Annual Report • Apr 30, 2015
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
(Pielikums 2014 2014.gada pārskata .gada PaziĦojumam par korporatīvo pārvaldī pārvaldību) pārvaldību)
Daugavpilī 2015
Korporatīvās pārvaldības principus un ieteikumus to ieviešanā ir izstrādājusi AS "NASDAQ OMX Riga" (turpmāk saukta – Birža). Piemērojamā Korporatīvās pārvaldības principu redakcija apstiprināta 2010.gada 19.maijā un ir spēkā no 2010.gada 1.jūnija.
Korporatīvās pārvaldības principi (turpmāk saukti – Principi) ir maksimāli adaptēti AS "Ditton pievadėēžu rūpnīca" (turpmāk saukta – Emitents) darbībai, tomēr daĜā Principu Emitentam nav prakses to pielietošanā sakarā ar to, ka nav bijuši tādi notikumi, kuros darbotos šie Principi, vai citu zemāk norādīto iemeslu dēĜ.
ZiĦojums par korporatīvās pārvaldības principu ievērošanu nozīmē Principos iekĜauto mērėu un uzdevumu ietekmes uz attiecīgajiem notikumiem un procedūrām maksimālu prioritāti.
ZiĦojums sastādīts, ievērojot "ievēro vai paskaidro" principu, bet tajā nav sniegta sīka informācija par attiecīgo Principu notikumu un procedūru virzīšanas būtību sakarā ar tās lielo apjomu, tomēr ieinteresētais ieguldītājs vai investors var iegūt papildus informāciju Biržā, Emitenta mājaslapās internetā un pie paša Emitenta.
Realizējot Principus, Emitents vadās pēc:
Emitents nodrošina Principu piemērošanu, pamatojoties uz tiesību aktu juridiskā spēka hierarhiju, kas jurisprudencē noteikta teorijā un praksē, kā arī ar normatīvajiem aktiem (Oficiālo publikāciju un tiesiskās informācijas likums), kas Ĝāva atrisināt normatīvo aktu piemērošanas procedūras un/vai pretrunas starp dažāda juridiska spēka normatīvajiem aktiem, kā arī starp vienāda juridiska spēka normatīvajiem aktiem un vispārējām un speciālajām tiesību normām.
Piemērojot Principus, Emitents balstījās uz trīspakāpju pārvaldes un atbildības sistēmu akciju sabiedrībā, kura iekĜauj:
kuriem ir sava kompetence, tiesības un pienākumi.
Izejot no šīs struktūras, Principos Emitents ir izklāstījis ziĦas par Emitenta publiskās pārstāvības un pārvaldes institūciju – Padomes un Valdes – Principu izpildi. Padome un Valde saskaĦā ar savu statusu un kompetenci informē par to, kā Principus piemēro akcionāri vai citas kompetentas personas un institūcijas, bet neizskaidro motīvus, pēc kuriem tie pie tam vadās, sakarā ar to, ka viĦi ir tiesiski autonomi un neatkarīgi no Emitenta izpildinstitūcijām – Padomes un Valdes.
Attiecībā uz atsevišėiem Principu punktiem pieĦemtā definīcija "Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem
dokumentiem" nozīmē, ka Emitenta Padome un Valde to kompetences un tiesisko pilnvaru robežās punktā minētos nosacījumus izpilda, ievērojot visas LR un Eiropas Savienības normatīvo aktu un Emitenta iekšējo dokumentu prasības un procedūras, visoptimālākajā un saprātīgākajā priekš Emitenta kārtībā, bet, ja šīs procedūras ir sīki reglamentētas normatīvajos aktos – pilnīgā atbilstībā ar šo reglamentu, pie tam tiesu institūcijas vai kompetentas uzraudzības institūcijas atbilstoši to pilnvarām nav konstatējušas pārkāpumus vai atkāpes no attiecīgajiem normatīvajiem aktiem vai Emitenta iekšējiem dokumentiem un pret Emitentu nav iesniegtas prasības, pretenzijas, sūdzības u.tml. sakarā ar iespējamajiem pārkāpumiem vai atkāpēm no šiem normatīvajiem aktiem vai Emitenta iekšējiem dokumentiem.
Emitents izskaidro atsevišėu principu pilnu vai daĜēju neizpildi tikai tajā gadījumā, ja tas atbilst Emitenta pārvaldes institūciju (Padomes un Valdes) kompetencei, pilnvarām un pienākumiem.
Principi nevar tikt aplūkoti kā obligāti izpildāmi, ja tiesību akti nereglamentē pārvaldes procedūras un atbildību tikai tādā veidā, kā norādīts principos, un/vai nosaka neatkarīga tiesību subjekta kompetenci izpildīt šīs procedūras pēc sava ieskata. Savukārt, jebkura tā ietekmēšana, ievērojot prasību ievērot vai paskaidrot tiesību aktos nereglamentētas procedūras, būs uzskatāmas par nepamatotu šī tiesību subjekta neatkarības un tiesībspējas ierobežošanu. Emitents šajos apstākĜos nekomentē šī tiesību subjekts darbības, bet attiecīgajā principu sadaĜā norāda, ka tiesību normas Ĝauj piemērot citas likumiskās procedūras un tas vienlaicīgi ir iemeslu izskaidrojums iespējamajai attiecīgā principa neievērošanai. Ja Emitents saĦem informāciju par privātu personu viedokli attiecībā uz korporatīvās pārvaldības principu piemērošanas praksi vai tiesiskumu, kurš nav saistošs Emitentam un kuram ir ieteikuma vai informatīvs raksturs, Emitents informē par to institūciju, kurai ir adresēts šis viedoklis (akcionāru sapulce, Padome vai Valde), ievērojot un neliekot šėēršĜus viĦu neatkarībai, tiesībām un pilnvarām, bet sakarā ar attiecīgas kompetences trūkumu, nekomentējot akcionāru lēmumus.
ĥemot vērā, ka Principiem, kas nav Latvijas Republikas tiesību norma un netiek izsludināti saskaĦā ar Oficiālo publikāciju un tiesiskās informācijas likumu, ir jābūt pieejamiem ieguldītājiem, Emitents nodrošina šo Biržas Principu publiskumu un ievērošanu, iekĜaujot tos Emitenta iekšējos dokumentos, kā arī ik gadu publicējot Emitenta ZiĦojums par korporatīvās pārvaldības principu ievērošanu.
ZiĦojumu sastādīja un apstiprināja Valde, un saskaĦojusi Padome.
Savas tiesības piedalīties Emitenta pārvaldē akcionāri īsteno akcionāru sapulcē. SaskaĦā ar tiesību aktu noteikumiem Emitents kārtējo akcionāru sapulci sasauc vismaz reizi gadā. Ārkārtas akcionāru sapulces sasaucamas pēc vajadzības.
Emitents nodrošina vienlīdzīgu attieksmi pret visiem akcionāriem - m akcionāriem - vienas kategorijas akciju īpašniekiem. Visiem akcionāriem akciju īpašniekiem. Visiem akcionāriem Visiem jābūt vienādām iesp jābūt vienādām iespējām līdzdarboties Emitenta ējām līdzdarboties Emitenta pārvaldē – pārvaldē – piedalīties akcionāru sapulcēs un saĦemt informāci piedalīties akcionāru sapulcēs un saĦemt informāciju, kas akcionāriem u, kas akcionāriem nepieciešama lēmumu pieĦemšanai. nepieciešama lēmumu pieĦemšanai.
1.1. Svarīgi ir nodrošināt, lai visiem vienas kategorijas akciju īpašniekiem ir arī vienādas tiesības, tai skaitā saĦemt daĜu no Emitenta peĜĦas dividenžu vai kādā citā veidā proporcionāli tiem piederošo akciju skaitam, ja tiem piederošās akcijas šādas tiesības paredz.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas
1.2. Emitents izstrādā peĜĦas sadales politiku. Politikas izstrādes gaitā vēlams Ħemt vērā ne tikai tūlītēja labuma nodrošināšanu Emitenta akcionāriem, izmaksājot tiem dividendes, bet arī peĜĦas reinvestēšanas lietderību, tādējādi vairojot Emitenta vērtību nākotnē. Vēlams peĜĦas sadales politiku apspriest akcionāru sapulcē, tādējādi nodrošinot, lai ar to iepazītos pēc iespējas lielāks skaits akcionāru, un dodot iespēju akcionāriem izteikties. ZiĦojumā Emitents norāda, kur ir pieejama Emitenta peĜĦas sadales politika.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras. Akcionāri pieĦēma lēmumu izskatīt jautājumu par peĜĦas sadali atsevišėi, neatkarīgi un ik gadu, balstoties uz Emitenta darbības rādītājiem un ekonomisko situāciju. Priekšlikumus un to pamatojumus peĜĦas sadales daĜā Padome un Valde akcionāru sapulcei sniedz Padomes un Vadības ziĦojumos, un tie tiek atspoguĜoti publicējamajos lēmumu projektos.
1.3. Lai pietiekami efektīvi tiktu aizsargātas Emitenta akcionāru intereses, visus šajos Ieteikumos minētos jautājumus attiecībā uz akcionāru sapulču sasaukšanu un akcionāru nodrošināšanu ar nepieciešamo informāciju ir aicināti savā darbībā ievērot ne tikai Emitenti, bet arī jebkura cita persona, kas tiesību aktos noteiktajā kārtībā sasauc, izsludina un organizē akcionāru sapulci.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Minētā principa ievērošana attiecas uz citu personu atbildību. 2014.gadā citas personas nesasauca Emitenta akcionāru sapulces.
1.4. Emitenta akcionāriem nodrošināma iespēja savlaicīgi un regulāri saĦemt visu nepieciešamo informāciju par Emitentu, piedalīties sapulcēs un balsot par darba kārtības jautājumiem. Emitentam jāveic visas iespējamās darbības, lai sapulcē piedalītos pēc iespējas lielāks skaits akcionāru, tāpēc sapulces norises vietai un laikam nevajadzētu ierobežot akcionāru ierašanos uz sapulci. Tāpat nebūtu pieĜaujama izsludinātās akcionāru sapulces norises vietas un laika maiĦa īsi pirms sapulces, kas tādējādi apgrūtinātu vai pat padarītu neiespējamu akcionāru ierašanos uz sapulci.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem.
1.5. Emitents informē akcionārus par akcionāru sapulces sasaukšanu, izsludinot to tiesību aktos noteiktajā kārtībā un termiĦos. Emitenti ir aicināti izsludināt akcionāru sapulci nekavējoties pēc tam, kad pieĦemts lēmums par sapulces sasaukšanu, jo īpaši šis nosacījums attiecināms uz ārkārtas akcionāru sapulcēm. Informācija par sapulces
sasaukšanu ievietojama arī Emitenta mājas lapā internetā, kur tā būtu jānodrošina vismaz vienā svešvalodā. Ieteicams, lai šī svešvaloda būtu angĜu valoda, lai mājaslapu varētu lietot arī ārvalstu investori. Publiskojot informāciju par akcionāru sapulces sasaukšanu, norādāms arī sapulces sasaukšanas iniciators.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem.
PaziĦojumu par sapulces sasaukšanu Emitents publicē pēc tam, kad Emitenta rīcībā ir pilnīgs materiālu kopums izsludinātajā darba kārtībā, nodrošinot iespēju akcionāriem nekavējoties ar tiem iepazīties. PaziĦojums par citu kompetentu personu sasauktu akcionāru sapulci tiek publicēts tiesību normās un Emitenta iekšējos dokumentos noteiktajos termiĦos pēc tam, kad Emitents saĦēmis attiecīgu iesniegumu, lēmumu projektus un citus dokumentus iesniegšanai akcionāriem un sapulces sasaukšanai nepieciešamo pilnvaru pārbaudei. PaziĦojumi par 2014.gadā sasauktajām sapulcēm tika publicēti Biržas mājas lapā, ORICGS sistēmā, uzĦēmuma mājas lapā un vietējā laikrakstā.
1.6. Emitents nodrošina, lai akcionāriem pirms sapulces savlaicīgi būtu pieejama izsmeĜoša informācija, kas saistīta ar sapulces norisi, norises vietu un balsošanu par pieĦemamajiem lēmumiem, kā arī informācija par darba kārtību un lēmumu projektiem, par kuriem plānots balsot sapulcē. Emitents arī informē akcionārus, kur tie var vērsties, lai saĦemtu atbildes uz jebkuriem jautājumiem par akcionāru sapulces norisi un darba kārtības jautājumiem, un nodrošina nepieciešamo papildu informācijas sniegšanu akcionāriem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Visa informācija sniegta paziĦojumā par sapulces sasaukšanu. Papildus informācijas sniegšanu akcionāriem pēc viĦu pieprasījuma par darba kārtības jautājumiem Emitents nodrošināja saskaĦā ar Komerclikuma prasībām un Reglamentu. Skat. arī komentāru 1.5.punktam.
1.7. Emitents nodrošina, lai vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms sapulces akcionāriem būtu iespēja iepazīties ar sapulcē izskatāmo jautājumu lēmumu projektiem, tajā skaitā arī tiem, kas iesniegti papildus jau pēc sapulces izsludināšanas. Emitents nodrošina iespēju iepazīties ar pilnu lēmumu projektu tekstu, jo sevišėi tas attiecināms uz balsojumu par Emitenta statūtu grozījumiem, Emitenta amatpersonu ievēlēšanu, to atalgojuma noteikšanu, Emitenta peĜĦas sadali un citiem būtiskiem jautājumiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Emitenta pārvaldes institūcijām sasaucot akcionāru sapulci, lēmumu projekti tika savlaicīgi publicēti Biržas mājas lapā, ORICGS sistēmā un uzĦēmuma mājas lapā. Citām personām sasaucot akcionāru sapulces, lēmumu projekti tiek publicēti tāpat pēc tam, kad tie saĦemti no sapulci sasaukušās personas. Alternatīvie lēmumu projekti
1.8. Emitents nedrīkst nekādā veidā ierobežot akcionāru tiesības izvirzīt ievēlēšanai padomē akcionāru pārstāvjus, un padomes locekĜu un citu amatpersonu kandidatūras ir izvirzāmas savlaicīgi, lai akcionāriem vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms akcionāru sapulces būtu pieejama informācija par minētajām personām vismaz tādā apjomā, kā tas noteikts šīs sadaĜas 1.9. punktā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras. Skat. arī komentāru 1.9.punktam.
1.9. Īpaša uzmanība jāpievērš tam, lai akcionāriem vismaz 14 (četrpadsmit) dienas pirms sapulces būtu iespēja iepazīties ar informāciju par padomes locekĜu kandidātiem, kā arī par revīzijas komitejas locekĜu kandidātiem, kuru apstiprināšana plānota akcionāru sapulcē. Publiskojot minēto informāciju, ir atklājama arī šo personu īsa profesionālā biogrāfija.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras. Procedūras attiecībā uz iepriekšēju informācijas atklāšanu par Padomes locekĜu un revīzijas komitejas locekĜu kandidātiem, kuru ievēlēšana saskaĦā ar LR Komerclikuma 296.pantu un Finanšu instrumentu tirgus likuma 54. 1 pantu ir attiecināta uz akcionāru, bet nevis Padomes vai Valdes kompetenci, ir izstrādātas un piedāvātas akcionāriem izpildei viĦu interesēs Reglamentā. LR tiesību normas neuzliek akcionāriem un viĦu piedāvātajiem kandidātiem par pienākumu nodrošināt šīs informācijas publiskumu pirms sapulces vai akcionāru sapulces laikā. Ja šo informācija saskaĦā ar Reglamentu Emitents saĦem no akcionāriem, tā tiek iekĜauta lēmuma projektā un tiek publicēta Biržas mājas lapā, ORICGS sistēmā un uzĦēmuma mājas lapā. Pēc Padomes locekĜu ievēlēšanas informācija par tiem likumā noteiktajā apjomā tiek iekĜauta LR UzĦēmumu reăistra publiskajā datu bāzē, kā arī tiek publicēta Biržas mājas lapā, ORICGS sistēmā un uzĦēmuma mājas lapā.
1.10. Emitents nevar ierobežot akcionāru tiesības sapulces laikā konsultēties savā starpā, ja tas nepieciešams kāda lēmuma pieĦemšanai vai jautājuma noskaidrošanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Augstākminētajām konsultācijām, kā arī citu akcionāriem būtisku jautājumu realizācijai, akcionāru apstiprinātajā
Akcionāru sapulču sasaukšanas un norises reglamentā ir paredzētas organizatoriskās un citas iespējas, piemēram, iesāktās sapulces pārtraukuma vai pārcelšanas izsludināšana, ekspertu un Emitenta amatpersonu pieaicināšana utt.. Skat. arī komentāru 1.11.punktam.
1.11. Lai nodrošinātu akcionārus ar izsmeĜošu informāciju par akcionāru sapulces norisi, Emitents izstrādā akcionāru sapulces norises reglamentu, kurā nosaka akcionāru sapulces norises kārtību un jebkuru ar sapulci saistītu organizatorisku jautājumu atrisināšanas kārtību (piemēram, akcionāru reăistrēšanos sapulcei, sapulcē izskatāmo jautājumu lēmumu pieĦemšanas kārtību, Emitenta rīcību, ja kāds no darba kārtības jautājumiem netiek izskatīts, ja nevar tikt pieĦemts lēmums u.tml.). Emitenta pieĦemtajām procedūrām attiecībā uz piedalīšanos balsošanā jābūt viegli realizējamām.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. 2011.gadā Emitents izstrādāja Akcionāru sapulču sasaukšanas un norises reglamentu, kas tika apstiprināts akcionāru sapulcē. Reglaments nav tiesību norma un akcionāriem nav saistošs izpildei. Akcionāri ir tiesīgi katrā sapulcē noteikt autonomas procedūras un reglamentu.
1.12. Emitentam jānodrošina, lai akcionāriem sapulces norises laikā būtu iespējams uzdot jautājumus akcionāru sapulcē ievēlamo amatpersonu kandidātiem un citiem klātesošajiem Emitenta pārstāvjiem. Emitents ir tiesīgs noteikt saprātīgus jautājumu uzdošanas nosacījumus, piemēram, izslēdzot iespēju vienam akcionāram izmantot visu jautājumu uzdošanai paredzēto laiku, un noteikt vienas personas uzstāšanās maksimālo laika limitu.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Iespēja uzdot jautājumus amatpersonām, tai skaitā, ziĦotājiem, sapulcē klātesošajiem akcionāriem tiek nodrošināta saskaĦā ar Reglamentu. Skat. arī komentāru 1.8., 1.9. un 1.11.punktiem.
1.13. Norādot akcionāru sapulces protokolā visu sapulcē izskatāmo darba kārtības jautājumu apspriešanas gaitu un saturu, sapulces vadītājam jānodrošina, lai gadījumos, ja kāds no sapulces dalībniekiem to pieprasa, protokolā tiktu atspoguĜotas atsevišėas debates vai arī protokolam rakstveidā pievienoti akcionāra priekšlikumi vai jautājumi.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem, tikai ja par sapulces vadītāju ir ievēlēta Emitenta amatpersona (Valdes vai Padomes locekĜi). Ja par sapulces vadītāju ir ievēlēta cita persona, šī persona ir likumiski ievēlēts autonoms tiesību subjekts, izmanto savu kompetenci un izpilda pienākumus neatkarīgi no Emitenta saskaĦā ar tiesību normām.
2.Emitenta pārvaldes i Emitenta pārvaldes iEmitenta institūciju locekĜu un to kandid nstitūciju locekĜu un to kandidātu līdzdalība akcio ātu līdzdalība akcionāru sapulcē nāru sapulcē Akcionāru sapulcē jāpiedalās Emitenta valdes locekĜiem, revidentam, kā arī iespējami lielākam skaitam Emitenta padomes locekĜu. lielākam locekĜu. locekĜu.
2.1. Emitenta pārvaldes institūciju locekĜu un revidenta dalība sapulcē nepieciešama, lai nodrošinātu informācijas apmaiĦu starp Emitenta akcionāriem un pārvaldes institūciju locekĜiem, kā arī lai nodrošinātu akcionāru tiesības saĦemt kompetentu personu atbildes uz uzdotajiem jautājumiem. Akcionāru sapulcē, kurā netiek izskatīti ar Emitenta finansēm saistīti jautājumi, Emitenta revidenta klātbūtne nav obligāta. Izmantojot tiesības uzdot jautājumus, akcionāri var iegūt sīkāku informāciju par apstākĜiem, kas varētu ietekmēt finanšu pārskata un Emitenta finansiālās situācijas novērtējumu.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Amatpersonu dalība sapulcē tiek nodrošināta saskaĦā ar Latvijas likumos, Emitenta statūtos un Reglamentā noteiktajām procedūrām un amatpersonu dalība sapulcē tiek reăistrēta akcionāru sapulces protokolā. Tiesības nepiedalīties sapulcē, kur tiek izskatīts sabiedrības gada pārskats vai citi ar Emitenta finansēm saistīti jautājumi, revidentam piešėir LR tiesību akti, kurus Principi neatceĜ.
2.2. Sapulcē jāpiedalās Emitenta amatpersonu kandidātiem, kuru ievēlēšana plānota akcionāru sapulcē. Tas īpaši attiecināms uz padomes locekĜiem. Ja padomes locekĜa vai revidenta amata kandidāts nevar piedalīties akcionāru sapulcē un tam ir svarīgs iemesls, tad ir pieĜaujama attiecīgās personas neierašanās uz akcionāru sapulci. Šādā gadījumā visa būtiskā informācija par kandidātu ir jāatklāj pirms sapulces.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras. Amatpersonu kandidātu stādīšanas priekšā procedūras noteiktas Reglamentā un Emitents tās nodrošina tikai savas kompetences sfērā. Skat arī komentārus 1.8., 1.9., 1.11. un 1.12.punktiem.
2.3. Akcionāru sapulces laikā sapulces dalībniekiem jābūt iespējai iegūt informāciju par amatpersonām vai amatpersonu kandidātiem, kuri nav ieradušies uz sapulci un to neierašanās iemesliem. Emitenta amatpersonu neierašanās iemesli akcionāru sapulcē būtu fiksējami akcionāru sapulces protokolā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras. Jebkuras personas, kuras klātbūtne sapulcē nepieciešama, nepiedalīšanās tiek apspoguĜota protokolā. Skat. Reglamentu, kā arī komentārus 1.8., 1.9., 1.11. un 1.12.punktiem.
Kopsavilkums: 2014.gadā akcionāru sapulču sasaukšanu un norisi reglamentējošo principu pārkāpumu, kā arī sūdzību un akcionāru paziĦojumu sakarā ar viĦu tiesību pārkāpumiem nebija.
Valde ir Emitenta izpildinstitūcija, kura vada un pārstāv Emitentu tā ikdienas darbībā, tādēĜ Emitentam jānodrošina, lai valde būtu efektīva, lemtspējīga un uz peĜĦas gūšanu orientēta, skaidri nosakot tās pienākumus un atbildību.
Emitentam jānosaka skaidri un nepārprotami valdes p Emitentam skaidri un nepārprotami valdes pienākumi, pilnvaras un tās ienākumi, pilnvaras un tās locekĜu atbildība, tādējādi nodrošinot sekmīgu valdes darbību un Emitenta vērtības pieaugumu. pieaugumu.
3.1. Valdes pienākums ir vadīt Emitenta darbību, kas ietver arī atbildību par Emitenta noteikto mērėu un stratēăijas realizēšanu un atbildību par sasniegtajiem rezultātiem. Par minēto valde ir atbildīga padomei, kā arī akcionāru sapulcei. Pildot savus pienākumus, valdei ir jāpieĦem lēmumi, vadoties no visu akcionāru interesēm un izvairoties no interešu konfliktu rašanās iespējamības.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. 2011.gadā akcionāri pieĦēma Deklarāciju, pēc kuras vadās Valde savā darbībā. Pirms pienākumu izpildes uzsākšanas Valdes locekĜi Padomei iesniedz rakstisku piekrišanu un apliecinājumu, ka šėēršĜi amata ieĦemšanai un interešu konflikts nepastāv.
3.2. Valdes pilnvaras nosakāmas valdes nolikumā vai tam pielīdzināmā dokumentā, kas publicējams Emitenta mājaslapā internetā. Šim dokumentam jābūt pieejamam arī Emitenta birojā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Valdes locekĜu pilnvaras nosaka LR Komerclikums un Emitenta Statūti neatkarīgi no iekšējā Valdes nolikuma pieĦemšanas par pilnvaru sadalījumu. 2011.gadā Emitents izstrādāja Valdes darba reglamentu, kuru ir apstiprinājusi akcionāru sapulce. Valdes darba reglaments pieejams Emitenta mājaslapā internetā. Valdes darba reglaments neierobežo katra Valdes locekĜa tiesības uz Emitenta pārstāvību.
3.3. Valde ir atbildīga arī par visu saistošo normatīvo aktu ievērošanu, par risku pārvaldīšanu, kā arī par Emitenta finansiālo darbību.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem.
3.4. Valdei jāpilda noteikti uzdevumi, tajā skaitā:
1) korporatīvās stratēăijas, noteikto darbības plānu, risku kontroles procedūru, gada budžeta un biznesa plānu izpildes novērtēšana un virzīšana, nodrošinot kontroli pār plānu izpildi un plānoto rezultātu sasniegšanu;
2) Emitenta vadošo darbinieku atlase, to atalgojuma noteikšana, darbības kontrolēšana un nepieciešamības gadījumā to nomaiĦa, saskaĦā ar spēkā esošajām iekšējām procedūrām (piem.: ievērojot Emitenta noteikto personāla politiku; atalgojuma politiku un tml.);
3) savlaicīga un kvalitatīva atskaišu sniegšana, nodrošinot arī iekšējās revīzijas veikšanu, un informācijas atklāšanas kontrole.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Pilnvaru īstenošanas gaitā Valde vadās pēc Deklarācijas, Valdes darba reglamenta, Atalgojuma politikas, biznesa plāna, sertifikācijas un iekšējās kontroles sistēmas un citiem Emitenta iekšējiem dokumentiem.
3.5. Valde gada pārskatā apliecina, ka iekšējā riska kontroles procedūras ir efektīvas un ka riska vadība un iekšējā kontrole visa gada laikā ir veikta atbilstoši minētajām kontroles procedūrām.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Minētā informācija ir ietverta gada pārskatā.
3.6. Vēlams, lai valde iesniegtu apstiprināšanai Emitenta padomē lēmumus, kas nosaka Emitenta mērėus un stratēăiju šo mērėu sasniegšanai (līdzdalība citās sabiedrībās, īpašumu iegūšana vai atsavināšana, darbības paplašināšana, atverot pārstāvniecības vai filiāles, vai paplašinot darbības jomu u. tml.).
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tikai likumos un Emitenta Statūtos noteiktajos gadījumos, kā arī ja konkrētajā jautājumā pieĦemts akcionāru lēmums ar šādu prasību, Valde lūdz Padomes piekrišanu savām darbībām. Pārējos jautājumos tiek pieĦemta likumiskā Padomes un Valdes kompetence.
Emitenta apstiprinātajam valdes sastāvam jābūt tādam, kas spētu nodrošināt pietiekami kritisku un neatkarīgu attieksmi lēmumu izvērtēšanā un pieĦemšanā. izvērtēšanā un pieĦemšanā.
4.1. Veidojot valdi, jāievēro, lai katram no valdes locekĜiem būtu atbilstoša izglītība un darba pieredze. Emitents izveido valdes loceklim izvirzāmo prasību apkopojumu, kurā būtu noteiktas katram valdes loceklim nepieciešamās prasmes, izglītība, iepriekšējā darba pieredze un citi atlases kritēriji.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Valdes locekĜu ievēlēšana notiek, Ħemot vērā viĦu izglītību, profesionālo pieredzi un vadoties
pēc Komerclikuma, Civillikuma, Darba likuma un profesiju klasifikatora (18.05.2010. MK noteikumi Nr.461). Skat. arī komentāru 3.1. un 3.2.punktiem.
4.2. Emitenta mājas lapā internetā par katru Emitenta valdes locekli ir jāievieto šāda informācija: vārds, uzvārds, dzimšanas gads, iegūtā izglītība, termiĦš, uz kādu ievēlēts valdes loceklis, tā ieĦemamais amats, pēdējo trīs gadu profesionālās pieredzes apraksts, tā īpašumā esošo Emitenta vai tā meitas/mātes kompāniju akciju skaits, informācija par ieĦemamajiem amatiem citās kapitālsabiedrībās.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācija par Valdes locekĜiem sistemātiski tiek ziĦota un aktualizēta, mainoties to sastāvam, Emitenta, Biržas mājas lapās un ORICGS sistēmā, un Emitenta pārskatos saskaĦā ar LR normatīvo aktu normām un procedūrām.
4.3. Lai varētu sekmīgi pildīt savus pienākumus, valdes locekĜiem jābūt pieejamai savlaicīgai un precīzai informācijai par Emitenta darbību. Valdei jābūt iespējai sniegt objektīvu vērtējumu par Emitenta darbību. Valdes locekĜiem jābūt pietiekamam laikam savu pienākumu veikšanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Valdes locekĜiem nav ierobežojumu informācijas iegūšanai par Emitenta darbību un vadību. Pretenziju vai sūdzību no Valdes locekĜu puses par viĦu pienākumu izpildes ierobežojumiem Padome un Emitents nav saĦēmuši.
4.4. Nav vēlams vienu un to pašu valdes locekli ievēlēt valdē vairāk kā četrus termiĦus pēc kārtas. Emitentam ir jāizvērtē, vai tādējādi tiks veicināta Emitenta darbības attīstība un būs iespējams izvairīties no situācijas, kad vienas vai atsevišėu personu rokās, ievērojot to ilggadējo darbību pie Emitenta, tiek koncentrēta lielāka vara. Ja arī šāda ievēlēšana tiek pieĜauta, būtu vēlams apsvērt nepieciešamību mainīt attiecīgā valdes locekĜa pārziĦā nodoto Emitenta darbības jomu.
Komentārs: Tiesību normas Ĝauj piemērot no Principiem atšėirīgas procedūras.
Principos ietverto ieteikumu par Valdes locekĜu darbības termiĦu ierobežošanu ar četriem pilnvaru termiĦiem Emitenta Padome nepiemēros sekojošu aspstākĜu dēĜ:
Efektīva augstākās vadības pienākumu izpilde ir atkarīga no profesionālajām zināšanām un prasmēm, kas iegūtas tai skaitā speciālista personīgās pieredzes rezultātā, izpildot konkrētus profesionālos pienākumus. ProfesionāĜu rotācija (vai nomaiĦa) rotācijas procesa dēĜ, pamatojoties vienīgi uz termiĦu, kurā speciālists ir veicis profesionālos pienākumus, ir bezjēdzīga un neefektīva gan pēc būtības, gan pēc mērėiem, un rezultātā drīzāk nodarīs Emitentam kaitējumu, nevis dos labumu.
Tiesisko attiecību nodibināšanas principi ar Valdes locekli kā
personu, kas kapitālsabiedrībā izpilda darba pienākumus savā profesijā, nevar tikt reglamentēti ar Principos piedāvātajiem ierobežojumiem un nosacījumiem, tā kā tas a) neatbilst LR Satversmes principiem; b) neatbilst LR tiesību normām, konkrēti, Komerclikumam, Darba likumam, LR Civillikumam; c) neatbilst LR parakstītajiem starptautiskajiem aktiem par cilvēktiesībām, ieskaitot tiesības uz darbu un jebkuru veidu diskriminācijas aizliegumu, realizējot šīs tiesības.
Katram valdes loceklim savā darbībā ir jāizvairās no jebkādiem interešu konfliktiem un jābūt maksimāli neatkarīgam no ārējiem apstākĜiem, ar vēlmi uzĦemties atbildību par pieĦemtajiem lēmumiem un ievērojot pieĦemtajiem lēmumiem ievērojot vispārpieĦemt vispārpieĦemtos ētikas princip tikas principus, pieĦemot , jebkurus ar Emitenta darbību saistītus lēmumus. jebkurus ar lēmumus.
5.1. Katra valdes locekĜa pienākums ir novērst jebkādu, pat tikai šėietamu, interešu konfliktu rašanos savā darbībā. PieĦemot lēmumus, valdes loceklis vadās no Emitenta interesēm un neizmanto Emitentam izvirzītos sadarbības piedāvājumus personīgā labuma gūšanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Pirms pienākumu izpildes uzsākšanas Valdes locekĜi Padomei iesniedz rakstisku piekrišanu un apliecinājumu, ka šėēršĜi amata ieĦemšanai un interešu konflikts nepastāv. Emitenta rīcībā nav informācijas par interešu konflikta rašanos Valdes locekĜu darbības gaitā pēc viĦu ievēlēšanas amatā.
5.2. Par jebkura interešu konflikta rašanos vai tikai tā iespējamību valdes loceklim nekavējoties jāpaziĦo pārējiem valdes locekĜiem. Valdes loceklis paziĦo par jebkuru darījumu vai līgumu, kuru Emitents plāno slēgt ar personu, kam ar valdes locekli ir ciešas attiecības, vai kas ir ar valdes locekli saistīta persona, kā arī informē par jebkādu interešu konfliktu rašanos noslēgto līgumu darbības laikā.
Par personām, kam ir ciešas attiecības ar valdes locekli, šo ieteikumu izpratnē tiek uzskatītas: valdes locekĜa laulātais, radinieks vai svainis, skaitot radniecību līdz otrajai pakāpei un svainību līdz pirmajai pakāpei, vai personas, ar kurām valdes loceklim vismaz vienu gadu ir kopīga saimniecība. Par personām, kas ir saistītas ar valdes locekli, šo Ieteikumu izpratnē uzskatāmas juridiskas personas, kurās valdes loceklis vai ar to cieši saistītas personas ieĦem valdes vai padomes locekĜa amatu, veic revidenta pienākumus vai ieĦem citu vadošu amatu, kurā atrodoties, tam ir iespējams noteikt vai ietekmēt attiecīgās juridiskās personas darbības stratēăiju.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. PaziĦojumus par interešu konfliktu no Valdes locekĜu puses Padome un Emitents nav saĦēmuši.
5.3. Valdes loceklim nebūtu vēlams piedalīties tādu lēmumu pieĦemšanā, kuri varētu radīt interešu konfliktu.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācijas par tādiem lēmumiem Padomes un Emitenta rīcībā nav.
SaskaĦā ar tiesību aktiem padome ir Emitenta pārraudzības institūcija, kas pārstāv akcionāru intereses sapulču starplaikos un, likumā un Emitenta statūtos noteiktajos gadījumos, uzrauga valdes darbību.
Emitenta padomes darbības mērėis ir darboties visu akcionāru interesēs, nodrošinot Emitenta vērtības pieaugumu. Emitentam jānosaka skaidri padomes pienākumi un idri padomes padomes locekĜu atbildība, ka arī jānodrošina, lai padomes locekĜu atsevišėi padome atsevišėi padomes locekĜi vai to grupa s vai grupa nevarētu ieĦemt dominējošu lomu lēmumu pieĦemšanā. nevarētu pieĦemšanā.
6.1. Padomes funkcijas nosakāmas padomes nolikumā vai tam pielīdzināmā dokumentā, kas regulē padomes darbību, un tas ievietojams Emitenta mājaslapā internetā. Šim dokumentam jābūt pieejamam arī Emitenta birojā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Padomes darbību un funkcijas reglamentē Latvijas Republikas normatīvo aktu normas un procedūras, Emitenta Statūti, akcionāru sapulcēs pieĦemtie lēmumi, kā arī Deklarācija un 2011.gadā Emitents pieĦemtais un akcionāru sapulcē apstiprinātais Padomes darba reglaments, kas ir pieejams Emitenta mājaslapā internetā.
6.2. Padomes veiktā pārraudzība pār valdes darbību ietver uzraudzību pār Emitenta mērėu sasniegšanu, korporatīvo stratēăiju un risku pārvaldi, finanšu atskaišu procesu, valdes priekšlikumiem par Emitenta peĜĦas izlietošanu un Emitenta darbības veikšanu saskaĦā ar normatīvo aktu prasībām. Par katru no minētajiem jautājumiem padomei būtu jāapspriežas un jāizsaka savs viedoklis vismaz reizi gadā, ievērojot normatīvajos aktos noteikto padomes sēžu sasaukšanas regularitāti, un apspriežu rezultāti jāatspoguĜo padomes sēžu protokolos.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Minētie jautājumi tiek izskatīti Padomes sēdēs ne retāk kā reizi ceturksnī, apstiprinot darba rezultātus un finanšu pārskatus. Tekošo jautājumu izlemšanai, stratēăijas, risku un attīstības noteikšanai tiek piemērota Valdes un Padomes kopīgo sēžu prakse, kā arī tiek izskatīti jautājumi par Padomes piekrišanu Valdes rīcībai (skat. arī komentāru 3.6.punktam). Par minētajiem jautājumiem Padome sniedz informāciju Padomes ziĦojumā gada pārskatam.
6.3. Padome un katrs tās loceklis ir atbildīgi, lai to rīcībā būtu visa viĦu pienākumu veikšanai nepieciešamā informācija, kura iegūstama no valdes locekĜiem un iekšējiem revidentiem vai, ja nepieciešams, no Emitenta darbiniekiem un ārējiem konsultantiem. Informācijas apmaiĦas nodrošināšanai padomes priekšsēdētājam regulāri jāsazinās ar Emitenta valdi, tai skaitā ar valdes priekšsēdētāju, un jāapspriež visi svarīgākie ar Emitenta darbības un attīstības stratēăiju, biznesa aktivitātēm un risku vadību saistītie jautājumi.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Padomes locekĜiem nav ierobežojumu informācijas iegūšanai par Emitenta darbību. Pretenziju vai sūdzību no Padomes locekĜu puses par viĦu pienākumu izpildes ierobežojumiem Emitents nav saĦēmuši. Skat. arī komentāru 6.2.punktam.
6.4. Nosakot padomes funkcijas, būtu jāparedz pienākums katram padomes loceklim sniegt skaidrojumu Emitentam gadījumos, kad tas nevar piedalīties padomes sēdēs. Ir vēlams atklāt informāciju, kuri no padomes locekĜiem nav apmeklējuši vairāk kā pusi no padomes sēdēm pārskata gada laikā, norādot arī neapmeklējuma iemeslus.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Padomes loceklim ir dota iespēja rakstveidā izteikt savu viedokli par viĦa prombūtnē izskatāmajiem darba kārtības jautājumiem. Padomes sēžu protokolos tiek atzīmēts nepiedalīšanās sapulcē iemesls, ja tāda ir bijusi.
Emitenta noteiktajai padomes struktūrai ir jābūt pārskatāmai un saprotamai un jānodrošina pietiekami kritiska un neatkarīga attieksme lēmumu izvērtēšanā un pieĦemšanā. pieĦemšanā.
7.1. Emitentam ir jāpieprasa katram padomes loceklim, kā arī katram padomes locekĜa kandidātam, kura ievēlēšana plānota akcionāru sapulcē, lai tie iesniegtu Emitentam par sevi šādu informāciju: vārds, uzvārds, dzimšanas gads, iegūtā izglītība, padomes locekĜa amata ieĦemšanas termiĦš, pēdējo triju gadu profesionālās pieredzes apraksts, tā īpašumā esošo Emitenta vai tā meitas/mātes kompāniju akciju skaits, informācija par ieĦemamajiem amatiem citās kapitālsabiedrībās. Minētā informācija ievietojama Emitenta mājaslapā internetā, papildus minētajam norādot arī termiĦu, uz kādu ievēlēts padomes loceklis, tā ieĦemamo amatu, tai skaitā arī papildu amatus un pienākumus, ja tādi pastāv.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācija par Padomes locekĜiem sistemātiski tiek ziĦota un aktualizēta, mainoties to sastāvam, Emitenta, Biržas mājas lapās un ORICGS sistēmā, un Emitenta pārskatos saskaĦā ar LR normatīvo aktu normām un procedūrām. Skat. arī komentārus 1.8., 1.9. un 1.11.punktiem.
7.2. Nosakot padomes locekĜiem un to kandidātiem izvirzāmās prasības par pieĜaujamo papildu amatu skaitu, jāvērš uzmanība uz to, ka padomes loceklim jābūt pietiekamam laikam savu pienākumu veikšanai, lai tie varētu sekmīgi pildīt savus pienākumus un pilnvērtīgi darboties Emitenta interesēs.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Pirms ievēlēšanas un pienākumu izpildes uzsākšanas Padomes locekĜi iesniedz rakstisku piekrišanu un apliecinājumu, ka šėēršĜi amata ieĦemšanai, ieskaitot laika pietiekamību šo pienākumu izpildei, un interešu konflikts nepastāv.
7.3. Veidojot Emitenta padomi, būtu jāĦem vērā padomes locekĜu kvalifikācija, un tā periodiski jāizvērtē. Padomes sastāvs būtu jāveido no personām, kurām kopumā piemīt zināšanu, viedokĜu un pieredzes dažādība, kas nepieciešama, lai padome varētu sekmīgi veikt savus uzdevumus.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Padomes darbības vērtējumu sniedz ikgadējā akcionāru sapulce. Akcionāri ar savu lēmumu LR Komerclikumā noteiktajos gadījumos ir tiesīgi pirms termiĦa izbeigt Padomes vai tās atsevišėa locekĜa pilnvaras, ja tiek konstatēta viĦu neatbilstība principos noteiktajām prasībām.
7.4. Katram padomes loceklim savā darbībā jābūt maksimāli neatkarīgam no jebkuriem ārējiem apstākĜiem un ar vēlmi uzĦemties atbildību par pieĦemtajiem lēmumiem, jāievēro vispārpieĦemtie ētikas principi, pieĦemot jebkurus ar Emitenta darbību saistītus lēmumus.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Emitenta rīcībā nav informācijas par šī principa neievērošanu, kā arī informācijas no Padomes locekĜiem par viĦu ietekmēšanu lēmumu pieĦemšanā.
7.5. Nav iespējams izveidot sarakstu, kurā būtu norādīti visi apstākĜi, kas varētu apdraudēt padomes locekĜu neatkarību vai ko varētu izmantot, vērtējot konkrētas personas atbilstību neatkarīga padomes locekĜa statusam. Tāpēc Emitentam, vērtējot padomes locekĜu neatkarību, jāvadās no Pielikumā minētajiem padomes locekĜu neatkarības kritērijiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Kritēriji ir darīti zināmi akcionāriem, uz kuru kompetenci tas attiecas. Vērtējumu par Padomes locekĜu neatkarību ir tiesīga sniegt akcionāru sapulce.
7.6. Ir vēlams, lai vismaz puse no padomes locekĜiem būtu neatkarīgi, atbilstoši Pielikumā noteiktajiem padomes locekĜu neatkarības kritērijiem. Ja padomes locekĜu skaits veido nepāra skaitli, tad neatkarīgie padomes locekĜi var būt par vienu mazāk nekā tie, kas neatbilst Pielikumā norādītajiem neatkarības kritērijiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Kritēriji ir darīti zināmi akcionāriem, uz kuru kompetenci tas attiecas. Vērtējumu par Padomes locekĜu neatkarību ir tiesīga sniegt akcionāru sapulce.
7.7. Par neatkarīgu ir uzskatāma persona, kura atbilst Pielikumā minētajiem padomes locekĜa neatkarības kritērijiem. Ja padomes loceklis neatbilst kādiem no Pielikumā minētajiem neatkarības kritērijiem, bet Emitents tomēr uzskata šādu padomes locekli par neatkarīgu, tad tam jāsniedz sīkāks sava viedokĜa skaidrojums par pieĜautajām atkāpēm.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Kritēriji ir darīti zināmi akcionāriem, uz kuru kompetenci tas attiecas. Vērtējumu par Padomes locekĜu neatkarību ir tiesīga sniegt akcionāru sapulce.
7.8. Personas atbilstība Pielikumā dotajiem neatkarības kritērijiem jāizvērtē jau tad, kad attiecīgais padomes locekĜa kandidāts tiek izvirzīts ievēlēšanai padomē. Emitents katru gadu ZiĦojumā atklāj informāciju, kuri no padomes locekĜiem uzskatāmi par neatkarīgiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Kritēriji ir darīti zināmi akcionāriem, uz kuru kompetenci tas attiecas. Emitenta rīcībā nav akcionāru ziĦojuma par Padomes locekĜu neatkarību.
Ikvienam padomes loceklim savā darbībā ir jāizvairā Ikvienam padomes jāizvairās no jebkādiem interešu konfliktiem s konfliktiem un jābūt maksimāli neatkarīgam no jebkuriem ārējiem un jābūt maksimāli no ārējiem ap stākĜiem. Padomes loceklim, pieĦemot jebkurus ar Emitenta darbību saistītus lēmumus, ir jāievēro vispārpieĦemtie ētikas principi un jāuzĦemas atbildība ētikas atbildība par pieĦemtajiem lēmumiem. par pieĦemtajiem lēmumiem.
8.1. Katra padomes locekĜa pienākums ir novērst jebkādu, pat tikai šėietamu, interešu konfliktu rašanos savā darbībā. PieĦemot lēmumus, padomes loceklis vadās no Emitenta interesēm un neizmanto Emitentam izvirzītos sadarbības piedāvājumus personīgā labuma gūšanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Skat. arī komentāru 7.nodaĜai.
8.2. Par jebkura interešu konflikta rašanos vai tikai tā iespējamību padomes loceklim nekavējoties jāpaziĦo pārējiem padomes locekĜiem. Padomes loceklis paziĦo par jebkuru darījumu vai līgumu, kuru Emitents plāno slēgt ar personu, kam ar padomes locekli ir ciešas attiecības, vai kas ir ar padomes locekli saistīta persona, kā arī informē par jebkādu interešu konfliktu rašanos noslēgto līgumu darbības laikā.
Par personām, kam ir ciešas attiecības ar padomes locekli, šo ieteikumu izpratnē tiek uzskatītas: padomes locekĜa laulātais, radinieks vai svainis, skaitot radniecību līdz otrajai pakāpei un svainību līdz pirmajai pakāpei, vai personas, ar kurām padomes loceklim vismaz vienu gadu ir kopīga saimniecība. Par personām, kas ir saistītas ar padomes locekli, šo Ieteikumu izpratnē uzskatāmas juridiskas personas, kurās padomes loceklis vai ar to cieši saistītas personas ieĦem valdes vai padomes locekĜa amatu, veic revidenta pienākumus vai ieĦem citu vadošu amatu, kurā atrodoties, tam ir iespējams noteikt vai ietekmēt attiecīgās juridiskās personas darbības stratēăiju.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. PaziĦojumus par interešu konfliktu no Padomes locekĜu un/vai trešo personu puses Emitents nav saĦēmis.
8.3. Padomes loceklim, kurš atrodas iespējamā interešu konflikta situācijā, nebūtu vēlams piedalīties tādu lēmumu pieĦemšanā, kuri var būt saistīti ar šī interešu konflikta rašanos.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācijas par tādiem lēmumiem Emitenta rīcībā nav.
Kopsavilkums: 2014.gadā Padomes un Valdes darbību, tiesības un pienākumus, kā arī interešu konfliktus reglamentējošo principu pārkāpumi nav atzīmēti. Prasījumi, sūdzības un pretenzijas pret Padomes un Valdes locekĜiem nav pieteiktas.
Laba korporatīvās pārvaldības prakse Emitentam, kura akcijas ir iekĜautas Biržas regulētā tirgū, nozīmē, ka Emitenta atklātajai informācijai jāsniedz priekšstats par Emitenta saimniecisko darbību un tās finanšu rezultātiem. Tas veicina pamatotu publiskā apgrozībā esošo finanšu instrumentu cenas noteikšanu, kā arī uzticību finanšu un kapitāla tirgiem. Informācijas atklāšana ir cieši saistīta ar investoru attiecībām (turpmāk - IA), kuras var definēt kā Emitenta attiecību veidošanas procesu ar tā potenciālajiem un esošajiem investoriem un citām Emitenta darbībā ieinteresētajām pusēm.
Emitenta publicētajai informācijai jābūt savlaicīgai un tādai, kas Ĝautu akcionāriem izvērtēt, kā darbojas Emitenta pārvaldība, sniegtu izvērtēt, pārvaldība, sniegtu priekšstatu p par uzĦēmuma darbību ar uzĦēmuma un finanšu rezultātiem, kā arī Ĝautu pieĦemt pamato un pamatotus lēmumus attiecībā uz viĦie tus uz viĦiem piederošajām akcijām. piederošajām
9.1. Korporatīvās pārvaldības struktūra jāveido tā, lai nodrošinātu savlaicīgu un izsmeĜošu informāciju par visiem būtiskajiem jautājumiem, kas skar Emitentu, ieskaitot tā finansiālo situāciju, darbības rezultātus un īpašnieku struktūru.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācija tiek atklāta saskaĦā ar Finanšu instrumentu tirgus likuma un AS "NASDAQ OMX Riga" noteikumu prasībām Biržas mājas lapā, ORICGS sistēmā un uzĦēmuma mājas lapā. Emitents neatklāj informāciju vai kādu tās daĜu, Ħemot vērā LR, ES normatīvos aktus un Emitenta iekšējos dokumentus, tajā gadījumā, ja tas var radīt kaitējumu Emitentam un/vai tā ieguldītājiem.
9.2. Atklājamajai informācijai jābūt pārbaudītai, precīzai, nepārprotamai un sagatavotai saskaĦā ar augstas kvalitātes standartiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Informācijas par atklātās informācijas nepatiesumu vai neprecizāti Emitenta rīcībā nav.
9.3. Emitentam būtu jāieceĜ persona, kas Emitenta vārdā ir tiesīga kontaktēties ar presi un citiem masu medijiem, tādējādi nodrošinot informācijas vienotu izplatīšanu, izvairoties no pretrunīgas un nepatiesas informācijas publicēšanas, un ar kuru nepieciešamības gadījumā var sazināties gan Birža, gan ieguldītāji.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Tādas personas, kuras Emitenta vārdā ir pilnvarotas sniegt informāciju par Emitentu, tai skaitā publicēt informāciju Biržas mājas lapā, ir ieceltas un identificētas līgumā ar AS "NASDAQ OMX Riga", kā arī ar revidentu. Pārējos gadījumos saskaĦā ar Komerclikumu Emitentu publiski pārstāv Valde.
9.4. Emitentam jānodrošina savlaicīga un noteiktajām prasībām atbilstoša Emitenta finanšu pārskatu un gada pārskatu sagatavošana un atklāšana. Pārskatu sagatavošanas kārtība būtu jāparedz Emitenta iekšējās procedūrās.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Pārskata sagatavošanas kārtība noteikta LR likumos, Ministru kabineta noteikumos un iekšējos normatīvajos aktos. Atsauce uz piemērotajiem normatīvajiem aktiem sniegta gada pārskatā.
Ievērojot to, ka Emitenta finanšu instrumenti tiek Ievērojot ka Emitenta finanšu instrumenti tiek piedāvāti regu piedāvāti regulētā tirgū lētā tirgūlētā tirgū, vienlīdz , vienlīdz svarīga ir arī tāda Emitenta darbības joma kā investoru attiecības (turpmāk - toru (turpmāk - IA), to IA), to
10.1. Galvenie IA mērėi ir precīzas un patiesas ar Emitenta darbību saistītas informācijas sniegšana finanšu tirgus dalībniekiem, kā arī atgriezeniskās saites nodrošināšana, t.i., atsauksmju saĦemšana no esošajiem un potenciālajiem ieguldītājiem un citām personām. Īstenojot IA procesu, jāpatur prātā, ka mērėauditoriju neveido tikai institucionālie investori un finanšu tirgus analītiėi. Arvien lielāks uzsvars jāliek uz individuālajiem investoriem, tāpat arvien lielāka nozīme piešėirama citu ieinteresēto pušu: darbinieku, kreditoru un darījumu partneru informēšanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Ievērojot šīs nodaĜas principus, svarigi ir kvalificēt investorus:
a) esošie un potenciālie kvalificētie un institucionālie investori, kuri ir Emitenta emitēto finanšu instrumentu īpašnieki, atsavinātāji vai ieguvēji brīvā tirgū; tiesību aktos tiek saukti arī par ieguldītājiem un akcionāriem; kārtība, kādā tiem tiek atklāta informācija, norādīta Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajos aktos un Emitenta iekšējos dokumentos, kā arī šajos Principos;
b) esošie un potenciālie kvalificētie un institucionālie investori, kuri plāno veikt ieguldījumus Emitenta pamatkapitālā, parakstoties (iegūstot) uz jauniem emitējamiem Emitenta finanšu instrumentiem; bez augstākminētajām procedūrām un informācijas avotiem tiek izmantoti emisijas prospekti un noteikumi un citi ar tiem saistīti dokumenti;
c) potenciālie institucionālie investori, kas plāno ieguldījumus citos Emitenta kapitālos, fondos, īpašumā, projektos utt.; līdzās augstākminētajiem pieejamajiem informācijas avotiem investors var izmantot uz līgumiska pamata konfidenciālu Emitenta iekšējo informāciju, ievērojot finanšu instrumentu tirgus aizsardzības noteikumus.
Emitents neatklāj informāciju vai kādu tās daĜu, Ħemot vērā LR, ES normatīvos aktus un Emitenta iekšējos dokumentus, tajā gadījumā, ja tas var radīt kaitējumu Emitentam un/vai tā ieguldītājiem.
10.2. Emitents nodrošina visiem investoriem vienlīdzīgu un ērtu pieeju ar Emitentu saistītai svarīgai informācijai, tai skaitā informācijai par emitenta finansiālo stāvokli, īpašuma struktūru un pārvaldi. Emitents sniedz informāciju skaidrā un viegli saprotamā veidā, atklājot gan ar Emitentu saistīto pozitīvo, gan negatīvo informāciju, tādējādi nodrošinot ieguldītājus ar pilnīgu un vispusīgu informāciju par Emitentu, kas Ĝautu ieguldītājiem izvērtēt visu informāciju pirms lēmuma pieĦemšanas.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Minētā informācija ir iekĜauta Emitenta regulāri publicējamos pārskatos, paziĦojumos un atrodama Biržas mājas lapā, ORICGS
10.3. IA informācijas apritei ir izmantojami vairāki kanāli. Emitenta IA stratēăija jāveido, izmantojot gan tehnoloăiju sniegtās iespējas (mājaslapa internetā), gan attiecības ar masu medijiem, gan saiknes ar finanšu tirgus dalībniekiem. Ievērojot mūsdienu tehnoloăiju attīstības pakāpi un pieejamību, ikviena mūsdienīga uzĦēmuma IA tiek izmantots internets. Šis medija veids vairumam investoru, īpaši ārvalstu, ir kĜuvis par vienu no svarīgākajiem komunikāciju līdzekĜiem.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Skat. arī komentāru 10.1.punktam.
10.4. Pamatprincipi, kuri Emitentam būtu jāievēro, veidojot mājaslapas IA sadaĜu: 1) internetā mājaslapas IA sadaĜa ir jāuztver ne tikai kā informācijas vai faktu glabātava,
bet gan kā viens no primārajiem komunikāciju līdzekĜiem, ar kura palīdzību iespējams informēt esošos un potenciālos akcionārus;
2) visiem internetā mājaslapas IA sadaĜas apmeklētājiem ir jābūt iespējai ērti iegūt visu tajā publicēto informāciju. Informācija mājas lapā jāatspoguĜo visās svešvalodās, kurās Emitents parasti izplata informāciju, lai nekādā veidā netiktu diskriminēti ārvalstu investori, taču ievērojot, ka informācija atklājama vismaz latviešu un angĜu valodā;
3) ieteicams apsvērt risinājumu, kas Ĝautu esošajiem un potenciālajiem investoriem un citiem interesentiem uzturēt saikni ar Emitentu, izmantojot mājaslapas IA sadaĜu uzdot jautājumus un saĦemt atbildes, pasūtīt jaunāko informāciju, izteikt viedokli u.tml.;
4) mājaslapā ievietotā informācija ir regulāri jāatjauno, un jānodrošina ar Emitentu un tā darbību saistīto jaunumu savlaicīga ievietošana. Nav pieĜaujams, ka mājaslapā ir atrodama novecojusi informācija, kas var maldināt tās lietotājus;
5) pēc mājaslapas izveides pašiem tās veidotājiem vēlams izvērtēt IA sadaĜu no lietotāja viedokĜa - vai interesējošā informācija ir viegli atrodama, vai ievietotā informācija sniedz atbildes uz svarīgākajiem jautājumiem u. tml.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. 2014.gadā atsevišėas sadaĜas "Investoru attiecības" kā tādas izveidošana Emitenta mājaslapā nebija aktuāla sakarā ar to, ka tiktu dublēta informācija akcionāriem, kura ir pilnībā pieejama (skat. arī komentāru 10.1.punktam), un tā informācija, ko ieinteresētās personas var iegūt pie Emitenta, Biržas mājas lapā un ORICGS sistēmā. Mājaslapas sadaĜa tiks izveidota, kad būs konkrētas investīciju programmas vai projekti, akciju emisija utt..
10.5. Emitentam jānodrošina, lai tā mājaslapas IA sadaĜā būtu atrodama vismaz šāda informācija:
1) vispārēja informācija par Emitentu - tā izveidošanas un darbības vēsture, reăistrācijas dati, nozares raksturojums, galvenie darbības veidi;
2) Emitenta ZiĦojums ("ievēro vai paskaidro") par korporatīvās pārvaldības principu ieviešanu;
3) emitēto un apmaksāto finanšu instrumentu skaits, norādot, cik no tiem iekĜauti regulētā tirgū;
4) informācija saistībā ar akcionāru sapulču organizēšanu, izskatāmajiem lēmumu projektiem, pieĦemtajiem lēmumiem - vismaz par pēdējo pārskata gadu;
5) Emitenta statūti;
6) Emitenta valdes, padomes nolikums vai cits tam pielīdzināms dokuments, kas regulē to darbību, kā arī Emitenta atalgojuma politika (vai norāde, kur ar to ir iespējams iepazīties) un akcionāru sapulces norises reglaments, ja tāds ir ticis pieĦemts;
7) Informācija par Emitenta Revīzijas komitejas darba rezultātiem;
8) informācija par esošajiem Emitenta padomes un valdes locekĜiem (par katru atsevišėi): profesionālā darba pieredze, izglītība, īpašumā esošās Emitenta akcijas (stāvoklis uz gada sākumu, informācija atjaunojama pēc nepieciešamības, bet ne retāk kā reizi gadā), amati citās uzĦēmējsabiedrībās, kā arī valdes un padomes locekĜu pilnvaru termiĦi;
9) Emitenta akcionāri, kuriem pieder vismaz 5% Emitenta akciju, un informācija par akcionāru maiĦu;
10) Emitenta finanšu pārskati un gada pārskats, kas sagatavoti saskaĦā ar tiesību aktos un Biržas noteikumos noteikto kārtību;
11) Jebkura cita informācija, kas Emitentam jāatklāj, piemēram, informācija par būtiskiem notikumiem, Emitenta sagatavotie paziĦojumi presei, arhivēta informācija par Emitenta finanšu un gada pārskatiem par iepriekšējiem periodiem u. tml.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. 2014.gadā atsevišėas sadaĜas "Investoru attiecības" kā tādas izveidošana Emitenta mājaslapā nebija aktuāla sakarā ar to, ka tiktu dublēta informācija akcionāriem, kura ir pilnībā pieejama (skat. arī komentāru 10.1.punktam), un tā informācija, ko ieinteresētās personas var iegūt pie Emitenta, Biržas mājas lapā un ORICGS sistēmā.
Mājaslapas sadaĜa tiks izveidota, kad būs konkrētas investīciju programmas vai projekti, akciju emisija utt..
Kopsavilkums: Vispārējo informāciju par Emitentu investori var iegūt Emitenta, Biržas mājas lapās, ORICGS sistēmā, internetā, plašsaziĦas līdzekĜos, kā arī iesniedzot Emitentam rakstisku brīvas formas pieprasījumu.
Specializētā informācija par emitentu potenciālajiem institucionālajiem investoriem sistemātiski tiek sniegta nozares specializētajās tematiskajās (mašīnbūve, metālapstrāde, ražošana) izstādēs, kuras tiek rīkotas gan ES (piemēram, Hannoverē (Vācija), Brno (Čehija), PoznaĦa (Polija), Birmingema (Lielbritānija), Jenšēpinga (Zviedrija) un Rīga (Latvija) ), gan arī ārpus ES – NVS (Maskava, Minska) un Ėīnā.
Mājas lapas izveidi, saturu un uzturēšanu nosaka investoru
vajadzība pēc informācijas, un tā tiek atjaunota pēc nepieciešamības. 2014.gadā tika turpināta Emitenta jaunās mājas lapas versijas izstrāde.
Iekšējās kontroles un risku vadības nolūks ir nodrošināt Emitenta efektīvu un sekmīgu darbību, sniegtās informācijas patiesumu un atbilstību attiecīgajiem normatīvajiem aktiem un darbības principiem. Iekšējā kontrole palīdz valdei identificēt un novērst potenciālos riskus un trūkumus Emitenta pārvaldē, kā arī veicina padomes pienākuma pārraudzīt valdes darbību - efektīvu izpildi.
Emitenta veiksmīgas darbības nodrošināšanai nepieciešams paredzēt regulāru tās kontroli un noteikt kārtību iekšējās un ārējās kontroles (revīzijas) veikšanai. roles (revīzijas) veikšanai.
11.1. Lai nodrošinātu veiksmīgu darbību, Emitentam pastāvīgi jākontrolē sava darbība tai skaitā ir jādefinē iekšējās kontroles kārtība.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem.
11.2. Risku vadības mērėis ir nodrošināt ar Emitenta komercdarbību saistītu risku apzināšanu un uzraudzīšanu. Lai nodrošinātu efektīvu risku vadību, ir nepieciešams definēt risku vadības pamatprincipus. Ir ieteicams raksturot būtiskākos ar Emitenta darbību saistītos potenciālos un esošos riskus.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Realizācijas procedūrās tiek Ħemtas vērā Latvijas Republikas un Eiropas Savienības tiesību normas, kā arī Deklarācijā noteiktā risku kvalifikācija un risku vadības un kontroles principi. 2014.gada risku analīze, kas radīja ietekmi uz Emitenta ekonomisko darbību, aprakstīta Emitenta gada un ceturkšĦu pārskatos.
11.3. Revidentam jānodrošina pieeja tā pienākumu veikšanai nepieciešamajai informācijai un iespēja apmeklēt padomes un valdes sēdes, kurās tiek skatīti finanšu rezultāti vai citi jautājumi.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Pretenzijas no revidenta puses par informācijas neiesniegšanu vai viĦa kavēšanu piekĜūt informācijai Emitents nav saĦēmis.
11.4. Revidentam savā darbībā ir jābūt neatkarīgam, un tā uzdevums ir sniegt Emitentam neatkarīgus un objektīvus revīzijas un konsultatīva rakstura pakalpojumus, lai veicinātu Emitenta darba efektivitāti un sniegtu atbalstu Emitenta vadībai izvirzīto mērėu sasniegšanā, piedāvājot sistemātisku pieeju risku vadības un kontroles procesu izvērtēšanai un uzlabošanai.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas
Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Revidenta funkcijas 2014.gadā pildīja SIA "Deloitte Audits Latvia", kura darbību un neatkarīgu regulē LR un ES normatīvie akti.
11.5. Vismaz reizi gadā ir ieteicams veikt neatkarīgu iekšējo pārbaudi, kas novērtētu Emitenta darbību, tai skaitā tās atbilstību Emitenta apstiprinātajām procedūrām.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Skat. arī komentāru 12.nodaĜai.
11.6. Apstiprinot revidentu, būtu vēlams, lai viena revidenta pilnvaru laiks nesakristu ar valdes pilnvaru laiku.
Komentārs: Princips nav izpildāms, Ħemot vērā, ka revidents savas funkcijas izpilda attiecībā pret Eminetu, bet nevis Valdes sastāva personām, bet revidenta objektivitāte un neatkarība tiek noteikta saskaĦā ar LR un ES tiesību aktiem, neatkarīgi no Emitenta Valdes sastāva.
Kopsavilkums: 1. Emitenta mērėi, misija, risku un tā darbības vadības procedūras, kā arī to kontroles un analīzes procesi norādīti Deklarācijā. 2. Risku kontrole un vadība ir Valdes un Padomes funkcijas un uzdevumi. Sīkāk skat. Deklarāciju, komentārus Principu 3.1. un 6.2.punktiem, kā arī vadības ziĦojumu un Padomes ziĦojumu gada pārskatam. 3. Iekšējo neatkarīgo pārbaudi veic Emitenta izveidotā neatkarīga revīzijas komiteja (skat.12.nodaĜu). 4. Revidenta neatkarību nodrošina LR likums "Par zvērinātiem revidentiem" un ES normatīvie akti ar to tiesisko statusu neatkarīgi no Emitenta un Principiem. 5. Par risku un citu svarīgu notikumu, kas būtiksi ietekmē Emitenta darbību, analīzi un vadību Padome un Valde ziĦo ceturkšĦu un gada pārskatos, kā arī šie apstākĜi tiek izskatīti
akcionāru sapulcēs, apstiprinot gada pārskatu.
Revīzijas komiteja tiek izveidota ar Emitenta akcionāru sapulces lēmumu, atbilstoši tiesību aktu prasībām nosakot tās darbības principu tiesību nosakot tās darbības principus un atbildības apjomu as apjomu. s apjomu.
12.1. Revīzijas komitejas funkcijas un atbildība būtu nosakāmas komitejas nolikumā vai tam pielīdzinātā dokumentā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Revīzijas komitejas funkcijas un pilnvaras saskaĦā ar LR likumiem un Emitenta Statūtiem pilda Emitenta Padome, kuras darbību reglamentē Padomes darba reglaments.
12.2. Lai nodrošinātu efektīvu Revīzijas komitejas darbību vēlams, lai tās sastāvā būtu vismaz trīs locekĜi, kuriem ir pietiekamas zināšanas grāmatvedības kārtošanā un finanšu pārskatu sagatavošanā, jo viena no Revīzijas komitejas galvenajām darbības jomām ir jautājumi, kuri saistīti ar Emitenta finanšu atskaitēm un kontroli.
Komentārs: Padomes sastāvā, kura pilda revīzijas komitejas funkcijas, ir personas ar pienācīgu izglītību, darba pieredzi un ir neatkarīgas (skat. 6., 7. un 8.nodaĜas). Konkrēta jautājuma atrisināšanas nepieciešamības gadījumā Emitenta Padome ir tiesīga pieaicināt atbilstoša profila Emitenta darbinieku vai neatkarīgu ekspertu.
12.3. Visiem Revīzijas komitejas locekĜiem ir jābūt pieejamai informācijai par Emitenta lietotajām grāmatvedības uzskaites metodēm. Valde informē Revīzijas komiteju par metodēm, kas tiek lietotas, novērtējot nozīmīgus un neparastus darījumus, kur novērtējumam var tikt piemērotas atšėirīgas metodes, kā arī nodrošina, ka Revīzijas komitejai ir pieejama visa ar tiesību aktiem noteiktā informācija.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. SaskaĦā ar Padomes ziĦojumu, tai ir sniegta visa nepieciešamā informācija par Emitentu. Emitents nav saĦēmis pretenzijas no Padomes par viĦu kavēšanu informācijas saĦemšanā.
12.4. Emitentam ir jānodrošina, ka Revīzijas komitejai ir iespējams iegūt no Emitenta amatpersonām, valdes locekĜiem un citiem darbiniekiem komitejas darbības nodrošināšanai nepieciešamo informāciju, kā arī tiesības veikt neatkarīgu izmeklēšanu, lai savas kompetences ietvaros atklātu pārkāpumus Emitenta darbībā.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Par augstākminēto revīzijas komitejas uzdevumu izpildi Padome informē akcionāru sapulci. Attiecībā uz informācijas iegūšanu skat. arī komentāru 6.nodaĜai un 12.3.punktam.
12.5. Revīzijas komiteja pieĦem lēmumus savas kompetences ietvaros un par savu darbību atskaitās akcionāru sapulcei.
Komentārs: Princips tiek ievērots saskaĦā ar Latvijas Republikas, Eiropas Savienības normatīvajiem aktiem un procedūrām un Emitenta iekšējiem dokumentiem. Emitenta rīcībā nav informācijas par Padomes kā revīzijas komitejas uzdevumus pildošās institūcijas kompetences pārkāpumiem un tās ziĦojumi tiek atklāti akcionāru sapulcēs.
Valdes un padomes locekĜu atalgojuma politika Valdes locekĜu politika olitika – atalgojuma forma, struktūra un apjoms atalgojuma forma, struktūra un apjoms - ir viena no tām jomām, kurā iesaistītajām personā - viena no tām jomām, kurā personām ir potenciāli lielāks risks nonākt
interešu konflikta situācijā. Lai to novērstu, Emitents izstrādā atalgojuma politiku, kurā nosaka valdes un padomes locekĜiem piešėiramā atalg nosaka valdes un locekĜiem atalgojuma vispārējos principus, v ojuma veidus un kritērijus. un kritērijus.
13.1. Emitents izstrādā atalgojuma politiku, kurā norāda vispārējos atalgojuma noteikšanas principus, iespējamās atalgojuma shēmas un citus ar to saistītus būtiskus jautājumus. Izstrādājot atalgojuma politiku, būtu jānodrošina, ka valdes un padomes locekĜiem noteiktā atlīdzība ir samērīga ar pārējo Emitenta amatpersonu un darbinieku atlīdzību.
Komentārs: Emitents ir izstrādājis Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politiku, kuru saskaĦā ar Komerclikuma 268. un 300.pantiem ir apstirinājuši akcionāri akcionāru sapulcē (31.05.2011. akcionāru sapulces protokols Nr.1). Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politika ir Emitenta darbinieku darba samaksas sistēmas sastāvdaĜa, kas saskaĦā ar Darba likumu, likumu "Par arodbiedrībām" ir iekĜauta darba koplīgumā un ko apstiprinājuši darbinieku pārstāvji viĦu arodorganizācijas personā. Turpmāk nodaĜā Emitenta darbinieku darba samaksas sistēma, Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politika kopā tiek sauktas Atalgojuma Politika.
13.2. Neierobežojot to Emitenta pārvaldes institūciju, kas atbildīgas par padomes un valdes locekĜu atalgojuma noteikšanu, lomu un darbību, atalgojuma politikas projekta izstrāde ir nododama Emitenta valdes pārziĦā, kura tās projekta sagatavošanas laikā konsultējas ar Emitenta padomi. Nolūkā novērst interešu konfliktus un lai uzraudzītu valdes darbību atalgojuma politikas sakarā, Emitentam vēlams iecelt par atalgojuma politikas izstrādi atbildīgo darbinieku, kam ir pietiekama pieredze un zināšanas atlīdzības noteikšanas jomā.
Komentārs: Atalgojuma Politika ir izstrādāta, piedaloties visām Emitenta pārvaldes institūcijām, un attiecīgi apstiprināta ar Valdes, Padomes un akcionāru sapulces lēmumiem atbilstoši to kompetencei saskaĦā ar Statūtiem un Komerclikumu (skat. piezīmi 13.1.punktam).
13.3. Ja atalgojuma politikā nosakot atalgojuma struktūru, tiek paredzēta arī atalgojuma mainīgā daĜa, kurā kā atlīdzība paredzētas Emitenta akcijas vai akciju opcijas vai jebkādi citi papildus maksājumi, t.sk. prēmijas, tā būtu piesaistāma iepriekš noteiktiem īstermiĦa un ilgtermiĦa mērėiem un to izpildes kritērijiem. Atalgojuma mainīgās daĜas piesaiste tikai īstermiĦa rezultātiem neveicinās ieinteresētību uzĦēmuma ilgtermiĦa izaugsmē un rezultātu uzlabošanā. Atalgojuma apjomam un struktūrai jābūt atkarīgai no uzĦēmuma darbības rezultātiem, akciju cenas un citiem ar Emitentu saistītiem notikumiem.
Komentārs: Atalgojuma Politika atbilst šim principam.
13.4. Nosakot atalgojuma mainīgo daĜu, būtu nosakāms šīs mainīgās daĜas maksimālais pieĜaujamais apmērs, turklāt ievērojot nosacījumu par šīs mainīgās daĜas samērojamību ar atlīdzības nemainīgo daĜu, lai nepieciešamības gadījumā būtu iespējams ieturēt iepriekš izmaksāto atalgojuma mainīgo daĜu.
Komentārs: Atalgojuma pastāvīgā un mainīgā daĜa tiek noteikta saskaĦā ar Atalgojuma Politiku. Mainīgā daĜa saistīta ar Emitenta darbības rezultātiem un finansiālo stāvokli (Komerclikuma 1.panta otrā daĜa, 300.pants, 308.panta pirmā daĜa).
13.5. Ja kā atalgojuma mainīgā daĜa tiek paredzētas Emitenta akcijas, akciju opcijas vai jebkuras citas tiesības iegūt Emitenta akcijas, būtu vēlams noteikt minimālo termiĦu, kura laikā tās nav izmantojamas.
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Atalgojuma pastāvīgā un mainīgā daĜa tiek noteikta saskaĦā ar Atalgojuma Politiku. Mainīgā daĜa saistīta ar Emitenta darbības rezultātiem un finansiālo stāvokli (Komerclikuma 1.panta otrā daĜa, 300.pants, 308.panta pirmā daĜa) un tā nav saistīta ar Emitenta finanšu instrumentiem. Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma Politikā.
13.6. Atalgojuma politikā būtu iekĜaujami nosacījumi, kuri nosaka, ka Emitentam ir tiesības pieprasīt atmaksāt to atlīdzības mainīgo daĜu, kas tikusi piešėirta pamatojoties uz izpildes kritērijiem, kuru aprēėinā izmantotie dati izrādījušies acīmredzami nepareizi. Šajā punktā minētais nosacījums būtu iekĜaujams arī darba līgumos, ko Emitents slēdz ar attiecīgajām amatpersonām.
Komentārs:
Atalgojuma pastāvīgā un mainīgā daĜa tiek noteikta saskaĦā ar Atalgojuma Politiku. Atlīdzība visiem Emitenta darbiniekiem tiek izmaksāta, pamatojoties uz darba tiesiskajām attiecībām, kuras reglamentē darba līgums un LR Darba likums. Prasība pilnībā vai daĜēji atgriezt saskaĦā ar darba līgumu izmaksāto atlīdzību, ieskaitot tās pastāvīgo un mainīgo daĜu, ir pieĜaujama tikai LR likumos noteiktajos gadījumos. Jebkuri darba līgumā iekĜauti nosacījumi nebūs spēkā ar tā noslēgšanas brīdi, ja šie nosacījumi nebūs pamatoti ar tiesību normu. Spēkā esošās tiesību normas nav nepieciešams iekĜaut līguma tekstā.
13.7. Atalgojuma shēmas, kurās kā atlīdzība paredzētas Emitenta akcijas, teorētiski var radīt zaudējumus Emitenta esošajiem akcionāriem, jo jaunas akciju emisijas dēĜ ir iespējama akciju cenas pazemināšanās. TādēĜ pirms jebkādas šāda veida atalgojuma shēmas izstrādes un apstiprināšanas ir nepieciešams izvērtēt iespējamos ieguvumus vai zaudējumus.
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Jebkuri akcionāru zaudējumi var tikt izskatīti vienīgi, pamatojoties uz vispārējiem to atlīdzināšanas principiem saskaĦā ar LR un ES civiltiesību principiem un normām. Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, nepārkāpjot attiecīgās LR un ES tiesību normas, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma politikā.
13.8. Ja atalgojuma politikā paredzēta mainīgā daĜa, kurā kā atlīdzība paredzētas Emitenta akcijas vai akciju opcijas, ir norādāms, kā apstiprināto atalgojuma shēmu
ietvaros ir plānots nodrošināt nepieciešamo Emitenta akciju daudzumu – vai tās tiek plānots iegūt, pērkot regulētā tirgū, vai arī veicot jaunu akciju emisiju.
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Atalgojuma Politika nav saistīta ar Emitenta finanšu instrumentiem. Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, nepārkāpjot attiecīgās LR un ES tiesību normas, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma politikā.
13.9. Izstrādājot atalgojuma politiku un paredzot tādu akciju opciju piešėiršanu, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, jāievēro Biržas noteikumos noteiktie akciju opciju piešėiršanas nosacījumi.
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Atalgojuma Politika ir vienīgi Emitenta kompetencē. Emitenta aktivitāte, tā ienākumi un izdevumi, kā arī citi apstākĜi nav saistīti ar finanšu instrumentu tirgu. Šajā sakarā Emitents neuzskata par lietderīgu sasaistīt Atalgojuma Politiku ar finanšu instrumentu tirgu un tā opcijām (līdz Atalgojuma Politikas korekcijai). Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, nepārkāpjot attiecīgās LR un ES tiesību normas, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma politikā.
13.10. Nosakot principus pēc kādiem atalgojums piešėirams padomes un valdes locekĜiem ir jāparedz arī vispārējie principi pēc kādiem tiks veikta jebkādu kompensāciju vai cita veida atlīdzības izmaksa, ja tādu vispār plānots piemērot, gadījumos, kad tiek lauzti ar minētajām amatpersonām noslēgtie līgumi (darba attiecību izbeigšanas maksājumi). Ja darba attiecības tiek izbeigtas neatbilstošu darba rezultātu dēĜ, nebūtu pieĜaujama jebkādu darba attiecību izbeigšanas maksājumu izmaksa.
Komentārs: Principu darbības periodā Emitentam nebija prakses to piemērošanā. Šī principa piemērošanu ierobežo LR tiesību akti. Ar Valdes locekli darba tiesiskās līgumattiecības un darba līgums var tikt izbeigti vienīgi Komerclikumā (306.pants) un Darba likumā (98., 100., 101., 114., 115.panti) norādīto iemeslu dēĜ. Jebkurā gadījumā darba algu, kā arī kompensācijas saistībā ar darba līguma izbeigšanu ir pilnībā jāizmaksā. Uz Principu pamata šo izmaksu ierobežojumi, kā darba līguma grozījumi par to samazināšanu nav izpildāmi. Padomes locekĜiem nav darba līgumu, viĦi saĦem atlīdzību (Komerclikuma 300.pants). Atlīdzības izmaksa tiek pārtraukta pēc viĦa atsaukšanas ar uz akcionāru lēmumu pamata vai viĦam atstājot amatu (Komerclikuma 296.pants). Jebkurā gadījumā Valdes un Padomes locekĜu pilnvaru izbeigšanai, un vēl jo vairāk viĦu atlīdzības ierobežošanai nepieciešams svarīgs iemesls, citas procedūras neatbilst tiesību normām. Domstarpību gadījumā šie iemesli un ierobežojumi tiks izvērtēti tiesā nevis pamatojoties uz "Emitenta iekšējiem principiem", bet pamatojoties uz LR tiesību aktiem un tiesas pārliecību.
13.11. Ieteicams, ka darba attiecību izbeigšanas maksājumiem tiek noteikts samērojams maksimālais apmērs. Lai maksājums varētu tikt uzskatīts par samērojamu, to nebūtu jānosaka lielāku kā atlīdzības nemainīgā daĜa par divu kalendāro gadu periodu.
Komentārs: Principu darbības periodā Emitentam nebija prakses to piemērošanā. Princips tiks piemērots, ievērojot LR tiesību normas (skat.arī komentāru 13.6.punktam).
Akcionāriem jābūt nodrošinātiem ar skaidru un izsme Akcionāriem jābūt ar skaidru un izsmeĜošu pārskatu par Emitenta Ĝošu pārskatu par Emitenta pārvaldes institūciju locekĜiem piemērojamo atalgojuma politiku. Minētās informācijas publiskošana Ĝautu esošajiem un potenciālajiem akcionāriem vispusīgi izvērtēt Emitenta pieeju atlīdzības jautājumiem, līdz ar ko reizi gad pieeju jautājumiem, līdz reizi gadā Emitenta atbildīgā institūcija ā atbildīgā sagatavo un publisko Atalgojuma ziĦojumu. sagatavo Atalgojuma ziĦojumu.
14.1. Emitentam ir pienākums publiskot izsmeĜošu pārskatu par Emitenta pārvaldes institūciju locekĜu atalgojuma politiku - Atalgojuma ziĦojumu. Atalgojuma ziĦojums var tikt noformēts kā atsevišės dokuments vai arī iekĜauts kā atsevišėa sadaĜa ZiĦojumā, kuru Emitents sagatavo saskaĦā ar šo Ieteikumu Ievada 9.punkta noteikumiem. Sagatavotais Atalgojuma ziĦojums ir ievietojams arī Emitenta mājas lapā internetā.
Komentārs: Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politika kā atsevišės dokuments, ko apstiprinājusi akcionāru sapulce, pieejams ieguldītājiem un trešajām personām Emitenta mājas lapā internetā. Padomes un Valdes locekĜi atalgojuma ziĦojums par pārkasta periodu ir iekĜauts Emitenta gada pārskatā (27.pielikums) un ir pieejams Emitenta, Biržas mājas lapās un ORICGS sistēmā.
14.2. Atalgojuma ziĦojumam jāsatur vismaz šāda informācija:
1) informācija par atalgojuma politikas piemērošanu Emitenta valdes un padomes locekĜiem iepriekšējā finanšu gadā, īpaši norādot veiktos būtiskos grozījumus Emitenta atalgojuma politikā salīdzinājumā ar iepriekšējo pārskata gadu;
2) piemērojamā atalgojuma mainīgās un nemainīgās daĜas īpatsvars attiecīgajai amatpersonu kategorijai izmaksājamajā atalgojumā, tai skaita informācija par laika periodu, kurā persona nevar pilnvērtīgi izmantot tai piešėirtās akciju opcijas vai cita veida atalgojuma mainīgo daĜu;
3) pietiekama informācija par atalgojuma piesaisti darba rezultātiem. Lai informācija varētu tikt uzskatīta par pietiekamu, vēlams ziĦojumā ietvert:
4) informācija par Emitenta politiku attiecībā uz līgumu, kas tiek slēgti ar Emitenta pārvaldes institūciju locekĜiem, nosacījumiem (par noslēgto līgumu termiĦiem, iepriekšējās paziĦošanas termiĦiem par līguma darbības pārtraukšanu, tai skaitā līguma pārtraukšanas gadījumā veicamajiem maksājumiem);
5) informācija par piemērojamo prēmiju shēmu un jebkuru citu piešėiramo materiālo labumu galvenajiem parametriem un pamatojumu;
6) apraksts par jebkurām piemērojamām pensiju vai priekšlaicīgas pensionēšanās shēmām;
7) pārskats par katrai personai, kura attiecīgā pārskata gada laikā ieĦēmusi padomes vai valdes locekĜa amatu, izmaksāto atalgojumu un citiem atalgojuma veidā saĦemtiem materiāliem labumiem, iekĜaujot tajā vismaz šīs sadaĜas 14.5., 14.6. un 14.7. punktā minēto informāciju.
Komentārs: Padomes un Valdes locekĜu atlīdzības formēšanas un strukturizācijas principi, tiesiskais un komerciālais pamats minēti Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politikā, kas apstiprināta akcionāru sapulcē un pieejama Emitenta mājas lapā internetā. SaskaĦā ar Atalgojuma politiku strukturētie atalgojuma fondi ir saprātīgi un pietiekami Padomes un Valdes locekĜu pienācīgai atlīdzībai un atbilst viĦu prasībām un interesēm.
14.3. Lai izvairītos no informācijas dublēšanās, Emitents Atalgojuma ziĦojumā var nenorādīt šīs sadaĜas 14.2. punkta 1. līdz 7. apakšpunktā prasīto informāciju, ja tā jau ir minēta Emitenta atalgojuma politikā. Šādā gadījumā Atalgojuma ziĦojumā dodama atsauce uz atalgojuma politiku un norāde uz to, kur Emitenta atalgojuma politika ir pieejama.
Komentārs: Skat. komentāru 14.2.punktam.
14.4. Ja emitents uzskata, ka šo ieteikumu 14.2. punktā minētās informācijas publiskošanas rezultātā var tikt atklāta komerciāli jūtīga informācija, kas varētu kaitīgi ietekmēt Emitenta stratēăisko pozīciju, Emitents minēto informāciju neatklāj, minot attiecīgo iemeslu.
Komentārs: Padomes un Valdes locekĜu atalgojuma politikā atklājamās informācijas apjoms par šīs atlīdzības formēšanas un strukturēšanas principiem un pamatojumiem atbilst Emitenta interesēm saskaĦā ar Deklarācijas un komercnoslēpuma un nepamatotu zaudējumu novēršanas principiem, kā arī Latvijas Republikas normatīvajiem aktiem un Padomes un Valdes locekĜu personīgajām interesēm. Skat. arī komentāru 14.5.punktam.
14.5. Attiecībā uz atalgojumu un/vai citiem ienākumiem, par katru padomes un valdes locekli atklājama šāda informācija:
1) par pienākumu veikšanu izmaksātās vai pienākošās atlīdzības (algas) kopējo summu pārskata gada laikā;
2) atalgojums un citas priekšrocības, kas saĦemtas no jebkura ar Emitentu saistīta uzĦēmuma. Šajā punktā lietotais termins "saistīts uzĦēmums" atbilst Finanšu instrumentu tirgus likuma 1.pantā dotajam saistīta uzĦēmuma termina skaidrojumam;
3) atalgojums, kas izmaksāts peĜĦas sadales vai prēmiju izmaksas veidā un šādu maksājumu piešėiršanas pamatojumi;
4) samaksa par papildus tiešajiem pienākumiem veikto darbību;
5) kompensācijas un citi maksājumi, kas maksājami vai kurus saĦēmis attiecīgajā pārskata gadā amatu atstājušais padomes vai valdes loceklis;
6) kopējā jebkuru materiālo labumu vērtība, kas saĦemta kā atalgojums un uz kuru nav attiecināmi iepriekš minētie šī punkta 1) līdz 5) apakšpunkti.
Komentārs: 1. Emitents neuzskata par atbilstošu Deklarācijā minētajiem Emitenta mērėiem un misijai tālāku Atalgojuma ziĦojuma konkretizāciju attiecībā uz katru atsevišėu Valdes un Padomes locekli sekojošu iemeslu dēĜ:
1) esošie un potenciālie akcionāri ir tiesīgi iepazīties ar vispārējo informāciju par kopējiem izdevumiem Valdes un Padomes atlīdzībai Emitenta novērtēšanai attiecībā pret ekonomiskajiem rādītājiem, taču nav nepieciešams atšifrēt katra atsevišėa Valdes vai Padomes locekĜa gada laikā saĦemto atalgojumu;
2) katra konkrēta Valdes un Padomes locekĜa atalgojuma publicēšana ir pretrunā ar LR tiesību aktiem ("Fizisko personu datu aizsardzības likums") un šī informācija nevar tikt atklāta bez viĦu piekrišanas atbilstoši normatīvo aktu prasībām.
- Valdes locekĜu atalgojums ir vispārējo darba samaksas principu uzĦēmumā sastāvdaĜa, savukārt, darba samaksas fonds, tā noteikšana (pastāvīgā un mainīgā daĜa), attiecināšana uz preču produkcijas pašizmaksu, procentuālā daĜa no kopējām izmaksām un citi aspekti ir uzĦēmuma finanšu analītikas un cenas veidošanas sastāvdaĜa, un trešo personu nepamatota piekĜuve šai informācijai var radīt priekšnoteikumus negodīgai konkurencei un citām nelabvēlīgām ekonomiskām sekām.
ĥemot vērā, ka neviens no mūsu specializācijas uzĦēmumiem, kas darbojas mūsu biznesā, šādas ziĦas publiski nesniedz, Emitents arī neuzskata par lietderīgu darīt publiski pieejamu šādu informāciju.
14.6. Attiecībā uz akcijām un/vai akciju opcijām vai citām atalgojuma shēmām, saskaĦā ar kurām iegūstamas Emitenta akcijas, atklājama šāda informācija:
1) pārskata gada laikā Emitenta pārvaldes institūcijas loceklim piešėirto akciju vai akciju opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits un to izmantošanas nosacījumi;
2) pārskata gada laikā izmantoto opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits, par katru no tām norādot iegūto akciju skaitu un noteikto akcijas cenu vai pārvaldes institūcijas locekĜa daĜas vērtību ar akcijām saistītajā atalgojuma shēmā pārskata gada beigās;
3) neizmantoto akciju opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, skaits uz pārskata gada beigām, līgumā noteikto akcijas cenu, izpildes datumu un galvenos minētās opcijas izmantošanas noteikumus;
4) informāciju par pārskata gada laikā veiktajām izmaiĦām piešėirto opciju, kas dod tiesības iegūt Emitenta akcijas, līgumu nosacījumos (piem. veiktas izmaiĦas opcijas izmantošanas noteikumos, mainīts opcijas izmantošanas termiĦš un tml.).
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, nepārkāpjot attiecīgās LR un ES tiesību normas, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma politikā.
14.7. Attiecībā uz uzkrājumiem vai iemaksām privāto pensiju fondu pensiju plānos, ir atklājama šāda informācija:
1) par personas labā pensiju plānā vai plānos Emitenta veikto iemaksu apjomu un pensiju kapitāla izmaksas noteikumiem;
2) par konkrētai personai piemērojamiem dalības, tajā skaitā dalības izbeigšanas noteikumiem attiecīgajā pensiju plānā.
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Gadījumā, ja akcionāri pieĦems lēmumu par šādas prakses piemērošanu, nepārkāpjot attiecīgās LR un ES tiesību normas, tā tiks atspoguĜota, izdarot attiecīgus grozījumus Atalgojuma politikā.
14.8. Atalgojuma shēmas, saskaĦā ar kurām atalgojums tiek noteikts, piešėirot Emitenta akcijas, akciju opcijas vai jebkādā citā veidā dodot tiesības iegūt Emitenta akcijas, ar savu lēmumu jāapstiprina kārtējai akcionāru sapulcei. Lemjot par atalgojuma shēmas apstiprināšanu, akcionāru sapulce nelemj par tās piemērošanu konkrētām personālijām.
Kopējais
ziĦojumu
par
Komentārs: Emitents šādu praksi nepiemēro. Jebkuri akcionāru zaudējumi var tikt izskatīti vienīgi, pamatojoties uz vispārējiem to atlīdzināšanas principiem saskaĦā ar LR un ES civiltiesību principiem un normām.
komentārs Atalgojuma SaskaĦā ar LR Komerclikuma 19.pantu minētā informācija par Valdes un Padomes locekĜu atalgojumu pārējā daĜā, kas nav definēta Atalgojuma Politikā, ir pieskaitāma komercnoslēpumam. SaskaĦā ar LR Komerclikuma 283.panta 2.daĜu, akciju Emitents, tai skaitā ar publisku finanšu instrumentu apgrozību, ir tiesīgs atteikt sniegt šāda rakstura ziĦas ne tikai potenciālajiem akcionāriem, bet arī esošajiem. Pamatojoties uz augstākminētajām normām,Emitentam ir ekskluzīvas tiesības uz šo komercnoslēpumu un nekāda trešā persona nevar uzlikt Emitentam par pienākumu atteikties no šīm ekskluzīvajām tiesībām un darboties, pārkāpjot tās. Akcionārs, kuram ir atteikts sniegt ziĦas, ir tiesīgs patstāvīgi Komerclikumā noteiktajos termiĦos un kārtībā apstrīdēt šo atteikumu LR tiesā bez trešo personu kā starpnieku dalības. Tiesību normu hierarhija dod mums tiesības vadīties pēc tām un šo informāciju paturēt aizklātu.
Par neatkarīgu uzskatāms tāds Emitenta padomes loceklis, kurš:
1) nav bijis Emitenta, ar to saistīto uzĦēmumu vai Emitentu kontrolējošā akcionāra padomes vai valdes loceklis iepriekšējos trīs gadus un neieĦem minēto amatu arī laika posmā, kad ieĦem padomes locekĜa posteni. Ar Emitentu "saistītiem uzĦēmumiem" tiek saprasti tādi uzĦēmumi, kuri tiek iekĜauti Emitenta konsolidētajā finanšu pārskatā vai kuru konsolidētajos finanšu pārskatos tiek iekĜauts Emitents;
2) nav Emitenta, ar to saistīto uzĦēmumu vai Emitentu kontrolējošā akcionāra darbinieks, izĦemot gadījumus, kad attiecīgais padomes locekĜa kandidāts ir ticis izvirzīts ievēlēšanai padomē tieši kā Emitenta darbinieku pārstāvis;
3) papildus atalgojumam, ko tas saĦem kā padomes loceklis, nesaĦem vai nav saĦēmis ievērojamu papildu atalgojumu no Emitenta, ar to saistītiem uzĦēmumiem vai Emitentu kontrolējoša akcionāra;
4) ne tiešā, ne netiešā veidā nepārstāv Emitentu kontrolējošos akcionārus;
5) ne apstiprināšanas brīdī, ne pēdējā gada laikā pirms personas apstiprināšanas par padomes locekli, ne tiešā, ne netiešā veidā nav bijis nekādās nozīmīgās darījumu attiecībās ar Emitentu, ar to saistītiem uzĦēmumiem vai Emitentu kontrolējošo akcionāru ne tieši, ne kā partnerim, akcionāram vai augstākā līmeĦa vadītājam;
6) pēdējo trīs gadu laikā nav bijis iekšējais kontrolieris, revidents vai darbinieks sabiedrībā, kura veic ārējā revidenta funkcijas pie Emitenta, ar to saistītos uzĦēmumos vai uzĦēmumā, kas ir Emitentu kontrolējošs akcionārs;
7) nav valdes loceklis vai cits vadošs darbinieks citā uzĦēmumā, kurā Emitenta valdes loceklis pilda padomes locekĜa funkcijas, un tam nav arī citu būtisku saistību ar Emitenta valdes locekĜiem, līdzdarbojoties citās sabiedrībās vai organizatoriskās vienībās (savstarpēji saistītas kontroles attiecības);
8) nav bijis Emitenta padomes loceklis vairāk nekā 10 (desmit) gadus pēc kārtas;
9) nav valdes locekĜa vai personu, uz kurām attiecināmi šā pielikuma (1) līdz (8) apakšpunktos minētie kritēriji, ăimenes loceklis (par ăimenes locekĜiem šī punkta izpratnē tiek uzskatīti laulātie, vecāki un bērni).
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.