Digia Oyj

Earnings Release • Feb 9, 2024

Digia Oyj TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2023

Tilintarkastamaton

DIGIA OYJ, ATOMITIE 2 A, 00370 HELSINKI P. 010 313 3000 | DIGIA.COM Y-TUNNUS: 0831312-4

Digian kannattava kasvu jatkui loka-joulukuussa: liikevaihto kasvoi 9,1 % ja EBITA-liikevoittomarginaali oli 9,6 %

Loka–joulukuu 2023

• Liikevaihto 53,2 (48,7) miljoonaa euroa, kasvua 9,1 %
• EBITA-liikevoitto 5,1 (5,1) miljoonaa euroa, laskua 0,5 %; EBITA-liikevoittomarginaali 9,6 (10,5) % liikevaihdosta
• Liikevoitto (EBIT) 4,3 (4,2) miljoonaa euroa, kasvua 2,3 %; liikevoittomarginaali 8,1 (8,7) % liikevaihdosta
• Osakekohtainen tulos 0,12 (0,09) euroa

Tammi–joulukuu 2023

• Liikevaihto 192,1 (170,8) miljoonaa euroa, kasvua 12,5 %
• EBITA-liikevoitto 16,7 (15,7) miljoonaa euroa, kasvua 6,3 %; EBITA-liikevoittomarginaali 8,7 (9,2) % liikevaihdosta
• Liikevoitto (EBIT) 13,8 (12,7) miljoonaa euroa, kasvua 8,7 %; liikevoittomarginaali 7,2 (7,5) % liikevaihdosta
• Osakekohtainen tulos 0,37 (0,36) euroa
• Sijoitetun pääoman tuotto 12,9 (12,9) %
• Omavaraisuusaste 46,7 (45,9) %
• Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle 0,17 euron (0,17 euroa vuodelta 2022) osinkoa vuodelta 2023

Katsauksessa annetut vertailutiedot suluissa viittaavat edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin ole mainittu.

Konsernin keskeiset tunnusluvut

Tuhatta euroa	10–12/ 2023	10–12/ 2022	Muutos, %	1–12/ 2023	1–12/ 2022	Muutos, %
Liikevaihto	53 160	48 735	9,1 %	192 087	170 754	12,5 %
EBITA-liikevoitto	5 077	5 103	-0,5 %	16 727	15 733	6,3 %
- suhteessa liikevaihtoon	9,6 %	10,5 %		8,7 %	9,2 %
Liikevoitto (EBIT)	4 318	4 222	2,3 %	13 835	12 727	8,7 %
- suhteessa liikevaihtoon	8,1 %	8,7 %		7,2 %	7,5 %
Katsauskauden tulos	3 136	2 313	35,6 %	9 872	9 571	3,1 %
- suhteessa liikevaihtoon	5,9 %	4,7 %		5,1 %	5,6 %

Tuhatta euroa	10–12/ 2023	10–12/ 2022	Muutos, %	1–12/ 2023	1–12/ 2022	Muutos, %
Oman pääoman tuotto, %				13,5 %	13,8 %
Sijoitetun pääoman tuotto, %				12,9 %	12,9 %
Liiketoiminnan rahavirta				16 973	14 252	19,1 %
Korolliset nettovelat				24 771	17 608	40,7 %
Nettovelkaantumisaste, %				32,8 %	24,8 %
Omavaraisuusaste, %				46,7 %	45,9 %
Henkilöstön määrä kauden lopussa				1 527	1 426	7,1 %
Henkilöstö keskimäärin	1 527	1 434	6,5 %	1 465	1 399	4,7 %
Oma pääoma				75 420	71 087	6,1 %
Taseen loppusumma				168 157	160 116	5,0 %
Tulos/osake, euroa	0,12	0,09	35,9 %	0,37	0,36	2,9 %
Tulos/osake, laimennettu, euroa	0,12	0,09	35,5 %	0,37	0,36	2,2 %

Toimitusjohtajan katsaus:

"Olen tyytyväinen Digian pitkäaikaiseen kannattavan kasvutrendin jatkumiseen. Vuosi 2023 oli Digialle jo kahdeksas perättäinen kannattavan kasvun vuosi. Koko vuoden liikevaihtomme kasvoi 12,5 prosenttia ja oli 192,1 (170,8) miljoonaa euroa. Tästä koko vuoden orgaaninen kasvu oli vahva 8,8 prosenttia. Viimeisellä vuosineljänneksellä liikevaihtomme kasvoi 9,1 prosenttia ja oli 53,2 (48,7) miljoonaa euroa. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta viimeisellä neljänneksellä oli 2,6 prosenttia.

Koko vuoden EBITA-liikevoittomme oli 16,7 (15,7) miljoonaa euroa ja EBITA-marginaali 8,7 (9,2) prosenttia. IT-palveluiden liiketoimintaympäristö muuttui jonkin verran haastavammaksi vuoden loppua kohden, ja viimeisen vuosineljänneksen EBITA-liikevoittomme oli 5,1 (5,1) miljoonaa euroa ja EBITA-marginaali 9,6 (10,5) prosenttia. Viimeisellä vuosineljänneksellä kannattavuuteen vaikuttivat hieman odotettua alhaisempi liikevaihto sekä 0,3 miljoonan euron kansainvälistymiseen ja vastuullisuusraportoinnin kehittämiseen liittyneet kertaluonteiset

kulut. Tilauskantamme kehittyi vuoden 2023 lopulla kuitenkin hyvin, mikä luo hyvän lähtökohdan vuodelle 2024.

Digian monipuolinen liiketoiminta koostuu neljästä palvelualueesta, joista vuoden viimeisellä neljänneksellä kolme kasvatti liikevaihtoaan. Vahvoja kasvualueita olivat Microsoftteknologioihin perustuvat asiakkuudenhallinnan ja toiminnanohjauksen ratkaisut, Digian tekoäly- ja automaatioalusta, sekä tietojohtamisen ratkaisut. Lisäksi katsauskauden alussa osaksi Digiaa siirtynyt ruotsalainen Top of Minds kasvoi suunnitellusti. Top of Mindsin osaamisen ydin on vahva analytiikka- ja dataosaaminen sekä dataan liittyvät integraatiot. Nämä kaikki ovat Digian ydinvahvuusalueita.

Microsoft-ratkaisuissa kasvua ajoivat vahvistunut kysyntä ja sitä kautta laskutusasteen paraneminen. Merkittävän positiivisen käänteen neljännellä vuosineljänneksellä toi myös se, että asiakkaiden päätöksenteon varovaisuus purkautui ja aiemmin siirtyneitä Microsoft Dynamics 365 -hankkeita päästiin aloittamaan. Katsauskaudella voitimme 10,1 miljoonan euron edestä Microsoft Dynamics 365 -sopimuksia. Uusia sopimuksia solmittiin muun muassa Hankkija Oy:n, finanssialan yritysten, hyvinvointialueiden sekä kunta- ja kaupunkisektorin toimijoiden kanssa. Saimme katsauskaudella päätökseen myös kansainvälisiä toimituksia: Walki otti käyttöön toimittamamme Microsoft Dynamics 365-toiminnanohjausjärjestelmän Puolassa ja aiemmin tänä vuonna Belgiassa. Digia on Suomen johtavia Microsoft-ratkaisujen toimittajia ja kuuluu muun muassa Microsoftin globaaliin Business Applications Inner Circle kumppaniverkostoon. Verkostoon otetaan mukaan vain noin prosentti Microsoftin globaaleista strategisista kumppaneista.

Asiakkaiden tarve toiminnan tehostamiseen ja tekoälyn hyödyntämiseen näkyi myös vuoden viimeisellä vuosineljänneksellä Digian automaatio - ja tekoälyalustan vahvana kasvuna. Sen liikevaihto kasvoi 142 prosenttia edellisvuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Alustalla tehostetaan ja jalostetaan asiakkaiden liiketoimintaprosesseja. Digian älykästä alustaa hyödyntävät esimerkiksi DigiFinland sote-alueella, Valio prosessitehostuksessa ja Palvelualojen työttömyyskassa ansiopäivärahahakemusten automaattisessa käsittelyssä. Näemme Digian automaatio- ja tekoälyalustassa vahvan kasvupotentiaalin ja panostamme sen kehittämiseen. Alusta on ISO 27001 -sertifioitu.

Katsauskauden lopulla tutkimme laajemmin, miten yritykset ja julkiset toimijat hyödyntävät tekoälyä. Kartoituksen mukaan 66 prosentilla organisaatioista on vasta alustavia suunnitelmia tekoälyn ja datan hyödyntämiselle. Vastanneista organisaatioista 52 prosentissa datan analysoinnin ja tekoälyn tuotoksia on hyödynnetty ainakin jonkin verran päätöksenteossa ja toimenpiteissä. Monipuolinen palvelukokonaisuutemme tekoälystrategiasta konkreettisiin toteutuksiin vastaa tähän asiakastarpeeseen. Kartoituksen yhteydessä järjestetyssä kilpailussa 10 000 euron arvoisella Tekoälytiekartalla palkittiin rakennusyhtiö YIT ja Suomen Olympiakomitea. Tiekartan laatiminen on osa Digian palveluvalikoimaa.

Vuosi 2023 oli kolmivuotisen strategiakautemme ensimmäinen vuosi. Yksi tavoitteistamme on kasvattaa kansainvälisen liiketoiminnan osuus 15 prosenttiin koko Digian liikevaihdosta vuoden 2025 loppuun mennessä. Katsauskaudella osaksi Digiaa liittynyt Top of Minds on askel tämän tavoitteen saavuttamiseksi. Vuonna 2023 kansainvälisen liiketoiminnan osuus liikevaihdostamme oli 8,7 prosenttia.

Vastuullinen tapamme toimia on strategiamme perusta. Jatkoimme vastuullisuustyötä valmistautuen EU:n kestävyysraportointidirektiiviin, jonka piirissä olemme vuoden 2024 raportoinnin osalta. Vastuullisuustavoitteet ovat osa Digian strategiakauden 2023–2025 tavoitteita sekä palkitsemisjärjestelmää. Tavoitteenamme on pienentää hiilijalanjälkeämme, olla houkutteleva ja hyvä työnantaja sekä luottokumppani asiakkaillemme. Hiilijalanjälkemme pieneni 37 prosenttia vuoden 2019 vertailukelpoisesta tasosta. Asiakas- ja henkilöstötyytyväisyytemme olivat hyvällä tasolla ja paranivat edelleen vuonna 2023. Asiakkaiden suositteluindeksi NPS parani 23 prosenttia ja henkilöstön suositteluindeksi (eNPS) parani 25 prosenttia edellisvuoteen verrattuna. Saavutimme kansainvälisessä vastuullisuuden Ecovadis-arvioinnissa kolmannen kerran peräkkäin Silver-tason.

Digia on asiakkaiden luotettava kumppani myös tietoturvan osalta. Loppuvuodesta 2023 laajensimme ISO 27001 -tietoturvasertifikaattiamme vuosiauditoinnin yhteydessä koskemaan uusia liiketoimintoja Managed Solutions ja Financial Platforms -liiketoiminta-alueilla, sekä toimipisteitämme Turussa ja Oulussa.

Vuonna 2023 toimimme epävarmassa markkinassa, mutta pitkällä aikavälillä näemme ITpalvelumarkkinan edelleen hyvänä kasvumarkkinana. Olemme osoittaneet kykymme pitkäjänteiseen kannattavaan kasvuun ja uskomme älykkäiden digitaalisten ratkaisujen pitkän aikavälin kysyntätrendin olevan vahva. Kehitystä tukee datan hyödyntämiseen liittyvät automaation ja tekoälyn tuomat uudet mahdollisuudet. Moderni liiketoiminta-alusta ja älykkäiden ratkaisujen hyödyntäminen turvallisesti on yhä keskeisempi menestystekijä kaikille organisaatioille.

Haluan kiittää kaikkia digialaisia, asiakkaita, osakkeenomistajia ja muita yhteistyökumppaneita kestävän kasvun vuodesta 2023!"

Tulosohjeistus vuodelle 2024

Digian tulosohjeistus vuodelle 2024: Digian liikevaihto (192,1 milj. euroa vuonna 2023) ja EBITAliikevoitto (16,7 milj. euroa vuonna 2023) kasvavat vuoteen 2023 verrattuna.

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Katsauskauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.

Kutsu tiedotustilaisuuteen

Tiedotustilaisuus analyytikoille pidetään perjantaina 9.2.2024 klo 9.30 Teams-kokouksena. Osallistumisohjeet on toimitettu osallistujille sähköpostitse.

Toimitusjohtaja Timo Levoranta esittelee tuloksen verkkolähetyksessä klo 12.00 alkaen osoitteessa https://digia.videosync.fi/q4-2023.

Tilaisuuden esitys ja materiaalit ovat nähtävissä yhtiön internetsivuilla osoitteessa digia.com/sijoittajat/raportit-ja-presentaatiot/ 9.2.2024 klo 9.30 alkaen.

Taloudellinen tiedottaminen

Digia julkaisee vuoden 2024 aikana tilinpäätöstiedotteen lisäksi kaksi liiketoimintakatsausta ja puolivuosikatsauksen seuraavasti:

• Liiketoimintakatsaus 1–3/2024: keskiviikkona 8.5.2024 klo 8.00
• Puolivuosikatsaus 1–6/2024: perjantaina 9.8.2024 klo 8.00
• Liiketoimintakatsaus 1–9/2024: perjantaina 25.10.2024 klo 8.00

Vuosikertomus julkaistaan yhtiön kotisivuilla torstaina 29.2.2024.

Digia Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään keskiviikkona 20.3.2024.

Lisätietoja

Toimitusjohtaja Timo Levoranta Puh. +358 40 500 2050

Jakelu

Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet digia.com

Digia on ohjelmisto- ja palveluyritys, joka yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Tehtävämme on pitää asiakkaamme digievoluution kärjessä. Meitä digialaisia on yli 1 500 ja toimimme globaalisti asiakkaidemme kanssa. Digian liikevaihto vuonna 2023 oli 192,1 miljoonaa euroa. Yhtiö on listattuna Nasdaq Helsingissä (DIGIA). digia.com

DIGIA OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2023

Digia on kasvava ohjelmisto- ja palveluyritys, joka yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Digia on asiakkailleen kumppani kokonaisvaltaiseen digitalisointiin. Tarjoamamme kattaa kaikki digitalisaation kerrokset liiketoimintajärjestelmistä integraatioihin, digitaalisiin palveluihin sekä 24/7-valvontaan ja palvelunhallintaan.

Katsauksessa annetut vertailutiedot suluissa viittaavat edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin ole mainittu.

Markkinat, toimintaympäristö ja Digian markkina-asema

Digian päämarkkina on Suomi ja toimitamme ratkaisuja myös kansainvälisesti. Suomen lisäksi Digialla on toimintaa Ruotsissa ja Alankomaissa.

Digia uskoo IT-palvelumarkkinan kasvuun strategiakaudella, vaikka lyhyen aikavälin kysyntään liittyvät riskit toimintaympäristössä ovat kasvaneet erityisesti makrotalouden heikentyneiden näkymien ja korkean inflaation vuoksi. Tämä näkyy osittain myös asiakkaiden käyttäytymisessä.

Digitaalisten ratkaisujen pitkän aikavälin kysyntätrendi on tästä huolimatta vahva ja tiedon hyödyntäminen älykkään teknologian avulla tehokkaasti ja turvallisesti on yhä tärkeämpi menestystekijä kaikille organisaatioille. Uusien digitaalisten ratkaisujen lisäksi myös olemassa olevien järjestelmien laajentaminen sekä niistä saatavan datan hyödyntäminen ovat keskeisessä asemassa. Tämän myötä sekä integraatio- että dataosaamisen merkitys korostuu. Lisäksi kiinnostus automaatioon ja tekoälyn hyödyntämiseen osana ratkaisuja on vahvassa kasvussa. Vaikka toiminnan tehokkuuden tavoittelu korostuukin laskusuhdanteessa, on asiakkaiden tavoitteena tehostaa nykyistä toimintaansa ja näin mahdollistaa investoinnit jatkuvaan digitalisointiin ja etenkin tekoälyn hyödyntämiseen.

Digian laaja tarjoama yksittäisistä palvelualueista laajempiin asiakasratkaisuihin tuo liiketoimintaan vakautta ja tasaa markkinaheilahtelujen vaikutuksia liiketoimintaamme.

Näemme kehityksessä seuraavat suunnat:

• Käyttäjälähtöiset ja turvalliset ratkaisut valtaavat edelleen alaa. Sovellusten hyvä käyttökokemus on ensiarvoisen tärkeää;
• Automaation ja älykkyyden taso kasvaa. Digievoluution kehityssuunta on kohti automaattisia sekä tekoälyavusteisia tai -ohjattuja prosesseja ja palveluita. Ne perustuvat luotettavaan dataan, sen turvalliseen saatavuuteen ja organisaation kykyyn jalostaa ja hyödyntää dataa ja teknologiaa;
• Pistemäisten ratkaisujen sijaan mietitään liiketoimintakokonaisuuden uudistamista. Sovellus- ja IT-järjestelmäkokonaisuudet laajenevat ja monimutkaistuvat. Organisaatioiden ja liiketoiminnan kannalta kriittinen toiminnan jatkuvuus korostaa järjestelmäkokonaisuuksien yhteen toimivuutta, luotettavuutta ja turvallisuutta. Kun

kokonaiskuva ja tiekartta kokonaisuudesta on hahmotettu, järjestelmäuudistus kyetään toteuttamaan vaiheittain;

• Liiketoiminta verkostoituu niin sisäisesti kuin ulkoisesti. Turvalliset ja luotettavat integraatiot ja rajapinnat ovat digievoluution ytimessä. Ne mahdollistavat sovelluskokonaisuuden toimivuuden sekä datan saatavuuden;
• Kestävä kehitys ja vihreä siirtymä ovat megatrendejä. Digitaalisten teknologioiden ja datan hyödyntäminen ovat avainasemassa kestävyyshaasteiden ratkaisemisessa.

Digia yhdistää teknologian mahdollisuudet ja ihmisten kyvykkyydet älykkäämmän liiketoiminnan ja yhteiskunnan sekä kestävän tulevaisuuden rakentamiseksi. Strategiamme mukaisesti kehitämme ja ylläpidämme asiakkaillemme laadukkaita liiketoimintaratkaisuja, joita jalostamme automaatiolla ja älykkyydellä. Tehtävämme on pitää asiakkaamme digievoluution kärjessä asiakkaalle sopivalla toimintamallilla ja rytmillä.

Liikevaihto

Loka–joulukuu 2023

Katsauskaudella Digian liikevaihto oli 53,2 (48,7) miljoonaa euroa, missä oli kasvua 9,1 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta oli 2,6 %.

Liikevaihtoa kasvattivat erityisesti avoimen lähdekoodin tekoäly- ja automaatioalusta, korkean turvallisuuden ratkaisut, Microsoft Dynamics 365 Unified Operations, Microsoft Customer Apps & Power Platform sekä Productivity Leap. Vuosineljännes oli vahva myös Managed Services -yksiköllemme. Top of Mindsin hankinta kasvatti liikevaihtoa viimeisellä vuosineljänneksellä.

Katsauskaudella palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan liikevaihto oli 51,6 (55,4) % ja projektiliiketoiminnan 48,4 (44,6) % yhtiön liikevaihdosta. Sekä projekti- että palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan liikevaihto sisältävät tuoteliiketoimintaa, jonka osuus oli 12,1 (12,8) % konsernin koko liikevaihdosta. Tuoteliiketoiminta muodostuu Digian omista lisensseistä, kumppaneiden lisenssimyynnistä sekä lisenssien ylläpidosta.

Tammi–joulukuu 2023

Tammi–joulukuun liikevaihto oli 192,1 (170,8) miljoonaa euroa kasvaen 12,5 % edellisvuodesta. Orgaanisen kasvun osuus liikevaihdosta oli 8,8 %.

Kaikki palvelualueemme kasvattivat liikevaihtoaan vuoden aikana ja lisäksi Top of Mindsin alku osana Digiaa on ollut hyvin lupaava.

Palvelu- ja ylläpitoliiketoiminnan osuus liikevaihdosta oli 56,0 (60,3) %. Projektiliiketoiminnan osuus liikevaihdosta oli 44,0 (39,7) %. Tuoteliiketoiminnan osuus oli 12,1 (12,9) % yhtiön koko liikevaihdosta.

Tuloksen ja kannattavuuden kehitys

Loka–joulukuu 2023

Katsauskaudella EBITA-liikevoitto oli 5,1 (5,1) miljoonaa euroa ja EBITA-liikevoittomarginaali (EBITA-%) 9,6 (10,5) %. Katsauskauden liikevoittoon vaikutti 0,3 miljoonan euron kansainvälistymiseen ja vastuullisuusraportoinnin kehittämiseen liittyneet kertaluonteiset kulut.

Yhtiön tulos ennen veroja oli 3,8 (2,9) miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 3,1 (2,3) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,12 (0,09) euroa. Nettorahoituskulut olivat -0,6 (-1,3) miljoonaa euroa.

Tammi–joulukuu 2023

Tammi–joulukuun EBITA-liikevoitto oli 16,7 (15,7) miljoonaa euroa ja EBITA-liikevoittomarginaali (EBITA-%) 8,7 (9,2) %. Toukokuussa astui voimaan Digian oma työehtosopimus, joka sisälsi uuden palkkaratkaisun vuosille 2023–2024. Sopimuksen mukaiset palkankorotukset toteutettiin toukokuusta alkaen. Tilikauden aikana on panostettu kansainväliseen kasvuun ja vastuullisuuden lainsäädäntömuutoksiin valmistautumiseen.

Yhtiön tulos ennen veroja oli 12,4 (12,0) miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 9,9 (9,6) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,37 (0,36) euroa. Nettorahoituskulut olivat -1,4 (-0,7) miljoonaa euroa.

Tutkimus- ja kehitystoiminta

Digia panostaa jatkuvasti pitkän aikavälin kilpailukyvyn kasvattamiseen. Tammi–joulukuun tutkimus- ja kehityskulut omiin tuotteisiin olivat yhteensä 4,8 (5,5) miljoonaa euroa, mikä vastaa 2,5 (3,2) % liikevaihdosta. Tuotekehityksen pääpaino oli viime vuonna uudistetun Digia Envision ERP -ratkaisun sekä Digian automaatio - ja tekoälyalustan kehityksessä. Lisäksi jatkoimme finanssitoimialan ja logistiikan toiminnanohjausjärjestelmien kehitystä.

Rahoitus, rahavirta ja investoinnit

Joulukuun 2023 lopussa Digian taseen loppusumma oli 168,2 (160,1) miljoonaa euroa. Taseen kasvu johtuu pääosin tehdyistä yrityskaupoista.

Omavaraisuusaste oli 46,7 (45,9) % ja nettovelkaantumisaste (Net Gearing) 32,8 (24,8) %. Joulukuun 2023 lopussa Digialla oli 37,2 (31,9) miljoonaa euroa korollista velkaa. Käyttämätöntä pankkilimiittiä oli joulukuun lopussa 4,5 miljoonaa euroa. Korollinen vieras pääoma muodostui 20,6 miljoonan euron pitkäaikaisista ja 11,6 miljoonan euron lyhytaikaisista lainoista rahoituslaitoksilta sekä 5,0 miljoonan euron vuokravastuusta.

Liiketoiminnan rahavirta tammi–joulukuussa 2023 oli 17,0 (14,3) miljoonaa euroa. Investointien rahavirta oli -16,4 (-11,8) miljoonaa euroa. Rahoituksen rahavirta oli -2,5 (-6,1) miljoonaa euroa.

Henkilöstö ja johto

Pyrimme rakentamaan sujuvaa työarkea ja erinomaista työntekijäkokemusta – rakentamaan työyhteisöä, joka tarjoaa digialaisille mahdollisimman hyvät edellytykset onnistua työssään. Tavoitteemme on olla teknologia-alalla haluttu työnantaja, jossa toiminta on tavoitteellista ja joka tukee henkilöstön hyvinvointia ja osaamisen kehittymistä. Haluamme tarjota kaikille turvallisen ja terveellisen työympäristön, jossa jokaista työntekijää arvostetaan omana itsenään.

Katsauskaudella teimme kaksi merkittävää panostusta työkulttuurimme ja yhteisömme rakentamiseen. Maaliskuussa juhlistimme Digian uuden strategiakauden alkamista henkilöstöjuhlalla Helsingin Messukeskuksessa. Juhla keräsi yhteen kaikki digialaiset ja mahdollisti korona-ajan jälkeen paljon kaivattuja kohtaamisia niin uusien kuin vanhojenkin kollegoiden kesken.

Digian oma, yrityskohtainen työehtosopimus astui voimaan 1.5.2023. Sopimuksella tavoitellaan painotuksia ja joustoja Digian ja digialaisten tarpeet huomioiden. Digialla oli jo valmiiksi käytössään esimerkiksi työarkea sujuvoittavat työaikajoustot, joustava etä- ja läsnätyön hybridimalli sekä vahvat panostukset hyvinvointiin. Muun muassa näitä teemoja arvioitiin ja osin vahvistettiin yrityskohtaisessa työehtosopimuksessa. Osana TES-kokonaisuutta sovittiin myös palkkaratkaisusta vuosille 2023–2024. Palkkaratkaisussa otettiin käyttöön uudenlainen malli, jossa palkantarkistukset on sidottu osin yrityksen kannattavuuden kehittymiseen. Sen kantava ajatus on, että yhtiön menestys hyödyttää kaikkia digialaisia. Jatkoimme myös palkkoihin ja palkitsemiseen liittyvien toimintatapojemme kehittämistä.

Vuonna 2023 kehitimme myös palautteenantokulttuuriamme. Otimme käyttöön uuden työkalun, jonka kautta digialaiset voivat antaa ja pyytää palautetta. Lisäksi järjestimme esihenkilöille sekä palvelu- ja projektipäälliköille suunnattuja valmennuksia palautteen annosta. Aktiivinen palautekulttuuri on osa jatkuvaa oppimista ja tukee digialaisten kehittymistä ja tavoitteissa onnistumista tavoite- ja kehityskeskustelujen rinnalla.

Digian henkilöstömäärä kasvoi katsauskaudella sekä orgaanisesti että epäorgaanisesti Top of Minds -yritysoston myötä. Digia työnantajana kiinnostaa monipuolisesti erilaisia osaajia: Vuonna 2023 olimme 40:n kiinnostavimman työnantajan joukossa Universumin ja Academic Workin tutkimuksissa houkuttelevimmista työnantajista. Jatkoimme alkuvuonna suosittua, alan opiskelijoille suunnattua Career Compass -kampanjaa, jonka kautta työllistimme kymmeniä uusia digialaisia vakinaisiin ja määräaikaisiin työsuhteisiin. Kokonaishenkilömäärä vuoden lopussa oli 1 527 (1 436) ja vaihtuvuutemme oli 9,5 prosenttia.

Katsauskaudella valmistelimme uuden tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelman vuosille 2023–2025. Suunnitelman keskeisiä teemoja ovat inklusiivinen kulttuuri ja psykologinen turvallisuus, englannin kielen käytön arkipäiväistäminen sekä naisten osuuden, osallisuuden ja uramahdollisuuksien kasvattaminen. Osana Digian tasa-arvo- ja yhdenvertaisuustyötä olemme myös mukana YK:n yritysvastuualoite UN Global Compactin Target Gender Equality Accelerator -koulutusohjelmassa. Se tarjoaa tärkeää tietoa ja tukee yrityksiä oikeantasoisten tavoitteiden löytämisessä ja toimintasuunnitelman laatimisessa sukupuolten tasa-arvon, moninaisuuden ja samapalkkaisuuden edistämiseksi.

Kaikki digialaiset vaikuttavat omalta osaltaan työyhteisön toimivuuteen ja psykologiseen turvallisuuteen. Tarkensimme toimintaohjettamme epäasialliseen käyttäytymiseen ja häirintään puuttumisesta sekä järjestimme esihenkilöille ja luottamustoimelle koulutuksen tällaisiin tilanteisiin puuttumisesta.

Toteutimme loppuvuodesta henkilöstökyselyn, jolla kartoitettiin digialaisten työtyytyväisyyttä sekä merkityksellisiä asioita ja niiden toteutumista arjessamme. Tavoitteena on löytää ne asiat, joita kehittämällä työntekijäkokemuksemme paranee. Henkilöstötyytyväisyyttä mittaava suositteluindeksi (eNPS) parani 25 % viime vuoteen verrattuna.

Muutoksia konsernirakenteessa

Konsernirakenteen selkeyttämiseksi Digia käynnisti marraskuussa 2022 tytäryhtiön sulauttamisprosessin, jossa Avalon Oy sulautettiin Digia Finland Oy:öön 1.5.2023. Maaliskuussa 2023 käynnistettiin tytäryhtiön sulauttamisprosessi, jossa SolaSys Oy sulautettiin Digia Finland Oy:öön 1.10.2023.

Digia-konserniin kuului 31.12.2023 emoyhtiö Digia Oyj sekä seuraavat tytäryhtiöt:

• Digia Finland Oy ja sen tytäryhtiö Most Digital Sweden AB
• Productivity Leap Oy
• Digia Sweden AB
• Climber International AB sekä sen tytäryhtiöt Climber Finland Oy, Climber Benelux B.V., Climber Danmark ApS, Climber Holding AB ja sen tytäryhtiö Climber AB
• Top of Minds AB sekä sen tytäryhtiöt Top of Minds Accelerate AB, Top of Minds Drive AB, Top of Minds Go AB, Top of Minds Steam AB ja Top of Minds Top AB.

Osakepääoma ja osakkeet

Digia Oyj:n osakkeiden lukumäärä 31.12.2023 oli 26 823 723 osaketta ja yhtiöllä oli yhteensä 8 064 osakkeenomistajaa.

Digia Oyj:llä oli 31.12.2023 hallussaan 129 604 kappaletta omia osakkeita. Omien osakkeiden kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,10 euroa osakkeelta. Yhtiön hallussa olevien osakkeiden määrä oli noin 0,5 % osakekannasta.

Katsauskauden lopussa yhtiön aiemmin rahoittamia, avainhenkilöiden kannustinjärjestelmiin käytettäväksi tarkoitettuja ja Evli Awards Management Oy:n hallussa olevia yhtiön osakkeita on jakamatta yhteensä 216 789 osaketta.

Ajantasainen tieto yhtiön suurimmista omistajista sekä omistusjakaumasta löytyy yhtiön internetsivuilta osoitteesta digia.com/sijoittajat/osakkeenomistajat/.

Kaupankäynti Helsingin pörssissä

Digia Oyj:n osake on noteerattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä toimialaluokassa Teknologia. Kaupankäyntitunnus on DIGIA. Alin kaupankäyntikurssi vuonna 2023 oli 4,74 euroa ja ylin 6,66 euroa. Osakkeen virallinen päätöskurssi 31.12.2023 oli 5,40 euroa. Vaihdolla painotettu keskikurssi oli 5,96 euroa. Yhtiön markkina-arvo 31.12.2023 oli 144 848 104 euroa.

Liputusilmoitukset

Digia vastaanotti 27.12.2023 Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 pykälän mukaisen ilmoituksen omistusosuuden muutoksesta. Ilmoituksen mukaan Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarisen omistusosuus Digia Oyj:n osakkeiden lukumäärästä ja äänimäärästä oli tuolloin 26 823 723 osaketta, joka vastaa 9,91 % Digian kaikista osakkeista ja äänistä.

Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset ja hallituksen järjestäytyminen

Digia Oyj:n 23. maaliskuuta 2023 kokoontunut varsinainen yhtiökokous vahvisti yhtiön tilinpäätöksen konsernitilinpäätöksineen tilikaudelta 1.1.–31.12.2022 sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.

Osingonjako

Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti, että 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen mukaan osinkoa jaetaan 0,17 euroa osakkeelta.

Hallituksen kokoonpano

Yhtiökokous päätti valita hallitukseen kuusi jäsentä. Hallituksen jäseninä jatkavat nykyiset jäsenet Martti Ala-Härkönen, Santtu Elsinen, Robert Ingman, Sari Leppänen, Outi Taivainen sekä uutena jäsenenä Henry Nieminen. Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallituksen puheenjohtajaksi Robert Ingmanin ja hallituksen varapuheenjohtajaksi Martti Ala-Härkösen.

Hallitus päätti kokouksessaan hallituksen valiokuntien kokoonpanosta seuraavaa:

• Tarkastusvaliokunta: Martti Ala-Härkönen (puheenjohtaja), Santtu Elsinen ja Henry Nieminen
• Palkitsemisvaliokunta: Outi Taivainen (puheenjohtaja), Robert Ingman ja Sari Leppänen
• Nimitysvaliokunta: Santtu Elsinen (puheenjohtaja), Robert Ingman ja Martti Ala-Härkönen

Hallituksen jäsenten palkkiot

Yhtiökokous päätti, että hallituksen jäsenille maksetaan toimikaudelta, joka päättyy vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä, palkkiona 3 500 euroa kuukaudessa, hallituksen varapuheenjohtajalle 4 500 euroa kuukaudessa ja hallituksen puheenjohtajalle 6 000 euroa

kuukaudessa. Lisäksi kokousten puheenjohtajille maksetaan kokouspalkkiona 1 000 euroa ja muille jäsenille 500 euroa hallituksen kokoukselta ja hallituksen valiokunnan kokoukselta. Yhtiökokous päätti, että tavanomaiset ja kohtuulliset hallitustyöskentelystä aiheutuvat kustannukset korvataan hallituksen jäsenille laskua vastaan.

Tilintarkastajan palkkiot

Yhtiökokous päätti, että yhtiön tilintarkastajalle maksetaan palkkio tilintarkastajan kohtuullisen, yhtiön hyväksymän laskun mukaan.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta seuraavin ehdoin:

• Osakkeita voidaan hankkia ja/tai ottaa pantiksi, yhdessä tai useammassa erässä, yhteensä enintään 2 000 000 kappaletta. Ehdotettu määrä on alle 10 % kaikista yhtiön osakkeista.
• Omia osakkeita voidaan hankkia vain vapaalla omalla pääomalla.
• Hallitus päättää, miten osakkeita hankitaan. Omia osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankinta). Valtuutus käsittää myös osakkeiden hankkimisen julkisessa kaupankäynnissä Nasdaq Helsinki Oy:ssä sen ja Euroclear Finland Oy:n sääntöjen ja ohjeiden mukaan, tai osakkeenomistajille tehtävän ostotarjouksen kautta.
• Osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen tai muutoin edelleen luovutettaviksi tai mitätöitäviksi.
• Osakkeiden hankinnan tulee perustua osakkeen markkinahintaan julkisessa kaupankäynnissä. Hankittavien osakkeiden vähimmäishinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana ja enimmäishinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
• Hallitus on muutoin valtuutettu päättämään omien osakkeiden hankinnan kaikista ehdoista.

Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 21.3.2022 antaman valtuutuksen ja on voimassa 18 kuukauden ajan valtuutuspäätöksestä eli 23.9.2024 saakka.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään osakeannista ja osakkeisiin oikeuttavien erityisen oikeuksien antamisesta

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista ja osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä seuraavin ehdoin:

• Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 500 000 kappaletta. Ehdotettu määrä on alle 10 % kaikista yhtiön osakkeista.

Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että Yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamista.

• Valtuutusta voidaan käyttää yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen ja yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi sekä muihin yhtiön hallituksen päättämiin tarkoituksiin.
• Valtuutuksen ehdotetaan sisältävän hallitukselle oikeuden päättää kaikista osakeannin ja mainittujen erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien merkintähinnasta ja merkintähinnan maksamisesta paitsi rahalla myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella (apporttiomaisuus) tai käyttämällä merkitsijällä olevaa saatavaa merkintähinnan kuittaamiseen ja merkitsemisestä yhtiön taseeseen.

Valtuutus korvaa yhtiökokouksen 21.3.2022 antaman valtuutuksen ja on voimassa 18 kuukauden ajan valtuutuspäätöksestä eli 23.9.2024 saakka.

Yhtiöjärjestyksen muutos

Yhtiökokous päätti yhtiön yhtiöjärjestyksen 10 § muuttamisesta siten, että yhtiökokous voidaan hallituksen päättäessä pitää kokonaisuudessaan ilman kokouspaikkaa.

Muutos alla korostettuna:

10 § Varsinainen yhtiökokous

Varsinainen yhtiökokous on pidettävä vuosittain Helsingissä, Espoossa tai Vantaalla hallituksen määräämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä.

Hallitus voi päättää, että yhtiökokous (varsinainen tai ylimääräinen) voidaan järjestää ilman kokouspaikkaa siten, että osakkeenomistajat käyttävät täysimääräisesti ääni- ja puheoikeuttaan ajantasaisesti tietoliikenneyhteyden ja teknisen apuvälineen avulla kokouksen aikana.

Kokouksessa on esitettävä:

1. tilinpäätös, konsernitilinpäätös, ja toimintakertomus

2. tilintarkastuskertomus

päätettävä:

• 1. tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamisesta
• 1. taseen osoittaman voiton käyttämisestä
• 1. vastuuvapaudesta hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle
• 1. hallituksen jäsenten ja tilintarkastajien palkkioista ja kustannusten korvausperusteista
• 1. hallituksen jäsenten lukumäärästä

valittava:

• 1. hallituksen jäsenet sekä
• 1. tarvittaessa tilintarkastaja

Lisätietoa Digian yhtiökokouspäätöksistä löytyy yhtiön internetsivuilta osoitteesta digia.com/sijoittajat/hallinnointi/yhtiokokoukset/yhtiokokous-2023.

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Katsauskauden jälkeen ei ole ollut olennaisia tapahtumia.

Riskit ja epävarmuustekijät

Digian riskienhallintaprosessia tukee keskitetty riskienhallintaohjelmisto. Riskit on luokiteltu strategisiin, taloudellisiin, operatiivisiin sekä vastuullisuusriskeihin. Hallituksen tarkastusvaliokunta vastaa riskienhallinnan toteuttamisen valvonnasta ja vaikuttavuuden arvioinnista. Valvonta keskittyy yritykselle merkittäviin riskeihin, joiden riskiluokka on korkea. Digian johtoryhmä vastaa riskienhallinnan tarkoituksenmukaisuudesta ja operatiivisen tekemisen valvonnasta. Riskienhallinnan omistaja vastaa riskien raportoinnista ja niiden arvioinnin oikeellisuudesta.

Tarkastusvaliokunnalle raportoidaan riskitilanteen kehittymisestä kahdesti vuodessa ja johtoryhmä seuraa riskitilannetta osana johdon säännöllisiä tapaamisia. Raportointi käsittää riskitilanteen, merkittävien riskien vaikutukset ja hallintatoimet, sekä tavoitteiden seurannan mukaan lukien määritellyt mittarit.

Yhtiön strategiset ja taloudelliset riskit liittyvät mahdollisiin merkittäviin muutoksiin yhtiön toimintaympäristössä ja palvelualueilla sekä kiristyvään kilpailuun. Yleisellä taloussuhdanteella, kohonneella korkotasolla sekä asiakkaiden toimintaympäristön ja asiakkaiden taloudellisen tilanteen muutoksilla voi olla IT-investointien päätöksenteon hidastumisen, lykkäämisen tai perumisen kautta negatiivisia vaikutuksia yhtiön liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan ja tulokseen. Yhtiön arvion mukaan Ukrainan sodan ja taloussuhdanteiden tuoma epävarmuus saattaa vaikuttaa liiketoiminnan kehittymiseen negatiivisesti.

Kasvustrategian toteuttaminen asettaa organisaatiolle ja johtamiselle vaatimuksia. Yhtiön rekrytointikyky, oikean osaamisen ylläpitäminen ja kehittäminen sekä tarjonnan oikea-aikainen sovittaminen kysyntään ovat erittäin tärkeässä asemassa. Strategiansa mukaisesti Digia tavoittelee kasvua myös yritysostojen avulla. Ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, että yritys pystyy löytämään sopivia ostokohteita tai että ostetun yrityksen integrointi Digiaan onnistuu suunnitellusti.

Operatiiviset ja suhdanneriskit ovat pitkälti lyhyen aikavälin kysyntään liittyviä riskejä toimintaympäristössä. Mikäli kysyntä laskee voimakkaasti, voi myös hintataso laskea. Palveluliiketoiminnan hinnoittelumallit tasaavat liiketoiminnan syklisyyttä, mutta toisaalta tuotteista kertyvät SaaS-tulovirrat (Software as a Service) ajoittuvat pidemmälle aikavälille tuotelisenssien kertamaksujen sijaan. Inflaatioympäristössä ei ole varmaa, kuinka nopeasti ja missä määrin nousseet kustannukset välittyvät markkinahintoihin.

Suuret asiakashankkeet sekä erityisesti kiinteähintaiset hankkeet sisältävät liiketoimintamahdollisuuksien lisäksi myös riskejä. Asiakashankkeiden koon kasvaessa kannattavuuden hallintaan liittyvät riskit lisääntyvät ja tarve hallita laajoja sopimus- ja toimituskokonaisuuksia korostuu. Suurissa asiakashankkeissa on tyypillisesti toimitukseen liittyviä sanktioita, joiden toteutuminen on aina riski. Samalla myös asiakassaamisiin liittyvät riskit kasvavat.

Tietoturva- ja tietosuojariskit ovat merkittävä riskialue yhtiön liiketoiminnassa. Organisaatioilla on yhä enemmän toiminnan kannalta kriittistä tietoa. Tietoturvaan ja -suojaan kohdistuvat uhkakuvat sekä niiden määrä ja laatu ovat merkittävästi kasvaneet viime vuosina. Tietoturva- ja tietosuojariskit kohdistuvat pääasiassa teknologiaan ja henkilöihin. Merkittävinä riskitekijöinä nousevat esimerkiksi korkean turvallisuuden hankkeiden ja alihankintaketjun riskit. Yhtiö on toiminnan luonteensa vuoksi kohteena myös vihamieliselle vaikuttamiselle. Yhtiö tunnistaa, hallitsee ja estää sekä sisäisiä että ulkoisia uhkia. Yhtiö toteuttaa säännöllistä parhaisiin käytäntöihin perustuvaa, ISO 27001 -sertifioitua riskienhallintaprosessia tietoturva- ja tietosuojariskien käsittelyssä. Riskit tunnistetaan, niiden vaikuttavuus ja merkittävyys analysoidaan ja riskitasoa pienennetään mahdollisuuksien mukaan asianmukaisilla toimenpiteillä. Operatiivinen reagointi ja mahdollisten uhkatilanteiden käsittely on suunniteltu, harjoiteltu ja käytännössä koestettu. Yhtiön työntekijöitä koulutetaan jatkuvasti ja tietoturvaja tietosuoja-asioista tiedotetaan aktiivisesti niin yhtiön sisällä kuin tarvittaessa myös kumppaneille ja asiakkaille. Yhtiö toimii läheisessä yhteistyössä erilaisten tietoturva- ja tietosuoja-alan viranomaisten ja verkostojen kanssa. Fyysisen turvallisuuden ja henkilöstöturvallisuuden asiat hallitaan samanlaisia mekanismeja käyttäen kuin tietoturva- ja tietosuoja-asiat.

Vastuullisuusriskit koostuvat ympäristö-, sosiaalisista ja hallintoriskeistä. Riskit ympäristövahinkoihin ovat toimistotyössä varsin pienet. Sosiaaliseen vastuuseen liittyvien mahdollisten riskien seurantakohteena ovat esimerkiksi henkilöstön kokemukset kuormittuneisuudesta ja työhyvinvoinnista sekä syrjinnästä ja eriarvoisesta kohtelusta. Hankinnoissa puolestaan seurantakohteena ovat laitteiden valmistukseen sekä raakaaineiden hankintaan liittyen mahdolliset ihmisoikeusriskit, kuten pakkotyövoiman käyttö. Hallinnolliset riskit liittyvät pääasiassa yhtiön lainmukaisuuteen ja eettiseen toimintaan.

Näkymät vuodelle 2024

Tulosohjeistus vuodelle 2024: Digian liikevaihto (192,1 milj. euroa vuonna 2023) ja EBITAliikevoitto (16,7 milj. euroa vuonna 2023) kasvavat vuoteen 2023 verrattuna.

Helsingissä 9. helmikuuta 2024 Digia Oyj Hallitus

TAULUKKO-OSA

Laatimisperiaatteet Lyhennetty konsernin tuloslaskelma Lyhennetty konsernitase Konsernin rahavirtalaskelma Laskelma oman pääoman muutoksista

Tilinpäätöstiedotteen liitetiedot

Laatimisperiaatteet

Tilinpäätöstiedote on laadittu IFRS:n mukaisesti noudattaen IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia. Laadintaperiaatteissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia vuoden 2023 aikana. Asiakassopimusten hankinnasta aiheutuneet kulut sisältäen myyjille maksettavat korvaukset palvelusopimuksista kirjataan edellytysten täyttyessä taseeseen. Kulut jaksotetaan tuloslaskelmaan sopimuskaudelle, jolloin palvelut luovutetaan ja vastaava myynti tuloutetaan. Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton.

Lyhennetty konsernin tuloslaskelma

Tuhatta euroa	10–12/ 2023	10–12/ 2022	Muutos, %	1–12/ 2023	1–12/ 2022	Muutos, %
LIIKEVAIHTO	53 160	48 735	9,1 %	192 087	170 754	12,5 %
Liiketoiminnan muut tuotot	75	104	-27,8 %	145	248	-41,5 %
Materiaalit ja palvelut	-9 192	-8 539	7,7 %	-33 270	-28 512	16,7 %
Poistot ja arvonalentumiset	-1 793	-1 635	9,6 %	-7 256	-7 094	2,3 %
Muut liiketoiminnan kulut	-37 933	-34 443	10,1 %	-137 871	-122 671	12,4 %
Liikevoitto (EBIT)	4 318	4 222	2,3 %	13 835	12 727	8,7 %
Rahoituskulut (netto)	-565	-1 285	-56,1 %	-1 405	-677	107,6 %

Tuhatta euroa	10–12/ 2023	10–12/ 2022	Muutos, %	1–12/ 2023	1–12/ 2022	Muutos, %
Tulos ennen veroja	3 753	2 937	27,8 %	12 430	12 050	3,2 %
Tuloverot	-617	-624	-1,1 %	-2 558	-2 479	3,2 %
KATSAUSKAUDEN TULOS	3 136	2 313	35,6 %	9 872	9 571	3,1 %
Laajan tuloslaskelman erät
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi
Ulkomaiseen yksikköön liittyvät muuntoerot	1 292	-1 145	-212,8 %	728	-1 721	-142,3 %
KATSAUSKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ	4 428	1 168	279,2 %	10 600	7 850	35,0 %
Katsauskauden tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	3 136	2 304	36,1 %	9 868	9 533	3,5 %
Määräysvallattomille omistajille	0	9	-100,0 %	4	39	-98,7 %
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	4 428	1 159	282,2 %	10 596	7 812	35,6 %
Määräysvallattomille omistajille	0	9	-100,0 %	4	39	-89,7 %
Tulos/osake, euroa (laimentamaton EPS)	0,12	0,09	35,9 %	0,37	0,36	2,9 %
Tulos/osake, euroa (laimennettu EPS)	0,12	0,09	35,5 %	0,37	0,36	2,2 %

Lyhennetty konsernitase

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	93 295	85 829
Muut aineettomat hyödykkeet	13 338	14 389
Aineelliset hyödykkeet	481	570
Käyttöoikeusomaisuuserät	4 634	5 957
Sijoitukset	482	483
Pitkäaikaiset saamiset	593	372
Laskennallinen verosaaminen	290	332
Pitkäaikaiset varat yhteensä	113 113	107 932
Lyhytaikaiset varat
Lyhytaikaiset saamiset	42 639	37 846
Rahavarat	12 404	14 338
Lyhytaikaiset varat yhteensä	55 044	52 184
Varat yhteensä	168 157	160 115
Oma pääoma ja velat
Osakepääoma	2 088	2 088
Muu rahasto	5 204	5 204
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	42 081	42 081
Muuntoero	-1 533	-2 261
Kertyneet voittovarat	17 713	14 391

9.2.2024 KLO 8.00

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Katsauskauden tulos	9 868	9 533
Emoyhtiön omistajille kuuluva pääoma	75 420	71 034
Määräysvallattomille omistajille kuuluva pääoma	0	53
Oma pääoma yhteensä	75 420	71 087
Velat
Pitkäaikaiset, korolliset velat	22 486	20 302
Saadut pitkäaikaiset ennakkomaksut	15	107
Muut pitkäaikaiset velat	3 480	5 232
Laskennalliset verovelat	2 534	2 553
Pitkäaikaiset velat yhteensä	28 515	28 194
Lyhytaikaiset, korolliset velat	14 690	11 644
Muut lyhytaikaiset velat	49 532	49 191
Lyhytaikaiset velat yhteensä	64 222	60 834
Velat yhteensä	92 736	89 028
Oma pääoma ja velat	168 157	160 116

Konsernin rahavirtalaskelma

Tuhatta euroa	1.1.2023–31.12.2023	1.1.2022–31.12.2022
Liiketoiminnan rahavirta:
Katsauskauden voitto	9 868	9 571

Tuhatta euroa	1.1.2023–31.12.2023	1.1.2022–31.12.2022
Oikaisut tilikauden tulokseen	11 744	9 194
Käyttöpääoman muutos	-3 379	-1 547
Muiden saamisten ja velkojen muutos	1 467	2 567
Maksetut korot	-1 070	-308
Saadut korot	263	16
Maksetut verot	-1 920	-5 242
Liiketoiminnan rahavirta	16 973	14 252
Investointien rahavirta:
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin	-56	-1 177
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankinta-ajankohdan rahavaroilla	-7 251	-10 646
Tytäryritysten lisäkauppahinnat	-9 059	-
Investointien rahavirta	-16 366	-11 823
Rahoituksen rahavirta:
Vuokrasopimusvelkojen lyhennys	-3 478	-3 810
Lyhytaikaisten lainojen lyhennykset	-8 319	-5 000
Pitkäaikaisten lainojen nostot	15 000	9 000
Omien osakkeiden hankinta	-1 237	-1 936
Omien osakkeiden myynti	-	163
Maksetut osingot	-4 515	-4 478
Rahoituksen rahavirta	-2 549	-6 087
Rahavarojen muutos	-1 942	-3 659

Tuhatta euroa	1.1.2023–31.12.2023	1.1.2022–31.12.2022
Rahavarat katsauskauden alussa	14 338	18 148
Valuuttakurssien muutoksen vaikutus	9	-151
Rahavarojen muutos	-1 942	-3 659
Rahavarat katsauskauden lopussa	12 404	14 338

Laskelma oman pääoman muutoksista

Tuhatta euroa	a	b	c	d	e	f	g
Oma pääoma 1.1.2022	2 088	42 081	5 204	-541	19 226	14	68 072
Tilikauden tulos					9 533	39	9 571
Laajan tuloslaskelman erät				-1 721			-1 721
Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa
Osingonjako					-4 478		-4 478
Omaan pääomaan kirjatut osakeperusteiset maksut					63		63
Omien osakkeiden hankinta					-420		-420
Oma pääoma 31.12.2022	2 088	42 081	5 204	-2 261	23 923	53	71 087
Oma pääoma 1.1.2023	2 088	42 081	5 204	-2 261	23 923	53	71 087
Tilikauden tulos					9 868	4	9 872
Laajan tuloslaskelman erät				728			728
Tapahtumat osakkeenomistajien kanssa
Osingonjako					-4 515		-4 515

Määräysvallattomien omistajien hankinta					-242	-56	-298
Omaan pääomaan kirjatut osakeperusteiset maksut					-217		-217
Omien osakkeiden hankinta					-1 237		-1 237
Oma pääoma 31.12.2023	2 088	42 081	5 204	-1 533	27 581	0	75 420

• a = osakepääoma
• b = sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
• c = muut rahastot
• d = muuntoerot
• e = kertyneet voittovarat
• f = määräysvallattomien omistajien osuus
• g = oma pääoma yhteensä

Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
31.12.2023
Hankintameno 1.1.2023	45 116	137 223	55 026
Lisäykset	2 344	7 132	2 510
Vähennykset	-454	0	0
Muuntoero	3	334	0
Liiketoimintojen hankintojen kautta siirtyneet	331		136
Hankintameno 31.12.2023	47 340	144 689	57 672
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	-38 589	-51 394	-40 637

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
Poistot (tuloslaskelman poistot)	-3 623	0	-3 633
Muuntoerot	-15	0	-63
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023	-42 226	-51 394	-44 334
Kirjanpitoarvo 1.1.2023	6 526	85 829	14 389
Kirjanpitoarvo 31.12.2023	5 114	93 295	13 338
31.12.2022
Hankintameno 1.1.2022	42 388	123 309	48 314
Lisäykset	3 090	15 030	1 014
Vähennykset	-319	0	0
Muuntoero	-82	-1 116	-413
Liiketoimintojen hankintojen kautta siirtyneet	38	0	0
Hankintameno 31.12.2022	45 116	137 223	55 026
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	-34 734	-51 394	-37 439
Poistot (tuloslaskelman poistot)	-3875	0	-3 219
Muuntoerot	19	0	20
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022	-38 589	-51 394	-40 637

Tuhatta euroa	Aineelliset hyödykkeet	Liikearvo	Muut aineettomat hyödykkeet
Kirjanpitoarvo 1.1.2022	7 655	71 915	10 876
Kirjanpitoarvo 31.12.2022	6 526	85 829	14 389

Lyhennetty tuloslaskelma vuosineljänneksittäin

Tuhatta euroa	10–12/2023	7–9/2023	4–6/2023	1–3/2022	10–12/2022
Liikevaihto	53 160	41 046	47 847	50 034	48 735
Liiketoiminnan muut tuotot	75	9	-464	525	104
Materiaalit ja palvelut	-9 192	-7 247	-8 297	-8 534	-8 539
Poistot ja arvonalentumiset	-1 793	-1 768	-1 837	-1 858	-1 635
Muut liiketoiminnan kulut	-37 933	-29 323	-34 586	-36 029	-34 443
Liiketulos	4 318	2 717	2 664	4 137	4 222
Rahoituskulut (netto)	-565	-348	-260	-233	-1 285
Tulos ennen veroja	3 753	2 369	2 404	3 904	2 937
Tuloverot	-617	-514	-545	-883	-624
Katsauskauden tulos	3 136	1 856	1 859	3 021	2 313
Katsauskauden tuloksen jakautuminen
Emoyhtiön osakkaille	3 136	1 853	1 865	3 014	2 304
Määräysvallattomille osakkaille	0	-3	-7	7	9

Tuhatta euroa	10–12/2023	7–9/2023	4–6/2023	1–3/2022	10–12/2022
Tulos/osake, euroa (laimentamaton)	0,12	0,07	0,07	0,11	0,09
Tulos/osake, euroa (laimennettu)	0,12	0,07	0,07	0,11	0,09

Konsernin keskeiset tunnusluvut

Tuhatta euroa	1–12/2023	1–12/2022
Toiminnan laajuus
Liikevaihto	192 087	170 754
Sijoitettu pääoma keskimäärin	107 814	100 575
Henkilöstön määrä	1 527	1 426
Henkilöstö keskimäärin	1 465	1 399
Kannattavuus
EBITA-liikevoitto (EBITA)	16 727	15 733
- suhteessa liikevaihtoon	8,7 %	9,2 %
Liikevoitto (EBIT)	13 835	12 727
- suhteessa liikevaihtoon	7,2 %	9,2 %
Tulos ennen veroja	12 430	12 050
- suhteessa liikevaihtoon	6,5 %	7,1 %
Katsauskauden tulos	9 872	9 571
- suhteessa liikevaihtoon	5,1 %	5,6 %
Oman pääoman tuotto	13,5 %	13,8 %
Sijoitetun pääoman tuotto	12,9 %	12,9 %
Rahoitus ja taloudellinen asema
Korolliset nettovelat	24 771	17 608

Tuhatta euroa	1–12/2023	1–12/2022
Nettovelkaantumisaste (Net Gearing)	32,8 %	24,8 %
Omavaraisuusaste	46,7 %	45,9 %
Liiketoiminnan rahavirta	16 973	14 252
Tulos/osake, euroa, laimentamaton	0,37	0,36
Tulos/osake, euroa, laimennettu	0,37	0,36
Oma pääoma/osake, euroa	2,81	2,65
Osakkeen alin kaupantekokurssi, euroa	4,74	5,62
Osakkeen ylin kaupantekokurssi, euroa	6,66	7,80
Osakkeen keskikurssi, euroa	5,96	6,67
Osakekannan markkina-arvo, tuhatta euroa	144 848	153 163

Ehdollisten velkojen muutos

Yhtiö on kirjannut ehdollista velkaa yhtiön hankinnoista vuosina 2021 ja 2022. Vuoden 2023 maksuista 9,1 miljoonaa euroa on esitetty investointien rahavirrassa.

Tuhatta euroa	2023	2022
Ehdollinen velka 1.1.	13 804	7 324
Uudet hankinnat	2 336	5 232
Maksut	-9 059	0,0
Arvon lisäys	1 231	1 247
Arvon vähennys	-748	0,0
Ehdollinen velka 31.12.	7 564	13 804

Laskentakaavat

EBITA-liikevoitto:

Liikevoitto + yrityshankintojen hankintamenojen kohdistamiseen liittyvät poistot ja kulut

EBITA- liikevoittomarginaali, %:

Liikevoitto + yrityshankintojen hankintamenojen kohdistamiseen liittyvät poistot ja kulut x 100 Liikevaihto

Sijoitetun pääoman tuotto-% (ROI):

(Voitto tai tappio ennen veroja + korko- ja muut rahoituskulut) x 100 Taseen loppusumma - korottomat velat (keskiarvo)

Oman pääoman tuotto-% (ROE):

(Voitto tai tappio ennen veroja - verot) x 100 Oma pääoma

Omavaraisuusaste (%):

(Oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) x 100 Taseen loppusumma - saadut ennakot

Tulos/osake:

(Tulos ennen veroja - verot +/- määräysvallattomien omistajien osuus) Tilikauden keskimääräinen osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä

Tulos/osake, laimennettu:

(Tulos ennen veroja - verot +/- määräysvallattomien omistajien osuus) Tilikauden keskimääräinen osakeantioikaistu osakkeiden lukumäärä sisältäen osakepohjaisten kannustinohjelmien kautta myönnetyt osake- ja optio-oikeudet

Osinko/osake:

Kokonaisosinko Tilikauden lopussa olevien osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä

Nettovelkaantumisaste (Net Gearing) (%):

(Korolliset velat - rahavarat) x 100 Oma pääoma

Suurimmat osakkeenomistajat 31.12.2023

Osakkeenomistajat	Osakkeita ja ääniä	Osuus, %
1. Ingman Development Oy Ab	7 900 000	29,5 %
2. Etola Oy	3 430 495	12,8 %
3. Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen	2 658 306	9,9 %
4. Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma	1 247 142	4,7 %
5. Savolainen Matti Ilmari	883 959	3,3 %
6. Rausanne Oy	237 057	0,9 %
7. Varelius Juha Pekka	218 424	0,8 %
8. EAM Digia Holding Oy	216 789	0,8 %
9. Kohonen Jorma Tapani	215 658	0,8 %
10. Mandatum Henkilövakuutusyhtiö	199 086	0,7 %
Yhteensä	17 206 916	64,2 %