DIGIWIN CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

鼎捷软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2021]003724 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

鼎捷软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2020 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	鼎捷软件股份有限公司2020 年度非经营性资	1
	金占用及其他关联资金往来情况汇总表

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2021]003724

鼎捷软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软 件股份有限公司（以下简称鼎捷软件）2020 年度财务报表，包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注，并于2021 年3 月15 日签发了大华审字 [2021]005304 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》的 规定，就鼎捷软件编制的2020 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是鼎捷软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鼎捷 软件2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鼎捷软 件实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计

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大华核字[2021]003724 号关联方资金占用情况的专项说明

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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解鼎捷软件2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：鼎捷软件股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

边俊豪 · 中国 北京 中国注册会计师：

王晓光 二〇二一年三月二十九日

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2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：鼎捷软件股份有限公司

单位：万元

			占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020 年期初占用资 金余额	2020 年度占用累计发生 金额（不含利息）	2020 年度占用资 金的利息	2020 年度偿还累 计发生金额	2020 年期末占用资 金余额
	非经营性资金占用	资金占用方名称								占用形成原因	占用性质
	现大股东及其附属企业										非经营性占用
	小计	—	—	—							—
	前大股东及其附属企业										非经营性占用
	小计	—	—	—							—
	总计	—	—	—							—
			往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020 年期初往来资 金余额	2020 年度往来累计发生 金额（不含利息）	2020 年度往来资 金的利息	2020 年度偿还累 计发生金额	2020 年期末往来资 金余额
	其他关联资金往来	资金往来方名称								往来形成原因	往来性质
											经营性往来
	大股东及其附属企业
											经营性往来
		北京鼎捷软件有限公司	控股子公司	其他应收款	4,000.00			200.00	3,800.00	资金往来	非经营性往来
		哈尔滨鼎捷软件有限公
	上市公司的子公司及其		控股子公司	其他应收款	9.91				9.91	资金往来	非经营性往来
	附属企业	司 注1
		广州鼎捷软件有限公司	控股子公司	其他应收款	4,299.10				4,299.10	资金往来	非经营性往来
		鼎新电脑股份有限公司	控股子公司	其他应收款	14.74				14.74	资金往来	非经营性往来
	关联自然人及其控制的 法人
											非经营性往来
	其他关联人及其附属企 业
											非经营性往来
	总计	—	—	—	8,323.75			200.00	8,123.75		—

注1：2019 年12 月12 日该公司已注销，银行账户尚未注销，银行存款余额尚未转入本公司。

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