AI assistant
DistIT AB Interim / Quarterly Report 2022
8240_10-k_2023-02-22_d3a239f1-f2b8-405e-adae-4bc94eb0f862.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
DIST IT
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ
JANUARI – DECEMBER 2022
www.distit.se
Q4
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ FJÄRDE KVARTALET 2022
1 OKTOBER – 31 DECEMBER 2022
- Rörelseintäkterna minskade med 98,0 MSEK, eller 12,0 procent, till 720,8 MSEK (818,8). Exklusive valutaeffekter minskade rörelseintäkterna med 11,8 procent.
- Bruttomarginalen uppgick till 20,1 procent (22,7). Exklusive valutaeffekter uppgick bruttomarginalen till 19,7 procent (23,3).
- EBITA minskade med 47,5 MSEK till 6,2 MSEK (53,7) inklusive omstruktureringskostnader om 2,2 MSEK relaterade till sammanslagningen av Aurdel. Justerad EBITA uppgick till 8,4 MSEK (53,7). Exklusive valutaeffekter uppgick justerad EBITA till 6,0 MSEK (58,3).
- Periodens resultat uppgick till -1,5 MSEK (35,2) och resultatet per aktie minskade före utspädning till -0,10 kr (2,50) och efter utspädning till -0,10 kr (2,44).
- Omsättning från egna märkesvaror (EMV) för hela DistIT-koncernen minskade till 207,2 MSEK (241,3), motsvarande en minskning om 14,1 procent och uppgick till en andel av rörelseintäkter om 28,7 procent (29,5).
- Likvida medel uppgick till 46,2 MSEK (35,5 MSEK per den sista september 2022) samt 101,1 MSEK i outnyttjade checkräkningskrediter (76,6 MSEK per den sista september 2022). Räntebärande nettoskuld, inklusive leasingskuld, uppgick till 362,6 MSEK (380,7).
1 JANUARI – 31 DECEMBER 2022
- Rörelseintäkterna ökade med 41,3 MSEK, eller 1,6 procent, till 2 565,5 MSEK (2 524,2). EFUEL bidrog till ökningen med 215,9 MSEK. Exklusive valutaeffekter ökade rörelseintäkterna med 1,5 procent.
- Bruttomarginalen uppgick till 20,5 procent (21,7). Exklusive valutaeffekter uppgick bruttomarginalen till 21,0 procent (22,2).
- EBITA minskade med 65,0 MSEK till 14,5 MSEK (79,5) inklusive omstruktureringskostnader om 9,6 MSEK relaterade till sammanslagningen av Aurdel. Justerad EBITA uppgick till 24,1 MSEK (91,4). Exklusive valutaeffekter uppgick justerad EBITA till 34,8 MSEK (104,7).
- Periodens resultat minskade till -16,5 MSEK (44,2) och resultatet per aktie före utspädning minskade till -1,21 kr (3,39) och efter utspädning -1,21 kr (3,33).
- Omsättning från egna märkesvaror (EMV) för hela DistIT-koncernen minskade till 706,8 MSEK (709,6), motsvarande en minskning om 0,4 procent och uppgick till en andel av rörelseintäkter om 27,6 procent (28,1).
VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER FJÄRDE KVARTALET 2022
- EFUEL har tecknat samarbetsavtal med Wallbox och ingått rikstäckande samarbete med MECA och Mekonomen.
- Ny valberedning utsågs den 26 oktober.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG
- Beslut har tagits att under andra kvartalet 2023 slutföra sammanslagningen av Aurora/Deltaco. Samtidigt kommer ett besparingsprogram att lanseras som beräknas ge en resultateffekt om 12,0 MSEK på årsbasis, varav 6,0 MSEK realiseras under 2023.
- Avtal har slutits med EFUEL:s tidigare ägare som innebär att tidpunkten för erläggandet av tilläggslikviden avseende förvärvet av EFUEL i allt väsentligt skjuts fram till 2025.
- Åtgärder planeras för att säkerställa bolagets åtaganden relaterade till obligationsfinansieringen och den förväntade utbetalningen av tilläggslikvid avseende EFUEL.
- Årsstämman 2022 beslutade om en utdelning om 2,00 SEK per aktie för verksamhetsåret 2021, med mandat till styrelsen att avgöra datum för utdelningen fram till nästa årsstämma. Styrelsen avser att återkomma avseende fastställandet av sådant datum.
- Inför årsstämman 2023 föreslår styrelsen att ingen utdelning lämnas för verksamhetsåret 2022.
NYCKELTAL I URVAL
| MSEK | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Rörelseintäkter | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 |
| Bruttomarginal, % | 20,1 | 22,7 | 20,5 | 21,7 |
| EBITA | 6,2 | 53,7 | 14,5 | 79,5 |
| EBITA-marginal, % | 0,9 | 6,6 | 0,6 | 3,1 |
| Justerad EBITA | 8,4 | 53,7 | 24,1 | 91,4 |
| Justerad EBITA-marginal, % | 1,2 | 6,6 | 0,9 | 3,6 |
| Periodens resultat | -1,5 | 35,2 | -16,5 | 44,2 |
| Antal anställda vid periodens utgång | 260 | 264 | 260 | 264 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK | 2,9 | 2,44 | 4,25 | -7,58 |
| Periodens resultat per aktie (före utspädning), SEK | -0,10 | 2,50 | -1,21 | 3,39 |
| Periodens resultat per aktie (efter utspädning), SEK | -0,10 | 2,44 | -1,21 | 3,33 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
VD HAR ORDET
FINANSIELL UTVECKLING I KVARTALET
Det fjärde kvartalet kännetecknades av en osäkerhet hos våra kunder, särskilt mot slutet av kvartalet. Oron drevs främst av energipriser, inflationsutveckling och räntor vilket påverkade efterfrågan negativt samtidigt som kunder haft fokus på att minska sina lager. Detta har drabbat alla delar av verksamheten i olika utsträckning, men mindre för EFUEL som har haft en stark tillväxt på 91,7 procent till 80,5 MSEK. Koncernens rörelseintäkter minskade under fjärde kvartalet med 12,0 procent i jämförelse med förra året till 720,8 MSEK.
Aurdel minskade omsättningen med 16,7 procent till 509,0 MSEK, där B2B klarat sig bättre men där B2C drabbats i högre utsträckning. Gamingkategorin såg en markant nedgång i efterfrågan för kvartalet med 23,3 MSEK jämfört med föregående års rekordförsäljning under pandemin.
Skillnaden jämfört med tidigare nedgångar har varit att kunderna, på grund av Covid-logistik, haft högre lagernivåer än normalt. Under 2021 avslutade bolaget distribution av vissa externa varumärken, vilket hade en negativ jämförelsepåverkan med 66 MSEK jämfört med i år. I rådande marknad med svagare efterfrågan har bolaget inte kunnat kompensera för bortfallet. Bolaget ser tecken på en stabilisering av efterfrågan och att många nyckelkunder har anpassat sina lager. Ur ett strategiskt perspektiv har bolaget lyckats behålla samtliga nyckelkunder.
EFUEL ökade rörelseintäkterna med 91,7 procent till 80,5 MSEK. Även EFUEL drabbades av en viss avmattning i tillväxttakten i slutet av kvartalet. Septon minskade om-sättningen med 8,3 procent till 98,9 MSEK. Sominis minskade omsättningen med 32,0 procent till 40,4 MSEK i kvartalet.
Den relativa andelen EMV i kvartalet var 28,7 procent (29,5). Den lägre andelen påverkades av EFUEL:s ökade försäljningsandel (med låg andel EMV-artiklar) och nedgången inom Gaming (med hög andel EMV-artiklar). Den totala EMV-försäljningen för kvartalet uppgick till 207,2 MSEK (241,3).
Bruttoresultatet för koncernen minskade med 41,4 MSEK till 144,8 MSEK hänförligt till minskade volymer i främst Aurdel. Bruttomarginalen uppgick till 20,1 procent (22,7). I samband med sammanslagningen av Aurora och Deltaco har vissa sortimentsrationaliseringar genomförts under kvartalet vilket inneburit en negativ marginalpåverkan med 13,7 MSEK jämfört med 2021. Ogynnsamma mixeffekter inom främst EMV bidrog till nedgången. EFUEL:s bruttoresultat försvagades på grund av förändrad kundmix samt av lägre försäljningsandel av tillbehör. Septon har dock sett en starkt förbättrad bruttomarginal till 27,0 procent (23,3) genom en ökad aktivitet i projektverksamheten.
EBITA för kvartalet uppgick till 6,2 MSEK (53,7 MSEK), inklusive omstruktureringskostnader om 2,2 MSEK.
AURDEL
Under 2022, i samband med sammanslagningen av Aurora och Deltaco, genomförde Aurdel kostnadsrationaliseringar på 22 MSEK i årstakt. Dessa beräknas nå full effekt under första halvåret 2023. Aurdel kommer då att vara en plattform som förbättrar möjligheterna att skala ned kostnader snabbare i marknadsnedgång och öka kostnadseffektiviteten vid tillväxt. Genom sammanslagningen förbättrar vi möjligheterna till att växa andelen EMV och förmågan att generera mer EMV-försäljning, särskilt i B2C-kanalerna då hela sortimentet kommer att vara möjligt att erbjuda till alla kunder. Trots nuvarande marknadsförutsättningar har flera nyckelkunder valt att utöka sina sortiment med Aurdel:s EMV-artiklar, exempelvis Deltaco Gaming och Deltaco Smart Home. Trots ett utmanande fjärde kvartal är Deltaco Gaming och L33T Gaming rankat som 3:e respektive 6:e mest säljande Gaming-tillbehör i Sverige. Aurdel ser att slutkunder hos återförsäljare väljer billigare varor och att marknadspositionen för instegs-produkter till attraktiva priser är högst relevant, vilket är positioneringen för bolagets EMV. Med kundernas anpassning av lagernivåer finns förutsättningar för Aurdel att stärka positionen för EMV i nuvarande marknad.
EFUEL
EFUEL har haft en god tillväxt under 2022 och ser fortsatt goda förutsättningar för tillväxt. På den svenska marknaden har nya marknadskanaler öppnats och erbjudandet breddats. Den geografiska expansionen fortsätter med tillväxt i Finland och begynnande försäljning i Danmark. Under mars 2023 planerar EFUEL att lansera sin partnerportal och app för användare. Partnerportalen förväntas både öka effektiviteten i organisationen och ge bättre förutsättningar till ökad försäljning i olika kanaler med ökad tillbehörsandel. Den nya användarappen för laddinfrastruktur förväntas växa tjänsteaffären med laddbetalningslösningar till bostadsrättsföreningar. Privata användare genererar intäkter från frekvensbalansering av laddstationerna till kraftnätet. Kostnadsnivån har under kvartalet varit dimensionerad för en högre tillväxt och haft en negativ påverkan på EBIT.
SEPTON
Septon har haft en gynnsam utveckling med en större andel av affärer med hög marginal. Bolaget har även breddat sitt erbjudande med distribution i Norge av ljusmixerbord från MA Lighting som är marknadsledande för styrbord för ljus.
SOMINIS
Sominis har fortsatt att utveckla sin trading-verksamhet och logistikmodell, för att serva marknadsplatser med tradingprodukter. Marknadsplatser har präglats av nischspelare och av stora aktörer men är nu i förändring med starkt framväxande regionala spelare i Europa, vilket erbjuder möjligheter för Sominis som utvecklas med denna riktning.
HÅLLBARHET
Utvecklingen av koncernens hållbarhetsstrategi fortgår som en integrerad del av affären där kommersiella faktorer är i linje med hållbarhetsmålen hos bolagets kunder. Bolaget ser ökade krav från kunder som en möjlighet att stärka marknadsandelen och anpassa erbjudanden på ett mer hållbart sätt.
DistIT AB hade under fjärde kvartalet stora utmaningar och för att hantera effekterna av dessa utvärderar bolaget åtgärder och olika finansieringsalternativ. Samtidigt fortgår arbetet med att realisera DistIT:s strategi, då de fundamentala hörnstenar som ligger till grund för strategin bedöms vara intakta. Proaktiva åtgärder relaterade till organisation, strukturella trender och kapitalstruktur har historiskt gjort DistIT motståndskraftigt i svåra tider. Detta ska ännu en gång föra tillbaka bolaget till långsiktig lönsam tillväxt.
Ålvsjö, 22 februari 2023
Robert Rosenzweig
CEO DistIT AB
KONCERNENS UTVECKLING
OKTOBER-DECEMBER 2022
INTÄKTER OCH RESULTAT
Rörelseintäkterna minskade med 98,0 MSEK, eller 12,0 procent, till 720,8 MSEK (818,8). Exklusive valutaeffekter minskade gruppens rörelseintäkter med 11,8 procent. Aurdel minskade rörelseintäkterna med 101,9 MSEK, främst relaterat till lagerutförsäljningar hos våra kunder samt negativ påverkan av efterfrågan inom B2C-kanaler från ökat inflationstryck och geopolitiska faktorer. Därutöver påverkas jämförelsen mot 2021 av avslutad extern distribution som ännu inte har kompenserats av uppbyggnad av egna varumärken. Septon minskade rörelseintäkterna med 9,0 MSEK till 98,9 MSEK. Sominis minskade rörelseintäkterna med 19,0 MSEK till 40,4 MSEK och EFUEL bidrog med en ökning av rörelseintäkterna om 38,5 MSEK till 80,5 MSEK.
Omsättning från egna märkesvaror (EMV) för hela DistIT-koncernen minskade till 207,2 MSEK (241,3), motsvarande en minskning om 14,1 procent och till en andel av rörelseintäkter om 28,7 procent (29,5).
Bruttomarginalen uppgick till 20,1 procent (22,7). Exklusive valutaeffekter uppgick bruttomarginalen till 19,7 procent (23,3). Aurdel:s bruttomarginal påverkades negativt av sortimentsrationaliseringar i samband med omorganisationen av bolaget. Septon:s bruttomarginal stärktes främst genom en större andel affärer med högre marginal och en gynnsam valutapåverkan. Sominis bruttomarginal för kvartalet påverkades positivt av en hög andel sålda produkter med hög bruttomarginal. EFUEL:s bruttomarginal stärktes jämfört med 2021, främst genom ökad försäljning av tillbehör och egna märkesvaror med relativt högre marginal.
EBITA minskade med 47,5 MSEK till 6,2 MSEK (53,7) inklusive omstruktureringskostnader om 2,2 MSEK relaterade till sammanslagningen till Aurdel. Omstruktureringsprogrammet, som presenterades i april 2022, hade positiv effekt på det fjärde kvartalet med 3,9 MSEK och på hela 2022 med 8,2 MSEK. Justerad EBITA uppgick till 8,4 MSEK (53,7). Exklusive valutaeffekter uppgick EBITA till 3,8 MSEK (58,3) och justerad EBITA till 6,0 MSEK (58,3). EBITA påverkades negativt av en kombination av minskad affärsvolym och sortimentsrationaliseringar i Aurdel samt en kostnadsnivå i EFUEL dimensionerad för högre tillväxt. Därutöver påverkades resultatet negativt av ökade rörelsekostnader i Aurdel relaterat till det relativt större lagret och ökade fraktkostnader.
Periodens resultat minskade till -1,5 MSEK (35,2).
KASSAFLÖDE OCH RÖRELSEKAPITAL
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 41,0 MSEK (34,0) främst påverkat av minskat rörelsekapital.
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick i kvartalet till -10,4 MSEK (-12,4) och bestod till största delen av förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten om -21,9 MSEK (-18,1) påverkades främst av minskat nyttjande av checkräkningskredit.
RÖRELSEINTÄKTER PER DOTTERBOLAG
RÖRELSEINTÄKTER PER LAND
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
JANUARI – DECEMBER 2022
INTÄKTER OCH RESULTAT
Rörelseintäkterna ökade med 41,3 MSEK, eller 1,6 procent, till 2 565,5 MSEK (2 524,2). Aurdel minskade rörelseintäkterna med 206,3 MSEK. Septon och Sominis ökade rörelseintäkterna med 48,2, MSEK respektive 1,0 MSEK. EFUEL bidrog med 215,9 MSEK till ökningen av rörelseintäkterna.
Bruttomarginalen för perioden uppgick till 20,5 procent (21,7). Exklusive valutaeffekter uppgick bruttomarginalen till 21,0 procent (22,2).
EBITA minskade med 65,0 MSEK till 14,5 MSEK (79,5) inklusive omstruktureringskostnader om 9,6 MSEK relaterade till sammanslagningen av Aurdel, se sid 18. Justerad EBITA uppgick till 24,1 MSEK (91,4). Exklusive valutaeffekter uppgick justerad EBITA till 34,8 MSEK (104,7).
Periodens resultat minskade till -16,5 MSEK (44,2).
KASSAFLÖDE OCH RÖRELSEKAPITAL
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 59,5 MSEK (-97,1). Förändringen av rörelsekapitalet påverkade kassaflödet från den löpande verksamheten positivt med 36,3 MSEK (-182,2). Förra årets förändring av rörelsekapitalet påverkades främst av lageruppbyggnad av egna varumärken för att säkerställa leveranser till kunder.
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -36,8 MSEK (-81,3) och påverkades till största delen av förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar -31,7 MSEK (-18,4) hänförliga till Aurdel och EFUEL. Förra årets förändring påverkades främst av EFUEL-förvärvet.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten om -16,6 MSEK (157,3) påverkades främst av amortering leasingskulder. Förändringen från föregående år påverkades främst av förändring av obligationslån.
LIKVIDITET OCH FINANSIELL STÄLLNING
Tillgängliga likvida medel uppgick till 46,2 MSEK i nettokassa samt 101,1 MSEK i outnyttjade checkräkningskrediter.
Räntebärande nettoskuld, inklusive leasingskuld (IFRS16), uppgick till 362,6 MSEK (380,7). Exklusive leasingskuld uppgick nettoskulden till 332,3 MSEK (344,0). Utdelningen från verksamhetsåret 2021 har ännu inte utbetalats, vilket påverkat nettoskulden positivt.
För information om koncernens obligationslån se not 3.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
PORTFÖLJBOLAGENS UTVECKLING
Aurdel
Aurdel är en ledande distributör av kvalitetsprodukter och tillbehör inom IT, mobilitet, konsumentelektronik, nätverk och datakommunikation i Norden, på väg vidare ut i Europa. Kombinationen av att erbjuda både relevanta egna märkesvaror (EMV) och externa varumärken inom nischade produktkategorier som efterfrågas i både fysiska och digitala kanaler skapar merförsäljning hos kunder inom både B2B och B2C. EMV innefattar ett bassortiment inom flera produktlinjer och koncept som exempelvis gaming, smarta hem, elbilsladdning, säkerhet och kontor. Exempel på EMV är DELTACO™, DELTACO Gaming™, L33T Gaming™ och Panzer™. Distributionen av externa varumärken utvecklas kontinuerligt för att upprätthålla kompletta produktportföljer och öka marginalerna.
| NYCKELTAL I URVAL | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseintäkter | 509,0 | 610,9 | 1 702,1 | 1 908,4 |
| Bruttomarginal, % | 19,4 | 24,4 | 21,3 | 22,6 |
| EBIT | 6,9 | 53,3 | 12,9 | 95,1 |
| EBIT-marginal, % | 1,2 | 8,7 | 0,7 | 5,0 |
| Justerad EBIT¹ | 9,1 | 53,3 | 22,5 | 95,1 |
| Justerad EBIT-marginal, %¹ | 1,8 | 8,7 | 1,3 | 5,0 |
Rörelseintäkterna i det fjärde kvartalet minskade med 16,7 procent till 509,0 MSEK (610,9), främst relaterat till lagerutförsäljningar hos våra kunder samt negativ påverkan av efterfrågan inom B2C-kanaler från ökat inflationstryck och geopolitiska faktorer. Därutöver påverkades försäljningen negativt av att bolaget avslutat distribution av ett externt varumärke inom batterier. Motsvarande volym av ersättande egna och externa varumärken är på plats men har en successiv uppbyggnad för att nå samma volym.
Bruttomarginalen minskade till 19,4 procent (24,4), främst hänförligt till lagerrationaliseringar i samband med omorganisationen av bolaget.
EBIT minskade till 6,9 MSEK (53,3), främst hänförligt till minskad affärsvolym, sortimentsrationaliseringar, ökade lager- och fraktkostnader och omstruktureringskostnader om 2,2 MSEK.
Septon
Septon är en distributör av högklassig ljud- och bildutrustning (AV-produkter), samt ljusutrustning, avsedda för den professionella marknaden och konsumenter. Bolaget representerar välkända varumärken som Harman Pro, Klipsch och Marantz. Dustin, Effektgruppen, SCAN AV och BRL är några kunder.
| NYCKELTAL I URVAL | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseintäkter | 98,9 | 107,9 | 400,9 | 352,7 |
| Bruttomarginal, % | 27,0 | 23,3 | 22,7 | 23,0 |
| EBIT | 4,5 | 5,5 | 11,2 | 9,1 |
| EBIT-marginal, % | 4,6 | 5,1 | 2,8 | 2,6 |
Rörelseintäkterna i det fjärde kvartalet minskade med 8,3 procent till 98,9 MSEK (107,9), främst hänförligt till en svag försäljning kopplad till offentliga institutioner och en allmän återhållsamhet från kunderna att öka sina lager inför årsskiftet.
EBIT minskade till 4,5 MSEK (5,5), främst hänförligt till en ökning av kostnader för resor och mässor som inte fanns i jämförelseperioden på grund av restriktioner till följd av covid-19.
Bruttomarginalen ökade till 27,0 procent (23,3), främst på grund av ökad aktivitet i projektrelaterade affärer och en positiv effekt från valutaomräkningar.
¹ Fjärde kvartalet 2022 påverkades negativt av omstruktureringskostnader om 2,2 MSEK och helåret om 9,6 MSEK.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
EFUEL
EFUEL är en hybriddistributör och operatör inom elbilsladdning och har som strategi att utöka sina intäktsströmmar och rörelsemarginal med betalnings- och administrationstjänster. Detta kommer att bygga en fortsatt stark marknadsposition mot slutkund och skapa en positiv marginalprofil med återkommande intäktsströmmar. Utöver det stärker bolaget ytterligare bruttomarginalen genom vidareutveckling av EMV inom installationsprodukter och tillbehör, såsom laddkablar. Bolagets position, med en estimerad marknadsandel om ca. 30 procent på försäljning av laddboxar i Sverige, skapar goda förutsättningar för fortsatt tillväxt i en expanderande hemmamarknad. Därför kommer EFUEL att gradvis addera nya geografiska marknader, primärt i Norden och norra Europa.
| NYCKELTAL I URVAL | OKT-DEC | JAN-DEC | 18 AUG-31 DEC | |
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseintäkter | 80,5 | 42,0 | 281,1 | 65,2 |
| Bruttomarginal, % | 15,6 | 13,0 | 18,4 | 18,0 |
| EBIT | -0,6 | -10,7 | 11,8 | -6,4 |
| EBIT-marginal, % | -0,7 | -25,4 | 4,2 | -9,8 |
| Justerad EBIT¹ | -0,6 | -0,7 | 11,8 | 3,6 |
| Justerad EBIT-marginal, %¹ | -0,7 | -1,7 | 4,2 | 5,5 |
Rörelseintäkterna i det fjärde kvartalet uppgick till 80,5 MSEK (42,0), vilket var en ökning med 91,7 procent.
Bruttomarginalen uppgick till 15,6 procent (13,0), vilken påverkades negativt av lägre försäljning av egna varor med relativt högre marginal samt hög försäljning av laddboxar till kunder med förhållandevis låg bruttomarginal.
EBIT uppgick till -0,6 MSEK (-10,7). Resultatet beror främst på ogynnsam försäljningsmix av kunder och produkter, samt att kostnadsnivån är dimensionerad för en ännu högre tillväxt.
Notera att jämförelseperioden 2021 inte var ett fullt räkenskapsår, då övertagandet skedde den 18 augusti. Rörelseintäkterna för helåret 2021 (inklusive den del av perioden DistIT inte ägde bolaget) uppgick till 125,4 MSEK. EBIT för samma period uppgick till 0,5 MSEK efter engångskostnader om 10,0 MSEK avseende 'sign-on'-bonusar för nyckelanställda i EFUEL.
Sominis
Sominis Technology UAB, Litauen, är en säljande partner till distributörer av produkter inom IT, kontorsvaror och hemelektronik. Kunderna är internationella företag inom hårdvaruförsäljning, detaljhandel, e-handel, telekommunikation och hotell.
| NYCKELTAL I URVAL | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|
| MSEK | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseintäkter | 40,4 | 59,4 | 203,0 | 202,0 |
| Bruttomarginal, % | 17,1 | 11,4 | 10,7 | 11,1 |
| EBIT | 2,1 | 2,1 | 5,2 | 7,2 |
| EBIT-marginal, % | 5,2 | 3,6 | 2,6 | 3,6 |
Rörelseintäkterna i det fjärde kvartalet minskade med 32,0 procent till 40,4 MSEK jämfört med fjärde kvartalet 2021 (59,4) som var ett historiskt starkt kvartal.
Bruttomarginalen ökade till 17,1 procent (11,4) och har påverkats positivt av en hög andel sålda produkter med hög bruttomarginal.
EBIT är oförändrad jämfört med 2021, 2,1 MSEK (2,1).
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
ÖVRIG FINANSIELL INFORMATION
VALUTAKURSDIFFERENSER
Valutakursdifferenser av rörelsekaraktär redovisas i rörelseresultatet som övriga rörelseintäkter/-kostnader. Hit hänförs alla valutadifferenser som uppstår med anledning av åtaganden gentemot kunder och leverantörer. Övriga valutakursdifferenser klassificeras som finansiella vilka bland annat består av valutakursdifferenser på lån och banksaldon i främmande valuta. Valutajusteringar beroende på omräkning av utländska verksamheter redovisas i övrigt totalresultat.
Kvartalets valutakursdifferenser av rörelsekaraktär uppgick till 2,4 MSEK (-4,6) och för helåret -10,7 MSEK (-13,3), se sid 18.
FÖRVÄRV OCH GOODWILL
Värdet på goodwill bedöms löpande för att identifiera eventuella nedskrivningsbehov och redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. Bolaget har beaktat externa och interna informationskällor enligt IAS 36 p12 och genomfört nedskrivningsprövningar som inte visar att något nedskrivningsbehov föreligger. Goodwill uppgick per den 31 december 2022 till 378,9 MSEK (374,4) varav 283,4 MSEK är hänförligt till förvärvet av EFUEL, se sid 21.
Under andra kvartalet har minoritetsandelen om 15 procent i LiteNordic AB förvärvats och transaktionen redovisas inom koncernens egna kapital som en transaktion med ägarna. Förvärvet har påverkat kassaflödet med -4,2 MSEK. Under fjärde kvartalet har tilläggsköpeskilling erlagts för UAB Deltaco Baltic, vilket påverkat finansnettot om -0,7 samt kassaflödet med -1,0 MSEK.
COVID-19 OCH INVASIONEN AV UKRAINA
Covid-19-pandemin fortsatte att påverka år 2022 i form av bland annat långa ledtider för inleverans av varor och ökade fraktpriser.
DistIT och dess dotterbolag beslutade att under det första kvartalet 2022 stoppa all försäljning till Ryssland och Belarus på grund av den pågående invasionen i Ukraina. Invasionen har inte haft någon direkt materiell effekt på koncernen utan indirekta effekter såsom inflation och en svagare kundefterfrågan i delar av verksamheten.
TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Koncernen genomförde inga materiella transaktioner med närstående under 2022, förutom ersättningar till styrelse och VD och återköp av teckningsoptioner från VD (se avsnitt "Teckningsoptioner" nedan för ytterligare information).
TECKNINGSOPTIONER
Information om DistIT:s utestående teckningsoptionsprogram anges i avsnittet "DistIT:s aktie och aktieägare" på sidan 16.
PERSONAL
Antalet anställda uppgick vid periodens utgång till 260 personer (264) varav 26 personer (9) hänförs till förvärvet av EFUEL. Under 2022 har ny CFO tillträtt tillika medlem av koncernledningen för DistIT AB (publ).
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER
De risker och osäkerhetsfaktorer som gäller för DistIT finns beskrivna i 2021 års årsredovisning sidan 70–77. De finns även på
bolagets hemsida www.distit.se under Bolagsstyrningsrapporten 2021. Utöver de risker som beskrivs utgör invasionen av Ukraina och dess medföljande effekter, såsom energiinflation, försvagad krona (importinflation) och räntehöjningar, att vi ser en ökad osäkerhet hos våra kunder hänförlig till slutkonsumenternas köpbeteende och att detta har påverkat efterfrågan hos DistIT:s kunder i delar av vår verksamhet.
MODERBOLAGET
Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning, ekonomi och IR/PR. Moderbolagets omsättning, vilken i sin helhet är koncernintern, uppgick för kvartal fyra 2022 till 5,5 MSEK (4,7) och för helåret 20,1 MSEK (17,5). Rörelseresultatet uppgick för kvartalet till -2,1 MSEK (-2,2) och för helåret -7,8 MSEK (-8,2). Antalet anställda i moderbolaget uppgick vid periodens utgång till 2 personer (2). Under året 2022 har moderbolaget sålt andelarna i Aurora Group Holding A/S och Aurdel Sweden AB till dotterbolaget DistIT Services AB. Försäljningslikviden uppgick till bokfört värde.
UTDELNING
Årsstämman 2022 beslutade om dispositioner av bolagets vinst om en utdelning om 2,00 SEK (2,00) per aktie för verksamhetsåret 2021. Utdelningen uppgår således till totalt 28 080 932 SEK givet antalet utestående aktier den 31 mars 2022 om 14 040 466 st. Styrelsen kommunicerade i samband med årsstämman 2022 att utdelningen preliminärt skulle genomföras under det tredje kvartalet 2022. På grund av det fortsatt osäkra ekonomiska världs- och marknadsläget har styrelsen beslutat att återkomma angående tidpunkt avseende utdelningen för verksamhetsåret 2021 vilket dock av tvingande lag måste ske innan årsstämman 2023.
Inför årsstämman 2023 föreslår styrelsen att ingen utdelning lämnas för verksamhetsåret 2022.
VALBEREDNING INFÖR ÅRSSTÄMMAN 2023
Valberedningen består inför årsstämman 2023 av Anders Bladh (utsedd av och representerande Ribbskottet AB), Sven Thorén (utsedd av och representerande Athanase Industrial Partner), Rasmus Bender (utsedd av och representerande Redstone Investment Group SA) och Stefan Charette (styrelseordförande DistIT AB). Valberedningen representerar drygt 45% av antalet aktier och röster i DistIT AB. Sven Thorén, Anders Bladh och Rasmus Bender är representanter för de tre röstmässigt största aktieägarna med vardera mer än tio procent av aktierna och rösterna och Stefan Charette är bolagets styrelseordförande. Valberedningen avviker därmed från "Svensk kod för bolagsstyrning". Anledningen till denna avvikelse är att deltagande i valberedningen är en central del i utövandet av ägande av aktier i bolaget. Valberedningen representerar en bred erfarenhet av arbete i styrelser och nomineringsförfaranden. Sven Thorén har utsetts till valberedningens ordförande. En redogörelse över valberedningens arbete och principer kommer att lämnas i valberedningens förslag och yttrande inför årsstämman 2023 som offentliggörs i samband med att kallelse till årsstämman sker.
FINANSIELL KALENDER
- 29 mars 2023: Årsredovisning 2022
- 27 april 2023: Delårsrapport januari – mars 2023
- 27 april 2023: Årsstämman 2023 hålls i Stockholm
- 18 augusti 2023: Delårsrapport januari – juni 2023
- 27 oktober 2023: Delårsrapport januari – september 2023
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
UNDERTECKNANDE AV VD
Undertecknad försäkrar att denna bokslutskommuniké ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Älvsjö den 22 februari 2023
DistIT AB (publ)
Robert Rosenzweig
VD och koncernchef
Rapporten har undertecknats av VD och koncernchef efter bemyndigande av styrelsen.
NOTERA
Denna information är sådan information som DistIT AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning (MAR). Informationen lämnades för offentliggörande den 22 februari 2023 kl. 7.30 (CET).
Denna delårsrapport har inte varit föremål för översiktlig granskning av DistIT:s revisorer.
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION KONTAKTA:
| Robert Rosenzweig | Tomas Fällman | DistIT AB (publ) |
|---|---|---|
| Group CEO | Group CFO | Glasfibergatan 8 |
| +46 70 768 50 42 | +46 70 224 71 07 | 125 45 Älvsjö |
| [email protected] | [email protected] | +46 8 555 76 200 |
OM DIST IT
DistIT AB (publ) med dess dotterbolag är en stabil och väletablerad distributionskoncern inom IT-tillbehör, datakommunikation, hemelektronik, nätverk och AV-produkter i Norden, på väg vidare ut i Europa. Bolag inom koncernen är nischdistributörer med starka marknadspositioner. Bolagens produkter riktar sig till både konsumenter och företag vars kunder finns inom hemelektronikkedjor, webbhandel, installatörer, teleoperatörer, lågpriskedjor, dagligvaruhandel och fristående fackhandel. Varje dotterbolag utgör en egen resultatenhet med ansvar för sin valda strategi. Gemensamt för bolagen är en värdeskapande strategi för egna märkesvaror (EMV) som ökar relevansen hos kunder och skapar förutsättningar för tillväxt och lönsamhet. DistIT är en pålitlig affärspartner med hög leveranssäkerhet och servicegrad, garanterad produktkvalitet samt snabba leveranser. DistIT:s aktie är noterad på Nasdaq First North Premier Growth Market under kortnamnet DIST och företagets Certified Adviser är Erik Penser Bank AB.
Besök gärna www.distit.se
9
KONCERNEN
RESULTATRÄKNING – KONCERNEN
| MSEK | NOT | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Nettoomsättning | 720,7 | 817,5 | 2 558,5 | 2 520,2 | |
| Övriga rörelseintäkter | 0,1 | 1,3 | 7,0 | 4,0 | |
| Summa rörelseintäkter | 4 | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 |
| Handelsvaror | -576,0 | -632,6 | -2 038,9 | -1 977,1 | |
| Bruttoresultat | 144,8 | 186,2 | 526,6 | 547,1 | |
| Rörelsekostnader | -133,6 | -127,4 | -490,4 | -448,4 | |
| Rörelseresultat före avskrivningar | 11,2 | 58,8 | 36,2 | 98,7 | |
| Avskrivningar materiella tillgångar | -4,2 | -4,5 | -18,5 | -17,3 | |
| Av- och nedskrivningar immateriella tillgångar | -2,7 | -3,6 | -10,8 | -5,0 | |
| Rörelseresultat | 4,3 | 50,7 | 6,9 | 76,4 | |
| Finansnetto | -9,7 | -6,3 | -22,9 | -17,5 | |
| Resultat efter finansiella poster | -5,4 | 44,4 | -16,0 | 58,9 | |
| Uppskjuten skatt | 5,2 | -1,8 | 6,3 | -1,8 | |
| Skatt på årets resultat | -1,3 | -7,4 | -6,8 | -12,9 | |
| Periodens resultat | -1,5 | 35,2 | -16,5 | 44,2 | |
| Periodens resultat hänförligt till: | |||||
| Moderföretagets aktieägare | -1,4 | 34,8 | -16,9 | 43,5 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | -0,1 | 0,4 | 0,4 | 0,7 | |
| ÖVRIGT TOTALRESULTAT | |||||
| Poster som kan omklassificeras till resultaträkningen | |||||
| Differenser vid omräkning av utländska dotterbolag | 3,8 | 1,2 | 15,6 | 5,4 | |
| Övrigt totalresultat efter skatt | 3,8 | 1,2 | 15,6 | 5,4 | |
| Periodens totalresultat | 2,3 | 36,4 | -0,9 | 49,6 | |
| Periodens totalresultat hänförligt till: | |||||
| Moderbolagets aktieägare | 2,4 | 36,0 | -1,3 | 48,9 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | -0,1 | 0,4 | 0,4 | 0,7 |
DATA PER AKTIE
| NOT | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
| Antal aktier | ||||
| Antal aktier vid periodens utgång, st | 14 040 466 | 13 908 247 | 14 040 466 | 13 908 247 |
| Genomsnittligt antal aktier (före utspädning), st | 14 040 466 | 13 908 247 | 14 013 660 | 12 816 630 |
| Genomsnittligt antal aktier (efter utspädning), st | 14 040 466 | 14 274 674 | 14 013 660 | 13 046 651 |
| Resultat per aktie | ||||
| Periodens resultat per aktie (före utspädning), SEK | -0,10 | 2,50 | -1,21 | 3,39 |
| Periodens resultat per aktie (efter utspädning), SEK | -0,10 | 2,44 | -1,21 | 3,33 |
| Eget kapital per aktie | ||||
| Eget kapital per aktie vid periodens utgång, SEK | 40,55 | 43,03 | 40,55 | 43,03 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
BALANSRÄKNING – KONCERNEN
| MSEK | NOT | DECEMBER 31 | |
|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | ||
| TILLGÄNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 5 | 378,9 | 374,4 |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 75,4 | 60,6 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 5,3 | 5,2 | |
| Nyttjanderättstillgångar | 30,4 | 36,8 | |
| Finansiella anläggningstillgångar | 5,8 | 4,2 | |
| Summa anläggningstillgångar | 495,8 | 481,2 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 624,5 | 663,0 | |
| Kundfordringar | 458,7 | 501,4 | |
| Övriga omsättningstillgångar | 52,2 | 69,0 | |
| Kassa och bank | 46,2 | 35,6 | |
| Summa omsättningstillgångar | 1 181,6 | 1 269,0 | |
| SUMMA TILLGÄNGAR | 1 677,4 | 1 750,2 | |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital | 28,1 | 27,8 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 307,1 | 305,8 | |
| Balanserat resultat inklusive periodens resultat | 234,1 | 264,9 | |
| Summa hänförligt till moderbolagets aktieägare | 569,3 | 598,5 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,1 | 2,7 | |
| Summa eget kapital | 569,4 | 601,2 | |
| Långfristiga skulder | |||
| Avsättningar | 5 | 139,1 | 133,3 |
| Leasingskulder | 14,3 | 20,1 | |
| Obligationslån | 3 | 300,0 | 300,0 |
| Uppskjuten skatteskuld | 7,7 | 12,2 | |
| Summa långfristiga skulder | 461,1 | 465,6 | |
| Kortfristiga skulder | |||
| Skulder till kreditinstitut | 78,5 | 79,6 | |
| Leasingskulder | 16,0 | 16,6 | |
| Leverantörsskulder | 391,7 | 431,2 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 53,9 | 57,2 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 106,8 | 98,8 | |
| Summa kortfristiga skulder | 646,9 | 683,4 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 677,4 | 1 750,2 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
FÖRÄNDRING EGET KAPITAL – KONCERNEN
| MSEK | NOT | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Eget kapital vid periodens början | 566,7 | 561,4 | 601,2 | 454,8 | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare, periodens början | 566,5 | 559,4 | 598,5 | 442,2 | |
| Periodens totalresultat | 2,8 | 36,0 | -1,3 | 48,9 | |
| Nyemission | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 140,0 | |
| Emission av teckningsoptioner | 0,0 | 3,3 | 1,5 | 4,2 | |
| Utdelning | 0,0 | 0,0 | -28,1 | -24,6 | |
| Förändring av innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | -0,2 | -1,3 | -12,2 | |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare, periodens slut | 569,3 | 598,5 | 569,3 | 598,5 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande, periodens början | 0,2 | 2,0 | 2,7 | 12,6 | |
| Periodens totalresultat | -0,1 | 0,4 | 0,4 | 0,7 | |
| Förändring av innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,3 | -3,0 | -10,6 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande, periodens slut | 0,1 | 2,7 | 0,1 | 2,7 | |
| Eget kapital vid periodens slut | 569,4 | 601,2 | 569,4 | 601,2 |
KASSAFLÖDE I SAMMANDRAG – KONCERNEN
| MSEK | NOT | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Rörelseresultat | 4,3 | 50,7 | 6,9 | 76,4 | |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | 8,6 | 11,3 | 46,1 | 27,2 | |
| Finansnetto | -7,0 | -6,9 | -22,0 | -18,1 | |
| Betald skatt | 3,8 | 11,5 | -7,8 | -0,4 | |
| Förändring i totalt rörelsekapital | 31,3 | -32,6 | 36,3 | -182,2 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 41,0 | 34,0 | 59,5 | -97,1 | |
| Förändring av materiella och immateriella anläggningstillgångar | -9,4 | -11,7 | -31,7 | -18,4 | |
| Förändring av finansiella anläggningstillgångar | 0,0 | 0,0 | 0,1 | -0,9 | |
| Förvärv av dotterbolag | 5 | -1,0 | -0,7 | -1,0 | -39,3 |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | -4,2 | -22,9 | |
| Avyttring av aktier i dotterföretag | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,2 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten¹ | -10,4 | -12,4 | -36,8 | -81,3 | |
| Upptaget obligationslån | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 300,0 | |
| Amortering obligationslån | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -165,6 | |
| Amortering leasingskulder | -4,5 | -5,4 | -16,9 | -16,5 | |
| Kreditinstitut och checkräkningskredit | -17,4 | -16,0 | -1,2 | 59,8 | |
| Utdelning till aktieägare | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -24,6 | |
| Inbetalning av teckningsoptioner | 0,0 | 3,3 | 1,5 | 4,2 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten¹ | -21,9 | -18,1 | -16,6 | 157,3 | |
| Årets kassaflöde | 8,7 | 3,5 | 6,1 | -21,1 | |
| Likvida medel vid periodens början | 35,5 | 31,4 | 35,6 | 53,7 | |
| Valutakursdifferens i likvida medel | 2,0 | 0,7 | 4,5 | 3,0 | |
| Likvida medel vid periodens slut | 46,2 | 35,6 | 46,2 | 35,6 |
¹ Från och med årsredovisningen 2021 har det har skett en omklassificering mellan investeringsverksamheten och finansieringsverksamheten med 15,7 MSEK för helåret 2021, samt 5,5 MSEK för fjärde kvartalet 2021.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
MODERBOLAGET
RESULTATRÄKNING – MODERBOLAGET
| MSEK | NOT | OKT-DEC | JAN-DEC | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Nettoomsättning | 5,5 | 4,7 | 20,1 | 17,5 | |
| Summa rörelseintäkter | 5,5 | 4,7 | 20,1 | 17,5 | |
| Rörelsekostnader | -7,6 | -6,7 | -27,5 | -25,0 | |
| Rörelseresultat före avskrivningar | -2,1 | -2,0 | -7,4 | -7,5 | |
| Avskrivningar immateriella tillgångar | 0,0 | -0,2 | -0,4 | -0,7 | |
| Rörelseresultat | -2,1 | -2,2 | -7,8 | -8,2 | |
| Finansnetto | -0,4 | -1,9 | 4,0 | -4,5 | |
| Resultat efter finansiella poster | -2,5 | -4,1 | -3,8 | -12,7 | |
| Bokslutsdispositioner | 3,0 | 48,1 | 3,0 | 48,1 | |
| Resultat före skatt | 0,5 | 44,0 | -0,8 | 35,4 | |
| Skatt på årets resultat | -0,1 | -7,1 | -0,1 | -7,1 | |
| Periodens resultat | 0,4 | 36,9 | -0,9 | 28,3 |
BALANSRÄKNING – MODERBOLAGET
| MSEK | NOT | DECEMBER 31 | |
|---|---|---|---|
| 2022 | 2021 | ||
| TILLGÄNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 0,0 | 0,4 | |
| Andelar i koncernföretag | 5 | 374,4 | 553,9 |
| Fordringar hos koncernföretag | 118,7 | 118,7 | |
| Summa anläggningstillgångar | 493,1 | 673,0 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Fordringar hos koncernföretag | 494,4 | 330,7 | |
| Övriga fordringar | 6,4 | 6,9 | |
| Kassa och bank | 0,0 | 0,0 | |
| Summa omsättningstillgångar | 500,8 | 337,6 | |
| SUMMA TILLGÄNGAR | 993,9 | 1 010,6 | |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital | 28,1 | 27,8 | |
| Fria reserver | 445,4 | 444,0 | |
| Periodens resultat | -0,9 | 28,3 | |
| Summa eget kapital | 472,6 | 500,1 | |
| Långfristiga skulder | |||
| Avsättningar | 5 | 140,0 | 140,0 |
| Obligationslån | 3 | 300,0 | 300,0 |
| Summa långfristiga skulder | 440,0 | 440,0 | |
| Kortfristiga skulder | |||
| Skulder till kreditinstitut | 45,5 | 61,1 | |
| Leverantörsskulder | 0,9 | 0,1 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 6,3 | 5,5 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 28,6 | 3,8 | |
| Summa kortfristiga skulder | 81,2 | 70,5 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 993,9 | 1 010,6 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
FINANSIELL INFORMATION I SAMMANDRAG
| RESULTATRÄKNING (MSEK) | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | |
| Rörelseintäkter | 720,8 | 622,0 | 609,7 | 613,0 | 818,8 | 610,5 | 545,3 | 549,6 |
| Bruttoresultat | 144,8 | 123,6 | 123,9 | 134,3 | 186,2 | 125,8 | 114,5 | 120,6 |
| Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) | 11,2 | 9,1 | -0,3 | 16,2 | 58,8 | 11,8 | 10,1 | 18,0 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 4,3 | 1,5 | -7,9 | 9,0 | 50,7 | 7,3 | 5,0 | 13,4 |
| Periodens resultat | -1,5 | -4,6 | -10,8 | 0,4 | 35,2 | 0,5 | -2,9 | 11,4 |
| BALANSRÄKNING (MSEK) | ||||||||
| Tillgångar | ||||||||
| Summa anläggningstillgångar | 495,8 | 483,9 | 481,4 | 480,5 | 481,2 | 479,3 | 149,4 | 153,0 |
| Summa omsättningstillgångar | 1 181,6 | 1 130,2 | 1 094,7 | 1 099,3 | 1 269,0 | 1 140,4 | 1 017,6 | 904,5 |
| Summa tillgångar | 1 677,4 | 1 614,1 | 1 576,1 | 1 579,8 | 1 750,2 | 1 619,7 | 1 167,0 | 1 057,5 |
| Eget kapital och skulder | ||||||||
| Summa eget kapital | 569,4 | 566,7 | 593,6 | 606,1 | 601,2 | 561,4 | 424,0 | 453,4 |
| Summa långfristiga skulder | 461,1 | 461,5 | 462,5 | 464,3 | 465,6 | 466,5 | 320,2 | 188,1 |
| Summa kortfristiga skulder | 646,9 | 585,9 | 520,0 | 509,4 | 683,4 | 591,8 | 422,8 | 416,0 |
| Summa eget kapital och skulder | 1 677,4 | 1 614,1 | 1 576,1 | 1 579,8 | 1 750,2 | 1 619,7 | 1 167,0 | 1 057,5 |
| KASSAFLÖDE (MSEK) | ||||||||
| Netto från löpande verksamheten | 41,0 | 6,3 | -25,2 | 37,4 | 34,0 | -111,6 | -16,4 | -3,1 |
| Investeringsverksamheten | -10,4 | -9,3 | -11,8 | -5,3 | -12,4 | -46,7 | -0,8 | -21,4 |
| Finansieringsverksamheten | -21,9 | 4,4 | 35,0 | -34,1 | -18,2 | 88,0 | 86,3 | 1,1 |
| Periodens kassaflöde | 8,7 | 1,4 | -2,0 | -2,0 | 3,4 | -70,3 | 69,1 | -23,4 |
| FINANSIELLA MÄTT (MSEK) | ||||||||
| Bruttomarginal, % | 20,1 | 19,9 | 20,3 | 21,9 | 22,7 | 20,6 | 21,0 | 21,9 |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | 0,6 | 0,2 | -1,3 | 1,5 | 6,2 | 1,2 | 0,9 | 2,4 |
| Avkastning på sysselsatt kapital (ROCE), % 1 | 0,4 | 0,1 | -0,8 | 1,0 | 5,9 | 1,0 | 0,7 | 2,0 |
| Avkastning på eget kapital (ROE), % 1 | -0,3 | -0,8 | -1,8 | 0,1 | 6,9 | 0,1 | -0,7 | 2,6 |
| Omsättning EMV 2 | 207,2 | 163,8 | 165,0 | 170,8 | 241,3 | 161,7 | 154,0 | 152,6 |
| EMV av total omsättning, % 2 | 28,7 | 26,3 | 27,1 | 27,9 | 29,5 | 26,5 | 28,2 | 27,8 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK | 2,92 | 0,45 | -1,79 | 2,68 | 2,44 | -8,70 | -1,34 | -0,25 |
| Periodens resultat per aktie (före utspädning), SEK | -0,10 | -0,36 | -0,76 | 0,01 | 2,50 | -0,02 | -0,25 | 0,98 |
| Räntebärande nettoskuld, inklusive leasing enligt IFRS 16 | -362,6 | -387,5 | -386,6 | -348,2 | -380,7 | -396,2 | -226,0 | -183,1 |
| Räntebärande nettoskuld, exklusive leasing enligt IFRS 16 | -332,3 | -360,3 | -356,3 | -314,5 | -344,0 | -364,2 | -198,7 | -152,4 |
| Skuldsättningsgrad, ggr | 0,6 | 0,6 | 0,6 | 0,5 | 0,6 | 0,6 | 0,5 | 0,3 |
| Soliditet, % | 33,9 | 35,1 | 37,7 | 38,4 | 34,4 | 34,7 | 36,3 | 42,9 |
| Aktiekurs, SEK | 35,0 | 38,7 | 49,9 | 72,8 | 114,0 | 115,5 | 96,0 | 100,0 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
DISTIT:S AKTIE OCH AKTIEÄGARE
AKTIEFAKTA
DistIT:s aktie är noterad på Nasdaq First North Premier Growth Market under kortnamnet DIST och företagets Certified Adviser är Erik Penser Bank AB.
Aktiens stängningskurs har under året varierat från 32,7 SEK (47,4) som lägst och till 130,0 SEK (151,0) som högst. Aktiens stängningskurs på årets sista handelsdag den 30 december 2022 var 35,0 SEK (114,0) vilket innebar en minskning med 69,3 procent i jämförelse med aktiens stängningskurs den sista handelsdagen 2021. DistIT:s börsvärde uppgick per den 31 december 2022 till 491,4 MSEK (1 585,5). Antalet aktieägare i DistIT uppgick samma datum till 6 344 (6 871). Av dessa hade 419 (422) fler än 1 000 aktier vardera. I genomsnitt omsattes 11 318 aktier (22 161) per börsdag under 2022. DistIT:s aktiekapital uppgick den 31 december 2022 till 28 080 932 SEK fördelat på 14 040 466 aktier.
UTDELNINGSSPOLICY
Styrelsen avser att årligen föreslå en utdelning, eller annan motsvarande värdeöverföring, som skall uppgå till 30–50 procent av vinsten efter skatt. Härutöver kan styrelse komma att föreslå en ytterligare återföring av kapital till aktieägarna förutsatt att styrelsen bedömer detta som motiverat med hänsyn till förväntat framtida kassaflöde och bolagets investeringsplaner.
AKTIEFÖRDELNING DEN 31 DECEMBER 2022
| Antal aktier | ANTAL AKTIEÄGARE | ANTAL AKTIER |
|---|---|---|
| 1-500 | 5 610 | 442 232 |
| 501-1000 | 315 | 250 553 |
| 1001-5000 | 301 | 657 064 |
| 5001-10000 | 39 | 286 745 |
| 10001-15000 | 23 | 298 664 |
| 15001-20000 | 7 | 129 100 |
| 20001- | 49 | 11 976 108 |
| Totalt | 6 344 | 14 040 466 |
DE 10 STÖRSTA AKTIEÄGARNA DEN 31 DECEMBER 2022
| Namn | ANTAL AKTIER | ANDEL KAPITAL OCH RÖSTER, % |
|---|---|---|
| Athanase Industrial Partner | 2 999 885 | 21,4% |
| Redstone Investment Group SA | 1 748 332 | 12,5% |
| Ribbskottet AB | 1 550 000 | 11,0% |
| Försäkringsaktiebolaget, Avanza Pension | 843 837 | 6,0% |
| JP Morgan Bank Luxembourg S.A. | 745 803 | 5,3% |
| Humle Kapitalförvaltning AB | 429 856 | 3,1% |
| Theodor Jeansson | 410 000 | 2,9% |
| Robert Rosenzweig | 265 000 | 1,9% |
| FE Småbolag Sverige | 262 597 | 1,9% |
| Måns Flodberg | 250 000 | 1,8% |
| Summa de 10 största ägarna | 9 505 310 | 67,7% |
| Summa övriga ägare | 4 535 156 | 32,3% |
| Totalt | 14 040 466 | 100,0% |
BEMYNDIGANDE
Årsstämman 2022 bemyndigade styrelsen att besluta om nyemission av aktier i samband med avtal om företagsförvärv. Bemyndigandet omfattade högst 1 404 046 aktier, motsvarande högst 10 % av bolagets befintliga aktiekapital på dagen för årsstämman. Styrelsen har under perioden januari – december 2022 inte använt stämmans bemyndigande.
Som en del i bolagets förvärv av EFUEL beslutades vid extra bolagsstämma den 3 september 2021 att öka bolagets aktiekapital genom nyemission. Rätt att teckna nya aktier tillkom, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, endast Redstone Investment Group SA, säljaren av EFUEL. Styrelsens bemyndigande om nyemission användes således inte.
| AKTIERELATERADE NYCKELTAL | Q4 2021 | Q1 2022 | Q2 2022 | Q3 2022 | Q4 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| NYCKELTAL | 2021-12-31 | 2022-03-31 | 2022-06-30 | 2022-09-30 | 2022-12-31 |
| Aktiekurs vid periodens utgång (SEK) | 114,0 | 72,8 | 49,9 | 38,7 | 35,0 |
| Högsta/lägsta stängningskurs under kvartalet (SEK) | 151,0 / 112,5 | 130,0 / 70,6 | 71,9 / 49,5 | 62,5 / 36,5 | 40,0 / 32,7 |
| Antal aktier vid periodens utgång (st.) | 13 908 247 | 14 040 466 | 14 040 466 | 14 040 466 | 14 040 466 |
| Börsvärde vid periodens utgång (MSEK) | 1 585,5 | 1 022,1 | 699,9 | 543,4 | 491,4 |
| Genomsnittligt antal avslut per dag under kvartalet (st./dag) | 197 | 143 | 63 | 26 | 29 |
| Genomsnittlig handelsvolym per dag under kvartalet (st./dag) | 22 675 | 20 552 | 10 543 | 6 045 | 8 216 |
| Genomsnittlig omsättning per dag under kvartalet (SEK/dag) | 2 978 729 | 2 074 405 | 655 355 | 290 836 | 288 498 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
TECKNINGSOPTIONER
Per den sista december 2022 fanns 1 175 603 utestående teckningsoptioner.
Årsstämman 2022 beslutade om ett teckningsoptionsprogram om 450 000. Under det tredje kvartalet 2022 tecknades 300 000 teckningsoptioner fördelat på VD och övriga ledande befattningshavare. Programmet tecknades fullt ut utöver de teckningsoptioner som allokerats till Philip Gunnarsson, som valde att inte teckna sin andel givet sin avslutande anställning i bolaget. Optionerna kan användas för teckning av aktier under perioden 8 – 30 juni 2025.
Sammanlagt 394 686 teckningsoptioner tecknades efter beslut på en extra bolagsstämma i DistIT AB den 3 september 2021. Programmet blev fulltecknat och var riktat till nyckelanställda i EFUEL. Teckningskurs per aktie är 190,53 kronor. Optionerna kan användas för teckning av aktier under perioden 1 – 30 september 2025.
Under fjärde kvartalet 2022 har DistIT återköpt 78 937 teckningsoptioner till ett värde om 23 681 kronor (vilket motsvarar 0,30 kronor per teckningsoption). Köpeskillingen motsvarar teckningsoptionernas marknadsvärde, fastställt av en oberoende värderare.
Årsstämman 2021 beslutade, med avvikelse från aktieägarnas företrädesrätt, om en emission av högst 180 000 teckningsoptioner med åtföljande rätt till teckning av högst 180 000 nya aktier i DistIT AB till teckningskurs 133,43 kronor per aktie. Rätt att teckna de nya teckningsoptionerna tillkom vissa av DistIT-koncernens ledande befattningshavare och nyckelpersoner. Teckningsoptionsprogrammet blev fulltecknat. Optionerna kan användas för teckning av aktier under perioden 15 – 31 maj 2024.
Årsstämman 2020 godkände ett erbjudande till ledande befattningshavare om högst 379 854 teckningsoptioner, med åtföljande rätt till teckning av högst 379 854 nya aktier i DistIT AB till teckningskurs 50 kronor per aktie. Teckningsoptionsprogrammet blev fulltecknat och alla deltagare, nio ledande befattningshavare i DistIT, Aurora, Deltaco och Septon, tog sin fulla allokering. Optionerna kan användas för teckning av aktier under perioden 1 – 15 december 2023.
Under det första kvartalet 2022 avslutade koncernen incitamentsprogram 2019/2022 varigenom VD tecknade aktier för 5 288 760 kronor. I anslutning till aktieteckningen, och i syfte att möjliggöra VD:s teckning av nya aktier, har DistIT återköpt totalt 137 780 av de icke utnyttjade teckningsoptionerna i programmet från VD för en total köpeskilling om 5 288 784 kronor (vilket motsvarar 38,4 kronor per teckningsoption). Köpeskillingen motsvarar teckningsoptionernas marknadsvärde, fastställt av en oberoende värderare. Köpeskillingen för de återköpta teckningsoptionerna har VD använt för att betala för de nytecknade aktierna genom kvittning. Efter att de tecknade aktierna hade registrerats fanns det totalt 14 040 466 utestående aktier i moderbolaget och aktiekapitalet uppgick till totalt 28 080 932 kronor den sista mars 2022. Transaktionen har endast påverkat de finansiella rapporterna genom omföring inom eget kapital.
En mer fullständig information om teckningsoptioner finns på DistIT:s hemsida (www.distit.se).
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
DEFINITIONER
DistIT presenterar alternativa nyckeltal som används av företagsledning och investerare för att analysera trender och utvecklingen av koncernens verksamhet som inte direkt kan utläsas eller härledas ur de finansiella rapporterna. Dessa finansiella mått är avsedda att underlätta för företagsledning och investerare att analysera koncernens utveckling. Investera bör inte betrakta dessa alternativa nyckeltal som substitut, utan snarare som komplement till den finansiella rapportering som upprättats i enlighet med IFRS. Observera att de alternativa nyckeltal som definierats nedan kan skilja sig från andra företags definitioner av samma begrepp.
Nedanstående tabell redogör för definitionen av koncernens nyckeltal.
| NYCKELTAL | BESKRIVNING | MOTIVERING AV ALTERNATIVT NYCKELTAL |
|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital (ROE) | Periodens resultat dividerat med 12 månaders rullande eget kapital inklusive innehav utan bestämmande inflytande | Nyckeltalet åskådliggör hur ägarnas kapital förräntats under perioden. |
| Avkastning på sysselsatt kapital (ROCE) | Rörelseresultat dividerat med 12 månaders rullande sysselsatt kapital | Nyckeltalet åskådliggör hur koncernen har förräntat det kapital som aktieägare och långivare tillsamman ställt till förfogande. |
| Bruttomarginal | Bruttoresultat dividerat med rörelseintäkter | Nyckeltalet är ett centralt mått på lönsamhet då det visar hur stor del av rörelseintäkterna som kvarstår efter att direkta kostnader kopplat till koncernens kärnverksamhet har dragits av. |
| EBITA | Rörelseresultat före av- och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar som uppkommit i samband med företagsförvärv. Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar samt övriga immateriella anläggningstillgångar är inkluderade. | Nyckeltalet möjliggör jämförelser av lönsamheten över tid oavsett effekterna från av- och nedskrivningar av förvärvsrelaterade immateriella anläggningstillgångar, finansieringsstruktur och bolagsskattesats. Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar samt övriga immateriella anläggningstillgångar inkluderas då det är ett mått på resursförbrukning som är nödvändig för att generera resultat. EBITA är verksamhetens huvudsakliga resultatmått. |
| EBITA-marginal, % | EBITA dividerat med rörelseintäkter | Samma motivering som för EBITA. |
| Justerad EBITA | EBITA exklusive jämförelsestörande poster | Samma motivering som för EBITA men justeras även för jämförelsestörande poster för att öka jämförbarheten över tid. |
| Justerad EBITA-marginal, % | Justerad EBITA dividerat med rörelseintäkter | Samma motivering som för Justerad EBITA. |
| Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) | Rörelseresultat före avskrivningar | Nyckeltalet möjliggör jämförelser av lönsamheten över tid oavsett effekterna av avskrivningstakt på anläggningstillgångar, finansieringsstruktur och bolagsskattesats. |
| Jämförelsestörande poster | Engångskostnader i samband med omstruktureringar, sammanslagningen av Aurora och Deltaco, förvärv och statliga ersättningar för covid-19. | För att tydliggöra utvecklingen i koncernens underliggande verksamhet samt öka jämförbarheten över tid anser vi att det är lämpligt att analysera vissa nyckeltal exklusive jämförelsestörande poster. |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie | Kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med genomsnittligt antal aktier | Nyckeltalet åskådliggör koncernens förmåga att generera kassaflöde från verksamheten, uttryckt i kronor per aktie. |
| Resultat per aktie | Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal aktier före/efter utspädning. | Ej alternativt nyckeltal. Definieras enligt IFRS. |
| Räntebärande nettoskuld | Skulder till kreditinstitut plus obligationslån, övriga räntebärande skulder och lång- och kortfristiga leasingskulder minus kassa och bank | Nyckeltalet belyser koncernens skuldsättning. |
| Rörelseresultat (EBIT) | Rörelseresultat | Nyckeltalet möjliggör jämförelser av lönsamheten över tid oavsett effekterna av finansieringsstruktur och bolagsskattesats. |
| Rörelsemarginal (EBIT), % | Rörelseresultat (EBIT) dividerat med rörelseintäkter | Samma motivering som för Rörelseresultat (EBIT). |
| Justerat rörelseresultat (EBIT) | Rörelseresultat (EBIT) exklusive jämförelsestörande poster | Samma motivering som för rörelseresultat (EBIT) men justeras även för jämförelsestörande poster för att öka jämförbarheten över tid. |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
BERÄKNING AV DE ALTERNATIVA NYCKELTALEN FRAMGÅR AV NEDANSTÅENDE TABELLER
| OKT-DEC | JAN-DEC | |||
|---|---|---|---|---|
| EBITA | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 4,3 | 50,7 | 6,9 | 76,4 |
| Varav avskrivningar förvärvsrelaterade | -1,9 | -3,0 | -7,6 | -3,1 |
| EBITA | 6,2 | 53,7 | 14,5 | 79,5 |
| Varav jämförelsestörande poster 1 | -2,2 | 0,0 | -9,6 | -11,9 |
| Justerad EBITA | 8,4 | 53,7 | 24,1 | 91,4 |
| Varav valutapåverkan | 2,4 | -4,6 | -10,7 | -13,3 |
| Justerad EBITA exklusive valutapåverkan | 6,0 | 58,3 | 34,8 | 104,7 |
| EBITA exklusive valutapåverkan | 3,8 | 58,3 | 25,2 | 92,8 |
| OKT-DEC | JAN-DEC | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Rörelseintäkter och bruttomarginal exklusive valutapåverkan | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
| Rörelseintäkter | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 |
| Varav valutapåverkan | -0,7 | 0,5 | 4,3 | 1,5 |
| Rörelseintäkter exklusive valutapåverkan | 721,5 | 818,3 | 2 561,2 | 2 522,7 |
| Handelsvaror | -576,0 | -632,6 | -2 038,9 | -1 977,1 |
| Varav valutapåverkan | 3,1 | -5,1 | -15,0 | -14,9 |
| Handelsvaror exklusive valutapåverkan | -579,1 | -627,5 | -2 023,9 | -1 962,2 |
| Bruttoresultat | 144,8 | 186,2 | 526,6 | 547,1 |
| Bruttomarginal, % | 20,1 | 22,7 | 20,5 | 21,7 |
| Bruttoresultat exklusive valutapåverkan | 142,4 | 190,8 | 537,3 | 560,5 |
| Bruttomarginal exklusive valutapåverkan, % | 19,7 | 23,3 | 21,0 | 22,2 |
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
NOTER
NOT 1 - REDOVISNINGSPRINCIPER
Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) och IFRS Interpretations Committee-tolkningar sådana de antagits av EU. Vidare har rekommendation från Rådet för finansiell rapportering, RFR 1 avseende Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats. Denna delårsrapport är för koncernen upprättad i överensstämmelse med Årsredovisningslagen (ÅRL) och IAS 34 Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. De redovisningsprinciper som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen.
Nya eller reviderade IFRS-standarder och tolkningsuttalanden för 2022 har inte haft någon väsentlig effekt på koncernens finansiella ställning, resultat eller upplysningar.
NOT 2 - STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER, MSEK
| SKULDER TILL KREDITINSTITUT | KONCERNEN | MODERBOLAGET | ||
|---|---|---|---|---|
| 2022-12-31 | 2021-12-31 | 2022-12-31 | 2021-12-31 | |
| Företagsinteckningar | 83,3 | 77,1 | 5,0 | 5,0 |
| Aktier i dotterbolag | 270,8 | 267,0 | 0,0 | 174,7 |
| Pantförskrivna tillgångar | 46,3 | 20,8 | 0,0 | 0,0 |
| Övriga garantier | 45,4 | 20,8 | 23,0 | 0,0 |
NOT 3 - OBLIGATIONSLÅN
DistIT AB emitterade den 19 maj 2021 ett nytt fyrårigt seniort, icke-säkerställt obligationslån om 300 MSEK inom en ram om 800 MSEK med ISIN SE0015949359. Obligationslånet har en rörlig ränta om tre månaders STIBOR plus 450bps. Obligationerna registrerades för handel vid Nasdaq Stockholm den 17 juni 2021. Lånet redovisas netto med 300,0 MSEK i balansräkningen. Obligationslånet förfaller till återbetalning den 19 maj 2025 och klassificeras därför som långfristig. I samband med emissionen av de nya obligationerna påkallade DistIT AB förtida inlösen av bolagets utestående seniora icke säkerställda obligationer 2018/2022 med ISIN SE0011166842 med ett maximalt rambelopp om 500 MSEK, varav 240 MSEK var emitterat vid tidpunkten och 74,4 MSEK ägdes av DistIT AB. 100 MSEK av obligationerna löstes in till ett pris om 100,75 och resterande obligationer, till ett nominellt värde om 66 MSEK, löstes oåterkalleligt in på inlösendagen, 4 juni 2021, till ett pris motsvarande 100,50 procent av det utestående nominella beloppet (1 005 000 SEK per obligation), tillsammans med upplupen men ej utbetald ränta i enlighet med villkoren för obligationerna.
| DECEMBER 31 | ||
|---|---|---|
| OBLIGATIONSLÅN | 2022 | 2021 |
| Ingående skuld | 300,0 | 165,6 |
| Obligationslån 2018/2022 | - | -165,6 |
| Obligationslån 2021/2024 | - | 300,0 |
| Summa förändring | - | 134,4 |
| Utgående skuld | 300,0 | 300,0 |
NOT 4 - SEGMENTSINFORMATION OCH UPPLYSNINGAR OM KATEGORIER AV RÖRELSEINTÄKTER OCH EBIT, MSEK
| RÖRELSEINTÄKTER PER VARUMÄRKE | OKT-DEC | JAN-DEC | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | % | 2021 | % | 2022 | % | 2021 | % | |
| Egna varumärken¹ | 207,2 | 28,7 | 241,3 | 29,5 | 706,8 | 27,6 | 709,6 | 28,1 |
| Externa varumärken | 513,5 | 71,2 | 576,2 | 70,4 | 1 851,7 | 72,2 | 1 810,6 | 71,7 |
| Övriga intäkter | 0,1 | 0,1 | 1,3 | 0,1 | 7,0 | 0,2 | 4,0 | 0,2 |
| Summa | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 |
¹ För 2022 har tredje kvartalets egna varumärken omklassificerats med -23,4 MSEK.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
| RÖRELSEINTÄKTER PER SEGMENT¹ | OKT-DEC | JAN-DEC | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | % | 2021 | % | 2022 | % | 2021 | % | |
| Aurdel | 509,0 | 70,6 | 610,9 | 74,6 | 1 702,1 | 66,3 | 1 908,4 | 75,6 |
| Septon | 98,9 | 13,7 | 107,9 | 13,2 | 400,9 | 15,6 | 352,7 | 14,0 |
| EFUEL | 80,5 | 11,2 | 42,0 | 5,1 | 281,1 | 11,0 | 65,2 | 2,6 |
| Sominis | 40,4 | 5,6 | 59,4 | 7,3 | 203,0 | 7,9 | 202,0 | 8,0 |
| Övrigt/elimineringar | -8,0 | -1,1 | -1,4 | -0,2 | -21,6 | -0,8 | -4,1 | -0,2 |
| Summa | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 | ||||
| RÖRELSEINTÄKTER PER LAND | OKT-DEC | JAN-DEC | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022 | % | 2021 | % | 2022 | % | 2021 | % | |
| Sverige | 401,8 | 55,7 | 414,9 | 50,7 | 1 353,2 | 52,7 | 1 233,3 | 48,9 |
| Finland | 47,0 | 6,5 | 56,5 | 6,9 | 173,6 | 6,8 | 195,0 | 7,7 |
| Danmark | 119,6 | 16,6 | 176,7 | 21,6 | 404,5 | 15,8 | 501,2 | 19,9 |
| Norge | 65,0 | 9,0 | 71,9 | 8,8 | 261,9 | 10,2 | 247,8 | 9,8 |
| Övriga Europa | 87,4 | 12,2 | 98,8 | 12,0 | 372,3 | 14,5 | 346,9 | 13,7 |
| Summa | 720,8 | 818,8 | 2 565,5 | 2 524,2 | ||||
| EBIT PER SEGMENT¹ | OKT-DEC | JAN-DEC | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | ||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
| Aurdel | 6,9 | 53,3 | 12,9 | 95,1 | ||||
| Septon | 4,5 | 5,5 | 11,2 | 9,1 | ||||
| EFUEL | -0,6 | -10,7 | 11,8 | -6,4 | ||||
| Sominis | 2,1 | 2,1 | 5,2 | 7,2 | ||||
| Övrigt/elimineringar | -8,6 | 0,5 | -34,2 | -28,6 | ||||
| Summa | 4,3 | 50,7 | 6,9 | 76,4 |
NOT 5 – RÖRELSEFÖRVARV UNDER 2021
Den 18 augusti 2021 ingick DistIT AB (publ) avtal om förvärv av 100 procent av aktierna i Electric Fuel Infrastructure Sweden 2 AB (EFUEL). EFUEL är ett av de största bolagen i Sverige inom elbilsladdning med en marknadsandel om cirka 30 procent av alla levererade laddboxar. Tillträde skedde samma dag, den 18 augusti, och EFUEL konsolideras med DistIT från och med detta datum. Förvärvet utgör en väsentligt förstärkt exponering mot en av dagens mest definierade strukturella trender och samhällsförändringar. Därutöver ser DistIT samordningseffekter mellan EFUEL och övriga dotterbolag.
Under fjärde kvartalet 2021 upprättades nedan preliminära förvärvsanalys, som numera är slutlig. DistIT förvärvade enligt avtal EFUEL för en köpeskilling om 185,0 MSEK varav 45,0 MSEK i form av likvida medel och 140,0 MSEK genom en riktad nyemission av aktier i DistIT, vilken omfattade 1 626 286 aktier till en emissionskurs motsvarande cirka 86,09 kr per aktie. Emissionskursen baserades på den volymvikta genomsnittskursen för DistIT-aktien under 90 handelsdagar före den 23 juli 2021. Därutöver tillkom en villkorad tilläggsköpeskilling om 140,0 MSEK att utbetalas när EFUEL levererar ett bruttoresultat om 70,0 MSEK på rullande 12 månaders basis. Efter utgången av räkenskapsåret 2022 slöts avtal med EFUEL:s tidigare ägare om att utbetalningen kan ske tidigast under 2025. Den extra bolagsstämman beslöt vidare om ett nytt teckningsoptionsprogram, riktat till anställda i EFUEL. Därtill tillkom en kostnad för 'sign-on'-bonusar för nyckelpersoner i EFUEL om 10,0 MSEK i enlighet med transaktionsstrukturen.
Av identifierade immateriella tillgångar om 36,4 MSEK hänfördes merparten till kundrelationer som skrivs av på fem år. Avskrivningstiden om fem år styrs av en bedömning av ett årligt bortfall av delar av omsättningen hänförlig till respektive tillgång. Värdering av identifierade immateriella tillgångar har skett genom uppskattning av framtida diskonterade kassaflöden.
Uppskjuten skatteskuld hänförlig till de identifierade immateriella tillgångarna uppgick i förvärvsanalysen till -7,5 MSEK och löses upp i takt med avskrivningarna. Avskrivningarna kommer påverka rörelseresultatet med -7,3 MSEK per år och resultatet kommer påverkas med -5,8 MSEK. Den villkorade tilläggsköpeskillingen uppgående till 140,0 MSEK är nuvärdesberäknad och uppgick till 131,1 MSEK per förvärvstidpunkten. Mellanskillnaden om 8,9 MSEK redovisades som en räntekostnad över prognostiserad intjäningsperiod om 18 månader, vilket påverkade år 2021 med -2,2 MSEK och på årsbasis med -5,9 MSEK. Nettotillgångarna inklusive identifierade immateriella tillgångar och uppskjuten skatteskuld uppgick i förvärvsanalysen till 37,8 MSEK. Goodwill uppgick till 283,4 MSEK och hänförs till bolagets förväntade intjäningsförmåga samt nyckelkompetens hos EFUEL:s personal.
¹ Under 2019 genomfördes en organisatorisk sammanslagning av bolagen Aurora och Deltaco och en full integration av verksamheterna pågår. Sedan första kvartalet 2021 rapporteras dessa bolag som ett sammanslaget segment. I tredje kvartalet 2021 tillkom ett nytt segment i och med förvärvet av EFUEL vars resultat påverkas negativt om 10,0 MSEK för sign-on-bonusar för nyckelanställda.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
Förvärvskostnader om 1,9 MSEK ingick i rörelsekostnaderna under 2021.
EFUEL bidrog med 65,2 MSEK i nettoomsättning och -6,4 MSEK i rörelseresultat (EBIT) under 2021 från förvärvstidpunkten (18 augusti 2021). Exklusive 'sign-on'-bonusar bidrog EFUEL med 3,6 MSEK till rörelseresultatet. Om förvärvstidpunkten istället hade varit 1 januari 2021 hade EFUEL bidragit med 125,4 MSEK i nettoomsättning och 0,5 MSEK i rörelseresultat (eller 10,5 MSEK i rörelseresultat utan belastning av 'sign-on'-bonusar).
| FÖRVÄRVSANALYS | REDOVISAT VID FÖRVÄRVSTIDPUNKTEN | ANPASSNING TILL VERKLIGT VÄRDE | VERKLIGT VÄRDE |
|---|---|---|---|
| Verkligt värde av överförd ersättning | |||
| Erlagd köpeskilling, reglerats kontant | 45,0 | ||
| Erlagd köpeskilling, emitterade aktier | 140,0 | ||
| Villkorad köpeskilling avseende årets förvärv | 131,6 | ||
| Summa | 316,6 | ||
| Verkligt värde på förvärvade tillgångar och skulder | |||
| Immateriella tillgångar | 1,9 | 36,4 | 38,3 |
| Varulager | 11,3 | - | 11,3 |
| Kortfristiga fordringar | 9,8 | - | 9,8 |
| Likvida medel | 6,4 | - | 6,4 |
| Uppskjuten skatteskuld | - | -7,5 | -7,5 |
| Långfristiga skulder övriga | -4,8 | - | -4,8 |
| Kortfristiga skulder | -20,8 | - | -20,8 |
| Summa | 3,8 | 28,9 | 32,7 |
| Goodwill | 283,4 | ||
| Förändring i koncernens likvida medel vid förvärv | |||
| Erlagd köpeskilling avseende årets förvärv | 45,0 | ||
| Likvida medel i förvärvat dotterbolag | -6,4 | ||
| Summa | 38,6 | ||
| ANDELAR I KONCERNFÖRETAG | DECEMBER 31 | ||
| --- | --- | --- | |
| 2022 | 2021 | ||
| Ingående anskaffningsvärde | 777,2 | 429,9 | |
| Förvärv av dotterbolag | 1,0 | 330,3 | |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | - | 17,0 | |
| Försäljning av dotterbolag | -403,8 | 0,0 | |
| Utgående anskaffningsvärde | 374,4 | 777,2 | |
| Ingående nedskrivningar | -223,3 | -223,3 | |
| Försäljning av dotterbolag | 223,3 | - | |
| Utgående nedskrivningar | - | -223,3 | |
| Utgående redovisat värde | 374,4 | 553,9 | |
| AVSÄTTNINGAR | DECEMBER 31 | ||
| --- | --- | --- | |
| 2022 | 2021 | ||
| Ingående avsättningar | 133,3 | 1,0 | |
| Nya avsättningar | - | 133,3 | |
| Utbetalningar | - | -0,7 | |
| Omklassificering inklusive nuvärdesberäkning | 5,8 | -0,3 | |
| Utgående avsättningar | 139,1 | 133,3 |
Ny avsättning 31 december 2021 avser tilläggsköpeskilling förvärv EFUEL justerad med nuvärdesberäkning.
DistIT | Bokslutskommuniké januari – december 2022
21
DIST
