Environmental & Social Information • Mar 11, 2022
Environmental & Social Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Dino Polska Spółka Akcyjna 1. Pismo Członka Zarządu Dino Polska 2. Wybrane dane finansowe Dino Polska i Grupy Kapitałowej Grupa Kapitałowa „DINO POLSKA” S.A. „DINO POLSKA” S.A. 3. Działalność Dino Polska i Grupy Kapitałowej 3.1. Profil działalności 3.2. Opis Grupy Kapitałowej Poniższy schemat przedstawia strukturę Grupy Dino Polska. 3.3. Działalność operacyjna w 2021 r. W tabeli poniżej przedstawiono liczbę sklepów Dino oraz łączną powierzchnię sali sprzedaży na koniec roku. Produkty Kategorie produktów W tabeli poniżej przedstawiono strukturę przychodów ze sprzedaży według produktów za wskazane okresy. Produkty spożywcze świeże Pozostałe produkty spożywcze Artykuły niespożywcze Zaopatrzenie w produkty Dostawcy Agro-Rydzyna Sieć sklepów Na mapach poniżej pokazano proces rozwoju sieci sklepów Dino. W tabeli poniżej przedstawiono informacje o łącznej liczbie sklepów Dino i łącznej powierzchni sali sprzedaży. Magazynowanie i dystrybucja Centra dystrybucyjne W tabeli poniżej przedstawiono powierzchnię centrów dystrybucyjnych Dino Polska na 31 grudnia 2021 r. 3.4. Strategia rozwoju Kontynuacja szybkiego organicznego wzrostu liczby sklepów regularnie zabezpieczać lokalizacje pod dalszy rozwój w obecnych i nowych regionach; budować kolejne centra dystrybucyjne, z założeniem, że jedno jest w stanie obsłużyć 350-400 sklepów; oraz rozwijać moce istniejącego zakładu mięsnego prowadzonego przez Agro-Rydzynę poprzez jego rozbudowę i wymianę linii technologicznych na nowocześniejsze, a także uruchomić drugi zakład mięsny w nowej lokalizacji oraz uruchamiać mniejsze zakłady rozbio... Kontynuacja wzrostu przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LFL) poszukiwania sklepów w pobliżu miejsca zamieszkania i dążenia do wygody w zakupach; wymagania produktów wysokiej jakości i markowych; oraz coraz wyższej świadomości zdrowotnej i większego zainteresowania świeżą i zdrową żywnością, w tym produktami polskimi. Konsekwentna poprawa rentowności korzyści skali prowadzące do dalszej poprawy warunków handlowych dzięki szybkiej ekspansji sieci sklepów i wzrostowi sprzedaży w istniejącej sieci sklepów, a co za tym idzie, szybko rosnącemu wolumenowi nabywanych towarów; wzrost efektywności kosztowej na poziomie pojedynczych sklepów dzięki prowadzonym systematycznie działaniom zmierzającym do zmniejszenia kosztów związanych z prowadzeniem sklepu; dźwignię operacyjną prowadzącą do dalszego wzrostu marży EBITDA z uwagi na wolniejszy wzrost pewnych relatywnie stałych pozycji kosztowych w porównaniu ze wzrostem przychodów ze sprzedaży; planowane inwestycje dotyczące optymalizacji sieci logistycznej dzięki otwieraniu kolejnych centrów dystrybucyjnych, co spowoduje skrócenie tras dostaw i powinno pozwolić na dalszą poprawę efektywności kosztowej transportu; oraz kontynuację skutecznej i oszczędnej polityki marketingowej Dino Polska. Rozwój w zgodzie ze środowiskiem naturalnym korzystanie z energii elektrycznej pochodzącej z odnawialnych źródeł energii elektrycznej, w szczególności poprzez montaż paneli fotowoltaicznych na sklepach i centrach dystrybucyjnych Grupy Dino oraz ograniczanie zużycia energii elektrycznej poprze... zwiększanie efektywności sieci transportowej w szczególności poprzez: i) skracanie dystansu pomiędzy centrami dystrybucyjnymi a marketami (wraz ze wzrostem zagęszczenia sieci marketów Dino oraz rozwojem sieci centrów dystrybucyjnych Dino Polska); ii... racjonalna gospodarka odpadami oraz minimalizowanie masy wytwarzanych odpadów w szczególności poprzez: i) przestrzeganie i promowanie procedur segregacji odpadów we wszystkich obszarach działalności; ii) przekazywanie do recyklingu całości opakowań ... 3.5. Perspektywy rozwoju w 2022 r. sytuacja makroekonomiczna w Polsce, a także wzrost wynagrodzenia minimalnego i funkcjonowanie programów socjalnych skutkujących rosnącymi rozporządzalnymi dochodami konsumentów i wydatkami na konsumpcję; rosnące ceny towarów rolnych, energii elektrycznej, gazu ziemnego, opakowań oraz koszty pracy co przekłada się na rosnące koszty produkcji żywności, a tym samym na wzrost cen po jakich sieci handlowe nabywają produkty od producentów żywności. Ponadt... rosnące ceny towarów i usług konsumpcyjnych, które w przypadku zbyt wysokiego tempa wzrostu mogą w negatywny sposób przekładać się na siłę nabywczą konsumentów i ich skłonność do wydawania pieniędzy, a tym samym na wartość sprzedaży w sklepach Dino; zmiana trendów i zwyczajów wśród konsumentów (szczególnie aktywny tryb życia, mniej czasu wolnego, zwiększenie częstotliwości robienia zakupów przy jednoczesnym skróceniu czasu ich trwania, zwracanie uwagi na dogodną lokalizację sklepów), które prow... sytuacja epidemiologiczna; Spółka na bieżąco monitoruje sytuację epidemiologiczną i jej wpływ na swoją działalność. W 2020 r. Spółka wdrożyła, a w 2021 r. kontynuowała, wysoki reżim sanitarny we wszystkich obszarach działalności i sprawnie dostosowy... zdolność Dino Polska do otwierania założonej w strategii liczby sklepów oraz do rozwijania towarzyszącego im zaplecza logistycznego obejmującego nowe centra dystrybucyjne i zwiększone zdolności transportowe, a także zwiększanie zdolności produkcyjny... zwiększanie efektywności działania, osiąganie korzyści skali oraz optymalizacja kosztów operacyjnych, w szczególności w obliczu rosnących kosztów pracy; zwiększenie efektywności obsługi logistycznej placówek handlowych; dostępność źródeł finansowania; konkurencja ze strony innych sieci sprzedaży detalicznej; zmieniające się przepisy i normy prawne, w tym obciążenia podatkowe podmiotów gospodarczych; koszty prowadzenia detalicznej działalności handlowej ze względu na wprowadzane nowe przepisy prawa konsumenckiego, prawa pracy, sanitarnego i ochrony środowiska; niestabilna i niepewna sytuacja na rynku pracy w poszczególnych regionach kraju; ceny paliw i innych nośników energii, przekładające się na koszty operacyjne funkcjonowania spółek Grupy Kapitałowej, w tym na koszty zakupu towarów handlowych. 4. Sytuacja ekonomiczno-finansowa 4.1. Podsumowanie wyników Grupy Dino Polska Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Koszty sprzedaży i marketingu Koszty ogólnego zarządu Koszty w układzie rodzajowym Poniższa tabela przedstawia koszty w ujęciu rodzajowym. Koszty świadczeń pracowniczych Zużycie materiałów i energii Usługi obce Koszty finansowe Podatek dochodowy Wynik EBITDA Poniższa tabela przedstawia strukturę wyniku EBITDA. 4.2. Struktura aktywów i pasywów Grupy Aktywa Poniższa tabela przedstawia wybrane informacje na temat aktywów Grupy Dino Polska. Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zadłużenie netto Kapitał własny Poniższa tabela przedstawia informacje na temat kapitału własnego Grupy Dino Polska. Płynność i zasoby finansowe 4.3. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Poniższa tabela przedstawia podstawowe informacje na temat przepływów pieniężnych Grupy Dino Polska. Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej Zwiększenie stanu netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 4.4. Nakłady inwestycyjne 4.5. Zobowiązania pozabilansowe 4.5.1. Analiza wskaźnikowa Definicja Alternatywnych Pomiarów Wyników oraz uzasadnienie ich zastosowania. 4.6. Podsumowanie wyników Dino Polska Rachunek zysków i strat (wybrane pozycje). Bilans (wybrane pozycje). aktywów trwałych w kwocie 4 480,0 mln PLN, aktywów obrotowych w kwocie 2 084,4 mln PLN. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 4.7. Polityka w zakresie dywidendy Historyczne dane na temat dywidendy 4.8. Czynniki mające wpływ na wyniki operacyjne i finansowe Otoczenie gospodarcze w Polsce oraz trendy i zwyczaje wśród konsumentów Regulacje w zakresie podatku od sprzedaży detalicznej Tempo otwierania nowych sklepów i wzrost przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LfL) Otwieranie nowych sklepów Sprzedaż w istniejącej sieci sklepów (LfL) Tabela poniżej przedstawia porównanie trendów inflacyjnych w Polsce oraz wzrost przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LfL) Dino. Siła zakupowa Nakłady inwestycyjne Zadłużenie i zmiany stóp procentowych 4.9. Zarządzanie ryzykiem finansowym Ryzyko stopy procentowej Ryzyko kredytowe Ryzyko związane z płynnością 4.10. Znaczące umowy, kredyty, pożyczki, gwarancje i poręczenia Umowy znaczące dla działalności Kredyty i pożyczki Poręczenia i gwarancje 4.11. Pozostałe informacje LFL pozwala porównać sprzedaż dokładnie tej samej grupy sklepów (istniejących w okresie bieżącym i porównywanym), bez uwzględniania sprzedaży sklepów, które zostały otwarte w ostatnich 12 miesiącach. Wskaźnik obliczany jest jako stosunek przychodów z porównywalnej bazy sklepów w okresie bieżącym (kwartał lub rok) do przychodów tej samej grupy sklepów w analogicznym okresie wcześniejszego roku, pomniejszony o 100%. Sklep staje się sklepem LFL w 13. pełnym miesiącu swojej działalności. Do kalkulacji brane są tylko przychody z porównywalnych miesięcy obu okresów. Dynamika sprzedaży Like-for-Like / LFL EBITDA stanowi miarę wyników operacyjnych nieuwzględniających wpływu amortyzacji środków trwałych i wartości niematerialnych, co pozwala na porównywanie wyników niezależnie od zmian w stanie posiadanych środków trwałych, mogących wpływać poprzez wartość amortyzacji na inne miary wyników. Grupa Dino definiuje EBITDA jako zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację. EBITDA (tys. PLN) Wskaźnik marży EBITDA jest miarą zdolności do generowania gotówki z podstawowej działalności operacyjnej (efektywności działalności operacyjnej). Grupa Dino definiuje i oblicza marżę EBITDA jako EBITDA/przychody ze sprzedaży. Marża EBITDA (%) Wskaźnik dług netto stanowi miarę zadłużenia Grupy Dino pomniejszonego o środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Grupa Dino definiuje i oblicza dług netto jako suma krótko- i długoterminowych: kredytów i pożyczek, wyemitowanych obligacji oraz zobowiązań z tytułu leasingu finansowego, pomniejszona o środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Dług netto (tys. PLN) Wskaźnik długu netto/EBITDA określa zdolność Grupy Dino do spłaty swojego oprocentowanego zadłużenia za pomocą środków pieniężnych wypracowanych na poziomie operacyjnym. Grupa Dino definiuje i oblicza wskaźnik długu netto/EBITDA jako dług netto na koniec danego okresu / EBITDA. Dług netto/EBITDA Wskaźnik cyklu rotacji należności umożliwia analizę cyklu regulowania należności przez odbiorców Grupy Dino. Grupa Dino definiuje i oblicza cykl rotacji należności handlowych jako należności w dniach (365 x średni (z początku i końca okresu) stan należności z tytułu dostaw i usług i pozostałych należności / przychody ze sprzedaży). Cykl rotacji należności handlowych Wskaźnik cyklu rotacji zapasów umożliwia analizę poziomu odnawialności zapasów Grupy Dino dla zrealizowanej sprzedaży. Grupa Dino definiuje i oblicza cykl rotacji zapasów jako zapasy w dniach (365 x średni (z początku i końca okresu) stan zapasów / koszt własny sprzedaży). Cykl rotacji zapasów Wskaźnik rotacji zobowiązań umożliwia analizę okresu, jaki jest wymagany do spłaty przez Grupę Dino jej zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług. Grupa Dino definiuje i oblicza cykl rotacji zobowiązań jako zobowiązania w dniach (365 x średni (z początku i końca okresu) stan zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań) / koszt własny sprzedaży). Cykl rotacji zobowiązań Wskaźnik stanowi podstawową miarę nakładów Grupy Dino na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych, w tym głównie na rozbudowę sieci sklepów, a tym samym pozwala na określenie skali rozwoju działalności Grupy Dino. Grupa Dino definiuje i oblicza wskaźnik Capex jako sumę nabyć rzeczowych aktywów trwałych (Nota Rzeczowe aktywa trwałe Skonsolidowanych sprawozdań finansowych) i nabyć aktywów niematerialnych (Nota Aktywa niematerialne Skonsolidowanych sprawozdań finansowych). Capex (tys. PLN) Wskaźnik umożliwia analizę pokrycia nakładów na nabycie rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych oraz kosztów finansowych przez przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej. Grupa Dino definiuje i oblicza wskaźnik OCF / (Capex + koszty finansowe) jako przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej / suma Capex oraz kosztów finansowych. OCF / (Capex + koszty finansowe) 5. Ryzyka i zagrożenia Ryzyka związane z warunkami makroekonomicznymi Zmiany ogólnej sytuacji gospodarczej, które są poza kontrolą Dino Polska, mogą skutkować spadkiem popytu konsumentów, co może niekorzystnie wpłynąć na działalność Dino Polska Grupa Dino może podlegać ryzyku zmiany stóp procentowych, co może niekorzystnie wpłynąć na jej zadłużenie oprocentowane według stopy zmiennej Ryzyka związane z realizacją celów strategicznych Grupa Dino Polska może nie zrealizować strategii w zakresie rozwoju sieci sklepów Możliwość wystąpienia opóźnień w uruchamianiu nowych sklepów Posiadanie istotnej liczby nieruchomości może w przyszłości ograniczyć elastyczność zamykania nierentownych sklepów, a spadek cen nieruchomości może narazić Dino Polska na istotne straty Ryzyka związane z konkurencją Rynek, na którym Grupa Dino Polska prowadzi działalność, charakteryzuje się wysoką konkurencją, a presja ze strony konkurentów może niekorzystnie wpłynąć na marże lub na perspektywy rozwoju Ryzyka związane z działalnością Grupy Wymagająca sytuacja na rynku pracy może niekorzystnie wpłynąć na działalność Grupy Dino Polska Systemy informatyczne Grupy Dino Polska mogą ulec awarii, mogą się okazać niewystarczająco bezpieczne lub niewystarczające do zaspokajania potrzeb Grupy Dino Polska Zmiana warunków nabywania towarów oferowanych przez Dino Polska może mieć istotny, niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska Dystrybucja produktów do sklepów Dino Polska może zostać zakłócona Grupa Dino Polska może nieefektywnie zarządzać zapasami Nieskuteczne określenie i niezaspokojenie preferencji konsumenckich może wywrzeć niekorzystny wpływ na działalność Dino Polska Wzrost kosztów może mieć istotny niekorzystny wpływ na działalność Dino Polska Grupa Dino Polska może nie być zdolna do spłaty swojego zadłużenia finansowego, zapewnienia finansowania na korzystnych warunkach lub może utracić strategiczne aktywa w przypadku naruszenia przez nią warunków finansowania Ochrona ubezpieczeniowa Grupy Dino Polska dotycząca jej działalności może być niewystarczająca lub niedostępna Grupa Dino jest narażona na ryzyko związane ze znaczącym wykorzystywaniem gotówki w swojej działalności Naruszenie przepisów w zakresie produkcji i dystrybucji żywności może skutkować zakłóceniami funkcjonowania sklepów, centrów dystrybucyjnych i zakładu mięsnego Pogorszenie się sytuacji epidemiologicznej może mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska Ryzyka związane z otoczeniem regulacyjnym Zła interpretacja lub zmiana przepisów mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino Zmiany przepisów prawa podatkowego właściwych dla działalności Grupy Dino lub ich interpretacji, a także zmiany indywidualnych interpretacji przepisów prawa podatkowego mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino 6. Ład korporacyjny 6.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zasada 1.4 – W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza... Zasada 1.4.2 – Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem pr... Zasada 2.1 – Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach j... Zasada 2.2 – Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego... Zasada 2.11.6 – Roczne sprawozdanie Rady Nadzorczej zawiera informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Zasada 4.1 – Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie ... Zasada 4.3 – Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. 5.3. Żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi. Dotyczy to także transakcji akcjonariuszy spółki zawieranych z podmiotami należącymi do jej grupy. 6.2. System kontroli wewnętrznej i zarządzanie ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity – Dz.U. z 2017 r. poz. 2342 z późniejszymi zmianami), wewnętrznymi procedurami ewidencji księgowej opartymi na zasadach rachunkowości obowiązującymi w Dino Polska, obowiązującymi przepisami prawa, postanowieniami statutu Dino Polska. czynności kontrolne realizowane przez pracowników Spółek Grupy Dino Polska w zakresie powierzonych im zadań i obowiązków (obowiązujący podział obowiązków wyklucza możliwość dokonywania przez jednego pracownika czynności związanych z realizacją i udo... kontrolę funkcyjną realizowaną przez nadzór nad podległymi komórkami organizacyjnymi przez wszystkich pracowników na stanowiskach kierowniczych. 6.3. Audyt wewnętrzny i system zarządzania zgodnością monitorowania otoczenia regulacyjnego procesów biznesowych, oceny i analizy ryzyka braku zgodności działania spółek z przepisami prawa, wytycznymi, regulacjami wewnętrznymi i standardami, koordynacji procesu tworzenia, wdrażania i aktualizacji regulacji wewnętrznych w Spółce, monitorowania przestrzegania zasad przyjętych w regulacjach wewnętrznych w zakresie zarządzania zgodnością, kontroli zgodności działania komórek organizacyjnych z decyzjami oraz regulacjami wewnętrznymi Spółki, przeprowadzania szkoleń dla pracowników. 6.4. Kapitał zakładowy, akcje i akcjonariusze Dino Polska nie istnieją akcje, które nie reprezentują kapitału zakładowego Spółki (nie stanowią udziału w kapitale zakładowym), Spółka nie posiada akcji własnych, akcji Dino Polska nie posiada również żadna Spółka Zależna ani osoba trzecia działająca w imieniu lub na rzecz Spółki, ani Spółka, ani żadna ze Spółek Zależnych nie nabywały w 2021 r. akcji własnych (Dino Polska), ani kapitał Spółki, ani żadnej ze Spółek Zależnych nie jest przedmiotem opcji, nie zostało również uzgodnione warunkowo, ani bezwarunkowo, że kapitał któregokolwiek z tych podmiotów stanie się przedmiotem opcji, nie istnieją papiery wartościowe zamienne lub wymienne na papiery wartościowe (w tym akcje) Spółki ani wyemitowane przez Spółkę papiery wartościowe z warrantami, Statut nie zawiera postanowień dotyczących upoważnienia Zarządu do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w ramach kapitału docelowego. Struktura akcjonariatu „DINO POLSKA” S.A. wg. stanu na koniec 2021 r. 6.5. Obligacje Dino Polska 6.6. Zarząd Dino Polska Skład Zarządu Kompetencje Zarządu Członkowie Zarządu Skład Zarządu Dino Polska S.A. na Datę Raportu. Wynagrodzenie i warunki umów o pracę członków Zarządu Wynagrodzenie i zasady wynagradzania członków Zarządu oraz zasady zatrudnienia członków Zarządu Umowy pomiędzy członkami Zarządu, a Spółką Umowy pomiędzy członkami Zarządu, a Spółkami Zależnymi Wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń członków Zarządu od Spółki i Spółek Zależnych W tabeli poniżej przedstawiono wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń należnych lub otrzymanych przez poszczególnych członków Zarządu od Spółki oraz Spółek Zależnych za 2021 rok. W tabeli poniżej przedstawiono wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń należnych lub otrzymanych przez poszczególnych członków Zarządu od Spółki oraz Spółek Zależnych za 2020 rok. 6.7. Walne zgromadzenie, prawa akcjonariuszy i zasady zmiany statutu powołanie i odwołanie członków Rady Nadzorczej; ustalanie zasad oraz wysokości wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej; tworzenie, użycie i likwidacja kapitałów rezerwowych i innych funduszy celowych, użycie kapitału zapasowego. 6.8. Rada nadzorcza i komitety do momentu, do którego Tomasz Biernacki będzie posiadać akcje reprezentujące co najmniej 50% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu plus jedną akcję, Tomasz Biernacki będzie uprawniony do powoływania i odwoływania jednego członka Rady Nadzorcz... pozostali członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie, a Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej wybierają członkowie Rady Nadzorczej spośród swego grona. Członkowie Rady Nadzorczej Poniższa tabela przedstawia podstawowe informacje na temat członków Rady Nadzorczej na koniec 2021 r. i na Datę Raportu. Komitet audytu Wynagrodzenie i zasady wynagradzania członków Rady Nadzorczej W tabeli poniżej przedstawiono wysokość rocznego wynagrodzenia otrzymanego przez poszczególnych członków Rady Nadzorczej od Spółki za 2021 i 2020 rok. 6.9. Audytor Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wypłacone lub należne za lata zakończone dnia 31 grudnia 2021 r. i 2020 r. w podziale na rodzaje usług. wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badań jednostkowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych dokonuje się na okres maksymalnie 10 lat, wszczęcie procedury wyboru firmy audytorskiej poprzedzone jest uchwałą Komitetu Audytu, która zobowiązuje Spółkę do powołania zespołu do przeprowadzenia przetargu i przygotowania zapytań ofertowych; oferty przesłane do Spółki, po komisyjnym ich otwo... Spółka ocenia oferty złożone przez firmy audytorskie zgodnie z kryteriami wyboru określonymi w dokumentacji przetargowej oraz przygotowuje sprawozdanie zawierające wnioski z procedury wyboru zatwierdzane przez Komitet Audytu, Komitet Audytu oceniając oferty bierze pod uwagę: a) doświadczenie w badaniu sprawozdań finansowych spółek publicznych; b) profesjonalizm; c) znajomość branży sprzedaży detalicznej; d) pozycję biegłego rewidenta na rynku usług audytorskich; e) zawar... Komitet Audytu większością głosów wybiera co najmniej dwie oferty (w przypadku, gdy wybór nie dotyczy przedłużenia zlecenia), lub wskazuje dotychczasową firmę audytorską przy przedłużaniu zlecenia, które wraz z uzasadnieniem zostają zarekomendowane ... jeżeli decyzja Rady Nadzorczej w zakresie wyboru firmy audytorskiej odbiega od rekomendacji Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza musi uzasadnić przyczyny niezastosowania się do rekomendacji Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza przekazuje takie uzasadnienie do... 6.10. Transakcje z jednostkami powiązanymi 6.11. Postępowania sądowe 7. „DINO – NAJBLIŻEJ CIEBIE”. RAPORT SPOŁECZNEJ ODPOWIEDZIALNOŚCI BIZNESU DINO POLSKA 7.1. Model biznesowy Dino Polska 7.2. Grupa Kapitałowa Dino Polska Izabela Biadała (47 l.), Członek Zarządu, Michał Krauze (39 l.), Członek Zarządu, Tomasz Biernacki (48 l.) – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Eryk Bajer (53 l.) – Członek Rady Nadzorczej, Sławomir Jakszuk (58 l.) – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Piotr Nowjalis (48 l.) – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Maciej Polanowski (52 l.) – Członek Rady Nadzorczej. 7.3. Nasze wartości dbanie o dobre miejsce pracy dla pracowników oraz współpracowników Grupy Dino, budowanie długotrwałych relacji biznesowych, opartych na zaufaniu, odpowiedzialności i uczciwości, uważność i wrażliwość na otoczenie społeczne i środowisko naturalne, działanie zgodnie z ideą „Dino - najbliżej Ciebie”. pierwszy służy zapewnieniu zgodności funkcjonowania Grupy z wartościami zebranymi w Kodeksie etyki. Dokument jest opublikowany w wewnętrznej sieci intranet oraz na stronie internetowej www.grupadino.pl, dlatego dostęp do niego mają zarówno pracownic... drugi mechanizm funkcjonuje w ramach Procedury anonimowego zgłaszania przez pracowników „DINO POLSKA” S.A. naruszeń prawa, procedur i standardów etycznych. W zależności od charakteru sprawy, w jej ramach pracownicy Spółki mają możliwość zgłoszenia n... pozytywnego oddziaływania na lokalne rynki pracy – w każdym markecie pracę znajduje kilkanaście osób; Dino Polska staje się zatem atrakcyjnym i istotnym podmiotem na lokalnych rynkach pracy, stwarzając możliwość znalezienia pracy blisko miejsca zami... skracania dystansu – markety Dino umożliwiają robienie zakupów pierwszej potrzeby blisko miejsca zamieszkania, bez konieczności dalekich dojazdów do innych sklepów; oferta asortymentowa Dino obejmuje zarówno artykuły spożywcze, świeże mięso, wędliny... zmniejszania obciążeń dla środowiska naturalnego – nasze markety w coraz większym stopniu zasilane są energią elektryczną ze źródeł odnawialnych, a z uwagi na ich nieduży format dobrze dopasowują się do miejsc, w których funkcjonują i nie stanowią d... Prywatność i bezpieczeństwo danych 7.4. Nasi interesariusze Klienci (konsumenci) Pracownicy i współpracownicy Dostawcy Organizacje pozarządowe i podmioty społeczne Mieszkańcy okolic sklepów i społeczności lokalne Organy lokalnej administracji publicznej Akcjonariusze i inwestorzy 7.5. Nasze oddziaływanie możliwość rozwoju zawodowego, bezpieczeństwo i higiena pracy, zasady etyczne, warunki zatrudnienia. dbanie o najwyższą jakość i bezpieczeństwo produktów, przeciwdziałanie marnowaniu żywności, wpływ produktów na zdrowie, informowanie o produktach. zarządzanie odpadami i recykling, ograniczanie emisji szkodliwych substancji do środowiska. pozyskiwanie produktów od krajowych dostawców, etyka biznesowa. Miejsce pracy format sklepu i jego lokalizacja – zagęszczamy sieć marketów Dino, dzięki czemu jesteśmy atrakcyjnym pracodawcą blisko miejsc zamieszkania naszych pracowników; jeden market Dino jest obsługiwany przez kilkunastu pracowników, którym oferujemy stałe z... satysfakcja pracowników – regularnie weryfikujemy warunki pracy i sytuację kadrową w poszczególnych marketach Dino. Pracownicy mogą przekazywać swoje uwagi co do warunków pracy oraz innych kwestii pracowniczych i organizacyjnych, co jest analizowane... rozwój zawodowy, awanse – przywiązujemy dużą wagę do rozwoju zawodowego naszych pracowników, co jest wspomagane przez system szkoleń oraz promowanie możliwości awansów – zarówno w obszarze marketów (np. dzięki zagęszczaniu sieci poprzez możliwość aw... konkurencyjne wynagrodzenie, adekwatne do kompetencji pracownika i warunków panujących na lokalnych rynkach pracy. Struktura pracowników Dino Polska według płci Struktura pracowników Grupy Dino według płci Struktura pracowników Dino Polska według płci i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. Struktura pracowników Grupy Dino według płci i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. Struktura pracowników Dino Polska według wieku i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. Struktura pracowników Grupy Dino według wieku i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. Dostęp do szkoleń i rozwoju zawodowego szkolenie na stanowisku pracy, obejmujące m.in. obsługę konkretnych urządzeń lub maszyn, szkolenie w sali szkoleniowej i szkolenie multimedialne, e-learning, samokształcenie w oparciu o procedury i podręczniki dostępne w wewnętrznej sieci intranet, rotacje stanowisk i uczestniczenie w różnego rodzaju projektach, szkolenia w formie coachingu, ukierunkowane na wzmocnienie wybranych kompetencji pracowników. Zasady etyczne Bezpieczeństwo i higiena pracy przeprowadzamy cykliczne kontrole stanu bezpieczeństwa oraz przestrzegania procedur BHP w obszarze marketów i centrów dystrybucyjnych; w obszarach, w których zanotowano gorszy wynik, wprowadza się działania naprawcze; w 2021 r. w obszarze centrów dy... przeprowadzamy cykliczne spotkania dla pracowników centrów dystrybucyjnych z zakresu BHP; w 2021 r. odbyło się 136 takich spotkań, organizujemy szkolenia z zakresu pierwszej pomocy przedmedycznej dla kadry nadzorującej centra dystrybucji; w 2021 roku szkolenia objęły łącznie 308 osób, we wszystkich centrach dystrybucyjnych w trybie codziennym realizujemy nadzór BHP przez wewnętrznych inspektorów BHP, dbamy, aby nasi pracownicy, korzystający z aut służbowych, zachowywali się bezpiecznie i odpowiedzialnie w ruchu drogowym; zasady w tym zakresie zebraliśmy w dokumencie „Ekojazda, czyli eco-driving – najważniejsze zasady ekonomicznej i bezpiecznej ... na wymagających tego stanowiskach, pracownikom Grupy przydzielamy odzież ochronną, posiadamy wewnętrzny system postępowania na wypadek zaistnienia sytuacji kryzysowych – w jego ramach funkcjonuje numer alarmowy, który służy do przyjmowania zgłoszeń pracowników o nagłych sytuacjach kryzysowych, w tym m.in. zgłoszeń związanych z bez... Warunki zatrudnienia Struktura zatrudnienia w Dino Polska według wymiaru etatu na koniec 2021 r. Struktura zatrudnienia w Grupie Dino według wymiaru etatu na koniec 2021 r. Otoczenie społeczne Jakość i bezpieczeństwo produktów kontrola i wybór nowego dostawcy oraz cykliczne kontrole obecnych dostawców, kontrola towaru na przyjęciu w centrum dystrybucyjnym przez zespół kontroli jakości, kontrola towaru w procesie kompletacji zamówienia, kontrola przez pracowników sklepu po przyjęciu towaru w sklepie, systematyczne kontrole jakości w sklepie. Testowanie produktów pod kątem jakości i bezpieczeństwa Szkolenia dedykowane pracownikom Współpraca z dostawcami audyty zatwierdzające nowych dostawców produktów marki własnej, które są poprzedzone analizą ryzyka dostawcy i konsumencką oceną jego produktów, audyty cząstkowe dotyczące wybranego aspektu funkcjonowania naszego dostawcy, audyty realizowane w ramach okresowej oceny dostawców, audyty prewencyjne, przeprowadzane w sytuacji wystąpienia nieprawidłowości, których celem jest zdefiniowanie przyczyn nieprawidłowości oraz utworzenie programu naprawczego tak, aby dostawca mógł ponownie uzyskać status dostawcy kwalifikowanego. utworzono komórkę audytorską przeprowadzającą audyty zgodnie ze standardem Dino, opartym o wymagania standardów uznawanych przez GFSI (Global Food Safety Initiative), zobowiązano dostawców do przedkładania na każdą prośbę Dino Polska specyfikacji dostarczanego towaru oraz aktualnych certyfikatów potwierdzających wdrożone standardy jakości (uznawanych przez Global Food Safety Initiative, tj.: BRC, IFS, SQF, FSSC 2... utworzono komórkę Kontroli Jakości Przyjęć Magazynowych weryfikującą łańcuch chłodniczy oraz jakość produktów wymagających chłodniczych warunków transportu, wdrożono procedury: codziennej kontroli produktów żywnościowych oferowanych w marketach Dino, rekontroli produktów spożywczych, ocen konsumenckich. Różnorodność i ulepszanie oferty produktowej Zakład mięsny Agro-Rydzyna Informowanie o produktach Wsparcie organizacji społecznych i instytucji publicznych oraz przeciwdziałanie stratom żywności w każdym markecie Dino minimum trzy razy dziennie dokonujemy serwisu naszego stoiska owocowo-warzywnego; podczas tej czynności usuwamy jako odpady biodegradowalne tylko pojedyncze owoce lub warzywa, które nie spełniają przepisów prawa żywnościowego, nasz system zamówień sklepowych jest zaprojektowany w taki sposób, aby ułatwiać kierownikom sklepów towarowanie na podstawie historycznych danych sprzedaży, co ogranicza tworzenie zapasów i zmniejsza zagrożenie powstawania nadwyżek i w ślad za nadwy... w obszarze funkcjonowania sklepów opracowaliśmy system motywacyjno-premiowy, którego jednym z kryteriów jest poziom strat towarowych, w Spółce w ramach Działu Kontroli powołany jest zespół, którego zadaniem jest analizowanie strat towarowych oraz podejmowanie inicjatyw, których celem jest zmniejszanie ich poziomu, regularnie przeceniamy produkty ze zbliżającym się terminem minimalnej trwałości lub terminem przydatności do spożycia, dzięki pionowej integracji z zakładem mięsnym, z którego wszystkie sklepy Dino zaopatrywane są w mięso i wędliny, Spółka jest w stanie bardzo efektywnie zarządzać procesem produkcji i logistyki do sklepów, co przyczynia się do ograniczenia strat tow... Środowisko naturalne efektywne zarządzanie siecią transportową – auta ciężarowe po zaopatrzeniu marketów, w drodze powrotnej odbierają produkty od naszych dostawców i transportują je do naszych Centrów Dystrybucyjnych. Dzięki temu w ramach naszej logistyki zmniejsza się... korzystanie z systemu wielokrotnych opakowań zwrotnych na owoce i warzywa, dzięki czemu wspólnie z dostawcami (proces korzystania z wielokrotnych opakowań zaczyna się już etapie pakowania produktów przez dostawców) nie wprowadzamy do obiegu odpadów ... testowanie alternatywnych (bardziej ekologicznych) źródeł napędu aut ciężarowych; współpraca z dostawcami w celu wymiany taboru aut ciężarowych na spełniające wyższe wymagania środowiskowe (większość aut obsługujących naszą sieć transportową spełnia normę EURO 6); rekomendacja dla firm transportowych używania aut o niskiej emisyj... Zarządzanie odpadami i recycling przestrzeganie i promowanie procedur segregacji odpadów we wszystkich obszarach (biura, sklepy, magazyny, zakład mięsny), przekazywanie do recyklingu całości opakowań zwrotnych z folii, makulatury i szkła w całej Grupie, wprowadzenie do marketów Dino selektywnej zbiórki odpadów, która przyczynia się do zmniejszenia ilości powstających zmieszanych odpadów komunalnych, belowanie odpadów na poziomie marketów celem zmniejszenia ich objętości do transportu wewnątrzzakładowego, oraz prasowanie odpadów w magazynach i przygotowanie ich do transportu w celu poddania ich recyklingowi, współpraca z dostawcami w celu korzystania z systemu wielokrotnych opakowań zwrotnych na owoce i warzywa, dzięki czemu nie wprowadzamy do obiegu odpadów powstałych z jednorazowych opakowań zbiorczych i zmniejszamy ilość uszkodzeń żywności w transpor... promowanie we wszystkich obszarach Grupy minimalizacji wydruków, stosowanie automatycznego dwustronnego druku dokumentów oraz zachęcanie pracowników do wykorzystywania stron nie w pełni zadrukowanych; zachęcanie pracowników do ponownego wykorzystani... umieszczenie filtrów do wody kranowej w pomieszczeniach socjalnych w centrali Dino Polska, dzięki czemu nasi pracownicy mogą rezygnować z zakupu wody butelkowanej, co ogranicza powstawanie odpadów plastikowych, nasza gazetka promocyjna Dino drukowana jest na papierze z certyfikatami FSC oraz Ecolabel, które zapewniają, że używany do druku papier jest pozyskiwany i przetwarzany w zrównoważony sposób, w każdym markecie Dino umożliwiamy naszym klientom oddawanie zużytych baterii, które następnie są przekazywane Fundacji “Dino – Najbliżej Ciebie”; przychody ze sprzedaży zużytych baterii są przeznaczane na realizację celów statutowych przez Fundację... w 2021 roku wdrożyliśmy w produktach marki własnej bardziej ekologiczne opakowania, utworzone z cieńszej folii lub wykonane z materiałów pochodzących z recyklingu; wdrożyliśmy działania mające na celu poprawę ergonomiczności i logistyki, poprzez wpr... transport produktów w pojemnikach wielokrotnego użytku, szkolenia pracowników w zakresie racjonalnej gospodarki odpadami, optymalizacja zużycia surowców w trakcie procesu technologicznego, przekazywanie jak największych ilości odpadów do odzysku, utrzymanie parku maszynowego i środków transportu w dobrym stanie, ciągłe unowocześnienia posiadanego sprzętu i infrastruktury instalacji – maszyn i urządzeń. Korzystanie z wody i produkcja ścieków Zużycie wody oraz intensywność zużycia wody w Dino Polska oraz w Grupie Dino Emisja szkodliwych substancji do środowiska Bezpośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 1) Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 2) promujemy postawy proekologiczne wśród naszych pracowników, oszczędnie korzystamy z urządzeń i oświetlenia, ograniczamy intensywność zużycia energii elektrycznej w naszej Grupie poprzez: i) stopniową wymianę wykorzystywanych urządzeń na charakteryzujące się coraz wyższą efektywnością energetyczną, ii) stosowanie oświetlenia w naszych sklepach, centrach dy... rozwijamy moce naszych własnych instalacji wytwarzających prąd z odnawialnych źródeł energii. Zużycie energii elektrycznej i intensywność zużycia energii elektrycznej w Dino Polska i w Grupie Dino oraz produkcja energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych przez Grupę Dino Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 3) Taksonomia UE Poniższa tabela prezentuje odsetek obrotów, wydatków operacyjnych i nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością Grupy Dino Polska kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE. Obroty Wydatki operacyjne Nakłady inwestycyjne Relacje biznesowe Pozyskiwanie produktów od krajowych dostawców Etyka biznesowa dbanie o dobre miejsce pracy dla pracowników i współpracowników Grupy Dino, budowanie relacji biznesowych opartych na uczciwości i zaufaniu, oraz uważność i wrażliwość na otoczenie społeczne i środowisko naturalne. 7.6 Ryzyka Wymagająca sytuacja na rynku pracy może niekorzystnie wpłynąć na działalność Grupy Dino Utrata kluczowych pracowników Grupy Dino Polska lub brak możliwości zatrudnienia wystarczającej liczby wykwalifikowanych pracowników może mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska i jej rozwój w przyszłości Ryzyko wszczęcia roszczeń przeciwko Grupie Dino z tytułu wypadków przy pracy Produkcja świeżego mięsa i przetworzonych produktów mięsnych, pochodzących od jednego dostawcy, może zostać zakłócona Reklamacje klientów, roszczenia z tytułu odpowiedzialności za produkt, procedury wycofywania produktów ze sprzedaży, zagadnienia BHP, negatywna reklama, postępowania sądowe lub inne czynniki mogą skutkować spadkiem wartości marki Dino Zmiany przepisów prawa m.in. w zakresie produkcji żywności, ochrony przeciwpożarowej i bezpieczeństwa, przepisów prawa pracy i ochrony środowiska oraz niedostateczne działania w tych zakresach mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino Pandemia COVID-19, jej wpływ na sytuację gospodarczą w Polsce i na świecie, działania podejmowane w odpowiedzi na pandemię, a także ewentualne podobne wydarzenia w przyszłości mogą wpłynąć na decyzje zakupowe konsumentów oraz mogą mieć niekorzystny wp... 7.7 Informacje końcowe 8. Oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej Dino Polska firma audytorska przeprowadzająca badania Sprawozdania Finansowego Dino Polska za rok zakończony 31 grudnia 2021 r. oraz Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej „DINO POLSKA” S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 r. została wybr... firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i ... w „DINO POLSKA” S.A. są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, „DINO POLSKA” S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badanie... „DINO POLSKA” S.A. i jej organy statutowe przestrzegają przepisów dotyczących powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umi... komitet audytu wykonywał i wykonuje zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach. Sprawozdanie Finansowe „DINO POLSKA” S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 r. i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątko... Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej „DINO POLSKA” S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 r. sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację... Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej „DINO POLSKA” S.A. za 2021 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki i Grupy, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. Sprawozdanie Zarządu z działalności „DINO POLSKA” S.A. oraz Grupy Kapitałowej „DINO POLSKA” S.A. w 2021 r. w 2021 r. Strona | 2 z 81 Niniejszy dokument jest kopią PDF oficjalnego Sprawozdania Zarządu z działalności „DINO POLSKA” S.A. oraz Grupy Kapitałowej „DINO POLSKA” S.A. za 2021 r., które zostało opublikowane w formacie xHTML i podpisane przez Członków Zarządu „DINO POLSKA” S.A. kwalifikowanymi podpisami elektronicznymi. Dino Polska Spółka Akcyjna 122, 63-700 w 1 i wa 1 0 2 0 2 r. 1 r. 2021 w 2021 r. Strona | 3 z 81 SPIS TREŚCI 1. PISMO CZŁONKA ZARZĄDU DINO POLSKA ............................................................................................. 4 2. WYBRANE DANE FINANSOWE DINO POLSKA I GRUPY KAPITAŁOWEJ .................................................... 5 3. DZIAŁALNOŚĆ DINO POLSKA I GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................................................................. 7 3.1. PROFIL DZIAŁALNOŚCI .................................................................................................................................... 7 3.2. OPIS GRUPY KAPITAŁOWEJ ............................................................................................................................. 7 3.3. DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA W 2021 R. ............................................................................................................. 8 3.4. STRATEGIA ROZWOJU................................................................................................................................... 11 3.5. PERSPEKTYWY ROZWOJU W 2022 R. .............................................................................................................. 13 4. SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA ............................................................................................. 15 4.1. PODSUMOWANIE WYNIKÓW GRUPY DINO POLSKA ............................................................................................ 15 4.2. STRUKTURA AKTYWÓW I PASYWÓW GRUPY ...................................................................................................... 18 4.3. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY ........................................................................................ 21 4.4. NAKŁADY INWESTYCYJNE .............................................................................................................................. 21 4.5. ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE .................................................................................................................. 22 4.6. ANALIZA WSKAŹNIKOWA .............................................................................................................................. 22 4.7. PODSUMOWANIE WYNIKÓW DINO POLSKA ...................................................................................................... 23 4.8. POLITYKA W ZAKRESIE DYWIDENDY ................................................................................................................. 25 4.9. CZYNNIKI MAJĄCE WPŁYW NA WYNIKI OPERACYJNE I FINANSOWE ......................................................................... 25 4.10. ZARZĄDZANIE RYZYKIEM FINANSOWYM ........................................................................................................... 27 4.11. ZNACZĄCE UMOWY, KREDYTY, POŻYCZKI, GWARANCJE I PORĘCZENIA ..................................................................... 28 4.12. POZOSTAŁE INFORMACJE .............................................................................................................................. 29 5. RYZYKA I ZAGROŻENIA ......................................................................................................................... 30 6. ŁAD KORPORACYJNY ............................................................................................................................ 37 6.1. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ................................................................................... 37 6.2. SYSTEM KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIE RYZYKIEM W PROCESIE SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH .. 39 6.3. AUDYT WEWNĘTRZNY I SYSTEM ZARZĄDZANIA ZGODNOŚCIĄ ................................................................................ 40 6.4. KAPITAŁ ZAKŁADOWY, AKCJE I AKCJONARIUSZE DINO POLSKA ............................................................................... 40 6.5. OBLIGACJE DINO POLSKA ............................................................................................................................. 41 6.6. ZARZĄD DINO POLSKA ................................................................................................................................. 42 6.7. WALNE ZGROMADZENIE, PRAWA AKCJONARIUSZY I ZASADY ZMIANY STATUTU ......................................................... 45 6.8. RADA NADZORCZA I KOMITETY ....................................................................................................................... 46 6.9. AUDYTOR .................................................................................................................................................. 48 6.10. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI .................................................................................................... 49 6.11. POSTĘPOWANIA SĄDOWE ............................................................................................................................. 49 7. „DINO – NAJBLIŻEJ CIEBIE”. RAPORT SPOŁECZNEJ ODPOWIEDZIALNOŚCI BIZNESU DINO POLSKA ....... 50 7.1. MODEL BIZNESOWY DINO POLSKA ................................................................................................................. 50 7.2. GRUPA KAPITAŁOWA DINO POLSKA ................................................................................................................ 50 7.3. NASZE WARTOŚCI ........................................................................................................................................ 51 7.4. NASI INTERESARIUSZE .................................................................................................................................. 53 7.5. NASZE ODDZIAŁYWANIE ............................................................................................................................... 55 8. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ DINO POLSKA ............................................................ 78 w 2021 r. Strona | 4 z 81 1. PISMO CZŁONKA ZARZĄDU DINO POLSKA Szanowni Państwo, drodzy Pracownicy, Akcjonariusze – , W -- 2,7%, do 1,27 – i . -2021 2021 2021 o w 2021 r. Strona | 5 z 81 2. WYBRANE DANE FINANSOWE DINO POLSKA I GRUPY KAPITAŁOWEJ Grupa Kapitałowa „DINO POLSKA” S.A. w tys. PLN w tys. EUR 01.01.2021- 31.12.2021 01.01.2020- 31.12.2020 01.01.2021- 31.12.2021 01.01.2020- 31.12.2020 13 362 012 2 919 063 2 263 157 1 023 993 223 701 213 303 175 926 6,57 1,79 1 326 331 265 912 - - w tys. PLN w tys. EUR stan na stan na stan na stan na 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2020 7 5 570 510 1 1 207 097 1 126 962 1 3 070 190 2 266 563 667 520 2 132 1 223 256 237 597 265 072 3 005 537 - 9 - 2 w 2021 r. Strona | 6 z 81 „DINO POLSKA” S.A. w tys. PLN w tys. EUR 01.01.2021- 31.12.2021 01.01.2020- 31.12.2020 01.01.2021- 31.12.2021 01.01.2020- 31.12.2020 13 339 312 2 260 927 626 191 139 956 159 606 591 217 129 157 6,03 1,32 1,07 1 676 122 151 116 202 366 10 261 - - w tys. PLN w tys. EUR stan na 31.12.2021 stan na 31.12.2020 stan na 31.12.2021 stan na 31.12.2020 6 56 1 562 906 1 716 207 501 679 2 132 923 671 1 013 795 3 210 2 166 999 - 9 - 2 w 2021 r. Strona | 7 z 81 3. DZIAŁALNOŚĆ DINO POLSKA I GRUPY KAPITAŁOWEJ 3.1. Profil działalności w z 21 o 1 ów o 710 Dino 21 % w 2021 2020 r. 2,%. Dino nowe w 2 . . . 3.2. Opis Grupy Kapitałowej DinDino w 21 r. oraz 31 20 - Dino . i . o.o. na 21 r. nie prowadza w 2021 r. Strona | 8 z 81 Poniższy schemat przedstawia strukturę Grupy Dino Polska. W 2021 r. w a. i w 2021 r. 21 r., ani w , w Dino i 3.3. Działalność operacyjna w 2021 r. 31 21 Dino o 1 ów o 710 33 W tabeli poniżej przedstawiono liczbę sklepów Dino oraz łączną powierzchnię sali sprzedaży na koniec roku. Na dzień 31 grudnia 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 977 775 511 2 710 573 376 295 192 151 119 50 w 2021 r. Strona | 9 z 81 Produkty i 37 2021 w 2021 r. - Kategorie produktów - iii 37%, 50% i 13 2021 r. W tabeli poniżej przedstawiono strukturę przychodów ze sprzedaży według produktów za wskazane okresy. 2021 2020 2019 37 50 50 13 13 12 Produkty spożywcze świeże W 2021 r. 37 . W i P Pozostałe produkty spożywcze W w W 2021 r. one za 50 i . Artykuły niespożywcze W 2021 r. 13 a p Zaopatrzenie w produkty i a w . - 2021 r. w Dostawcy 2021 r. - 6% , 5% . w 2021 r. Strona | 10 z 81 Agro-Rydzyna - do i - a . - Dino. W 2021 r. - ponad 11Dino . Sieć sklepów Dino o ów, o . r. nowe r. Na mapach poniżej pokazano proces rozwoju sieci sklepów Dino. Dino 6.00 do 230. 2 z e w W tabeli poniżej przedstawiono informacje o łącznej liczbie sklepów Dino i łącznej powierzchni sali sprzedaży. Na dzień 31 grudnia 2021 2020 2019 255 Łączna liczba sklepów na koniec okresu 1 815 1 473 1 218 2 23,9% 25,7% Magazynowanie i dystrybucja Dino Centra dystrybucyjne ów 2500- . W 2021 dwa nowe a e ne w . 2021 317 2 o 20 r. 2012 (234 sklepy) 2015 (511 sklepów) 2018 (977 sklepów) 2021 (1 815 sklepów) w 2021 r. Strona | 11 z 81 W tabeli poniżej przedstawiono powierzchnię centrów dystrybucyjnych Dino Polska na 31 grudnia 2021 r. Powierzchnia magazynowa (tys. m 2 ) w 50,6 36,1 w 2,3 w Razem 317,0 3.4. Strategia rozwoju ar i ze Kontynuacja szybkiego organicznego wzrostu liczby sklepów ., 202 w , , 255 w 2020 r. 27,3%, 25,7%, i 23,9%. 1 r. 511. ów w , % Dino w , w - - . w 2021 r. Strona | 12 z 81 Kontynuacja wzrostu przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LFL) prze i a do w P o i na - powinno Konsekwentna poprawa rentowności W oraz i i w ów oraz . . Rozwój w zgodzie ze środowiskiem naturalnym i w 2021 r. Strona | 13 z 81 i z z 3.5. Perspektywy rozwoju w 2022 r. 2022 r. i zdarzenia ów i w ów i e , a w 20 D 2 r w 2021 r. Strona | 14 z 81 . w ie. w w , na , na , na , , na a zie - , w na w 2021 r. Strona | 15 z 81 4. SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA w 4.1. Podsumowanie wyników Grupy Dino Polska W 2021 13 362,0 o 32,0 2019-2021 oa 31,%. Poniższa tabela przedstawia wybrane pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat. Za rok zakończony 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) Przychody ze sprzedaży 13 362 012 10 125 815 7 646 547 32,0 33,5 Zysk brutto ze sprzedaży 3 323 670 2 603 829 1 861 428 27,6 7 531 17,5 159,5 Zysk z działalności operacyjnej 1 023 993 837 859 561 909 22,2 1 119 3 237 - - Zysk brutto 978 409 789 000 502 460 24,0 19,3 Zysk netto 805 303 643 917 410 907 25,1 Przychody ze sprzedaży 3 236,2 2,0%, do 13 362,0 2021 r., w 10 20 2 967,7 3,5%, do 11 21 r. w z 20 2 o 21,2%, do 1 537,7 21 r. z 1 269,120 3,2 o 12,%. Koszt własny sprzedaży 21 r. 75,120 7 2 516, 33,5%, do 10 03,3 w 2021 r. w 7 522,0 2020 2,0- Koszty sprzedaży i marketingu 513,9 30,%, do 2 2,0 21 r. w 1 20 i w 2021 r. Strona | 16 z 81 Koszty ogólnego zarządu o 17,5 17,5%, do 117,3 2021 r. w z 2020 r w 2021 r. 0,9% w 20,0%. Koszty w układzie rodzajowym Poniższa tabela przedstawia koszty w ujęciu rodzajowym. Za rok zakończony 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) 163 517 19,6 33,7 50 226 1 577 930 27,9 32,5 Koszty według rodzajów ogółem, w tym: 12 339 933 9 292 194 7 090 187 32,8 33,5 1 17,5 0,1 o 3 %, do 12 339,9 2021 r. w 9 292,2 2020 ównie w i 2 6 oraz Koszty świadczeń pracowniczych %, do 1 577,9 21 r. w z 1 209,9 20 25 20 r. do 32 21 r., w ze Zużycie materiałów i energii 19,6%, do 1 1 r. w 20 . Usługi obce , 112, 33,7%, do 6,3 w 2021 r. Strona | 17 z 81 w 2021 z 333,9 20 . Koszty finansowe %, do 2021 r. w 52,1 2020 r. ze w Podatek dochodowy za 2021 173,1 w 2020 17,7% i % w 21 i 2020, Dino . Wynik EBITDA W 2021 235,3 22,7% do 1 271,3 1 036,0 20 21 9,5 w 2020 10,2% 2021 r. 1 02,0 6,1 22,2 w 2020 ,3% w 2020 r. Poniższa tabela przedstawia strukturę wyniku EBITDA. Za rok zakończony 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (tys. PLN) (%) Zysk netto 805 303 643 917 410 907 25,1 19,3 -6,7 EBIT 1 023 993 837 859 561 909 22,2 Marża EBIT 7,7% 8,3% 7,3% 163 517 EBITDA 1 271 336 1 036 005 725 426 22,7 Marża EBITDA 9,5% 10,2% 9,5% w 2021 r. Strona | 18 z 81 4.2. Struktura aktywów i pasywów Grupy Aktywa Poniższa tabela przedstawia wybrane informacje na temat aktywów Grupy Dino Polska. Na 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) Aktywa trwałe 31,0 139 931 - 99 050 -2,1 0 6 -100,0 35 116 69,3 Aktywa trwałe razem 5 183 347 4 053 812 3 215 763 27,9 Aktywa obrotowe 623 995 56,9 012 65,9 55 2 123 2650,0 2 73 367 37 729 -35,0 -12,9 Aktywa obrotowe razem 1 985 184 1 516 698 1 134 987 30,9 Suma aktywów 7 168 531 5 570 510 4 350 750 28,7 1 27%, z 5 570,5 20 r. do 7 1 1 r. 9-2021 %, 67,3% 5% 2019, 2020 i 2021 r. 15,7% i 19,2% dnia 2019, 2020 i 2021 oraz 9,1%, 6% 31 21 2,30,5 20 r., 27,7 1 129,5 27,9%, z r. do 5 1,3 21 r. 1 161,9 31,0 i ,5 30,9%, z 1 a 2020 r. do 1 5,2 21 r. ,3 56,9 w 2021 r. Strona | 19 z 81 Zobowiązania Poniższa tabela przedstawia wybrane informacje na temat zobowiązań Grupy Dino Polska. Na 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) Zobowiązania długoterminowe -19,7 99 922 -31,3 169 926 7,2 150 210 -16,7 69,7 6 555 9 509 5 65 - Zobowiązania długoterminowe razem 1 092 804 1 223 256 860 217 -10,7 Zobowiązania krótkoterminowe 2 1 695 163 196 169 137 705 -9,5 27 721 56 316 - 930 - 93 017 15,5 60 993 29 306 1 332 1 020 Zobowiązania krótkoterminowe razem 3 005 537 2 080 691 1 868 180 44,6 Zobowiązania razem 4 098 341 3 303 947 2 728 397 24,2 9-2021 , 51,3% i 59,9% 9, 2020 i 2021 21,2%, 22,0% 2019, 2020 i 2021 r ia z ,2%, 12,7% i 11,0% 31 2019, 2020 i 2021 r. 79, 2,0%, z 3 303,9 20 r. do ,3 21 r. Zobowiązania długoterminowe 21 26,6 o 130,5 10,7%, z 1 223,3 2020 r. do 1 092, 21 r. 2, . Zobowiązania krótkoterminowe 21 73,3 92, %, z 2 31 20 r. do 3 005,5 21 r. z 7,9 % . w 2021 r. Strona | 20 z 81 Zadłużenie netto 1 056,6 21 63,3 20 21 3x na 21 20 r. 0,96 Kapitał własny Poniższa tabela przedstawia informacje na temat kapitału własnego Grupy Dino Polska. Na 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) 0,0 2 707 720 2 063 322 1 652 132 31,2 - 7 500 7 500 7 500 0,0 Kapitał własny ogółem 3 070 190 2 266 563 1 622 353 35,5 21 3 070,2 6 o 35,52 266,6 20 r. Płynność i zasoby finansowe D e w z . i w 21 , ia 2021 21 w 2021 r. Strona | 21 z 81 4.3. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Grupy Poniższa tabela przedstawia podstawowe informacje na temat przepływów pieniężnych Grupy Dino Polska. Za rok zakończony 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2019 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) 1 326 331 zysk brutto 978 409 789 000 502 460 amortyzacja 247 343 198 146 163 517 zmiana kapitału pracującego 205 253 (96 437) 153 273 - inne (104 674) (70 787) (20 206) 33,1 265 912 - Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (61 803) 85 698 125 800 - - - Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 21 r. 1 326,3 20 r. . Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej W 2021 - 57,6 z 200 315,0 2021 221,2 a i . Zwiększenie stanu netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 21 o 20 r. 4.4. Nakłady inwestycyjne W 2021 i -1 330,7 i z i 21 wraz z w 6. w 7. , . w 2021 r. Strona | 22 z 81 4.5. Zobowiązania pozabilansowe 21 723,5 20 4.5.1. Analiza wskaźnikowa in. i a w no. W tabeli poniżej przedstawiono wybrane Alternatywne Pomiary Wyników wykorzystywane przez Zarząd w analizie działalności Grupy Dino . Na dzień albo za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2021 2020 2019 (niebadane) 12,6 11,6 1 271 336 1 036 005 9,5 10,2 9,5 1 056 552 993 292 1,0 1,0 3,2 3,0 33,7 75, 76,9 1 350 379 0,9 0,9 Definicja Alternatywnych Pomiarów Wyników oraz uzasadnienie ich zastosowania. Nazwa Alternatywnego Pomiaru Wyników Definicja Uzasadnienie zastosowania danego Alternatywnego Pomiaru Wyników -- w i , do w 2021 r. Strona | 23 z 81 Nazwa Alternatywnego Pomiaru Wyników Definicja Uzasadnienie zastosowania danego Alternatywnego Pomiaru Wyników - i ów i , d za x i w x ów x z n 4.6. Podsumowanie wyników Dino Polska Rachunek zysków i strat (wybrane pozycje). Za rok zakończony 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 13 339 312 10 115 839 31,9% 12 560 57 6 32,3% 625 303 12 755 100,1% 11 211 Zysk/ (strata) z działalności operacyjnej 780 282 626 191 24,6% 5 757 7 - -1,9% Zysk/ (strata) brutto 730 598 578 460 26,3% 1 26,2% Zysk/ (strata) netto 591 217 468 036 26,3% W 2021 13 339,3 1,9 w 2020 32,3% do 12 560,6 -- 591,2 o 26,320 r. w 2021 r. Strona | 24 z 81 1,955, z . Bilans (wybrane pozycje). Na 31 grudnia Zmiana 2021 2020 2021 / 2020 (zbadane; tys. PLN) (%) Aktywa trwałe razem 4 480 034 3 424 928 30,8% - 3 637 916 2 597 950 0,0% 39,3% Aktywa obrotowe razem 2 084 410 1 562 906 33,4% 199 230 9 % 535 115 -6,1% 5 762 Suma aktywów 6 564 444 4 987 834 31,6% Kapitał (fundusz) własny 2 307 424 1 716 207 34,4% 0,0% 1 676 055 591 217 26,3% Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 257 020 3 271 627 30,1% 51 673 30,9% 923 671 1 013 795 - 3 210 2 166 999 2% 39 160 Suma pasywów 6 564 444 4 987 834 31,6% 21 r. 6 56, 2 , 21 i 2020 odpowiednio 52,1% 20,5% i 11,5% i 15,2% 2 W 2021 1 055,1 1 0,0 5% i 21 i 2020 25,7% i 21 i 2020 521,5 o 33, . 21 2 . 90,1 1 3,9 i 2 w 2021 r. Strona | 25 z 81 . Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 21 i 2020 w odpowiednio 1 676,1 W 2021 - 1 1 202,1 4.7. Polityka w zakresie dywidendy , , 21 w Historyczne dane na temat dywidendy 20 4.8. Czynniki mające wpływ na wyniki operacyjne i finansowe w 2020- 2021 C i , a w i oraz Otoczenie gospodarcze w Polsce oraz trendy i zwyczaje wśród konsumentów W w i . w 2021 r. Strona | 26 z 81 prowadzane 15,6% w 2020 r., 7,7% w 2021 r. i 7,5% w 2022 r. i . Regulacje w zakresie podatku od sprzedaży detalicznej W 2021 r. r. o w 170,2 Tempo otwierania nowych sklepów i wzrost przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LfL) i Otwieranie nowych sklepów 19-2021 , z 977 9 r. do 1 2021 r. , w , Sprzedaż w istniejącej sieci sklepów (LfL) Dino Tabela poniżej przedstawia porównanie trendów inflacyjnych w Polsce oraz wzrost przychodów ze sprzedaży w istniejącej sieci sklepów (LfL) Dino. % 2021 r. 2020 r. 2021 2020 2019 IV kw. III kw. II kw. I kw. IV kw. III kw. II kw. I kw. ......... 7,7 2,7 3,0 3,2 5,1 2,3 ... 6,7 1,6 0,6 1,7 3,2 7,7 3,2 Dino LFL .................. 19,1 10,6 11,7 7,0 11,4 12,4 7,8 20,3 12,4 12,6 11,6 sklep jest uwzględniany w kalkulacji wskaźnika LFL począwszy od 13 pełnego miesiąca istnienia źródło: Główny Urząd Statystyczny (GUS), Dino Polska W 2021 2,% 2020 r. Siła zakupowa . 2019-2021 w W 2021 r. w 2021 r. Strona | 27 z 81 Nakłady inwestycyjne - o 22 r. 1,5 d na - . Zadłużenie i zmiany stóp procentowych 9-2021, w z 31 2021 1 porówna1 2020 r. . W 19-2021 i 2021 52,1 2020 r. 1 r. 4.9. Zarządzanie ryzykiem finansowym Pon o , w r. 0 r. o w . . w 2021 r. nie prowadzi ona ani nie – Ryzyko stopy procentowej e W 35.1 Ryzyko stopy procentowej Spraw1 r. w 2021 r. Strona | 28 z 81 Ryzyko kredytowe , e Ryzyko związane z płynnością 4.10. Znaczące umowy, kredyty, pożyczki, gwarancje i poręczenia Umowy znaczące dla działalności Kredyty i pożyczki W 2021 . Data umowy Spółka Bank Kwota Rodzaj kredytu Oprocentowanie Waluta Termin wymagalności 11-02-2021 Dino Polska Bank 1 50 000 000 w rachunku bież. WIBOR 1M + marża PLN 07-02-2023 12-03-2021 Dino Polska Bank 2 30 000 000 w rachunku bież. WIBOR O/N + marża PLN 05-02-2024 22-04-2021 Dino Polska Bank 3 75 000 000 w rachunku bież. WIBOR 1M + marża PLN 31-03-2024 19-08-2021 Dino Polska Bank 4 80 000 000 w rachunku bież. WIBOR 1M + marża PLN 31-10-2023 21-09-2021 Dino Polska Bank 3 40 000 000 inwestycyjny WIBOR 1M + marża PLN 21-09-2026 22-04-2021 Dino Polska Bank 3 50 000 000 w rachunku bież. WIBOR 1M + marża PLN 31-03-2024 14-12-2021 Dino Polska Bank 4 170 000 000 inwestycyjny WIBOR 3M + marża PLN 02-07-2025 14-12-2021 CWN Sp. z o.o. Bank 4 91 000 000 inwestycyjny WIBOR 3M + marża PLN 02-07-2025 14-12-2021 CWN 1 SA Bank 4 91 000 000 inwestycyjny WIBOR 3M + marża PLN 02-07-2025 * - aneksy do istniejących umów, zwiększające kwotę kredytu o wartość podaną w tabeli 21 2,5- 11.01.2021 10 000 000 2,5% - 15.01.2021 000 000 2,5% - 01.02.2021 2,5% - 12.02.2021 5 000 000 2,5% - 17.02.2021 2,5% - 17.03.2021 9 000 000 2,5% - 25.03.2021 2 000 000 2,5% - 1 000 000 2,5% - 1 000 000 2,5% - 10 000 000 2,5% - 5 000 000 2,5% - w 2021 r. Strona | 29 z 81 2,5% - 3 000 000 2,5% - 200 000 2,5% - 29.07.2021 9 000 000 2,5% - 200 000 2,5% - 05.10.2021 200 000 2,5% - 02.11.2021 2 000 000 2,5% - 17.11.2021 000 000 2,5% - 17.11.2021 27 000 000 2,5% - 19.11.2021 2,5% - 5 000 000 2,5% - 2,5- Poręczenia i gwarancje W 2021 r. a 1 – – z dnia .12.2021 r. 91 a o. o. – – .12.2021 r. 91 . a w 2021 e w . Gwarancje wystawione lub odnowione przez Dino Polska w 2021 r. Beneficjent Kwota Waluta Data otwarcia Data ważności 992 731 09-07-2019 01-07-2022 01--2019 31-07-2022 – 11-09-2019 31-12- 20 000 01--2020 29--2022 -- 355 322 -11-2020 30-09-2022 - 50 000 -11-2020 15-11-2023 2 000 05-02-2021 31-07-2022 -- 05--2021 31-03-2022 10 000 06-10-2021 06-10-2023 -11-2021 19-11-2022 01-12-2021 31-03-2023 4.11. Pozostałe informacje - nie - w 2021 r. Strona | 30 z 81 5. RYZYKA I ZAGROŻENIA D i w Dino – – Ryzyka związane z warunkami makroekonomicznymi Zmiany ogólnej sytuacji gospodarczej, które są poza kontrolą Dino Polska, mogą skutkować spadkiem popytu konsumentów, co może niekorzystnie wpłynąć na działalność Dino Polska na w Grupa Dino może podlegać ryzyku zmiany stóp procentowych, co może niekorzystnie wpłynąć na jej zadłużenie oprocentowane według stopy zmiennej n Ryzyka związane z realizacją celów strategicznych Grupa Dino Polska może nie zrealizować strategii w zakresie rozwoju sieci sklepów Po w 2021 r. Strona | 31 z 81 i z i Możliwość wystąpienia opóźnień w uruchamianiu nowych sklepów w w Posiadanie istotnej liczby nieruchomości może w przyszłości ograniczyć elastyczność zamykania nierentownych sklepów, a spadek cen nieruchomości może narazić Dino Polska na istotne straty Dino w w 2021 r. Strona | 32 z 81 Ryzyka związane z konkurencją Rynek, na którym Grupa Dino Polska prowadzi działalność, charakteryzuje się wysoką konkurencją, a presja ze strony konkurentów może niekorzystnie wpłynąć na marże lub na perspektywy rozwoju convenience . i w i i Ryzyka związane z działalnością Grupy Wymagająca sytuacja na rynku pracy może niekorzystnie wpłynąć na działalność Grupy Dino Polska -- Systemy informatyczne Grupy Dino Polska mogą ulec awarii, mogą się okazać niewystarczająco bezpieczne lub niewystarczające do zaspokajania potrzeb Grupy Dino Polska w 2021 r. Strona | 33 z 81 w Zmiana warunków nabywania towarów oferowanych przez Dino Polska może mieć istotny, niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska i , , a w do ia w Dystrybucja produktów do sklepów Dino Polska może zostać zakłócona w Grupa Dino Polska może nieefektywnie zarządzać zapasami W w 2021 r. Strona | 34 z 81 a Dino Nieskuteczne określenie i niezaspokojenie preferencji konsumenckich może wywrzeć niekorzystny wpływ na działalność Dino Polska . W i oraz Wzrost kosztów może mieć istotny niekorzystny wpływ na działalność Dino Polska Grupa Dino Polska może nie być zdolna do spłaty swojego zadłużenia finansowego, zapewnienia finansowania na korzystnych warunkach lub może utracić strategiczne aktywa w przypadku naruszenia przez nią warunków finansowania o w 2021 r. Strona | 35 z 81 a w z doprowadzi do Ochrona ubezpieczeniowa Grupy Dino Polska dotycząca jej działalności może być niewystarczająca lub niedostępna z Grupa Dino jest narażona na ryzyko związane ze znaczącym wykorzystywaniem gotówki w swojej działalności w i . Naruszenie przepisów w zakresie produkcji i dystrybucji żywności może skutkować zakłóceniami funkcjonowania sklepów, centrów dystrybucyjnych i zakładu mięsnego i w 2021 r. Strona | 36 z 81 i i Pogorszenie się sytuacji epidemiologicznej może mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska 2 Ryzyka związane z otoczeniem regulacyjnym Zła interpretacja lub zmiana przepisów mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino in. w Dino i Zmiany przepisów prawa podatkowego właściwych dla działalności Grupy Dino lub ich interpretacji, a także zmiany indywidualnych interpretacji przepisów prawa podatkowego mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino ów Dino. w 2021 r. Strona | 37 z 81 6. ŁAD KORPORACYJNY 6.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Dino w , – . 21 21. Dino 21, z – Komentarz Spółki: Spółka posiada długoterminową strategię rozwoju, o której informuje na swojej stronie internetowej. W strategii Spółka nie definiuje jednak precyzyjnych, długoterminowych celów, co w obliczu fazy dynamicznego rozwoju, w której się znajduje, bardzo konkurencyjnego rynku, na którym funkcjonuje i zachodzących na nim zmian, a także częstych zmian w otoczeniu prawnym, zapewnia jej dużą elastyczność adaptowania się do zmieniających się warunków działalności i zwiększa jej odporność konkurencyjną. Spółka uważa, że w powyższych okolicznościach skuteczniejszym rozwiązaniem zwiększającym wartość firmy jest połączenie długoterminowej strategii wskazującej kluczowe obszary wzrostu z procesem corocznego definiowania spójnych ze strategią celów do zrealizowania przez jej pracowników. – i Komentarz Spółki: Spółka dba, aby każdy pracownik miał równy dostęp do rozwoju zawodowego i otrzymywał takie same wynagrodzenie za taką samą wykonaną pracę. W poszczególnych obszarach działalności Spółki funkcjonuje wystandaryzowana siatka wynagrodzeń podstawowych, taka sama dla kobiet i mężczyzn, eliminująca problem luki płacowej. Premie i nagrody wypłacane są natomiast w zależności od zrealizowanych zadań i w związku z tym różnią się pomiędzy pracownikami. W części działalności Spółka stosuje akordowy system wynagradzania pracowników. Jego zasady są takie same dla wszystkich pracowników, natomiast wynikające z niego wynagrodzenia zależą od ilości wykonanej pracy i w związku z tym mogą się różnić pomiędzy pracownikami. W związku z powyższym wskaźnik równości wynagrodzeń obejmujący premie, nagrody i inne dodatki nie jest w ocenie Spółki właściwym do oceny równego wynagradzania pracowników w Spółce. – w 2021 r. Strona | 38 z 81 Komentarz Spółki: Spółka zwraca uwagę na budowanie zróżnicowanego składu Zarządu i Rady Nadzorczej, jednak nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności odnoszącej się do tych organów. Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza wybierają członków odpowiednio Rady Nadzorczej i Zarządu w oparciu o ich kompetencje i doświadczenie, a niezależnie od wieku, płci, wykształcenia czy innych cech. Skład organów Spółki kształtowany jest w sposób najlepiej odpowiadający realizacji jej celów biznesowych, w oparciu o kandydatów wyłanianych spośród pracowników Spółki (w przypadku Zarządu). – powinn Komentarz Spółki: Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza wybierają członków odpowiednio Rady Nadzorczej i Zarządu w oparciu o ich kompetencje i doświadczenie, a niezależnie od wieku, płci, wykształcenia czy innych cech. Skład organów Spółki kształtowany jest w sposób najlepiej odpowiadający realizacji jej celów biznesowych, w oparciu o kandydatów wyłanianych spośród pracowników Spółki (w przypadku Zarządu). Na dzień publikacji niniejszej informacji Skład Zarządu spełnia kryterium dotyczące zróżnicowania pod względem płci. W przypadku Rady Nadzorczej Spółki kryterium to nie jest spełnione. – Komentarz Spółki: Zasada nie jest stosowana w związku z niestosowaniem zasady 2.1. – - przeprowadzenia Komentarz Spółki: W ocenie Spółki zapewnienie niezbędnej infrastruktury technicznej będzie pociągać niewspółmierne do potencjalnego zainteresowania taką możliwością ze strony akcjonariuszy koszty oraz inne zasoby Spółki. W związku z tym Spółka nie planuje przeprowadzania walnego zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej. – Komentarz Spółki: Spółka nie planuje transmitowania obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym z uwagi na dodatkowe koszty i zasoby organizacyjne, które musiałaby w związku z tym poświęcić. Niemniej Spółka rozważy transmisję obrad, jeżeli taką potrzebę będą zgłaszali jej akcjonariusze. Komentarz Spółki: Spółka wyraża poparcie dla powyższej zasady, jednak w obszarze związanym z rozwojem sieci marketów współpracuje z jednym generalnym wykonawcą, który jest powiązany ze Spółką przez jej głównego akcjonariusza. Spółka nie rozważa zmiany tego modelu. W przeszłości Spółka współpracowała z wieloma podmiotami działającymi w branży budowlanej i na podstawie zdobytych doświadczeń uznała, że warunkiem kluczowym dla dynamicznego i efektywnego rozwoju sieci marketów, jest bliska współpraca z jednym, wiarygodnym i dzielącym te same cele co Spółka podmiotem. W celu ograniczenia ryzyka operacyjnego, które jest związane ze współpracą z podmiotem powiązanym stosowane są następujące mechanizmy: i) Spółka regularnie zbiera informacje na temat innych podmiotów działających w branży budowlanej, jak również przygotowuje analizy kosztów usług związanych z budową sklepów; ii) współpraca z generalnym wykonawcą odbywa się w oparciu o wieloletnią umowę ramową, która standaryzuje koszty budowy sklepów i zapewnia niezmienność w 2021 r. Strona | 39 z 81 warunków współpracy w okresie jej obowiązywania (obecna umowa ramowa jest ważna do 30 czerwca 2025 r.), iii) Statut Spółki wymaga aby zmiany istotnych umów dotyczących podmiotów powiązanych uzyskały zgodę większości niezależnych członków Rady Nadzorczej biorących udział w posiedzeniu. Dino – . i 6.2. System kontroli wewnętrznej i zarządzanie ryzykiem w procesie sporządzania sprawozdań finansowych – z . i J z p a a - w w 2021 r. Strona | 40 z 81 S i 6.3. Audyt wewnętrzny i system zarządzania zgodnością w , , . , S S 6.4. Kapitał zakładowy, akcje i akcjonariusze Dino Polska 000 000 a W a i aDino a aa 2021 r. aDino , w 2021 r. Strona | 41 z 81 a i w Struktura akcjonariatu „DINO POLSKA” S.A. wg. stanu na koniec 2021 r. Liczba akcji oraz liczba głosów na walnym zgromadzeniu Udział w kapitale zakładowym i w głosach na walnym zgromadzeniu ......... 50 160 000 51,16% ................................................. * - BT Kapitał Sp. z o.o, podmiot zależny od Tomasza Biernackiego posiada łącznie 160 tys. akcji Spółki – – . – – 33 667 – 1 600 o 3 przez za 2021 r. z w a W 2021 r. oraz do . 6.5. Obligacje Dino Polska w W z przed wprowadzenie do w 2021 r. Strona | 42 z 81 do ane na wraz z a D , w , 100 na z , w , 1 00 z o i wprowadzone do o 2022 r. 2020 250 000 na o 000 0 i wprowadzone do o 6 r. 000 na o i wprowadzone do 20 r. 6.6. Zarząd Dino Polska n Skład Zarządu w 2021 r. Strona | 43 z 81 Kompetencje Zarządu Członkowie Zarządu 2021 r. w , . , w – , Skład Zarządu Dino Polska S.A. na Datę Raportu. Imię i nazwisko Wiek Stanowisko Data objęcia funkcji w obecnej kadencji ................ 7 3.09.2021 .................. 39 3.09.2021 -2011 2011 r. r.- - – w -2011 – – w - D Wynagrodzenie i warunki umów o pracę członków Zarządu Wynagrodzenie i zasady wynagradzania członków Zarządu oraz zasady zatrudnienia członków Zarządu Umowy pomiędzy członkami Zarządu, a Spółką po oraz w -rzez - w 2021 r. Strona | 44 z 81 , z - C . Umowy pomiędzy członkami Zarządu, a Spółkami Zależnymi , - , na . zawiera a . zawiera z w . . zawiera n . Wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń członków Zarządu od Spółki i Spółek Zależnych , - . w 2021 r. Strona | 45 z 81 W tabeli poniżej przedstawiono wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń należnych lub otrzymanych przez poszczególnych członków Zarządu od Spółki oraz Spółek Zależnych za 2021 rok. Imię i nazwisko Wynagrodzenie otrzymane od Spółki Wynagrodzenie otrzymane od Spółek Zależnych Wynagrodzenie podstawowe z tytułu umowy o pracę Wynagrodzenie dodatkowe w postaci premii uznaniowych Wynagrodzenie podstawowe z tytułu umów cywilnoprawnych Wynagrodzenie dodatkowe w postaci premii uznaniowych ........... 126,7 - ............. 95,2 720,0 159,2 - .......... 125,6 - W tabeli poniżej przedstawiono wysokość wynagrodzenia i innych świadczeń należnych lub otrzymanych przez poszczególnych członków Zarządu od Spółki oraz Spółek Zależnych za 2020 rok. Imię i nazwisko Wynagrodzenie otrzymane od Spółki Wynagrodzenie otrzymane od Spółek Zależnych Wynagrodzenie podstawowe z tytułu umowy o pracę Wynagrodzenie dodatkowe w postaci premii uznaniowych Wynagrodzenie podstawowe z tytułu umów cywilnoprawnych Wynagrodzenie dodatkowe w postaci premii uznaniowych .......... 163,2 270,1 - ..... 322,0 - ............. 579,0 - .......... 123,0 257,6 120,0 - * Szymon Piduch sprawował funkcję Prezesa Zarządu Spółki do 2 lipca 2020 r. ** aktualizacja pozycji; uwzględniono wynagrodzenie premiowe za okres sprawowania funkcji Prezesa Zarządu, które zostało przyznane po Dacie Raportu za 2020 r.; *** łączne wynagrodzenie otrzymane w 2020 r. (za okres sprawowania funkcji Członka Zarządu (od 24 czerwca 2020 r.) oraz za okres wcześniejszy, kiedy Izabela Biadała sprawowała funkcję Dyrektora Operacyjno-Administracyjnego w Dino Polska) , 21 r. w z 6.7. Walne zgromadzenie, prawa akcjonariuszy i zasady zmiany statutu oraz o . w w 2021 r. Strona | 46 z 81 W i w W S W W 23 w 6.8. Rada nadzorcza i komitety a o a W w 2021 r. Strona | 47 z 81 Członkowie Rady Nadzorczej 12 Poniższa tabela przedstawia podstawowe informacje na temat członków Rady Nadzorczej na koniec 2021 r. i na Datę Raportu. Imię i nazwisko Wiek Stanowisko Data objęcia funkcji w obecnej kadencji ............. 2021 r. ........................ 53 r. ........... 52 r. ................... r. ............. 5 r. r. Komitet audytu z 21 2021 P . w dzi i i - - a -2017. Prof. Wierzbowski i partnerzy. w 21 r. 7 . Wynagrodzenie i zasady wynagradzania członków Rady Nadzorczej w 2021 r. Strona | 48 z 81 dzenie . W tabeli poniżej przedstawiono wysokość rocznego wynagrodzenia otrzymanego przez poszczególnych członków Rady Nadzorczej od Spółki za 2021 i 2020 rok. Wynagrodzenie od Spółki za 2021 rok Wynagrodzenie od Spółki za 2020 rok .................. 0,0 0,0 ............................. .................. ........................ 99,6 93,1 ...................... 9,0 30,3 ................ 2021 353,1 20 r. 3 -oraz w 2021 r. w w 2020 r. i 107,2 . 6.9. Audytor i 2021 z w przeprowadzenie i 21, 2022 i 2023, a 2021, 2022 i 2023. W -2021 Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wypłacone lub należne za lata zakończone dnia 31 grudnia 2021 r. i 2020 r. w podziale na rodzaje usług. Rodzaj usługi 2021 2020 9 110 71 - - - - Razem 609 481 w 2021 r. Strona | 49 z 81 w 6.10. Transakcje z jednostkami powiązanymi 1 2021 e nr 33 2021 6.11. Postępowania sądowe 21 r. D 21 w 2021 r. Strona | 50 z 81 7. „DINO – NAJBLIŻEJ CIEBIE”. RAPORT SPOŁECZNEJ ODPOWIEDZIALNOŚCI BIZNESU DINO POLSKA 7.1. Model biznesowy Dino Polska W 2021 - - - - - w 2 . 7.2. Grupa Kapitałowa Dino Polska - i - w D w 2021 r. Strona | 51 z 81 – – – – 2 – w – – – 021 r. ani ze 7.3. Nasze wartości - – – w -19 2 z w 2021 r. Strona | 52 z 81 - - . w – – – – – n w 2021 r. Strona | 53 z 81 Prywatność i bezpieczeństwo danych w i i 7.4. Nasi interesariusze – z Klienci (konsumenci) o zapewnienia w i w J . w 2021 r. Strona | 54 z 81 Pracownicy i współpracownicy i Dostawcy Organizacje pozarządowe i podmioty społeczne – i zez Mieszkańcy okolic sklepów i społeczności lokalne ne - . Organy lokalnej administracji publicznej i . Akcjonariusze i inwestorzy – w 2021 r. Strona | 55 z 81 . . 7.5. Nasze oddziaływanie Miejsce pracy 0 r. – – w – – w 2021 r. Strona | 56 z 81 na e i o rowe. w Struktura pracowników Dino Polska według płci 2021 2020 Zmiana r/r 27 502 25,7% 3 020 2 263 33,5% wszyscy pracownicy 30 522 24 142 26,4% Struktura pracowników Grupy Dino według płci 2021 2020 Zmiana r/r 22 636 25,3% 26,5% wszyscy pracownicy 32 426 25 840 25,5% w 2021 r. Strona | 57 z 81 i – - - Struktura pracowników Dino Polska według płci i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. płeć liczba osób udział w ogólnej liczbie pracowników 2 157 7,1% 1 512 5,0% 1,9% 16,2% 213 0,7% 222 0,7% 66 0,2% 1 0,00% 2 0,01% Struktura pracowników Grupy Dino według płci i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. płeć liczba osób udział w ogólnej liczbie pracowników 66,5% 3 073 9,5% 5,1% 623 1,9% 15,3% 0,9% 229 0,7% 73 0,2% – w 2021 r. Strona | 58 z 81 Struktura pracowników Dino Polska według wieku i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. wiek liczba osób udział w ogólnej liczbie pracowników 7 091 23,2% 11,9% 1102 3,6% 3,0% 0,3% 11,3% 230 31 0,1% 15 0,05% 3 0,01% Struktura pracowników Grupy Dino według wieku i poziomu stanowiska na koniec 2021 r. wiek liczba osób udział w ogólnej liczbie pracowników 23,9% 13 011 11,9% 1163 3,6% 1006 3,1% 92 0,3% 3 511 233 0,7% 0,1% 253 15 0,05% - – – – r Dostęp do szkoleń i rozwoju zawodowego w 2021 r. Strona | 59 z 81 – pionowo i – i e- z Dino. W i nadzo o – i z w 2021 r. Strona | 60 z 81 – Zasady etyczne . Bezpieczeństwo i higiena pracy i i z z w ie w 2021 r. Strona | 61 z 81 - – , – do a i Warunki zatrudnienia – w w z - - Struktura zatrudnienia w Dino Polska według wymiaru etatu na koniec 2021 r. pełny etat niepełny etat razem 27 502 2 932 3 020 razem 29 013 1 509 30 522 Struktura zatrudnienia w Grupie Dino według wymiaru etatu na koniec 2021 r. pełny etat niepełny etat razem 3 956 96 razem 30 900 1 526 32 426 w 2021 r. Strona | 62 z 81 i Dino z - z o i w 2021 r. Strona | 63 z 81 Otoczenie społeczne i i i i Dino – i i Jakość i bezpieczeństwo produktów zdrowie i „ aa pr w 2021 r. Strona | 64 z 81 - w „Standardy jakości i bezpieczeństwa produktów”. Testowanie produktów pod kątem jakości i bezpieczeństwa i Szkolenia dedykowane pracownikom i Współpraca z dostawcami z w 2021 r. Strona | 65 z 81 i i z e e w e o Różnorodność i ulepszanie oferty produktowej z 2021 r. w i - - i w 2021 r. Strona | 66 z 81 Zakład mięsny Agro-Rydzyna - w - - – W z - - - z - - - Informowanie o produktach o ów, oraz Wsparcie organizacji społecznych i instytucji publicznych oraz przeciwdziałanie stratom żywności w 2021 r. Strona | 67 z 81 - – - z i n – Środowisko naturalne z – z w 2021 r. Strona | 68 z 81 – pr i i z w w 2021 r. Strona | 69 z 81 - i Zarządzanie odpadami i recycling - i i w 2021 r. Strona | 70 z 81 – - anie, – Korzystanie z wody i produkcja ścieków z Zużycie wody oraz intensywność zużycia wody w Dino Polska oraz w Grupie Dino 2021 2020 Zmiana r/r m 3 256 962 w przeliczeniu na 1 mln PLN przychodów 19,3 21,5 -10,4% m 3 13,7% w przeliczeniu na 1 mln PLN przychodów 35,6 41,3 -13,8% * Spółka oblicza zużycie wody w oparciu o dane otrzymane od przedsiębiorstw wodociągowych obsługujących poszczególne sklepy; z uwagi na różny cykl rozliczeniowy i opóźnienie w przekazywaniu danych o zużyciu przez te podmioty, rzeczywiste zużycie wody przez Spółkę w 2021 r. może się nieznacznie różnić i zostanie ono stosownie skorygowane w raporcie rocznym za 2022 r. z Emisja szkodliwych substancji do środowiska w i w 2021 r. Strona | 71 z 81 Bezpośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 1) i ona 2 2 i Dino 2 , ii20 062 2 2 6 2 . – – i w. w w poprzez , 2. Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 2) a - i w 2021 r. Strona | 72 z 81 . w W 2021 Zużycie energii elektrycznej i intensywność zużycia energii elektrycznej w Dino Polska i w Grupie Dino oraz produkcja energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych przez Grupę Dino 2021 2020* Zmiana r/r 157 263 19,3% w przeliczeniu na 1 mln PLN przychodów 14,1 15,5 -9,5% 216 111 w przeliczeniu na 1 mln PLN przychodów 16,2 18,1 -10,6% – 15 220 - 2 11,% w przeliczeniu na 1 mln PLN przychodów 12, 15,2 -15,5% * dane o zużyciu za 2020 r. zostały skorygowane w stosunku do danych opublikowanych w Raporcie Rocznym za 2020 r. ** obliczone na podstawie metody ‘location based’, w oparciu o wskaźnik emisji dla odbiorców końcowych energii elektrycznej opublikowany przez Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami (KOBiZE) za 2020 r. W nad Pośrednie emisje gazów cieplarnianych (zakres 3) i w Taksonomia UE r. w w 2021 r. Strona | 73 z 81 z . Poniższa tabela prezentuje odsetek obrotów, wydatków operacyjnych i nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością Grupy Dino Polska kwalifikującą się do systematyki Taksonomii UE. Obroty Wydatki operacyjne Nakłady inwestycyjne 0,2% 6,9% 52,0% 93,1% % Obroty zbierania i transportu odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła (5.5). Pozo Wydatki operacyjne 6,9% w renowacji istniejących budynków (7.2). 93,1% Nakłady inwestycyjne 52,0 – – – z i) produkcja energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej (4.1), ii transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi (6.5), iii) renowacja istniejących budynków (7.2), iv) budowa nowych budynków (7.1). Relacje biznesowe W w 2021 r. Strona | 74 z 81 Pozyskiwanie produktów od krajowych dostawców o Etyka biznesowa i i 7.6 Ryzyka Wymagająca sytuacja na rynku pracy może niekorzystnie wpłynąć na działalność Grupy Dino W o w 2021 r. Strona | 75 z 81 Utrata kluczowych pracowników Grupy Dino Polska lub brak możliwości zatrudnienia wystarczającej liczby wykwalifikowanych pracowników może mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino Polska i jej rozwój w przyszłości a w Ryzyko wszczęcia roszczeń przeciwko Grupie Dino z tytułu wypadków przy pracy Produkcja świeżego mięsa i przetworzonych produktów mięsnych, pochodzących od jednego dostawcy, może zostać zakłócona - - i - z Reklamacje klientów, roszczenia z tytułu odpowiedzialności za produkt, procedury wycofywania produktów ze sprzedaży, zagadnienia BHP, negatywna reklama, postępowania sądowe lub inne czynniki mogą skutkować spadkiem wartości marki Dino o w w 2021 r. Strona | 76 z 81 Zmiany przepisów prawa m.in. w zakresie produkcji żywności, ochrony przeciwpożarowej i bezpieczeństwa, przepisów prawa pracy i ochrony środowiska oraz niedostateczne działania w tych zakresach mogą niekorzystnie wpłynąć na Grupę Dino , - ino pro-. Pandemia COVID-19, jej wpływ na sytuację gospodarczą w Polsce i na świecie, działania podejmowane w odpowiedzi na pandemię, a także ewentualne podobne wydarzenia w przyszłości mogą wpłynąć na decyzje zakupowe konsumentów oraz mogą mieć niekorzystny wpływ na działalność Grupy Dino - z ona Sp i w 2021 r. Strona | 77 z 81 7.7 Informacje końcowe w 2021 r. Strona | 78 z 81 8. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ DINO POLSKA Oświadczenie Zarządu Dino Polska dotyczące wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej Sprawozd 2021 r. oraz za 2021 ra a z z w i w 2021 r. Strona | 79 z 81 Oświadczenie Rady Nadzorczej Dino Polska dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu i w 2021 r. Strona | 80 z 81 Ocena Rady Nadzorczej Dino Polska dotycząca sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym , z 2021 2021 r. - 1 w 2021 r. Strona | 81 z 81 Oświadczenie Zarządu Dino Polska dotyczące rzetelności i zgodności z prawem sprawozdań finansowych 2021 r. i dane porówn 31 2021 r. z i i 2021 r. zawiera i
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.