DIRUI INDUSTRIAL CO.,LTD. — Annual Report 2015

Apr 8, 2016

长春迪瑞医疗科技股份有限公司

2015 年度财务决算报告

长春迪瑞医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2015 年 12 月 31 日 母公司及合并的资产负债表、2015 年度母公司及合并的利润表、2015 年度母公 司及合并的现金流量表、2015 年度母公司及合并的所有者权益变动表及财务报 表附注已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的 审计报告。现将决算情况报告如下：

一、报告期主要财务指标

单位：元

			单位：元
项目	2015 年度	2014 年度	增减变动幅度
营业收入	567,325,998.72	486,472,263.30	16.62%
利润总额	136,893,175.14	114,709,406.11	19.34%
归属于上市公司普通股股 东的净利润	108,278,048.69	101,358,862.36	6.83%
基本每股收益（元/股）	0.71	0.81	-12.35%
项目	2015 年12 月31 日	2014 年12 月31 日	增减变动幅度
资产总额	1,766,940,898.18	1,046,738,062.26	68.80%
归属于上市公司普通股股 东的所有者权益	997,430,364.98	919,822,316.29	8.44%
归属于上市公司普通股股 东的每股净资产（元/股）	6.50	15.00	-56.67%

2015 年，公司经营情况良好，主营业务稳定，实现营业收入 56,732.60 万元，

较 2014 年增长 16.62%；利润总额 13,689.32 万元，较 2014 年增长 19.34%；归

属于上市公司股东的净利润 10,827.80 万元，较 2014 年增长 6.83%。

二、财务状况、经营成果和现金流量分析

（一）报告期末资产构成及变动情况

1、公司资产构成情况

单位：元

			单位：元
项 目	2015 年12 月31 日	2014 年12 月31 日	增减变动幅度
货币资金	310,207,992.99	557,000,158.50	-44.31%
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产	274,837.93
应收账款	152,231,141.95	87,680,327.29	73.62%

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预付款项	25,255,781.17	11,691,997.21	116.01%
其他应收款	37,832,800.15	4,991,484.10	657.95%
存货	133,696,834.54	127,778,702.12	4.63%
一年内到期的非流动资产	335,989.70
其他流动资产	66,000,000.00	60,000,000.00	10.00%
固定资产	212,473,917.62	155,970,278.52	36.23%
在建工程	57,510,524.31	17,291,713.08	232.59%
无形资产	332,878,779.41	10,220,359.11	3157.02%
开发支出	5,798,694.82
商誉	396,759,276.76
长期待摊费用	26,368.89	440,776.42	-94.02%
递延所得税资产	4,221,482.94	2,509,785.91	68.20%
其他非流动资产	31,436,475.00	11,162,480.00	181.63%
资产总计	1,766,940,898.18	1,046,738,062.26	68.80%

2、主要变动项目分析

（1）货币资金较 2014 年末减少 44.31%，主要系 2015 年支付宁波瑞源生物 科技有限公司（以下简称宁波瑞源）股权收购款 5.5 亿，导致货币资金减少；

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较 2014 年增加 27 万元，主要系本期新增子公司宁波瑞源的财务报表纳入合并范围所致；

（3）应收账款较 2014 年末增加 73.62%，主要系本期新增子公司宁波瑞源 的财务报表纳入合并范围所致；

（4）其他应收款较 2014 年末增加 657.95%，主要系本期新增子公司宁波瑞 源的财务报表纳入合并范围所致；

（5）一年内到期的非流动资产较 2014 年末增加，系公司将于一年内到期的 长期待摊费用；

（6）固定资产较 2014 年末增加 36.23%，主要系本期新增子公司宁波瑞源 的财务报表纳入合并范围所致；

（7）在建工程较 2014 年末增加 232.59%，主要系公司本期增加工业园 2# 楼工程及省区办事处购买房屋并装修所导致；

（8）无形资产较 2014 年末增加 3157.02%，主要系本期新增子公司宁波瑞 源的财务报表纳入合并范围所致；

（9）开发支出较 2014 年末增加 580 万元，主要系本期公司的国产化学发光 试剂到达注册报批阶段，这个阶段的注册报批费及材料费归集到开发支出核算； （10）商誉较 2014 年末增加 3.97 亿，系本期收购宁波瑞源 51%股权所产生

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的商誉；

（11）长期待摊费用较 2014 年末减少 94.02%，主要系长期待摊费用本期摊 销所导致；

• （12）递延所得税资产较 2014 年末增加 68.2%，主要系本期新增子公司宁

• 波瑞源的财务报表纳入合并范围所致；

（13）其他非流动资产较 2014 年末增加 181.63%，主要系截至 2015 年末尚 未到期的人民币理财产品增加；

（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动情况

1、公司负债和所有者权益构成情况

单位：元

			单位：元
项 目	2015 年12 月31 日	2014 年12 月31 日	增减变动幅度
短期借款	60,000,000.00
应付票据		9,258,642.34	-100.00%
应付账款	51,483,835.49	21,738,772.10	136.83%
预收款项	25,770,404.56	21,284,492.81	21.08%
应付职工薪酬	18,935,062.90	16,480,782.28	14.89%
应交税费	24,440,101.16	9,368,893.25	160.86%
其他应付款	6,996,925.80	2,921,055.54	139.53%
一年内到期的非流动负债	50,000,000.00
长期借款	154,500,000.00	4,500,000.00	3333.33%
预计负债	6,095,152.00	946,386.00	544.05%
递延收益	37,821,196.88	39,819,968.82	-5.02%
递延所得税负债	44,949,970.92	596,752.83	7432.43%
负债合计	480,992,649.71	126,915,745.97	278.99%
股本	153,350,000.00	61,340,000.00	150.00%
资本公积	409,953,752.10	501,963,752.10	-18.33%
盈余公积	40,882,350.12	30,670,000.00	33.30%
未分配利润	393,244,262.76	325,848,564.19	20.68%
股东权益合计	997,430,364.98	919,822,316.29	8.44%

2、主要变动项目分析

• （1）短期借款较 2014 年末增加 6000 万元，系本年从中国进出口银行借入

• 高新技术产品出口卖方信贷贷款；

（2）应付票据较 2014 年末减少 100%，主要系 2015 年将已到期的应付票据 全部支付所导致；

（3）应付账款较 2014 年末增加 136.83%，主要系本期收购宁波瑞源及公司

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采购材料应支付的款项增加所导致；

（4）应交税费较 2014 年末增加 160.86%，主要系本期新增子公司宁波瑞源 的财务报表纳入合并范围所致；

（5）其他应付款较 2014 年末增加 139.53%，主要系公司预提将于 2016 年 度支付的差旅费、邮运费；

（6）一年内到期的非流动负债较 2014 年末增加 5000 万元，系公司将于一 年内到期的长期借款 5000 万元计入该科目所导致；

（7）长期借款较 2014 年末增加 3333.33%，系公司本年从中国进出口银行 借入创新业务固定资产类贷款所导致；

（8）预计负债较 2014 年末增加 544.05%，主要系公司未决诉讼所产生的预 计负债所导致；

（9）延递所得税负债较 2014 年末增加 7432.43%，主要系非同一控制下企 业合并资产评估增值产生的递延所得税负债所导致；

（10）股本较 2014 年末增加 150.00%，系公司本年资本公积转增股本所致；

（11）盈余公积较 2014 年末增加 33.30%，系公司按本年净利润的 10%提取 法定盈余公积金所导致；

（三）报告期损益情况及变动分析

1、报告期损益情况

单位：元

			单位：元
项 目	本年数	上年数	增减变动幅度
营业收入	567,325,998.72	486,472,263.30	16.62%
营业成本	233,731,823.54	214,739,422.88	8.84%
营业税金及附加	7,360,529.40	5,339,686.00	37.85%
销售费用	102,755,006.21	82,436,733.98	24.65%
管理费用	119,041,514.34	91,258,198.31	30.44%
财务费用	-13,945,515.73	-5,355,805.28	-160.38%
资产减值损失	6,474,618.50	4,078,359.65	58.76%
公允价值变动收益	52,354.43
投资收益	1,983,959.71	635,107.27	212.38%
营业利润	113,944,336.60	94,610,775.03	20.43%
营业外收入	29,704,426.42	21,115,624.70	40.68%
营业外支出	6,755,587.88	1,016,993.62	564.27%
利润总额	136,893,175.14	114,709,406.11	19.34%
所得税费用	16,945,187.22	13,350,543.75	26.93%

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净利润

119,947,987.92 101,358,862.36

18.34%

2、主要变动分析

（1）营业税金及附加较 2014 年末增加 37.85%，主要系本期新增子公司宁 波瑞源的财务报表纳入合并范围所致；

（2）管理费用较 2014 年末增加 30.44%，主要系本期新增子公司宁波瑞源 的财务报表纳入合并范围所致；

（3）财务费用较 2014 年末减少 160.38%，主要系公司本期利息收入、汇兑 收益较上年同期增加所致；

（4）资产减值损失较 2014 年末增加 58.76%，主要系本期由于应收账款增 加导致计提的坏账准备增加所致；

（5）公允价值变动损益较 2014 年末增加 52,354.43 元，系本期新增子公司 宁波瑞源的财务报表纳入合并范围所致；

（6）投资收益较 2014 年末增加 212.38%，主要系收回理财产品取得的投资 收益增加所导致；

（7）营业外收入较 2014 年末增加 40.68%，主要系本期政府补助增加所导 致；

（8）营业外支出较 2014 年末增加 564.27%，主要系预提的未决诉讼赔偿损 失增加所导致；

（四）报告期现金流量情况及变动分析

• 1、报告期现金流量情况

单位：元

			单位：元
项目	2015 年	2014 年	增减变动幅度
经营活动现金流入小计	674,818,965.65	574,032,243.03	17.56%
经营活动现金流出小计	522,840,737.08	449,861,564.97	16.22%
经营活动产生的现金流量净额	151,978,228.57	124,170,678.06	22.39%
投资活动现金流入小计	2,137,485.51	641,463.27	233.22%
投资活动现金流出小计	761,495,967.54	53,389,634.96	1326.30%
投资活动产生的现金流量净额	-759,358,482.03	-52,748,171.69	-1339.59%
筹资活动现金流入小计	261,653,370.50	435,452,138.00	-39.91%
筹资活动现金流出小计	32,244,887.12	6,616,613.23	387.33%
筹资活动产生的现金流量净额	229,408,483.38	428,835,524.77	-46.50%
现金及现金等价物净增加额	-375,792,165.51	500,652,095.16	-175.06%

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• 2、主要变动分析

• （1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 70,661 万元，

• 主要系支付宁波瑞源股权收购款所致；

（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 19,942 万元， 主要系本年取得银行借款 2.6 亿，支付现金股利 0.3 亿；而上年发行新股募集资 金 4.19 亿所致；

（五）报告期基本财务指标

指标范围	主要指标	2015 年度	2014 年度
偿债能力	流动比率	3.05	10.48
	速动比率	2.49	8.90
	资产负债率	27.22%	12.12%
盈利能力	销售净利率	19.09%	20.84%
	加权平均净资产收益率	11.36%	18.28%
	加权平均净资产收益 （扣除非经常性损益）	10.50%	16.31%

长春迪瑞医疗科技股份有限公司董事会

二〇一六年四月七日

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