Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)디에이치오토리드 1 Y 분 기 보 고 서 (제 09 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 디에이치오토리드 대 표 이 사 : 이석근 본 점 소 재 지 : 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66 (전 화) 063-210-3900 (홈페이지) http://www.dhautolead.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 서 종 만 (전 화) 063-210-3918 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인_241114_1.jpg 대표이사등의 확인_241114_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사의 변동내용 - 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----7--727--72 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 - 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 「주식회사 디에이치오토리드」라고 하고, 영문으로「DH AUTOLEAD Co.,Ltd.」라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2001년 자동차 스티어링휠 사업을 시작하였으며, 2016년 10월 04일 (주)대유플러스의 자동차 스티어링휠 사업부를 물적분할하여 설립되었습니다. 2023년 11월 28일 DH그룹에 편입되었고, 2024년 01월 11일 제8기 임시주주총회를 통해 현재의 사명으로 변경되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구 분 내 용 본사주소 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66 전화번호 063-210-3900 홈페이지 http://www.dhautolead.co.kr/ 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 당사는 한국표준산업분류상 '자동차용 신품 조향장치 및 현가장치 제조업(30391)'에속하는 회사로서 자동차부품 중 조향장치 제조를 사업목적으로 설립, 스티어링휠 부품을 제조하고 있습니다. 당사의 정관상 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. 사 업 목 적 비 고 1. 비철금속 압출 형재 제조 및 가공업 2. 비철금속판 제조업 3. 단조품 제조업 4. 주물 제조업(자동차 휠 및 부품류,항공기 및 선박용,공작기계용, 오토바이용, 특수산업 및 일반산업용 주물품등) 5. 특수산업용 기기 및 장비제조업 6. 기계부분품 제조업 중 비철금속 및 철제품 제조업7. 부동산 개발, 임대업 8. 자동차 관련분야 제조, 판매업9. 자동차 휠 및 부품류, 항공기 및 선박용, 공작기계용, 오토바이용, 특수산업 및 일반산업용 주물품 관련 무역업 및 무역대리점업10. 건축자재 판매업11. 부동산 매매업12. 자동차부품제조, 판매업13. 알루미늄 나노복합신소재 및 탄소섬유 관련 제조업14. 사업경영 및 관리 자문업15. 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업16. 면상발열체를 이용한 난방시스템17. 전 각호에 부대되는 사업의 일체 당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 "Ⅱ 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 당사가 최근 3사업년도동안 신용평가를 받은 내역은 다음과 같습니다. 평가일 신용평가전문기관명 신용등급 비고 21.05.07 한국신용평가 BB - 21.05.13 한국기업평가 BB - 22.06.29 한국신용평가 BB - 22.06.30 한국기업평가 BB - 22.08.26 한국기업평가 BB - 23.04.14 한국기업평가 BB - 23.04.24 한국신용평가 BB - 23.09.26 한국기업평가 B - 23.09.26 한국신용평가 B - 23.12.19 한국기업평가 B - 23.12.21 한국신용평가 B - 24.03.29 한국기업평가 B - 24.06.26 한국신용평가 B - [신용등급의 정의] 한국신용평가주식회사 한국기업평가주식회사 등 급 등 급 정 의 등 급 등 급 정 의 AAA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다. AAA 원리금 지급확실성 최고, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적 AA 금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. AA 원리금 지급확실성 매우 높음, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성 낮음 A 금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다 A 원리금 지급확실성 높음, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해 높음 BBB 금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다. BBB 원리금 지급확실성 있음, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성 내포 BB 금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성 인정, 장래의 안정성면에서 투기적 요소 내포 B 금융채무의 전반적인 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다. B 원리금 지급확실성 부족, 안정성이 가변적으로 매우 투기적 CCC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다 CCC 채무불이행 발생 가능성 높음 CC 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다. CC 채무불이행 발생 가능성 매우 높음 C 금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다. C 채무불이행 발생 가능성 극히 높음, 합리적인 예측 범위내에 채무불이행 발생 불가피 D 상환불능상태이다. D 현재 채무불이행 상태 아. 「상법」제290조에 따른 변태설립사항 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2018년 12월 07일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 공시대상 기간 중 주된 변동 내역은 다음과 같습니다. 회사명 회사의 연혁 (주)디에이치오토리드(구 (주)대유에이피) 2016.10 물적분할에 따른 법인설립(존속법인:(주)대유플러스 / 신설법인: (주)대유에이피) 2017.03 상호 변경 : (주)대유신소재 -> (주)대유에이피 2017.08 전라북도 선도기업 선정 2017.09 전라북도 산업평화대상 수상(전라북도 노사민정협의회) 2018.01 ISO22301 국제표준 인증 취득(비즈니스 연속경영시스템(BCMS)) 2018.12 코스닥시장 신규상장 2021.05 제18회 자동차의 날 대통령표창 수상 2022.04 품질 5스타 인증 취득 2022.12 2022년 노사문화대상 대통령상 수상 2023.09 인적자원개발 우수기관 인증 2023.12 현대/기아 품질5스타 3년 연속 달성 2024.01 사명 변경((주)대유에이피 → (주)디에이치오토리드) 2024.01 청년친화 강소기업 선정(고용노동부) DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.(구 DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V) 2019.03 DAYOU AP Mexico S.A. DE C.V 설립2024.06 사명 변경(DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V. → DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.) YANCHENG DH Autolead Co., Ltd(구 염성대유디안시기차부건(유)) 2012.05 염성대유기차부건(유) 설립 2019.11 염성대유기차부건(유) 인수 2024.03 사명 변경(염성대유디안시기차부건(유) → YANCHENG DH Autolead Co., Ltd) YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd(구 염성동강디안시기차부건(유)) 2014.06 염성동강기차부건(유) 설립 2019.12 염성동강기차부건(유) 인수 2024.03 사명 변경(염성동강디안시기차부건(유) → YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd) BEIJING DH Autolead Co., Ltd(구 북경대유디안시기차부건(유)) 2005.03 북경대유기차부건(유) 설립 2020.05 북경대유기차부건(유) 인수 2024.03 사명 변경(북경대유기차부건(유) → BEIJING DH Autolead Co., Ltd) DH Autolead SLOVAKIA,s.r.o.(구 DAYOU AP Slovakia s.r.o) 2020.08 DAYOU AP Slovakia, s. r. o 설립 2024.01 사명 변경(DAYOU AP Slovakia s.r.o → DH Autolead SLOVAKIA,s.r.o.) DH Autolead VINA CO.,LTD(구 DAYOU AP VINA CO.,LTD) 2021.04 DAYOU AP VINA CO., LTD 설립2024.06 사명 변경(DAYOU AP VINA CO.,LTD → DH Autolead VINA CO.,LTD) DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.(구 DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD) 2023.06 DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD 설립 2024.02 사명 변경(DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD → DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.) 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 당사의 본점은 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단8로 66에 소재하고 있으며, 2016년 10월 설립 이후 본점소재지에 대한 변경 이력은 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 설립이후 경영진의 중요한 변동은 하기와 같습니다. 2017년 09월 18일임시주총-사내이사 정인택사외이사 김종태사내이사 이석근(사임)사외이사 정학붕(사임)2018년 03월 28일정기주총사내이사 이석근감 사 이충호사내이사 홍종은사내이사 김상규(사임)감 사 박종문(사임)2018년 06월 20일임시주총사내이사 서종만-사내이사 홍종은(사임)2018년 10월 12일임시주총사외이사 박인성사외이사 이창기-감 사 이충호(사임)2019년 03월 27일정기주총-사내이사 정인택사외이사 김종태-2020년 03월 24일정기주총-사내이사 이석근사내이사 서종만-2020년 10월 08일임시주총-사외이사 박인성사외이사 이창기-2021년 03월 25일정기주총-사내이사 정인택사외이사 김종태-2022년 03월 29일정기주총-사내이사 이석근사내이사 서종만사외이사 박인성사외이사 이창기-2023년 03월 29일정기주총사외이사 이충호사내이사 정인택사외이사 박인성사외이사 이창기사외이사 김종태(임기만료)2024년 01월 11일임시주총사내이사 조상호사내이사 김진우사외이사 라현근-사내이사 서종만(사임)사내이사 정인택(사임)사외이사 이충호(사임)2024년 03월 28일정기주총사외이사 조영조사외이사 최연곤사내이사 이석근사외이사 박인성(사임)사외이사 이창기(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 (주) 2024년 03월 28일 개최된 제8기 정기주주총회를 통해 이석근 사내이사를 재선임 조영조, 최연곤 사외이사를 신규선임 되었습니다. 다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 2023년 09월 19일 주식 양수도계약을 통해 (주)대유플러스에서 (주)대유에이텍으로 변경되었고, 2023년 11월 28일 주식 양수도계약을 통해 (주)대유에이텍에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었습니다. 라. 상호의 변경 변경일 변경전 변경후 사 유 2017년 03월 31일 주식회사 대유신소재 주식회사 대유에이피 - 2024년 01월 11일 주식회사 대유에이피 주식회사 디에이치오토리드 사명변경 2024년 03월 04일 염성대유디안시기차부건(유) YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 사명변경(주요종속회사) 2024년 06월 03일 DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V. DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V. 사명변경(주요종속회사) 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밞은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동 현황 (단위 : 천원, 주) 종류 구분 제09기(당분기말) 제08기(2023년말) 제07기(2022년말) 보통주 발행주식총수 15,515,138 15,515,138 11,798,661 액면금액 500 500 500 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 5,899,330,500 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 5,899,330,500 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주종류주400,000,000-400,000,000-15,515,138-15,515,138---------------------15,515,138-15,515,138-----15,515,138-15,515,138- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 종류주식 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2024년 01월 11일이며, 최근 3사업연도의 정관의 주요 변경내용은 아래와 같습니다. 나. 정관 변경 이력 2019년 03월 27일제3기 정기주주총회제8조(주권의 종류) 제8조의2(주식등의 전자등록) 제14조(명의개서대리인)제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제20조(사채발행에 관한 준용규정)제21조(소집시기)제22조(소집권자) 제25조(의장) 제33조(이사의 수)제38조(대표이사의 직무) 제39조(이사의 직무) 제41조(이사회의 구성과 소집) 제46조(감사위원회의 구성)제47조(감사위원회의 직무 등)제50조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)제51조(외부감사인의 선임)- 전자증권법 시행에 따른 삭제- 전자증권법에 따라 모든 주식 등에 대해 전자등록이 의무화됨에 따라 근거신설- 조문 정비- 전자증권법 시행에 따른 조문 삭제- 조문 정비- 조문 정비- 조문 정비- 조문 정비- 대표이사 유고시 주총회 의장에 대해 주총에서 원칙적으로 정하도록 조문 정비- 사외이사의 사임,사망등으로 인한 결원시 상법상 예외규정 적용받도록 조문정비- 조문 정비- 대표이사 유고시 직무대행순서를 이사회에서 정하도록 조문 정비- 상법 390조 반영해 소집권자를 유연하게 운용할수 있도록 조문 정비- 사외이사인 감사위원의 사임,사망등으로 인한 결원시 상법상 예외규정 적용받도록 조문정비- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정권한 변경 내용 반영- 조문 정비- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정권한 변경 내용 반영2021년 03월 25일제5기 정기주주총회제8조의2(주식등의 전자등록)제12조(신주의 배당기산일).제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조(전환사채의 발행)제21조(소집시기)제35조(이사의 임기) 제46조(감사위원회의 구성)제46조의2(감사위원의 분리선임·해임)제50조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)제53조(이익배당)- 의무등록 대상이 아닌 주식 등은 전자등록하지 않을수 있도록 함.- 동등배당 원칙 명시- 정기주주총회 개최시기 유연성 확보를 위해 조문 정비- 이자의 지급에 관한 내용 삭제- 정기주주총회 소집 시기의 기한 삭제- 조문 정비- 전자투표 도입시 감사위원회위원 선임의 결의요건 완화에 관한 내용 반영- 감사위원의 분리선임에 관한 내용 반영- 조문 정비- 배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할수 있도록 조문정비2022년 03월 29일제6기 정기주주총회제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제17조(전환사채의 발행)제18조(신주인수권부사채의 발행)제53조(이익배당)- 기준일 제도 운영상 편의성 제고- 정관상 전환사채 발행한도 증액- 정관상 신주인수권부사채 발행한도 증액- 기준일 제도 운영상 편의성 제고2023년 03월 29일제7기 정기주주총회제43조의 2(위원회)- 규정 개정 시 운영상 편의성 제고2024년 01월 11일제8기 임시주주총회제1조(상호)제2조(목적)제4조(공고방법)제11조(주식매수선택권)제17조(전환사채의 발행)제18조(신주인수권부사채의 발행)제37조(대표이사등의 선임)제39조(이사의 직무)제43조의 2(위원회)- 최대주주 변경으로 인한 사명 변경- 사업목적 추가 및 정리- 최대주주 변경으로 인한 홈페이지 주소 변경- 정관상 스톡옵션 발행한도 증가- 정관상 전환사채 발행한도 증액- 정관상 신주인수권부사채 발행한도 증액- 최대주주 변경으로 인한 직급체계 변경- 최대주주 변경으로 인한 직급체계 변경- 실효성이 저하된 이사회내 위원회 삭제 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1비철금속 압출 형재 제조 및 가공업영위2비철금속판 제조업미영위3단조품 제조업미영위4주물 제조업(자동차 휠 및 부품류,항공기 및 선박용,공작기계용, 오토바이용, 특수산업 및 일반산업용 주물품등)영위5특수산업용 기기 및 장비제조업미영위6기계부분품 제조업 중 비철금속 및 철제품 제조업영위9부동산 개발, 임대업영위8자동차 관련분야 제조, 판매업영위9자동차 휠 및 부품류, 항공기 및 선박용, 공작기계용, 오토바이용, 특수산업 및 일반산업용 주물품 관련 무역업 및 무역대리점업영위10건축자재 판매업미영위11부동산 매매업미영위12자동차부품제조, 판매업영위13알루미늄 나노복합신소재 및 탄소섬유 관련 제조업미영위14사업경영 및 관리 자문업미영위15모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업미영위16면상발열체를 이용한 난방시스템영위17전 각호에 부대되는 사업의 일체영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 (1) 사업목적 변경 내용 삭제2024년 01월 11일 3. 난로류 제조업 -삭제2024년 01월 11일 8. 철공업 -삭제2024년 01월 11일 9. 창호공사업 -삭제2024년 01월 11일 15. 가스 도,소매업 -추가2024년 01월 11일- 15. 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업 추가2024년 01월 11일- 16. 면상발열체를 이용한 난방시스템 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 (2) 변경 사유 - 15. 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업 구분 내용 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업 및 기타 관련사업을 영위하기 위하여 사업목적을 추가하였습니다. 사업목적 변경 제안 주체 이사회 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발은 당사의 여러 신성장 사업 중 하나로 검토되었으며, 기존 사업에 더하여 신시장을 창출하는 사업 다각화 목적으로 검토중 입니다. 향후 사업구체화 정도에 따라 투자규모 등이 결정될 예정입니다.. - 16. 면상발열체를 이용한 난방시스템 구분 내용 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 면상발열체를 이용한 난방시스템 및 기타 관련사업을 영위하기 위하여 사업목적을 추가하였습니다. 사업목적 변경 제안 주체 이사회 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 면상 발열 스티어링 휠과 관련된 기술 개발은 당사의 여러 신성장 사업 중 하나로 검토되었으며, 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 단기적으로 미미한 수준입니다. 향후 사업성장 및 추가 투자여부 등에 따라 영향도가 변경될 수 있습니다. (3) 정관상 사업목적 추가 현황표 1모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업2024년 01월 11일2면상발열체를 이용한 난방시스템2024년 01월 11일 구 분 사업목적 추가일자 - 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업 구분 내용 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 사업분야 : 모빌리티를 위한 부품 및 소프트웨어 개발업진출목적 : 미래 모빌리티 시장 변화에 맞추어 미래 먹거리를 창출하기 위함 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 현재 논의 중으로 구체적인 시장이 결정되지 않았습니다. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 총 소요액 - 미정투자자금 조달원천 - 보유자금예상투자회수기간 - 미정 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 현재 논의 중으로 사업 추진이 진행된바 없습니다.계획으로는 관계회사를 통한 소프트웨어 개발 진행 예정(컨트롤러)입니다. 기존 사업과의 연관성 스티어링휠 소프트웨어 연계 주요 위험 매출처가 확보된 상태가 아니므로 개발 완료 후 영업능력에 따라 매출이 변화할 수 있습니다. 향후 추진계획 진행 계획 수립 중에 있으며, 개발 완료 목표로 진행 중 미추진 사유 현재 기술개발 진행중으로 해당사항 없음 - 면상발열체를 이용한 난방시스템 구분 내용 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 글로벌 자동차 시장의 트렌드와 미래 가치를 판단하여 면상발열체를 이용한 난방시스템 사업에 진출함. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 환경문제와 배출가스 규제강화 등으로 글로벌 자동차 시장이 전기차 중심으로 재편되고 있어, 향후 시장의 규모와 성장성은 매우 높을 것으로 보여짐.면상 발열체는 기존 선상 발열체보다 에너지 효율이 좋아 전기차 시장에서 경쟁우위를 확보할 수 있는 기술이 될 것이라 판단. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 총 소요액 - 미정투자자금 조달원천 - 보유자금예상투자회수기간 - 미정 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 현재 논의 중으로 사업 추진이 진행된바 없습니다. 개발완료 이후 자동차메이커 홍보를 통한 상용화 진행 예정입니다. 기존 사업과의 연관성 기존 선상 발열체 스티어링 휠보다 고효율의 면상 발열체 스티어링 휠 주요 위험 매출처가 확보된 상태가 아니므로 개발 완료 후 영업능력에 따라 매출이 변화할 수 있습니다. 향후 추진계획 진행 계획 수립 중에 있습니다. 미추진 사유 현재 기술개발 진행중으로 해당사항 없음 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 사업의 현황 당사는 한국표준산업분류상 '자동차용 신품 조향장치 및 현가장치 제조업(30391)'에 속하는 회사로서 자동차부품 중 조향장치 제조를 사업목적으로 설립, 스티어링휠 부품을 제조하고 있습니다. 또한, 완성차 제조업체의 1차 협력업체로서 고객사의 요구에 적합한 제품을 납품하기 위하여 창사 이래 꾸준한 연구개발 및 품질 개선 노력으로 주요 자동차부품산업의 일원으로 성장하고 있습니다. 당사가 생산하고 있는 스티어링휠은 조향장치로서 자동차의 진행방향을 조정하는 부품입니다. 주요 구성품은 마그네슘이나 알루미늄으로 구성되어 있는 몸체와 그립감을 향상시켜주는 역할을 하는 발포물(폴리우레탄), 그 외 가죽과 스위치등으로 구성되어 있습니다. 기본적으로 최종 소비자 수요에 따라 저/중/고사양으로 분리하여 생산되고 있습니다. 저사양은 손잡이 부분이 플라스틱 소재로 이루어진, 가죽을 감싸지 않은 제품을 의미합니다. 중사양은 저사양에 가죽이 추가되어 스티어링휠에 가죽이 감싸져 있는 사양을 말합니다. 마지막으로 고사양은 여러종류로 나뉘어져 있는데 열선이 추가된 사양, 손잡이 부분에 우드가 추가된 사양, HAPTIC 모터가 추가된 사양이 있습니다. 그리고 고객의 요구사항에 맞추어 가죽 컬러별, 스위치별, 가죽을 고정하는 봉제실 컬러별 옵션이 다양하게 존재합니다. 이렇듯 고객의 요구사항에 맞는 다양한 제품을 생산하기 위하여 제품개발 및 품질향상에 노력을 기울이고 있습니다. 스티어링휠의 경우 고객(최종 소비자)이 직접적으로 상태를 확인하고 접촉하는 부품이며, 사람의 생명과 관련된 Air Bag과 연결되는 부품이므로 자동차 제조시 매우 엄격한 품질기준을 적용하는 부품입니다. 이러한 특수성과 전문성으로 완성차에 스티어링휠제품을 납품할 수 있는 업체가 극소수일 정도로 진입장벽이 매우 높은 산업중 하나입니다. 국내에서 승용차를 생산하고 있는 업체는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM, KG모빌리티, 르노 이렇게 5개의 완성차 업체가 존재합니다. 이중 당사와 거래하고있는 완성차 업체는 현대자동차, 기아자동차, 한국GM입니다. [스티어링 휠 생산 업체 현황] 품 목 부품생산업체 조립업체 생산차종 국내 해외 스티어링휠 DH오토리드 코모스 JOYSON, ZF, 오토리브 현대, 기아자동차 소,중,대형 차종 (2) 설립 배경 및 설립 이후 성장과정 - 설립배경 당사는 2001년 9월 스티어링 휠 전문업체인 삼원기업이 대유위니아 그룹에 인수되며 본격적으로 스티어링 휠 사업을 개시하였으며, 2016년 9월 대유플러스의 스티어링휠 사업부를 물적분할 하여 설립되었습니다. 사업 개시 후 당사는 끊임없는 기술개발과 혁신활동을 통하여 2005년부터 국내 업계 1위로 도약하였으며, 더욱 발전된 스티어링휠을 개발하기 위해 연구하며, 고객의 안전과 만족을 실현할 수 있도록 노력하고 있습니다. 2023년 11월 DH그룹으로 편입 되어 이제는 국내뿐만 아니라, 전 세계에 스티어링 휠 1위 업체로 'DH오토리드'라는 이름을 새기는 날을 위해 '고객만족 실현으로, 고객과 함께 성장' 이라는 경영이념 아래 정상의 기술과 최고의 품질로 21세기의 새로운 기업환경에 도전하고자 합니다. - 성장과정 연 혁 성 장 과 정 2001 - 삼원기업이 대유위니아그룹에 합병되어 스티어링휠 사업개시 2003 - R&D 통합 기술연구소 완공 2004 - ISO/TS 16949 품질시스템 인증 - ISO 14001 환경시스템인증 2005 - 2천만불 수출의 탑 및 산업자원부 장관 표창 - 스티어링휠 업계 1위 등극 2006 - 3천만불 수출의 탑 수상 - 경기도 유망중소기업 지정 - (주)대유엠텍과 합병 (상호변경 - (주)엠엔에스 화성공장) 2007 - 경기도 중소기업 대상 수상(경영혁신 부문) 2008 - 1억불 수출의 탑 수상 (제45회 무역의 날) - 나노코리아 산업지원부 장관상 수상 - 상호변경(엠앤에스 -> 대유신소재) 2009 - 제7회 한국윤리경영대상 투명 경영 부분 수상 2010 - 자동차부품산업대상 단체부문 지식경제부 장관상 수상 2011 - 일자리 창출 우수기업 국무총리상 수상 2014 - 대유신소재 완주지점 공장 증설 - 2억불 수출의 탑 수상 2016 - 스티어링휠 사업부 물적분할(대유신소재) 2017 - 상호변경(대유신소재 -> 대유에이피) 2018 - 코스닥시장 신규상장(2018.12.07) 2019 - 멕시코 현지법인 설립(DH Autolead Mexico S.A. DE C.V)- 자회사 지분취득(YANCHENG DH Autolead Co., Ltd)- 자회사 지분취득(YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd) 2020 - 자회사 지분취득(BEIJING DH Autolead Co., Ltd)- 슬로바키아 현지법인 설립(DH Autolead SLOVAKIA, s.r.o.) 2021 - 베트남 현지법인 설립(DH Autolead VINA CO., LTD)- 제18회 자동차의 날 대통령표창 수상 2022. - HKMC 품질인증제도 『품질 5스타』 인증취득- 2022년 노사문화대상'대통령상'수상 2023 - 태국 현지법인 설립(DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD)- DH그룹 편입 (상호변경- (주)디에이치오토리드) 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (1) 주요 제품 등의 매출현황 (단위:백만원). 품 목 생산(판매) 개시일 제품설명 매출처(OEM) 제품 매출액 (비율) 스티어링휠 가죽 사양 2001년 조향 핸들. 운전자가 차량의 조향을 위해 사용하는 운전 장치로서 스티어링휠의 겉면이 가죽으로 감싸져있는 고급사양 현대자동차(주), 기아(주), 한국지엠(주), 현대글로비스(주)현대모비스(주) 133,083(74.20%) PU 사양 조향 핸들. 운전자가 차량의 조향을 위해 사용하는 운전 장치로서 스티어링휠의 겉면이 우레탄으로 발포되어있는 저가사양 16,929 (9.43%) 기타 스티어링휠 관련 부자재(혼캡 등) 29,355 (16.37%) 합 계 179.367 (주) 매출액은 2024년 3분기 제품매출액입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 제품의 가격은 최종 수요처인 완성차업체와 납품업체간 협의하에 결정됩니다. 기본적으로 신규아이템이나 설계변경 양산 초기에는 입찰제안시 협의된 제품판매가로 납품하며, 양산 시작후 3년간 매년 생산효율화 달성 등을 통한 제품판매단가 인하목표를 설정하게 됩니다. 기존 인하목표 이외에 주요 원소재 변경(알루미늄 & ABS플라스틱 → 마그네슘 & 폴리우레탄) 또는 설계변경 발생시 변경내역을 반영하여 완성차업체와 당사 합의하에 제품판매단가 변경이 이루어집니다. 스티어링휠 중 PU사양 판매량보다 가죽사양 판매량이 증가하는 추세이며, 24년 9월 기준 PU 사양은 2.6만원, 가죽사양은 8.15만원으로 가죽사양은 공정단계가 추가되어 개당 단가가 4~5만원 가량이 높으며, 이로 인해 개당 평균단가가 지속적으로 상승하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 (1) 원재료 가격변동 추이 (단위:원/EA). 품목 2022년 2023년도 2024년 3분기 원재료 가죽원단 2,962 3,176 3,249 폴리올&이소 7,788 6,851 6,357 마그네슘 6,985 4,721 4,212 플라스틱원재료 2,006 2,020 2,040 알루미늄 3,465 3,186 3,291 부재료 스위치 27,546 33,409 32,101 패드&콘트롤러 5,568 5,402 6,883 아마추어 11,271 9,828 9,669 와이어 2,115 2,219 2,337 로워커버&베젤 1,376 1,490 1,237 댐퍼 2,756 2,700 2,836 (2) 원재료 매입현황 (단위:백만원). 사업부분 원부재료명 주요매입처 구체적 용도 매입액 비율 비고 자동차 부품 스위치 엘에스오토모티브테크놀로지주식회사 外 가죽감싸기 원단, 사출, 발포 등 스티어링 휠 제조 53,089 37.42% - 가죽원단 진명에이엘씨 外 16,997 11.98% - 패드&콘트롤러 (주)영민하이테크 外 10,822 7.63% - 로워커버& 베젤 지비피 外 5,857 4.13% - 아마츄어 ㈜엔에스인더스트리 外 27,352 19.28% - 마그네슘 KMI 外 8,719 6.15% - 와이어 한국마스터 外 4,796 3.38% - 폴리올&이소 금호미쓰이화학(주) 外 1,980 1.40% - 댐퍼 ㈜건화 2,835 2.00% - 플라스틱 HDC현대EP㈜ 외 1,251 0.88% - 기타 - 8,157 5.75% - 합 계 141,857 100.00% - 나. 생산 설비 (1) 생산능력 및 생산실적 (단위:천개). 공정 구분 2022년 2023년 2024년 3분기 주조 생산능력 2,936 3,409 2,388 생산실적 2,138 1,994 1,442 가동율 72.8% 58.5% 60.4% 성형 생산능력 5,395 5,293 3,649 생산실적 3,151 3,185 2,546 가동율 58.4% 60.2% 67.0% 조립 생산능력 5,142 4,631 3,637 생산실적 3,135 3,232 2,483 가동율 61.0% 69.8% 68.3% - 생산능력의 산출근거 공정 소재지 산출식 비고 주조 국내 75UPH x 20HR X 20일 X 5대 X 9개월 - 중국(염성) 76UPH x 23HR X 22일 X 3대 X 9개월 - 성형 국내 14UPH X 20HR X 20일 X 46대 X 9개월 - 중국(염성) 14UPH X 20HR X 22일 X 24대 X 9개월 - 조립 국내 (19UPH X 20HR X 20일 X 34대 X 9개월) +(13UPH X 20HR X 20일 X 4대 X 9개월) 일반/프리미엄 작업대 구분 중국(염성) 17.8UPH X 10HR X 22일 X 14대 X9개월 - 멕시코 11UPH X 8HR X 21일 X 24대 X 9개월 - 슬로바키아 18UPH X 8HR X 20일 X 8대 X 9개월 - 베트남 15UPH X 7.67 HR X 24.9일 X 9개월 - - 산출기준 : UPH(시간당 생산수량)조업시간월평균 가동일수설비대수개월수 (2) 생산설비에 관한 사항 (단위:백만원). 자산항목 회사명 소재지 기초 가액 당기증감 당기 상각 기타증감(환산) 기말 가액 증가() 감소 토지 디에이치오토리드 대한민국 4,274 3,132 7,406 DH AutoleadMEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 3,562 83 3,645 DH AutoleadSLOVAKIA,s.r.o. 슬로바키아 2,977 8 2,985 연결조정 - 소 계 7,836 6,109 91 14,036 건물 디에이치오토리드 대한민국 6,411 5,905 -191 0 12,124 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 중국 2,168 -55 94 2,207 DH AutoleadMEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 6,513 -275 154 6,392 연결 조정 - 소 계 15,091 5,905 -521 249 20,724 구축물 디에이치오토리드 대한민국 656 -15 642 DH AutoleadMEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 830 115 -39 17 923 연결 조정 - 소 계 1,486 115 -53 17 1,565 시설장치 디에이치오토리드 대한민국 841 86 -269 272 930 연결 조정 - 소 계 841 86 -269 272 930 기계장치 디에이치오토리드 대한민국 1,681 77 -583 0 1,175 DH AutoleadMEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 1,423 576 -183 20 1,836 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 중국 945 441 -17 -300 42 1,111 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd 중국 482 81 -115 21 469 DH AutoleadVINA CO.,LTD 베트남 31 -3 28 연결 조정 - 27 -27 소 계 4,589 1,148 -17 -1,184 83 4,619 공구와기구 디에이치오토리드 대한민국 3,208 693 -64 -1,002 384 3,220 DH AutoleadMEXICO S.A. DE C.V. 멕시코 137 50 -24 5 168 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 중국 810 237 -234 35 848 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd 중국 1,128 3 -243 48 936 BEIJING DH Autolead Co., Ltd 중국 248 -40 11 219 DH AutoleadSLOVAKIA,s.r.o. 슬로바키아 197 -58 6 146 연결 조정 - -13 4 -8 소 계 5,715 983 -64 -1,595 488 5,527 합계 35,558 14,345 -80 -3,623 1,200 47,401 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출 실적 (단위 : 천개, 백만원). 매출 유형 품 목 2022년 2023년 2024년 3분기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품매출 스티어링휠 (가죽사양) 수출 1,307 84,107 1,495 98,744 1,211 91,162 내수 1,187 82,301 974 64,212 636 41,921 소계 2,494 166,407 2,469 162,956 1,848 133,083 스티어링휠 (PU사양) 수출 567 13,290 554 12,765 396 9,028 내수 239 7,982 227 7,562 204 7,901 소계 805 21,271 780 20,327 600 16,929 기타 (혼캡 등) 수출 967 21,474 864 21,257 736 26,048 내수 823 7,758 510 4,470 564 3,307 소계 1,790 29,233 1,374 25,727 1,299 29,355 합 계 수출 2,804 118,871 2,913 132,765 2,343 126,238 내수 2,222 98,041 1,710 76,244 1,404 53,128 소계 5,026 216,911 4,623 209,010 3,747 179,367 상품 매출 스위치, 댐퍼 등 수출 6,836 9,927 11,528 내수 850 14,863 9,463 소계 7,686 24,790 20,991 기 타 수출 48 1 내수 1,307 1,792 1,011 소계 1,355 1,792 1,013 합 계 수출 2,808 125,755 2,913 142,692 2,343 137,767 내수 2,807 100,198 1,710 92,900 1,404 63,603 소계 5,614 225,953 4,623 235,592 3,747 201,370 (2) 판매경로 및 판매방법 등(가) 판매경로 당사의 판매경로는 주로 현대기아차, 한국GM 등 완성차 공장으로 직접 납품하는 내수판매와 구매확인서를 근거로 하는 로컬 수출판매 및 해외 주문자 생산방식에 의한 직수출로 나눌 수 있으며, 글로비스, 현대모비스 등 대기업계열 부품업체에도 OEM방식으로 판매하고 있습니다. 품 목 구 분 판 매 경 로 스티어링휠 국 내 자동차사 주문자 생산방식 수 출 OEM사 로컬 주문 생산방식 / 해외 주문자 생산방식 (나) 판매방법 구 분 판매방법 및 결제조건 판매방법 완성차업체(OEM사 포함) 직접공급계약에 의한 판매 결제조건 국내외 자동차사의 내수/수출 실적에 따라 전자매출채권/현금으로 구분 되어 결제되며 자동차사의 매출비율(내수/수출)에 따라 결제비율이 변동될 수 있음 (다) 판매전략- 현대자동차 그룹 당사의 주요 거래처인 현대자동차그룹은 신차의 개발일정이 확정되면 협력업체와 공유하는 인트라넷망을 통하여 신규 스티어링휠에 대한 사양 내역서를 송부합니다. 이를 수령받은 영업원가팀은 사양 내역서를 설계팀에 전달합니다. 설계팀은 기존에 납품하였던 제품을 근간으로 사양 내역서에 부합하는 스티어링휠 설계 도면 및 예상 원가를 산출합니다. 산출된 원가를 기준으로 입찰가격을 최종 결정 한 후에 입찰에 참여합니다. 입찰 평가는 입찰가격, 연간 가격인하 비율(CR), 5스타 인증 수준을 기준으로 평가합니다. 당사는 국내 스티어링휠 업체에서 유일한 주조-성형-가죽공정으로 이어지는 전 공정 생산라인을 갖추고 있는 업체입니다. 해당 생산라인을 바탕으로 타사 대비 납일 기일 준수가 가능합니다. 또한, 현대자동차 그룹의 국내 생산 차량 스티어링휠의 60%를 공급하고 있으며, 특히 국내 최고급 라인업인 제네시스 브랜드 G90, G70은 물론 주요 차세대 친환경 주요차종인 아이오닉6, EV6 등의 차종을 양산중에 있습니다.이는 당사의 판매전략이 단순 가격 경쟁력이 아닌, 뛰어난 기술력과 수직화된 생산라인을 통한 안정적인 납기능력이 있었기 때문에 가능하였습니다.- 기타 완성차 업체당사는 기존 고객처를 다변화하기 위하여 노력하고 있습니다. 타 완성차 업체 또한 현대자동차 그룹과 동일하게 가격 / 연간 가격인하비율 / 내부 질적 평가를 기준으로 입찰업체를 선정합니다. 당사는 타 완성차 업체와 거래가 없어서 내부 질적 평가 이력이 없지만, 국내 최고 완성차업체인 현대자동차 그룹의 스티어링휠 메인 협력사이며, 국내 최고 생산량을 통한 가격 우위 및 납기 실적을 바탕으로 당사의 우수성을 강조하고 있습니다. 나. 수주 현황 당사는 장기공급계약을 맺고 주/월 단위 발주를 통해 제품을 공급하고 있으므로, 수주상황 기재에 대한 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가.시장위험과 위험관리 당 사가 노출된 주요 시장 위험에는 외환위험, 신용위험 등이 있으며, 이러한 내용은재무제표 주석사항 중 "금융위험관리" 에 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래현황 현재 파생상품 거래를 하고 있지 않아 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 당사는 현재 중요한 주요 계약이 없습니다 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 조직 연구개발.jpg 연구개발조직도 각 연구실별 주요 업무내용은 다음과 같습니다. - 설계팀:개발차종 DATA 설계 및 양산금형 수정시 DATA 검토 및 수정 - 개발팀:개발차종 설계 DATA를 바탕으로 금형 및 제품 제작, EVENT 투입 및 초기 품질육성 - 품질팀(시험Part):개발차종 및 양산차종의 정기적인 시험을 통하여 제품에 대한 품질관리 (2) 연구개발비용 (단위:천원). 구분 2022년 2023년 2024년 3분기 연구개발비용 계 2,173,535 2,422,757 2,191,901 (정부보조금) (169,789) (236,281) (109,715) 연구개발비/매출액 비율 1.22% 1.24% 1.57% 당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다. (3) 연구개발실적1) 졸음방지용 진동Steering Wheel 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■차선이탈감지시스템(LDWS)에서 감지한 위험을 Steering Wheel 진동을 통하여 운전자에게 전달, 주위를 환기 시키는 시스템으로 안전성 및 상품성을 향상 시키는 기술 당사현대자동차 당사현대자동차 2013년 ~2014년 현대기아자동차 고급 승용차종 적용에 따른 경쟁력 확보로 인한 매출액 증가 완료: 14년 3월 고객사 신차적용 초기적용차량: 제네시스 2) Heated Controller 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■현 양산 차종 컨트롤러 문제점 보완 및Wire Type이 아닌Wireless Type을 적용함에 따라 부품간소화 및 컨트롤러Size 축소로 인한Package 공간 확보에 용이한 신기술 당사 2013년 현대기아자동차 승용 차종열선 스티어링 휠 적용에 따른 매출액 증가 완료: 13년10월고객사 신차적용적용차량: 모닝(13년식) 외 다수차종 3) 열선Wood Steering Wheel 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■Steering Wheel Wood 部에 열선Pad를 내장하여 발열하는 방식으로 상품성을 향상 시키는 신기술 당사현대자동차영민하이테크 2012년 ~2013년 현대기아자동차 승용 차종WOOD 사양 열선 스티어링 휠 적용에 따른 매출액 증가 완료: 12년6월신기술 개발 완료 4) Soft Wood 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■차량 사고시 소프트한 재질의WOOD 사양 적용으로 인한 충격 흡수 효과 발생 당사현대자동차 2012년 ~2013년 저가차종도 원가적 측면에서 WOOD사양 적용이 가능함에 따른 매출액 증가 완료: 신기술 개발 완료 5) 인조가죽 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■부직포와 폴리우레탄을 소재로 하여 인공적으로 만든 가죽 모조품으로 합성가죽과는 구별된다. 합성가죽은 비닐레더를 개량ㆍ발전시킨 것인데 표면층만 천연가죽과 비슷하다. 그와는 달리 인조가죽은 천연가죽의 구조와 기능을 인공적으로 재현한 것 당사현대자동차백산 2012년 ~2017년 가죽 스크래치로 인한 불량 발생 저하에 따른 클레임비용 저감 완료: 개발완료후(17년)고객사 신차적용(18년3월)적용차량: 넥쏘 6) 고급가죽 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■가죽 공정 개선( 가죽 처리용 약품 변경 및 약품 고급화, 투입량 증대) 와 가죽 감싸기 공정( 당김 작업 및 열풍) 개선을 통한Steering Wheel 가죽 상품성을 향상 시키는 기술 당사현대자동차조광피혁진명ALC 2013년 ~2014년 가죽 벗겨짐 및 가죽 자체의 고급감을 부각시킬 수 있어 타사 대비 경쟁력 확보 완료: 개발완료후(14년7월)고객사 신차적용(16년6월)적용차량: 제네시스(16년식) 외 다수차종 7) EPP FOAM 일체 성형 기술 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■기존의 발포 재료인PU재질을 EPP재질로 대체하여 경량화를 꾀하는 기술 당사코스파 2007년 ~2008년 기존 발포재료보다 가벼운 소재를 사용함으로써 제품 경량화를 통한 경쟁력 확보 완료: 신기술 개발 완료 8) COVER FLOATING HORN 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■혼작동을 위해 모듈 전체가 움직이지 않고, COVER만 움직여 혼 작동을 하게끔 하는 기술 당사TRW현대자동차 2007년 ~2008년 요철로 주행 시 래틀노이즈 발생 방지 및 낮은 작동력으로 혼작동이 가능케하여 타사 대비 경쟁력 확보 완료: 개발완료후(현재 개발중)고객사 신차적용 9) 다단 열선 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■다단 컨트롤러(2~1단) 적용으로 열선 그립바디 온도를 세분화하여 조절하는 기술 당사 영민하이테크현대자동차 2014년 ~2015년 열선 온도 다양화로 운전자 감성품질 만족 완료: 개발 완료후(15년) 고객사 신차적용 적용차종: G70, G90 10) HOD(Hand Off Detection) 시스템 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■스티어링휠 파지 여부를 판단하여 운전자에게 전달하며,주위를 환기 시키는 시스템으로 안전성 및 상품성을 향상 시키는 기술 당사 IEE현대자동차 2017년 ~2018년 졸음 운전 및 운전자의 급작스런 변화에 따라 사건사고를 미연 방지 완료: 개발완료후 (18년)고객사 신차적용 적용차종 : G90 11) MFD(Multi Funtion Device) 스피커를 포함한 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 햅틱 스티어링휠의 진동의 구현방식 (진동 모터 → 스피커)변경을 통한 기술 확보. 전기신호에 의한 진동이 발생하며, 주파수 변경을 통한 진동강도를 조절하는 기술 당사 에스텍현대자동차 2017년 ~2018년 부품수, 중량감소를 통한 원가절감 완료: 신기술 개발 완료 12) 열선 적용 투톤 가죽 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 가죽 2-TONE + 열선 적용으로 스티어링휠의 두가지 가죽 칼라를 적용, 칼라의 다양성 및 상품성을 향상한 기술 당사현대자동차 2017년 ~2018년 가죽 색상 및 열선 적용을 통한 소비자의 감성 품질 향상 완료: 신기술 개발 완료 13) 수발포 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 밀도 최적화 및 발포소재 변경을 통한 (펜턴→수발포) 그립바디를 성형하는 기술 당사 KPX/금호미쓰이현대자동차 2017년 ~2018년 폴리우레탄 성형 방법 변경을 통한 중량 절감 / 원가절감 완료: 신기술 개발 완료 적용차장 : 중국형 아반떼 14) 허브리스(HUBLESS) 아마추어 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 아마추어에 스틸 재질의 별물형 허브를 삭제하고 브로칭 가공하여 세레이션 형상을 구현 당사 현대자동차 2017년 ~2018년 원가경쟁력 확보 및 공정간소화 완료: 개발완료후 (20년)고객사 신차적용 적용차종 : 아반떼, 아이오닉5 등 15) 리얼카본 베젤 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 기존 리얼 카본베젤에서 사용되는 공법 및 원재료 재질을 변경하여 원가절감 베젤 개발 당사 현대자동차 2018년 ~2019년 원가 절감 및 제품의 두께 축소로 인한 경량화 완료 : 개발완료후 (19년) 고객사 신차적용 적용차종 : G70 16) 상용차 햅틱 스터이링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 승용차에 적용되었던 진동모터를 상용차에 적용하여 주행 중 차선 이탈 등 운전자에게 진동으로 경고 당사대유플러스 현대자동차 2019년 ~2020년 위험 인자 발견 시 진동으로 운전자에게 알림 완료 : 개발완료후 (20년) 고객사 신차적용 적용차종 : 마이티, 그랜버드, 엑시언트 17) 모듈 댐퍼 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ DAB 안착하는 혼플레이트에 고무를 부착하여 다이나믹 댐퍼의 진동감쇠 기능을 추가한 스티어링휠. 당사오토리브 현대자동차 2019년 ~2020년 운전자에게 전달되는 진동저감 완료: 개발완료후 (20년)고객사 신차적용 적용차종 : 아이오닉5 18) 더블 디컷 스티어링휠 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 원형의 스티어링휠에서 스포티한 디자인의 차량에 한해 하단에만 디컷 디자인을 적용하였지만, 소비자의 인식변화에 맞춰 상/하단 디컷 디자인을 동시 적용 당사 현대자동차 2019년 ~2020년 운전자에게 스포티한 디자인 제공 및 시인성 향상 완료: 신기술 개발 완료 19) 아마추어 코어 일체형 댐퍼 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 다이나믹 댐퍼의 MASS 부품 체결부 변경(STEEL → 아마추어 코어)을 통한 원가 절감 및 스티어링 휠 NVH 향상 당사 현대자동차 2020년 ~2022년 부품수 축소를 통한 원가절감 기대 완료: 신기술 개발 완료적용차종 : RS4(G90) 20) 와이어 가이드 개발내용 수행기관 개발기간 기대효과 상품화 ■ 스티어링 휠 내부 EXT-WIRE의 경로를 고정시켜주는 와이어 가이드 부품 개발. 스티어링 휠 내부 패키지 추가 확보가능 당사 현대자동차 2020년 ~2022년 유동성 제품은 EXT-WIRE를 고정시킴으로써 DAB 조립성 및 와이어 끼임 문제 개선 완료: 신기술 개발 완료적용차종 : RS4(G90) (4) 사업과 관련된 지적재산권 현황 번호 구분 등록번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 10-1365009 차량용 스티어링휠의 혼커버 어셈블리 ㈜디에이치오토리드 12.05.01 14.02.13 스티어링 휠 특허청 2 특허권 10-1415750 차량용 스티어링휠의 DAB 하부커버 결합구조 ㈜디에이치오토리드 12.10.19 14.06.30 스티어링 휠 특허청 3 특허권 10-1406460 발열기능을 갖는 스티어링휠 ㈜디에이치오토리드현대자동차영민하이테크 12.11.07 14.06.03 스티어링 휠 특허청 4 특허권 10-1500062 건강체크 시스템용 핸들커버 ㈜디에이치오토리드현대자동차솔미테크 13.03.07 15.03.02 스티어링 휠 특허청 5 특허권 10-1607138 차량용 스티어링휠의 디스플레이 설치구조 ㈜디에이치오토리드 15.01.19 16.03.23 스티어링 휠 특허청 6 특허권 10-2024649 전도성 플라스틱을 활용한 자율 주행용 스티어링휠 ㈜디에이치오토리드 19.03.04 19.09.18 스티어링 휠 특허청 7 특허권 10-2024650 전기적 경적신호 전달구조를 갖는 자율주행용 스티어링휠 ㈜디에이치오토리드 19.03.26 19.09.18 스티어링 휠 특허청 8 특허권 10-2030423 SRC 와이어 정렬 가이드 프레임을 구비한 차량용 스티어링휠 ㈜디에이치오토리드 19.08.21 19.10.02 스티어링 휠 특허청 9 특허권 10-2036672 다양한 전장 부품의 설치가 용이한 차량용 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 19.08.21 19.10.21 스티어링 휠 특허청 10 특허권 10-2183410 유니버셜 조인트를 구비한 폴더블 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 19.11.22 20.11.20 스티어링 휠 특허청 11 특허권 10-2183411 웜 기어를 구비한 폴더블 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 19.11.22 20.11.20 스티어링 휠 특허청 12 특허권 10-2200683 외관개선 구조를 갖는 차량용 스티어링 휠 및 이의 제조방법 ㈜디에이치오토리드,(주)씨엠텍, 동의과학대학교 산학협력단남도금형(주) 20.08.26 21.01.05 스티어링 휠 특허청 13 특허권 10-2200682 수지 유입 차단구조를 갖는 차량용 스티어링 휠 및 이의 제조 방법 ㈜디에이치오토리드,(주)씨엠텍, 동의과학대학교 산학협력단남도금형(주) 20.08.26 21.01.05 스티어링 휠 특허청 14 특허권 10-2412639 폴더블 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 21.04.13 22.06.20 스티어링 휠 특허청 15 특허권 10-2621526 스티어링 휠의 홀더 결합 시스템 ㈜디에이치오토리드 22.03.30 24.01.02 스티어링 휠 특허청 16 특허권 10-2647406 교체 가능한 림을 갖는 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 22.05.10 24.03.08 스티어링 휠 특허청 17 특허권 10-2697984 차량 스티어링 휠용 면상발열 조성물 및 이를 이용한 면상발열패드 제조 방법 ㈜디에이치오토리드 21.11.22 24.08.19 스티어링 휠 특허청 18 디자인 30-1064565 자동차용 스티어링 휠 ㈜디에이치오토리드 19.10.30 20.06.24 - 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 (1) 자동차 산업의 특성 당사가 속한 자동차 산업군은 약 2만여개의 부품을 이용해 자동차를 조립, 판매하는 산업으로, 세계적으로 매출액이 1조달러가 넘고 1천만 명 이상을 고용하고 있는 세계 최대 제조업입니다. 자동차 산업의 특징으로는 크게 다음 5가지를 들 수 있습니다. 1. 동일 산업 내 수출과 수입이 활발함 2. 대규모 자본 및 대규모 생산체계를 필요로 하므로 규모의 경제 효과가 큼 3. 높은 기술력을 이용하여 안전성, 쾌적성, 환경성 제공 등으로 높은 부가가치를 창출 4. 다수의 부품업체로부터 조달한 부품으로 완성차를 조립하여 생산하는 집합기계산업 5. 작은 부품 산업부터 거대한 인프라 구축 산업에 이르기까지 수많은 산업들과 연관되어 있어 주변산업과 국가경제에 미치는 파급효과가 큼 [ 자동차 부품 상세분류 ] 구분 주요부품 기능별분류 동력발생장치 엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크샤프트, 밸브가이드 동력전달장치 클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축 공조제품 에어컨, 히터 전장부품 스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU 제동장치 브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝 조향장치 스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클 현가장치 현가스프링, 쇼크옵쇼버 차체부품 패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼 기타요소부품 고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리 제조공정별 주조품 실린더블록, 실린더헤드, 피스톤링, 피스톤라이너, 브레이크드럼, 브라킷 등 단조품 크랭크 샤프트, 캠샤프트, 커넥팅로드, 흡입 및 배기밸브, 볼조인트, 스티어링샤프트 기계가공품 피스톤핀, 플레인베어링, 유니버샬조인트, 타이밍체인, 실린더헤드볼트, 롤링베어링 등 프레스가공품 휠디스크, 휠캡, 범퍼, 연료탱크, 프레임 등 조립부품 에어클리너, 라디에이터, 연료분사장치, 물펌프 등 사용소재별 철강품 실린더블록, 캠샤프트, 기어, 머플러, 브레이크디스크, 플라이휠 등 비철금속부품 미션케이스, 펌프, 라디에이터, 전장부품, 브라킷 등 고무제품 엔진마운팅, 고무호스, 팬벨트, 웨더스트립, 오일씰 등 플라스틱제품 및 기타 범퍼, 내장재, 가스켓, 스파크플러그 등 (출처 : KISLINE) (가) 경기변동과의 관계 자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 그 이후에는 경제 성장률 변화등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게감소 하는데, 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다. 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. <국내자동차 생산 추이> (단위:천대,%). 스크린샷 2024-11-07 144949.jpg 출처 : 한국자동차모빌리티산업협회 세계시장에서는 각국의 경제, 자동차산업 발전 정도에 따라 경기변동의 특성이 달리 나타나고 있습니다. 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 북미, EU, 일본시장 등 선진국은 경기변동에 따라 자동차 수요가 민감하게 반응하지만, 큰 성장세를 기록하고 있는 중국 등 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 비교적 꾸준한 수요 증가를 보이고 있습니다. 우리나라의 경우 2010년 이후 2023년 까지 자동차 1대당 인구는 3.6명에서 1.98명으로 증가하였고, 국토교통부에서 조사한 자동차 등록현황을 보면 증가세는 소폭 감소 하고 있으나 1가구 2~3차량의 보편화 ,1인가구의 증가 등으로 당분간 완만하지만 지속적인 증가할것으로 예상됩니다 또한 미세먼지 비상저감조치 및 배출가스 등급제 시행 등 환경 문제에 대한 관심증가와, 전기차 성능의 향상 및 가격 하락등으로 전기차 보급이 본격적으로 증가할것으로 예상됩니다. 경기변동에 따라 민감하게 반응하는 수요의 영향을 회피하기 위하여 국내 완성차 및 자동차 부품제조기업들은 지속적인 수출을 통하여 경기변동에 따른 민감도를 다소 상쇄시키고 있습니다. 2023년의 자동차 산업은 반도체 수급이 개선되어 생산이 정상화 되고, 누적된 이연수요의 해소로 내수 및 수출이 회복되었습니다. 내수는 팬데믹 기간 누적된 대기수요를 회복하여, 하반기 경기 둔화와 할부금리 상승, 개별소비세 감면등으로 판매가가 증가하는 등 판매 여건이 악화 되었음에도 전년 대비 3.3% 증가 하였습니다. 글로벌 자동차 공급 부족이 해소됨에 따라 수출이 증가하였고, 특히 친환경차 시장의 성장세가 유지되어, 친환경차나 SUV등 국산차의 판매 호조세 및 환율효과로 전년대비 17.4% 증가 하였습니다. 생산은 내수와 수출의 회복세가 이어지며, 적극적인 공급망관리와 반도체 수급의 정상화로 전년대비 10.2%가 증가한 414만대로 예상되며, 2017년 이후 최대 실적을 기록하였습니다. 2024년 3분기 자동차 산업은 현대, 르노코리아와 KGM의 신차효과에 따른 판매 회복세에도 불구하고, 내수시장은 기아 부품사 파업과 전반적인 소비심리의 악화로 전년 동기비 8.1% 판매 감소하였으며, 수출 시장은 현대, 기아의 스테디셀러 모델(아반뗴,그랜저 등)의 호실적등의 사유로 비교적 안정적 수출증가세를 유지하여 0.7% 상승했습니다. 24년 상반기에는 경기 부진과 고금리에 따른 소비심리 위축으로 인해 내수 판매가 전년 동기비 10.7% 감소하였으며, 하반기에도 오로라1, 팰리세이드 등의 신차 출시에도 경기부진 지속에 따른 소비심리 위축과 전년동기 높은 실적에 대한 기저효과 등으로 전년 동기비 0.9% 감소할 전망입니다. 상반기 수출시장은 북미시장으로 수요가 견조한 가운데 국산 HEV,SUV 수출확대로 2.7% 증가하였으며, 하반기에는 금리인하로 인한 유럽시장 정상화, 하반기 신형 전기차 출시 HEV,SUV선호 지속으로 전년대비 3.4% 증가할 전망입니다 (나) 계절적 요인 당사는 스티어링 휠을 제조하고 있으며, 당사의 제품 수요는 자동차 수요와 직접적으로 연동됩니다. 자동차 산업은 계절적인 요인과 직접적인 큰영향이 없는 산업입니다. 당사는 계절적인 요인을 직접적으로 받지 않습니다. (다) 제품의 라이프사이클 당사의 제품이 사용되는 완성차는 보통 5~6년마다 신규차종이 출시되며, 양산된지 2~3년 이후 페이스 리프트(연식변경)된 차량이 출시됩니다. 당사의 제품은 고객사의 신규차종 출시 및 변경, 단산계획등에 따라 제품의 라이프사이클이 큰 영향을 받습니다. 당사는 높은 품질과 가격경쟁력을 확보하여 지속적으로 신차를 수주하기 위해 힘쓰는 한편, 신기술 및 신공법에 대한 지속적인 투자를 통하여 4차 산업혁명 등 급격한 환경의 변화를 도약의 계기로 삼고자 노력하고 있습니다. (3) 사업구조(가) 주요 원재료 조달원 당사가 사용하는 주요 원재료는 폴리올, 가죽원단 및 마그네슘 인고트 등을 활용하여, 주조-성형-가죽감싸기 등의 공정을 통해 생산된 제품을 완성차업체에 납품하고 있습니다. 일반 제조업과 달리 자동차 부품 산업은 원재료에 대한 철저한 품질 관리가 요구되며, 완성차업체의 일정 기준을 충족하는 원재료 공급회사만이 납품을 할 수 있습니다. (나) 노동력 수급상의 특성 당사의 주요 공정은 주조, 성형, 가죽 감싸기, 조립 공정 등으로 구분됩니다. 그 중 가죽 감싸기 공정은 주로 인력에 의한 수작업이 많은 부분을 차지하는 공정으로 작업자의 숙련도를 요하는 공정입니다. 당사는 숙련공을 안정적으로 확보하기 위하여 사내 생산, 국내 외주 업체(3개사), 해외 외주 업체(2개사)로 다양화하여 관리하고 있어 노동력 수급에는 큰 문제가 없습니다. 또한, 조립공정은 작업 과정을 철저히 매뉴얼화하고 오조립을 방지하기 위한 검사설비를 완비하여 숙련공가 아니더라도 반제품의 제작과 조립이 가능한 시스템을 구축하여 급격한 물량의 변동에도 탄력적인 생산량 변동이 가능하도록 노동력 수급방안을 마련하고 있습니다. (다) 주요 원재료 가격변동 추이 원재료 가격은 완성차업체에서 미리 원재료 공급회사와 공급 가격을 협상을 해놓기 때문에, 원재료 공급업체들은 완성차업체와 협상해 놓은 가격으로 당사에 납품을 하고 있습니다. 원재료가격이 변동될 경우 원재료 공급업체는 가격 인상 사실을 완성차업체에게 우선 통보 및 협의 후 거래처에게 인상된 가격에 납품을 하게 되고, 당사는 완성차업체와 협의하여 납품가를 조정하고 있습니다. 따라서, 원재료 가격변동으로 인해 당사에 수익성이 급격히 변동할 위험은 적습니다.(라) 외주생산에 관한 사항 당사는 주조-성형-가죽감싸기-조립공정에 이어지는 전 공정의 생산라인을 갖추고 있으나, 가죽공정의 경우 노동집약적 공정으로 인력수급 및 수작업이 많은 부분을 차지하는 공정입니다. 이러한 사유로 당사에서는 공장 내 유휴시간 관리 및 효율성 도모를 위하여 국내외의 업체에서 외주생산을 병행하고 있습니다. 또한, 외주생산을 하는 경우 인력의 탄력적 운용이 가능하고 숙련도 높은 작업자의 확보가 용이해 품질 관리에도 효과적입니다. 이에 당사는 사내 생산라인의 운용과 더불어 국내외의 다수 업체에서 외주생산을 병행함으로써 제품의 품질 향상과 생산성 극대화를 꾀하고 있습니다.(마) 회사의 영업 및 생산(1) 영업활동의 개요 당사는 자동차완성차 업체의 신차 개발계획에 맞춰 입찰, 수주, 개발, 양산의 절차를 거치는 영업활동을 하고 있습니다. 주요 매출처인 현대, 기아자동차의 경우 현대, 기아자동차에서 관리하는 품질점수, 기술점수, 개발점수, 가격점수 등을 종합적으로 평가하여 경쟁력이 가장 뛰어난 업체가 신차를 수주하는 시스템입니다. 수주가 확정되면 신차의 개발일정에 맞춰, 단계별 개발과정을 진행하며, 신차의 양산시점부터 본격적인 제품의 생산과 판매가 이루어지게 됩니다. (2) 생산활동의 개요 스티어링휠 생산은 크게 주조, 성형, 가죽감싸기, 조립공정을 거쳐 생산 출고 됩니다. 기타 반제품은 외주 업체에서 구매하게 됩니다. 이에 필요한 일부 원재료(사출품)은 회사에서 구매하여 외주업체로 발송하고 있습니다. 다이캐스팅/가죽감싸기 공정 부품은 일부는 외부업체에서 구매를 하고 일부는 자체 생산을 진행하고 발포/조립 공정은 당사의 주공정으로 외부업체에 생산하지 않고 전량 자체 생산을 진행합니다. 조립이 완료되면 제품이 완성되는데 당사는 SCM, MES, QMS, PLM 등 시스템을 구축하여 사용중에 있습니다. 부자재/원자재 등 구매품은 SCM을 통한 월별 발주 입고 시스템을 구축으로 협력사 간의 정보를 공유하며 실시간 관리를 하고 있습니다. QMS, PLM 시스템 도입으로 제품에 품질 관리를 전산화 하여 제품에 문제가 없도록 진행하고 있으며, MES 구축으로 실시간 생산관리, 로트관리, 생산이력 관리등 제품에 대한 생산 출하 추적 관리 정보를 구축했습니다. (3) 신규 사업 당사는 완주공장 이전 및 해외자회사 설립 이후, 여유가 생긴 CAPA를 활용하여, 현대기아자동차뿐만 아니라, 다른 완성차업체와 협력을 통하여 고객처를 다양화 하고자 노력하고 있습니다. 해외의 경우는 에어백과 스티어링휠 업체간 협력을 통하여 해외 완성차 업체에 납품이 이루어지고 있습니다. 이에, 당사는 일본 에어백 업체인 아시모리와의 교류를 통하여 미쯔미시 자동차에 당사의 스티어링휠을 납품한 바 있으며, 현재 베트남 완성차업체인 빈페스트에 납품을 하고 있습니다. 당사는 다양한 에어백 업체와의 협력을 통하여 해외 완성차에도 당사의 스티어링휠을 공급하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 시장의 현황 (1) 시장의 특성 자동차산업은 광범위한 산업분야를 기반으로 하여 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 큽니다. 넓게 자동차 산업을 나누어 보면 제조, 유통, 운행분야가 있습니다. 고무, 섬유, 철강, 비철금속, 유리 등 광범위한 소재를 기반으로 각기 다른 생산공정을 거쳐 제조된 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성시키는 자동차산업은 대표적인 조립산업 입니다. 특히 기술력이 기반이 되는 자동차부품산업은 완성차 업체의 내수 및 수출의 디딤돌 역할을 하고 있습니다. 완성차 업체의 생산 및 판매량은 자동차부품 업체에 직접적인 영향을 끼칠뿐 아니라, 업계의 성장을 유발시키는 전방산업 입니다. 또한 자동차 산업은 한 국가의 기술수준과 경제력을 대표하며, 산업구조 고도화와 함께 부품 및 소재산업 등 연관산업으로의 파급효과는 물론이고, 고용 유발의 효과가 매우 큽니다. 자동차부품 산업은 완성차 업체와 분업적 관계로 자동차부품의 성능과 가격에 따라 완성차의 경쟁력이 결정되고 부품의 불량은 인명사고와 직결되므로 고도의 설계, 가공기술 및 품질관리 능력을 요구하며 이는 자동차산업의 경쟁력에 매우 큰 영향을 미치고 있습니다. 또한 자동차 부품산업은 다품종 소량생산이라는 특성에 의해 중소기업형 산업입니다. 2023년 기준 전체 691개의 부품업체 중 대기업 및 중견기업은 43.3%, 중소기업은 56.7%로 구성되어있어 완성차 업계의 경영환경으로부터 직접적인 영향을 받고 있습니다.[기업규모별 자동차 부품업체 현황] 구 분 2021 2022 2023 기업수 비중 기업수 비중 기업수 비중 대기업 및 중견기업 297 40.5% 301 41.3% 299 43.3% 중소기업 435 59.5% 428 58.7% 392 56.7% 합 계 732 100% 729 100% 691 100% (출처 : 한국자동차산업협동조합) (주1) 중소기업 기준 : 3개년도 평균 매출액이 1,000억원 이하 [완성차사별 납품업체수] 구분 현대 기아 한국GM 르노 KG모빌리티 타타대우 합계 2021 356 334 264 210 212 176 1,552(실수 : 732) 2022 349 333 238 214 196 186 1,516(실수 : 729) 2023 352 330 195 164 218 179 1,552(실수 : 732) (출처 : 한국자동차산업협동조합) 국내 자동차부품산업은 완성차 업체를 꼭지점으로 수직적 계열화 관계를 형성하고 있으며, 완성차업체와 협력사는 자금과 기술, 인력적인 면에서 긴밀한 유대관계를 유지하며 계열화 구조를 형성하고 있습니다. 대기업 규모의 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 생산하고 중규모기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계 가공품을 생산하며, 다품종 소량생산을 주로 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다. 이에 따라 시장규모가 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 완성차업체와의 관계 등이 선결되어야 합니다. 또한 자동차부품산업은 국내 자동차 완성차업체에 대한 의존도가 높은 경우가 대부분이며, 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 영향을 많이 받는 경기변동의 특성을 보이는 산업입니다. (가) 목표시장 당사는 현재 스티어링휠 생산하는 업체로서 현대자동차, 기아자동차, 현대글로비스, 현대모비스, 한국GM에 납품하고 있습니다. 국내 시장뿐만 아니라 글로비스를 통해 해외에도 간접적으로 납품이 이루어지고 있습니다. 당사에겐 AIR BAG 생산업체와 합작하여 스티어링 휠과 AIR BAG을 동시에 납품하는 모듈 시장 개척이 최우선 목표시장입니다. 현대자동차그룹은 현대모비스에서 AIR BAG을 직접 생산하여, 협력사로부터 스티어링휠만 납품받는 반면, 해외 자동차 완성업체는 스티어링휠과 에어백이 결합된 모듈형태로 납품받고 있습니다. 이에 당사는 해외 자동차 업체와 교류를 위해서 글로벌 AIR BAG업체와 합작하여 모듈 시장을 개척하여야 합니다. (나) 산업의 연혁 당사가 영위하고 있는 자동차부품 산업의 전방산업인 자동차 산업은 국가경제발전과 밀접한 관계를 유지하며 발전하고 있습니다. <자동차 산업 주요 연혁> (출처한국자동차산업협회,한국의 자동차 산업).jpg (출처 : 한국자동차산업협회,한국의 자동차 산업) 자동차 산업을 발달시키기 위해 정부는 1962년에 "자동차 진흥 정책"을 발표하였고, 자동차공업 보호법을 시행하였습니다. 외국의 자동차 제조 업체는 지역 업체와의 조인트 벤처 형태를 제외하고는 대한민국 국내에서 사업을 하는 것이 금지되었습니다. 정부의 이러한 정책은 다른 산업 분야에서 창립된 기업이 자동차 산업에 진출하여, 신생 업체를 창립하는 것을 야기하였습니다. 경성정공(이후 기아차동차로 명칭변경)은 마쓰다와의 기술 제휴를 맺고 1962년 자동차 조립을 시작하였습니다. 그러나 90년대말 금융위기 이후 부실기업의 정부 주도 워크아웃과 내수시장 침체에 따른 자연도산 등에 따른 국내기업의 인수합병 및 해외매각으로 업계의 구도는 큰 변화를 맞이하였습니다. 금융위기 이후 경제회복 및 시장개방에 따른 소비자 욕구의 다양화 및 해외업체의 국내진출 등으로 한국의 자동차산업은 완성차업체의 핵심역량별 시장분할과 다양한 차종생산으로 내수시장 경쟁이 심화되었고 이에 따라 수출 지향화, 기술지향화된 시장으로 재편되었습니다. 금융위기와 업체간 인수합병 등 업계 재편과정을 거쳐 한국 자동차업계는 지금과 같은 현대차, 기아차, 한국지엠, 르노 ,KG모빌리티,5개 대형업체의 과점시장 구조를 이루고 있으며, 이중 당사는 현대/기아차 계열의 1차 협력업체를 주요거래처로 하여 성장하고 있습니다. 2000년대 후반 들어 국산차의 품질과 브랜드 이미지 개선, 신차 투입, 신흥시장의 적극적인 개척, 고환율로 인한 가격경쟁력 확보, 수요가 견조한 중소형차 생산능력 등에 힘입어 해외시장에서 점유율을 확대해 가고 있는 중이였으나 자동차 수요의 증가세가 2016년부터 둔화 내지는 정체를 보이고 있습니다. 한편, 세계자동차시장은 전기차/자율차 등 미래차 시장의 성장이 가속화되고 있습니다. 전기차는 EU, 미국 등 주요국을 중심으로 정책지원 확대, 환경규제 강화로 시장성장이 가속화되는 반면, 내연기관차의 판매는 각종 규제강화에 따라 위축될 전망입니다. 또한 자율주행차는 IOT, AI 등 기술의 발전, 핵심부품 가격의 인하와 IT-자동차 업체간 협력 확산으로 곧 고도화단계에 진입할 전망입니다. < 스티어링휠의 변천사> 구 분 설 명 스틱형 스티어링휠 1.jpg 1 - 최초의 자동차는 버스 기어봉 형태의 스틱형식으로, 작은 배의 조향과 동일한 원리로 조정함 원형 스티어링휠 2.jpg 2 - 1894년 경주용 자동차에 최초로 원형 스티어링힐을 적용한 것으로 알려져 있으며, 1898년 프랑스 자동차 회사인 ‘파나르 르바소’에서 모든 자동차에 원형 스티어링휠을 적용하기 시작하여, 그 이 후 모든 자동차들은 원형 스티어링휠을 적용하기 시작함 유압식 파워 스티어링휠 3.jpg 3 - 1920년대 프랜시스W. 데이비드에 의해 파워 스티어링휠이 개발되었으나, 생산원가의 문제로 도입이 늦춰졌음. 1950년대2차세계대전 중 무거운 군수물자 수송의 필요성으로 파워 스티어링휠의 필요성이 요구됨에 따라, 점차적으로 보편화되었음 전동식 파워 스티어링휠 4.jpg 4 - 유압식 파워 스티어링휠은 별도의 오일탱크 및 펌프와 호스를 연결하기 때문에, 공차중량을 증가시키는 문제가 존재하였음. 이에 전기모터의 힘으로 조향에 사용하는 전동식 파워 스티어링휠이 개발되었으며, 휠 회전에 따른 토크 환산 문제로 인하여1990년대 중반 이후에 정식으로 적용되기 시작함 스티어링휠 컨트롤센터 5.jpg 5 - 1960년대부터 일부 자동차에서 컨트롤키를 스티어링휠에 장착하기 시작하였으며, 1990년대 초반 오디오 시스템 및 자동차 컴퓨터 제어의 필요성으로 각종 버튼을 스티어링휠에 집약시키면서, 각종 전자장치 제어가 가능한 자동차 컨트롤센터의 역할을 수행하게 됨. 수많은 자동차 부품 중에서 당사가 생산하는 스티어링 휠에는 조향의 역사가 집약되어 있습니다. 스티어링 휠은 현재는 대부분 원형이나 초기에는 레버 또는 막대기 모양이였습니다. 자동차 발전과 더불어, 스티어링휠은 막대기에서 원형으로, 재질도 나무에서 알루미늄, 마그네슘으로, 자동차 속도 향상과 더불어 스티어링휠도 이를 제어할 수 있도록 발전하였습니다. 자동차 생산 초기에는 운전자가 돌리는 스티어링휠의 힘만이 바퀴에 전달되는 기계식 조향시스템이 탑재되어, 운전자는 온 힘을 기울여 차량의 무게를 제어해야 했고, 여성운전자는 대형차량 운전에 어려움을 겪기도 했습니다. 1980년대에 들어서는 1/10의 힘으로 1의 힘을 낼 수 있는 유압시스템이 적용되었는데, 유압식은 핸들의 움직임을 적은 힘으로 제어할 수 있었지만 부품이 많이 들어가 무겁고 가격이 비쌀 뿐만 아니라 동력손실과 연비 저하를 감수 해야 했습니다. 1990년대에는 전동식 파워스티어링이 장착되어, 스티어링 휠에 연결된 센서를 통해 감지된 신호가 차량의 속도 등을 고려하여 알맞게 모터를 작동시킴으로써 차량의 방향 전환 능력을 보조합니다. 또한 전동식 파워스티어링은 기존의 유압식 파워스티어링에 비해서 성능이 뛰어날 뿐만 아니라 구조가 간단하고 가벼워 연비 효과가 뛰어납니다. 스티어링휠은 단순 자동차 조향장치에서 벗어나, 손 끝 하나로 자동차의 주요 기능을 사용할 수 있는 버튼들이 적용되어 컨트롤센터로서의 기능이 중요시되고 있습니다. 오디오 조작과 블루투스 전화, 크루즈 컨트롤 그리고 더 나아가 졸음 상태 파악, 음주 측정 기능까지 개발되었습니다. 또한 내부 센스가 운전자의 신체조건을 측정하여 최적의 위치로 스티어링 휠을 맞춰주는 기능과 운전자의 졸음 상태를 포착하여 스티어링 휠에 떨림을 전달하는 기능(햅틱기능)도 장착되었습니다. (다) 수요의 변동성 운전자가 원하는 방향으로 자동차를 주행할수 있는 역할을 하는 스티어링휠은 전방산업인 자동차 산업 경기에 직접적인 영향을 받습니다. 특히, 스티어링휠은 신차 구매 이후 교체빈도가 거의 없는 부품인 관계로, 자동차 생산량에 상대적으로 민감한 영향을 받습니다. 그로 인하여, 스티어링휠에 대한 수요는 신규 모델 런칭 및 기존 자동차들의 교체주기와 밀접한 관련이 있습니다. 스티어링휠은 조향장치인 동시에, 운전자가 가장 많이 접촉하는 부품이며, 고객 감성에 가장 큰 영향을 끼치는 부품입니다. 완성차 시장 경쟁 심화될수록, 가격과 성능뿐만 아니라, 운전자 감성에 대해서도 연구가 이루어지고 있습니다. 그로 인하여, 스티어링휠에 대한 고급화가 진행되며 운전자의 다양한 요구사항에 맞춘 성능 및 기능의 다양화가 예상됩니다. 엔진기반의 화석연료 자동차에서 모터기반의 친환경에너지 자동차로 교체가 시작되면, 스티어링휠은 자동차의 필수품으로, 그 수요는 지속될 것으로 전망됩니다. 하지만 자율주행자동차의 보급이 스티어링휠 산업에 악재가 될 것이라는 전망도 존재하지만, 현재 형태에서 새로운 형태로 변경될 것으로 예상됩니다. 자율주행 자동차의 안정성과 운전의 재미를 찾는 사용자들이 존재하는 한, 자율주행과 직접주행을 병행하는 형태의 자율 주행 자동차가 보급화될 것으로 전망됩니다. 이에 스티어링휠은 향후에도 자동차 산업에서 지속적인 수요가 발생할 것으로 판단됩니다. (라) 규제환경 자동차 산업과 관련된 일반적인 법령이나 정부규제는 자동차 제조형식 승인, 안전규제, 환경규제, 자동차 관련 조세 등 다양하며, 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다. 예를 들면 제조물의 결함으로 발생한 손해에 대한 제조업자 등의 손해배상책임을 규정함으로써 피해자 보호를 도모하고 국민생활의 안전향상과 국민경제의 건전한 발전에 기여함을 목적으로 제정된 제조물책임(PL : Product Liability)법이 2002년 7월 1일부터 시행되고 있으며 국내 자동차의 안전도를 확보하기 위하여 2003년 1월 1일부터 형식승인제도에서 자기인증제도로 제도를 강화하였습니다. < 단계별 자동차 관련 세제> 구 분 세 명 비 고 구매과정 개별소비세 비사업용 승용차만 해당 개별소비교육세 개별소비세액의 30% 부가가치세 과세표준액의 10%(전차종) 등록과정 취득세 신규등록시 7% (차종, 등록종류 마다 차이) 공채 차종 및 지역에 따라 차이 보유과정 자동차세 차종, 배기량 등에 따라 차이 자동차 교육세 자동차세액의 30%(승용자가만 부담) 운행과정 유류개별소비세 유종에 따라 차이 유류개별소비교육세 유류개별소비세의 15% 주행세 교통세의 26% 유류부가세 공급가액의 10% 자동차관련 세금으로는 자동차 취득 단계에서 국세인 개별소비세, 교육세, 부가가치세가 자동차 가격에 포함되어 있으며, 자동차 등록시 지방세인 취득세와 함께 차량운행에 따른 교통통제에 대한 부담금으로 공채를 매입해야 합니다. 자동차 보유시에는 자동차세와 교육세 등의 세금을 납부해야 하고, 자동차 운행에 필요한 휘발유나 경유의 소비자 가격에는 교통세, 교육세, 주행세, 부가가치세 등의 세금이 포함되어 있습니다. 외환위기 이후 내수진작 차원에서 일부 세금이 폐지되거나 인하되기도 하였으나, 교육재정 확충, 자동차세 인하에 따른 지방세수 보전 및 도로교통제원 확보를 위하여 유류관련 세금이 신설되고 인상되었습니다. 자동차 세제는 재원확충 또는 내수진작 등을 위하여 탄력적으로 시행되므로 산업수요에 단기적이고 직접적으로 영향을 미치고 있으며, 전 세계적으로 강화되고 있는 환경 및 안전 관련 규제는 각 완성차 업체로 하여금 중장기적인 생존과 시장선점을 위하여 기술개발 경쟁을 가속화하도록 유도하고 있습니다. 위와 관련하여 당사의 사업에 직접적으로 영향은 미치지 않지만 각종 규제에 맞추기 위하여 끊임없는 노력을 하고 있습니다. (2) 시장 규모 및 전망 당사가 영위하고 있는 자동차부품 업체들은 하나 이상의 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고, 완성차 업체들은 다수의 자동차 부품업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다. 따라서 자동차부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받고 있어 자동차 부품업체들의 실적도 완성차 업체들의 추세에 따르고 있습니다. 국내 자동차 부품업체들은 자동차 시장과 더불어 현대-기아자동차의 판매량 추이에 큰 영향을 받았습니다. 그러나 현대-기아자동차의 해외 현지생산 확대에 따른 관련 부품 수출증가, 품질 및 브랜드 인지도 향상에 따른 해외 완성차 업체 및 부품사들로의 직수출 증가 등으로 수출 비중이 확대되는 추세입니다. 이에 최근 자동차부품 산업은 직수출 확대를 위한 노력과 차종의 상급화, 편의사양의 다양화 및 대중화 등에 따른 고부가가치화 진전으로 완성차 생산실적과의 상관관계가 약화되는 추세입니다. 자동차 산업은 과거 휘발유, 경유와 같이 석유를 주 연료로 사용하는 엔진기반에서 전기, 수소등 친환경 연료를 사용하는 모터 기반으로 제품이 변화하고 있습니다. 고객이 직접 운전하지 않고 자동차가 스스로 목적지까지 사람을 운송하는 무인차 개발에 박차를 가하고 있으며, 실제 무인자동차가 테스트단계를 넘어 상용단계에 진입했다고 볼 수 있습니다. 이러한 자동차 산업이 화석연료 중심에서 친환경 에너지 차량으로 이동됨에 따라, 자동차 부품업계 또한 이러한 동향에 맞추어 재편이 있을 것으로 예상됩니다. 당사가 제작하는 스티어링휠은 자동차가 사용자가 원하는 방향으로 갈 수 있게 해주는 기능 및 사용자가 주행중 본인의 편의를 위하여 각종 기기를 조작할 수 있는 기능이 있는 제품입니다. 엔진기반의 화석연료 자동차에서 모터기반의 친환경에너지 자동차가 주로 생산된다 하더라도 스티어링휠은 자동차에 있어서 중요한 기능을 하기 때문에 대체될 수 없는 부품중 하나입니다. 자율주행자동차의 보급이 스티어링휠 산업에 악재가 될 것이라는 전망도 존재하지만, 현재 모양에서 새로운 모양으로 변경될 것으로 예상됩니다. 자율주행 자동차의 안정성과 운전의 재미를 찾는 사용자들이 존재하는 한, 자율주행과 직접주행을 병행하는 형태의 자율 주행 자동차가 보급화될 것으로 전망됩니다. 이에 스티어링휠은 향후에도 자동차 산업에서 없어서는 안될 필수 부품 중 하나라고 판단됩니다. 다. 경쟁 현황 (1) 경쟁 상황(가) 경쟁 형태 국내 자동차 완성차 업체는 현대차, 기아차, 한국GM, 대우버스, 타타대우, KG모빌리티, 르노 총 7개 업체로 구성되어있습니다. 한편, 이러한 완성차 업체 중 승용차를 생산하고 있는 업체는 대우버스와 타다대우를 제외한 5개 사이며, 당사는 이중 최종 수요처 기준으로 현대차, 기아차 및 한국GM에 스티어링휠을 납품하고 있습니다. 당사는 2002년부터 현대차, 기아차 및 한국GM에 스티어링휠을 생산하여 지속적으로 납품해오고 있습니다. 당사는 주 매출처인 현대차, 기아차의 스티어링휠 입찰에 참여할 수 있는 업체를 5개사(당사, 코모스, JOYSON, ZF, 오토리브)정도로 파악하고 있습니다. (나) 진입 장벽 국내 자동차부품산업은 일반적으로 각각의 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로서 상호 계열화 관계를 형성하고 있습니다. 또한, 모기업과 계열회사간에 기술, 자금, 인력 면에서 긴밀한 유대관계를 맺으며 상호 발전해 나가는 구조이므로 타 산업분야에 비해 폐쇄적인 시장구조를 가지고 있습니다. 따라서 산업내 신규진입을 위해서는 먼저 기술력, 양산능력 등을 토대로 하여 모기업과의 긴밀한 협력관계를 이루어야 하는바, 후발업체로서 자동차부품산업에 신규 진출하는 것은 몇몇 제한된 경우 외에는 매우 어려운 일이 되고 있습니다. 예를 들어 현대차의 경우 JIT(Just In Time) 생산시스템을 구축하여 완성차의 생산계획을 연간, 월간, 주간 단위로 부품업체에 통보하여 완성차 업체의 재고부담을 최소화하고 있습니다. 이렇게 완성차 업체와 매우 긴밀한 생산관계를 유지하고 있기 때문에 신규 납품업체가 완성차 업체에 진입하기에는 매우 어려운 폐쇄적인 구조를 가지고 있습니다. 국내 스티어링휠 생산 업체는 축적된 기술력과 경험을 바탕으로 업계 내에서 중요한 위치를 차지하고 있어 신규업체들의 시장진입은 어려운 상황입니다. 또한, 국내 자동차 안전기준이나 고객요구사항 및 초기 투자 시설 등을 고려할때 국내외 업체의 단순 진입도 용이한 상황이 아닙니다. 당사의 가격경쟁력, 생산능력 및 초기 설비투자비가 높은 편이라 향후에도 신규업체에게 매우 큰 진입장벽이 될 것으로 생각됩니다. (2) 경쟁업체 현황(가) 주요 경쟁업체 현황 <주요제품별 생산업체 현황> 생산제품 국내 해외 스티어링 휠 코모스, 일우정밀, 케이디 JOYSON, ZF, 오토리브 (출처 : 당사 작성) (나) 경쟁판도의 변동 가능성 및 기술수준 당사의 주력 제품인 스티어링 휠의 경우 국내 기준 당사 포함 5개 업체가 경쟁하고 있으나 현대/기아차 물량 점유율은 국내 기준 당사 포함 2개 업체가 독점하고 있습니다. 그 이유는 국내기업이며 고객이 요구하는 품질수준 충족 및 가격경쟁력, 기술력 등을 보유하고 있기 때문입니다. 이러한 장점으로 인해 경쟁판도가 변동될 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다. ① 우수한 설계도면 검토 능력 개발 초기 단계부터 사양변경 필요시까지 설계도면 검토에 참여하여 당사 생산성 및 양산에 유리하게 설계되도록 고객사와 적극적으로 협의하고 있습니다 ② 다양한 사양과 옵션 고객이 원하는 납기기간에 고객이 원하는 사양과 옵션율이 들어간 제품을 납품하는 것은 매우 중요한 사항입니다. 이와 관련하여 당사에서는 대량생산 및 납기기간에 고객이 원하는 정확한 제품 납품에 문제가 없도록 라인이 구축되어 있습니다. ③ 철저한 품질 관리 당사의 제품은 자동화하기 어려운 부품으로 수작업 공정이 많습니다. 수작업 공정은 품질에 매우 민감한 부분입니다. 당사는 이러한 중요성을 인식하여 각 공정마다 검사 시스템 도입을 통해 불량률을 최소화하고 있습니다.(다) 시장점유율 <연도별 국내시장 점유율> (단위:%). 구분 2022년 2023년 2024년 3분기 디에이치오토리드 타사 디에이치오토리드 타사 디에이치오토리드 타사 현대-기아차 64.43% 35.57% 62.38% 37.62% 59.40% 40.60% 한국GM 0% 100% 0% 100% 0% 100% KG모빌리티 0% 100% 0% 100% 0% 100% 르노 코리아 0% 100% 0% 100% 0% 100% 기타 0% 100% 0% 100% 0% 100% 총 완성차업체 55.10% 44.95% 52.33% 47.67% 49.86% 50.14% (출처 : 자동차산업협회, 당사 추산) (3) 비교우위 사항 (가) 전 공정의 생산라인 구축과 효율성 스티어링휠 제조는 주조-성형-가죽감싸기-조립공정으로 이뤄지며, 금속가공, 플라스틱 사출, 수공업 가죽 재단 등 다양한 성격의 원재료와 공정이 요구되는 산업입니다. 따라서, 생산설비를 적재적소에 배치하여 효율적인 대량생산이 가능하도록 라인을 구축하는 능력이 매우 중요한 핵심기술 중 하나입니다. 스티어링휠 산업의 초창기에는, 성형공정이 주요공정으로 대부분 플라스틱 화합물 업체 위주로 스티어링휠을 제조하였습니다. 현재에도 스티어링휠 업체들은 성형공정이 주요공정으로 하고 있습니다. 경쟁사들은 신규 공정 투자 리스크와 원재료 관리의 어려움으로, 스티어링휠 성형 공정을 제외한 나머지 주조 및 가죽감싸기 공정을 외주업체에서 공급받고 있습니다. 하지만 당사는 주조-성형-가죽감싸기-조립에 이르는 스티어링휠 전공정의 생산라인을 구축하여 고품질의 제품을 대량생산하고 있습니다. 경쟁사가 주조와 가죽공정을 외주업체에 의존하고 있는것과 달리 당사는 스티어링휠 제조 공정에 대한 전문적인 이해를 바탕으로 적재적소에 생산라인을 구축하였습니다. 보다 효율적인 생산이 가능하도록 고려된 생산라인으로 인해 리드 타임 단축과 외주비용 절감의 효과를 가져다주고 있습니다. 효율적인 생산으로 인한 원가 절감은 수익성 향상과 기술개발에 대한 재투자로 이어지는 선순환 구조의 뿌리가 되고 있으며, 안정적인 납품을 가능토록 하여 고객과의 신뢰도 향상에도 긍정적인 역할을 하고 있습니다. (나) 국내 유일 전차종의 생산 기술력 당사는 소형차인 모닝에서부터 아반테, 그랜저, 프리미엄 브랜드인 제네시스는 물론 대형버스, 대형트럭, 군용차에 이르기까지 유일하게 국내에서 생산되는 전 차급의 스티어링휠을 생산하고 있습니다. 이는 당사의 기술력이 차종에 따라 다르게 요구되는 기술적 요구사항을 완벽하게 밑바탕하고 있다는 반증일 것입니다. 스티어링휠은 항상 운전자와 접촉하는 제품의 특성상 감성품질의 중요성이 높은 대표적인 제품일 뿐 아니라 유사시 운전자의 안전에 1차적인 영향을 주게되는 부품인만큼 당사의 숙련된 제조기술력은 소비자의 만족과 안전에 매우 중요한 역할을 하고 있습니다. (다) 납기준수능력 자동차부품산업의 특성상 완성차 업체의 생산시스템과의 긴밀한 연계는 가장 근본적인 경쟁수단이라고 할 수 있습니다. 현재 국내 완성차 업계의 생산시스템은 갈수록 효율적으로 발전하여 부품재고량을 최소화 하면서도 원활한 생산이 이루어 질 수 있는 JIT 시스템을 구축하고 있어 적정수준 이상의 고품질의 부품을 정확한 시간에 정확한 물량을 납품하는 것이 완성차 업체와의 관계에 있어 결정적인 부분이라고 할 수 있습니다. 이러한 면에서 당사는 완벽한 납기준수를 통해 현대기아차로부터 최고 수준의 협력사 평가를 받고 있어 완성차 업체와의 원만하고 긴밀한 관계는 당사의 가장 근본적인 경쟁력입니다. (라) 우수한 설계능력 완성차 업체에서 신규차종 출시 또는 개발품 변경(연식 변경, 페이스리프트)에 따른 스티어링휠 개발이 확정되면, 당사는 차량의 전체적인 컨셉이 반영된 스티어링휠의 디자인을 전달받습니다. 이때 완성차업체로부터 외관에 대한 디자인만 전달받을뿐 스티어링휠의 세부 설계는 당사가 진행하게 됩니다. 당사의 노하우를 집약하여 스티어링휠 설계 도면의 완성도를 높이고, 기술력을 활용하여 스티어링휠의 NVH(Noise, Vibration, Harshness) 와 강성 확보 여부에 대한 선행 해석을 진행하여 고객사가 원하는 SPEC(강성/안전성/흐름성 등 요구조건)에 만족하는 제품을 설계하고 있습니다.이러한 과정을 통해 고객이 요구하는 핵심 성능이 확보되면, 개발 단계에서 사전 불량 및 문제점을 점검하는 DFMEA(Design Failure Mode Effects Analysis) 활동 결과, 과거차의 문제점 등을 고려하여 세부 설계를 마치고 고객사의 승인을 거쳐 금형 개발을 진행하게 됩니다. (마) 철저한 품질 검사 능력 스티어링휠의 가죽사양에 대한 수요가 증가함에 따라, 수작업 공정이 필수적입니다. 이러한 특성으로 인해 작업자의 능력에 의한 품질변동이 많은것이 특성입니다. 따라서, 공정별 품질검사 수행이 중요한 부분으로 공정별 아래와 같은 검사수행이 이루어 지고 있습니다. (1) 수입검사 부품중요도에 따라 입고부품 검사 방법이 차별화 되어 있어 아래와 같은 검사수행이 이루어 집니다. ① 중요부품(아마추어) : 샘플링 방식 치수검사, 엑스레이 검사, 파단 검사 (1회/6개월) ② 일반부품(와이어링, 열선패드, 사출부품) : 샘플링방식 외관검사 등 ③ 일반부품(가죽감싸기) : 전수 외관검사 ④ 그 외 : 불량 발생 이력에 따른 유/무검사 수행 (2) 공정검사 로트불량 방지 위해 공정별 초중종품 검사 방식으로 수행되며 검사결과는 전산시스템에 등록하여 이력이 관리됩니다. 불량발생시 해당로트 역추적으로 설비조건, 검사결과등의 이력을 조회 가능토록 구축되어 있습니다. (3) 최종검사 최종검사는 외관검사와 기능검사로 이루어 지며 아래와 같이 수행합니다. ① 외관검사 : 전수검사를 실시하며 주요 검사항목으로는 외관결점 검사, 부품간 매칭성 검사를 수행하여 고객의 감성적인 품질수준까지 만족토록 검사를 수행합니다. ② 기능검사 : 스티어링휠에 장착된 모든 기능을 전수검사 하고 있으며 주요 검사항목으로는 스위치 기능, 열선 기능, 혼작동 검사로 구분되어 완성차 장착시 기능불량이 유출되지 않도록 수행하고 있습니다. (4) 사후관리 상기 검사결과를 토대로 일일검사 실적을 사내 전산시스템에 등록, 공유하여 전직원이 모니터링 가능하며 지속적인 품질개선을 위해 주 2회 품질검사를 실시하여 지속적인 품질향상을 도모하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위:백만원). 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 (제9기) (제8기) (제7기) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인 서현회계법인 서현회계법인 서현회계법인 감사의견/검토결론 - 감사 감사 - 적정 적정 자산 Ⅰ. 유동자산 108,595 116,635 127,435 Ⅱ. 비유동자산 123,662 88,113 105,497 자산총계 232,258 204,748 232,932 부채 Ⅰ. 유동부채 112,719 105,085 100,533 Ⅱ. 비유동부채 26,195 14,748 43,988 부채총계 138,914 119,833 144,521 자본 [지배기업 소유주지분] 92,787 84,373 87,867 Ⅰ. 자본금 7,758 7,758 5,899 Ⅱ. 자본잉여금 38,719 38,719 25,271 III. 기타자본 (3,762) (5,650) 2,943 IV.이익잉여금 50,072 43,547 53,754 [비지배지분] 557 542 544 자본총계 93,344 84,916 88,411 부채와 자본 총계 232,258 204,748 232,932 기 간 2024년 1월 1일 ~2024년 9월 30일 2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일 매 출 액 201,370 235,592 225,953 영업이익(손실) 13,221 15,775 22,316 법인세비용차감전순이익(손실) 9,917 (9,215) 30,292 당기순이익(당기순손실) 6,536 (7,546) 23,862 지배기업 소유주지분 6,527 (7,534) 23,841 비지배지분 9 (11) 21 기타포괄이익(손실) 1,892 (8,775) (2,363) 총포괄이익(손실) 8,428 (16,321) 21,499 지배기업 소유주지분 8,407 (16,317) 21,458 비지배지분 21 (4) 41 주당순이익(원) 421 (596) 2,066 연결에 포함된 회사수 7 7 6 나. 연결대상회사의 변동내용 당분기중 연결대상회사의 변동은 없습니다. 다. 요약재무정보 (별도) (단위:백만원). 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 (제9기) (제8기) (제7기) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인 서현회계법인 서현회계법인 서현회계법인 감사의견/검토결론 - 감사 감사 - 적정 적정 자산 Ⅰ. 유동자산 58,942 75,163 87,927 Ⅱ. 비유동자산 136,912 97,954 115,568 자산총계 195,854 173,117 203,495 부채 Ⅰ. 유동부채 95,269 93,203 90,624 Ⅱ. 비유동부채 24,745 13,046 42,657 부채총계 120,014 106,249 133,281 자본 Ⅰ. 자본금 7,758 7,758 5,899 Ⅱ. 자본잉여금 38,719 38,719 25,271 III. 기타자본 (8,019) (7,959) (2) IV.이익잉여금 37,382 28,350 39,046 자본총계 75,840 66,868 70,214 부채와 자본 총계 195,854 173,117 203,495 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기 간 2024년 1월 1일 ~2024년 9월 30일 2023년 1월 1일 ~2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~2022년 12월 31일 매 출 액 132,841 176,371 164,232 영업이익(손실) 5,106 8,485 13,562 법인세비용차감전순이익(손실) 11,421 (8,664) 16,994 당기순이익(당기순손실) 9,034 (7,283) 13,891 주당순이익(원) 582 (576) 1,203 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 8 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 108,595,412,390 116,635,110,967 현금및현금성자산 9,388,310,223 39,095,860,872 단기금융상품 37,075,218 18,284 매출채권 28,149,723,091 25,755,472,940 기타수취채권 7,756,401,455 2,460,088,063 당기손익-공정가치측정금융자산 0 5,438,990,573 파생상품금융자산 491,733,722 0 재고자산 49,126,989,246 36,256,073,573 당기법인세자산 666,741,129 1,200,801,527 기타유동자산 12,978,438,306 6,427,805,135 비유동자산 123,662,093,548 88,113,081,296 장기금융상품 4,000,000 2,000,000 기타수취채권 1,187,220,287 1,187,220,287 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,635,495,196 612,293,992 관계기업투자주식 21,656,437,036 1,012,280,244 유형자산 52,816,986,889 40,244,355,822 무형자산 10,656,402,069 14,252,855,421 투자부동산 24,428,842,406 24,146,458,650 기타비유동자산 283,532,429 402,328,096 이연법인세자산 6,993,177,236 6,253,288,784 자산총계 232,257,505,938 204,748,192,263 부채 유동부채 112,719,001,086 105,085,032,603 매입채무 41,964,112,544 34,626,673,667 단기차입금 19,602,537,144 16,498,400,000 유동성장기부채 999,999,996 0 유동성회사채 12,428,116,971 14,938,212,649 기타지급채무 10,844,158,143 10,501,507,337 당기법인세부채 3,349,356,490 577,055,203 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 20,076,092,740 파생상품금융부채 2,238,185,316 3,352,751,872 유동금융보증부채 0 333,879,704 기타 유동부채 3,418,721,754 4,180,459,431 비유동부채 26,194,759,111 14,747,529,976 장기차입금 14,000,000,004 0 비유동성회사채 10,189,348,954 12,283,581,499 순확정급여부채 32,958,788 3,954,053 비유동충당부채 304,242,893 311,974,546 비유동금융보증부채 0 213,463,561 기타 비유동 부채 612,170,479 843,484,495 이연법인세부채 1,056,037,993 1,091,071,822 부채총계 138,913,760,197 119,832,562,579 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 92,787,068,543 84,373,455,232 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 주식발행초과금 38,719,285,820 38,719,285,820 기타자본 (3,761,840,315) (5,650,010,569) 이익잉여금(결손금) 50,072,054,038 43,546,610,981 비지배지분 556,677,198 542,174,452 자본총계 93,343,745,741 84,915,629,684 자본과부채총계 232,257,505,938 204,748,192,263 제 9 기 3분기말 제 8 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 65,644,141,553 201,370,053,544 55,725,414,405 174,386,061,982 매출원가 56,447,153,030 169,773,802,633 43,023,995,366 142,654,055,948 매출총이익 9,196,988,523 31,596,250,911 12,701,419,039 31,732,006,034 판매비와관리비 5,819,645,188 18,374,835,181 6,327,709,225 17,507,011,889 영업이익(손실) 3,377,343,335 13,221,415,730 6,373,709,814 14,224,994,145 기타수익 400,840,566 1,603,586,085 1,038,901,801 3,239,956,542 기타비용 91,004,691 2,411,398,375 377,659,750 3,722,643,694 금융수익 1,424,985,056 5,376,437,707 1,030,743,389 4,481,742,088 금융비용 3,011,538,222 6,971,477,505 2,561,512,042 5,870,505,332 지분법손익 (387,207,141) (901,714,691) 185,781,864 (2,176,015,491) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,713,418,903 9,916,848,951 5,689,965,076 10,177,528,258 법인세비용(수익) 1,550,168,266 3,381,211,844 1,323,874,907 2,367,988,924 당기순이익(손실) 163,250,637 6,535,637,107 4,366,090,169 7,809,539,334 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 165,123,199 6,527,011,075 4,381,449,482 7,814,541,582 비지배지분 (1,872,562) 8,626,032 (15,359,313) (5,002,248) 기타포괄손익 (1,194,053,658) 1,892,478,950 (3,960,877,250) (3,435,259,341) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (1,105,401,690) 1,954,778,178 817,783,288 1,515,942,381 해외사업장환산손익 (1,105,401,690) 1,954,778,178 817,783,288 1,515,942,381 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (88,651,968) (62,299,228) (4,778,660,538) (4,951,201,722) 확정급여제도의 재측정요소 (521,366) (1,568,018) (4,380,401) (14,801,923) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (88,130,602) (60,731,210) (4,670,770,071) (4,797,023,852) 지분법 자본변동 0 0 (103,510,066) (139,375,947) 총포괄손익 (1,030,803,021) 8,428,116,057 405,212,919 4,374,279,993 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,002,250,046) 8,406,757,275 410,911,490 4,349,769,234 비지배지분 (28,552,975) 21,358,782 (5,698,571) 24,510,759 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 11 421 342 638 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 11 421 254 506 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 5,899,330,500 25,271,228,008 2,942,326,769 53,753,905,577 87,866,790,854 543,867,694 88,410,658,548 자본의변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 7,814,541,582 7,814,541,582 (5,002,248) 7,809,539,334 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (14,801,923) (14,801,923) 0 (14,801,923) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (4,797,023,852) 0 (4,797,023,852) 0 (4,797,023,852) 해외사업환산손익 0 0 1,486,429,374 0 1,486,429,374 29,513,007 1,515,942,381 지분법 자본변동 0 0 (139,375,947) 0 (139,375,947) 0 (139,375,947) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 현금배당 0 0 0 (2,359,732,200) (2,359,732,200) 0 (2,359,732,200) 연결실체의 변동 0 0 (9,029) 0 (9,029) 1,872,279 1,863,250 신주인수권 행사 81,042,500 827,454,344 0 0 908,496,844 0 908,496,844 전환사채의 전환 411,059,500 4,187,429,666 0 0 4,598,489,166 0 4,598,489,166 종속기업 지분변동으로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 6,391,432,500 30,286,112,018 (507,652,685) 59,193,913,036 95,363,804,869 570,250,732 95,934,055,601 2024.01.01 (기초자본) 7,757,569,000 38,719,285,820 (5,650,010,569) 43,546,610,981 84,373,455,232 542,174,452 84,915,629,684 자본의변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 6,527,011,075 6,527,011,075 8,626,032 6,535,637,107 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (1,568,018) (1,568,018) 0 (1,568,018) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (60,731,210) 0 (60,731,210) 0 (60,731,210) 해외사업환산손익 0 0 1,942,045,428 0 1,942,045,428 12,732,750 1,954,778,178 지분법 자본변동 0 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 현금배당 0 0 0 0 0 0 0 연결실체의 변동 0 0 0 0 0 0 0 신주인수권 행사 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 종속기업 지분변동으로 인한 증감 0 0 6,856,036 0 6,856,036 (6,856,036) 0 2024.09.30 (기말자본) 7,757,569,000 38,719,285,820 (3,761,840,315) 50,072,054,038 92,787,068,543 556,677,198 93,343,745,741 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 529,710,088 13,613,041,495 영업에서 창출된 현금흐름 3,648,140,640 20,961,808,796 이자수취 156,037,021 1,472,324,147 이자지급 (2,420,295,912) (3,988,293,365) 배당금수취 0 (37,400,000) 법인세의 환급(납부) (854,171,661) (4,795,398,083) 투자활동현금흐름 (38,289,793,759) (24,009,839,127) 단기대여금의 회수 0 5,000,000,000 유형자산의 처분 91,127,660 663,473,589 무형자산의 처분 3,410,000,000 0 단기금융상품의 처분 4,111,936,114 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,491,955,000 0 관계기업투자주식의 처분 0 252,000,000 임차보증금의 회수 178,892,000 10,845,622 단기금융상품의 취득 (4,151,855,885) 0 단기대여금의 대여 (5,000,000,000) (8,000,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (5,100,120,000) (5,999,940,000) 관계기업투자주식의 취득 (21,500,000,000) 0 장기금융상품의 증가 (2,000,000) 0 유형자산의 취득 (15,751,353,782) (10,288,663,238) 무형자산의 취득 (63,374,866) (974,440,000) 투자부동산의 취득 0 (4,447,725,100) 임차보증금의 증가 (5,000,000) (225,390,000) 재무활동현금흐름 7,308,505,721 (5,978,104,221) 단기차입금의 차입 12,932,344,487 9,810,162,210 장기차입금의 차입 15,000,000,000 0 전환사채의 발행 11,000,000,000 0 신주인수권부사채의 발행 0 16,448,530,270 파생상품금융부채의 발행 0 3,551,469,730 회사채의 발행 10,112,775,000 5,389,180,000 유상증자 0 1,863,250 신주인수권의 행사 0 876,825,390 단기차입금의 상환 (9,907,207,343) (7,847,141,728) 유동성장기차입금의 상환 0 (400,000,000) 당기손익-공정가치측정금융부채의 상환 (15,390,731,555) (22,109,441,860) 파생상품금융부채의 상환 (675,421,590) 리스부채의 상환 (763,253,278) (1,339,819,283) 회사채의 상환 (15,000,000,000) (8,000,000,000) 배당금지급 0 (2,359,732,200) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (30,451,577,950) (16,374,901,853) 외화표시 현금및현금성자산효과 744,027,301 549,442,260 기초의 현금 39,095,860,872 41,571,599,736 기말의 현금 9,388,310,223 25,746,140,143 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제9(당)기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일 까지 제8(전)기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일 까지 주식회사 DH오토리드와 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요주식회사 디에이치오토리드(이하 '지배기업')는 주식회사 대유플러스의 자동차 스티어링휠 사업부문을 2016년 10월 1일자로 물적분할하여 설립되었습니다. 지배기업의 본점은 전라북도완주군 봉동읍에 위치하고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) (주)디에이치글로벌 4,869,364 31.38% (주)디에이치오토웨어 2,585,856 16.67% (주)대유플러스 3,044,246 19.62% 기타주주 5,015,672 32.33% 합 계 15,515,138 100.00% 1.2 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지분율 결산일 업종 당분기말 전기말 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.(구, DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V) 멕시코 97.9% 97% 12월 31일 자동차부품 제조업 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd(구, 염성대유디안시기차부건(유)) 중국 100% 100% 12월 31일 자동차부품 제조업 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd(구, 염성동강디안시기차부건(유)) 중국 100% 100% 12월 31일 자동차부품 제조업 BEIJING DH Autolead Co., Ltd(구, 북경대유디안시기차부건(유)) 중국 100% 100% 12월 31일 자동차부품 제조업 DH Autolead SLOVAKIA,s.r.o.(구, DAYOU AP Slovakia s.r.o) 슬로박 100% 100% 12월 31일 자동차부품 제조업 DH Autolead VINA CO.,LTD(구, DAYOU AP VINA CO.,LTD) 베트남 51% 51% 12월 31일 자동차부품 제조업 DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.(구, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD) 태국 99% 99% 12월 31일 자동차부품 제조업 1.3 종속기업의 요약 재무정보당분기 연결대상 종속기업의 요약 재무현황(내부거래 제거 전)은 다음과 같습니다. 매출 및 분기순손익 이하는 연결실체에 포함된 이후 경영성과와 현금흐름만 표시하였습니다(단위:원). 기업명 자산 부채 매출 분기순손익 영업현금흐름 투자현금흐름 재무현금흐름 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V. 45,736,281,719 22,968,544,341 41,890,031,245 687,886,712 (6,539,904,722) (845,552,606) 6,784,863,595 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 39,759,119,752 22,413,148,300 46,240,016,029 4,101,362,632 1,433,460,388 (718,013,038) (2,890,078,560) YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd 4,423,262,469 381,787,688 3,534,692,822 274,707,048 (358,347,539) (139,467,372) - BEIJING DH Autolead Co., Ltd 10,175,364,262 1,613,484,435 8,946,943,110 410,041,381 1,618,372,850 - (3,938,970,000) DH Autolead SLOVAKIA s.r.o. 14,910,820,763 5,947,026,232 23,366,030,713 2,066,069,796 3,235,439,776 (2,976,991,395) (1,549,833,408) DH Autolead VINA CO.,LTD. 469,814,485 314,805,279 299,215,685 (29,212,794) 5,467,358 - (10,391,030) DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD. 4,899,039,570 5,961,554 - (48,467,226) (55,635,988) - - 1.4 비지배지분에 대한 정보당분기 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위:원). 기업명 비지배지분율 기초 누적비지배지분 비지배지분에 배분된 당기순손익 기타 유상증자 당분기말 누적비지배지분 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V. 2.10% 450,840,333 22,960,156 11,773,696 (6,856,036) 478,718,149 DH Autolead VINA CO.,LTD. 49.00% 89,463,825 (14,314,269) 804,955 - 75,954,511 DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD. 0.04% 1,870,294 (19,855) 154,099 - 2,004,538 합 계 542,174,452 8,626,032 12,732,750 (6,856,036) 556,677,198 1.5 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다. 2. 중요한 회계정책지배기업과 그 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 따른 분기연결재무제표입니다. 2.1 분기연결재무제표의 작성기준 연결실체의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 인해 자기상품의 이전이 부채의 결제에 포함됨에 따라, 당분중 발행한 제12회 사모전환사채는 보고기간종료일 현재 1년이내에 전환권의 행사가 가능하므로 유동성항목으로 분류되었습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 회계추정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품4.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 9,388,310,223 - - - 9,388,310,223 단기금융상품 37,075,218 - - - 37,075,218 매출채권 28,149,723,091 - - - 28,149,723,091 기타수취채권 8,943,621,742 - - - 8,943,621,742 파생상품금융자산 - - - 491,733,722 491,733,722 기타유동자산 232,721,307 - - - 232,721,307 장기금융상품 4,000,000 - - - 4,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,635,495,196 - - 5,635,495,196 기타비유동자산 283,532,429 - - - 283,532,429 합 계 47,038,984,010 5,635,495,196 - 491,733,722 53,166,212,928 <전기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 39,095,860,872 - - - 39,095,860,872 단기금융상품 18,284 - - - 18,284 매출채권 25,755,472,940 - - - 25,755,472,940 기타수취채권 3,647,308,350 - - - 3,647,308,350 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 - 5,438,990,573 기타유동자산 18,082,191 - - - 18,082,191 장기금융상품 2,000,000 - - - 2,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 612,293,992 - - 612,293,992 기타비유동자산 402,328,096 - - - 402,328,096 합 계 68,921,070,733 612,293,992 5,438,990,573 - 74,972,355,298 4.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 41,964,112,544 - - 41,964,112,544 단기차입금 19,602,537,144 - - 19,602,537,144 유동성장기부채 999,999,996 - - 999,999,996 유동성사채 12,428,116,971 12,428,116,971 기타지급채무 10,844,158,143 - - 10,844,158,143 당기손익-공정가치측정금융부채 - 17,873,812,728 - 17,873,812,728 파생상품금융부채 - - 2,238,185,316 2,238,185,316 기타유동부채 2,718,172,182 - - 2,718,172,182 장기차입금 14,000,000,004 - - 14,000,000,004 비유동 회사채 10,189,348,954 - - 10,189,348,954 기타비유동부채 612,170,479 - - 612,170,479 합 계 113,358,616,417 17,873,812,728 2,238,185,316 133,470,614,461 <전기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 34,626,673,667 - - 34,626,673,667 단기차입금 16,498,400,000 - - 16,498,400,000 유동 회사채 14,938,212,649 - - 14,938,212,649 기타지급채무 10,501,507,337 - - 10,501,507,337 당기손익-공정가치측정금융부채 - 20,076,092,740 - 20,076,092,740 파생상품금융부채 - - 3,352,751,872 3,352,751,872 유동 금융보증부채 333,879,704 - - 333,879,704 기타유동부채 3,195,107,709 - - 3,195,107,709 비유동 회사채 12,283,581,499 - - 12,283,581,499 비유동 금융보증부채 213,463,561 - - 213,463,561 기타비유동부채 843,484,495 - - 843,484,495 합 계 93,434,310,621 20,076,092,740 3,352,751,872 116,863,155,233 5. 당기손익-공정가치측정금융자산5.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 채무증권 - 5,438,990,573 합 계 - 5,438,990,573 유동 - 5,438,990,573 비유동 - - 5.2 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 사채의 권면총액 발행일 만기일 전환가액 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부금액 ㈜대유에이텍 제21회 사모전환사채 5,000,000,000 2021-02-18 2024-02-18 2,226 - - 5,000,000,000 5,438,990,573 합 계 - - 5,000,000,000 5,438,990,573 5.3 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 5,438,990,573 5,745,550,000 취득 - - 처분 (5,491,955,000) - 공정가치변동 52,964,427 (262,800,070) 기말 - 5,482,749,930 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산6.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 지분증권 5,635,495,196 612,293,992 합 계 5,635,495,196 612,293,992 유동 - - 비유동 5,635,495,196 612,293,992 6.2 지분증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 구 분 주식수(주) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 (주)대유에이텍 상장 509,396 1.09% 1,642,043,702 535,375,196 1,642,043,702 612,293,992 (주)동강홀딩스(1) 비상장 5,180 3.45% 2,999,971,100 - 2,999,971,100 - (주)위니아에이드(2) 상장 975,600 6.34% 5,999,940,000 - 5,999,940,000 - (주)디에이치글로벌 비상장 14,167 8.04% 5,100,120,000 5,100,120,000 - - 합 계 15,742,074,802 5,635,495,196 10,641,954,802 612,293,992 (1) (주)동강홀딩스의 주식가치 평가 결과 지분가치가 0원으로 산출되어 장부금액과 공정가치의 차이를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실로 반영하였습니다.(2) (주)위니아에이드는 2023년 11월 27일 "최대주주변경" 공시를 하였으며, 이는 코스닥시장상장규정 제56조 제1항 제3호 사목 및 동 규정 시행세칙 제 61조 제1항 제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유에 해당하여 2023년 11월 28일부터 주권 매매거래가 정지되었고, 한국거래소에서 2024년 01월 10일 (주)위니아에이드를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정함에 따라 주권 매매거래 재개의 가능성이 낮다고 판단되어 지분가치를 0원으로 산정 장부금액과 공정가치의 차이를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실로 반영하였습니다.6.3 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 612,293,992 6,730,408,387 취득 5,100,120,000 5,999,940,000 처분 - - 공정가치변동() (76,918,796) (6,072,182,092) 기말 5,635,495,196 6,658,166,295 () 법인세효과가 차감된 순금액이 기타포괄손익계산서의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익으로 반영되어있습니다. 7. 관계기업투자주식7.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 소재지 보유주식수(주) 지분율 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V 멕시코 50,887 50.0% 2,115,308,292 156,437,036 2,115,308,292 1,012,280,244 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF)() 대한민국 21,500 50.0% 21,500,000,000 21,500,000,000 - - 합 계 23,615,308,292 21,656,437,036 2,115,308,292 1,012,280,244 () 연결실체가 투자한 엔알제일호재기지원펀드는 서울회생법원으로부터 회생회사 대유플러스(주)의 최종 인수예정자로 통보 받았으며, 2024년 09월 03일 잔금을 납부하여 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사의 지분 50%를 취득하였습니다.7.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 회사명 기초 취득 처분 지분법평가 기타() 기말 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V 1,012,280,244 - - (901,714,691) 45,871,483 156,437,036 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF) - 21,500,000,000 - - - 21,500,000,000 합 계 1,012,280,244 21,500,000,000 - (901,714,691) 45,871,483 21,656,437,036 () 해외사업환산으로 인한 효과 포함<전분기> 회사명 기초 취득 처분 지분법이익 기타() 기말 DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V 1,638,238,786 - - (447,104,356) 84,890,171 1,276,024,601 카이엠(전, 대유이피) 25,676,209,207 - - (1,728,911,135) (391,375,947) 23,555,922,125 합 계 27,314,447,993 - - (2,176,015,491) (306,485,776) 24,831,946,726 () 해외사업환산으로 인한 효과 포함 8. 유형자산8.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액(1) 장부금액 취득원가 감가누계액(1) 장부금액 토지(2) 14,035,995,398 - 14,035,995,398 7,835,675,269 - 7,835,675,269 건물(2) 23,800,362,112 (3,076,796,662) 20,723,565,450 17,615,082,258 (2,523,762,178) 15,091,320,080 구축물(2) 1,795,395,161 (230,730,222) 1,564,664,939 1,662,790,649 (176,331,173) 1,486,459,476 시설장치(2) 3,648,016,820 (2,718,196,987) 929,819,833 3,290,016,820 (2,448,745,801) 841,271,019 기계장치(2) 18,069,464,127 (13,450,070,117) 4,619,394,010 16,626,512,279 (12,037,559,166) 4,588,953,113 기타의유형자산 20,635,205,259 (14,204,615,389) 6,430,589,870 18,826,357,102 (12,387,238,878) 6,439,118,224 건설중인자산 3,763,494,000 (1,210,408,149) 2,553,085,851 2,610,785,000 (841,757,520) 1,769,027,480 사용권자산 3,458,693,298 (1,498,821,760) 1,959,871,538 3,474,018,835 (1,281,487,674) 2,192,531,161 합 계 89,206,626,175 (36,389,639,286) 52,816,986,889 71,941,238,212 (31,696,882,390) 40,244,355,822 (1) 국고보조금 포함(2) 연결실체의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공(채권최고액 33,378백만원)되어 있습니다(주석 11, 26 참조). 8.2 당분기와 전분기의 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감() 기말 토지 7,835,675,269 6,109,278,187 - - 91,041,942 14,035,995,398 건물 15,091,320,080 5,904,576,746 - (520,932,887) 248,601,511 20,723,565,450 구축물 1,486,459,476 114,605,375 - (53,265,136) 16,865,224 1,564,664,939 시설장치 841,271,019 86,000,000 - (269,451,186) 272,000,000 929,819,833 기계장치 4,588,953,113 1,147,752,939 (16,705,423) (1,184,068,427) 83,461,808 4,619,394,010 기타의유형자산 6,439,118,224 1,351,780,164 (63,510,006) (1,795,650,610) 498,852,098 6,430,589,870 건설중인자산 1,769,027,480 1,523,718,371 (84,000,000) - (655,660,000) 2,553,085,851 사용권자산 2,192,531,161 728,291,443 (340,765,511) (682,717,964) 62,532,409 1,959,871,538 합 계 40,244,355,822 16,966,003,225 (504,980,940) (4,506,086,210) 617,694,992 52,816,986,889 (1) 계정대체, 환율변동효과 포함 <전분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타증감() 기말 토지 7,774,623,011 - - - 214,097,286 7,988,720,297 건물 8,862,852,220 - - (270,142,980) 6,982,437,921 15,575,147,161 구축물 901,607,421 535,844,942 - (37,126,096) 29,739,305 1,430,065,572 시설장치 1,171,960,179 - - (248,016,870) - 923,943,309 기계장치 4,920,502,740 836,213,535 (372,198,154) (1,208,806,446) 431,630,453 4,607,342,128 기타의유형자산 6,181,808,343 2,164,862,724 (129,238,274) (1,865,950,200) 390,433,594 6,741,916,187 건설중인자산 3,222,981,742 26,020,695,068 (129,314,000) - (7,372,055,962) 21,742,306,848 사용권자산 1,826,926,485 1,651,064,959 (226,339,267) (1,259,344,504) 367,369,101 2,359,676,774 합 계 34,863,262,141 31,208,681,228 (857,089,695) (4,889,387,096) 1,043,651,698 61,369,118,276 () 계정대체, 환율변동효과 포함8.3 보험가입자산 당분기말 현재 연결실체는 건물, 기계장치 등에 30,133백만원의 부보금액으로 화재보험 등을 가입하고 있고, 부보금액 중 13,784백만원을 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공하고 있습니다.(단위:원) 구분 부보금액 질권설정 금액 차입금액 비고 완주1공장(토지,건물,기계장치 일부) 15,170,858,400 8,000,000,000 14,215,137,144 우리은행 완주2공장(토지,건물) 2,234,062,000 783,500,000 통합연구소 5,792,000,000 5,000,000,000 10,000,000,000 국민은행 기숙사 10,000,000 - - - 멕시코 공장 등 6,926,583,883 - - - 합계 30,133,504,283 13,783,500,000 24,215,137,144 - 9. 무형자산9.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액(1) 장부가액 취득원가 감가누계액(1) 장부가액 영업권 10,138,890,939 - 10,138,890,939 10,138,890,939 - 10,138,890,939 회원권 219,525,600 - 219,525,600 3,785,545,600 - 3,785,545,600 특허권 38,966,871 (12,233,928) 26,732,943 26,149,752 (9,739,444) 16,410,308 소프트웨어 1,782,919,008 (1,511,666,421) 271,252,587 1,728,260,633 (1,416,252,059) 312,008,574 합 계 12,180,302,418 (1,523,900,349) 10,656,402,069 15,678,846,924 (1,425,991,503) 14,252,855,421 (1) 손상차손누계액, 국고보조금 포함 9.2 당분기와 전분기의 무형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 상각 기타 기말 영업권 10,138,890,939 - - - - 10,138,890,939 회원권 3,785,545,600 - (3,566,020,000) - - 219,525,600 특허권 16,410,308 6,374,866 - (2,426,338) 6,374,106 26,732,942 소프트웨어 312,008,574 57,000,000 - (99,350,586) 1,594,600 271,252,588 합 계 14,252,855,421 63,374,866 (3,566,020,000) (101,776,924) 7,968,706 10,656,402,069 <전분기> 구 분 기초 취득 처분 상각 기타 기말 영업권 10,138,890,939 - - - - 10,138,890,939 회원권 1,650,325,600 2,135,220,000 - - - 3,785,545,600 특허권 19,033,769 - - (1,967,286) 41,063 17,107,546 소프트웨어 442,688,392 39,220,000 - (133,176,656) 765,368 349,497,104 합 계 12,250,938,700 2,174,440,000 - (135,143,942) 806,431 14,291,041,189 9.3 연결실체는 당분기와 전분기 중 무형자산상각비를 전액 판매비와관리비로 처리하였습니다.9.4 당분기와 전분기 중 연구개발비로 지출된 총액은 3,716백만원과 2,736백만원이며, 제조원가 및 판매관리비로 처리하였습니다.10. 투자부동산10.1 당분기말 현재 투자부동산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액() 장부가액 취득원가 감가누계액() 장부가액 투자부동산(토지) 20,632,449,125 (918,910,398) 19,713,538,727 20,259,321,825 (918,910,398) 19,340,411,427 투자부동산(건물) 4,839,655,943 (124,352,264) 4,715,303,679 4,839,655,943 (33,608,720) 4,806,047,223 합 계 25,472,105,068 (1,043,262,662) 24,428,842,406 25,098,977,768 (952,519,118) 24,146,458,650 () 투자부동산(토지)의 손상차손누계액이 포함되어 있습니다.10.2 당분기와 전분기의 투자부동산 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각(1) 대체 기말 투자부동산(토지)(2) 19,340,411,427 - - - 373,127,300 19,713,538,727 투자부동산(건물)(2) 4,806,047,223 - - (90,743,544) - 4,715,303,679 합 계 24,146,458,650 - - (90,743,544) 373,127,300 24,428,842,406 (1) 기타매출원가로 분류된 투자부동산(건물)의 감가상각액이 포함되어 있습니다.(2) 연결실체는 전기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다. <전분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각(1) 대체 기말 투자부동산(토지) - 4,404,809,500 - - - 4,404,809,500 투자부동산(건물) 22,497,443,611 - - (430,775,586) - 22,066,668,025 합 계 22,497,443,611 4,404,809,500 - (430,775,586) - 26,471,477,525 (1) 기타매출원가로 분류된 투자부동산(건물)의 감가상각액입니다.10.3 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 임대수익 755,035,308 1,065,600,000 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) (90,743,544) (430,775,586) 합 계 664,291,764 634,824,414 10.4 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 투자부동산(토지) 19,713,538,727 19,713,538,727 19,340,411,427 19,340,411,427 투자부동산(건물) 4,715,303,679 4,806,047,223 4,806,047,223 4,806,047,223 합 계 24,428,842,406 24,519,585,950 24,146,458,650 24,146,458,650 10.5 투자부동산 보험가입자산당분기말 현재 연결실체는 투자부동산(건물) 등에 2,850백만원의 부보금액으로 화재보험 등을 가입하고 있습니다.11. 차입금과 회사채11.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 산업온렝딩 KEB하나은행 5.48% - 5,000,000,000 운영자금 우리은행 5.48% 5,000,000,000 - 구매자금 우리은행 6.25% 4,215,137,144 - 운영자금 현대커머셜 5.40% 800,000,000 1,000,000,000 운영자금 한국산업은행 4.84% 5,000,000,000 5,000,000,000 운영자금 수출입은행 4.55% 2,700,000,000 3,000,000,000 운영자금 전북은행 5.42% - 690,000,000 운영자금 상해포발은행 3.00% 1,887,400,000 1,808,400,000 합 계 19,602,537,144 16,498,400,000 11.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 우리은행 5.90% 5,000,000,000 - 시설자금 국민은행 5.13% 5,000,000,000 운영자금 국민은행 6.29% 5,000,000,000 - 차감 : 유동성 대체 (999,999,996) - 합 계 14,000,000,004 - 11.3 금융기관차입금과 관련하여 연결실체의 유,무형자산(투자부동산 포함) 및 재고자산이 금융기관에 담보제공되어 있고(주석 8, 10, 26참조), 서울보증보험으로부터 보증서를 발급하여 금융기관에 제공하고 있습니다(주석 26참조). 11.4 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제5회 무보증 사모사채 신보2021제5차(유) 2021-04-28 2024-04-28 3.08 - 15,000,000,000 제8회 무보증 사모사채(1) 신보2022제16차(유) 2022-09-29 2025-09-29 7.16 7,000,000,000 7,000,000,000 제10회 무보증 사모사채(2) 신보2023제11차(유) 2023-06-26 2025-06-26 6.24 5,600,000,000 5,600,000,000 제11회 무보증 사모사채(3) 신보2024제8차(유) 2024-04-29 2026-04-29 6.85 10,500,000,000 - 차 감 : 사채할인발행차금 (482,534,075) (378,205,852) 합 계 22,617,465,925 27,221,794,148 유동 12,428,116,971 14,938,212,649 비유동 10,189,348,954 12,283,581,499 (1) 후순위채권 231,000,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어 있습니다. (2) 후순위채권 190,400,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어 있습니다.(3) 후순위채권 357,000,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어 있습니다.12. 당기손익-공정가치측정금융부채12.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 발행일 표면금리(%) 만기일 액면금액 당분기말 전기말 제6회 공모전환사채 2021-06-11 1.0 2024-06-11 - - 1,287,807,005 제9회 공모신주인수권부사채(1)(2) 2023-06-05 2.0 2026-06-05 5,494,873,000 5,549,821,730 18,788,285,735 제12회 사모전환사채(1)(3) 2024-06-07 1.0 2029-06-07 11,000,000,000 12,323,990,998 - 합 계 16,494,873,000 17,873,812,728 20,076,092,740 유동 17,873,812,728 20,076,092,740 비유동 - - (1) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채권의 보통주 전환권 및 신주인수권, 조기상환청구권, 연결실체의 수의상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 당사는 동 전환사채와 신주인수권부사채를 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 보고기간종료일 현재 공정가치와 장부금액의 차이를 기타비용으로 반영하였습니다.(2) 상기 9회 공모신주인수권부사채는 신주인수권이 분리형으로, 신주인수권이 제외된 조기상환권을 포함한 사채를 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하였으며, 분리된 신주인수권은 파생상품부채로 분류하였습니다.(3) 상기 12회 사모전환사채의 만기는 보고기간종료일 현재 1년을 초과하지만, 전환권 행사를 통한 부채의 결제가 1년이내에 가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. 12.2 당분기말 현재 제9회 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제9회 공모 신주인수권부사채 권면총액 5,494,873천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매 3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 5월 15일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 사채와 인수권의 분리여부 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에관한 사항 행사비율(%) 145.2305 행사가액 (원/주)() 3,491 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)DH오토리드 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2023년 07월 05일 종료일 2026년 05월 05일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 18개월을 초과하는 2024년 12월 05일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. () Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 70%를 한도로 조정할 수 있습니다. 12.3 당분기말 현재 제12회 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제12회 사모전환사채 권면총액 11,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 1.0% 2. 이자지급시기 : 매 3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연 2.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 6월 7일에 권면금액의 만기보장수익률 105.2447%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에관한 사항 전환비율(%) 100 전환가액 (원/주)() 2,930 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)DH오토리드 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2025년 06월 07일 종료일 2029년 05월 07일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 본 사채의 인수인은 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 06월 07일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권에 관한 사항 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2025년 06월 07일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2026년 06월 07일)까지의 기간(이하 “매도청구권 청구기간”) 중 2025년 06월 07일 및 매 3개월마다 도래하는 발행일의 응당일(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매수인”)에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 매도청구권자의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 본 사채 인수계약 제3조에 따라 인수한 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. () Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 85%를 한도로 조정할 수 있으며, 전환가액의 하향조정이 있은 후에는 최초 전환가액을 한도로 상향조정 할 수 있습니다. 12.4 당분기 및 전분기 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 장부가액 금융부채평가이익 금융부채평가손실 금융부채처분이익 6회 공모전환사채 - - 51,904,041 - 9회 공모신주인수권부사채 5,549,821,730 - 812,556,504 - 12회 사모전환사채 12,323,990,998 - 827,617,373 - 합계 17,873,812,728 - 1,692,077,918 - <전분기> 구 분 장부가액 금융부채평가이익 금융부채평가손실 금융부채처분이익 금융부채처분손실 3회 공모신주인수권부사채 - 642,137 - 610,000 - 6회 공모전환사채 3,479,806,590 398,135,479 - 162,192,959 297,960,180 7회 사모전환사채 6,246,083,570 - 408,444,386 - - 9회 공모신주인수권부사채 17,389,615,867 - 953,466,901 - - 합계 27,115,506,027 398,777,616 1,361,911,287 162,802,959 297,960,180 12.5 당분기 및 전분기 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 관련 손익을 제외한 법인세비용 차감전계속사업손익은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 법인세비용 차감전계속사업손익 9,916,848,951 10,177,528,258 평가손익 (1,692,077,918) (963,133,671) 처분손익 - (135,157,221) 평가손익 제외 법인세비용 차감전계속사업손익 11,608,926,869 11,275,819,150 13. 파생상품부채당분기말과 전기말 현재 파생상품부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 신주인수권 행사에 따라발행할 주식수(주) 행사가액 당분기말 전기말 9회 공모신주인수권부사채 신주인수권() 4,495,888 3,491 2,238,185,316 3,352,751,872 합 계 2,238,185,316 3,352,751,872 유동 2,238,185,316 3,352,751,872 비유동 - - () 상기 9회 공모신주인수권부사채 신주인수권은 9회 공모신주인수권부사채 발행시 분리된 신주인수권의 공정가치로서, 당기중 공정가치 변동으로 파생상품금융부채평가이익 447,079,583원을 인식하였습니다(26주석참조). 14. 리스 연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 14.1 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 : 부동산 1,584,322,965 2,061,056,624 기타자산 375,548,573 131,474,537 합 계 1,959,871,538 2,192,531,161 리스부채 : 유동 659,469,135 640,854,287 비유동 612,170,479 843,484,495 합 계 1,271,639,614 1,484,338,782 14.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 : 부동산 574,435,927 1,172,902,650 기타자산 108,282,037 86,441,854 합 계 682,717,964 1,259,344,504 단기리스료() 220,367,283 383,780,309 소액자산 리스료 57,732,609 56,243,682 리스부채 이자비용() 126,598,526 126,843,087 변동리스료 428,540 1,576,307 () 단기리스에 해당되는 소액자산의 리스비용은 단기리스비용으로 표기하였습니다.15. 순확정급여부채15.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 90,077,838 62,098,092 사외적립자산의 공정가치 (57,119,050) (58,144,039) 소 계 32,958,788 3,954,053 순확정급여부채 32,958,788 3,954,053 15.2 당분기와 전분기중 순확정급여부채와 관련한 손익은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 33,054,438 254,036,642 이자원가 1,895,148 1,664,013 사외적립자산 이자수익 (2,427,135) (54,413,400) 합 계 32,522,451 201,287,255 16. 충당부채 16.1 당분기말과 전기말 현재 충당부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 181,496,386 182,199,153 기타장기종업원급여충당부채 122,746,507 129,775,393 합 계 304,242,893 311,974,546 16.2 당분기와 전분기의 판매보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 182,199,153 484,704,697 설정액 83,386,019 590,988,335 사용액 (84,088,786) (425,427,471) 기말 181,496,386 650,265,561 16.3 당분기와 전분기의 기타장기종업원급여충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 129,775,393 141,886,255 설정액 21,987,114 18,171,945 사용액 (29,016,000) (32,900,000) 기말 122,746,507 127,158,200 () 연결실체는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을 부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다.17. 납입자본17.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 단위 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 주 400,000,000 400,000,000 발행한 주식의 총수 주 15,515,138 15,515,138 1주당 액면금액 원 500 500 자본금 원 7,757,569,000 7,757,569,000 17.2 당분기말과 전기말 현재 자본금 및 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 주식발행초과금 38,719,285,820 38,719,285,820 합 계 46,476,854,820 46,476,854,820 17.3 당분기와 전분기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금 기초 7,757,569,000 38,719,285,820 5,899,330,500 25,271,228,008 신주인수권의 행사 - - 81,042,500 827,454,344 전환권의 행사 - - 411,059,500 4,187,429,666 기말 7,757,569,000 38,719,285,820 6,391,432,500 30,286,112,018 18. 기타자본18.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 연결자본조정 227,558,027 220,701,991 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,312,063,553) (8,251,332,343) 주식매입선택권 292,800,000 292,800,000 해외사업환산손익 4,029,865,211 2,087,819,783 합 계 (3,761,840,315) (5,650,010,569) 18.2 당분기말 현재 연결실체가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 1차 부여시점 2019년 3월 27일 부여방법 신주발행교부, 자기주식교부 및 차액보상방법 중행사시점의 이사회 결정에 따름 가득조건 및 행사가능기간 부여일로부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 행사가능 행사가능기간 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년이내 총 부여주식수 320,000 행사가격() 5,641 () 연결실체는 주식선택권의 보상원가를 블랙숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다.연결실체는 1차례에 걸쳐 상기 조건의 주식선택권을 주요 경영진에게 부여하였으며, 이 주식선택권이 가득되면 행사가격으로 매수할 수 있습니다.18.3 당분기와 전분기중 주식선택권과 관련해 인식된 비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 총보상원가 292,800,000 292,800,000 기인식 주식보상원가 292,800,000 292,800,000 분기에 인식한 주식보상원가 - - 분기말 누적인식 주식보상원가 292,800,000 292,800,000 19. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,117,694,560 1,117,694,560 미처분이익잉여금 48,954,359,478 42,428,916,421 합 계 50,072,054,038 43,546,610,981 () 지배기업은 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다.20. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 매출원가와 판매비와관리비로 계상한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 및 상품의 매입 (10,621,303,737) (12,332,364,906) (3,098,488,030) 526,263,094 원,부재료의 사용 50,477,038,210 134,438,448,932 32,498,731,203 97,520,313,893 종업원급여 6,003,867,979 17,181,264,268 5,774,475,431 16,002,457,886 외주용역비용 7,516,589,956 22,405,840,610 6,089,071,449 21,897,977,703 전력비 및 가스연료비 390,081,521 1,262,191,442 393,782,648 1,121,728,840 유무형자산 및 투자부동산 상각비 1,340,197,821 4,015,889,550 1,472,151,819 4,196,752,715 사용권자산감가상각비 182,288,269 682,717,964 423,304,721 1,258,553,909 운반비 2,215,534,293 5,916,280,760 1,317,717,172 4,350,910,637 지급수수료 513,302,073 1,785,896,498 910,812,200 2,287,006,273 기타비용 4,249,201,833 12,792,472,696 3,570,145,978 10,999,102,887 합 계 62,266,798,218 188,148,637,814 49,351,704,591 160,161,067,837 21. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,789,689,376 5,164,298,163 1,920,031,547 5,247,739,694 퇴직급여 85,782,239 236,142,901 115,114,807 319,958,209 복리후생비 321,680,122 981,901,910 273,754,521 879,569,841 여비교통비 104,582,856 280,867,385 77,963,082 170,759,638 접대비 83,425,307 234,778,391 83,163,890 224,792,272 통신비 20,674,852 58,832,141 29,966,389 62,747,498 세금과공과금 184,602,001 769,525,810 249,356,543 447,793,068 감가상각비 121,439,033 375,190,002 133,015,510 382,302,877 사용권자산감가상각비 182,288,269 682,717,964 423,304,721 1,258,553,909 지급임차료 36,847,758 105,710,951 46,983,448 143,605,107 수선비 175,702,631 707,859,648 145,799,161 232,003,603 보험료 141,447,154 504,084,501 110,222,729 429,740,304 차량유지비 19,363,542 60,544,582 22,072,238 50,418,102 운반비 1,205,396,320 3,614,181,760 842,036,000 2,792,371,243 경상연구개발비 619,911,443 1,634,312,579 392,328,250 1,221,760,498 소모품비 60,996,179 404,094,608 114,241,579 250,626,344 지급수수료 360,436,226 1,440,769,710 786,522,963 2,004,526,276 대손상각비 - - 194,407,309 207,827,415 무형자산상각비 29,786,484 101,776,924 44,979,916 135,143,942 판매보수비 198,576,750 725,974,586 130,505,524 631,239,351 기타 77,016,646 291,270,665 191,939,098 413,532,698 합 계 5,819,645,188 18,374,835,181 6,327,709,225 17,507,011,889 22. 기타수익과 기타비용22.1 당분기와 전분기의 기타수익은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 18,909,453 56,188,348 18,596,906 55,189,127 이자수익 - - 102,335,911 102,335,911 수입수수료 - - - 120,293 유형자산처분이익 31,920 11,251,677 1,713,921 176,108,754 리스해지이익 - - 698,338 2,318,223 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 52,964,427 - - 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - - 398,135,479 398,777,616 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 - - - 162,802,959 파생상품금융부채평가이익 - 447,079,583 - 1,376,750,352 잡이익 381,899,193 1,036,102,050 517,421,246 965,553,307 합 계 400,840,566 1,603,586,085 1,038,901,801 3,239,956,542 22.2 당분기와 전분기의 기타비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 - - 80,053,517 98,059,183 유형자산처분손실 74,812 16,705,423 808,120 143,385,593 무형자산처분손실 - 156,020,000 - - 리스해지손실 - 20,035,457 - 972,136 기부금 5,844,000 118,234,000 29,700,000 43,740,400 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - 262,800,070 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 - 1,692,077,918 (346,767,800) 1,361,911,287 파생상품금융자산평가손실 - 4,639,903 - 179,710,000 파생상품금융부채평가손실 - - 11,487 330,198,389 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 - - 297,960,180 297,960,180 지급수수료 - 166,074,020 - 378,436,060 잡손실 85,085,879 237,611,654 315,894,246 625,470,396 합 계 91,004,691 2,411,398,375 377,659,750 3,722,643,694 23. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 과목명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 116,357,614 370,676,137 329,766,380 1,118,029,990 외환차익 1,063,969,740 3,760,893,332 694,754,259 2,207,221,287 외화환산이익 100,183,065 526,711,497 43,622,750 1,193,890,811 대손충당금환입 144,474,637 718,156,741 - - 배당금수익 - - (37,400,000) (37,400,000) 합 계 1,424,985,056 5,376,437,707 1,030,743,389 4,481,742,088 금융비용 이자비용 1,054,162,378 2,833,382,837 1,878,853,833 4,531,379,805 금융보증비용 - (547,343,265) (145,635,696) (275,780,787) 외환차손 1,218,795,155 3,480,607,380 707,572,002 1,345,669,110 외화환산손실 738,580,689 1,196,895,936 120,721,903 269,237,204 파생상품금융부채 거래손실 - 7,934,617 - - 합 계 3,011,538,222 6,971,477,505 2,561,512,042 5,870,505,332 24. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 약 20.9%입니다. 25. 주당손익25.1 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같이 산출되었습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분순이익(손실) 165,123,199 6,527,011,075 4,381,449,482 7,814,541,582 가중평균유통보통주식수 15,515,138 15,515,138 12,774,669 12,243,454 기본주당순이익(손실) 11 421 342 638 25.2 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 다음과 같이 산출되었습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분순이익(손실) 165,123,199 6,527,011,075 4,381,449,482 7,814,541,582 희석효과 반영후 지배기업소유주지분순이익(손실) 165,123,199 6,527,011,075 4,249,467,865 8,886,442,623 희석주당이익 산정을 의한 가중평균희석유통보통주식수 15,515,138 15,515,138 16,691,318 17,560,776 희석주당순이익(손실) 11 421 254 506 () 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권부사채, 주식매입선택권이 있습니다. 26. 우발채무와 약정사항26.1 당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 금융기관 한도 사용금액 미사용잔액 구매자금대출약정 우리은행 5,000,000,000 4,215,137,144 1,976,409,781 매출채권할인약정 KEB하나은행 17,000,000,000 - 17,000,000,000 26.2 당분기말 현재 담보로 제공된 연결실체의 자산은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 담보제공금액 비 고 유형자산 (주)DH오토리드 우리은행 14,215,137,144 18,000,000,000 근저당권 채권최고액 국민은행 10,000,000,000 12,000,000,000 근저당권 채권최고액 재고자산 수출입은행 2,700,000,000 3,510,000,000 양도담보 유형자산 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 상해포발은행 1,887,400,000 3,378,446,000 질권설정 26.3 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위해 제공중인 담보의 내역은 다음과 같습니다.연결실체는 전기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다.26.4 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 비고 주식 등() (주)대유플러스 (주)디에이치오토리드 2,922,865,574 - 1,800,000,000 - () 당분기말 현재 연결실체는 ㈜대유플러스에 대여한 단기대여금 47.23억원과 관련해 채무자가 보유한 ㈜동강홀딩스 보통주 19,770주를 담보로 제공받았습니다. 또한 연결실체는 ㈜대유플러스에 대여한 단기대여금과 관련해 채무자가 보유한 Winia Electronics America, Inc.(DEAM) 보통주 1,411,965주를 담보로 제공받았습니다.26.5 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위해 제공중인 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 채무자 채권자 채무내역 주책무잔액 보증금액 비고 (주)대유플러스() ㈜디에이치글로벌 차입채무 8,000,000,000 8,880,000,000 - () 전기 중 더하이스트제삼십삼차㈜와 (주)디에이치글로벌 간 채권양수도계약이 체결되어 해당 채권자가 기존 더하이스트제삼십삼차(주)에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었습니다. 26.6 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 보증제공자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 보증 등의 내용 서울보증보험 현대커머셜 차입채무 800,000,000 800,000,000 보증서발급잔액 기준 () 연결실체는 서울보증보험으로부터 현대커머셜 차입금의 지급보증 외에도 국가 지원사업에 따른 협약지원금 반환 지급보증 등의 사유로 677,955,000원의 보증을 제공받고 있습니다. 27. 특수관계자와의 거래27.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 연결실체의 지배기업 (주)디에이치글로벌 연결실체의 관계기업 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF), DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V 기타특수관계자 ㈜디에이치오토웨어, ㈜디에이치정공, ㈜디에이치오토아이, DH Autoware North America S.A. de C.V.(멕시코), (주)드림미디어, (주)거석홀딩스 27.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 매출 등 매입 등 출자 등 매출 유/무형자산 기타수익 매입 유/무형자산 기타비용 지배기업 (주)디에이치글로벌 - - 232,721,307 - - 10,385,045 5,100,120,000 관계기업 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF) - - - - - - 21,500,000,000 DAYOU PLUS Mexico - - 9,221,764 273,525,894 - - - 기타특수관계자 드림미디어 - - - - - 122,000,000 - 디에이치정공 - - - - - 1,538,630 - 거석홀딩스 - - - - - 508,423,446 - 합 계 - - 241,943,071 273,525,894 - 642,347,121 26,600,120,000 <전분기> 구 분 매출 등 매입 등 출자 등 매출 유/무형자산 기타수익 매입 유/무형자산 기타비용 지배기업 (주)대유에이텍 - - 112,191,780 - - 478,022,270 - 관계기업 (주)대유이피 - - 252,000,000 - - - - DAYOU PLUS Mexico - - 8,814,744 541,611,821 - 36,288,680 - 기타특수관계자 (주)동강홀딩스 1,065,600,000 - - - - 859,037,484 - (주)대유홀딩스 - - - 2,274,999,000 947,512,000 630,363,165 - (주)대유플러스 - - 697,777,619 2,371,337,524 19,661,778,450 16,187,641 - 대유몽베르조합 - - 120,293 - - 19,868,700 - (주)위니아에이드 - - - 445,394,137 - 1,284,330,726 - (주)위니아() - - - - 1,200,000,000 3,250,000 5,999,940,000 (주)위니아디랩 - - - - - 20,000,000 - 합 계 1,065,600,000 - 958,712,656 5,633,342,482 21,809,290,450 2,869,326,396 5,999,940,000 27.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 채 권 채 무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 지배기업 (주)디에이치글로벌 - 5,000,000,000 1,392,506,310 - - 52,021,857 기타특수관계자 DAYOU PLUS Mexico 336,236,168 - - 30,689,859 - - 드림미디어 - - - - - 14,300,000 거석홀딩스 - - - - - 183,181,162 합 계 336,236,168 5,000,000,000 1,392,506,310 30,689,859 - 249,503,019 <전기말> 구 분 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 지배기업 (주)디에이치글로벌 - - 55,232,876 - - 180,797,876 기타특수관계자 DAYOU PLUS Mexico 328,976,659 - - 39,806,757 - 12,079,422 합 계 328,976,659 - 55,232,876 39,806,757 - 192,877,298 27.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위:원). - 대여거래<당분기> 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)디에이치글로벌 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 합계 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 <전분기> 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)대유플러스 14,631,000,000 8,000,000,000 17,908,134,426 4,722,865,574 합계 14,631,000,000 8,000,000,000 17,908,134,426 4,722,865,574 - 차입거래<당분기> 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)디에이치정공 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - 합계 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - <전분기>- 해당없음 27.5 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 취득 및 처분거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 거래상대방 취득 대상 지분 취득금액 취득목적 (주)디에이치글로벌 (주)디에이치글로벌 주식 5,100,120,000 투자주식 취득 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF) 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF) 21,500,000,000 투자지분 취득 <전분기> 거래상대방 취득 대상 지분 취득금액 취득목적 ㈜위니아() (주)위니아에이드 주식 5,999,940,000 투자주식 취득 () 2023년 11월 28일 당사의 최대주주가 (주)대유에이텍에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었고, 상기 거래는 특수관계자 변경시점 이전의 지분거래 입니다. 27.6 당분기와 전분기 중 주요경영진에게 대한 보상은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 1,035,215,929 3,050,927,156 1,113,431,059 2,944,864,999 퇴직급여 36,126,706 106,891,750 95,089,584 271,462,634 합 계 1,071,342,635 3,157,818,906 1,208,520,643 3,216,327,633 28. 현금흐름표28.1 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 분기순이익 6,535,637,107 7,809,539,334 조정항목 13,655,134,216 14,349,925,186 자산부채의 변동 (16,542,630,683) (1,197,655,724) 영업활동에서 창출된 현금 3,648,140,640 20,961,808,796 28.2 당분기와 전분기 중 현금흐름표의 조정항목은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 대손상각비 - 305,886,598 감가상각비 3,823,368,246 3,630,833,187 투자부동산감가상각비 90,743,544 430,775,586 사용권자산감가상각비 682,717,964 1,258,553,909 무형자산상각비 101,776,924 135,143,942 유형자산처분손실 16,705,423 143,385,593 무형자산처분손실 156,020,000 - 리스해지손실 20,035,457 972,136 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 262,800,070 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 1,692,077,918 1,361,911,287 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 - 297,960,180 파생상품금융자산 평가손실 4,639,903 179,710,000 파생상품금융부채 평가손실 - 330,198,389 파생상품금융부채 거래손실 7,934,617 - 재고자산평가손실 702,729,922 531,693,739 지분법손실 901,714,691 2,176,015,491 외화환산손실 1,196,895,936 269,237,204 이자비용 2,833,382,837 4,531,379,805 판매보수비 653,032,729 590,988,335 급여 21,987,114 18,171,945 퇴직급여 32,522,451 201,287,255 금융보증비용 (547,343,265) (275,780,787) 법인세비용 3,381,211,845 2,367,988,924 잡손실 - 54,674,308 외화환산이익 (526,711,497) (1,193,890,811) 이자수익 (370,676,137) (1,220,365,901) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (52,964,427) - 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - (398,777,616) 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - (162,802,959) 파생상품금융부채 평가이익 (447,079,583) (1,376,750,352) 배당금수익 - 37,400,000 유형자산처분이익 (11,251,677) (176,108,754) 리스해지이익 - (2,318,223) 잡이익 9,820,022 39,752,706 대손충당금 환입 (718,156,741) - 합 계 13,655,134,216 14,349,925,186 28.3 당분기와 전분기 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,691,395,528) 16,773,146,302 미수금의 감소 (증가) 164,890,037 498,553,159 재고자산의 감소(증가) (13,207,681,775) 1,081,336,560 선급금의 감소(증가) 122,082,047 (2,291,952,333) 선급비용의 감소(증가) (42,205,187) (116,399,336) 부가세대급금의 감소 (증가) (6,727,790,781) (527,057,753) 이연수익의 감소 (증가) - 4,743,319 국고보조금의 증가(감소) 4,805,400 - 매입채무의 증가(감소) 6,648,853,045 (14,690,070,152) 미지급금의 증가(감소) (275,790,428) 103,866,609 예수금의 증가(감소) (1,908,611) (565,352,280) 부가세예수금의 증가(감소) (274,500,731) 110,820,926 선수금의 증가(감소) 484,000 - 미지급비용의 증가(감소) (563,944,287) (869,728,737) 선수수익의 증가(감소) (10,276,348) (10,266,894) 퇴직금의 지급 (6,969,840) (659,077,203) 사외적립자산의 변동 1,469,800 418,109,560 판매보증충당부채의 변동 (682,751,496) (458,327,471) 합 계 (16,542,630,683) (1,197,655,724) 28.4 당분기와 전분기 중 현금유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 장기금융상품의 단기금융상품대체 - 1,200,000,000 건설중인자산의 본계정대체 655,660,000 335,115,000 건설중인자산의 취득대금 일부 대여금과 상계 - 12,708,134,426 이익잉여금의 미지급배당금 대체 - - 이익잉여금의 이익준비금 대체 - 235,973,220 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 999,999,996 8,000,000,000 금융부채의 행사 및 전환으로 인한 자본의 증가 - 4,630,160,620 비유동 당기손익-공정가치측정금융부채의 유동성 대체 - 10,421,140,000 회사채 유동성 대체 12,399,327,140 14,811,418,120 유형자산 취득관련 미지급금 변동 486,358,000 6,560,818,605 합 계 14,541,345,136 58,902,759,991 29. 금융위험관리연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 자본관리위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.29.1 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다. (가) 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.또한 대손위협에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.연결실체 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.(단위:원) 과목 당분기말 전기말 매출채권 28,149,723,091 25,755,472,940 단기기타채권: 미수금 2,756,401,455 2,460,088,063 단기대여금 5,000,000,000 - 소 계 7,756,401,455 2,460,088,063 장기기타채권: 미수금 10,754,473 10,754,473 장기성대여금 1,176,465,814 1,176,465,814 소 계 1,187,220,287 1,187,220,287 합 계 37,093,344,833 29,402,781,290 연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산 현금, 단기예금, 단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 29.2 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부가액은 다음과같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 6,217,541,032 1,928,494,344 금융부채 (10,387,400,000) (10,808,400,000) 합 계 (4,169,858,968) (8,879,905,656) 변동이자율: 금융자산 - - 금융부채 (24,215,137,144) (5,690,000,000) 합 계 (24,215,137,144) (5,690,000,000) 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 금융상품으로 인해 연결실체의 손익은 각각 242백만원과 57백만원만큼 변동될 수 있습니다.29.3 환율변동위험연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 411,326,631 (1,274,976,969) 1,288,055,684 (178,730,686) EUR 184,868,097 (169,791,281) 1,222,782,165 (304,667,667) CNY 332,522,608 - 329,408,172 - MXN 6,368,023,412 (431,317,230) 3,392,224,139 (261,060,321) 합 계 7,296,740,748 (1,876,085,480) 6,232,470,160 (744,458,674) 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 상승 하락 상승 하락 USD (86,365,034) 86,365,034 110,932,500 (110,932,500) EUR 1,507,682 (1,507,682) 91,811,450 (91,811,450) CNY 33,252,261 (33,252,261) 32,940,817 (32,940,817) MXN 593,670,618 (593,670,618) 313,116,382 (313,116,382) 합 계 542,065,527 (542,065,527) 548,801,149 (548,801,149) 29.4 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체의 정상적인영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 연결실체가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다(주석 27.1 참조).연결실체의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 자금조달 등을 통한 현금유입을 통해 금융부채를 상환가능한 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위해 금융부채의 만기구조를 관리하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 현금흐름에 대한 만기구조는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 <당분기말> 매입채무 41,964,112,544 41,964,112,544 41,964,112,544 - 단기차입금 19,602,537,144 20,202,152,328 20,202,152,328 - 유동성장기부채 999,999,996 1,045,523,512 1,045,523,512 - 유동성회사채 12,428,116,971 13,363,560,000 13,363,560,000 - 기타지급채무 10,844,158,143 10,844,158,143 10,844,158,143 - 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 18,135,051,442 568,338,347 17,566,713,095 파생상품금융부채 2,238,185,316 2,238,185,316 2,238,185,316 - 기타유동부채 2,718,172,182 2,753,334,077 2,753,334,077 - 장기차입금 14,000,000,004 15,565,586,855 803,100,000 14,762,486,855 비유동 회사채 10,189,348,954 11,758,687,500 719,250,000 11,039,437,500 기타비유동부채 612,170,479 647,416,215 - 647,416,215 합 계 133,470,614,461 138,517,767,931 94,501,714,267 44,016,053,665 <전기말> 매입채무 34,626,673,667 34,626,673,667 34,626,673,667 - 단기차입금 16,498,400,000 16,847,727,146 16,847,727,146 - 유동성장기부채 - - - - 유동성회사채 14,938,212,649 15,230,850,000 15,230,850,000 - 기타지급채무 10,501,507,337 10,501,507,337 10,501,507,337 - 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 21,684,545,844 1,735,126,425 19,949,419,419 파생상품금융부채 3,352,751,872 3,352,751,872 3,352,751,872 - 유동 금융보증부채 333,879,704 333,879,704 333,879,704 - 기타유동부채 3,195,107,709 3,240,653,294 3,240,653,294 - 비유동 회사채 12,283,581,499 14,001,750,000 850,920,000 13,150,830,000 비유동 금융보증부채 213,463,561 213,463,561 - 213,463,561 기타비유동부채 843,484,495 862,418,385 - 862,418,385 합 계 116,863,155,233 120,896,220,810 86,720,089,445 34,176,131,365 () 계약상 현금흐름에는 약정이자가 포함되어 있습니다. 29.5 자본위험 연결실체의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 연결실체의 자본을 관리하고 있습니다.연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산, 단기예치금, 장기예치금을 차감한 순부채와 자본으로구성되어있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 차입금 등 75,093,815,797 63,796,286,888 차감: 현금및현금성자산 등 (9,425,385,441) (39,095,879,156) 순차입금 65,668,430,356 24,700,407,732 자기자본 93,343,745,741 84,915,629,684 자기자본 대비 순차입금의 비율 70.4% 29.1% 29.6 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 파생상품금융자산 491,733,722 491,733,722 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,635,495,196 5,635,495,196 612,293,992 612,293,992 소 계 6,127,228,918 6,127,228,918 6,051,284,565 6,051,284,565 공정가치로 측정되지 않는 금융자산() 현금 및 현금성자산 9,388,310,223 9,388,310,223 39,095,860,872 39,095,860,872 단기금융상품 37,075,218 37,075,218 18,284 18,284 매출채권 28,149,723,091 28,149,723,091 25,755,472,940 25,755,472,940 기타수취채권 8,943,621,742 8,943,621,742 3,647,308,350 3,647,308,350 기타유동자산 232,721,307 232,721,307 18,082,191 18,082,191 장기금융상품 4,000,000 4,000,000 2,000,000 2,000,000 기타비유동자산 283,532,429 283,532,429 402,328,096 402,328,096 소 계 47,038,984,010 47,038,984,010 68,921,070,733 68,921,070,733 합 계 53,166,212,928 53,166,212,928 74,972,355,298 74,972,355,298 금융부채: 공정가치로 측정된 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 17,873,812,728 20,076,092,740 20,076,092,740 파생상품금융부채 2,238,185,316 2,238,185,316 3,352,751,872 3,352,751,872 소 계 20,111,998,044 20,111,998,044 23,428,844,612 23,428,844,612 공정가치로 측정되지 않는 금융부채() 매입채무 41,964,112,544 41,964,112,544 34,626,673,667 34,626,673,667 단기차입금 19,602,537,144 19,602,537,144 16,498,400,000 16,498,400,000 유동성장기부채 999,999,996 999,999,996 - - 유동 회사채 12,428,116,971 12,428,116,971 14,938,212,649 14,938,212,649 기타지급채무 10,844,158,143 10,844,158,143 10,501,507,337 10,501,507,337 유동 금융보증부채 - - 333,879,704 333,879,704 기타유동부채 2,718,172,182 2,718,172,182 3,195,107,709 3,195,107,709 장기차입금 14,000,000,004 14,000,000,004 - - 비유동 회사채 10,189,348,954 10,189,348,954 12,283,581,499 12,283,581,499 비유동 금융보증부채 - - 213,463,561 213,463,561 기타비유동부채 612,170,479 612,170,479 843,484,495 843,484,495 소 계 113,358,616,417 113,358,616,417 93,434,310,621 93,434,310,621 합 계 133,470,614,461 133,470,614,461 116,863,155,233 116,863,155,233 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융자산과 금융부채에 대해서는장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).<당분기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품금융자산 - - 491,733,722 491,733,722 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,375,196 - 5,100,120,000 5,635,495,196 당기손익-공정가치측정금융부채 5,549,821,730 - 12,323,990,998 17,873,812,728 파생상품금융부채 2,238,185,316 - - 2,238,185,316 합 계 8,323,382,242 - 17,915,844,720 26,239,226,962 <전기말> 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 612,293,992 - - 612,293,992 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 - - 20,076,092,740 파생상품금융부채 3,352,751,872 - - 3,352,751,872 합 계 24,041,138,604 - 5,438,990,573 29,480,129,177 연결실체는 상기 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분은 당기손익항목 또는 기타포괄손익항목으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다.30. 영업부문30.1 당기말과 전기말 현재 연결회사는 스티어링휠 단일의 사업부로 구성되어 있으며, 연결회사의 매출액중 10%를 초과하는 거래처는 대한민국의 현대자동차그룹 1곳으로 당기와 전기 중 동 거래처 대한 매출액은 각각 197,344백만원과 170,706백만원이며, 총매출액에서 차지하는 비중은 각각 98.00%와 97.89%입니다.30.2 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. 해당 국가 외부 고객으로부터의 수익(1) 비유동자산 (2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 한국 115,623,940,848 120,191,174,512 39,324,781,187 33,770,080,553 중국 19,434,646,403 16,308,263,534 7,271,321,501 7,241,650,345 기타 국가 66,311,466,293 37,886,623,936 38,533,723,306 14,497,760,589 합 계 201,370,053,544 174,386,061,982 85,129,825,994 55,509,491,487 (1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속됨(2) 금융상품 및 이연법인세자산을 포함하지 않은 금액임 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 9 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 8 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 58,941,952,814 75,163,256,992 현금및현금성자산 2,841,682,548 26,346,557,901 매출채권 19,212,193,521 17,056,534,634 기타수취채권 7,298,937,601 1,869,822,223 당기손익-공정가치측정금융자산 0 5,438,990,573 파생상품금융자산 491,733,722 0 재고자산 23,756,672,690 20,602,571,360 당기법인세자산 0 1,200,801,527 기타유동자산 5,340,732,732 2,647,978,774 비유동자산 136,912,490,985 97,954,078,016 장기금융상품 4,000,000 2,000,000 투자부동산 19,571,034,906 19,661,778,450 기타수취채권 1,187,220,287 1,187,220,287 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,635,495,196 612,293,992 종속기업투자주식 44,264,809,658 37,243,417,449 관계기업투자주식 21,500,000,000 0 유형자산 28,813,001,138 19,668,174,756 무형자산 10,511,780,049 14,101,905,797 기타비유동자산 202,977,570 324,348,111 이연법인세자산 5,222,172,181 5,152,939,174 자산총계 195,854,443,799 173,117,335,008 부채 유동부채 95,269,002,171 93,203,179,876 매입채무 29,287,757,269 26,824,788,921 단기차입금 17,715,137,144 14,690,000,000 유동성장기부채 999,999,996 0 유동성회사채 12,428,116,971 14,938,212,649 기타지급채무 9,824,598,386 9,634,623,688 당기법인세부채 2,125,264,323 0 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 20,076,092,740 파생상품금융부채 2,238,185,316 3,352,751,872 유동금융보증부채 0 333,879,704 기타 유동부채 2,776,130,038 3,352,830,302 비유동부채 24,745,470,458 13,046,185,769 장기차입금 14,000,000,004 0 비유동성회사채 10,189,348,954 12,283,581,499 순확정급여부채 32,958,788 3,954,053 비유동충당부채 304,242,893 311,974,546 비유동금융보증부채 0 213,463,561 기타 비유동 부채 218,919,819 233,212,110 부채총계 120,014,472,629 106,249,365,645 자본 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 주식발행초과금 38,719,285,820 38,719,285,820 기타자본 (8,019,263,553) (7,958,532,343) 이익잉여금(결손금) 37,382,379,903 28,349,646,886 자본총계 75,839,971,170 66,867,969,363 자본과부채총계 195,854,443,799 173,117,335,008 제 9 기 3분기말 제 8 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 41,701,013,892 132,840,995,747 40,051,898,917 129,941,787,906 매출원가 38,327,282,096 117,003,449,607 32,675,386,699 110,445,918,927 매출총이익 3,373,731,796 15,837,546,140 7,376,512,218 19,495,868,979 판매비와관리비 3,253,928,476 10,731,408,965 4,489,541,507 11,115,316,711 영업이익(손실) 119,803,320 5,106,137,175 2,886,970,711 8,380,552,268 기타수익 575,441,877 1,967,136,722 952,562,677 2,856,336,538 기타비용 5,844,006 2,167,874,374 62,527,586 3,122,612,505 금융수익 44,049,848 9,016,219,654 2,566,294,187 3,689,539,346 금융비용 1,218,182,449 2,500,252,510 1,688,223,296 4,287,570,469 법인세비용차감전순이익(손실) (484,731,410) 11,421,366,667 4,655,076,693 7,516,245,178 법인세비용(수익) 1,566,615,593 2,387,065,632 953,953,324 1,570,895,241 당기순이익(손실) (2,051,347,003) 9,034,301,035 3,701,123,369 5,945,349,937 기타포괄손익 (88,651,968) (62,299,228) (4,675,150,472) (4,811,825,775) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (88,651,968) (62,299,228) (4,675,150,472) (4,811,825,775) 확정급여제도의 재측정요소 (521,366) (1,568,018) (4,380,401) (14,801,923) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (88,130,602) (60,731,210) (4,670,770,071) (4,797,023,852) 총포괄손익 (2,139,998,971) 8,972,001,807 (974,027,103) 1,133,524,162 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (133) 582 289 485 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (133) 578 213 398 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 5,899,330,500 25,271,228,008 (1,659,782) 39,045,614,985 70,214,513,711 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 5,945,349,937 5,945,349,937 확정급여제도의 재측정요소 0 0 (14,801,923) (14,801,923) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (4,797,023,852) (4,797,023,852) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 현금배당 0 0 0 (2,359,732,200) (2,359,732,200) 신주인수권 행사 81,042,500 827,454,344 0 0 908,496,844 전환사채의 전환 411,059,500 4,187,429,666 0 0 4,598,489,166 2023.09.30 (기말자본) 6,391,432,500 30,286,112,018 (4,798,683,634) 42,616,430,799 74,495,291,683 2024.01.01 (기초자본) 7,757,569,000 38,719,285,820 (7,958,532,343) 28,349,646,886 66,867,969,363 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 9,034,301,035 9,034,301,035 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 (1,568,018) (1,568,018) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (60,731,210) 0 (60,731,210) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 현금배당 0 0 0 0 0 신주인수권 행사 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 2024.09.30 (기말자본) 7,757,569,000 38,719,285,820 (8,019,263,553) 37,382,379,903 75,839,971,170 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 8 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 9,293,773,802 5,437,779,584 영업에서 창출된 현금흐름 2,538,825,858 9,024,319,074 이자수취 50,651,337 1,378,878,703 이자지급 (2,316,026,496) (3,902,484,797) 배당금수취 8,133,954,000 2,062,500,000 법인세의 환급(납부) 886,369,103 (3,125,433,396) 투자활동현금흐름 (40,658,287,394) (17,299,601,130) 단기대여금의 회수 0 5,000,000,000 유형자산의 처분 84,000,000 129,322,000 무형자산의 처분 3,410,000,000 0 단기금융상품의 처분 3,000,000,000 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,491,955,000 0 임차보증금의 회수 178,892,000 10,000,000 단기금융상품의 취득 (3,000,000,000) 0 장기금융상품의 증가 (2,000,000) 0 단기대여금의 대여 (5,000,000,000) (8,000,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (5,100,120,000) (5,999,940,000) 종속기업투자주식의 취득 (7,021,392,209) (4,568,369,500) 관계기업투자주식의 취득 (21,500,000,000) 0 유형자산의 취득 (11,131,247,319) (2,670,783,630) 무형자산의 취득 (63,374,866) (974,440,000) 임차보증금의 증가 (5,000,000) (225,390,000) 재무활동현금흐름 7,858,517,333 (5,528,965,354) 단기차입금의 차입 12,932,344,487 9,810,162,210 장기차입금의 차입 15,000,000,000 0 전환사채의 발행 11,000,000,000 0 신주인수권부사채의 발행 0 16,448,530,270 파생상품금융부채의 발행 0 3,551,469,730 회사채의 발행 10,112,775,000 5,389,180,000 신주인수권의 행사 0 876,825,390 단기차입금의 상환 (9,907,207,343) (7,847,141,728) 유동성장기차입금의 상환 0 (400,000,000) 회사채의 상환 (15,000,000,000) (8,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융부채의 상환 (15,390,731,555) (22,109,441,860) 파생상품금융부채의 상환 (675,421,590) 0 리스부채의 상환 (213,241,666) (888,817,166) 배당금지급 0 (2,359,732,200) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (23,505,996,259) (17,390,786,900) 외화표시 현금및현금성자산효과 1,120,906 198,303,466 기초의 현금 26,346,557,901 30,923,666,946 기말의 현금 2,841,682,548 13,731,183,512 제 9 기 3분기 제 8 기 3분기 5. 재무제표 주석 제9(당)기 3분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 제8(전)기 3분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 09월 30일까지 주식회사 DH오토리드 1. 일반사항 주식회사 DH오토리드(이하 '당사')는 주식회사 대유플러스의 자동차 스티어링휠 사업부문을 2016년 10월 1일자로 물적분할하여 설립되었으며, 2018년 12월 07일 대한민국 코스닥시장에 신규상장하였습니다. 회사의 본점은 전라북도 완주군 봉동읍에 위치하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) (주)디에이치글로벌 4,869,364 31.38% (주)디에이치오토웨어 2,585,856 16.67% (주)대유플러스 3,044,246 19.62% 기타주주 5,015,672 32.33% 합 계 15,515,138 100.00% 2. 중요한 회계정책 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 2.1 분기재무제표의 작성기준 당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정으로 인해 자기상품의 이전이 부채의 결제에 포함됨에 따라, 당분중 발행한 제12회 사모전환사채는 보고기간종료일 현재 1년이내에 전환권의 행사가 가능하므로 유동성항목으로 분류되었습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.3. 회계추정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품4.1 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 2,841,682,548 - - - 2,841,682,548 매출채권 19,212,193,521 - - - 19,212,193,521 기타수취채권 8,486,157,888 - - - 8,486,157,888 파생상품금융자산 - - - 491,733,722 491,733,722 기타유동자산 232,721,307 - - - 232,721,307 장기금융상품 4,000,000 - - - 4,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,635,495,196 - - 5,635,495,196 기타비유동자산 202,977,570 - - - 202,977,570 합 계 30,979,732,834 5,635,495,196 - 491,733,722 37,106,961,752 <전기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 26,346,557,901 - - - 26,346,557,901 매출채권 17,056,534,634 - - - 17,056,534,634 기타수취채권 3,057,042,510 - - - 3,057,042,510 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 - 5,438,990,573 기타유동자산 18,082,191 - - - 18,082,191 장기금융상품 2,000,000 - - - 2,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 612,293,992 - - 612,293,992 기타비유동자산 324,348,111 - - - 324,348,111 합 계 46,804,565,347 612,293,992 5,438,990,573 - 52,855,849,912 4.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 29,287,757,269 - - 29,287,757,269 단기차입금 17,715,137,144 - - 17,715,137,144 유동성장기부채 999,999,996 - - 999,999,996 유동성사채 12,428,116,971 - - 12,428,116,971 기타지급채무 9,824,598,386 - - 9,824,598,386 당기손익-공정가치측정금융부채 - 17,873,812,728 - 17,873,812,728 파생상품금융부채 - - 2,238,185,316 2,238,185,316 기타유동부채 2,160,884,884 - - 2,160,884,884 장기차입금 14,000,000,004 - - 14,000,000,004 회사채 10,189,348,954 - - 10,189,348,954 기타비유동부채 218,919,819 - - 218,919,819 합 계 96,824,763,427 17,873,812,728 2,238,185,316 116,936,761,471 <전기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 26,824,788,921 - 26,824,788,921 단기차입금 14,690,000,000 - 14,690,000,000 유동성사채 14,938,212,649 14,938,212,649 기타지급채무 9,634,623,688 - 9,634,623,688 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 20,076,092,740 파생상품금융부채 - 3,352,751,872 3,352,751,872 유동금융보증부채 333,879,704 333,879,704 기타유동부채 2,747,787,319 - 2,747,787,319 회사채 12,283,581,499 12,283,581,499 비유동금융보증부채 213,463,561 213,463,561 기타비유동부채 233,212,110 233,212,110 합 계 81,899,549,451 20,076,092,740 3,352,751,872 105,328,394,063 5. 당기손익-공정가치측정금융자산5.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 채무증권 - 5,438,990,573 합 계 - 5,438,990,573 유동 - 5,438,990,573 비유동 - - 5.2 채무증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 사채의 권면총액 발행일 만기일 전환가액 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 취득원가 장부금액 ㈜대유에이텍 제21회 사모전환사채 5,000,000,000 2021-02-18 2024-02-18 2,226 - - 5,000,000,000 5,438,990,573 합 계 - - 5,000,000,000 5,438,990,573 5.3 당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 5,438,990,573 5,745,550,000 취득 - - 처분 (5,491,955,000) - 공정가치변동 52,964,427 (262,800,070) 기말 - 5,482,749,930 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6.1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 지분증권 5,635,495,196 612,293,992 합 계 5,635,495,196 612,293,992 유동 - - 비유동 5,635,495,196 612,293,992 6.2 지분증권의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 구 분 주식수(주) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 (주)대유에이텍 상장 509,396 1.09% 1,642,043,702 535,375,196 1,642,043,702 612,293,992 (주)동강홀딩스(1) 비상장 5,180 3.45% 2,999,971,100 - 2,999,971,100 - (주)위니아에이드(2) 상장 975,600 6.34% 5,999,940,000 - 5,999,940,000 - (주)디에이치글로벌 비상장 14,167 8.04% 5,100,120,000 5,100,120,000 - - 합 계 15,742,074,802 5,635,495,196 10,641,954,802 612,293,992 (1) (주)동강홀딩스의 주식가치 평가 결과 지분가치가 0원으로 산출되어 장부금액과 공정가치의 차이를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실로 반영하였습니다.(2) (주)위니아에이드는 2023년 11월 27일 "최대주주변경" 공시를 하였으며, 이는 코스닥시장상장규정 제56조 제1항 제3호 사목 및 동 규정 시행세칙 제 61조 제1항 제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유에 해당하여 2023년 11월 28일부터 주권 매매거래가 정지되었고, 한국거래소에서 2024년 01월 10일 (주)위니아에이드를 상장적격성 실질심사 대상으로 결정함에 따라 주권 매매거래 재개의 가능성이 낮다고 판단되어 지분가치를 0원으로 산정하고, 장부금액과 공정가치의 차이를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실로 반영하였습니다. 6.3 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 612,293,992 6,730,408,387 취득 5,100,120,000 5,999,940,000 처분 - - 공정가치변동() (76,918,796) (6,072,182,092) 기말 5,635,495,196 6,658,166,295 () 법인세효과가 차감된 순금액이 기타포괄손익계산서의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익으로 반영되어 있습니다. 7. 종속기업투자주식7.1 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 주요영업활동 법인설립및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.(1) (구, DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V) 자동차 부품 제조 멕시코 12월 97.9% 20,193,339,336 97.0% 13,171,947,127 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 자동차 부품 제조 중국 12월 100.0% 5,521,153,680 100.0% 5,521,153,680 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd (구, 염성동강디안시기차부건(유)) 자동차 부품 제조 중국 12월 51.0% 1,390,166,246 51.0% 1,390,166,246 BEIJING DH Autolead Co., Ltd (구, 북경대유디안시기차부건(유)) 자동차 부품 제조 중국 12월 100.0% 11,565,568,626 100.0% 11,565,568,626 DH Autolead SLOVAKIA s.r.o. (구, DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o.) 자동차 부품 제조 슬로바키아 12월 100.0% 854,915,000 100.0% 854,915,000 DH Autolead VINA CO.,LTD. (구, DAYOU AP VINA CO.,LTD.) 자동차 부품 제조 베트남 12월 51.0% 171,297,270 51.0% 171,297,270 DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.(2) (구, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD.) 자동차 부품 제조 태국 12월 99.96% 4,568,369,500 99.96% 4,568,369,500 합 계 37,243,417,449 37,243,417,449 (1) 당사는 2024년 06월, DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.에 유상증자(약 70억원)를 하였고, 단독참여로 지분율이 소폭 변동되었습니다.(2) 당사는 2023년 06월, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD.을 신규설립하였습니다.7.2 당분기와 전분기의 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.() (구, DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V) 13,171,947,127 7,021,392,209 - - 20,193,339,336 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 5,521,153,680 - - - 5,521,153,680 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd (구, 염성동강디안시기차부건(유)) 1,390,166,246 - - - 1,390,166,246 BEIJING DH Autolead Co., Ltd (구, 북경대유디안시기차부건(유)) 11,565,568,626 - - - 11,565,568,626 DH Autolead SLOVAKIA s.r.o. (구, DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o.) 854,915,000 - - - 854,915,000 DH Autolead VINA CO.,LTD. (구, DAYOU AP VINA CO.,LTD.) 171,297,270 - - - 171,297,270 DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD. (구, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD.) 4,568,369,500 - - - 4,568,369,500 합 계 37,243,417,449 7,021,392,209 - - 44,264,809,658 ()당사는 2024년 06월, DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.에 유상증자(약 70억원)를 하였고, 단독참여로 지분율이 소폭 변동되었습니다.<전분기> 회사명 기초 취득 처분 대체() 기말 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V. (구, DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V) 13,171,947,127 - - - 13,171,947,127 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 5,521,153,680 - - - 5,521,153,680 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd (구, 염성동강디안시기차부건(유)) 1,390,166,246 - - - 1,390,166,246 BEIJING DH Autolead Co., Ltd (구, 북경대유디안시기차부건(유)) 11,565,568,626 - - - 11,565,568,626 DH Autolead SLOVAKIA s.r.o. (구, DAYOU AP SLOVAKIA s.r.o.) 854,915,000 - - - 854,915,000 DH Autolead VINA CO.,LTD. (구, DAYOU AP VINA CO.,LTD.) 171,297,270 - - - 171,297,270 DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.()(구, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD.) - 4,568,369,500 - - 4,568,369,500 합 계 32,675,047,949 4,568,369,500 - - 37,243,417,449 () 당사는 2023년 06월, DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD.을 신규설립하였습니다. 8. 관계기업투자주식8.1 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식은 다음과 같습니다(단위:원). 회사명 주요영업활동 소재지 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF)() 기관전용 사모집합투자기구 투자목적회사 국내 50.0% 21,500,000,000 0% - 합 계 50.0% 21,500,000,000 0% - () 당사를 포함한 엔알제일호재기지원펀드는 서울회생법원으로부터 회생회사 대유플러스(주)의 최종 인수예정자로 통보 받았으며, 2024년 09월 03일 잔금을 납부하여 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사의 지분 50%를 취득하였습니다.8.2 당분기와 전분기중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 - 18,381,154,640 취득 21,500,000,000 - 처분 - - 기말 21,500,000,000 18,381,154,640 9. 유형자산9.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액(1) 장부금액 취득원가 감가누계액(1) 장부금액 토지(2) 7,405,935,726 - 7,405,935,726 4,273,648,934 - 4,273,648,934 건물(2) 14,003,388,977 (1,879,144,918) 12,124,244,059 8,098,812,231 (1,688,224,297) 6,410,587,934 구축물(2) 774,049,160 (132,197,564) 641,851,596 774,049,160 (117,689,429) 656,359,731 시설장치(2) 3,648,016,820 (2,718,196,987) 929,819,833 3,290,016,820 (2,448,745,801) 841,271,019 기계장치(2) 9,156,589,942 (7,981,632,186) 1,174,957,756 9,018,889,942 (7,337,877,118) 1,681,012,824 기타의유형자산 12,904,370,758 (9,236,563,142) 3,667,807,616 11,691,887,348 (8,148,427,612) 3,543,459,736 건설중인자산 2,553,085,851 - 2,553,085,851 1,769,027,480 - 1,769,027,480 사용권자산 410,720,467 (95,421,766) 315,298,701 751,789,218 (258,982,120) 492,807,098 합 계 50,856,157,701 (22,043,156,563) 28,813,001,138 39,668,121,133 (19,999,946,377) 19,668,174,756 (1) 국고보조금 포함(2) 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공(채권최고액 30,000백만원)되어 있습니다. 9.2 당분기와 전분기의 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 4,273,648,934 3,132,286,792 - - - 7,405,935,726 건물 6,410,587,934 5,904,576,746 - (190,920,621) - 12,124,244,059 구축물 656,359,731 - - (14,508,135) - 641,851,596 시설장치 841,271,019 86,000,000 - (269,451,186) 272,000,000 929,819,833 기계장치 1,681,012,824 76,500,000 - (582,555,068) - 1,174,957,756 기타의유형자산 3,543,459,736 894,523,410 (63,510,006) (1,090,325,524) 383,660,000 3,667,807,616 건설중인자산 1,769,027,480 1,523,718,371 (84,000,000) - (655,660,000) 2,553,085,851 사용권자산 492,807,098 356,485,540 (340,765,511) (193,228,426) - 315,298,701 합 계 19,668,174,756 11,974,090,859 (488,275,517) (2,340,988,960) - 28,813,001,138 <전분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 4,273,648,934 - - - - 4,273,648,934 건물 6,615,943,958 - - (154,017,018) - 6,461,926,940 구축물 675,703,911 - - (14,508,135) - 661,195,776 시설장치 1,171,960,179 - - (248,016,870) - 923,943,309 기계장치 2,433,356,087 82,146,724 - (625,347,970) - 1,890,154,841 기타의유형자산 4,305,783,477 333,976,092 (13,000) (1,150,011,658) 335,115,000 3,824,849,911 건설중인자산 683,122,003 21,523,613,845 (129,314,000) - (335,115,000) 21,742,306,848 사용권자산 386,528,814 1,077,465,437 (32,516,375) (867,949,517) - 563,528,359 합 계 20,546,047,363 23,017,202,098 (161,843,375) (3,059,851,168) - 40,341,554,918 9.3 보험가입자산당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치 등에 23,207백만원의 부보금액으로 화재보험 등을 가입하고 있고, 부보금액 중 13,784백만원을 당사의 차입금과 관련하여 금융기관에 담보제공하고 있습니다.(단위:원) 구분 부보금액 질권설정 금액 차입금액 비고 완주1공장(토지,건물,기계장치 일부) 15,170,858,400 8,000,000,000 14,215,137,144 우리은행 완주2공장(토지,건물) 2,234,062,000 783,500,000 통합연구소 5,792,000,000 5,000,000,000 10,000,000,000 국민은행 기타(기숙사) 10,000,000 - - - 합계 23,206,920,400 13,783,500,000 24,215,137,144 - 10. 무형자산10.1 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액() 장부가액 취득원가 감가누계액() 장부가액 영업권 10,027,747,697 - 10,027,747,697 10,027,747,697 - 10,027,747,697 회원권 219,525,600 - 219,525,600 3,785,545,600 - 3,785,545,600 특허권 35,084,955 (10,357,844) 24,727,111 22,430,320 (8,220,818) 14,209,502 소프트웨어 1,716,720,729 (1,476,941,088) 239,779,641 1,659,720,729 (1,385,317,731) 274,402,998 합 계 11,999,078,981 (1,487,298,932) 10,511,780,049 15,495,444,346 (1,393,538,549) 14,101,905,797 () 국고보조금 포함 10.2 당분기와 전분기의 무형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 상각() 대체 기말 영업권 10,027,747,697 - - - - 10,027,747,697 회원권 3,785,545,600 - (3,566,020,000) - - 219,525,600 특허권 14,209,502 6,374,866 - (2,137,026) 6,279,769 24,727,111 소프트웨어 274,402,998 57,000,000 - (91,623,357) - 239,779,641 합 계 14,101,905,797 63,374,866 (3,566,020,000) (93,760,383) 6,279,769 10,511,780,049 () 국고보조금 수취로 인한 효과 포함<전분기> 구 분 기초 취득 처분 상각 () 대체 기말 영업권 10,027,747,697 - - - - 10,027,747,697 회원권 1,650,325,600 2,135,220,000 - - - 3,785,545,600 특허권 16,452,518 - - (1,682,262) - 14,770,256 소프트웨어 394,991,788 39,220,000 - (125,563,952) - 308,647,836 합 계 12,089,517,603 2,174,440,000 - (127,246,214) - 14,136,711,389 () 국고보조금 수취로 인한 효과 포함10.3 당사는 당분기와 전분기 중 무형자산상각비를 전액 판매비와관리비로 처리하였습니다.10.4 당분기와 전분기 중 연구개발비로 지출된 총액은 2,082백만원과 1,515백만원이며, 전액 제조원가로 처리하였습니다.11. 투자부동산11.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 현황은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가누계액() 장부가액 취득원가 감가누계액() 장부가액 투자부동산(토지) 15,774,641,625 (918,910,398) 14,855,731,227 15,774,641,625 (918,910,398) 14,855,731,227 투자부동산(건물) 4,839,655,943 (124,352,264) 4,715,303,679 4,839,655,943 (33,608,720) 4,806,047,223 합 계 20,614,297,568 (1,043,262,662) 19,571,034,906 20,614,297,568 (952,519,118) 19,661,778,450 () 투자부동산(토지)의 손상차손누계액이 포함되어 있습니다.11.2 당분기와 전분기의 투자부동산 변동은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각(1) 대체 기말 투자부동산(토지)(2) 14,855,731,227 - - - 14,855,731,227 투자부동산(건물)(2) 4,806,047,223 (90,743,544) 4,715,303,679 합 계 19,661,778,450 - - (90,743,544) - 19,571,034,906 (1) 기타매출원가로 분류된 투자건물의 감가상각액이 포함되어 있습니다.(2) 당사는 전기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다. <전분기> 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 투자부동산(건물) 22,497,443,611 - - (430,775,586) - 22,066,668,025 합 계 22,497,443,611 - - (430,775,586) - 22,066,668,025 11.3 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 임대수익 755,035,308 1,065,600,000 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) (90,743,544) (430,775,586) 합 계 664,291,764 634,824,414 11.4 당분기와 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 투자부동산(토지) 14,855,731,227 4,806,047,223 14,855,731,227 14,855,731,227 투자부동산(건물) 4,715,303,679 14,855,731,227 4,806,047,223 4,806,047,223 합 계 19,571,034,906 19,661,778,450 19,661,778,450 19,661,778,450 11.5 투자부동산 보험가입자산당분기말 현재 당사는 투자부동산에 2,850백만원의 부보금액으로 화재보험 등을 가입하고 있습니다. 12. 차입금과 회사채12.1 당분기말과 전기말 현재 단기차입금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 산업온랜딩 KEB하나은행 5.48% - 5,000,000,000 운영자금 우리은행 5.48% 5,000,000,000 - 구매자금 우리은행 6.25% 4,215,137,144 - 운영자금 현대커머셜 5.40% 800,000,000 1,000,000,000 운영자금 한국산업은행 4.84% 5,000,000,000 5,000,000,000 운영자금 수출입은행 4.55% 2,700,000,000 3,000,000,000 운영자금 전북은행 5.42% - 690,000,000 합 계 17,715,137,144 14,690,000,000 12.2 당분기말과 전기말 현재 장기차입금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 우리은행 5.90% 5,000,000,000 - 시설자금 국민은행 5.13% 5,000,000,000 운영자금 국민은행 6.29% 5,000,000,000 - 차감 : 유동성 대체 (999,999,996) - 합 계 14,000,000,004 - 12.3 금융기관차입금과 관련하여 당사의 유형자산(투자부동산 포함) 및 재고자산이 금융기관에 담보제공되어 있고(주석 9, 11, 27 참조), 서울보증보험으로부터 보증서를 발급하여 금융기관에 제공하고있습니다(주석 27 참조). 12.4 당분기말과 전기말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 차입처 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 제5회 무보증 사모사채 P-CBO 무보증 사모사채 2021-04-28 2024-04-28 3.08% - 15,000,000,000 제8회 무보증 사모사채(1) P-CBO 무보증 사모사채 2022-09-29 2025-09-29 7.16% 7,000,000,000 7,000,000,000 제10회 무보증 사모사채(2) P-CBO 무보증 사모사채 2023-06-26 2025-06-26 6.24% 5,600,000,000 5,600,000,000 제11회 무보증 사모사채(3) P-CBO 무보증 사모사채 2024-04-29 2026-04-29 6.85% 10,500,000,000 - 차 감 : 사채할인발행차금 (482,534,075) (378,205,852) 합 계 22,617,465,925 27,221,794,148 유동 12,428,116,971 14,938,212,649 비유동 10,189,348,954 12,283,581,499 (1) 후순위채권 231,000,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어있습니다.(2) 후순위채권 190,400,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어있습니다. (3) 후순위채권 357,000,000원(액면금액)이 담보제공(질권설정)되어있습니다.13. 당기손익-공정가치측정금융부채13.1 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 발행일 표면금리(%) 만기일 액면금액 당분기말 전기말 6회 공모전환사채(1) 2021-06-11 1.00% 2024-06-11 - - 1,287,807,005 9회 공모신주인수권부사채(1)(2) 2023-06-05 2.00% 2026-06-05 5,494,873,000 5,549,821,730 18,788,285,735 12회 사모전환사채(1)(3) 2024-06-07 1.00% 2029-06-07 11,000,000,000 12,323,990,998 - 합 계 16,494,873,000 17,873,812,728 20,076,092,740 유동 17,873,812,728 20,076,092,740 비유동 - - (1) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채는 사채권자의 보통주 전환권 및 신주인수권, 조기상환청구권, 당사의 수의상환청구권이 부여되어 있는 복합상품으로서, 당사는 동 전환사채와 신주인수권부사채를 당기손익측정항목으로 지정하였으며, 보고기간종료일 현재 공정가치와 장부금액의 차이를 기타비용으로 반영하였습니다.(2) 상기 9회 공모신주인수권부사채는 신주인수권이 분리형으로, 신주인수권이 제외된 조기상환권을 포함한 사채를 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하였으며, 분리된 신주인수권은 파생상품금융부채로 분류하였습니다.(3) 상기 12회 사모전환사채의 만기는 보고기간종료일 현재 1년을 초과하지만, 전환권 행사를 통한 부채의 결제가 1년이내에 가능하므로 유동부채로 분류하고 있습니다. 13.2 당분기말 현재 제9회 신주인수권부사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제9회 공모 신주인수권부사채 권면총액 5,494,873천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 2.0% 2. 이자지급시기 : 매 3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매 3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연복리 4.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 5월 15일에 권면금액의 만기보장수익률 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 공모 사채와 인수권의 분리여부 분리형 신주대금 납입방법 현금 납입 또는 사채 대용 납입 신주인수권 행사에관한 사항 행사비율(%) 145.2305 행사가액 (원/주)() 3,491 행사에 따라 발행할 주식의 종류 (주)DH오토리드 기명식 보통주식 신주인수권 행사기간 시작일 2023년 07월 05일 종료일 2026년 05월 05일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 사채의 발행일로부터 18개월을 초과하는 2024년 12월 05일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률 4.0%(3개월단위 복리계산)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 또한 이자지급일은 이자기산일에 포함하지 아니한다. () Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 70%를 한도로 조정할 수 있습니다. 13.3 당분기말 현재 제12회 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제12회 사모전환사채 권면총액 11,000,000천원 이자지급방법 1. 표면금리는 연 1.0% 2. 이자지급시기 : 매 3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급 원금상환방법 1. 조기상환수익률 및 만기보장수익율 : 연 2.0%(3개월단위 복리계산) 2. 상환방법 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 6월 7일에 권면금액의 만기보장수익률 105.2447%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채발행방법 사모 전환권 행사에관한 사항 전환비율(%) 100 전환가액 (원/주)() 2,930 전환에 따라 발행할 주식의 종류 (주)DH오토리드 기명식 보통주식 전환청구기간 시작일 2025년 06월 07일 종료일 2029년 05월 07일 투자자의 조기상환권에 관한 사항 본 사채의 인수인은 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 06월 07일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권에 관한 사항 사채의 발행일 이후 12개월이 경과한 날(2025년 06월 07일)부터 발행일 이후 24개월이 경과한 날(2026년 06월 07일)까지의 기간(이하 “매도청구권 청구기간”) 중 2025년 06월 07일 및 매 3개월마다 도래하는 발행일의 응당일(이하 “매매대금 지급기일”)에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 “매수인”)에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 매도청구권자의 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 단, 매도청구권자는 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 본 사채 인수계약 제3조에 따라 인수한 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없다. () Refixing조건에 의해 행사가액이 최초행사가액의 85%를 한도로 조정할 수 있으며, 전환가액의 하향조정이 있은 후에는 최초 전환가액을 한도로 상향조정 할 수 있습니다. 12.4 당분기 및 전분기 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 장부가액 금융부채평가이익 금융부채평가손실 금융부채처분이익 6회 공모전환사채 - - 51,904,041 - 9회 공모신주인수권부사채 5,549,821,730 - 812,556,504 - 12회 사모전환사채 12,323,990,998 - 827,617,373 - 합계 17,873,812,728 - 1,692,077,918 - <전분기> 구 분 장부가액 금융부채평가이익 금융부채평가손실 금융부채처분이익 금융부채처분손실 3회 공모신주인수권부사채 - 642,137 - 610,000 - 6회 공모전환사채 3,479,806,590 398,135,479 162,192,959 297,960,180 7회 사모전환사채 6,246,083,570 - 408,444,386 - - 9회 공모신주인수권부사채 17,389,615,867 - 953,466,901 - - 합계 27,115,506,027 398,777,616 1,361,911,287 162,802,959 297,960,180 12.5 당분기 및 전분기 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 관련 손익을 제외한 법인세비용 차감전계속사업손익은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 법인세비용 차감전계속사업손익 11,421,366,667 7,516,245,178 평가손익 (1,692,077,918) (963,133,671) 처분손익 - (135,157,221) 평가손익 제외 법인세비용 차감전계속사업손익 13,113,444,585 8,614,536,070 14. 파생상품부채당분기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 신주인수권 행사에 따라발행할 주식수(주) 행사가액 당분기말 전기말 9회 공모신주인수권부사채 신주인수권() 4,495,888 3,491 2,238,185,316 3,352,751,872 합 계 2,238,185,316 3,352,751,872 유동 2,238,185,316 3,352,751,872 비유동 - - () 상기 9회 공모신주인수권부사채 신주인수권은 9회 공모신주인수권부사채 발행시 분리된 신주인수권의 공정가치로서, 당기중 공정가치 변동으로 파생상품금융부채평가이익 447,079,583원을 인식하였습니다(23주석참조).15. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.15.1 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산() : 부동산 11,151,000 462,975,515 기타자산 304,147,701 29,831,583 합 계 315,298,701 492,807,098 리스부채() : 유동 103,167,565 223,457,261 비유동 218,919,819 233,212,110 합 계 322,087,384 456,669,371 () 사용권자산은 유형자산에 포함되어 있으며, 리스부채는 기타부채에 포함되어 있습니다. 15.2 당분기와 전분기의 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 : 부동산 118,484,888 811,872,850 기타자산 74,743,538 56,076,667 합 계 193,228,426 867,949,517 리스부채 이자비용 43,917,627 56,418,417 단기리스료 169,225,525 117,065,090 소액자산 리스료 57,732,609 55,692,055 변동리스료 428,540 1,576,307 () 단기리스에 해당되는 소액자산의 리스비용은 단기리스비용으로 표기하였습니다.16. 순확정급여부채16.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 90,077,838 62,098,092 사외적립자산의 공정가치 (57,119,050) (58,144,039) 소 계 32,958,788 3,954,053 순확정급여부채 32,958,788 3,954,053 16.2 당분기와 전분기중 순확정급여부채와 관련한 손익은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 33,054,438 254,036,642 이자원가 1,895,148 1,664,013 사외적립자산 이자수익 (2,427,135) (54,413,400) 합 계 32,522,451 201,287,255 17. 충당부채 17.1 당분기말과 전기말 현재 충당부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 181,496,386 182,199,153 기타장기종업원급여충당부채 122,746,507 129,775,393 합 계 304,242,893 311,974,546 17.2 당분기와 전분기의 판매보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 182,199,153 484,704,697 설정액 83,386,019 590,988,335 사용액 (84,088,786) (425,427,471) 기말 181,496,386 650,265,561 17.3 당분기와 전분기의 기타장기종업원급여충당부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 기초 129,775,393 141,886,255 설정액 21,987,114 18,171,945 사용액 (29,016,000) (32,900,000) 기말 122,746,507 127,158,200 () 당사는 장기근속포상금 제도와 관련하여 장기근속 임직원에 대하여 특별포상을 부여하는 바, 각 근속연수에 따른 지급예상액의 현재가치를 보험수리적 평가방법을 적용하여 충당부채로 인식하고 있습니다.18. 납입자본18.1 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 단위 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 주 400,000,000 400,000,000 발행한 주식의 총수 주 15,515,138 15,515,138 1주당 액면금액 원 500 500 자본금 원 7,757,569,000 7,757,569,000 18.2 당분기말과 전기말 현재 자본금 및 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 자본금 7,757,569,000 7,757,569,000 주식발행초과금 38,719,285,820 38,719,285,820 합 계 46,476,854,820 46,476,854,820 18.3 당분기와 전분기 중 자본금 및 기타불입자본의 변동은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 자본금 주식발행초과금 자본금 주식발행초과금 기초 7,757,569,000 38,719,285,820 5,899,330,500 25,271,228,008 신주인수권의 행사 - - 81,042,500 827,454,344 전환권의 행사 - - 411,059,500 4,187,429,666 기말 7,757,569,000 38,719,285,820 6,391,432,500 30,286,112,018 19. 기타자본19.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (8,312,063,553) (8,251,332,343) 주식매입선택권 292,800,000 292,800,000 합 계 (8,019,263,553) (7,958,532,343) 19.2 당분기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 1차 부여시점 2019년 3월 27일 부여방법 신주발행교부, 자기주식교부 및 차액보상방법 중행사시점의 이사회 결정에 따름 가득조건 및 행사가능기간 부여일로부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 행사가능 행사가능기간 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년이내 총 부여주식수 320,000 행사가격() 5,641 () 당사는 주식선택권의 보상원가를 블랙숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였습니다.당사는 1차례에 걸쳐 상기 조건의 주식선택권을 주요 경영진에게 부여하였으며, 이 주식선택권이 가득되면 행사가격으로 매수할 수 있습니다.19.3 당분기와 전분기중 주식선택권과 관련해 인식된 비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구분 당분기 전분기 총보상원가 292,800,000 292,800,000 기인식 주식보상원가 292,800,000 292,800,000 분기에 인식한 주식보상원가 - - 분기말 누적인식 주식보상원가 292,800,000 292,800,000 20. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 1,117,694,560 1,117,694,560 미처분이익잉여금 36,264,685,343 27,231,952,326 합 계 37,382,379,903 28,349,646,886 21. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 매출원가와 판매비와관리비로 계상한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 및 상품의 매입 (2,358,118,801) (3,099,245,253) (2,437,507,767) (720,016,136) 원,부재료의 사용 29,018,118,052 85,265,193,383 24,081,381,876 75,547,895,223 종업원급여 4,363,382,146 12,622,226,707 4,216,443,576 11,646,352,438 외주용역비용 6,620,904,354 20,067,089,953 5,879,992,661 20,610,734,915 전력비 및 가스연료비 321,458,301 921,939,769 311,556,561 906,958,840 유무형자산 및 투자부동산 상각비 796,008,516 2,332,264,461 911,731,804 2,749,923,451 사용권자산감가상각비 32,832,614 193,228,426 297,367,382 867,949,517 운반비 677,303,086 2,016,568,218 662,382,666 2,214,795,585 지급수수료 360,112,509 1,207,249,100 440,902,857 1,258,483,299 기타비용 1,749,209,795 6,208,343,808 2,800,676,590 6,478,158,506 합 계 41,581,210,572 127,734,858,572 37,164,928,206 121,561,235,638 22. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,447,132,043 4,173,876,976 1,354,210,410 3,518,697,815 퇴직급여 85,782,239 236,142,901 115,114,807 319,958,209 복리후생비 91,855,277 342,403,415 95,683,211 370,776,711 여비교통비 79,943,197 213,219,217 61,100,415 139,372,687 접대비 43,848,727 152,657,948 50,426,587 143,084,587 통신비 5,778,293 17,556,035 6,275,014 17,456,055 세금과공과금 115,373,320 591,876,670 215,584,010 306,522,968 감가상각비 43,173,381 112,441,331 34,381,278 102,706,525 사용권자산감가상각비 32,832,614 193,228,426 297,367,382 867,949,517 지급임차료 32,827,384 96,917,140 24,824,785 78,368,352 수선비 92,941,000 491,855,545 93,142,000 96,187,000 보험료 107,275,462 363,830,480 79,475,633 355,216,603 차량유지비 9,475,498 29,956,146 8,133,972 23,956,039 운반비 566,351,455 1,697,719,911 536,138,296 1,758,170,706 소모품비 8,478,683 68,492,922 40,986,430 86,353,755 지급수수료 260,013,625 1,045,225,290 380,407,228 1,159,935,222 대손상각비 - - 759,735,900 773,156,006 무형자산상각비 27,090,370 93,760,383 42,404,610 127,246,214 판매보수비 163,192,908 653,032,729 162,210,539 590,988,335 기타 40,563,000 157,215,500 131,939,000 279,213,405 합 계 3,253,928,476 10,731,408,965 4,489,541,507 11,115,316,711 23. 기타수익과 기타비용23.1 당분기와 전분기의 기타수익은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 18,909,453 56,188,348 18,596,906 55,189,127 이자수익 - - 102,335,911 102,335,911 대손충당금환입 144,474,637 718,156,741 - - 수입수수료 54,093,547 136,794,094 27,296,961 97,417,138 유형자산처분이익 - 4,124,017 - - 리스해지이익 - - 687,342 687,342 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 52,964,427 - - 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - - 398,135,479 398,777,616 당기손익-공정가치측정금융부채처분이익 - - - 162,802,959 파생상품금융부채평가이익 - 447,079,583 - 1,376,750,352 잡이익 357,964,240 551,829,512 405,510,078 662,376,093 합 계 575,441,877 1,967,136,722 952,562,677 2,856,336,538 23.2 당분기와 전분기의 기타비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 - - 81,619,717 99,625,383 유형자산처분손실 - - 4,000 5,000 리스해지손실 - 20,035,457 - 972,136 무형자산처분손실 - 156,020,000 - - 기부금 5,844,000 118,234,000 29,700,000 43,740,400 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - - 262,800,070 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 - 1,692,077,918 (346,767,800) 1,361,911,287 파생상품금융자산 평가손실 - 4,639,903 - 179,710,000 파생상품금융부채 평가손실 - - 11,487 330,198,389 파생상품금융부채 거래손실 - 7,934,617 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 - - 297,960,180 297,960,180 지급수수료 - 166,074,020 - 378,436,060 잡손실 6 2,858,459 2 167,253,600 합 계 5,844,006 2,167,874,374 62,527,586 3,122,612,505 24. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 과목명 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 82,703,239 265,290,453 298,761,589 1,024,377,415 외환차익 46,999,672 569,009,846 65,054,545 210,134,938 외화환산차익 (85,653,063) 47,965,355 139,978,053 392,526,993 배당금수익 - 8,133,954,000 2,062,500,000 2,062,500,000 합 계 44,049,848 9,016,219,654 2,566,294,187 3,689,539,346 금융비용 이자비용 1,021,178,165 2,709,787,153 1,856,114,686 4,424,422,311 금융보증비용 - (547,343,265) (145,635,696) (275,780,787) 외환차손 52,059,488 175,787,056 11,365,390 135,940,011 외화환산손실 144,944,796 162,021,566 (33,621,084) 2,988,934 합 계 1,218,182,449 2,500,252,510 1,688,223,296 4,287,570,469 25. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 약 20.9%입니다. 26. 주당손익26.1 당분기와 전분기의 주당이익은 다음과 같이 산출되었습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (2,051,347,003) 9,034,301,035 3,701,123,369 5,945,349,937 가중평균유통보통주식수 15,515,138 15,515,138 12,774,669 12,243,454 기본주당이익(손실) (133) 582 289 485 26.2 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 다음과 같이 산출되었습니다(단위:원,주). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) (2,051,347,003) 9,034,301,035 3,701,123,369 5,945,349,937 희석효과 반영후분기순이익(손실) (2,051,347,003) 9,889,373,078 3,569,141,752 6,388,482,177 가중평균희석유통보통주식수 15,515,138 17,104,535 16,691,318 16,018,525 희석주당순이익(손실) (133) 578 213 398 () 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 신주인수권부사채, 주식매입선택권이 있습니다. 27. 우발채무와 약정사항27.1 당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 금융기관 한도 사용금액 미사용잔액 구매자금대출약정 우리은행 5,000,000,000 4,215,137,144 784,862,856 매출채권할인약정 KEB하나은행 17,000,000,000 - 17,000,000,000 27.2 당분기말 현재 담보로 제공된 당사의 자산은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 담보제공금액 비 고 유형자산 (주)DH오토리드 우리은행 14,215,137,144 18,000,000,000 근저당권 채권최고액 국민은행 10,000,000,000 12,000,000,000 근저당권 채권최고액 재고자산 수출입은행 2,700,000,000 3,510,000,000 양도담보 27.3 당분기말 현재 당사가 타인을 위해 제공중인 담보의 내역은 다음과 같습니다 당사는 전기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다.27.4 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 비고 주식 등() (주)대유플러스 (주)디에이치오토리드 2,922,865,574 - (주)디에이치오토리드 1,800,000,000 - () 당분기말 현재 당사는 (주)대유플러스에 대여한 단기대여금 47.23억원과 관련해 채무자가 보유한 (주)동강홀딩스 보통주 19,770주를 담보로 제공받았습니다.또한, 당사는 (주)대유플러스에 대여한 단기대여금과 관련해 채무자가 보유한 Winia Electronics America, Inc.(DEAM) 보통주 1,411,965주를 담보로 제공받았습니다.27.5 당분기말 현재 당사가 타인을 위해 제공중인 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 채무자 채권자 채무내역 주책무잔액 보증금액 비고 (주)대유플러스() ㈜디에이치글로벌 차입채무 8,000,000,000 8,880,000,000 - () 전기 중 더하이스트제삼십삼차㈜와 (주)디에이치글로벌 간 채권양수도계약이 체결되어 해당 채권자가 기존 더하이스트제삼십삼차(주)에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었습니다. 27.6 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 보증제공자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 보증 등의 내용 서울보증보험 현대커머셜 차입채무 800,000,000 800,000,000 보증서발급잔액 기준 () 당사는 서울보증보험으로부터 현대커머셜 차입금의 지급보증 외에도 국가 지원사업에 따른 협약지원금 반환 지급보증 등의 사유로 677,955,000원의 보증을 제공받고 있습니다. 28. 특수관계자와의 거래28.1 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 당사의 지배회사 (주)디에이치글로벌 당사의 종속회사, 관계회사 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V.(구 DAYOU AP MEXICO S.A. DE C.V)YANCHENG DH Autolead Co., Ltd(구 염성대유디안시기차부건(유)), YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd(구 염성동강디안시기차부건(유)), BEIJING DH Autolead Co., Ltd(구 북경대유디안시기차부건(유)), DH Autolead SLOVAKIA,s.r.o.(구 DAYOU AP Slovakia s.r.o), DH Autolead VINA CO.,LTD(구 DAYOU AP VINA CO.,LTD), DH Autolead (THAILAND) CO.,LTD.(구 DAYOU AP (THAILAND) CO.,LTD), 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사 기타특수관계자 ㈜디에이치오토웨어, ㈜디에이치정공, ㈜베라시스, DH Autoware North America S.A. de C.V.(멕시코), 드림미디어 등 28.2 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 구 분 매출 등 매입 등 출자 등 매출 유/무형자산 등 기타수익 매입 유/무형자산 등 기타비용 지배기업 (주)디에이치글로벌 - - 232,721,307 - - 10,385,045 5,100,120,000 종속회사, 관계회사 DH Autolead MEXICO(1) (구 DAYOU AP MEXICO) 5,634,086,450 67,634,023 16,515,800 - - - 7,021,392,209 DH Autolead SLOVAKIA (구 DAYOU AP SLOVAKIA) 4,310,203,945 - 1,365,153,803 - - - - DH Autolead VINA (구 DAYOU AP VINA) 261,170,291 - - - - - - YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 6,741,427,252 - 2,882,908,491 477,544,258 - - - BEIJING DH Autolead Co., Ltd (구, 북경대유디안시기차부건(유)) - - 4,006,170,000 - - - - 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(2) - - - - - - 21,500,000,000 기타특수관계자 (주)디에이치오토웨어 - - - - - 50,500,000 - 드림미디어 - - - - - 122,000,000 - (주)디에이치정공 - - - - - 1,538,630 - (주)거석홀딩스 - - - 413,583,150 - 94,840,296 합 계 16,946,887,938 67,634,023 8,503,469,401 891,127,408 - 279,263,971 33,621,512,209 (1) 당사는 당분기 중 DH Autolead MEXICO(구 DAYOU AP MEXICO)가 진행한 유상증자에 단독 참여 하였습니다.(2) 당사를 포함한 엔알제일호재기지원펀드는 서울회생법원으로부터 회생회사 대유플러스(주)의 최종 인수예정자로 통보 받았으며, 2024년 09월 03일 잔금을 납부하여 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사의 지분 50%를 취득하였습니다.<전분기> 구 분 매출 등 매입 등 출자 등 매출 유/무형자산 기타수익 매입 유/무형자산 기타비용 지배기업 (주)대유에이텍 - - 112,191,780 - - 478,022,270 - 종속회사 DH Autolead MEXICO (구 DAYOU AP MEXICO) 3,281,326,813 - 10,407,529 - - - - DH Autolead SLOVAKIA (구 DAYOU AP SLOVAKIA) 3,340,222,339 - 82,804,553 - - 14,268,305 - DH Autolead VINA (구 DAYOU AP VINA) 10,526,979 - - - - - - DH Autolead (THAILAND) (1) (구 DAYOU AP (THAILAND)) - - - - - - 4,568,369,500 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 3,118,537,263 - 4,084,763 1,688,813,523 - - - BEIJING DH Autolead Co., Ltd (구, 북경대유디안시기차부건(유)) - - 1,810,500,000 - - - - 기타특수관계자 (주)대유이피 - - 252,000,000 - - - - (주)동강홀딩스 1,065,600,000 - - - - 859,037,484 - (주)대유홀딩스 - - - 2,274,999,000 947,512,000 630,363,165 - (주)대유플러스 - - 697,777,619 2,371,337,524 19,661,778,450 16,187,641 - 대유몽베르조합 - - 120,293 - - 19,868,700 - (주)위니아에이드 - - - 337,149,997 - 1,284,330,726 - (주)위니아 (2) - - - - 1,200,000,000 3,250,000 5,999,940,000 (주)위니아디랩 - - - - - 20,000,000 - 합 계 10,816,213,394 - 2,969,886,537 6,672,300,044 21,809,290,450 3,325,328,291 10,568,309,500 (1) 당사는 전분기 중 DH Autolead (THAILAND)를 신규설립하였습니다.(2) 당사는 전분기 중 특수관계자인 ㈜위니아가 보유중인 ㈜위니아에이드 보통주 975,600주를 5,999,940,000원에 취득하였습니다.28.3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:원).<당분기말> 구 분 채 권 채 무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 지배기업 (주)디에이치글로벌 - 5,000,000,000 1,392,506,310 - - 52,021,857 종속회사 DH Autolead MEXICO (구 DAYOU AP MEXICO) 4,264,006,377 - 82,675,513 - - - DH Autolead SLOVAKIA (구 DAYOU AP SLOVAKIA) 1,413,914,264 - 34,266,617 - - - DH Autolead VINA (구 DAYOU AP VINA) 230,919,060 - - - - - YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 5,294,879,026 - 12,109,316 371,976,726 - - 기타특수관계자 드림미디어 - - - - - 14,300,000 (주)거석홀딩스 - - - - - 183,181,162 합 계 11,203,718,727 5,000,000,000 1,521,557,756 371,976,726 - 249,503,019 () 당분기 중 특수관계자 채권에 계상되어 있는 대손충당금은 없습니다.<전기말> 구 분 채권 채무 매출채권 대여채권 기타채권 매입채무 차입채무 기타채무 지배기업 (주)디에이치글로벌 - - 55,232,876 - - 180,797,876 종속회사 DH Autolead MEXICO (구 DAYOU AP MEXICO) 4,012,785,166 - - - - - DH Autolead SLOVAKIA (구 DAYOU AP SLOVAKIA) - - 13,499,697 - - - DH Autolead VINA (구 DAYOU AP VINA) 43,468,364 - - - - - YANCHENG DH Autolead Co., Ltd (구, 염성대유디안시기차부건(유)) 3,027,314,307 - - 729,245,783 - - 합 계 7,083,567,837 - 68,732,573 729,245,783 - 180,797,876 () 전분기 중 특수관계자 채권에 계상되어 있는 대손충당금은 없으며, 전기 대손상각비 23백만원이 환입되었습니다. 28.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 대여거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)디에이치글로벌 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 합계 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 <전분기> 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)대유플러스() 14,631,000,000 8,000,000,000 17,908,134,426 4,722,865,574 합 계 14,631,000,000 8,000,000,000 17,908,134,426 4,722,865,574 () 2023년 11월 28일 당사의 최대주주가 (주)대유에이텍에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었고, 상기 거래는 특수관계자 변경시점 이전의 자금거래 입니다.() 전분기 중 당사는 (주)대유플러스 화성공장을 양수하였고, 취득 대금 중 일부를 대여금과 상계하였습니다. 28.5 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 차입거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 거래처명 기초 차입 상환 기말 (주)디에이치정공 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - 합계 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - <전분기>전분기 특수관계자와의 차입거래는 없습니다. 28.6 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분 취득 및 처분거래는 다음과 같습니다(단위:원).<당분기> 거래상대방 취득 대상 지분 취득금액 취득목적 (주)디에이치글로벌 (주)디에이치글로벌 주식 5,100,120,000 투자주식 취득 DH Autolead MEXICO(구 DAYOU AP MEXICO) DH Autolead MEXICO(구 DAYOU AP MEXICO) 주식 7,021,392,209 종속회사 유상증자 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 지분 21,500,000,000 투자지분 취득 <전분기> 거래상대방 취득 대상 지분 취득금액 취득목적 ㈜위니아(1) (주)위니아에이드 주식 5,999,940,000 투자주식 취득 DH Autolead (THAILAND)(2) DH Autolead (THAILAND) 주식 4,568,369,500 설립취득 (1) 2023년 11월 28일 당사의 최대주주가 (주)대유에이텍에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었고, 상기 거래는 특수관계자 변경시점 이전의 지분거래 입니다.(2) 당사는 전분기 중 DH Autolead (THAILAND)를 신규설립하였습니다. 28.7 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 보증제공자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 보증 등의 내용 (주)디에이치글로벌 산업은행 차입채무 5,000,000,000 6,000,000,000 근보증한도액 기준 (주)디에이치글로벌 수출입은행 차입채무 2,700,000,000 3,240,000,000 근보증한도액 기준 (주)디에이치글로벌 국민은행 차입채무 5,000,000,000 5,500,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2022제16차유동화전문 유한회사 회사채 7,000,000,000 7,000,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2023제11차유동화전문 유한회사 회사채 5,600,000,000 5,600,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2024제8차유동화전문 유한회사 회사채 10,500,000,000 10,500,000,000 근보증한도액 기준 28.8 당분기와 전분기 중 주요경영진에게 대한 보상은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 971,239,138 2,885,474,212 807,094,929 2,005,419,513 퇴직급여 36,126,706 106,891,750 95,089,584 271,462,634 합 계 1,007,365,844 2,992,365,962 902,184,513 2,276,882,147 29. 현금흐름표29.1 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 분기순이익 9,034,301,035 5,945,349,937 조정항목 408,025,467 7,884,628,329 자산부채의 변동 (6,903,500,644) (4,805,659,192) 영업활동에서 창출된 현금 2,538,825,858 9,024,319,074 29.2 당분기와 전분기 중 현금흐름표의 조정항목은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 대손상각비 - 872,781,389 감가상각비 2,147,760,534 2,191,901,651 투자부동산감가상각비 90,743,544 430,775,586 사용권자산감가상각비 193,228,426 867,949,517 무형자산상각비 93,760,383 127,246,214 유형자산처분손실 - 5,000 무형자산처분손실 156,020,000 - 리스해지손실 20,035,457 972,136 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 262,800,070 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 1,692,077,918 1,361,911,287 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 - 297,960,180 파생상품금융자산 평가손실 4,639,903 179,710,000 파생상품금융부채 평가손실 - 330,198,389 파생상품금융부채 거래손실 7,934,617 - 재고자산평가손실 305,820,774 (42,274,700) 외화환산손실 162,021,566 2,988,934 이자비용 2,709,787,153 4,424,422,311 판매보수비 653,032,729 590,988,335 급여 21,987,114 18,171,945 퇴직급여 32,522,451 201,287,255 금융보증비용 (547,343,265) (275,780,787) 법인세비용 2,387,065,632 1,570,895,241 외화환산이익 (47,965,355) (392,526,993) 이자수익 (265,290,453) (1,126,713,326) 배당금수익 (8,133,954,000) (2,062,500,000) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (52,964,427) - 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - (398,777,616) 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - (162,802,959) 파생상품금융부채 평가이익 (447,079,583) (1,376,750,352) 유형자산처분이익 (4,124,017) - 리스해지이익 - (687,342) 잡이익 (53,534,893) (9,523,036) 대손충당금환입 (718,156,741) - 합 계 408,025,467 7,884,628,329 29.3 당분기와 전분기 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (2,294,132,930) 67,691,916 미수금의 감소(증가) 5,263,565 439,549,516 재고자산의 감소(증가) (3,459,922,104) (517,201,555) 선급금의 감소(증가) 190,088,428 (2,340,868,802) 선급비용의 감소(증가) (49,691,357) (5,582,352) 부가세대급금의 감소(증가) (2,280,242,978) (396,994,687) 국고보조금의 증가( 감소) 4,805,400 - 매입채무의 증가(감소) 2,488,704,772 251,613,963 미지급금의 증가(감소) (296,765,083) (289,392,147) 예수금의 증가(감소) 19,994,519 (559,992,653) 선수금의 증가(감소) 484,000 - 미지급비용의 증가(감소) (533,558,992) (744,920,383) 선수수익의 증가(감소) (10,276,348) (10,266,894) 퇴직금의 지급 (6,969,840) (659,077,203) 사외적립자산의 변동 1,469,800 418,109,560 충당부채의 변동 (682,751,496) (458,327,471) 합 계 (6,903,500,644) (4,805,659,192) 29.4 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 213,242천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 43,918천원입니다.29.5 당분기와 전분기 중 현금유출입이 없는 주요거래는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기 전분기 장기금융상품의 단기금융상품대체 - 1,200,000,000 건설중인자산의 본계정대체 655,660,000 335,115,000 건설중인자산의 취득대금 일부 대여금과 상계 - 12,708,134,426 이익잉여금의 이익준비금 대체 - 235,973,220 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 999,999,996 8,000,000,000 금융부채의 행사 및 전환으로 인한 자본의 증가 - 4,630,160,620 비유동 당기손익-공정가치측정금융부채의 유동성 대체 - 10,421,140,000 회사채 유동성 대체 12,399,327,140 14,811,418,120 유형자산 취득관련 미지급금 변동 486,358,000 6,560,818,605 합 계 14,541,345,136 58,902,759,991 30. 금융위험관리당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 자본관리위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.30.1 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권과 투자자산에서 발생하며, 동자산의 장부금액은 신용위험에 노출된 최대한도입니다.(가) 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.또한 대손위협에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.(단위:원) 과목 당분기말 전기말 매출채권 19,212,193,521 17,056,534,634 단기기타채권: 미수금 2,298,937,601 1,869,822,223 단기대여금 5,000,000,000 - 소 계 7,298,937,601 1,869,822,223 장기기타채권: 미수금 10,754,473 10,754,473 장기성대여금 1,176,465,814 1,176,465,814 소 계 1,187,220,287 1,187,220,287 합 계 27,698,351,409 20,113,577,144 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산 현금, 단기예금, 단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 국민은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 30.2 이자율위험이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 고정이자율: 금융자산 6,180,465,814 1,928,476,060 금융부채 (8,500,000,000) (9,000,000,000) 합 계 (2,319,534,186) (7,071,523,940) 변동이자율: 금융자산 - - 금융부채 (24,215,137,144) (5,690,000,000) 합 계 (24,215,137,144) (5,690,000,000) 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 금융상품으로 인해 당사의 당분기 및 전기의 손익은 각각 242백만원과 57백만원만큼 변동될 수 있습니다.30.3 환율변동위험당사는 해외소재 관계회사와 거래를 영위하고 있기 때문에 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있으며, 거래구조상 특히 CNY와 관련된 환율변동 위험에 노출되어 있습니다.당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있으며, 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 CNY 회수액에 근거하여 측정하고 있는 바, 환율변동으로 인한 순외환자산의 가치변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.당분기말 및 전기말 현재 외화종류별 화폐성자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 4,581,514,461 (951,156,304) 4,535,066,920 (157,753,163) EUR 1,444,267,713 (169,791,281) 1,146,116,760 (304,667,667) CNY 5,639,510,950 (371,976,726) 3,356,722,479 (729,245,783) 합 계 11,665,293,124 (1,492,924,311) 9,037,906,159 (1,191,666,613) 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 363,035,816 (363,035,816) 437,731,376 (437,731,376) EUR 127,447,643 (127,447,643) 84,144,909 (84,144,909) CNY 526,753,422 (526,753,422) 262,747,670 (262,747,670) 합 계 1,017,236,881 (1,017,236,881) 784,623,955 (784,623,955) 30.4 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 신용도에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사의 정상적인 영업활동 및 투자활동 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 당사가 자금을 영업활동을통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채 발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여, 금융기관과 한도대출약정을 체결하고 있습니다(주석 27.1 참조).당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 자금조달 등을 통한 현금유입을 통해 금융부채를 상환가능한 것으로 판단하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 금융부채의 만기구조를 관리하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 현금흐름에 대한 만기구조는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년이내 1~5년 <당분기말> 매입채무 29,287,757,269 29,287,757,269 29,287,757,269 - 단기차입금 17,715,137,144 18,257,975,199 18,257,975,199 - 유동성장기부채 999,999,996 1,045,523,512 1,045,523,512 - 유동성회사채 12,428,116,971 13,363,560,000 13,363,560,000 - 기타지급채무 9,824,598,386 9,824,598,386 9,824,598,386 - 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 18,135,051,442 568,338,347 17,566,713,095 파생상품금융부채 2,238,185,316 2,238,185,316 2,238,185,316 - 유동 금융보증부채 - - - - 기타유동부채 2,160,884,884 2,196,046,779 2,196,046,779 - 장기차입금 14,000,000,004 15,565,586,855 803,100,000 14,762,486,855 비유동 회사채 10,189,348,954 11,758,687,500 719,250,000 11,039,437,500 비유동 금융보증부채 - - - - 기타비유동부채 218,919,819 254,165,555 - 254,165,555 합 계 116,936,761,471 121,927,137,812 78,304,334,808 43,622,803,005 <전기말> 매입채무 26,824,788,921 26,824,788,921 26,824,788,921 - 단기차입금 14,690,000,000 14,997,629,901 14,997,629,901 - 유동성회사채 14,938,212,649 15,230,850,000 15,230,850,000 - 기타지급채무 9,634,623,688 9,634,623,688 9,634,623,688 - 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 21,684,545,844 1,735,126,425 19,949,419,419 파생상품금융부채 3,352,751,872 3,352,751,872 3,352,751,872 - 유동 금융보증부채 333,879,704 333,879,704 333,879,704 - 기타유동부채 2,747,787,319 2,793,332,904 2,793,332,904 - 비유동 회사채 12,283,581,499 14,001,750,000 850,920,000 13,150,830,000 비유동 금융보증부채 213,463,561 213,463,561 - 213,463,561 기타비유동부채 233,212,110 252,146,000 - 252,146,000 합 계 105,328,394,063 109,319,762,395 75,753,903,415 33,565,858,980 () 계약상 현금흐름에는 약정이자가 포함되어 있습니다. 30.5 자본위험 당사의 경영진은 계속기업으로서 주주 및 채권자 그리고 기타 이해당사자들에게 신뢰를 유지하고, 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 적정자본구조를 유지하는 것을 목표로 당사의 자본을 관리하고 있습니다.당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장단기 자금차입, 회사채발행 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산, 단기예치금, 장기예치금을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다.당분기말 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). 구분 당분기말 전기말 차입금 등 73,206,415,797 61,987,886,888 차감: 현금및현금성자산 등 (2,841,682,548) (26,346,557,901) 순차입금 70,364,733,249 35,641,328,987 자기자본 75,839,971,170 66,867,969,363 자기자본 대비 순차입금의 비율 92.8% 53.3% 30.6 공정가치당분기말 및 전기말 현재 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 파생상품금융자산 491,733,722 491,733,722 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,635,495,196 5,635,495,196 612,293,992 612,293,992 소 계 6,127,228,918 6,127,228,918 6,051,284,565 6,051,284,565 공정가치로 측정되지 않는 금융자산() 현금및현금성자산 2,841,682,548 2,841,682,548 26,346,557,901 26,346,557,901 매출채권 19,212,193,521 19,212,193,521 17,056,534,634 17,056,534,634 기타수취채권 8,486,157,888 8,486,157,888 3,057,042,510 3,057,042,510 기타유동자산 232,721,307 232,721,307 18,082,191 18,082,191 장기금융상품 4,000,000 4,000,000 2,000,000 2,000,000 기타비유동자산 202,977,570 202,977,570 324,348,111 324,348,111 소 계 30,979,732,834 30,979,732,834 46,804,565,347 46,804,565,347 합 계 37,106,961,752 37,106,961,752 52,855,849,912 52,855,849,912 금융부채: 공정가치로 측정된 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 17,873,812,728 20,076,092,740 20,076,092,740 파생상품금융부채 2,238,185,316 2,238,185,316 3,352,751,872 3,352,751,872 소 계 20,111,998,044 20,111,998,044 23,428,844,612 23,428,844,612 공정가치로 측정되지 않는 금융부채() 매입채무 29,287,757,269 29,287,757,269 26,824,788,921 26,824,788,921 단기차입금 17,715,137,144 17,715,137,144 14,690,000,000 14,690,000,000 유동성장기차입금 999,999,996 999,999,996 - - 유동성 회사채 12,428,116,971 12,428,116,971 14,938,212,649 14,938,212,649 기타지급채무 9,824,598,386 9,824,598,386 9,634,623,688 9,634,623,688 유동 금융보증부채 - - 333,879,704 333,879,704 기타유동부채 2,160,884,884 2,160,884,884 2,747,787,319 2,747,787,319 장기차입금 14,000,000,004 14,000,000,004 - - 비유동 회사채 10,189,348,954 10,189,348,954 12,283,581,499 12,283,581,499 비유동 금융보증부채 - - 213,463,561 213,463,561 기타비유동부채 218,919,819 218,919,819 233,212,110 233,212,110 소 계 96,824,763,427 96,824,763,427 81,899,549,451 81,899,549,451 합 계 116,936,761,471 116,936,761,471 105,328,394,063 105,328,394,063 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융자산과 금융부채에 대해서는장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).<당분기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품금융자산 - - 491,733,722 491,733,722 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,375,196 - 5,100,120,000 5,635,495,196 당기손익-공정가치측정금융부채 5,549,821,730 - 12,323,990,998 17,873,812,728 파생상품금융부채 2,238,185,316 - - 2,238,185,316 합 계 8,323,382,242 - 17,915,844,720 26,239,226,962 <전기말> 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 612,293,992 - - 612,293,992 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 - - 20,076,092,740 파생상품금융부채 3,352,751,872 - - 3,352,751,872 합 계 24,041,138,604 - 5,438,990,573 29,480,129,177 당사는 상기 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분은 당기손익항목 또는 기타포괄손익항목으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다.31. 영업부문31.1 당분기말과 전기말 현재 당사는 스티어링휠 단일의 사업부로 구성되어있으며, 당사의 매출액중 10%를 초과하는 거래처는 대한민국의 현대자동차그룹 1곳으로 당분기와 전분기 중 동 거래처에 대한 매출액은 각각 113,097백만원과 117,360백만원이며, 총매출액에서 차지하는 비중은 각각 85.14%와 90.32% 입니다.31.2 당분기와 전분기의 국가별 주요 영업부문의 매출 및 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:원). <당분기> 구분 당분기 당분기말 자회사수익 외부고객수익 합계(1) 비유동자산(2) 국내 - 115,623,940,848 115,623,940,848 39,324,781,187 중국 6,741,427,252 - 6,741,427,252 - 북미 5,904,253,411 - 5,904,253,411 - 슬로바키아 4,310,203,945 - 4,310,203,945 - 기타국가 261,170,291 - 261,170,291 - 합계 17,217,054,899 115,623,940,848 132,840,995,747 39,324,781,187 (1) 본사 소재지 국가에 귀속되는 금액입니다.(2) 소재지 국가에 소재하는 비유동자산 금액입니다. <전분기> 구분 전분기 전기말 자회사수익 외부고객수익 합계(1) 비유동자산(2) 국내 - 120,191,174,512 120,191,174,512 33,770,080,553 중국 3,118,537,263 - 3,118,537,263 - 북미 3,281,326,813 - 3,281,326,813 - 슬로바키아 3,340,222,339 - 3,340,222,339 - 기타국가 10,526,979 - 10,526,979 - 합계 9,750,613,394 120,191,174,512 129,941,787,906 33,770,080,553 (1) 본사 소재지 국가에 귀속되는 금액입니다.(2) 소재지 국가에 소재하는 비유동자산 금액입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당을 결정하고 있습니다. 배당액의 규모는 회사의 경영실적, 재무구조, 현금흐름, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 미래 투자 재원 등을 감안하여 결정하며, 앞으로도 이러한 기조를 유지할 계획입니다.본 보고서 작성기준일 현재 자기주식 매입 및 소각 계획은 없습니다.배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 제12조(신주의 배당기산일) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다 제52조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1.이익준비금 2.기타의 법정적립금 3.배당금 4.임의적립금 5.기타의이익잉여금처분액 제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제16조 제1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제54조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 최근 3사업년도 배당현황 - 주요배당지표 5005005006,536-7,53423,8419,034-7,28313,891421-5962,066--2,360-----9.9보통주--3.4우선주---보통주---우선주---보통주--200우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제09기 제08기 제07기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) --2.32.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 기수 사업연도 배당수익률(%) 제03기 2018년 3.7 제04기 2019년 2.8 제05기 2020년 2.7 제06기 2021년 3.4 제07기 2022년 3.4 제08기 2023년 - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2016년 10월 04일-보통주8,000,0005001,8792018년 12월 01일유상증자(일반공모)보통주2,884,0005003,0002020년 08월 21일신주인수권행사보통주2375006,3062020년 08월 26일신주인수권행사보통주625006,3062021년 01월 14일신주인수권행사보통주4745006,3062021년 06월 11일신주인수권행사보통주6025006,3062021년 06월 15일신주인수권행사보통주625006,3062021년 06월 22일전환권행사보통주220,5235006,8022021년 06월 23일신주인수권행사보통주263,6625006,3062021년 06월 24일신주인수권행사보통주1,9305006,3062021년 07월 12일전환권행사보통주4,9705007,8402021년 07월 13일전환권행사보통주4,5985007,8402021년 07월 14일전환권행사보통주2,6765007,8402021년 07월 15일전환권행사보통주2665007,8402021년 07월 15일신주인수권행사보통주42,4295006,3062021년 07월 16일전환권행사보통주1655007,8402021년 07월 19일전환권행사보통주1,7845007,8402021년 07월 21일전환권행사보통주125007,8402021년 07월 22일전환권행사보통주2,7805007,8402021년 07월 23일전환권행사보통주3305007,8402021년 07월 26일전환권행사보통주1145007,8402021년 07월 28일전환권행사보통주505007,8402021년 07월 29일전환권행사보통주515007,8402021년 07월 30일전환권행사보통주515007,8402021년 08월 02일전환권행사보통주1905007,8402021년 08월 03일전환권행사보통주515007,8402021년 08월 04일전환권행사보통주1145007,8402021년 09월 30일전환권행사보통주1,4165007,0602021년 12월 28일전환권행사보통주1695005,9102022년 01월 13일전환권행사보통주7275005,9102022년 03월 28일전환권행사보통주6,4875005,8102022년 03월 29일전환권행사보통주2235005,8102022년 03월 30일전환권행사보통주9805005,8102022년 03월 31일전환권행사보통주6715005,8102022년 04월 01일전환권행사보통주1545005,8102022년 04월 04일전환권행사보통주2,3405005,8102022년 04월 05일전환권행사보통주4975005,8102022년 04월 07일전환권행사보통주1,8075005,8102022년 04월 14일전환권행사보통주32,3375005,8102022년 04월 15일전환권행사보통주1,6945005,8102022년 04월 18일전환권행사보통주8605005,8102022년 04월 19일전환권행사보통주1775005,8102022년 04월 20일전환권행사보통주2,3025005,8102022년 04월 28일전환권행사보통주2925005,8102022년 04월 29일전환권행사보통주9,4075005,8102022년 05월 03일전환권행사보통주85005,8102022년 05월 20일전환권행사보통주1,2045005,8102022년 05월 23일전환권행사보통주415005,8102022년 05월 26일전환권행사보통주1,7205005,8102022년 05월 27일전환권행사보통주8945005,8102022년 05월 30일전환권행사보통주2,6025005,8102022년 05월 31일전환권행사보통주2,8275005,8102022년 06월 08일전환권행사보통주1725005,8102022년 06월 14일전환권행사보통주4735005,8102022년 07월 22일전환권행사보통주1,3585005,8102022년 08월 01일신주인수권행사보통주4865005,5052022년 08월 05일전환권행사보통주175005,8102022년 08월 09일신주인수권행사보통주4865005,5052022년 08월 11일전환권행사보통주3,1685005,8102022년 08월 12일신주인수권행사보통주1,3365005,5052022년 08월 16일전환권행사보통주1,2475005,8102022년 08월 18일신주인수권행사보통주1,6035005,5052022년 08월 18일전환권행사보통주17,2975005,8102022년 08월 19일전환권행사보통주1,8395005,8102022년 08월 22일전환권행사보통주8605005,8102022년 08월 29일전환권행사보통주165005,8102022년 08월 30일전환권행사보통주4,3025005,8102022년 08월 31일전환권행사보통주87,2495005,8102022년 08월 31일신주인수권행사보통주9,6275005,5052022년 09월 01일전환권행사보통주165005,8102022년 09월 13일신주인수권행사보통주1,8225005,5052022년 09월 14일전환권행사보통주3,7675005,8102022년 09월 16일전환권행사보통주4,3025005,8102022년 10월 11일전환권행사보통주6,2805005,8102022년 10월 12일전환권행사보통주1,2735005,8102022년 11월 10일전환권행사보통주1,4975005,8102022년 12월 05일전환권행사보통주685005,8102022년 12월 07일전환권행사보통주7,5215005,8102022년 12월 07일신주인수권행사보통주4,2525005,5052022년 12월 13일전환권행사보통주2,1375005,8102022년 12월 15일신주인수권행사보통주36,4525005,5052022년 12월 22일신주인수권행사보통주3,7665005,5052022년 12월 23일전환권행사보통주1,7215005,8102022년 12월 27일신주인수권행사보통주85,0555005,5052022년 12월 29일전환권행사보통주3,1775005,8102023년 01월 25일신주인수권행사보통주1215005,5052023년 01월 27일신주인수권행사보통주1215005,5052023년 02월 03일신주인수권행사보통주1,8185005,5052023년 02월 07일신주인수권행사보통주7295005,5052023년 02월 09일신주인수권행사보통주7295005,5052023년 02월 14일신주인수권행사보통주3,6335005,5052023년 02월 16일신주인수권행사보통주805005,5052023년 02월 24일신주인수권행사보통주1,8225005,5052023년 02월 27일전환권행사보통주4135005,8102023년 03월 07일신주인수권행사보통주9,7205005,5052023년 03월 08일신주인수권행사보통주7295005,5052023년 03월 09일신주인수권행사보통주40,7055005,5052023년 03월 21일신주인수권행사보통주8,5055005,5052023년 03월 22일신주인수권행사보통주15005,5052023년 03월 31일신주인수권행사보통주36,4515005,5052023년 04월 03일신주인수권행사보통주385005,5052023년 04월 04일신주인수권행사보통주2985005,5052023년 04월 07일신주인수권행사보통주1055005,5052023년 04월 10일신주인수권행사보통주215005,5052023년 04월 12일신주인수권행사보통주1,6715005,5052023년 04월 13일신주인수권행사보통주4325005,5052023년 04월 13일전환권행사보통주3845005,7202023년 04월 14일신주인수권행사보통주13,7545005,5052023년 04월 17일신주인수권행사보통주37,7955005,5052023년 05월 15일전환권행사보통주195,1215005,1252023년 06월 01일전환권행사보통주195,1215005,1252023년 06월 13일전환권행사보통주1,8145005,5102023년 06월 13일전환권행사보통주58,5365005,1252023년 07월 03일전환권행사보통주370,7305005,1252023년 07월 05일전환권행사보통주2,1775004,3042023년 07월 06일전환권행사보통주5325004,3042023년 07월 13일전환권행사보통주985004,3042023년 10월 06일신주인수권행사보통주2,1205004,3042023년 10월 10일신주인수권행사보통주18,4925004,3042023년 10월 11일신주인수권행사보통주41,3685004,3042023년 10월 12일신주인수권행사보통주1,6775004,3042023년 10월 13일신주인수권행사보통주56,7415004,3042023년 10월 16일신주인수권행사보통주10,2395004,3042023년 10월 18일신주인수권행사보통주11,5445004,3042023년 10월 20일신주인수권행사보통주15004,3042023년 10월 23일신주인수권행사보통주55004,3042023년 10월 24일신주인수권행사보통주45004,3042023년 10월 25일신주인수권행사보통주45004,3042023년 10월 26일신주인수권행사보통주45004,3042023년 10월 27일신주인수권행사보통주155004,3042023년 10월 30일신주인수권행사보통주45004,3042023년 10월 31일신주인수권행사보통주55004,3042023년 11월 01일신주인수권행사보통주35004,3042023년 11월 03일신주인수권행사보통주35004,3042023년 11월 06일전환권행사보통주2,9745005,4902023년 11월 08일신주인수권행사보통주35004,3042023년 11월 10일신주인수권행사보통주55004,3042023년 11월 14일신주인수권행사보통주455004,3042023년 11월 15일신주인수권행사보통주1,1615004,3042023년 11월 28일유상증자(제3자배정)보통주2,585,8565003,620 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 설립 코스닥시장 상장 공모주 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제1회차 CB 제3회차 BW 제3회차 BW 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제3회차 BW 제6회차 CB 제3회차 BW 제3회차 BW 제7회차 CB 제7회차 CB 제6회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제7회차 CB 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제9회차 BW 제3자배정 나. 전환사채 등 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 제12회 사모전환사채122024년 06월 07일2029년 06월 07일11,000기명식보통주2025년 06월 07일 ~2029년 05월 07일1002,93011,0003,754,266-----11,0003,754,266- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 제9회 공모신수인수권부사채92023년 06월 05일2026년 06월 05일20,000기명식보통주2023년 07월 05일 ~2026년 05월 05일145.233,4915,4954,495,888-20,000기명식보통주--5,4954,495,888- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 라. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)디에이치오토리드회사채사모2022년 09월 29일7,0007.164BB(한국기업평가)2025년 09월 29일미상환-(주)디에이치오토리드회사채공모2023년 06월 05일5,4952.000BB(한국기업평가)2026년 06월 05일미상환KB증권(주)디에이치오토리드회사채사모2023년 06월 26일5,6006.240BB(한국기업평가)2025년 06월 26일미상환-(주)디에이치오토리드회사채사모2024년 04월 29일10,5006.850B(한국기업평가)2026년 04월 29일미상환-(주)디에이치오토리드회사채사모2024년 06월 07일11,0001.00-2029년 06월 07일미상환-39,595---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -5,495-----5,49512,60010,500--11,000--34,10012,60015,995--11,000--39,595 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제9회 공모신주인수권부사채2023년 06월 05일2026년 06월 05일20,0002023년 04월 24일흥국생명보험 주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 700%이하이행자기자본 700%이하이행자기자본 500%이하이행최대주주변경제한이행제출 (2024년 08월 21일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - 제9회 공모신주인수권부사채 이행현황입니다.- 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일 입니다.- 사채관리계약 제2-5조의 지배구조변경 제한에도 불구하고 당사의 최대주주가 (주)디에이치글로벌로 변경되었으나 변경사유 발생 즉시 사채관리회사에게 통지하였고 사채권자에게 상환요구권을 부여 및 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 지급하였으므로 지배구조변경 사유에 해당하지 않습니다. 금융투자협회 채권정보센터 (kofiabond.or.kr) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제9회 공모신주인수권부사채92023년 06월 05일채무상환12,400조기상환청구, PCBO상환12,400-제9회 공모신주인수권부사채92023년 06월 05일운영자금7,600원부자재 매입대금 결제7,600- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (2) 사모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제12회 사모전환사채122024년 06월 07일타법인 증권 취득자금11,000타법인 증권 취득11,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제9기 (2024년 3분기) 매출채권 31,749,723 3,600,000 11.34% 미수금 2,799,575 32,419 1.16% 선급금 2,880,529 343,612 11.93% 관계사단기대여금 5,000,000 - 0.00% 장기성대여금 4,722,866 3,546,400 75.09% 합 계 47,152,693 7,522,430 15.95% 제8기 (2023년) 매출채권 29,355,473 3,600,000 12.26% 미수금 2,872,064 401,221 13.97% 선급금 2,996,492 692,966 23.13% 장기성대여금 4,722,866 3,546,400 75.09% 합 계 39,946,894 8,240,587 20.63% 제7기 (2022년) 매출채권 23,944,670 136,913 0.57% 미수금 1,555,524 1,988 0.13% 선급금 1,641,389 - 0% 관계사단기대여금 14,631,000 341,737 2.34% 합 계 41,772,583 480,638 1.15% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,240,587 480,638 - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (718,157) 7,759,949 480,638 4. 기말 대손충당금 잔액합계 7,522,430 8,240,587 480,638 (3) 대손충당금 설정방침당사의 매출채권의 개별적 손상검토는 손상징후가 발견된 채권에 대하여 회수가능가액을 추정하여 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식합니다. 회수가능가액은 평가금액을 고려한 담보가액과 보증가액을 고려하여 추정하고 있습니다. 매출채권의 집합적 손상차손의 인식은 유사한 신용위험특성을 고려하여 집합적으로 구분한 채권에 대하여 과거 일정기간의 집합별 대손경험율을 적용하여 산정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6개월 이내 6개월 ~ 12개월 12개월 초과 계 채권잔액 28,149,723 - - 28,149,723 () 상기 매출채권 잔액은 대손상각비를 반영한 순장부금액입니다. 다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위 : 천원) 계정과목 2024년 3분기 2023년 2022년 상 품 1,374,811 977,187 205,194 제 품 7,515,692 5,711,832 6,032,197 원재료 17,155,831 10,347,041 9,834,454 부재료 4,689,231 3,294,521 3,275,184 재공품 13,858,673 12,756,640 11,639,324 저장품 - - - 미착품 4,532,751 3,168,854 2,170,757 합 계 49,126,989 36,256,074 33,157,110 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21.14% 17.71% 14.23% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.3회 6.8회 7.3회 (2) 재고자산 실사내역 등1) 실사일자 : 당사는 매월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 매 사업년도 종료일 기준 재고자산 조사시에는 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.2) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인 서 징구 및 표본조사 병행3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 당사는 매월말 자체 재고조사를 실시하며 결산년도 말 당사의 감사인이 실사에 참여하고 있습니다.(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 천원) 구 분 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 1,502,141 (127,330) 1,374,811 제 품 8,186,689 (670,997) 7,515,692 원재료 17,757,300 (601,469) 17,155,831 부재료 5,154,935 (465,704) 4,689,231 재공품 14,484,859 (626,186) 13,858,673 저장품 - - - 미착품 4,532,751 - 4,532,751 합 계 51,618,674 (2,491,685) 49,126,989 (4) 재고자산의 담보제공여부 등- 공시서류작성기준일 현재 금융기관차입금과 관련하여 재고자산 35.1억원이 양도담보로 제공되어 있습니다. 라. 금융자산의 공정가치 평가 내역 (1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 범주별 분류 (가) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원). <당분기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 9,388,310,223 - - - 9,388,310,223 단기금융상품 37,075,218 - - - 37,075,218 매출채권 28,149,723,091 - - - 28,149,723,091 기타수취채권 8,943,621,742 - - - 8,943,621,742 파생상품금융자산 - - - 491,733,722 491,733,722 기타유동자산 232,721,307 - - - 232,721,307 장기금융상품 4,000,000 - - - 4,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,635,495,196 - - 5,635,495,196 기타비유동자산 283,532,429 - - - 283,532,429 합 계 47,038,984,010 5,635,495,196 - 491,733,722 53,166,212,928 <전기말> 구 분 상각후원가 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 파생상품금융자산 합 계 현금및현금성자산 39,095,860,872 - - - 39,095,860,872 단기금융상품 18,284 - - - 18,284 매출채권 25,755,472,940 - - - 25,755,472,940 기타수취채권 3,647,308,350 - - - 3,647,308,350 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 - 5,438,990,573 기타유동자산 18,082,191 - - - 18,082,191 장기금융상품 2,000,000 - - - 2,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 612,293,992 - - 612,293,992 기타비유동자산 402,328,096 - - - 402,328,096 합 계 68,921,070,733 612,293,992 5,438,990,573 - 74,972,355,298 (나) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주분류는 다음과 같습니다(단위:원). <당분기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 41,964,112,544 - - 41,964,112,544 단기차입금 19,602,537,144 - - 19,602,537,144 유동성장기부채 999,999,996 - - 999,999,996 유동성사채 12,428,116,971 12,428,116,971 기타지급채무 10,844,158,143 - - 10,844,158,143 당기손익-공정가치측정금융부채 - 17,873,812,728 - 17,873,812,728 파생상품금융부채 - - 2,238,185,316 2,238,185,316 기타유동부채 2,718,172,182 - - 2,718,172,182 장기차입금 14,000,000,004 - - 14,000,000,004 비유동 회사채 10,189,348,954 - - 10,189,348,954 기타비유동부채 612,170,479 - - 612,170,479 합 계 113,358,616,417 17,873,812,728 2,238,185,316 133,470,614,461 <전기말> 구 분 상각후원가 당기손익-공정가치 파생상품금융부채 합 계 매입채무 34,626,673,667 - - 34,626,673,667 단기차입금 16,498,400,000 - - 16,498,400,000 유동 회사채 14,938,212,649 - - 14,938,212,649 기타지급채무 10,501,507,337 - - 10,501,507,337 당기손익-공정가치측정금융부채 - 20,076,092,740 - 20,076,092,740 파생상품금융부채 - - 3,352,751,872 3,352,751,872 유동 금융보증부채 333,879,704 - - 333,879,704 기타유동부채 3,195,107,709 - - 3,195,107,709 비유동 회사채 12,283,581,499 - - 12,283,581,499 비유동 금융보증부채 213,463,561 - - 213,463,561 기타비유동부채 843,484,495 - - 843,484,495 합 계 93,434,310,621 20,076,092,740 3,352,751,872 116,863,155,233 (다) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 측정된 금융자산 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 파생상품금융자산 491,733,722 491,733,722 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,635,495,196 5,635,495,196 612,293,992 612,293,992 소 계 6,127,228,918 6,127,228,918 6,051,284,565 6,051,284,565 공정가치로 측정되지 않는 금융자산() 현금 및 현금성자산 9,388,310,223 9,388,310,223 39,095,860,872 39,095,860,872 단기금융상품 37,075,218 37,075,218 18,284 18,284 매출채권 28,149,723,091 28,149,723,091 25,755,472,940 25,755,472,940 기타수취채권 8,943,621,742 8,943,621,742 3,647,308,350 3,647,308,350 기타유동자산 232,721,307 232,721,307 18,082,191 18,082,191 장기금융상품 4,000,000 4,000,000 2,000,000 2,000,000 기타비유동자산 283,532,429 283,532,429 402,328,096 402,328,096 소 계 47,038,984,010 47,038,984,010 68,921,070,733 68,921,070,733 합 계 53,166,212,928 53,166,212,928 74,972,355,298 74,972,355,298 금융부채: 공정가치로 측정된 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 17,873,812,728 17,873,812,728 20,076,092,740 20,076,092,740 파생상품금융부채 2,238,185,316 2,238,185,316 3,352,751,872 3,352,751,872 소 계 20,111,998,044 20,111,998,044 23,428,844,612 23,428,844,612 공정가치로 측정되지 않는 금융부채() 매입채무 41,964,112,544 41,964,112,544 34,626,673,667 34,626,673,667 단기차입금 19,602,537,144 19,602,537,144 16,498,400,000 16,498,400,000 유동성장기부채 999,999,996 999,999,996 - - 유동 회사채 12,428,116,971 12,428,116,971 14,938,212,649 14,938,212,649 기타지급채무 10,844,158,143 10,844,158,143 10,501,507,337 10,501,507,337 유동 금융보증부채 - - 333,879,704 333,879,704 기타유동부채 2,718,172,182 2,718,172,182 3,195,107,709 3,195,107,709 장기차입금 14,000,000,004 14,000,000,004 - - 비유동 회사채 10,189,348,954 10,189,348,954 12,283,581,499 12,283,581,499 비유동 금융보증부채 - - 213,463,561 213,463,561 기타비유동부채 612,170,479 612,170,479 843,484,495 843,484,495 소 계 113,358,616,417 113,358,616,417 93,434,310,621 93,434,310,621 합 계 133,470,614,461 133,470,614,461 116,863,155,233 116,863,155,233 () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하는 금융자산과 금융부채에 대해서는장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(라) 공정가치서열체계보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 원). <당분기말> 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 파생상품금융자산 - - 491,733,722 491,733,722 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,375,196 - 5,100,120,000 5,635,495,196 당기손익-공정가치측정금융부채 5,549,821,730 - 12,323,990,998 17,873,812,728 파생상품금융부채 2,238,185,316 - - 2,238,185,316 합 계 8,323,382,242 - 17,915,844,720 26,239,226,962 <전기말> 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,438,990,573 5,438,990,573 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 612,293,992 - - 612,293,992 당기손익-공정가치측정금융부채 20,076,092,740 - - 20,076,092,740 파생상품금융부채 3,352,751,872 - - 3,352,751,872 합 계 24,041,138,604 - 5,438,990,573 29,480,129,177 연결실체는 상기 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분은 당기손익항목 또는 기타포괄손익항목으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용위와 같은 공정가치 추정금액은 일부 선물환 거래를 제외하고는 모두 수준 2에 포함됩니다. 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 아니하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 의거 분/반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제09기(당기)서현회계법인---제08기(전기)서현회계법인적정해당사항 없음연결) 수익인식 적정성별도) 수익인식 적정성제07기(전전기)서현회계법인적정해당사항 없음연결) 현금흐름창출단위 손상 수익인식 적정성별도) 종속기업투자주식 손상 수익인식 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제09기(당기)서현회계법인반기 연결, 별도재무제표 검토연결, 별도재무제표 감사내부회계관리제도 감사170,000천원---제08기(전기)서현회계법인반기 연결, 별도재무제표 검토연결, 별도재무제표 감사내부회계관리제도 감사170,000천원1,704170,000천원1,704제07기(전전기)서현회계법인반기 연결, 별도재무제표 검토연결, 별도재무제표 감사내부회계관리제도 감사170,000천원1,759170,000천원1,759 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제08기(당기)----------제07기(전기)----------제06기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 19일감사위원 : 3인 전원,회사 : 재경팀장감사인 : 담당이사서면회의기말감사종결보고(감사에서의 유의적 발견사항,핵심감사사항 등) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경 당사는 2019년 02월 12일 개최한 감사위원회를 통해 2019년부터 3개 사업연도의 외부감사인으로 동명회계법인으로 선임하였으나, 2019년 08월 13일 동명회계법인이 서현회계법인과 분할합병함에 따라, 2019년부터 2021년까지 서현회계법인에게 회계감사를 수감하였습니다. 또한, 2022년 01월 27일 개최한 감사위원회를 통해 2022년부터 3개 사업연도의 외부감사인으로 서현회계법인을 재선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 대표이사 및 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제8기(2023년) 2024.03.06 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. - 제7기(2022년) 2023.02.27 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. - 제6기(2021년) 2022.02.25 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. - 2. 회사의 감사위원회가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제8기(2023년) 2024.03.06 특이사항 없음 - 제7기(2022년) 2023.02.27 특이사항 없음 - 제6기(2021년) 2022.02.25 특이사항 없음 - 3. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 제8기(2023년) 적정 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - - 제7기(2022년) 적정 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - - 제6기(2021년) 적정 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회의 구성당사의 이사회는 6인의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를대행합니다. 직 명 성 명 추천인 담당업무 최대주주와의 관계 회사와의 거래 대표이사 이석근 이사회 경영총괄 해당없음 없음 사내이사 김진우 이사회 그룹총괄 해당없음 없음 사내이사 조상호 이사회 그룹총괄 해당없음 없음 사외이사 라현근 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 조영조 이사회 사외이사 해당없음 없음 사외이사 최연곤 이사회 사외이사 해당없음 없음 (주) 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. (2) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 라현근 2012년~2015년 북경현대 부품개발실 전무이사2015년~2019년 대유그룹 자동차부문 총괄사장2020년~현재 (주)일진하이솔루스 감사 해당사항 없음 N 24년 01월 선임 조영조 2010년~2012년 한국수출입은행 북경사무소장2013년~2013년 한국수출입은행 상생금융실장2014년~2014년 한국수출입은행 중소조선금융실장2014년~2015년 한국수출입은행 기업성장지원부장2016년~2016년 한국수출입은행 중소중견금융부장2017년~2017년 한국수출입은행 부산지점장2018년~2021년 한국수출입은행 부행장2021년~2022년 신한벤처투자 감사2022년~현재 제주항공 사외이사 해당사항 없음 N 24년 03월 선임 최연곤 2016년~2020년 부안군청 문화관광업무 총괄2020년~2020년 부안군청 기획감사예산홍보업무2020년~2023년 부안군청 경제산업국업무 총괄 해당사항 없음 N 24년 03월 선임 (주) 2024년 1월 11일 개최된 제8기 임시주주총회를 통해 라현근 사외이사가 신규선임 되었습니다.(주) 2024년 3월 28일 개최된 제8기 정기주주총회를 통해 조영조, 최연곤 사외이사가 신규선임 되었습니다. (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 633-3 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (주) 2024년 1월 11일 개최된 제8기 임시주주총회를 통해 라현근 사외이사가 신규선임 되었습니다.(주) 2024년 3월 28일 개최된 제8기 정기주주총회를 통해 조영조, 최연곤 사외이사가 신규선임 되었습니다. (4) 이사회 운영규정의 주요내용당사의 '이사회 운영규정' 에서 정하는 이사회의 운영에 관한 주요내용은 아래와 같습니다. 구 분 세부내용 제4조 (구성) 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다. 제5조 (의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.② 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제39조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. 제6조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제7조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. 제8조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 제9조의 제1항의 제6호에 별도로 언급한 사항에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사김종태(출석률:100%) 사외이사박인성(출석률:97%) 사외이사이창기(출석률:95%) 사외이사이충호(출석률:92%) 사외이사라현근(출석률:100%) 사외이사조영조(출석률:100%) 사외이사최연곤(출석률:100%) 1 2023.01.27 - 관계회사(주)대유플러스 자금대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 2 2023.02.02 - 관계회사(주)대유플러스 자금대여 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 3 2023.02.15 - 보유중인 골프(법인)회원권에 대한 후순위 확약서 제출 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 4 2023.02.27 - 관계회사(주)대유플러스 자금대여 연장의 건- 제7기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 승인의 건- 제7기 현금배당 결정의 건- 제7기 정기주주총회 개최의 건- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도에 관한 감사위원의 운영실태 평가보고의 건 가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - - - - 5 2023.03.14 - KEB하나은행 단기차입금 기한연장의 건- 수출입은행 수출성장자금대출 연장의 건- 관계회사(주)대유플러스 자금대여 연장의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 - - - - 6 2023.03.22 - 관계회사(주)대유플러스 자금대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - - - 7 2023.03.31 - 관계기업 상장주식 장외매수 결정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 8 2023.04.12 - 관계회사(주)대유플러스 자금대여의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 9 2023.04.13 - 관계회사(주)대유플러스 금융차입금에 대한 자금보충약정 체결의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 10 2023.04.24 - 제9회 무보증 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 11 2023.05.02 - 관계회사 (주)대유플러스 자금대여 연장의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 12 2023.05.04 - 제9회 무보증 신주인수권부사채 발행 일정변경의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 13 2023.05.17 - 현대커머셜 단기차입금 기간연장의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 14 2023.05.30 - 하나은행 기업여신 기한 연장 및 감액 약정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 15 2023.06.20 - (주)대유에이피 제10회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 16 2023.06.22 - DAYOU AP (THAILAND) 설립 출자의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 17 2023.06.30 - 몽베르CC 골프회원권 양수 결정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 18 2023.07.21 - DAYOU AP (THAILAND) 유상증자의 건- 관계회사 ㈜대유플러스 자금대여 연장의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - - - 19 2023.08.08 - 한국산업은행 단기차입금(산업운영자금대출) 대환의 건- 제8기 2분기 결산재무제표 보고의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - - - 20 2023.08.25 - 몽베르CC 골프회원권 양수 결정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 21 2023.09.20 - 관계사 ㈜대유플러스 부동산(화성공장) 양수도의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 22 2023.10.06 - 대유에이피 화성 지점 설치의 건- 대유에이피 화성 사업자 단위과세 등록의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - - - 23 2023.10.19 - 전북은행 부동산 경락자금대출 연장의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 24 2023.11.08 - 하나은행 기업여신 감액의 건- 관계사 ㈜대유플러스 채무 대위변제의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 - - - 25 2023.11.17 - 제3자 배정 유상증자 실시 결정의 건 가결 - 반대 - 찬성 - - - 26 2023.11.28 - 대유 위니아타워 지분 매각의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 27 2023.12.04 - 제08기 임시주주총회 개최의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 28 2023.12.07 - 관계기업 ㈜대유이피 지분 매각의 건 가결 - 찬성 찬성 - - - - 29 2023.12.20 - 관계회사 ㈜DH글로벌 자금대여의 건 가결 - 반대 찬성 - - - - 30 2023.12.27 - 제08기 임시주주총회 안건 확정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - - - 31 2024.01.11 - 제9회 공모 신주인수권(워런트) 매입 후 소각의 건 가결 - - - - 찬성 - - 32 2024.01.26 - 한국산업은행 단기차입금(산업운영자금대출) 연대보증인 교체의 건- 통합연구소 건물 용도 부동산 매매 계약체결의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 - - 33 2024.02.22 - 제08기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안)포함) 승인의 건- 제08기 정기주주총회 개최의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 - - 34 2024.03.06 - 관계기업 ㈜DH글로벌 유상증자 참여의 건- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 내부회계관리제도에 관한 감사위원의 운영실태 평가보고의 건 가결가결가결 - 반대찬성찬성 찬성찬성찬성 - 찬성찬성찬성 - - 35 2024.03.13 - 제08기 정기주주총회 사내이사 선임 안건 추가의 건 가결 - 찬성 찬성 - 찬성 - - 36 2024.03.14 - 우리은행 신규 자금 차입 및 담보제공의 건- 수출입은행 단기차입금 연장의 건 가결가결 - 찬성찬성 찬성찬성 - 찬성찬성 - - 37 2024.03.15 - 국민은행 신규 자금 차입 및 담보제공의 건 가결 - 찬성 찬성 - 찬성 - - 38 2024.03.28 - 대표이사 재선임의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 39 2024.04.19 - ㈜디에이치오토리드 제11회 무보증 사모사채 발행의 건- ㈜디에이치오토리드 동탄지점 설치의 건- ㈜디에이치오토리드 동탄지점 사업자 단위과세 등록의 건- 이사회 운영규정 개정의 건 가결가결가결가결 - - - - 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 40 2024.04.30 - 관계회사 ㈜DH정공 자금차입의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 41 2024.05.10 - 현대커머셜 단기차입금 기간연장의 건- 엔알제일호재기지원펀드 사모투자합자회사 설립의 건- 투자심의위원회 운영 규정 제정의 건- 리스크 관리 규정 제정의 건 가결가결가결가결 - - - - 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 42 2024.06.04 - (주)디에이치오토리드 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 43 2024.06.13 - DH AUTOLEAD MEXICO 유상증자의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 44 2024.08.07 - ㈜디에이치오토리드 차입금(산은 5,000백만원 대환) 차입의 건- 제9기 2분기 결산재무제표 보고의 건 가결가결 - - - - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 45 2024.09.03 - (주)대유플러스 인수를 위한 엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사 출자의 건- (주)디에이치오토리드 성남 지점 폐쇄의 건 가결가결 - - - - 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 46 2024.09.06 - 신규 자금 차입 및 담보제공의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 47 2024.10.02 - 화성공장 소유권 이전 부인결정에 대한 이의의 소 소송취하 결정의 건 가결 - - - - 찬성 찬성 찬성 (주) 2024년 01월 11일 임시주주총회에서 사외이사 이충호가 사임하였고, 동일자로 사외이사 라현근이 선임되었습니다.(주) 2024년 03월 28일 정기주주총회에서 사외이사 박인성, 이창기가 사임하였고, 동일자로 사외이사 조영조, 최연곤이 선임되었습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 명 칭 인원구성 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3명 하단참조 - 투자심의위원회 사내이사 3명, 사외이사 3명 하단참조 - - 감사위원회 구분 내용 설치목적 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행 권한 ① 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무.재산상태 조사권 ② 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무재산 조사권 ③ 임시주주총회 소집 청구권 ④ 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 ⑤ 감사위원 해임에 관한 의견진술권 ⑥ 이사의 보고 수령권 ⑦ 이사의 위법행위에 대한 유지청구권⑧ 이사,회사간 소송에서의 회사 대표권⑨ 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인및 신고,고지자의 신분등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익에 대한 여부 확인권⑩ 재무제표의 이사회 승인에 대한 동의권 - 투자심의위원회 구분 내용 설치목적 외부 투자 관련 전략적 적합성, 투자 경제성, 리스크 등을 종합적으로 심의 및 의사결정하기 위함 권한 ① 회사의 연간 사업계획 및 자금계획에 포함된 건으로서 건당 또는 누적액 기준(사업계획 또는 자금계획별 누적액을 말함)으로 10억원 이상이 소요될 것으로 예상되는 투자 ② 회사의 연간 사업계획 및 자금계획에 포함되지 않은 건으로서 건당 또는 누적액 기준(사업계획 또는 자금계획별 누적액을 말함)으로 5억원 이상의 투자 ③ 신규법인 설립 ④ 회사의 상법상 자회사(이하 “자회사”라 함) 또는 회사가 10% 이상의 지분을 보유한 다른 회사(이하 “관계회사”라 함)에 대한 출자지분의 변동 ⑤ 자회사 또는 관계회사를 제외한 제3자에 대한 출자 (2) 이사회내의 위원회 활동내역- 감사위원회 감사위원회의 상세한 활동내역은 보고서 "VI. 2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. - 투자심의위원회 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명 이석근(출석률 : 100%) 조상호(출석률 : 100%) 김진우(출석률 : 100%) 라현근(출석률 : 100%) 조영조(출석률 : 100%) 최연곤(출석률 : 100%) 찬반여부 1 2024.06.13 - DH AUTOLEAD MEXICO 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 시 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 의안 및 관련자료를 제공하여 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 공시대상기간에는 교육을 실시하지 않았으나, 당사의 이사회 의안 및 경영현황에 대하여 이사회에 정기적으로 보고하고 있으며, 개정된 외부감사에 관한 법률 및 거래소 시장 규정등을 내부교육을 통해 보고하고 있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 나. 감사위원 현황 라현근예2012년~2015년 북경현대 부품개발실 전무이사2015년~2019년 대유그룹 자동차부문 총괄사장2020년~현재 (주)일진하이솔루스 감사---조영조예2010년~2012년 한국수출입은행 북경사무소장2013년~2013년 한국수출입은행 상생금융실장2014년~2014년 한국수출입은행 중소조선금융실장2014년~2015년 한국수출입은행 기업성장지원부장2016년~2016년 한국수출입은행 중소중견금융부장2017년~2017년 한국수출입은행 부산지점장2018년~2021년 한국수출입은행 부행장2021년~2022년 신한벤처투자 감사2022년~현재 제주항공 사외이사예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자관련 경력 12년 이상2010년~2012년 한국수출입은행 북경사무소장2013년~2013년 한국수출입은행 상생금융실장2014년~2014년 한국수출입은행 중소조선금융실장2014년~2015년 한국수출입은행 기업성장지원부장2016년~2016년 한국수출입은행 중소중견금융부장2017년~2017년 한국수출입은행 부산지점장2018년~2021년 한국수출입은행 부행장최연곤예2016년~2020년 부안군청 문화관광업무 총괄2020년~2020년 부안군청 기획감사예산홍보업무2020년~2023년 부안군청 경제산업국업무 총괄--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회의 독립성 당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다. 조항 내용 제46조(감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 제43조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④ 감사위원회위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회위원의 선임을 결의할 수 있다. ⑤ 감사위원회위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑥ 제4항·제5항의 감사위원회위원의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임 또는 해임할 때에 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ⑦ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. ⑧ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다 제46조의2(감사위원의 분리선임·해임) ① 제46조에 따라 구성하는 감사위원회의 감사위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ② 제1항에 따라 분리선임한 감사위원회위원을 해임하는 경우 이사와 감사위원회위원의 지위를 모두 상실한다. 제47조(감사위원회의 직무 등) ① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다. 조항 내용 제6조(직무와 권한) ① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. 라. 감사위원회의 주요활동내역 (1) 감사위원회내에서의 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 감사위원의 성명 김종태(출석률 : 100%) 박인성(출석률 : 100%) 이창기(출석률 : 100%) 이충호(출석률 : 100%) 라현근(출석률 : 100%) 조영조(출석률 : 100%) 최연곤(출석률 : 100%) 찬반 여부 1 2023.02.27 - 제7기(2022.01.01~2022.12.31)재무제표 승인의 건- 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 보고보고 참석참석 참석참석 참석참석 - - - - 2 2023.08.08 - 제8기 2분기 결산재무제표 보고의 건 보고 - 참석 참석 참석 - - - 3 2024.03.06 - 제8기(2023.01.01~2023.12.31)재무제표 승인의 건- 내부회계관리제도에 관한 감사위원의 운영실태 평가보고의 건 보고보고 - 참석참석 참석참석 - 참석참석 - - 4 2024.03.28 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 - - - - 참석 참석 참석 5 2024.08.07 - 제9기 2분기 결산재무제표 보고의 건 보고 - - - - 참석 참석 참석 (주) 2024년 01월 11일 임시주주총회에서 감사위원 이충호가 사임하였고 동일자로 감사위원 라현근이 선임되었습니다.(주) 2024년 03월 28일 정기주주총회에서 감사위원 박인성, 이창기가 사임하였고, 동일자로 감사위원 조영조, 최연곤이 선임되었습니다. 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원의 경력과 전문성을 고려한 바, 공시대상기간에는 교육을 실시하지 않았으나, 당사의 이사회 의안 및 경영현황에 대하여 감사위원회에 정기적으로 보고하고 있으며, 개정된 외부감사에 관한 법률 및 거래소 시장 규정등을 내부교육을 통해 보고하고 있습니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 재경팀6팀장 외재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인에 관한 사항 상법 제542조의13 및 동법 시행령 제39조에 따라 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 5천억원 미만이므로 의무사항이 아닙니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입부부여 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 현재 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 15,515,138주이며, 발행주식 중 의결권 행사 가능한 주식수는 15,515,138주입니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주15,515,138-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주15,515,138-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식 사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게, 기술도입을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방식은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 정관 제 16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ※ 제1항에서 정한 날로부터 3개월 이내에 정기주주총회를 개최해야 함. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 공고게재방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.dhautolead.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산상의 장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재할 수 있다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 구분 안건 결의내용 2024.03.28 제8기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이석근, 사외이사 조영조, 최연곤)제 3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 조영조, 감사위원 최연곤)제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2024.01.11 제8기 임시주주총회 제 1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 조상호, 김진우)제 2호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(사외이사 라현근)제 3호 의안 : 정관 개정의 건 원안 승인원안 승인원안 승인 2023.03.29 제7기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 정인택, 서종만, 사외이사 박인성, 이창기)제 3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(사외이사 이충호)제 4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 박인성, 감사위원 이창기)제 5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제 6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2022.03.29 제6기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이석근, 서종만, 사외이사 박인성, 이창기)제 3호 의안 : 감사위원 선임의 건(감사위원 박인성, 감사위원 이창기)제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제 5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2021.03.25 제5기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제5기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 정인택)제 3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(사외이사 김종태)제 4호 의안 : 감사위원 선임의 건(감사위원 박인성, 감사위원 이창기)제 5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제 6호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2020.10.08 제5기 임시주주총회 제 1호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 박인성, 사외이사 이창기)제 2호 의안 : 감사위원 선임의 건(감사위원 박인성, 감사위원 이창기) 원안 승인부결(의결정족수 미달) 2020.03.24 제4기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제4기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이석근, 사내이사 서종만)제 3호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건제 4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2019.03.27 제3기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제3기 개별재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 김종태, 사내이사 정인택)제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 4호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제 6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제 7호 의안 : 감사위원 선임의 건(김종태) 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2018.10.12 임시주주총회 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 2호 의안 : 사외이사 선임의 건(박인성,이창기)제 3호 의안 : 감사위원 선임의 건(김종태,박인성,이창기) 원안 승인원안 승인원안 승인 2018.06.20 임시주주총회 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 2호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건제 3호 의안 : 사내이사 선임의 건(서종만) 원안 승인원안 승인원안 승인 2018.03.28 제2기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제2기 개별재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 사내이사 선임의 건(이석근,홍종은)제 3호 의안 : 감사 선임의 건(이충호)제 4호 의안 : 이사보수액 한도 승인의 건제 5호 의안 : 감사보수액 한도 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 2017.09.18 임시주주총회 제 1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 정인택, 사외이사 김종태)제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안 승인원안 승인 2017.03.31 제1기 정기주주총회 제 1호 의안 : 제2기 개별재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 이사보수액 한도 승인의 건제 3호 의안 : 감사보수액 한도 승인의 건제 4호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건제 5호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인원안 승인 VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)디에이치글로벌최대주주보통주4,869,36431.384,869,36431.38-(주)디에이치오토웨어특수관계인보통주2,585,85616.672,585,85616.67제3자배정이정권특수관계인보통주0048,5000.31-(주)거석홀딩스특수관계인보통주0020,0000.13-보통주7,455,22048.057,523,72048.49-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)디에이치글로벌6김일환---이정권61.70------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2023년 06월 23일김명욱---이정권68.942024년 03월 08일김명욱---이정권59.232024년 03월 15일김일환---이정권59.232024년 05월 30일김일환---이정권60.192024년 09월 03일김일환---이정권61.70 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)디에이치글로벌237,551163,64873,903243,1564,1702,528 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주) 상기 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2023년 12월 31일 기준입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 현재 해당사항이 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 현재 해당사항이 없습니다. 4. 최대주주 변동현황 현재 해당사항이 없습니다. 5. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)디에이치글로벌4,869,36431.38(주)디에이치오토웨어2,585,85616.67(주)대유플러스3,044,24619.62-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최대주주 특수관계 - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 6,8876,89099.965,015,67215,515,13832.33- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 본 소액주주 현황은 2023년 12월 31일을 기준일자로 하여 집계된 주주명부(보통주)를 기준으로 작성하였습니다. 6. 주가 및 주식거래 실적 당사 주식의 최근 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위:원,천주). 종 류 '24.04월 '24.05월 '24.06월 '24.07월 '24.08월 '24.09월 주 가 최 고 3,195 3,035 3,035 3,030 2,940 2,995 최 저 2,910 2,870 2,785 2,745 2,690 2,635 평 균 3,035 2,970 2,908 2,930 2,808 2,821 거래량 최고(일) 605 47 32 52 63 23 최저(일) 6 5 5 3 3 2 월 간 1,027 331 313 263 307 189 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이정권남1972년 08월회장미등기비상근회장現, DH그룹 회장--최대주주의최대주주2023.12~현재-이석근남1963년 08월대표이사사내이사상근대표이사前, (주)대유글로벌 제조 및 관리 총괄부문장前, 북경대유기차부건(유) 경영총괄現, (주)DH오토리드 대표이사---2018.03~현재2026년 03월 28일김진우남1959년 11월부회장사내이사비상근부회장前, (주)삼보프라텍 대표이사前, (주)프라코 체코법인 법인장前, (주)프라코 대표이사現, DH그룹 부회장---2024.01~현재2026년 01월 11일박정길남1958년 08월부회장미등기상근부회장現, DH그룹 부회장---2024.01~현재-조상호남1960년 02월사내이사사내이사상근미래전략실 실장前, (주)대유홀딩스 대표이사前, (주)대유글로벌 대표이사前, (주)동강,대유홀딩스 대표이사前, (주)대유플러스 대표이사現, DH그룹 미래전략실 실장---2024.01~현재2026년 01월 11일정순희여1968년 12월임원미등기비상근미래전략실 임원現, DH그룹 자금총괄---2023.12~현재-최재현남1961년 10월사장미등기상근사업개발담당前, 현대차 인도공장 부품개발부장前, 현대기아차 총괄 구매본부 의장/상용/파워트레인 부품개발실장前, 기아차 미국공장(KMMG) 구매실장前, 총괄구매본부 구매3사업부장前, 연구소 파이롯트센터담당前, 현대차 상근 자문역現, 신사업개발 담당---2024.09~현재-서종만남1967년 01월전무이사미등기상근기획/재경/구매 담당前, (주)대유플러스 재경팀장現, (주)DH오토리드 기획/재경/구매 담당---2018.01~현재-김현수남1971년 01월전무이사미등기비상근미래전략실 임원前, 대유홀딩스 경영전략팀장前, 대우전자 경영기획실장前, 유진테크 경영전략팀장前, 피플라이프 재무담당임원前, 서희건설 M&A 총괄 이사現, DH그룹 미래전략실 기획 담당---2024.07~현재-정인택남1972년 10월상무이사미등기상근설계/품질 담당前, 삼원기업現, (주)DH오토리드 설계/품질/영업 담당---2016.10~현재-노동환남1967년 09월상무이사미등기상근멕시코법인 총괄前, 염성대유기차부건(유) 경영총괄現, (주)DH오토리드 멕시코법인 총괄---2019.01~현재-김영남남1976년 01월상무이사미등기상근생산/개발/공정혁신 담당前, (주)대유플러스 생산팀장現, (주)DH오토리드 생산/개발/공정혁신 담당---2021.01~현재-김대식남1974년 04월상무이사미등기상근경영/해외지원 담당前, (주)대유에이피 경영지원팀장現, (주)DH오토리드 경영/해외지원 담당---2022.01~현재-윤경호남1977년 12월상무이사미등기비상근미래전략실 임원前, 국세청 조사1국 팀장現, DH그룹 미래전략실 세무 담당---2024.05~현재-임영관남1963년 09월상무이사미등기상근영업 담당前, 기아 국내영업 채권관리, 고객관리 과장前, 기아 협력사 금형관리 과장前, 현대기아 업체선정절차 규정관리 과장前, 현대기아 미켓플레이스 운영 차장前, 현대기아 보전공사 가격결정 부장現, DH오토리드 영업 담당---2024.04~현재-최문석남1962년 02월상무이사미등기상근글로벌 영업담당 前, 현대차 인도법인 주재원前, 현대차 상품본부 팀장前, 현대차 기획조정실 해외공장 종합지원팀前, 블루젠트&이블루젠 마케팅/판매본부장現, DH오토리드 글로벌 영업 담당 ---2024.07~현재-라현근남1955년 12월사외이사사외이사비상근사외이사前, 북경현대 부품개발실 전무이사前, 대유그룹 자동차부문 총괄사장前, (주)일진하이솔루스 감사---2024.01~현재2025년 01월 11일조영조남1962년 05월사외이사사외이사비상근사외이사前, 한국수출입은행 상생금융실장前, 한국수출입은행 중소조선금융실장前, 한국수출입은행 기업성장지원부장前, 한국수출입은행 중소중견금융부장前, 한국수출입은행 부산지점장前, 한국수출입은행 부행장前, 신한벤처투자 감사現, 제주항공 사외이사---2024.03~현재2025년 03월 28일최연곤남1964년 11월사외이사사외이사비상근사외이사前, 부안군청 문화관광업무 총괄前, 부안군청 기획감사예산홍보업무前, 부안군청 경제산업국업무 총괄---2024.03~현재2025년 03월 28일김덕모남1952년 09월고문미등기비상근영업관련 자문前, 현대차 기획총괄본부 전략기획 전무이사前, 현대차 기획총괄본부 노무/홍보 부사장前, 성창오토텍 부회장前, 세양이엔지 고문前, 운하에너지 감사現, 광주그린카진흥원 원장---2024.07~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (주) 2024년 1월 11일 개최된 제8기 임시주주총회를 통해 조상호, 김진우 사내이사, 라현근 사외이사가 선임되었습니다.(주) 2024년 3월 28일 개최된 제8기 정기주주총회를 통해 이석근 사내이사는 재선임 조영조, 최연곤 사외이사는 신규 선임되었습니다. 나. 직원 등 현황 2024년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 자동차부문남187-4-1914.8년9,510,24849,792----자동차부문여26---264.7년864,31833,243-213-4-2174.8년10,374,56647,809- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 142,150,478153,606- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기이사(사외이사)6(3)3,500,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (주) 상기 주주총회 승인금액은 제8기 정기주주총회(2024년 03월 28일 개최)에서 승인된 2024년도 임원 보수한도액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5581,182116,236- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 2514,189257,094-----366,99422,331----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※ 개인별 5억원 이상인 보수를 지급받은 이사, 감사는 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이정권회장901,800- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 900,000 이사회에서 정한 임원보수규정에 따라 직급, 직책, 수행직무의 가치, 회사에 기여한 성과 등을 종합적으로 반영한 임원보상체계에 따라 급여를 총 12억원으로 산정하였으며, 12억원원의 1/12를 매월 균등 하게 지급함 상여 1,800 명절상여(50만원) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 천원) 3292,800----------3292,800- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 ※ 공정가치 산출방법- 2019년 03월 27일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 Black-Sholes Model 적용)2) 공정가치 산정 가정 - 권리부여일 전일 주가 : 5,300원 - 주식매수선택권 행사가격 : 5,641원 - 무위험이자율 : 1.826% (2019년 3월 기준 3년 및 5년만기 국고채 수익률, 보간법적용) - 기대행사기간 : 4.5년 - 기대배당수익률 : 2.61% - 예상주가변동성 : 27.62% <표2> 2024년 09월 30일(단위 : 원, 천주) (기준일 : ) 이석근등기임원2019년 03월 27일신주교부, 자기주식교부, 차액보상중행사시 이사회결의로 결정보통주300----3002021.03.28 ~2026.03.275,641X-서종만미등기임원2019년 03월 27일신주교부, 자기주식교부, 차액보상중행사시 이사회결의로 결정보통주10----102021.03.28 ~2026.03.275,641X-정인택미등기임원2019년 03월 27일신주교부, 자기주식교부, 차액보상중행사시 이사회결의로 결정보통주10----102021.03.28 ~2026.03.275,641X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 ※ 공시서류작성기준일(2024년 09월 30일) 현재 종가 : 2,945원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 (1) 기업집단의 명칭 : DH그룹계열회사 현황(요약) 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) DH그룹21315 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (2) 기업집단에 소속된 회사 : 관계회사 계통도 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : % ) 구 분 투자회사 (주)디에이치오토리드 (주)디에이치글로벌 (주)디에이치오토웨어 (주)디에이치정공 BEIJING DH Autolead DH Autolead MEXICO 피투자회사 (주)디에이치오토리드 상장 - 31.38 16.67 (주)디에이치글로벌 비상장 최대주주 8.04 17.26 9.86 3.14 (주)디에이치오토웨어 상장 관계회사 38.54 1.17 (주)디에이치정공 비상장 관계회사 25.51 23.73 (주)디에이치오토아이 비상장 관계회사 100.00 (주)드림미디어 비상장 관계회사 21.00 10.00 10.00 BEIJING DH Autolead 해외비상장 종속회사 100.00 YANCHENG DH Autolead 해외비상장 종속회사 100.00 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing 해외비상장 종속회사 51.00 49.00 DH Autolead MEXICO 해외비상장 종속회사 97.90 DH Autolead SLOVAKIA 해외비상장 종속회사 100.00 DH Autolead VINA 해외비상장 종속회사 51.00 DH Autolead (THAILAND) 해외비상장 종속회사 99.96 DH Autoware North America,S.A. de C.V. (멕시코) 해외비상장 관계회사 99.99 DAYOU PLUS Mexico 해외비상장 관계회사 50.00 (3)『독점규제및공정거래에관한법률』에 의한 기업집단 대상 여부- 당사는『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에 따른 총액출자제한 기업집단, 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.(4) 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용- 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (6) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 기업명 직위 상근여부 이석근 부사장 BEIJING DH Autolead Co., Ltd 동사장 비상근 이석근 부사장 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 동사 비상근 이석근 부사장 DH Autolead MEXICO S.A. DE C.V. 임원 비상근 김진우 부회장 (주)디에이치오토웨어 대표이사 상근 김진우 부회장 BEIJING DH Autolead Co., Ltd 동사 비상근 조상호 사내이사 YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd 동사장 비상근 2. 타법인출자 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -7737,2437,021-44,26423561226,600-7727,135-------2101237,85633,621-7771,400 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등가. 가지급, 대여(증권의 대여 포함)내역 당분기중 연결실체가 대주주 등을 위하여 자금을 대여한 내역은 아래와 같습니다(단위:원). 거래처명 기초 대여 회수 기말 (주)디에이치글로벌 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 합계 - 5,000,000,000 - 5,000,000,000 나. 차입내역 당분기중 연결실체가 대주주 등에게 자금을 차입한 내역은 아래와 같습니다.(단위:원) 거래처명 기초 차입 상환 기말 (주)디에이치정공 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - 합계 - 3,000,000,000 3,000,000,000 - 다. 제공한 담보제공내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 제공받은 담보제공 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 제공한 지급보증의 내역 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 제공받은 지급보증의 내역 당분기말 현재 연결실체가 대주주 등으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 원). 보증제공자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 보증 등의 내용 (주)디에이치글로벌 산업은행 차입채무 5,000,000,000 6,000,000,000 근보증한도액 기준 (주)디에이치글로벌 수출입은행 차입채무 2,700,000,000 3,240,000,000 근보증한도액 기준 (주)디에이치글로벌 국민은행 차입채무 5,000,000,000 5,500,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2022제16차유동화전문 유한회사 회사채 7,000,000,000 7,000,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2023제11차유동화전문 유한회사 회사채 5,600,000,000 5,600,000,000 근보증한도액 기준 이정권 신보2024제8차유동화전문 유한회사 회사채 10,500,000,000 10,500,000,000 근보증한도액 기준 2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 보고서 작성 기준일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 연결실체의 지배기업 (주)디에이치글로벌 연결실체의 관계기업 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF), DAYOU PLUS MEXICO S.A. DE C.V 기타특수관계자 ㈜디에이치오토웨어, ㈜디에이치정공, ㈜디에이치오토아이, DH Autoware North America S.A. de C.V.(멕시코), (주)드림미디어, (주)거석홀딩스 나. 당분기중 특수관계자와의 주요거래는 다음과 같습니다.(단위:원). 구 분 매출 등 매입 등 출자 등 매출 유/무형자산 기타수익 매입 유/무형자산 기타비용 지배기업 (주)디에이치글로벌 - - 232,721,307 - - 10,385,045 5,100,120,000 관계기업 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF) - - - - - - 21,500,000,000 DAYOU PLUS Mexico - - 9,221,764 273,525,894 - - - 기타특수관계자 드림미디어 - - - - - 122,000,000 - 디에이치정공 - - - - - 1,538,630 - 거석홀딩스 - - - - - 508,423,446 - 합 계 - - 241,943,071 273,525,894 - 642,347,121 26,600,120,000 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 (단위: 원) 채무자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 비고 (주)대유플러스() (주)디에이치글로벌 차입채무 8,000,000,000 8,880,000,000 차입채무 지급보증 () 전기 중 더하이스트제삼십삼차㈜와 (주)디에이치글로벌 간 채권양수도계약이 체결되어 해당 채권자가 기존 더하이스트제삼십삼차(주)에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그밖의 우발채무 등 (1) 한도약정관련 보고서 제출일 현재 금융기관과 체결한 한도약정 등의 내용은 다음과 같습니다 (단위:원). 구 분 금융기관 한도 사용금액 미사용잔액 구매자금대출약정 우리은행 5,000,000,000 4,215,137,144 784,862,856 매출채권할인약정 KEB하나은행 17,000,000,000 - 17,000,000,000 (2) 담보제공 현황 보고서 제출일 현재 담보로 제공된 연결실체의 자산은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 담보제공금액 비 고 유형자산 (주)DH오토리드 우리은행 14,215,137,144 18,000,000,000 근저당권 채권최고액 국민은행 10,000,000,000 12,000,000,000 근저당권 채권최고액 재고자산 수출입은행 2,700,000,000 3,510,000,000 양도담보 유형자산 YANCHENG DH Autolead Co., Ltd 상해포발은행 1,887,400,000 3,378,446,000 질권설정 (3) 담보제공 현황(타인) 보고서 제출일 현재 연결실체가 타인을 위해 제공중인 담보의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 전기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다.(4) 제공받은 담보 현황 보고서 제출일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 담보의 내역은 다음과 같습니다(단위:원). 담보자산종류 채무자 채권자 주채무잔액 비고 주식 등() (주)대유플러스 (주)디에이치오토리드 2,922,865,574 - 1,800,000,000 - () 당분기말 현재 연결실체는 ㈜대유플러스에 대여한 단기대여금 47.23억원과 관련해 채무자가 보유한 ㈜동강홀딩스 보통주 19,770주를 담보로 제공받았습니다. 또한 연결실체는 ㈜대유플러스에 대여한 단기대여금과 관련해 채무자가 보유한 Winia Electronics America, Inc.(DEAM) 보통주 1,411,965주를 담보로 제공받았습니다. (5) 제공중인 지급보증 현황 보고서 제출일 현재 연결실체가 타인을 위해 제공중인 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 채무자 채권자 채무내역 주책무잔액 보증금액 비고 (주)대유플러스() ㈜디에이치글로벌 차입채무 8,000,000,000 8,880,000,000 - () 전기 중 더하이스트제삼십삼차㈜와 (주)디에이치글로벌 간 채권양수도계약이 체결되어 해당 채권자가 기존 더하이스트제삼십삼차(주)에서 (주)디에이치글로벌로 변경되었습니다.(6) 제공받은 지급보증 현황 보고서 제출일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:원). 보증제공자 채권자 채무내역 주채무잔액 보증금액 보증 등의 내용 서울보증보험 현대커머셜 차입채무 800,000,000 800,000,000 보증서발급잔액 기준 () 당사는 서울보증보험으로부터 현대커머셜 차입금의 지급보증 외에도 국가 지원사업에 따른 협약지원금 반환 지급보증 등의 사유로 677,955,000원의 보증을 제공받고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 화성공장 부인권 등기 연결실체는 전분기 중 지배회사인 (주)대유플러스(매매계약 체결이후 지배종속관계 종료됨)와 부동산 매매계약을 체결하였으며, 동 계약에는 동 부동산의 금융기관 채무를 인수하는 조건이 포함되어 있습니다. 상기 매매계약 체결 후 (주)대유플러스의 기업회생절차에 따른 법원의 보전처분으로채무인수가 지연되고있습니다. 한편, (주)대유플러스는 상기 매매계약의 부인청구를 회생법원에 신청하였고, 이로 인해 상기 매매계약 부인청구와 관련하여 1심 소송이 진행중에 있었으나, 당사가 (주)대유플러스 인수에 참여한 점, 당분기중 (주)대유플러스의 관계인집회가결 및 회생계획안이 인가결정되어 부동산 소유권이 이전될 예정입니다. 동 부동산은 금융기관 채무 70억원을 인수하는 조건이 포함되어 있었으나, 회생계획안 인가결정일에 채무인수결정을 철회하였습니다. 또한, 상기 부동산은 (주)대유플러스의 채권자에 의해 임의경매신청을 통해 전기중 임의경매개시 결정이 되었습니다. 작성기준일 이후 동 부동산 소유권 이전등기 원인의 채무자회생및파산에관한법률에 의한 부인 등기를 하였습니다. 나. 엔알제일호재기지원펀드 사모투자 합자회사(PEF)를 통한 (주)대유플러스 인수 작성기준일 이후 연결실체를 포함한 엔알제일호재기지원펀드는 100% 자회사인 특수목적법인 "유한회사 엔알제일호재기지원펀드투자목적회사"를 통해 (주)대유플러스가 발행한 주식 55,000,000주(69.53%)와 제 15회차 사모 전환사채를 147억원에 취득하였습니다. 보호예수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,585,8562023년 12월 18일2024년 12월 18일1년증권신고서 면제15,585,138 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) YANCHENG DH Autolead Co., Ltd2012.05.21NO.28 JingSan Road Yancheng Huanbaochanyeyuan, Tinghu District, Yancheng, JiangSu, China자동차 스티어링휠 제조 외31,673의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(지배회사 자산총액의 10% 이상)BEIJING DH Autolead Co., Ltd2005.03.18Shuangbutou Village West Industrial Park, Songzhuang Town, Tongzhou District, Beijing자동차 스티어링휠 제조 외13,010의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)XDH AutoleadMEXICO2019.03.01Av. Sendero EHR No.201,Terra Park 2, Santa Catarina, Nuevo Leon, Mexico. C.P 66367자동차 스티어링휠제조 외29,331의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(지배회사 자산총액의 10% 이상)DH AutoleadSLOVAKIA2020.08.14SNP 811/168, 013 24 Strecno, the Slovak Republic자동차 스티어링휠 제조 외9,911의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)XYANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing Co., Ltd2014.06.03NO.28 JingSan Road Yancheng Huanbaochanyeyuan, Tinghu District, Yancheng, JiangSu, China자동차부품업3,957의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)XDH AutoleadVINA 2021.04.0110-1 Lot CN-05 South Area A, Bim Son Industrial Park, Bac Son Ward, Bim Son Town, Thanh Hoa Province자동차 스티어링휠 제조 외299의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)XDH Autolead (THAILAND)2023.06.15500/69, Moo2, Tasit Subdistrict, Pluak Daeng District, Rayong 21140자동차 스티어링휠 제조 외4,574의결권 과반수 소유(K-IFRS 1110호)X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2(주)디에이치오토리드210111-0118854(주)디에이치오토웨어110111-025434413(주)디에이치글로벌200111-0311145(주)디에이치정공200111-0408554(주)디에이치오토아이134111-0180343(주)드림미디어200111-0653183BEIJING DH Autolead해외계열사YANCHENG DH Autolead해외계열사YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing해외계열사DH Autolead MEXICO해외계열사DH Autolead SLOVAKIA해외계열사DH Autolead VINA 해외계열사DH Autolead (THAILAND)해외계열사DAYOU PLUS Mexico해외계열사DH Autoware North America,S.A. de C.V. (멕시코)해외계열사 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) YANCHENG DH Autolead비상장2019년 11월 22일계열사 투자5,521-100.005,521----100.005,52131,6732,902BEIJING DH Autolead비상장2016년 10월 01일계열사 투자11,095-100.0011,566----100.0011,56613,010686DH Autolead MEXICO비상장2019년 03월 26일설립출자3,359214,502,19397.0013,17294,360,9657,021-308,863,15897.9020,19329,331977DH Autolead SLOVAKIA비상장2020년 09월 09일설립출자855-100.00855----100.008559,9113,282YANCHENG DH Autolead Metal Products Manufacturing비상장2019년 12월 30일계열사 투자1,390-51.001,390----51.001,3903,957273DH Autolead VINA 비상장2021년 04월 01일설립출자171153,00051.00171---153,00051.00171299-83DH Autolead (THAILAND)비상장2023년 06월 15일설립출자171,220,00099.964,568---1,220,00099.964,5684,574-26(주)대유에이텍상장2017년 12월 07일일반투자2,144509,3961.09612---77509,3961.09535373,192-77,377(주)위니아에이드상장2023년 03월 31일일반투자6,000975,6006.34----975,6006.34-240,877-131,776(주)동강홀딩스비상장2022년 12월 16일일반투자3,0005,1803.45----5,1803.45-83,778-23,425(주)디에이치글로벌비상장2024년 03월 07일일반투자5,100---360,0005,100-360,0007.725,100237,5512,528엔알제일호재기지원펀드사모투자 합자회사비상장2024년 09월 30일설립출자21,500---21,500,000,00021,500-21,500,000,00050.0021,500----37,85621,594,720,96533,621-77--71,400-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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