AI assistant
DIGIWIN CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023
Apr 26, 2024
55369_rns_2024-04-26_9e70f11b-1df6-4b6b-84b7-5d7f59348f9b.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字 [2024]0011008972 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023 年12 月31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 鼎捷软件股份有限公司2023 年度非经营性资 | 1 |
| 金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com
==> picture [190 x 33] intentionally omitted <==
控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华核字[2024] 0011008972 号
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软 件股份有限公司（以下简称鼎捷软件）2023 年度财务报表，包括2023 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于2024 年4 月25 日签发了大华审字 [2024]0011004699 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的规定，就鼎捷软件编制的2023 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”） 出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是鼎捷软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鼎捷 软件2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第 1 页
大华核字[2024] 0011008972 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鼎捷软 件实施2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解鼎捷软件2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：鼎捷软件股份有限公司2023 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王书阁
· 中国 北京 中国注册会计师：
赵卓然
二〇二四年四月二十五日
第 2 页
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：万元
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公 司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2023 年期初占 用资金余额 |
2023 年度占用累计发 生金额(不含利息) |
2023 年度占用 资金的利息 |
2023 年度偿还累 计发生金额 |
2023 年期末占 用资金余额 |
占用形成原 因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公 司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2023 年期初占 用资金余额 |
2023 年度占用的累计 发生金额(不含利息) |
2023 年度占用 资金的利息 |
2023 年度减少的 累计发生金额 |
2023 年期末占 用资金余额 |
往来形成原 因 |
往来性质（经 营性往来、非 经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
||||||||||
| 上市公司的子公司及其 附属企业 |
哈尔滨鼎捷软件有限公司* 注1 |
控股子公司 | 其他应收款 | 9.91 | 9.91 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 广州鼎捷软件有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,000.00 | 1,000.00 | 1,000.00 | 2,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
上海鼎捷网络科技有限公司 |
控股子公司 | 其他应收款 | 135.00 | 135.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 湖州鼎捷软件有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,348.00 | 1,348.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 2,144.91 | 2,348.00 | 1,000.00 | 3,492.91 |
注1：2019 年12 月12 日该公司已注销，银行账户尚未注销，银行存款余额尚未转入本公司。
第 1 页