DIGIWIN CO.,LTD. — Audit Report / Information 2019

Apr 16, 2020

鼎捷软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2020]002593 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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鼎捷软件股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2019 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	鼎捷软件股份有限公司2019 年度非经营性资	1
	金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]002593

鼎捷软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软 件股份有限公司（以下简称鼎捷软件）2019 年度财务报表，包括2019 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注，并于2020 年4 月15 日签发了大华审字 [2020]003942 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披 露业务备忘录第1 号——定期报告披露相关事宜》/《中小企业板信 息披露业务备忘录第2 号——定期报告披露相关事项》/《创业板信 息披露业务备忘录第10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就 鼎捷软件编制的2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是鼎捷软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鼎捷

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大华核字[2020]002593 号关联方资金占用情况的专项说明

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软件2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鼎捷软 件实施2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解鼎捷软件2019 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：鼎捷软件股份有限公司2019 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

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2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元

编制单位：鼎捷软件股份有限公司

					2019 年度占 用累计发生 金额（不含利 息）				占用形成原 因 占用性质
		占用方与上 市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年期 初占用资 金余额		2019 年度 占用资金 的利息		2019 年期末 占用资金余 额
非经营性 资金占用							2019 年度偿还 累计发生金额
	资金占用方名称
现大股东及其附属企业									非经营性占用
小计	—	—	—						—
前大股东及其附属企业									非经营性占用
小计	—	—	—						—
总计	—	—	—						—
					2019 年度往 来累计发生 金额（不含利 息）				往来形成原 因 往来性质
		往来方与上 市公司 的关联关系	上市公司 核算的会 计科目	2019 年期 初往来资 金余额		2019 年度 往来资金 的利息		2019 年期末 往来资金余 额
其他关联 资金往来							2019 年度偿还 累计发生金额
	资金往来方名称
									经营性往来
大股东及其附属企业
									经营性往来
			其他应收 款 其他应收 款 其他应收 款 其他应收 款
	北京鼎捷软件有限公司	控股子公司		4,000.00				4,000.00	资金往来 非经营性往来
	哈尔滨鼎捷软件有限公司 注1	控股子公司		665.10	-655.19			9.91	资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 属企业
	广州鼎捷软件有限公司	控股子公司		3,499.10	2,100.00		1,300.00	4,299.10	资金往来 非经营性往来
	鼎新电脑股份有限公司	控股子公司		14.74				14.74	资金往来 非经营性往来
关联自然人及其控制的法 人
									非经营性往来
其他关联人及其附属企业									非经营性往来
总计	—	—	—	8,178.94	1,444.81		1,300.00	8,323.75	—

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