆍ잡화 제조 및 도소매954종속회사 지분 61%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사 여부 판단기준은 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상, 혹은 직전연도 자산총액 750억원 이상입니다.※(주)다다씨앤씨의 최근사업연도말 자산총액은 종속회사인 DADA(Dhaka)와의 연결 금액입니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----6DK VINA-Shanghai DK&D Co., Ltd.-(주)다다씨앤씨110111-0406218DADA(Dhaka) LTD.-NEXT CAP INC-(주)스퀘어즈110111-7525847
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
Shanghai DK&D Co., Ltd.비상장2010.04.12해외진출227 - 100 227 --- - 100 227 7,8271,009DK VINA비상장2016.07.01해외진출5,256 - 100 5,256--- - 100 5,25619,8452,199(주)다다씨앤씨비상장2021.07.26사업다각화2,400 480 80 2,400--- 480 80 2,40028,2944,326(주)스퀘어즈비상장2022.01.10사업다각화280 15161 ---- 15161 -1,207-105(주)닥터케이솔루션즈-2015.04.01투자1,00052 30 ----52 30 - - -더웰스IP기술사업화투자조합-2019.09.26투자150 - 3 596--30- - 3 56615,0622,337(주)진캐스트비상장2020.05.22투자9991611,249---1611,24913,762-3,825스틱4차산업혁명Jump-up펀드-2020.07.31투자840 - 3 3,111--- - 3 3,11178,815-355(주)뉴라메디비상장2020.09.15투자499 - 1 597--- - 1 5976,5906,884데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드4호-2020.09.25투자1,000 - 7 890--61- - 7 8299,778-1,283엘에스에스 메티스 제2호 창업벤처전문 사모투자합자회사-2020.12.17투자500 - 10 133 --- - 10 133 37,706-74,030파트너스 3호글로벌헬스케어사모투자 합자회사-2021.04.22투자1,000 - 3 943--- - 3 94338,856-50비씨랩스(주)비상장2021.05.27투자300 3 3 - --- 3 3 - 1,553-2,480엘에스에스 메티스 제4호 창업벤처전문 사모투자합자회사비상장2021.07.06투자1,000 - 5 1,126--- - 5 1,12615,031-16,442(주)아이엘커누스비상장2021.09.10투자500 43 2 - --- 43 2 - 928394(주)와디즈비상장2021.09.16투자1,000 87 0 1,392---87 0 1,39250,647-15,009(주)제일바이오상장2021.12.24투자282155 0280---155 028033,983-853(주)스마트셀랩비상장2023.01.19투자1,000--1,000--1,000----361-1,121-- 19,200--1,091---18,108--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 당사는 기업회계기준에 따라 금융상품에 대해서 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액) 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다.※ 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하지 않거나 장부가액이 1억원이 초과하지 않는 경우는 기재를 생략하였습니다.
사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등(상세)☞ 본문 위치로 이동
| 번호 | 구분 | 제목 및 내용 | 등록일(출원일) | 취득에 투입된인력, 기간, 비용 | 실제 제품, 상품, 서비스 등을 통한 상용화 여부 및 내용 | 현재 회사의 매출 등에 기여하는 정도 | 기대효과 |
| 1 | 특허권 | 연마용 흡착패드 및 그 제조방법 | 08.02.29(06.12.05) | 3명/1년/0.3억 | 연마용패드 | - | 피연마물에 대한 연마효율을 극대화시키며 폴리우레탄의 점성을 반영구적으로 유지시킴으로써 수명을 기존 흡착 패드대비 두 배 이상 향상시킬 수 있다. |
| 2 | 특허권 | 통기성을 갖는 은면형 인공피혁 및 그의 제조방법 | 15.03.17(14.09.02) | 3명/2년/0.5억 | 의류용(Ramskin series),가구용(Aire-pebbled) | 30억원/년 (특허2및 특허7) |
인공피혁의 통기성(공기투과도)과 함께 박리강도 등의 기계적 물성을 향상시킬 수 있다. |
| 3 | 특허권 | 친환경 매트용 합성피혁 및 그의 제조방법 | 16.05.13(15.01.14) | 2명/1년/0.2억 | 유아용 매트 | - | 표면내구성, 내후성이 우수하며 용제를 비롯한 휘발성 유기물질이 극히 미미한 친환경성 제품을 생산할 수 있다. |
| 4 | 특허권 | 2액형 무용제 폴리우레탄 접착제를 적용한 인공피혁의 제조방법 | 17.10.20(15.11.17) | 3명/2년/0.5억 | 가구용(Stella-NS),차량용 | 12억원/년 (2018년, 2019년) |
배합과 동시에 코팅하는 방식을 이용하여 무용제 접착제 인공피혁 제조방법의 품질 불균일 문제를 해소하고 작업성 및 생산 효율을 향상시킬 수 있다. |
| 5 | 특허권 | 자동차 내장재용 친환경 폴리우레탄 인공피혁의 제조방법 | 17.11.28(16.04.18) | 3명/2년/0.5억 | 차량 내장재용 | - | 차량용 내장재용으로 적합한 유기용제를 함유하지 않은 친환경성 제품을 생산할 수 있다. |
| 6 | 특허권 | 방염 암막 커튼지 및 그의 제조방법 | 18.11.13(17.09.11) | 2명/1년/0.3억 | 커튼지 | - | 차광성과 방염성, 세탁, 드라이클리닝에 대한 방염 내구성 및 드레이프성이 뛰어나 난연제의 탈락 및 브루밍 현상을 근원적으로 방지할 수 있다. |
| 7 | 특허권 | 통기성과 신장회복률이 우수한은면형 인조피혁의 제조방법 | 20.11.03(19.04.01) | 3명/2년/0.5억 | 의류용(Ramskin series),가구용(Aire-pebbled) | 30억원/년 (특허2및 특허7) |
인조피혁을 제조시 통기공들을 무수히 형성시켜 통기성과 신장회복율이 우수한 제품을 생산할 수 있다. |
| 8 | 특허권 | 메쉬원단을 적용한 폴리우레탄 인조피혁의 제조방법 | 22.02.03(20.07.03) | 3명/1년/0.3억 | 신발용 | - | 메쉬원단의 수성PU 코팅 기본특허로 우수한 제품을 생산할 수 있다. |
| 9 | 특허권 | 항균성 및 발수성 마스크 제조용 복합원단의 제조방법 | 21.07.06(20.07.13) | 2명/1년/0.2억 | 마스크용 | - | - |
| 10 | 특허권 | 핫멜트 접착제를 적용한 메쉬원단 소재의 합성피혁 제조방법 | 22.06.30(20.09.16) | 3명/2년/0.5억 | 신발용(Achroskin)가방용 | 10억원/년 | 아크로스킨(즉박코팅) 기본특허로 신발용 사업 제품을 생산할 수 있다. |
| 11 | 특허권 | 수분산 폴리우레탄 수지를 적용한 자동차 내장재용 인조피혁의 제조방법 |
23.12.06(21.04.12) | 3명/1년/0.3억 | 차량용 | 8억원/년 | - |
| 12 | 특허권 | 의류용 바이오 베이스 폴리우레탄 인조피혁 및 그의 제조방법 | -(23.08.16) | 3명/1년/0.3억 | 의류용 | - | - |
※ 상기 특허권은 모두 특허법 제94조(특허권의 효력), 제97조(특허발명의 보호범위), 제88조(특허권의 존속기간)에 근거하여 보호받고 있습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.
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