Digia Oyj

Interim / Quarterly Report • Aug 10, 2023

Digia Oyj PUOLIVUOSIKATSAUS

Tammi–kesäkuu 2023 (tilintarkastamaton)

DIGIA OYJ, ATOMITIE 2 A, 00370 HELSINKI P. 010 313 3000 | DIGIA.COM Y-TUNNUS: 0831312-4

Tammi–kesäkuun liikevaihto kasvoi 16,9 prosenttia, huhtikesäkuun EBITA-liikevoitto parani edellisvuodesta

Huhti–kesäkuu 2023

• Liikevaihto 47,8 (41,2) miljoonaa euroa, kasvua 16,0 %
• EBITA-liikevoitto 3,4 (2,1) miljoonaa euroa, kasvua 58,2 %; EBITA-liikevoittomarginaali 7,1 (5,2) % liikevaihdosta
• Liikevoitto (EBIT) 2,7 (1,5) miljoonaa euroa, kasvua 73 %; liikevoittomarginaali 5,6 (3,7) % liikevaihdosta
• Osakekohtainen tulos 0,07 (0,06) euroa

Tammi–kesäkuu 2023

• Liikevaihto 97,9 (83,7) miljoonaa euroa, kasvua 16,9 %
• EBITA-liikevoitto 8,3 (7,3) miljoonaa euroa, kasvua 13,5 %; EBITA-liikevoittomarginaali 8,4 (8,7) % liikevaihdosta
• Liikevoitto (EBIT) 6,8 (6,1) miljoonaa euroa, kasvua 11,7 %; liikevoittomarginaali 6,9 (7,3) % liikevaihdosta
• Osakekohtainen tulos 0,18 (0,19) euroa
• Sijoitetun pääoman tuotto 13,6 (12,6) %
• Omavaraisuusaste 45,1 (44,2) %

Katsauksessa annetut vertailutiedot suluissa viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin ole mainittu.

Konsernin keskeiset tunnusluvut

Tuhatta euroa	4–6/ 2023	4–6/ 2022	Muutos, %	1–6/ 2023	1–6/ 2022	Muutos, %	1–12/2022
Liikevaihto	47 847	41 240	16,0 %	97 881	83 701	16,9 %	170 754
EBITA-liikevoitto	3 390	2 143	58,2 %	8 259	7 276	13,5 %	15 733
- suhteessa liikevaihtoon	7,1 %	5,2 %		8,4 %	8,7 %		9,2 %
Liikevoitto (EBIT)	2 664	1 540	73,0 %	6 801	6 087	11,7 %	12 727
- suhteessa liikevaihtoon	5,6 %	3,7 %		6,9 %	7,3 %		7,5 %
Katsauskauden tulos	1 859	1 474	26,1 %	4 880	5 132	-4,9 %	9 571
- suhteessa liikevaihtoon	3,9 %	3,6 %		5,0 %	6,1 %		5,6 %

Tuhatta euroa	4–6/ 2023	4–6/ 2022	Muutos, %	1–6/ 2023	1–6/ 2022	Muutos, %	1–12/2022
Oman pääoman tuotto, %				14,0 %	15,3 %		13,8 %
Sijoitetun pääoman tuotto, %				13,6 %	12,6 %		12,9 %
Liiketoiminnan rahavirta				7 535	8 799	-14,4 %	14 252
Korolliset nettovelat				21 901	15 681	39,7 %	17 608
Nettovelkaantumisaste, %				31,8 %	23,6 %		24,8 %
Omavaraisuusaste, %				45,1 %	44,2 %		45,0 %
Henkilöstön määrä kauden lopussa				1 437	1 397	2,9 %	1 426
Henkilöstö keskimäärin	1 443	1 386	4,1 %	1 442	1 368	5,4 %	1 399
Oma pääoma				68 768	66 353	3,6 %	71 087
Taseen loppusumma				157 510	154 590	1,9 %	160 116
Tulos/osake, euroa	0,07	0,06	25,1 %	0,18	0,19	-5,5 %	0,36
Tulos/osake, laimennettu, euroa	0,07	0,06	25,0 %	0,18	0,19	-5,5 %	0,36

Toimitusjohtajan katsaus:

"Digian liikevaihto kasvoi tammi–kesäkuussa 16,9 prosenttia ja oli 97,9 (83,7) miljoonaa euroa. EBITA-liikevoitto kasvoi 13,5 prosenttia ja EBITA-marginaali oli 8,4 (8,7) prosenttia.

Liikevaihdon kasvu jatkui vahvana vuoden toisella vuosineljänneksellä. Liikevaihtomme kasvoi huhti-kesäkuussa 16,0 prosenttia ja oli 47,8 (41,2) miljoonaa euroa. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta oli 9,3 prosenttia. Toisen vuosineljänneksen EBITA-liikevoitto parani edellisvuodesta ja oli 3,4 (2,1) miljoonaa euroa. EBITA-liikevoitto kasvoi 58,2 prosenttia ja EBITA-marginaali oli 7,1 (5,2) prosenttia.

Digian liiketoiminta koostuu erikoistuneista IT-ratkaisuja tuottavista palvelualueista, jotka ovat Digital Solutions, Business Platforms, Financial Platforms ja Managed Solutions. Olen tyytyväinen siihen, että huhti–toukokuussa liikevaihtomme kasvoi kaikilla palvelualueillamme.

Digital Solutions -palvelualueella dataa hyödyntävät ratkaisut sekä asiakkuudenhallintaratkaisut kasvoivat vahvasti muun muassa Microsoft Power Platform - ratkaisuissa. Myös asiantuntijoita välittävän Digia Hub -verkostomme kasvu oli voimakasta. Räätälöidyn ohjelmistokehityksen kasvuvauhti sen sijaan hidastui.

Toiminnanohjaukseen keskittyvällä Business Platforms -palvelualueella liikevaihto kasvoi hieman, ja kasvu oli vahvinta NetSuite-toiminnanohjausratkaisuissa. Uusmyynti Microsoftratkaisuissa jatkui katsauskaudella vahvana: esimerkiksi yhteistyömme Kuntien Tiera Oy:n kanssa laajeni Microsoft Dynamics 365 -toiminnanohjauskokonaisuuden osalta ja Digian vastuulle siirtyi Alko Oy:n Microsoft Dynamics 365 -toiminnanohjausjärjestelmä.

Vahvimmin kasvanut palvelualueemme oli Managed Solutions, jonka ydintarjoama keskittyy asiakkaiden liiketoiminnan tehostamiseen pitkäaikaisissa asiakassuhteissa. Katsauskaudella teimme mm. sopimuksen suomalaisen teollisuuden toimialan pörssiyhtiön kanssa integraatioympäristön haltuunotosta, jatkokehityksestä ja jatkuvista palveluista. Erityisen voimakasta kasvu oli Digian älykkäässä automaatioalustassa, jonka vertailukelpoinen liikevaihto kaksinkertaistui edellisvuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Kyseessä on Digian oma tuoteratkaisu.

Finanssialueeseen keskittyvän Financial Platforms -palvelualueen kasvua tukivat avainasiakkaidemme strategiset muutoshankkeet.

Digian liiketoimintamallissa merkittävässä osassa on jatkuva palvelu- ja ylläpitoliiketoiminta, joka osittain tasaa markkinaheilahtelujen vaikutuksia liiketoimintaamme. Toisella vuosineljänneksellä palvelu- ja ylläpitoliiketoiminta kasvoi 9,7 prosenttia ja sen osuus liikevaihdosta oli 56,9 (60,2) prosenttia. Projektiliiketoiminta kasvoi 25,6 prosenttia ja sen osuus liikevaihdosta oli 43,1 (39,8) prosenttia.

Toisella vuosineljänneksellä EBITA-liikevoiton kasvua hidastivat kiristynyt hintakilpailu erityisesti räätälöidyn ohjelmistokehityksen markkinalla, keväällä neuvoteltu palkkaratkaisu ja yleinen inflaatiokehitys. Kannattavuustason parantamiseksi jatkamme panostuksia oman toimintamme tehostamiseen. Perinteisen organisaation kehittämisen lisäksi näemme automaation ja tekoälyn tuovan uusia mahdollisuuksia tuottavuutemme parantamiseen.

Digian poikkeuksellinen Microsoft-osaaminen sai laajalti tunnustusta myös päämieheltä. Katsauskauden jälkeen heinäkuussa Microsoft julkaisi Digian valinnan kolmannen kerran peräkkäin Microsoftin globaaliin Business Applications 2023/2024 Inner Circle kumppaniverkostoon. Verkostoon valitaan mukaan globaalisti vain noin prosentti Microsoftin strategisista kumppaneista. Lisäksi Microsoft valitsi Digian vuoden Power Platform kumppaniksi.

Katsauskaudella toteutimme vuosittaisen NPS- eli asiakastyytyväisyyskyselymme. Tutkimuksen perusteella erityisesti avainasiakkaidemme tyytyväisyys on erinomaisella tasolla. Strategiakautemme yksi tavoitteista on parantaa NPS-tulostamme 25 % vuoden 2022 lähtötasoon verrattuna.

Digian oma työehtosopimus astui voimaan toukokuun alussa. Se mahdollistaa panostuksia ja joustoja, jotka huomioivat Digian kulttuurin yleistä sopimusta paremmin. Työehtosopimus toi uusia elementtejä muun muassa palkkaratkaisuun, jossa palkantarkistukset on sidottu osin kannattavuutemme kehittymiseen. Sen kantava ajatus on, että yhtiön menestys hyödyttää kaikkia digialaisia.

Markkinan epävarmuudesta huolimatta kysynnässä näkyy tällä hetkellä selvä tarve liiketoiminnan tehostamisen ratkaisuille. Asiakkaiden tavoitteena on tehostaa nykyistä toimintaansa, mikä vaatii investointeja jatkuvaan digitalisointiin sekä etenkin tekoälyn hyödyntämiseen. Myös Digia tavoittelee toimintansa tehostamista loppuvuoden aikana ja panostaa tekoälyn hyödyntämiseen."

Tulosohjeistus vuodelle 2023 ennallaan

Digian tulosohjeistus vuodelle 2023 on ennallaan: Digian liikevaihto (170,8 milj. euroa vuonna 2022) ja EBITA-liikevoitto (15,7 milj. euroa vuonna 2022) kasvavat vuoteen 2022 verrattuna.

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Katsauskauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.

Kutsu tiedotustilaisuuteen

Tiedotustilaisuus analyytikoille pidetään torstaina 10.8.2023 klo 16.00 Teams-kokouksena. Osallistumisohjeet on toimitettu osallistujille sähköpostitse.

Toimitusjohtaja Timo Levoranta esittelee tuloksen verkkolähetyksessä klo 17.15 alkaen osoitteessa https://digia.videosync.fi/2023-h1.

Tilaisuuden esitys ja materiaalit ovat nähtävissä yhtiön internetsivuilla osoitteessa digia.com/sijoittajat/raportit-ja-presentaatiot/ 10.8.2023 klo 16.00 alkaen.

Taloudellinen tiedottaminen

Digia julkaisee liiketoimintakatsauksen vuoden 2023 tammi–syyskuulta perjantaina 27.10.2023 klo 15.00.

Lisätietoja

Toimitusjohtaja Timo Levoranta puhelinvaihde 010 313 3000

Jakelu

Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet digia.com

Digia on ohjelmisto- ja palveluyritys, joka yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Tehtävämme on pitää asiakkaamme digievoluution kärjessä. Meitä digialaisia on yli 1 400 ja toimimme globaalisti asiakkaidemme kanssa. Digian liikevaihto vuonna 2022 oli 171 miljoonaa euroa. Yhtiö on listattuna Nasdaq Helsingissä (DIGIA). digia.com

DIGIA OYJ:N PUOLIVUOSIKATSAUS 2023

Digia on kasvava ohjelmisto- ja palveluyritys, joka yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Digia on asiakkailleen kumppani kokonaisvaltaiseen digitalisointiin. Tarjoamamme kattaa kaikki digitalisaation kerrokset liiketoimintajärjestelmistä integraatioihin, digitaalisiin palveluihin sekä 24/7-valvontaan ja palvelunhallintaan.

Katsauksessa annetut vertailutiedot suluissa viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin ole mainittu.

Markkinat, toimintaympäristö ja Digian markkina-asema

Digian päämarkkina on Suomi ja toimitamme ratkaisuja myös kansainvälisesti. Suomen lisäksi Digialla on toimintaa Ruotsissa ja Alankomaissa.

Digia näkee IT-palvelumarkkinan kasvun jatkuvan edelleen, vaikka lyhyen aikavälin kysyntään liittyvät riskit toimintaympäristössä ovat kasvaneet erityisesti makrotalouden heikentyneiden näkymien ja korkean inflaation vuoksi, mikä näkyy osittain asiakkaiden käyttäytymisessä.

Digitaalisten ratkaisujen pitkän aikavälin kysyntätrendi on vahva, ja tiedon hyödyntäminen älykkään teknologian avulla tehokkaasti ja turvallisesti on yhä keskeisempi menestystekijä kaikille organisaatioille. Asiakkaiden tavoitteena on tehostaa nykyistä toimintaansa ja näin mahdollistaa investoinnit jatkuvaan digitalisointiin ja etenkin tekoälyn hyödyntämiseen. Digian laaja tarjoama, niin yksittäisten palvelualueiden kuin laajempien asiakasratkaisujen kautta, tuo liiketoimintaan vakautta ja tasaa markkinaheilahtelujen vaikutuksia liiketoimintaamme.

Uskomme IT-palvelumarkkinan kasvuun strategiakaudella. Digitalisaatio on taustalla vaikuttava pitkäaikainen ja voimakas trendi. Automaation ja älykkyyden lisääntyminen ratkaisuissa on digievoluution seuraava taso.

Näemme kehityksessä seuraavat suunnat:

• Käyttäjälähtöiset ja turvalliset ratkaisut valtaavat edelleen alaa. Sovellusten hyvä käyttökokemus on ensiarvoisen tärkeää.
• Automaation ja älykkyyden taso kasvaa. Digievoluution kehityssuunta on kohti automaattisia sekä tekoälyavusteisia tai -ohjattuja prosesseja ja palveluita. Ne perustuvat luotettavaan dataan, sen turvalliseen saatavuuteen ja organisaation kykyyn jalostaa ja hyödyntää dataa ja teknologiaa.
• Pistemäisten ratkaisujen sijaan mietitään liiketoimintakokonaisuuden uudistamista. Sovellus- ja IT-järjestelmäkokonaisuudet laajenevat ja monimutkaistuvat. Organisaatioiden ja liiketoiminnan kannalta kriittinen toiminnan jatkuvuus korostaa järjestelmäkokonaisuuksien yhteen toimivuutta, luotettavuutta ja turvallisuutta. Kun kokonaiskuva ja tiekartta liiketoiminnasta on hahmotettu, järjestelmäuudistus kyetään toteuttamaan vaiheittain.
• Liiketoiminta verkostoituu niin sisäisesti kuin ulkoisesti. Turvalliset ja luotettavat integraatiot ovat digievoluution ytimessä. Ne mahdollistavat sovelluskokonaisuuden toimivuuden sekä datan saatavuuden.
• Kestävä kehitys ja vihreä siirtymä ovat megatrendejä. Digitaalisten teknologioiden ja datan hyödyntäminen ovat avainasemassa kestävyyshaasteiden ratkaisemisessa.

Digia yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Strategiamme mukaisesti kehitämme ja ylläpidämme asiakkaillemme laadukkaita liiketoimintaratkaisuja, joita jalostamme automaatiolla ja älykkyydellä. Tehtävämme on pitää asiakkaamme digievoluution kärjessä asiakkaalle sopivalla toimintamallilla ja rytmillä.

Liikevaihto

Huhti–kesäkuu 2023

Katsauskaudella Digian liikevaihto oli 47,8 (41,2) miljoonaa euroa, missä oli kasvua 16,0 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta oli 9,3 %.

Liikevaihtoa kasvattivat erityisesti avoimen lähdekoodin automaatioalusta, dataa hyödyntävät ratkaisut, NetSuite-liiketoiminta, Microsoft Customer Apps & Power Platform sekä finanssiliiketoiminta. Vuosineljännes oli vahva myös Digia Hub -verkostollemme.

Katsauskaudella palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan liikevaihto oli 56,9 (60,2) % ja projektiliiketoiminnan 43,1 (39,8) % yhtiön liikevaihdosta. Sekä projekti- että palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan liikevaihto sisältävät tuoteliiketoimintaa, jonka osuus oli 12,4 (12,2) % konsernin koko liikevaihdosta. Tuoteliiketoiminta muodostuu Digian omista lisensseistä, kumppaneiden lisenssimyynnistä sekä lisenssien ylläpidosta.

Tammi–kesäkuu 2023

Tammi–kesäkuun liikevaihto oli 97,9 (83,7) miljoonaa euroa kasvaen 16,9 % edellisvuodesta. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta oli 9,9 %.

Liikevaihtoa kasvattivat ennen kaikkea dataa hyödyntävät ratkaisut ja NetSuite-liiketoiminta. Ensimmäinen vuosipuolisko oli vahva myös Digia Hub -verkostollemme.

Palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan osuus liikevaihdosta oli 57,0 (63,4) %. Projektiliiketoiminnan osuus liikevaihdosta oli 43,0 (36,6) %. Tuoteliiketoiminnan osuus oli 11,5 (12,7) % yhtiön koko liikevaihdosta.

Tuloksen ja kannattavuuden kehitys

Huhti–kesäkuu 2023

Katsauskaudella EBITA-liikevoitto oli 3,4 (2,1) miljoonaa euroa ja EBITA-liikevoittomarginaali (EBITA-%) 7,1 (5,2) %. Toukokuussa astui voimaan Digian oma työehtosopimus, joka sisälsi

uuden palkkaratkaisun vuosille 2023–2024. Sopimuksen mukaiset palkankorotukset toteutettiin toukokuusta alkaen. Myös inflaatio on vaikuttanut muihin henkilöstöön liittyviin kustannuksiin. Yhtiön tulos ennen veroja oli 2,4 (1,9) miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 1,9 (1,5) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,07 (0,06) euroa. Nettorahoituskulut olivat - 0,3 (0,4) miljoonaa euroa.

Tammi–kesäkuu 2023

Tammi–kesäkuun EBITA-liikevoitto oli 8,3 (7,3) miljoonaa euroa ja EBITA-liikevoittomarginaali (EBITA-%) 8,4 (8,7) %. Inflaatio on nostanut henkilöstöön ja ulkoisiin palveluihin liittyviä kustannuksia.

Yhtiön tulos ennen veroja oli 6,3 (6,5) miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 4,9 (5,1) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,18 (0,19) euroa. Nettorahoituskulut olivat -0,5 (0,4) miljoonaa euroa.

Tutkimus- ja kehitystoiminta

Digia panostaa jatkuvasti pitkän aikavälin kilpailukyvyn kasvattamiseen. Tammi–kesäkuun tutkimus- ja kehityskulut omiin tuotteisiin olivat yhteensä 2,4 (2,9) miljoonaa euroa, mikä vastaa 2,5 (3,4) % liikevaihdosta. Tuotekehityksen pääpaino oli viime vuonna uudistetun Digia Envision ERP -ratkaisun sekä Digia OIVA Smart Automation -automaatioalustan kehityksessä. Lisäksi jatkoimme finanssitoimialan ja logistiikan toiminnanohjausjärjestelmien kehitystä.

Rahoitus, rahavirta ja investoinnit

Kesäkuun 2023 lopussa Digian taseen loppusumma oli 157,5 (154,6) miljoonaa euroa. Taseen kasvu johtuu pääosin tehdyistä yrityskaupoista.

Omavaraisuusaste oli 45,1 (44,2) % ja nettovelkaantumisaste (Net Gearing) 31,8 (23,6) %. Kesäkuun 2023 lopussa Digialla oli 32,5 (33,5) miljoonaa euroa korollista velkaa. Käyttämätöntä pankkilimiittiä oli kesäkuun lopussa 4,0 miljoonaa euroa. Korollinen vieras pääoma muodostui 18,2 miljoonan euron pitkäaikaisista ja 8,6 miljoonan euron lyhytaikaisista lainoista rahoituslaitoksilta sekä 5,6 miljoonan euron vuokravastuusta.

Liiketoiminnan rahavirta tammi–kesäkuussa 2023 oli 7,5 (8,8) miljoonaa euroa. Investointien rahavirta oli –5,1 (-5,0) miljoonaa euroa. Rahoituksen rahavirta oli –6,2 (-4,0) miljoonaa euroa.

Henkilöstö ja johto

Tavoitteenamme on rakentaa Digialla työkulttuuria, jossa meillä viihtyvät ihmiset luovat kestävää kasvua. Panostamme työarjen kokonaisuuteen, jossa toteutuvat yhtä aikaa tasapainoisesti jatkuva oppiminen, fiksu ja tavoitteellinen arjen tekeminen, inhimillinen työarki ja vahva digialaisten ammattilaisten yhteisö. Asiakkaidemme tavoitteisiin sitoutunut, vahvan ja jatkuvasti kehittyvän ammattitaidon omaava henkilöstö on Digian toiminnan perusta.

Katsauskaudella teimme kaksi merkittävää panostusta työkulttuurimme ja yhteisömme rakentamiseen. Maaliskuussa juhlistimme Digian uuden strategiakauden alkamista henkilöstöjuhlalla Helsingin Messukeskuksessa. Juhla keräsi yhteen digialaisia Suomen toimipisteistämme ja mahdollisti korona-ajan jälkeen paljon kaivattuja kohtaamisia niin uusien kuin vanhojenkin kollegoiden kesken.

1.5.2023 astui voimaan Digian oma, yrityskohtainen työehtosopimus, jolla tavoiteltiin painotuksia ja joustoja Digian ja digialaisten tarpeet huomioiden. Digialla on jo valmiiksi käytössään esimerkiksi laajat työaikajoustot, joustava etä- ja läsnätyön hybridimalli sekä vahvat panostukset hyvinvointiin. Muun muassa näitä teemoja arvioitiin ja osin vahvistettiin yrityskohtaisessa työehtosopimuksessa. Osana TES-kokonaisuutta sovittiin myös palkkaratkaisusta vuosille 2023–2024. Palkkaratkaisussa otettiin käyttöön uudenlainen malli, jossa palkantarkistukset on sidottu osin yrityksen kannattavuuden kehittymiseen. Sen kantava ajatus on, että yhtiön menestys hyödyttää kaikkia digialaisia.

Katsauskaudella otimme myös käyttöön uuden sisäisen toiminnanohjausjärjestelmämme tukeman palautteenantomallin. Sen tarkoituksena on vahvistaa jatkuvan parantamisen ja oppimisen hengessä jatkuvan palautteen kulttuuria työarjessamme. Jatkoimme myös palkkoihin ja palkitsemiseen liittyvien toimintatapojemme kehittämistä tavoitteena selkeyden, avoimuuden, yhtenäisyyden ja kannustavuuden vahvistaminen palkitsemisessa.

Rekrytointimme etenivät katsauskaudella suunnitellusti. Henkilöstömäärämme kasvoi katsauskaudella orgaanisesti ja kokonaishenkilömäärä oli 1 437 (1 397 henkilöä 30.6.2022). Vaihtuvuutemme on laskenut katsauskaudella Digia-tasolla tasaisesti. Edelleen henkilömäärän kasvua hidastaa kuitenkin alalle tyypillinen vaihtuvuus.

Katsauskaudella toteutimme jälleen tasa-arvo- ja yhdenvertaisuuskyselyn. Sen avulla mitataan muun muassa sitä, miten keskinäisen kunnioituksen kulttuuri ja yhdenvertainen kohtelu meillä toteutuvat. Mittaus on osa Digian systemaattista sosiaalisen vastuun työtä. Kyselyyn vastanneista valtaosa antoi hyvän arvion keskinäisen kunnioituksen kulttuurillemme ja Digian sitoutumiselle tasa-arvo- ja yhdenvertaisuusasioihin. Kyselyn tulokset ja esiin nousseet kehityskohteet käsitellään tarkemmin läpi Digian tiimien kesken ja opit viedään käytäntöön tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelmassa.

Alkuvuonna valmistuivat myös joulukuussa 2022 toteutetun Siqni-

työntekijäkokemusmittauksen tulokset. Kyselyllä kartoitetaan digialaisille merkityksellisimpiä asioita ja niiden toteutumista arjessamme. Tavoitteena on löytää ne asiat, joita kehittämällä työntekijäkokemuksemme paranee. Kyselyn pääindeksi oli nyt mittaushistoriamme korkeimmalla tasolla ja toi Digialle myös Future Workplaces 2022 -sertifikaatin. Sertifikaatin on saanut noin 15 % Siqni-kyselyn tehneistä yrityksistä. eNPS-suositteluindeksi laski hieman, ollen nyt tasolla 20. Tämä on edelleen hyvä tulos, mutta tavoitteena on eNPS:n kehityksen suunnan kääntäminen nousuun.

Muutoksia konsernirakenteessa

Konsernirakenteen selkeyttämiseksi Digia käynnisti katsauskaudella tytäryhtiöiden sulauttamisprosessin, jossa Avalon Oy sulautettiin Digia Finland Oy:öön. Sulautuminen astui voimaan 1.6.2023.

Katsauskauden lopussa Digia-konserniin kuuluu emoyhtiö Digia Oyj sekä tytäryhtiöt Digia Finland Oy ja sen tytäryhtiö Most Digital Sweden AB, Productivity Leap Oy, Solasys Oy, Digia Sweden AB ja Climber International AB sekä sen tytäryhtiöt Climber Finland Oy, Climber Benelux B.V. (80 %), Climber Danmark ApS, Climber Holding AB ja sen tytäryhtiö Climber AB.

Osakepääoma ja osakkeet

Digia Oyj:n osakkeiden lukumäärä 30.6.2023 oli 26 823 723 osaketta ja yhtiöllä oli yhteensä 8 157 osakkeenomistajaa.

Digia Oyj:llä oli 30.6.2023 hallussaan 129 604 kappaletta omia osakkeita. Omien osakkeiden kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,10 euroa osakkeelta. Yhtiön hallussa olevien osakkeiden määrä oli noin 0,5 % osakekannasta.

Katsauskauden lopussa yhtiön aiemmin rahoittamia, avainhenkilöiden kannustinjärjestelmiin käytettäväksi tarkoitettuja ja Evli Awards Management Oy:n hallussa olevia yhtiön osakkeita on jakamatta yhteensä 216 789 osaketta.

Ajantasainen tieto yhtiön suurimmista omistajista sekä omistusjakaumasta löytyy yhtiön internetsivuilta osoitteesta digia.com/sijoittajat/osakkeenomistajat/.

Kaupankäynti Helsingin pörssissä

Digia Oyj:n osake on noteerattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä toimialaluokassa Teknologia. Kaupankäyntitunnus on DIGIA. Alin kaupankäyntikurssi tammi–kesäkuussa 2023 oli 5,32 euroa ja ylin 6,66 euroa. Osakkeen virallinen päätöskurssi 30.6.2023 oli 5,96 euroa. Vaihdolla painotettu keskikurssi oli 6,12 euroa. Yhtiön markkina-arvo 30.6.2023 oli 159 869 389 euroa.

Liputusilmoitukset

Katsauskaudella ei ollut liputusilmoituksia.

Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset ja hallituksen järjestäytyminen

Digia Oyj:n 23. maaliskuuta 2023 kokoontunut varsinainen yhtiökokous vahvisti yhtiön tilinpäätöksen konsernitilinpäätöksineen tilikaudelta 1.1.–31.12.2022 sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.

Osingonjako

Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti, että 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen mukaan osinkoa jaetaan 0,17 euroa osakkeelta. Osinko maksetaan osakkeenomistajalle, joka osingonmaksun täsmäytyspäivänä 27.3.2023 on merkittynä osakkeenomistajaksi Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Osinko maksetaan 3.4.2023.

Toimielinten palkitsemisraportti

Yhtiökokous päätti hyväksyä esitetyn toimielinten palkitsemisraportin.

Hallituksen kokoonpano

Yhtiökokous päätti valita hallitukseen kuusi jäsentä. Hallituksen jäseninä jatkavat nykyiset jäsenet Martti Ala-Härkönen, Santtu Elsinen, Robert Ingman, Sari Leppänen, Outi Taivainen sekä uutena jäsenenä Henry Nieminen. Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallituksen puheenjohtajaksi Robert Ingmanin ja hallituksen varapuheenjohtajaksi Martti Ala-Härkösen.

Hallitus päätti kokouksessaan hallituksen valiokuntien kokoonpanosta seuraavaa:

• Tarkastusvaliokunta: Martti Ala-Härkönen (puheenjohtaja), Santtu Elsinen ja Henry Nieminen
• Palkitsemisvaliokunta: Outi Taivainen (puheenjohtaja), Robert Ingman ja Sari Leppänen
• Nimitysvaliokunta: Santtu Elsinen (puheenjohtaja), Robert Ingman ja Martti Ala-Härkönen

Hallituksen jäsenten palkkiot

Yhtiökokous päätti, että hallituksen jäsenille maksetaan toimikaudelta, joka päättyy vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä, palkkiona 3 500 euroa kuukaudessa, hallituksen varapuheenjohtajalle 4 500 euroa kuukaudessa ja hallituksen puheenjohtajalle 6 000 euroa kuukaudessa. Lisäksi kokousten puheenjohtajille maksetaan kokouspalkkiona 1 000 euroa ja muille jäsenille 500 euroa hallituksen kokoukselta ja hallituksen valiokunnan kokoukselta. Edellä mainittujen palkkioiden lisäksi päätettiin, että tavanomaiset ja kohtuulliset hallitustyöskentelystä aiheutuvat kustannukset korvataan hallituksen jäsenille laskua vastaan.

Tilintarkastajan palkkiot

Yhtiökokous päätti, että yhtiön tilintarkastajalle maksetaan palkkio tilintarkastajan kohtuullisen, yhtiön hyväksymän laskun mukaan.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta seuraavin ehdoin:

• Osakkeita voidaan hankkia ja/tai ottaa pantiksi, yhdessä tai useammassa erässä, yhteensä enintään 2 000 000 kappaletta. Ehdotettu määrä on alle 10 % kaikista yhtiön osakkeista.
• Omia osakkeita voidaan hankkia vain vapaalla omalla pääomalla.
• Hallitus päättää, miten osakkeita hankitaan. Omia osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankinta). Valtuutus käsittää myös osakkeiden hankkimisen julkisessa kaupankäynnissä Nasdaq Helsinki Oy:ssä sen ja Euroclear Finland Oy:n sääntöjen ja ohjeiden mukaan, tai osakkeenomistajille tehtävän ostotarjouksen kautta.
• Osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen tai muutoin edelleen luovutettaviksi tai mitätöitäviksi.
• Osakkeiden hankinnan tulee perustua osakkeen markkinahintaan julkisessa kaupankäynnissä. Hankittavien osakkeiden vähimmäishinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana ja enimmäishinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
• Hallitus on muutoin valtuutettu päättämään omien osakkeiden hankinnan kaikista ehdoista.

Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 21.3.2022 antaman valtuutuksen ja on voimassa 18 kuukauden ajan valtuutuspäätöksestä eli 23.9.2024 saakka.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään osakeannista ja osakkeisiin oikeuttavien erityisen oikeuksien antamisesta

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista ja osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä seuraavin ehdoin:

• Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 500 000 kappaletta. Ehdotettu määrä on alle 10 % kaikista yhtiön osakkeista. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että Yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamista.
• Valtuutusta voidaan käyttää yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen ja yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi sekä muihin yhtiön hallituksen päättämiin tarkoituksiin.
• Valtuutuksen ehdotetaan sisältävän hallitukselle oikeuden päättää kaikista osakeannin ja mainittujen erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien merkintähinnasta ja merkintähinnan maksamisesta paitsi rahalla myös kokonaan tai

osittain muulla omaisuudella (apporttiomaisuus) tai käyttämällä merkitsijällä olevaa saatavaa merkintähinnan kuittaamiseen ja merkitsemisestä yhtiön taseeseen.

Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 21.3.2022 antaman valtuutuksen ja on voimassa 18 kuukauden ajan valtuutuspäätöksestä eli 23.9.2024 saakka.

Yhtiöjärjestyksen muutos

Yhtiökokous päätti yhtiön yhtiöjärjestyksen 10 § muuttamisesta siten, että yhtiökokous voidaan hallituksen päättäessä pitää kokonaisuudessaan ilman kokouspaikkaa.

Muutos alla korostettuna:

10 § Varsinainen yhtiökokous

Varsinainen yhtiökokous on pidettävä vuosittain Helsingissä, Espoossa tai Vantaalla hallituksen määräämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä.

Hallitus voi päättää, että yhtiökokous (varsinainen tai ylimääräinen) voidaan järjestää ilman kokouspaikkaa siten, että osakkeenomistajat käyttävät täysimääräisesti ääni- ja puheoikeuttaan ajantasaisesti tietoliikenneyhteyden ja teknisen apuvälineen avulla kokouksen aikana.

Kokouksessa on esitettävä:

• 1. tilinpäätös, konsernitilinpäätös, ja toimintakertomus
• 1. tilintarkastuskertomus

päätettävä:

• 1. tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamisesta
• 1. taseen osoittaman voiton käyttämisestä
• 1. vastuuvapaudesta hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle
• 1. hallituksen jäsenten ja tilintarkastajien palkkioista ja kustannusten korvausperusteista
• 1. hallituksen jäsenten lukumäärästä

valittava:

• 1. hallituksen jäsenet sekä
• 1. tarvittaessa tilintarkastaja

Lisätietoa Digian yhtiökokouspäätöksistä löytyy yhtiön internetsivuilta osoitteesta digia.com/sijoittajat/hallinnointi/yhtiokokoukset/yhtiokokous-2023

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Katsauskauden jälkeen ei ole ollut olennaisia tapahtumia.

Riskit ja epävarmuustekijät

Digian riskienhallinta on toteutettu riskienhallintaohjelmistolla. Riskit on luokiteltu strategisiin ja operatiivisiin riskeihin, suhdanne-, vahinko-, tietoturva- ja tietosuojariskeihin, kyberuhkiin liittyviin riskeihin sekä asiakastoimituksiin liittyviin riskeihin, joista viimeksi mainittu sisältää muun muassa globaalien pandemioiden aiheuttamat vaikutukset sekä taloussuhdanteiden vaikutukset. Riskien vaikutukset ja riskien mitigointi on kuvattu, ja niitä seurataan jatkuvasti ja raportoidaan yhtiön tarkastusvaliokunnalle puolivuosittain.

Yhtiön strategiset riskit ja epävarmuustekijät liittyvät mahdollisiin merkittäviin muutoksiin yhtiön liiketoimintaympäristössä ja palvelualueilla sekä kiristyvään kilpailuun. Operatiivisissa riskeissä yleisellä taloussuhdanteella sekä asiakkaiden toimintaympäristön ja asiakkaiden taloudellisen tilanteen muutoksilla voi olla IT-investointien päätöksenteon hidastumisen, lykkäämisen tai perumisen kautta negatiivisia vaikutuksia yhtiön liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja tulokseen. Yhtiön arvion mukaan Ukrainan sodan ja taloussuhdanteiden tuoma epävarmuus saattaa vaikuttaa liiketoiminnan kehittymiseen negatiivisesti.

Kasvustrategian toteuttaminen asettaa organisaatiolle ja johtamiselle vaatimuksia. Yhtiön rekrytointikyky, oikean osaamisen ylläpitäminen ja kehittäminen sekä tarjonnan oikea-aikainen sovittaminen kysyntään ovat erittäin tärkeässä asemassa. Strategiansa mukaisesti Digia tavoittelee kasvua myös yritysostojen avulla. Ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, että yritys pystyy löytämään sopivia ostokohteita tai että ostetun yrityksen integrointi Digiaan onnistuu suunnitellusti.

Operatiiviset ja suhdanneriskit ovat pitkälti lyhyen aikavälin kysyntään liittyviä riskejä toimintaympäristössä, ja ovat edelleen olemassa epävarman taloussuhdanteen vuoksi. Mikäli kysyntä laskee voimakkaasti, voi myös hintataso laskea. Palveluliiketoiminnan hinnoittelumallit tasaavat liiketoiminnan syklisyyttä, mutta toisaalta tuotteista kertyvät SaaS-tulovirrat (Software as a Service) ajoittuvat pidemmälle aikavälille tuotelisenssien kertamaksujen sijaan. Inflaatioympäristössä ei ole varmaa, kuinka nopeasti ja missä määrin nousseet kustannukset välittyvät markkinahintoihin.

Vahinkoriskejä on katettu vakuutuksin. Omaisuus- ja keskeytysvakuutuksilla on pyritty suojautumaan mahdollisiin omaisuus- ja toiminnan keskeytymisriskeihin.

Tietoturva- ja tietosuojariskit ovat merkittävä riskialue yhtiön liiketoiminnassa. Organisaatioilla on yhä enemmän toiminnan kannalta kriittistä tietoa. Tietoturvaan ja -suojaan kohdistuvat uhkakuvat sekä niiden määrä ja laatu ovat merkittävästi kasvaneet viimeisen vuoden aikana. Yhtiö tunnistaa, hallitsee ja estää sekä sisäisiä että ulkoisia uhkia. Yhtiö toteuttaa säännöllistä parhaisiin käytäntöihin perustuvaa, ISO 27001 -sertifioitua riskienhallintaprosessia tietoturva ja -suojariskien käsittelyssä. Riskit tunnistetaan, niiden vaikuttavuus ja merkittävyys analysoidaan ja riskitasoa pienennetään mahdollisuuksien mukaan asianmukaisilla toimenpiteillä. Myös operatiivinen reagointi ja mahdollisten uhkatilanteiden käsittely on suunniteltu, harjoiteltu ja käytännössä koestettu. Riskitilanne raportoidaan säännöllisesti ja käsitellään tilanteen vaatimalla johtotasolla. Myös yhtiön hallitus seuraa säännöllisesti tietoturvan ja -suojan riskitilannetta ja sen kehittymistä, kuten muitakin yhtiön riskejä. Oleellista on käytännön tasolla yhtiön työntekijöiden jatkuva kouluttaminen sekä tietoturva- ja tietosuoja-asioista aktiivinen tiedottaminen niin yhtiön sisällä kuin tarvittaessa myös

kumppaneille ja asiakkaille. Yhtiö toimii läheisessä yhteistyössä erilaisten tietoturva- ja tietosuoja-alan viranomaisten ja verkostojen kanssa. Fyysisen turvallisuuden ja henkilöstöturvallisuuden asiat hallitaan samanlaisia mekanismeja käyttäen kuin tietoturva- ja tietosuoja-asiat.

Tietoturva- ja tietosuojariskit painottuvat teknologia- ja henkilöriskeihin. Merkittävinä riskitekijöinä nousevat esimerkiksi korkean turvallisuuden hankkeiden ja alihankintaketjun riskit. Yhtiö on toiminnan luonteensa vuoksi kohteena myös vihamieliselle vaikuttamiselle. Tähän liittyvää riskien hallintaa hyväksyttävälle tasolle on tehty Digiassa jo pitkään.

Tietoturva- ja tietosuojariskit ovat myös osa ohjelmistotuotantoa. Ohjelmistotuotannon prosesseihin lisätyillä kontrolleilla voidaan hallita riskejä.

Suuret asiakashankkeet sekä erityisesti kiinteähintaiset hankkeet sisältävät liiketoimintamahdollisuuksien lisäksi myös riskejä. Asiakashankkeiden koon kasvaessa kannattavuuden hallintaan liittyvät riskit lisääntyvät ja tarve hallita laajoja sopimus- ja toimituskokonaisuuksia korostuu. Suurissa asiakashankkeissa on tyypillisesti toimitukseen liittyviä sanktioita, joiden toteutuminen on aina riski. Samalla myös asiakassaamisiin liittyvät riskit kasvavat.

Digia on määritellyt vastuullisuusriskinsä mahdollisina negatiivisina vaikutuksina ihmisiin ja ympäristöön niin omassa organisaatiossa kuin arvoketjussaan. Ihmisoikeuskartoituksen pohjalta henkilökuntaan liittyen mahdollisten riskien seurantakohteena ovat esimerkiksi kokemukset kuormittuneisuudesta ja työhyvinvoinnista sekä syrjinnästä ja eriarvoisesta kohtelusta. Hankinnoissa puolestaan seurantakohteena ovat teknologialaitteiden valmistukseen sekä raaka-aineiden hankintaan liittyen mahdolliset ihmisoikeusriskit, kuten pakkotyövoiman käyttö. Riskit ympäristövahinkoihin ovat toimistotyössä varsin pienet.

Näkymät vuodelle 2023

Tulosohjeistus vuodelle 2023: Digian liikevaihto (170,8 milj. euroa vuonna 2022) ja EBITAliikevoitto (15,7 milj. euroa vuonna 2022) kasvavat vuoteen 2022 verrattuna.

Helsingissä 10. elokuuta 2023 Digia Oyj Hallitus

TAULUKKO-OSA

Laatimisperiaatteet

Lyhennetty konsernin tuloslaskelma

Lyhennetty konsernitase

Konsernin rahavirtalaskelma

Laskelma oman pääoman muutoksista

Tilinpäätöstiedotteen liitetiedot

Laatimisperiaatteet

Tilinpäätöstiedote on laadittu IFRS:n mukaisesti noudattaen IAS 34 Osavuosikatsaukset standardia. Laadintaperiaatteissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia vuoden 2023 aikana. Asiakassopimusten hankinnasta aiheutuneet kulut sisältäen myyjille maksettavat korvaukset palvelusopimuksista kirjataan edellytysten täyttyessä taseeseen. Kulut jaksotetaan tuloslaskelmaan sopimuskaudelle, jolloin palvelut luovutetaan ja vastaava myynti tuloutetaan. Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton.

Lyhennetty konsernin tuloslaskelma

Tuhatta euroa	4–6/ 2023	4–6/ 2022	Muutos, %	1–6/ 2023	1–6/ 2022	Muutos, %	1–12/2022
LIIKEVAIHTO	47 847	41 240	16,0 %	97 881	83 701	16,9 %	170 754
Liiketoiminnan muut tuotot	-464	70	-760,7 %	61	120	-49,4 %	248
Materiaalit ja palvelut	-8 297	-7 059	17,5 %	-16 831	-13 437	25,3 %	-28 512
Poistot ja arvonalentumiset	-1 837	-1 782	3,1 %	-3 695	-3 374	9,5 %	-7 094
Muut liiketoiminnan kulut	-34 586	-30 929	11,8 %	-70 615	-60 923	15,9 %	-122 671
Liikevoitto (EBIT)	2 664	1 540	73,0 %	6 801	6 087	11,7 %	12 727
Rahoituskulut (netto)	-260	357	172,7 %	-493	396	224,5 %	-677

Tuhatta euroa	4–6/ 2023	4–6/ 2022	Muutos, %	1–6/ 2023	1–6/ 2022	Muutos, %	1–12/2022
Tulos ennen veroja	2 404	1 897	26,7 %	6 308	6 483	-2,7 %	12 050
Tuloverot	-545	-423	28,7 %	-1 428	-1 351	5,7 %	-2 479
KATSAUSKAUDEN TULOS	1 859	1 474	26,1 %	4 880	5 132	-4,9 %	9 571
Laajan tuloslaskelman erät
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi
Ulkomaiseen yksikköön liittyvät muuntoerot	-702	-467	50,5 %	-958	-536	78,8 %	-1 721
KATSAUSKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ	1 157	1 007	14,8 %	3 921	4 596	-14,7 %	7 850
Katsauskauden tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	1 865	1 464	27,4 %	4 879	5 115	-4,6 %	9 533
Määräysvallattomille omistajille	-7	10	-170,4 %	-1	17	-103,3 %	39
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	1 164	997	16,7 %	3 922	4 579	-14,3 %	7 812
Määräysvallattomille omistajille	-7	10	-170,4 %	-1	17	-103,3 %	39
Tulos/osake, euroa (laimentamaton EPS)	0,07	0,06	25,1 %	0,18	0,19	-5,5 %	0,36
Tulos/osake, euroa (laimennettu EPS)	0,07	0,06	25,0 %	0,18	0,19	-5,5 %	0,36

Lyhennetty konsernitase

Tuhatta euroa	30.6.2023	30.6.2022	31.12.2022
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	85 319	76 740	85 829
Muut aineettomat hyödykkeet	12 380	14 810	14 389
Aineelliset hyödykkeet	499	719	570
Käyttöoikeusomaisuuserät	5 219	6 373	5 957
Sijoitukset	483	484	483
Pitkäaikaiset saamiset	479	445	372
Laskennallinen verosaaminen	182	461	332
Pitkäaikaiset varat yhteensä	104 561	100 030	107 932
Lyhytaikaiset varat
Lyhytaikaiset saamiset	42 395	36 734	37 846
Rahavarat	10 554	17 825	14 338
Lyhytaikaiset varat yhteensä	52 949	54 560	52 184
Varat yhteensä	157 510	154 590	160 116
Oma pääoma ja velat
Osakepääoma	2 088	2 088	2 088
Muu rahasto	5 204	5 204	5 204
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	42 081	42 081	42 081

Tuhatta euroa	30.6.2023	30.6.2022	31.12.2022
Muuntoero	-3 220	-1 077	-2 261
Kertyneet voittovarat	17 683	12 911	14 391
Katsauskauden tulos	4 879	5 115	9 533
Emoyhtiön omistajille kuuluva pääoma	68 714	66 322	71 034
Määräysvallattomille omistajille kuuluva pääoma	53	31	53
Oma pääoma yhteensä	68 768	66 353	71 087
Velat
Pitkäaikaiset, korolliset velat	20 934	23 911	20 302
Saadut pitkäaikaiset ennakkomaksut	61	107	107
Muut pitkäaikaiset velat	4 830	5 577	5 232
Laskennalliset verovelat	2 272	2 477	2 553
Pitkäaikaiset velat yhteensä	28 097	32 071	28 194
Lyhytaikaiset, korolliset velat	11 521	9 595	11 644
Muut lyhytaikaiset velat	49 124	46 571	49 191
Lyhytaikaiset velat yhteensä	60 646	56 166	60 834
Velat yhteensä	88 742	88 237	89 028
Oma pääoma ja velat	157 510	154 590	160 116

Konsernin rahavirtalaskelma

Tuhatta euroa	1.1.2023–30.6.2023	1.1.2022–30.6.2022
Liiketoiminnan rahavirta:
Katsauskauden voitto	4 880	5 132
Oikaisut tilikauden tulokseen	5 203	3 722*
Käyttöpääoman muutos	-1 112	-17
Muiden saamisten ja velkojen muutos	-837	2 949*
Maksetut korot	-447	-216
Saadut korot	110	-
Maksetut verot	-262	-2 770
Liiketoiminnan rahavirta	7 535	8 799
Investointien rahavirta:
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin	-91	-1 213
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankinta-ajankohdan rahavaroilla		-3 834
Tytäryritysten lisäkauppahinnat	-5 000
Lainasaamisten takaisinmaksut	-	-
Saadut osingot investoinneista	-	-
Investointien rahavirta	-5 091	-5 047
Rahoituksen rahavirta:
Vuokrasopimusvelkojen lyhennys	-1 814	-2 508
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset	-4 243	-2 526
Lyhytaikaisten lainojen nostot	622	-
Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset	-	-
Pitkäaikaisten lainojen nostot	5 000	7 497

Tuhatta euroa	1.1.2023–30.6.2023	1.1.2022–30.6.2022
Pitkäaikaisten lainasaamisten lyhennykset		-
Omien osakkeiden hankinta	-1 237	-1 936
Maksetut osingot	-4 515	-4 478
Rahoituksen rahavirta	-6 186	-3 978
Rahavarojen muutos	-3 742	-226
Rahavarat katsauskauden alussa	14 338	18 148
Valuuttakurssien muutoksen vaikutus	-42	-97
Rahavarojen muutos	-3 742	-226
Rahavarat katsauskauden lopussa	10 554	17 825

* Rahavirran erää on oikaistu vastaamaan vuoden 2022 tilinpäätöksen ja vuoden 2023 laskentaperiaatetta.

Laskelma oman pääoman muutoksista

Tuhatta euroa	a	b	c	d	e	f	g
Oma pääoma 1.1.2022	2 088	42 081	5 204	-541	19 226	14	68 072
Tilikauden tulos					5 115	17	5 132
Laajan tuloslaskelman erät				-536			-536
Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa
Osingonjako					-4 478		-4 478
Omaan pääomaan kirjatut osakeperusteiset maksut					125		125
Omien osakkeiden hankinta					-1 963		-1 963
Oma pääoma 30.6.2022	2 088	42 081	5 204	-1 077	18 026	31	66 353

Tuhatta euroa	a	b	c	d	e	f	g
Oma pääoma 1.1.2023	2 088	42 081	5 204	-2 261	23 923	53	71 087
Tilikauden tulos					4 879	1	4 880
Laajan tuloslaskelman erät				-958			-958
Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa
Osingonjako					-4 515		-4 515
Omaan pääomaan kirjatut osakeperusteiset maksut					-489		-489
Omien osakkeiden hankinta					-1 237		-1 237
Oma pääoma 30.6.2023	2 088	42 081	5 204	-3 220	22 562	53	68 768

• a = osakepääoma
• b = sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
• c = muut rahastot
• d = muuntoerot
• e = kertyneet voittovarat
• f = määräysvallattomien omistajien osuus
• g = oma pääoma yhteensä

Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
30.6.2023
Hankintameno 1.1.2023	45 116	137 223	55 026
Lisäykset	1 539	0	0
Vähennykset	-432	0	0
Muuntoero	-70	-510	-258

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
Hankintameno 30.6.2023	46 153	136 713	54 768
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	-38 589	-51 394	-40 637
Poistot (tuloslaskelman poistot)	-1 861	0	-1 834
Muuntoerot	15	0	83
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2023	-40 435	-51 394	-42 388
Kirjanpitoarvo 1.1.2023	6 526	85 829	14 389
Kirjanpitoarvo 30.6.2023	5 718	85 319	12 380
30.6.2022
Hankintameno 1.1.2022	42 388	123 309	48 315
Lisäykset	1 468	0	0
Vähennykset	-28	0	0
Muuntoero	-10	436	298
Liiketoimintojen hankintojen kautta siirtyneet	12	4 389	3 992
Hankintameno 30.6.2022	43 829	128 134	53 618
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	-34 734	-51 394	-37 438

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
Poistot (tuloslaskelman poistot)	-2 005	0	-1 363
Muuntoerot	0	0	-6
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2022	-36 739	-51 394	-38 808
Kirjanpitoarvo 1.1.2022	7 665	71 915	10 876
Kirjanpitoarvo 30.6.2022	7 091	76 740	14 810

Lyhennetty tuloslaskelma vuosineljänneksittäin

Tuhatta euroa	4–6/2023	1–3/2023	10–12/ 2022	7–9/2022	4–6/2022
Liikevaihto	47 847	50 034	48 735	38 318	41 240
Liiketoiminnan muut tuotot	-464	525	104	24	70
Materiaalit ja palvelut	-8 297	-8 534	-8 539	-6 535	-7 059
Poistot ja arvonalentumiset	-1 837	-1 858	-1 635	-2 084	-1 782
Muut liiketoiminnan kulut	-34 586	-36 029	-34 443	-27 305	-30 929
Liiketulos	2 664	4 137	4 222	2 418	1 540
Rahoituskulut (netto)	-260	-233	-1 285	213	357
Tulos ennen veroja	2 404	3 904	2 937	2 630	1 897
Tuloverot	-545	-883	-624	-505	-423
Katsauskauden tulos	1 859	3 021	2 313	2 126	1 474

Tuhatta euroa	4–6/2023	1–3/2023	10–12/ 2022	7–9/2022	4–6/2022
Katsauskauden tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	1 865	3 014	2 304	2 114	1 464
Määräysvallattomille osakkaille	-7	7	9	12	10
Tulos/osake, euroa (laimentamaton)	0,07	0,11	0,09	0,08	0,06
Tulos/osake, euroa (laimennettu)	0,07	0,11	0,09	0,08	0,06

Konsernin keskeiset tunnusluvut

Tuhatta euroa	1–6/2023	1–6/2022
Toiminnan laajuus
Liikevaihto	97 881	83 701
Sijoitettu pääoma keskimäärin	102 128	99 239
Henkilöstön määrä	1 437	1 397
Henkilöstö keskimäärin	1 442	1 368
Kannattavuus
EBITA-liikevoitto (EBITA)	8 259	7 276
- suhteessa liikevaihtoon	8,4 %	8,7 %
Liikevoitto (EBIT)	6 801	6 087
- suhteessa liikevaihtoon	6,9 %	7,3 %
Tulos ennen veroja	6 308	6 483
- suhteessa liikevaihtoon	6,4 %	7,7 %
Katsauskauden tulos	4 880	5 132
- suhteessa liikevaihtoon	5,0 %	6,1 %

Tuhatta euroa	1–6/2023	1–6/2022
Oman pääoman tuotto	14,0 %	15,3 %
Sijoitetun pääoman tuotto	13,6 %	12,6 %
Rahoitus ja taloudellinen asema
Korolliset nettovelat	21 901	15 681
Nettovelkaantumisaste (Net Gearing)	31,8 %	23,6 %
Omavaraisuusaste	45,1 %	44,2 %
Liiketoiminnan rahavirta	7 535	8 799
Tulos/osake, euroa, laimentamaton	0,18	0,19
Tulos/osake, euroa, laimennettu	0,18	0,19
Oma pääoma/osake, euroa	2,56	2,47
Osakkeen alin kaupantekokurssi, euroa	5.32	6,21
Osakkeen ylin kaupantekokurssi, euroa	6.66	7,80
Osakkeen keskikurssi, euroa	6.12	7,30
Osakekannan markkina-arvo, tuhatta euroa	159 869	182 401

Ehdollisten velkojen muutos

Yhtiö on kirjannut ehdollista velkaa yhtiön hankinnoista 2021 ja 2022. Vuoden 2023 maksuista 5,0 miljoonaa euroa on esitetty investointien rahavirrassa ja 400 tuhatta euroa liiketoiminnan rahavirrassa.

Tuhatta euroa	2023	2022
Ehdollinen velka 1.1	14 301,4	7 324,4
Uudet hankinnat	0,0	3 250,0

Tuhatta euroa	2023	2022
Maksut	-5 400,0	0,0
Arvon lisäys	980,0	0,0
Arvon vähennys	-500,0	0,0
Ehdollinen velka 30.6	9 381,4	10 574,4

Laskentakaavat

EBITA-liikevoitto:

Liikevoitto + yrityshankintojen hankintamenojen kohdistamiseen liittyvät poistot ja kulut

EBITA- liikevoittomarginaali, %:

Liikevoitto + yrityshankintojen hankintamenojen kohdistamiseen liittyvät poistot ja kulut x 100 Liikevaihto

Sijoitetun pääoman tuotto-% (ROI):

(Voitto tai tappio ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut) x 100 Taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo)

Oman pääoman tuotto-% (ROE):

(Voitto tai tappio ennen veroja - verot) x 100 Oma pääoma

Omavaraisuusaste (%):

(Oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) x 100 Taseen loppusumma - saadut ennakot

Tulos/osake:

(Tulos ennen veroja - verot +/- määräysvallattomien omistajien osuus) Tilikauden keskimääräinen osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä

Tulos/osake, laimennettu:

(Tulos ennen veroja - verot +/- määräysvallattomien omistajien osuus) Tilikauden keskimääräinen osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä sisältäen osakepohjaisten kannustinohjelmien kautta myönnetyt osake- ja optio-oikeudet

Osinko/osake:

Kokonaisosinko Tilikauden lopussa olevien osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä

Nettovelkaantumisaste (Net Gearing) (%):

(Korolliset velat - rahavarat) x 100 Oma pääoma

Suurimmat osakkeenomistajat 30.6.2023

Osakkeenomistajat	Osakkeita ja ääniä	Osuus %
1. Ingman Development Oy Ab	7 900 000	29,5 %
2. Etola Oy	3 430 495	12,8 %
3. Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen	2 741 000	10,2 %
4. Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma	1 247 142	4,6 %
5. Savolainen Matti Ilmari	883 959	3,3 %
6. Rausanne Oy	237 057	0,9 %
7. Varelius Juha Pekka	218 424	0,8 %
8. EAM Digia Holding Oy	216 789	0,8 %
9. Kohonen Jorma Tapani	215 658	0,8 %
10. Mandatum Henkilövakuutusyhtiö	199 086	0,7 %
Yhteensä	17 289 610	64,5 %