DIRUI INDUSTRIAL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 22, 2020

迪瑞医疗科技股份有限公司 内部控制鉴证报告

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中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市西城区阜外大街1 号四川大厦东座15 层 邮编：100037 电话：(010)68364878 传真：(010)68364875

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目 录

• 一、内控鉴证报告

• 二、内控鉴证报告附件

• 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

• 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件

• 注册会计师执业证书复印件

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通讯地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District ， Beijing,China 邮政编码（ Post Code ）： 100077 电话（ Tel ）： 010-68364878 传真（ Fax ）： 010-68364875

内部控制鉴证报告

中兴华审字（ 2020 ）第 540014 号

迪瑞医疗科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“迪瑞医疗公 司”）管理层对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 迪瑞医疗公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实 性和完整性。我们的责任是对迪瑞医疗公司截至 2019 年 12 月 31 日止与财务报 表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴 证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，因此，于 2019 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未 来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，迪瑞医疗公司于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财 务报表相关的有效的内部控制。

本鉴证报告仅供迪瑞医疗公司公开发行可转换公司债券时使用，不得用作任 何其他用途。我们同意本鉴证报告作为迪瑞医疗公司公开发行可转换公司债券的

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必备文件，随其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： · 中国 北京 中国注册会计师：

2020 年 4 月 21 日

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