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DIGIWIN CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021
Mar 30, 2022
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Audit Report / Information
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鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字 [2022]004235 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2021 年12 月31 日）
| 目 录 | 页 次 | |
|---|---|---|
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 | 1-2 |
| 说明 | ||
| 二、 | 鼎捷软件股份有限公司2021 年度非经营性资 | 1 |
| 金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]004235 号
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软 件股份有限公司（以下简称鼎捷软件公司）2021 年度财务报表，包 括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并于2022 年3 月29 日签发了大华审字 [2022]006019 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的规定，就鼎捷软件公司编制的2021 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总 表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是鼎捷软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 鼎捷软件公司2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
第 1 页
大华核字[2022]004235 号关联方资金占用情况的专项说明
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对鼎捷软件公司实施2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解鼎捷软件公司2021 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：鼎捷软件股份有限公司2021 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
边俊豪
· 中国 北京 中国注册会计师：
王晓光
二〇二二年三月二十九日
第 2 页
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2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：万元
| 非经营性 资金占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2021 年期初占用 资金余额 |
2021 年度占用累计发 生金额（不含利息） |
2021 年度占用 资金的利息 |
2021 年度偿还 累计发生金额 |
2021 年期末占 用资金余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | |||||||
| 总计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联 资金往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的 会计科目 |
2021 年期初往来 资金余额 |
2021 年度往来累计发 生金额（不含利息） |
2021 年度往来 资金的利息 |
2021 年度偿还 累计发生金额 |
2021 年期末往 来资金余额 |
往来形成 原因 |
往来性质（经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京鼎捷软件有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,800.00 | 3,800.00 | 资金往来 |
非经营性往来 | |||
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司 注1 | 控股子公司 | 其他应收款 | 9.91 | 9.91 | 资金往来 |
非经营性往来 | ||||
| 广州鼎捷软件有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,299.10 | 1,500.00 |
5,799.10 | 资金往来 |
非经营性往来 | |||
| 鼎新电脑股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 14.74 | 14.74 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 135.00 | 135.00 | 资金往来 |
非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | — | — | — | 8,123.75 | 1,635.00 |
14.74 | 9,744.01 |
— |
注1：2019 年12 月12 日该公司已注销，银行账户尚未注销，银行存款余额尚未转入本公司。
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