DIRUI INDUSTRIAL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 22, 2020

迪瑞医疗科技股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核报告

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中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市西城区阜外大街1 号四川大厦东座15 层 邮编：100037 电话：(010)68364878 传真：(010)68364875

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目 录

• 一、专项审核报告

• 二、专项审核报告附表

• 三、专项审核报告附件

• 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

• 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件

• 注册会计师执业证书复印件

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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

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中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（A d d ）：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 1 5 层 F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China 电话（T e l ）：0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传真（F a x ）：0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5

关于迪瑞医疗科技股份有限公司关联方

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

中兴华核字（ 2020 ）第 540002 号

迪瑞医疗科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“迪瑞医疗公 司”） 2019 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2019 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础 上，对后附的《上市公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国 务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、 提供真实、合法、完整的审核证据是迪瑞医疗公司管理层的责任，我们的责任是在 执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对 汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工 作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计迪瑞医疗公司 2019 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解迪瑞医疗公司 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后附

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1

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

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汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供迪瑞医疗公司 2019 年度年报披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）

中国·北京 中国注册会计师：

2020 年 4 月 21 日

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2

附表

上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年期初占用 资金余额	2019年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2019年度占用资 金的利息（如 有）	2019年度偿还累 计发生金额	2019年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属 企业
小计	-	-	-
前大股东及其附属 企业
小计	-	-	-							-
总计	-	-	-							-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公 司的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2019年期初占用 资金余额	2019年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2019年度占用资 金的利息（如 有）	2019年度偿还累 计发生金额	2019年期末占用 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企 业
上市公司的子公司 及其附属企业	深圳迪瑞医疗科技有限公司	子公司	其他应收款	5.22	5.00			10.22	资金拆借	非经营性往来
	迪瑞实业（上海）有限公司	子公司	其他应收款		6.30			6.30	资金拆借	非经营性往来
	上海璟泉生物科技有限公司	子公司	其他应收款		100.00			100.00	资金拆借	非经营性往来
	迪瑞香港发展有限公司	子公司	其他应收款		0.47			0.47	资金拆借	非经营性往来
	迪瑞香港发展有限公司	子公司	应收账款		34.01			34.01	销售商品	经营性往来
	迪瑞香港控股有限公司	子公司	其他应收款		0.47			0.47	资金拆借	非经营性往来
	迪瑞香港控股有限公司	子公司	应收账款		23.02			23.02	销售商品	经营性往来
关联自然人及其控 制的法人	吉林省合众瑞达医学检验所有限公司	关联自然人控制 的企业	其他应收款	50.08	91.06		141.14		房租	经营性往来
	长春市织巢鸟科技有限公司	关联自然人控制 的企业	其他应收款		1.22		1.22		房租	经营性往来
	长春奥瑞投资管理有限公司	关联自然人控制 的企业	其他应收款	1.00	1.00		2.00		房租	经营性往来
其他关联人及其附 属企业
总计	-	-	-	56.30	262.55	-	144.36	174.49		-
法定代表人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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