Dgenx Co., Ltd.

Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2019

분기보고서 3.6 디젠스 주식회사 164811-0035910 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 14 기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	디젠스 주식회사
대 표 이 사 :	이석우
본 점 소 재 지 :	경기도 시흥시 공단1대로 27번길 38
	(전 화) 031-505-5230
	(홈페이지) http://www.dgenx.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무이사 (성 명) 고석태
	(전 화) 031-505-5230

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 디젠스(주)_2019년 3분기 대표이사등의 확인.jpg 디젠스(주)_2019년 3분기 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED2006.01태국&crRayong자동차부품-지분율&cr100%-DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED2008.03INDIA &crPune 자동차부품3,279,124지분율&cr100%-

Dgenx(shanghai)

Technology Co.,Ltd.

2013.03중국&cr상해연구소7,885,168지분율&cr100%여DH HONG KONG&crCO.,LIMITED2013.05홍콩지주회사32,537,193지분율&cr100%여

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장2012년 11월 22일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 "디젠스 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "Dgenx co., Ltd."라고 표기합니다.&cr

다. 설립일자 &cr&cr당사는 자동차 부품 등의 제조및 판매업을 주사업목적으로 2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품 제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용 Muffler류를 제조 판매하고 있습니다. 당사는 2012년 5월 18일자로 동원테크주식회사에서 디젠스주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 또한 당사는 2012 년 11월 22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다.&cr&cr 라. 본사 및 공장 소재지, 전화번호,홈페이지 주소&cr&cr1) 본점 소재지 : 경기도 시흥시 공단1대로 27번길 38 &cr 전화번호 : 031)505-5230&cr2) 아산공장 소재지 : 충청남도 아산시 음봉면 연암율금로 288-7 &cr 전화번호 : 041)906-2133&cr3) 군산공장 소재지 : 전라북도 군산시 성산면 동군산로 136-3 &cr 전화번호 : 063)453-3074&cr4) 함안공장 소재지 : 경상남도 함안군 산인면 송산로 389 &cr 전화번호 : 055)583-0912&cr5) 홈페이지 주소 : http://www.dgenx.com&cr&cr(*) 당사는 2019년 3월 28일 이사회에서 본점소재지를 충청남도 아산시에서 경기도 시흥시로 변경 하였습니다.&cr

마. 중소기업 해당 여부&cr&cr- 당사는 분기보고서 작성 기준 사업연도 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.&cr&cr 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 벤처기업 해당여부&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 벤처기업에 해당되지 않습니다.

&cr 아. 주요사업의 내용 &cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적사업당사는 자동차부품 제조 및 판매업을 영위하는 회사로, 자동차 배기시스템의 일부인 Muffler(소음기)를 전문적으로 생산하는 기업입니다. 당사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업	비 고
1. 각종 자동차 부품, 산업 기계용부품의 제조가공 및 판매업&cr2. 각종 강관, 경량 형강, 강판의 제조가공 및 판매업&cr3. 부동산임대업&cr4. 자동차부품 연구개발업&cr5. 전 각호에 부대하는 일체의 사업	&cr&cr

- 기타 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 자. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않습니다. 다만 관계회사로는 아래와 같은 4개사가 있습니다.

상 호	사업목적	설립일	지배관계 근거	상장여부
DONGWON(THAILAND)&cr COMPANY LIMITED	제조업	2006.01	지분율&cr100%	비상장
DONGWON TECH INDIA&cr PRIVATE LIMITED	제조업	2008.03	지분율&cr100%	비상장
Dgenx(Shanghai) &crtechnology Co.,Ltd	제조업	2013.03	지분율&cr100%	비상장
DH HONGKONG&crCO.,LIMITED	지주회사	2013.05	지분율&cr100%	비상장

차. 신용평가에 관한 사항

평가일	재무결산 &cr기준	평가기관명&cr(신용평가 등급범위)	신용등급(등급정의)	신용등급&cr유효기간
2019.04.10	2018.12.31	NICE 평가정보&cr(AAA~D)	B0&cr(상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은기업)	2020.04

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요연혁&cr&cr당사는 디에이치코리아(주)로부터 2006년 2월 1일에 자동차부품 제조부문을 물적분할방식으로 분할하여 신설된 회사로, 당사의 전신은 1994년 설립된 동원정공(주)이며, 당사의 설립 후 현재까지의 주요 연혁은 다음과 같습니다.&cr

일 시	연 혁
1994. 05	동원정공(주) 설립
2003. 10	이석우 대표이사 취임
2003. 12	기술연구소 증축 준공
2005. 01	ISO/TS16949:2002 인증
2005. 07	烟台東園汽車配件(有) 설립(중국 Yantai)
2005. 07	프랑스 Faurecia사와 합작법인 ADTech설립(충남아산)
2006. 02	동원정공에서 제조부문 물적분할로 동원테크(주) 신설
2006. 10	Dongwon(Thailand) 설립(태국 Rayong)
2006. 11	전북 군산에 제2공장 설립
2007. 11	경남 함안에 제3공장 설립
2008. 01	ISO/KSA 14001: 2004인증
2008. 03	DongwonTech India 설립(인도 Pune)
2009. 06	르노삼성 차종 머플러 생산개시
2010. 11	"5,000만불 수출의 탑" 수상
2012. 05	닛산(Nissan) 차종 머플러 생산 개시
2012. 05	상호변경(동원테크(주)→디젠스(주))
2012. 11	코스닥시장 상장
2013. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2012수상 (GM 본사)
2013. 03	DGENX(Shanghai) Technology 설립(중국)
2013. 05	DH HONGKONG 설립(홍콩)
2013. 06	Yantai Dgenx Automobile Parts 설립(중국)
2013. 09	유상증자(제3자배정-포스코) 15.4억
2014. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2013수상 (GM 본사)
2015. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2014수상 (GM 본사)
2015. 11	Wuhan Dgenx Automobile Parts 설립(중국)
2016. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2015수상 (GM 본사)
2017. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2016수상 (GM 본사)
2018. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2017수상 (GM 본사)
2019. 03	GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2018수상 (GM 본사)

나. 본점소재지 변경&cr당사는 2019년 3월 28일 이사회에서 본점소재지를 충청남도 아산시에서 경기도 시흥시로 변경 되었습니다. &cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동&cr

구분	변경 전			변경 후
대표이사	등기이사	감사	대표이사	등기이사	감사
---	---	---	---	---	---	---
2006-02-01	-	-	-	이석우	이종희&cr이은우	장정용
2009-03-25	이석우	이종희&cr이은우	장정용	이석우	이종희&cr서석형	김청동
2009-09-01	이석우	이종희&cr서석형	김청동	이석우	서석형&cr이진석	김청동
2011-07-01	이석우	서석형&cr이진석	김청동	이석우	서석형&cr김병재(사외)	김청동
2013-01-04	이석우	서석형&cr김병재(사외)	김청동	이석우(각자)&cr서석형(각자)	김병재(사외)	김청동
2014-12-18	이석우&cr(각자)&cr서석형&cr(각자)	서석형&cr김병재(사외)	김청동	이석우	서석형&cr김병재(사외)	김청동
2015-03-31	이석우	서석형&cr김병재(사외)	김청동	이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자)	조병제&cr김병재(사외)	김청동
2016-03-30	이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자)	조병제&cr김병재(사외)	김청동	이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자)	조병제&cr김병재(사외)	강홍기
2016-09-30	이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자)	조병제&cr김병재(사외)	강홍기	이석우	조병제&cr김병재(사외)	강홍기
2016-12-31	이석우	조병제&cr김병재(사외)	강홍기	이석우	조병제&cr김병재(사외)	강홍기
2017-03-27	이석우	조병제&cr김병재(사외)	강홍기	이석우	서석형&cr채기한&cr김병재(사외)	강홍기
2019-03-28	이석우	서석형&cr채기한&cr김병재(사외)	강홍기	이석우	서석형&cr고석태&cr김병재(사외)	강홍기

&cr 라. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 2006.02.01 디에이치코리아로부터 물적분할되어 신설된 회사로 설립시부터 분기보고서 제출일 현재까지의 최대주주는 디에이치코리아(주)로 변동이 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr&cr당사는 2012년 5월 글로벌 기업 및 친환경 선두기업 이미지 제고를 위해 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사(Dgenx Co., Ltd)로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 합병 등을 한 사실이 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화사실이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2012년 05월 18일유상증자(제3자배정)보통주1,250,0005001,6002012년 11월 22일유상증자(일반공모)보통주5,000,0005001,8002013년 09월 27일유상증자(제3자배정)보통주960,0005001,6002015년 12월 04일신주인수권행사보통주241,5445001,2422016년 04월 01일신주인수권행사보통주32,2065001,2422016년 06월 17일신주인수권행사보통주805,1525001,2422016년 06월 30일신주인수권행사보통주241,5455001,2422016년 07월 27일신주인수권행사보통주161,0305001,2422016년 09월 09일신주인수권행사보통주933,9755001,2422018년 02월 05일신주인수권행사보통주364,5835001,9202018년 02월 21일전환권행사보통주182,2915001,9202018년 02월 22일전환권행사보통주455,7255001,9202018년 06월 28일유상증자(주주우선공모)보통주10,000,0005001,150

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주50,000,000-50,000,000-32,628,051-32,628,051---------------------32,628,051-32,628,051-----32,628,051-32,628,051-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주32,628,051-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주32,628,051-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

500500500-3,112-9,780-7,1271,354-11,854-7,515-95-358-327-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제14기 3분기	제13기	제12기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요

&cr 당사의 주요 사업은 자동차의 환경 유해 배기가스를 정화하고 소음 및 진동을 줄이는 배기계시스템(Exhaust System)의 주요 구성품인 소음기(Muffler)의 개발 및 제조입니다. 당사는 단일 사업부문(머플러제조)으로 운영되고 있습니다. 따라서 당사의 전방산업은 자동차 산업 및 자동차부품 산업입니다.&cr&cr 가. 산업의 현황및 특성&cr&cr자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 만들어진 2∼3만여 개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 대표적인 조립산업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과의 연관성이 높으며 생산유발효과가 매우 큰 산업으로서, 이들 관련 산업의 뒷받침이 없으면자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수 없습니다.

[ 종합산업으로서의 자동차 산업]

자동차산업.jpg *자료 : 한국자동차산업협회출처) 한국자동차산업협회

자동차산업은 크게 완성차업체와 최종소비자로 구성된 B2C(Business to Consumer) 시장과 완성차업체와 부품제조업체로 구성된 B2B(Business to Business) 시장으로 구성되어 있으며, 자동차 부품제조업체의 사업은 B2B 시장에서 자동차 생산량과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. &cr&cr 자동차 부품은 기능별로 엔진용 부품으로 구성된 동력발생장치와 클러치·변속기 등으로 구성된 동력전달장치 및 공조부품, 전장부품, 제동, 조향, 현가장치, 차체부품, 기타 소모품 등으로 분류할 수 있는데, 당사가 생산하는 부품인 자동차용 소음기(Muffler)는 엔진과 연결되어 차량의 소음을 컨트롤하는 장치로서 엔진용 부분품으로 분류됩니다.&cr

구분	분류	주요 품목
기능	동력발생장치	엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드, 흡/배기장치(소음기, 컨버터)
동력전달장치	클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축
공조제품	에어컨, 히터
전장부품	스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU
제동장치	브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS
조향장치	스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클
현가장치	현가스프링, 쇼크옵쇼버
차체부품	패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼
기타요소부품	고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리
제조&cr공정	주조품	실린더블록, 실린더헤드, 피스톤링, 피스톤라이너, 브레이크드럼, 브라킷 등
단조품	크랭크 샤프트, 캠샤프트, 커넥팅로드, 흡입 및 배기밸브,볼조인트, 스티어링샤프트
기계가공품	피스톤핀, 플레인베어링, 유니버샬조인트, 타이밍체인, 실린더헤드, 볼트, 롤링베어링 등
프레스가공품	휠디스크, 휠캡, 범퍼, 연료탱크, 프레임 등
조립부품	에어클리너, 라디에이터, 연료분사장치, 물펌프 등

출처) KISLINE

&cr 자동차 부품 업체는 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터의 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산하여 OEM 방식으로 완성차업체에 부품을 공급하고 있으며, 최근 완성차 업체는 2만여 개에 달하는 부품의 관리비용을 줄이기 위해 공급업체들이 단품이 아닌 결합부품(Module)으로 공급해주기를 원함에 따라 부품의 시스템 및 모듈화가 더욱 가속화되고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 부품업체들은 단순한 조립가공 활동 수행에 따른 저 마진 구조에서, 연구 개발에 따른 경쟁력 있는 부품 모듈화로 인한 판매가격 상승으로 수익구조의 개선을 추구하고 있습니다.&cr&cr 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 주로 다품종 소량생산을 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다.

[ 자동차 산업의 구조 ] 자동차산업의 구조.jpg *자료 : 산업연구원출처) 산업연구원

이에 따라 자동차부품 산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달경로가 국내에 국한되지 않고 초대형 선진부품기업들이 국내에 진출하고 있으며 또한 국내의 대형 부품업체들의 해외진출도 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 매우 중요해지고 있습니다.&cr&cr 자동차 부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 경기변동의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있는데, 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 민감하며, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다.&cr&cr 나. 회사의 현황&cr

당사는 자동차용 소음기(Muffler)를 전문으로 생산하는 자동차 부품 제조기업으로서, 당사가 속한 자동차 부품산업의 특성상 완성차업체의 생산량에 따라 당사 영업 및 실적이 영향을 받고 있습니다. 당사가 생산하는 소음기는 자동차 부품 분류 중 엔진파트(Engine Part)에 해당하여, 완성차업체의 신차종 개발단계와 동시에 개발이 이루어져 해당 차종의 단종시까지 완성차업체로 납품하는 특성이 있기 때문에, 한번 수주가 결정되면 공급업체의 변동이 있을 수 없는 구조를 가지고 있습니다. 또한 기술력과 연구개발능력 및 품질검증을 거친 부품업체만이 완성차업체의 신규 차종 수주를 확보할 수 있기 때문에 배기계시스템의 경우 자동차부품 중 진입장벽이 높은 분야라고 할 수 있습니다.&cr&cr 당사의 주요 매출처는 한국GM이며, 당사는 한국GM과의 오랜 거래관계와 축적된 연구개발능력, 품질, 원가경쟁력, 납기준수 등 핵심능력을 인정받아 글로벌GM으로 거래관계를 확대하여 현재 상하이GM 및 인도, 태국 등지에서 생산하는 등 국내 완성차 시장에 국한되지 않고 전세계적으로 사업영역을 확장하고 있습니다. 따라서 당사의 영업은 국내 자동차 완성차 생산량 뿐만 아니라 부분품 및 단품을 수출하는 KD(Knock Down) 생산, 수출물량, 세계 자동차 시장 수급상황에 영향을 받고 있습니다. 그러나 당사의 매출은 수주를 기반으로 발생하여 1개 차종별 평균 5개년 간 확정된 매출이 발생하기 때문에 국내·외 자동차 시장에 의한 영향을 받고는 있으나 상대적으로 민감하지 않은 안정적인 영업환경에 놓여 있다고 볼 수 있습니다.&cr&cr당사가 양산하고 있는 소음기와 관련하여, 세계적인 Global 배기시스템 회사로는 Faurecia(프랑스), Tenneco(미국), Bosal(벨기에), Eberspacher(독일) 등이 있으며 일본의 배기시스템 업체로는 Futaba, Sango, Hiro-Tech(Yumax인수), Sankei 등의 회사가 있으나 이들 업체는 주로 일본 자동차에 장착되는 배기계를 생산하고 있습니다. 국내의 배기계 회사로는 당사를 비롯하여 세종공업 및 세정, 우신공업, 융진기업등의 회사가 있으며 각각의 회사는 국내자동차 회사의 영역을 분할하여 차종별로 제품을 수주 및 생산을 하고 있습니다.&cr&cr 당사의 국내 시장점유율은 자동차 부품산업의 특성상 완성차종별 생산량을 기초로 산정할 수 있습니다. 즉, 차종별로 머플러 공급업체는 해당 차종의 머플러를 전량 납품하기 때문에 국내 완성차 전체 생산량 중 당사가 납품하고 있는 완성 차종의 생산량 비율이 당사의 시장점유율이라 할 수 있습니다.

&cr머플러 시장에서의 주요 경쟁력은 기술, 품질 및 가격 경쟁력입니다. 당사는 R&D부문에 투자를 위해 독자적인 연구소를 확보하는 등의 노력으로 배기시스템 개발 프로세스를 자체적으로 확보하였고, 이후 인력, 시험설비 등에 투자하여 현재 배기계 개발 기술의 자립화를 통해 소음기 부문에서 Top Class의 기술력을 확보하고 있습니다.&cr한편, 당사의 연구소는 오랜 업력을 지닌 숙련된 엔지니어를 확보하고 있으며, 최첨단의 기계 및 설계 장비, 그리고 생산성이 탁월한 자동차부품 설비를 세계시장에 공급하여 그 우수성을 인정받아 왔습니다. 지속적으로 경량화, 소형화, 내구수명 연장 등을 목표로 한 기술개발에 매진하고 있습니다.&cr&cr또한 글로벌 기업인 GM에서 개발 예정인 신규 차종의 수주를 위해서는 글로벌 배기계 업체들과 함께 경쟁입찰을 거쳐야 하는 바, 당사는 경쟁입찰을 통해 '쉐보레' 브랜드의 주력 차종에 대한 머플러를 수주하여 양산하고 있기 때문에 당사 제품은 그 품질력과 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.&cr

2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 제품 등의 현황&cr

당사가 생산하고 있는 자동차용 배기시스템에 대한 설명은 다음과 같습니다.

제품명칭	자동차용 배기시스템
용도	엔진의 실린더 내에서 연소된 고온고압의 연소가스를 배기 매니폴드를 통해 프런트 파이프, 프런트 머플러, 리어 머플러를 통과함으로써 약 190 dB(A)의 배기소음을 단계적으로 압력과 온도를 낮추어 대기 중으로 방출하는 부품입니다.
제품&cr구성도	noname03.jpg 제품구성도
부품&cr구성도	구성도.jpg 구성도
부품별 기능&cr및&cr특성	noname04.jpg 배기 매니폴드	엔진 연소 배기가스를 카탈리틱 컨버터 및 소음기로 전달하는 역할을 하며 주물형 및 Fabricated manifold(스테인리스 스틸 프레스형 또는 Tubular bending형)으로 구분되며 현재는 Fabricated manifold와 컨버터 일체형으로 하여 Lightoff (배기가스정화시간)을 축소시켜 배출가스 규제에 대응하고 있습니다.
noname05.jpg 카탈리틱 컨버터	엔진에서 배출되는 탄화수소(HC), 일산화탄소(CO), 질소산화물(NOx), 매연 입자상 물질등의 유해가스를 촉매가 코팅된 substrate(담체)에 통과시켜 인체에 무해한 CO2, N2, H2O 등으로 정화시키거나 저감시키는 장치이다. 특히 가솔린 정화 촉매 장치는 공해물질은 탄화수소(HC), 일산화 탄소(CO), 질소산화물(NOx)을 동시에 제거됩니다.
noname06.jpg 벨로우즈 튜우브(Bellows tube)	배기계의 열팽창과 엔진의 진동을 흡수하여 소음진동 및 내구성 향상을 시키는 역할을 합니다.
noname07.jpg Muffler(소음기)	자동차 소음기(Muffler)는 반사형(Reactive or reflective)과 반사 및 소실형(Reactive-resistive)으로 구별되며 고온고압의 배기소음이 소음기내로 전달되어 다공형 튜우브, 격벽(Baffle), 흡음재(Absorption material)를 통과함으로서, 소음기내의 공간(Chamber)의 수축, 팽창을 반복함으로서 음의 에너지가 열에너지로 변경되어 감쇄가 진행되도록 하는 부품입니다. 소음기내로 유입된 가스는 튜브를 통해 진입하여 튜브의 홀(Hole)을 통해 챔버, 격벽을 통과하면서 소음과 배압의 감쇄가 일어나서 대기중으로 배출됨으로 엔진의 배기 소음이 감쇄됩니다.

&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr

당사 주요 제품인 머플러의 가격은 각 차종 내에서도 다양한 사양에 의해 다르게 결정되며, 원재료의 가격 변동이 납품단가에 반영되기 때문에 정확한 변동 추이를 파악하기 어렵습니다.&cr다만 가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인은 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 변동이 있습니다.&cr&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr 가. 매입 현황

(단위 : 천원)

구분	매입유형	품목	구분	2019년도 3분기&cr(제14기)
디젠스	원재료	PIPE 류	국내	3,080,173
수입	-
소계	3,080,173
COIL 류	국내	4,412,636
수입	-
소계	4,412,636
기 타	국내	46,187
수입	-
소계	46,187
합 계	국내	7,538,995
수입	-
소계	7,538,995
부재료	BELLOWS TUBE	국내	1,013,685
수입	14,128
소계	1,027,814
CONVERTER	국내	6,270,269
수입	-
소계	6,270,269
MONOLITH	국내	15,847
수입	-
소계	15,847
기 타	국내	2,177,377
수입	86,738
소계	2,264,114
합 계	국내	9,477,178
수입	100,866
소계	9,578,044
저장품	용접봉등	국내	357,920
수입	-
소계	357,920
합 계	국내	357,920
수입	-
소계	357,920
외주단품	BAFFLE	국내	2,264,381
수입	-
소계	2,264,381
END FLATE	국내	741,491
수입	-
소계	741,491
FLANGE	국내	457,727
수입	-
소계	457,727
기 타	국내	8,575,531
수입	-
소계	8,575,531
합 계	국내	12,039,129
수입	-
소계	12,039,129
SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD&cr (상해디젠스)	원재료	PIPE 류	국내	-
수입	34,985
소계	34,985
COIL 류	국내	684,486
수입	-
소계	684,486
기 타	국내	-
수입	-
소계	-
합 계	국내	684,486
수입	34,985
소계	719,471
부재료	STS	국내	-
수입	-
소계	-
CONVERTER	국내	922,244
수입	-
소계	922,244
MONOLITH	국내	-
수입	-
소계	-
기 타	국내	-
수입	-
소계	-
합 계	국내	922,244
수입	-
소계	922,244
저장품	용접봉등	국내	29,490
수입	2,494
소계	31,985
합 계	국내	29,490
수입	2,494
소계	31,985
외주단품	BAFFLE	국내	618,006
수입	-
소계	618,006
END FLATE	국내	50,386
수입	189,363
소계	239,749
FLANGE	국내	168,689
수입	-
소계	168,689
기 타	국내	524,286
수입	-
소계	524,286
합 계	국내	1,361,367
수입	189,363
소계	1,550,730
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.&cr (연태디젠스)	원재료	PIPE 류	국내	1,635,723
수입	1,464,345
소계	3,100,068
COIL 류	국내	3,792,817
수입	-
소계	3,792,817
기 타	국내	-
수입	-
소계	-
합 계	국내	5,428,540
수입	1,464,345
소계	6,892,885
부재료	BELLOWS TUBE	국내	1,077,097
수입	-
소계	1,077,097
CONVERTER	국내	116,055
수입	-
소계	116,055
MONOLITH	국내	1,263,972
수입	-
소계	1,263,972
기 타	국내	895,118
수입	208,625
소계	1,103,743
합 계	국내	3,352,243
수입	208,625
소계	3,560,868
저장품	용접봉등	국내	241,858
수입	-
소계	241,858
합 계	국내	241,858
수입	-
소계	241,858
외주단품	BAFFLE	국내	427,699
수입	-
소계	427,699
END FLATE	국내	685,891
수입	-
소계	685,891
FLANGE	국내	359,728
수입	-
소계	359,728
기 타	국내	2,394,528
수입	-
소계	2,394,528
합 계	국내	3,867,845
수입	-
소계	3,867,845
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd&cr (우한디젠스)	원재료	PIPE 류	국내	1,352,377
수입	-
소계	1,352,377
COIL 류	국내	1,339,102
수입	-
소계	1,339,102
기 타	국내	-
수입	-
소계	-
합 계	국내	2,691,479
수입	-
소계	2,691,479
부재료	BELLOWS TUBE	국내	420,311
수입	-
소계	420,311
CONVERTER	국내	-
수입	-
소계	-
MONOLITH	국내	-
수입	-
소계	-
기 타	국내	-
수입	28,954
소계	28,954
합 계	국내	420,311
수입	28,954
소계	449,265
저장품	용접봉등	국내	78,031
수입	-
소계	78,031
합 계	국내	78,031
수입	-
소계	78,031
외주단품	BAFFLE	국내	-
수입	-
소계	-
END FLATE	국내	-
수입	-
소계	-
FLANGE	국내	-
수입	-
소계	-
기 타	국내	1,894,444
수입	-
소계	1,894,444
합 계	국내	1,894,444
수입	-
소계	1,894,444
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED&cr (인도)	원재료	PIPE 류	국내	-
수입	221,698
소계	221,698
COIL 류	국내	-
수입	-
소계	-
기 타	국내	-
수입	-
소계	-
합 계	국내	-
수입	221,698
소계	221,698
부재료	BELLOWS TUBE	국내	-
수입	430,194
소계	430,194
BREAKET	국내	-
수입	30,174
소계	30,174
Flange	국내	-
수입	159,173
소계	159,173
Hanger	국내	-
수입	193,551
소계	193,551
Rubber	국내	-
수입	94,429
소계	-
합 계	국내	-
수입	907,521
소계	907,521
저장품	용접봉등	국내	-
수입	407,674
소계	407,674
합 계	국내	-
수입	407,674
소계	407,674
외주단품	FLANGE&cr Elbow	국내	136,857
수입	-
소계	136,857
JACKET	국내	1,230,571
수입	-
소계	1,230,571
PIPE BEND'G	국내	728,522
수입	-
소계	728,522
기 타	국내	841,569
수입	-
소계	841,569
합 계	국내	2,937,519
수입	-
소계	2,937,519

주1) 당사의 주요 원재료인 STS COIL은 포스코와의 장기공급계약을 통하여 수급을 받고 있습니다.&cr주2) 부자재에서 CONVERTER는 완성차 업체로부터 유상사급을 받아 제품을 제조하여 다시 완성차업체로 납품을 하는 관계로 재무제표상에는 매출액 및 재료비에서 유상사급을 공제한 순액으로 표시되어 있습니다.&cr&cr 나. 주요 매입처에 관한 사항 &cr

(단위 : 천원)

구분	품목	구입처	2019년도 3분기&cr(제14기)
DGENX. CO.,LTD	STS COIL	POSCO 외	2,140,674
STS PIPE	동원파이프	735,755
창신특수강 외	2,179,723
ALCOT COIL	동부제철 외	101,140
ALCOAT PIPE	동원파이프	123,203
기 타	-	2,258,500
합 계		-	7,538,995
SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD	STS COIL	POSCO 외	684,486
STS PIPE	DGENX. CO.,LTD 외	34,985
ALCOT COIL	-	-
ALCOAT PIPE	-	-
기 타	-	-
합 계		-	719,471
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.	STS COIL	POSCO 외	3,792,817
STS PIPE	DGENX. CO.,LTD 외	3,100,068
ALCOT COIL	-	-
ALCOAT PIPE	-	-
기 타	-	-
합 계		-	6,892,885
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd	STS COIL	POSCO 외	1,339,102
STS PIPE	YANTAI DGENX 외	1,352,377
ALCOT COIL	-	-
ALCOAT PIPE	-	-
기 타	-	-
합 계		-	2,691,479
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	STS COIL	-	-
STS PIPE	DGENX. CO.,LTD 외	221,698
ALCOT COIL	-	-
ALCOAT PIPE	-	-
기 타	-	-
합 계		-	221,698

&cr 다. 원재료 가격변동추이 &cr

(단위 : 원)

구 분		2019년도 3분기&cr(제14기)	2018년도&cr(제13기)	2017년도&cr(제12기)	2016년도&cr(제11기)
STS COIL	국 내	1,830	1,830	1,830	1,830
수 입	-	-	-	-
STS PIPE	국 내	2,430	2,430	2,430	2,430
수 입	-	-	-	-
ALCOT COIL	국 내	1,231	1,231	1,231	1,231
수 입	-	-	-	-
ALCOAT PIPE	국 내	1,700	1,700	1,700	1,700
수 입	-	-	-	-

주) 상기 가격은 각 연도별 마지막 당기의 가장 많이 매입되는 대표 아이템의 kg당 매입단가입니다.

&cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr&cr 가. 생산능력 및 생산실적

(단위 : 개, hr, 천원)

공장	품목	구분		2019년도 3분기		2018년도		2017년도		2016년도
수량	금액	수량	금액	수량	금액	수량	금액
아산공장	MUFFLER	생산능력		411,840	28,634,925	549,120	38,179,900	549,120	38,179,906	549,120
생산실적		7,159	350,806	61,146	3,354,242	116,612	8,107,946	244,043	16,377,084
가동율	가동가능시간	2,340		3,120		3,120		3,120
실제가동시간	72		737		1,855		2,912
가동률	3.08%		23.62%		59.46%		93.33%
기말재고		11,024	1,637,448	9,644	1,359,171	3,378	377,125	5,715	374,186
군산공장	MUFFLER	생산능력		205,920	17,484,174	274,560	23,312,231	274,560	23,312,231	274,560
생산실적		3,816	89,988	9,552	552,694	75,316	6,394,901	80,077	6,609,458
가동율	가동가능시간	2,340		3,120		3,120		3,120
실제가동시간	14.4		292		1,797		1,911
가동률	0.62%		9.36%		57.61%		61.25%
기말재고		1,972	518,792	2,335	574,049	1,783	171,955	4,996	488,336
함안공장	MUFFLER	생산능력		369,720	17,593,269	492,960	21,547,229	492,960	21,420,970	492,960
생산실적		306,845	14,601,338	454,057	19,846,783	479,805	20,849,336	632,106	24,671,488
가동율	가동가능시간	2,340		3,120		3,120		3,120
실제가동시간	1,942		2,874		3,037		4,001
가동률	82.99%		92.11%		97.33%		128.23%
기말재고		7,365	393,778	8,709	478,161	5,834	407,705	7,944	405,031
연태디젠스	MUFFLER	생산능력		256,416	35,350,696	316,540	48,683,280	295,488	46,985,573	295,488
생산실적		118,338	16,314,624	220,899	33,973,907	236,176	37,554,367	279,556	49,687,899
가동율	가동가능시간	6,410		8,208		5,472		5,472
실제가동시간	2,958		5,728		4,374		5,176
가동률	46.15%		69.79%		79.93%		94.59%
기말재고		900	125,776	1372	222,597	638	133,194	698	210,947
상해디젠스	MUFFLER	생산능력		42,120	10,207,730	56,160	8,538,566	56,160	8,538,566	56,160
생산실적		14,045	3,400,811	15,930	2,953,107	15,013	2,282,646	13,875	2,109,589
가동율	가동가능시간	3,510		5,520		5,520		5,520
실제가동시간	1,170		1328		1,476		1,364
가동률	33.33%		24.06%		26.74%		24.71%
기말재고		147	35,625	1,803	77,488	634	96,348	336	51,044
우한디젠스	MUFFLER	생산능력		77,220	13,854,066	94,590	16,742,879	91,800	16,604,262	-
생산실적		41,730	7,185,041	71,564	12,217,948	56,920	10,295,366	-	-
가동율	가동가능시간	2,340		3,075		3,060		-
실제가동시간	1,175		2,231		2,239		-
가동률	50.21%		72.55%		73.17%		-
기말재고		1,416	78,819	756	134,852	229,261	206,356	-	-
푸네&cr (인도)	MUFFLER	생산능력		79,920	5,692,101	105,850	7,730,102	101,320	7,193,212	101,320
생산실적		60,673	4,569,547	79,825	6,022,935	83,457	6,110,257	77,572	4,674,251
가동율	가동가능시간	6,480		8,700		6,240		6,240
실제가동시간	5,244		6,600		5,130		4,674
가동률	80.93%		75.86%		82.21%		74.90%
기말재고		239,093	335,586	272,776	362,048	147,544	314,553	202,293	664,243
합계		생산능력		1,443,156	128,816,961	1,889,780	164,734,187	1,861,408	162,234,720	1,769,608
생산실적		552,606	46,512,155	912,973	78,921,616	1,063,299	91,594,819	1,327,229	104,129,769
가동율	가동가능시간	25,760		34,863		29,652		26,592
실제가동시간	12,575		19,790		19,908		20,038
가동률	48.82%		57%		67%		75%
기말재고		261,917	3,125,824	297,395	3,208,366	389,072	1,707,236	221,982	2,193,787

주1) 상해디젠스는 2016년부터, 우한디젠스는 2017년부터 공장가동이 시작되었습니다.

주1) 생산능력은 제품별 JPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.

주2) JPH : Job Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.

- 계산식 : 3,600 / (제품 1단위 생산에 걸리는 시간 / 제품 생산라인의 효율)

주3) 연간 작업조건 : 312일 ⅹ 1Shift ⅹ 10Hours

- 26일 : 월간 가동 가능한 작업일수를 의미하며 이는 주5일 근무일수와 토요일 4회 특근일수를 기본 일수로 합니다.&cr (단, 생산물량이 많이 증가할 때는 일요일을 특근일로 합니다.)

- 1Shift : 주간을 의미합니다.

- 10Hours : Shift당 가동 가능한 작업시간을 의미하며 이는 기본시간과 잔업시간으로 구성되어 있습니다. &cr (1일 기본시간 : 8Hours, 1일 잔업시간 : 2Hours)

&cr 나. 생산설비에 관한 사항

(단위 : 천원)

공장별	자산별	2018년도	2019년 3분기
기말가액	증가	감소	상각액	외화환산차이	기말가액
아산공장	토지	6,186,810	-	-	-	-	6,186,810
건물	2,266,828	-	-	(83,987)	-	2,182,841
구축물	135,121	-	-	(18,392)	-	116,729
기계장치	1,180,767	7,000		(230,327)	-	957,440
기타의 유형자산	139,289	-	-	(54,761)	-	84,528
차량운반구	36,246	-	-	(13,598)	-	22,648
계	9,945,061	7,000	-	(401,065)	-	9,550,996
군산공장	토지	3,961,853	-	-	-	-	3,961,853
건물	1,728,772	-	-	(46,041)	-	1,682,731
구축물	138,960	-	-	(10,917)	-	128,043
기계장치	277,576	-	-	(90,682)	-	186,894
기타의 유형자산	19,347	-	(7)	(6,736)	-	12,604
차량운반구	1	-	-	-	-	1
계	6,126,509	-	(7)	(154,376)	-	5,972,126
함안공장	토지	1,522,916	-	-	-	-	1,522,916
건물	831,727	-	-	(21,662)	-	810,065
구축물	201,379	-	-	(15,318)	-	186,061
기계장치	794,714	-	-	(193,021)	-	601,693
기타의 유형자산	98,489	1,400	-	(36,494)	-	63,395
차량운반구	14,436	-	-	(3,168)	-	11,268
계	3,463,661	1,400	-	(269,663)	-	3,195,398
시흥공장	토지	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-
구축물	25,394	-	(25,394)	-	-	-
시설장치	-	570,093	-	(83,153)	-	486,940
기계장치	316,039	28,000	-	(82,059)	-	261,980
기타의 유형자산	935	-	-	(150)	-	785
차량운반구	-	-	-	-	-	-
계	342,368	598,093	(25,394)	(165,362)	-	749,705
연태디젠스	토지	-	-	-	-	-	-
건물	162,194	-	-	(6,851)	5,765	161,108
구축물	-	-	-	-	-	-
기계장치	5,978,610	1,278,409	-	(817,036)	209,862	6,649,845
기타의 유형자산	188,631	6,034	-	(66,373)	6,901	135,193
차량운반구	17,642	-	-	(3,571)	637	14,708
계	6,347,077	1,284,444	-	(893,831)	223,165	6,960,855
상해디젠스	토지	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-	-	-
기계장치	852,543	35,522	-	(75,660)	30,320	842,725
기타의 유형자산	31,160	12,034		(10,187)	1,096	34,104
차량운반구	-	-	-	-	-	-
계	883,703	47,556	-	(85,846)	31,416	876,828
우한디젠스	토지	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-	-	-
기계장치	1,867,650	1,000,684	-	(328,167)	63,590	2,603,757
기타의 유형자산	15,556	-	-	(5,631)	571	10,496
차량운반구	75,658	12,486	-	(34,561)	2,760	56,343
계	1,958,864	1,013,170	-	(368,359)	66,921	2,670,596
상해&cr 연구소	토지	-	-	-	-	-	-
건물	2,071,169	-	-	(80,830)	73,598	2,063,937
구축물	-	-	-	-	-	-
기계장치	820,584	-	(2,380)	(84,382)	29,362	763,184
기타의 유형자산	49,804	4,350	-	(17,621)	1,812	38,345
차량운반구	63,926	-	-	(28,158)	2,366	38,134
계	3,005,483	4,350	(2,380)	(210,992)	107,139	2,903,600
인도	토지	-	-	-	-	-	-
건물	-	-	-	-	-	-
구축물	-	-	-	-	-	-
기계장치	223,353	-	-	(24,149)	13,996	213,200
기타의 유형자산	20,885	2,093	-	(4,052)	1,930	20,855
차량운반구	-	-	-	-	-	-
계	244,238	2,093	-	(28,201)	15,925	234,055
합계	토지	11,671,579	-	-	-	-	11,671,579
건물	7,060,690	-	-	(239,372)	79,363	6,900,682
구축물	500,854	-	(25,394)	(44,627)	-	430,833
시설장치	-	570,093	-	(83,153)	-	486,940
기계장치	12,311,836	2,349,615	(2,380)	(1,925,482)	347,129	13,080,718
기타의 유형자산	564,096	25,912	(7)	(202,005)	12,309	400,305
차량운반구	207,909	12,486	-	(83,056)	5,763	143,102
계	32,316,964	2,958,105	(27,781)	(2,577,695)	444,566	33,114,159
연결조정		(1,882,058)	(745,413)	-	331,228	5,363	(2,290,880)
조정분개 후 합계		30,434,906	2,212,692	(27,781)	(2,246,467)	449,929	30,823,279

&cr 5. 매출에 관한 사항 &cr&cr 가. 품목별 매출실적&cr

(단위 : 천원)

매출&cr유형	품 목	2019년도 3분기&cr(제14기)	2018년도&cr(제13기)	2017년도&cr(제12기)
제품	Muffler	54,771,102	95,045,421	107,691,238
기타	-	-	-
합 계		54,771,102	95,045,421	107,691,238

주) 제12기(전전기) 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 주요 매출처 등 현황 &cr

(단위 : 천원)

매출&cr유형	품 목	매 출 처	2019년도 3분기&cr(제14기)	2018년도&cr(제13기)	2017년도&cr(제12기)
제품	Muffler	한국지엠	9,697,535	15,745,272	23,153,312
르노삼성	3,302,083	3,833,358	7,767,899
한국닛산	5,418,065	7,431,191	6,809,043
상하이지엠(유)	29,171,257	51,663,183	61,327,357
기 타	7,182,162	16,372,417	8,633,627
합계		54,771,102	95,045,421	107,691,238

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 다. 판매경로 &cr○ 국내(Local수출 포함)&cr - Muffler : 당사 → 완성차 업체 &cr&cr○ 해외&cr - 해외에 당사 현지법인이 있는 경우 : 당사 → 해외 현지법인 → 완성차 업체&cr - 해외에 당사 현지법인이 없는 경우 : 국내 판매 방식과 동일&cr&cr 라. 판매전략&cr&cr 주요고객인 GM의 Major Supplier로서의 위치를 확고히 하면서 품질 및 가격 경쟁력을 앞세워 타사에 대한 공격적인 Marketing을 통해 신규차종에 대한 수주활동을 강화하고 있습니다.&cr &cr 당사는 전 세계적으로 가장 큰 시장으로 부상하고 있는 중국 및 인도 시장의 진출을 위한 영업력을 확대하고자 합니다.&cr&cr이외에도 일본 닛산자동차와의 거래를 계기로 계속적으로 신차종 견적에 참여하는 등 해외시장에서의 고객 다변화에 힘쓰고 있습니다.&cr&cr 6. 수주상황 &cr&cr 당사는 완성차 업체의 제품 개발 의뢰에 의해 제품을 개발한 후 업체의 생산계획에 따라 생산, 납품하며 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황은 작성하지 아니 합니다.&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리 &cr &cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험)에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr 가. 외환위험 &cr

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결기업의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

과 목	통 화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
외화자산:
현금및현금성자산	USD	599,935	720,702	2,207,232	2,467,906
EUR	3	4	3	4
CNY	1,567,327	264,126	23,054,725	3,752,387
매출채권	USD	1,466,329	1,761,501	1,597,565	1,786,237
CNY	65,552,305	11,046,874	31,843,141	5,182,790
미수금	USD	3,890	4,673	3,890	4,349
합 계	USD	2,070,154	13,797,880	3,808,687	13,193,673
EUR	3	3
CNY	67,119,632	54,897,866
외화부채:
매입채무	EUR	14,545	19,121	5,709	7,303
CNY	55,924	9,424	-	-
미지급금	USD	2,770	3,328	2,649	2,962
EUR	6,991	9,190	2,770	3,543
CNY	-	-	953,368	155,170
합 계	USD	2,770	41,063	2,649	168,978
EUR	21,536	8,479
CNY	55,924	953,368

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통 화	당분기		전 기
5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
---	---	---	---	---
USD	124,177	(124,177)	212,777	(212,777)
EUR	(1,415)	1,415	(542)	542
CNY	565,079	(565,079)	439,000	(439,000)

&cr나. 이자율 위험&cr

연결기업은 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

&cr연결기업의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
금 액	비 율	금 액	비 율
---	---	---	---	---
변동금리 차입금	24,887,826	100%	26,036,481	100%
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):
06개월 미만	12,587,826	50.6%	15,081,481	57.9%
06개월 이상 12개월 미만	10,620,000	42.7%	10,700,000	41.1%
12개월 이상 60개월 미만	1,680,000	6.8%	255,000	1.0%
합 계	24,887,826	100.0%	26,036,481	100.0%

(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr

당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(266,878)	266,878	(278,365)	278,365

&cr8. 파생상품 거래현황&cr

연결회사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
자산	부채	자산	부채
---	---	---	---	---
<비유동>
이자율스왑 (*)	-	4,461	-	1,817

(*) 연결회사의 이자율스왑은 변동금리 장기차입금 1,800,000천원(전기: 1,800,000천원)에 대해 체결되어 있습니다. 이자율스왑으로 고정된 금리는 3.7% (전기: 3.7%)이며 변동금리는 CD금리(91일물) + 1.77% 입니다.&cr&cr 9. 경영상의 주요계약&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 당사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 주요계약이 없습니다.&cr&cr 10. 연구개발 활동&cr

[연구개발 담당 조직도]

기술연구소 (인원21명)&cr &cr 연구소장 1명&cr&cr 연구이사 2명 &cr 기반기술개발팀(인원 9명) 제품개발팀 (인원 7명) &cr &cr 나. 연구개발인력 현황&cr

(단위 : 명)

직위	기초&cr(2019년 1월)	증가	감소	당분기말&cr(2019년 09월)	보고서&cr제출일 현재
연구소장	1	-	-	1	1
연구이사	2	-	-	2	2
기반기술개발	13	-	4	9	9
제품개발	8	-	1	7	7
계	24	-	5	19	19

&cr 다. 연구개발비용&cr

(단위 : 천원)

구 분		2019년도 3분기&cr(제14기)	2018년도&cr(제13기)	2017년도&cr(제12기)	2016년도&cr(제11기)
자산&cr처리	원재료비	-	-	-	-
인건비	-	-	-	-
감가상각비	-	-	-	-
위탁용역비	-	-	-	-
기타 경비	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
비용&cr처리	제조원가	-	-	-	-
판관비	2,547,521	1,467,585	1,768,948	2,687,853
합 계&cr(매출액 대비 비율)		2,547,521&cr(4.6%)	1,467,585&cr(1.5%)	1,768,948&cr(1.6%)	2,687,853&cr(2.2%)

&cr 라. 연구개발실적&cr

연구과제	연구기간	과제내용	연구결과&cr또는 기대효과
라노스	1996	대우자동차 Muffler 개발	양산
누비라	1996	대우자동차 Muffler 개발	양산
레간자	1996	대우자동차 Muffler 개발	양산
매그너스	1997∼1999	대우자동차 Muffler 개발	양산
레죠	1997∼1999	대우자동차 Muffler 개발	양산
칼로스	2000∼2002	GMDAT Muffler 개발	양산
라세티	2000∼2002	GMDAT Muffler 개발	양산
튜닝Muffler	2000∼2001	튜닝 Muffler 개발	일부 양산
윈스톰	2004∼2006	GMDAT Muffler 개발	양산
토스카	2004∼2006	GMDAT Muffler 개발	양산
뉴SM3	2007∼2009	르노삼성 Muffler 개발	양산
대동농기계	2008∼2009	대동공업 Muffler 개발	양산
캡티바	2008∼2010	한국GM Muffler 개발	양산
올란도	2008∼2010	한국GM Muffler 개발	양산
캐러벤	2010∼2012	Nissan Muffler 개발	양산
스파크	2007~2009	한국GM Muffler 개발	양산
크루즈	2007~2009	한국GM Muffler 개발	양산
더넥스트 스파크	2012~2014	한국GM Muffler 개발	양산
캡티바 Euro-6	2014~2016	한국GM Muffler 개발	양산
젠트라	2014~2016	한국GM Muffler 개발	양산
SM6	2014~2016	르노삼성 Muffler 개발	양산
올뉴 크루즈	2013~2017	한국GM Muffler 개발	양산
전동식 배기플랩밸브	2016~2018	국제기계	양산
트렉스 후속차종	2015~2019	한국GM Muffler 개발	'19년 하반기 양산

&cr 마. 연구개발 중인 사항&cr&cr

연구과제	연구기간	과제내용	연구결과&cr또는 기대효과
저상버스 후처리 장치 기술 개발	2015.10.01&cr~&cr2018.09.30	Post euro-6 대응 저상버스용 후처리 시스템 개발	저상버스용 후처리 시스템 개발 예상
6리터급 배기&cr 후처리 장치	2016.02.01&cr~&cr2018.12.31	RDE 규제 대으을위한 6리터급 디젤 차량용 통합 후처리 시스템 기술 개발	6리터급 디젤 차량용 통합 후처리 시스템 양산 예상
전동식 배기&cr 플랩밸브	2016.07.01&cr~&cr2018.12.31	능동 제어 기술 기반 전동식 플랩밸브를 적용한 차량용 저소음 경량 머플러 개발	전동식 배기플랩밸브 양산적용-산업 및 농업용 엔진 DPF 재생
천연가스/디젤 혼소전환 기술 개발	2017.05.01&cr~&cr2020.04.30	5톤급 디젤 사용차의 천연가스/디젤 혼소 전환 기술 개발	천연가스/디젤 혼소 배기후처리 장치 양산 예상

&cr 11. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr &cr 가. 지적재산권 등&cr

순번	구 분	권리자	출원일	등록일	적용제품	주무관청
1	특허	디젠스	2012.05.02	2013.08.14	차량 소음기용 가변제어밸브	특허청
2	특허	디젠스	2011.05.31	2013.09.03	자동차 배기열 회수장치	특허청
3	특허	디젠스	2013.02.04	2014.04.09	복합소재를 이용한 배기계&cr행거브라켓	특허청
4	특허	디젠스	2012.03.14	2014.04.28	배기열회수장치용 밸브의 컨트롤 유닛 및 &cr이를 포함하는 배기열회수장치	특허청
5	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
6	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
7	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
8	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
9	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
10	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
11	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
12	실용신안	디젠스	2008.06.20	2010.08.12	자동차용 소음기	특허청
13	실용신안	디젠스	2008.10.02	2011.01.28	자동차용 소음기	특허청
14	실용신안	디젠스	2008.10.02	2011.01.28	자동차용 소음기	특허청
15	실용신안	디젠스	2010.06.15	2011.10.20	자동차용 소음기	특허청
16	실용신안	디젠스	2010.06.15	2012.01.04	자동차용 소음기	특허청
17	실용신안	디젠스	2015.11.26	2017.05.25	자동차용 소음기	특허청
18	디자인	디젠스	2002.12.20	2003.11.25	자동차용 소음기	특허청
19	디자인	디젠스	2002.12.20	2003.09.03	자동차용 소음기	특허청
20	디자인	디젠스	2002.12.20	2003.11.25	자동차 소음기용 레조네이터	특허청
21	디자인	디젠스	2002.12.20	2003.11.11	자동차용 소음기	특허청
22	디자인	디젠스	2009.09.18	2010.11.25	자동차용 소음기	특허청
23	디자인	디젠스	2009.09.18	2010.11.25	자동차용 소음기	특허청
24	디자인	디젠스	2015.10.19	2016.04.18	자동차용 머플러	특허청
25	디자인	디젠스	2015.10.19	2016.04.18	자동차용 머플러	특허청
26	디자인	디젠스	2015.10.22	2016.07.13	자동차용 머플러	특허청
27	실용신안	디젠스	2015.11.26	2017.05.25	자동차용 소음기	특허청
28	디자인	디젠스	2016.08.24	2017.04.25	SCR 시스템&cr(선택적 촉매저감장치)의 SCR 믹서	특허청
29	특허	디젠스	2017.08.18	2019.01.11	가스 혼합기	특허청
30	특허	디젠스	2017.11.27	출원중	전동식 배기플랩 밸브장치	특허청
31	특허	디젠스	2018.08	출원중	소음기용 능동전자밸브	특허청
32	특허	디젠스	2018.08	출원중	소음기용 능동전자밸브	특허청
33	디자인	디젠스	2019.05.29	출원중	자동차용 머플러	특허청
34	특허	특허청	2019.05.29	출원중	자동차의 배기시스템	특허청
35	특허	디젠스	2019.10.14	출원중	스월발생형 전자밸브	특허청

&cr 나. 기술이전 수혜 또는 기술이전&cr

배기계	기술 이전 내용	비고
마티즈크리에이티브 배기계	UZ-Dongwon(우즈벡), Autocomponent(우즈벡),&crUMO(콜롬비아)	-
젠트라 배기계	Bosal(멕시코), Bosal(폴란드),&crSAB(태국), EMCON(중국)	-
매그너스 배기계	EMCON(중국)	-
윈스톰/캡티바 배기계	Lndmark(이집트), ECES(이집트)	-
라세티 배기계	UZ-Dongwon(우즈벡) DGENX-Yantai(중국)	-
Omega	DGENX-Shanghai(중국)	-
캐딜락 CT6	DGENX-Shanghai(중국)	-
젠트라 배기계	UZ-Dongwon(우즈벡)	-
Envision	DGENX-Yantai(중국)	-
EQUINOX	DGENX-우한(중국)	-
EXCELLE	DGENX-Yantai(중국)	-

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

아래의 제14기 3분기, 제13기, 제12기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라작성되었으며, 당사의 제14기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다. 제13기 기말 및 제 12기 기말 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. &cr&cr

(1). 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

과 목	제 14기 3분기	제 13 기	제 12 기
	(2019년 9월말)	(2018년 12월말)	(2017년 12월말)
자산
Ⅰ. 유동자산	38,403	40,705	40,263
현금및현금성자산	8,261	12,602	8,666
매출채권및기타채권	17,453	14,664	20,175
재고자산	7,570	7,982	8,825
당기법인세자산	656	901	492
기타유동금융자산	1,600	1,160	270
기타유동자산	2,861	3,396	1,835
Ⅱ. 비유동자산	40,337	37,691	47,086
관계기업적용투자주식	1,643	1,401	1,622
유형자산	32,973	33,962	39,912
사용권자산	3,601	-	-
무형자산	363	209	814
투자부동산	849	865	-
파생상품자산	-	-	3
이연법인세자산	-	-	3,515
기타비유동금융자산	906	1,254	1,220
자산총계	78,741	78,396	87,349
부채
Ⅰ. 유동부채	48,745	48,511	55,577
매입채무및기타채무	19,184	20,395	25,735
리스부채	234	-	-
단기차입금	23,140	23,646	23,851
유동성장기차입금	3,390	3,690	3,320
파생상품부채	-	-	934
당기법인세부채	76	63	495
기타유동금융부채	36	36	36
기타유동부채	2,683	680	1,207
Ⅱ. 비유동부채	10,606	7,254	13,023
장기차입금	2,255	2,690	6,234
파생상품부채	4	2	-
퇴직급여채무	4,347	4,019	6,106
기타장기종업원급여부채	515	515	636
장기충당부채	22	28	42
이연법인세부채	6	-	5
리스부채	3,454	-	-
부채총계	59,351	55,764	68,600
자본
Ⅰ.지배기업소유주지분	19,390	22,049	18,270
자본금	16,314	16,314	10,813
자본잉여금	18,571	18,571	12,104
기타포괄손익누계액	(425)	(880)	(1,150)
이익잉여금(결손금)	(15,869)	(12,757)	(3,497)
기타자본	800	800	-
Ⅱ.비지배지분	-	583	479
자본총계	19,390	22,632	18,748
부채와자본총계	78,741	78,396	87,349
	2019.01.01&cr~&cr2019.09.30	2018.01.01&cr~&cr2018.12.31	2017.01.01&cr~&cr2017.12.31
매출액	54,771	95,045	107,691
영업이익	(2,959)	(2,092)	(1,587)
연결총당기순이익	(3,112)	(9,780)	(7,127)
지배회사지분순이익	(3,112)	(9,890)	(7,070)
비지배지분순이익	-	110	(58)
주당순이익(원)	(95)	(303)	(327)
연결에 포함된 회사수	4	4	5

&cr (2). 요약재무상태표(별도)

(단위 : 백만원)

사업연도&cr구분	2019년 3분기 &cr(제14기)	2018년 &cr(제13기)	2017년 &cr(제12기)
회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
1. 유동자산	29,547	26,823	25,901
현금및현금성자산	4,981	8,896	4,942
매출채권	17,124	10,775	14,913
재고자산	3,139	3,299	4,360
2. 비유동자산	41,519	42,068	53,230
유형자산	20,322	20,793	25,476
무형자산	55	72	674
종속회사투자자산	18,488	19,181	22,013
기타비유동금융자산	787	1,095	1,017
이연법인세자산	-	-	3,515
자산총계	71,067	68,891	79,131
1. 유동부채	35,691	35,769	41,892
매입채무	5,754	4,532	7,514
단기차입금	25,097	25,871	28,105
선수금	2,876	403	978
2. 비유동부채	7,422	6,522	12,184
장기차입금	120	1,965	1,800
사채	1,470	-	3,600
퇴직급여채무	4,347	4,019	6,106
전환사채	-	-	-
신주인수권부사채	-	-	-
부채총계	43,113	42,292	54,076
1. 자본금	16,314	16,314	10,813
2. 자본잉여금	18,571	18,571	12,104
3. 이익잉여금	(7,731)	(9,086)	2,138
4. 기타자본	800	800	-
자본총계	27,954	26,600	25,055

주1) 매출채권은 대손충당금 차감 후의 금액입니다.&cr주2) 단기차입금은 유동성장기부채가 포함된 금액입니다.&cr&cr (3) 요약(포괄)손익계산서

(단위 : 백만원)

사업연도&cr구분	2019년 3분기&cr(제14기)	2018년 &cr(제13기)	2017년 &cr (제12기)
매출액	28,215	37,236	53,051
제품매출액	28,215	37,236	53,051
매출원가	21,858	34,297	50,691
제품매출원가	21,858	34,297	50,691
매출총이익	6,357	2,939	2,360
판매비와일반관리비	4,558	5,886	6,765
판매비	387	610	826
수출경비	266	447	518
일반관리비	4,171	5,276	5,939
급여	1,057	1,511	1,787
경상연구개발비	835	1,450	1,765
영업이익	1,798	(2,947)	(4,405)
기타영업수익	247	1,947	817
기타영업비용	10	2,949	1,259
금융수익	776	520	421
금융비용	917	4,829	3,269
이자비용	854	1,308	1,636
법인세비용차감전순이익	1,894	(8,257)	(7,695)
법인세비용	540	3,597	(180)
당기순이익	1,354	(11,854)	(7,515)

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년도 3분기 결산용_디젠스 주식회사_최종_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기말	제 13 기말
자산
유동자산	38,403,642,110	40,704,766,198
현금및현금성자산	8,261,973,708	12,602,025,779
매출채권 및 기타유동채권	17,453,647,172	14,664,251,218
단기금융상품	1,600,000,000	1,160,000,000
재고자산	7,570,918,637	7,981,952,913
기타유동자산	2,861,014,704	3,396,019,096
당기법인세자산	656,087,889	900,517,192
비유동자산	40,337,946,693	37,691,477,605
장기금융상품		230,000,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	906,443,815	1,024,220,249
관계기업적용투자주식	1,643,259,510	1,401,095,866
유형자산	32,973,447,191	33,962,436,055
투자부동산	849,345,503	864,831,902
무형자산	363,581,257	208,893,533
사용권자산	3,601,869,417
자산총계	78,741,588,803	78,396,243,803
부채
유동부채	48,745,159,692	48,510,509,727
매입채무 및 기타유동채무	19,184,082,390	20,395,287,170
단기금융부채	26,530,246,476	27,336,321,086
유동성장기부채	3,390,000,000	3,690,000,000
단기차입금	23,140,246,476	23,646,321,086
단기리스부채	234,278,475
당기법인세부채	76,679,688	62,807,758
기타유동금융부채	36,171,000	36,171,000
기타유동부채	2,683,701,663	679,922,713
비유동부채	10,606,046,445	7,253,985,101
장기차입금	2,255,542,190	2,690,097,766
장기리스부채	3,454,148,074
파생상품부채	4,461,440	1,817,021
퇴직급여채무	4,347,942,364	4,019,130,377
기타장기종업원급여부채	514,875,796	515,016,549
장기충당부채	22,119,779	27,923,388
이연법인세부채	6,956,802
부채총계	59,351,206,137	55,764,494,828
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,390,382,666	22,048,650,333
자본금	16,314,025,500	16,314,025,500
자본잉여금	18,571,106,255	18,571,106,255
기타포괄손익누계액	(425,462,042)	(879,905,689)
이익잉여금(결손금)	(15,869,663,422)	(12,756,952,108)
기타자본	800,376,375	800,376,375
비지배지분		583,098,642
자본총계	19,390,382,666	22,631,748,975
자본과부채총계	78,741,588,803	78,396,243,803

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기		제 13 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	21,784,823,146	54,771,101,677	24,078,414,571	77,047,302,622
매출원가	17,023,592,220	46,011,561,180	21,143,503,117	66,503,771,072
매출총이익	4,761,230,926	8,759,540,497	2,934,911,454	10,543,531,550
판매비와관리비	3,578,244,900	11,718,832,751	3,844,939,104	10,614,599,779
판매비	246,620,733	584,406,587	341,587,866	1,164,495,213
일반관리비	3,331,624,167	11,134,426,164	3,503,351,238	9,450,104,566
영업이익(손실)	1,182,986,026	(2,959,292,254)	(910,027,650)	(71,068,229)
금융수익	390,544,717	985,763,008	(89,560,229)	422,150,508
금융비용	417,240,859	1,137,512,940	1,019,000,295	1,858,490,113
기타수익	74,599,286	478,273,173	904,901,034	1,086,155,986
기타비용	83,274,525	112,589,901	113,756,147	522,110,893
지분법손실	39,271,299	174,770,937	36,904,075	425,116,932
법인세비용차감전순이익(손실)	1,108,343,346	(2,920,129,851)	(1,264,347,362)	(1,368,479,673)
법인세비용	371,010,661	(192,581,463)	418,563,523	635,383,729
당기순이익(손실)	1,479,354,007	(3,112,711,314)	(845,783,840)	(733,095,944)
지배기업 소유주지분	1,479,354,007	(3,112,711,314)	(805,338,805)	(834,160,030)
비지배지분			(40,445,035)	101,064,086
기타포괄손익	(117,686,092)	454,443,647	(717,489,386)	(165,630,478)
당기손익으로 재분류되지 않는항목
확정급여제도의 재측정요소
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(117,686,092)	454,443,647	(717,489,386)	(165,630,478)
해외사업장환산외환차이	(122,624,184)	399,726,636	(717,489,386)	(165,630,478)
지분법자본변동	4,938,092	54,717,011
당기총포괄손익
지배기업 소유주지분	1,361,667,915	(2,658,267,667)	(1,496,632,070)	(990,817,614)
비지배지분			(66,641,155)	92,091,193
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(95)	(25)	(28)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(95)	(25)	(28)

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

		자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)		10,812,726,000	11,681,076,931	(1,149,688,893)	4,908,584,976		26,252,699,014	478,629,029	26,731,328,043
당기순이익(손실)					(834,160,028)		(834,160,028)	101,064,086	(733,095,944)
기타포괄손익	해외사업환산손익				(156,657,585)		(156,657,585)	(8,972,903)	(165,630,488)
지분법자본변동			133,017,300			133,017,300		133,017,300
소유주와의거래등	비지배지분의취득
전환권행사)		319,008,000	975,206,131				1,294,214,131		1,294,214,131
신주인수권행사		182,291,500	557,114,618				739,406,118		739,406,118
유상증자		5,000,000,000	6,157,760,550				11,157,760,550		11,157,760,550
전환권대가			(215,272,928)				(215,272,928)		(215,272,928)
신주인수권대가			(123,013,102)				(123,013,102)		(123,013,102)
2018.09.30 (기말자본)		16,314,025,500	19,032,872,200	(1,173,329,177)	4,074,424,948		38,247,993,471	570,720,212	38,818,713,683
2019.01.01 (기초자본)		16,314,025,500	18,571,106,255	879,905,689	12,756,952,108	800,376,375	22,048,650,333	583,098,642	22,631,748,975
당기순이익(손실)					(3,112,711,314)		(3,112,711,314)		(3,112,711,314)
기타포괄손익	해외사업환산손익			399,726,636			399,726,636		399,726,636
지분법자본변동			54,717,011			54,717,011		54,717,011
소유주와의거래등	비지배지분의취득							(583,098,642)	(583,098,642)
전환권행사)
신주인수권행사
유상증자
전환권대가
신주인수권대가
2019.09.30 (기말자본)		16,314,025,500	18,571,106,255	425,462,042	15,869,663,422	800,376,375	19,390,382,666		19,390,382,666

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기	제 13 기 3분기
영업활동현금흐름	2,220,979,500	1,695,260,566
당기순이익(손실)	(3,112,711,314)	(733,095,944)
당기순이익조정을 위한 가감	6,470,795,168	4,289,591,463
퇴직급여	624,193,353	913,513,403
감가상각비	3,940,182,004	2,486,592,888
대손상각비	660,951,400	33,761,013
법인세비용	192,581,463
무형자산상각비	30,965,100	941,427,305
외화환산차이	(154,784,114)	129,475,958
지분법적용투자주식처분손실		425,116,932
지분법손실	174,770,937
이자비용	1,035,801,632
이자수익	(36,511,026)
유형자산처분이익		(98,884,611)
유형자산처분손실		33,839,921
무형자산처분이익		(575,251,346)
파생상품평가손실	2,644,419
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(296,800,308)	(8,116,845)
매출채권의 감소(증가)	(3,232,121,315)	3,217,965,300
미수금의 감소(증가)	414,065,824	168,517,502
미수수익의 감소(증가)		(38,378,959)
선급금의 감소(증가)	496,871,407	(1,188,903,761)
선급비용의 감소(증가)	(142,385,548)	155,070,977
부가세대급금의 감소(증가)	214,726,294
미수법인세환급액의 증가		(33,890,013)
재고자산의 감소(증가)	1,955,316,621	138,951,814
이연법인세의 순증감		(1,450,592,188)
당기법인세부채의 증가(감소)		807,925,655
매입채무의 증가(감소)	(3,156,623,605)	(1,126,429,300)
미지급금의 증가(감소)	1,374,849,077	(491,729,215)
미지급비용의 증가(감소)	83,249,695	(335,045,518)
선수금의 증가(감소)	1,997,965,399	1,746,014,501
예수금의 증가(감소)	(7,689,716)	(22,710,638)
예수보증금의 증가(감소)	(226,838)
기타유동부채의 증가(감소)
판매보증충당부채의 증가(감소)	724,516
기타장기종업원급여부채의증가(감소)	(140,753)
퇴직금의 지급	(295,453,966)	(1,560,007,736)
이연법인세부채의 증가(감소)		1,767,634
사외적립자산의 변동	72,600	3,357,100
이자수취(영업)	117,616,042	44,301,024
이자지급(영업)	(1,059,922,584)	(770,573,218)
법인세납부(환급)	102,002,496	(1,126,845,914)
투자활동현금흐름	(3,155,647,846)	2,114,782,567
단기금융상품의 순증감	(200,000,000)	(390,000,000)
장기금융상품의 순증감	(10,000,000)	(90,000,000)
기타채권의 순증감	101,490,000
기타금융자산의 순증감	127,070,418	5,860,426
비지배지분의 취득	(760,309,118)
지분법적용투자주식의 취득	(362,217,569)
지분법적용 투자지분의 처분		1,391,015,037
유형자산의 취득	(2,050,535,951)	(9,225,898)
유형자산의 처분	2,387,715	2,238,706,876
무형자산의 취득	(3,533,341)	(820,950,720)
기타비유동금융자산의 취득		(210,623,154)
재무활동현금흐름	(3,136,958,072)	7,689,222,410
단기차입금의 증가	1,346,426,272	3,939,000,035
단기차입금의 상환	(2,006,145,882)	(4,719,502,655)
유동성장기부채의 상환		(4,392,626,545)
사채의발행	1,470,000,000
장기차입금의 증가	(85,535,021)	300,000,000
장기차입금의 상환	(2,145,000,000)	(290,743,194)
리스료의 지급	(1,716,703,441)
유상증자		12,853,094,769
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(268,425,653)	18,672,622
현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,340,052,071)	11,517,938,165
기초현금및현금성자산	12,602,025,779	8,665,655,319
기말현금및현금성자산	8,261,973,708	20,183,593,484

3. 연결재무제표 주석

제14기 3분기 2019년 07월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제14기 3분기 누적 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제13기 3분기 2018년 07월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제13기 3분기 누적 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
디젠스 주식회사와 그 종속기업

&cr 1. 회사의개요&cr&cr디젠스 주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, 회사와 종속기업을 합하여 '연결기업')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr디젠스 주식회사(이하 "당사")는 자동차 부품 등의 제조 및 판매업을 주사업목적으로 2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시 정왕동에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용Muffler류를 제조 판매하고 있습니다. 당사는 2012년 5월 18일자로 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사로 당사명을 변경하였습니다.&cr&cr또한 당사는 2012 년 11월22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. &cr&cr보고기간 종료일 현재 자본금은 16,314,026천원으로서 보고기간말 현재 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
디에이치코리아㈜	11,666,229	35.76	11,666,229	35.76
㈜포스코	960,000	2.94	960,000	2.94
기 타	20,001,822	61.30	20,001,822	61.30
합 계	32,628,051	100	32,628,051	100

(2) 종속기업의 개요&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

피투자회사명	소유지분율(%)		소재국가	결산월	업 종
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	-	100	태 국	12월	자동차부품 제조ㆍ판매
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	100	100	인 도	12월	자동차부품 제조ㆍ판매
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	100	100	중 국	12월	연구개발및기술자문
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	100	100	홍 콩	12월	비금융 지주회사

또한, 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업인 DH HONGKONG CO.,LIMITED.의 투자내역은 다음과 같습니다.

피투자회사명	소유지분율(%)		소재국가	결산월	업 종
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.	100	100	중 국	12월	자동차부품 제조ㆍ판매
SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.	100	100	중 국	12월	자동차부품 제조ㆍ판매
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd	100	77.3	중 국	12월	자동차부품 제조ㆍ판매
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	40.0	40.0	중 국	12월	자동차부품 제조ㆍ판매

2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순손익	총포괄손익
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	-	-	-	-	241,471	241,471
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	3,279,124	2,088,709	1,190,415	4,895,142	54,805	54,805
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	7,885,168	4,293,397	3,591,771	8,499,529	(387,981)	(387,981)
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	32,537,193	25,687,445	6,849,748	29,629,713	(5,648,791)	(5,648,791)

(*) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr

<전기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순손익	총포괄손익
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	717,861	24,254	693,607	-	(638,384)	(583,620)
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	2,151,718	973,158	1,178,560	5,714,439	10,752	(42,647)
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	5,349,700	1,507,371	3,842,329	5,808,063	67,804	14,406
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	30,945,611	18,298,607	12,647,003	61,645,542	136,901	455,308

(*) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준&cr연결기업의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr2.2 중요한 회계정책&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제·개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기준서 제1116호 '리스' 개정&cr&cr기준서 제1116호 '리스'는 현행 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 리스를 이용하는 경우 연결기업은 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는동기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다.

&cr연결기업은 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였으며, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지않았습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	금 액
사용권자산	4,172,908
리스부채	4,172,908
조정사항이 자본에 미치는 영향	-

&cr연결기업이 기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 사용권 자산&cr연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업이 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&cr2) 리스부채&cr연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

&cr연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr3) 단기리스 및 소액자산리스&cr연결기업은 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다.&cr&cr(2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr중도상환특성을 가진 금융자산을 조기상환 하는 경우, 해당 금융자산의 보유자가 추가비용을 지급하지 않고 오히려 보상을 받는 경우에도 계약상 현금흐름이 원금과 이자로 구성되며, 금융부채가 변경, 교환되고 제거되지 않을 경우에도 금융자산과 동일하게 상각후원가를 재계산하고 조정금액을 당기손익으로 회계처리합니다.&cr&cr(3) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr제도의 개정이 발생한 경우, 제도를 개정 전과 후로 구분하고 해당 시점 사외적립자산의 공정가치 및 갱신된 보험수리적 가정을 이용하여 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 한편, 과거근무원가 및 정산손익을 먼저 인식한 후 자산인식상한효과를 결정하고 이를 기타포괄손익으로 인식합니다.&cr&cr(4) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업과 공동기업에 대한 금융상품이지만 지분법을 적용하지 않는 장기투자지분에 대해 기준서 제1109호를 적용하는 한편, 관계기업과 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상회계처리는 기준서 제1028호보다 기준서 제 1109호를 우선하여 적용합니다.

&cr(5) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr법인세와 관련하여 과세당국은 조사할 권한이 있는 만큼 모두 조사할 것이고 그 조사를 할 때에 관련되는 정보를 모두 알고 있다는 가정하에, 불확실성을 최소화하는 접근법과 불확실성에 대한 과세당국의 수용가능성을 고려하여 세무기준액 등을 산정합니다.&cr&cr(6) 연차개선 2015-2017&cr&cr1) 제1103호 '사업결합': 공동영업에 대한 지배력을 획득하는 거래는 단계적 사업결합에 해당&cr2) 제1111호 '공동약정': 공동영업 당사자가 공동지배력을 획득하더라도 연결실체범위는 변경 없음&cr3) 제1012호 '법인세': 배당의 법인세효과는 그 원천별로 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식&cr4) 제1023호 '차입원가': 적격자산 취득 활동이 완료되면 관련 특정목적차입금은 일반차입금에 포함&cr&cr 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr&cr연결기업의 경영자는 중간재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr

4. 재무위험관리&cr

4.1 재무위험관리요소 &cr

연결기업이 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결기업의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 시장위험-환율

구 분	내 용
노출 위험	미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채
측정	현금흐름 추정, 민감도 분석
관리	외화 순포지션 관리

&cr2) 시장위험-이자율

구 분	내 용
노출 위험	변동금리 장기 차입금
측정	민감도 분석
관리	금융상품 순포지션 관리

&cr3) 신용위험

구 분	내 용
노출 위험	현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산
측정	연체율 분석, 신용등급
관리	은행예치금 다원화, 신용한도

&cr4) 유동성위험

구 분	내 용
노출 위험	차입금 및 기타 부채
측정	현금흐름 추정
관리	차입한도 유지

&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.&cr

4.1.1 시장위험&cr &cr(1) 외환위험 &cr연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 연결기업은 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결기업의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

과 목	통 화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
외화자산:
현금및현금성자산	USD	599,935	720,702	2,207,232	2,467,906
EUR	3	4	3	4
CNY	1,567,327	264,126	23,054,725	3,752,387
매출채권	USD	1,466,329	1,761,501	1,597,565	1,786,237
CNY	65,552,305	11,046,874	31,843,141	5,182,790
미수금	USD	3,890	4,673	3,890	4,349
합 계	USD	2,070,154	13,797,880	3,808,687	13,193,673
EUR	3	3
CNY	67,119,632	54,897,866
외화부채:
매입채무	EUR	14,545	19,121	5,709	7,303
CNY	55,924	9,424	-	-
미지급금	USD	2,770	3,328	2,649	2,962
EUR	6,991	9,190	2,770	3,543
CNY	-	-	953,368	155,170
합 계	USD	2,770	41,063	2,649	168,978
EUR	21,536	8,479
CNY	55,924	953,368

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

통 화	당분기		전 기
5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
---	---	---	---	---
USD	124,177	(124,177)	212,777	(212,777)
EUR	(1,415)	1,415	(542)	542
CNY	565,079	(565,079)	439,000	(439,000)

(2) 가격위험&cr

연결기업은 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결 기업 보유 지분증권을 보유하고 있지 않아서 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.

&cr(3) 이자율위험&cr

연결기업은 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

&cr연결기업의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

연결기업의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
금 액	비 율	금 액	비 율
---	---	---	---	---
변동금리 차입금	24,887,826	100%	26,036,481	100%
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):
06개월 미만	12,587,826	50.6%	15,081,481	57.9%
06개월 이상 12개월 미만	10,620,000	42.7%	10,700,000	41.1%
12개월 이상 60개월 미만	1,680,000	6.8%	255,000	1.0%
합 계	24,887,826	100.0%	26,036,481	100.0%

(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr

당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(266,878)	266,878	(278,365)	278,365

4.1.2 신용위험&cr

(1) 위험관리 &cr&cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결기업은 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr(3) 금융자산의 손상 &cr

연결기업은 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr&cr1) 매출채권&cr연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

당분기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	합 계
장부금액	15,674,879	631,172	24,071	16,330,122
연체되지 않은 채권	4,389,201	627,004	24,071	5,040,276
연체되었으나 손상되지 않은 채권:
030일 이하	5,305,074	-	-	5,305,074
030일 초과 180일 이하	3,472,849	-	-	3,472,849
180일 초과	2,091,263	-	-	2,091,263
소 계	10,869,186	-	-	10,869,186
손상된 채권	416,492	4,168	-	420,660

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결기업과의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.&cr

매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

&cr2) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다. 전기와 당기에 상각후원가 측정 기타 금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 미수금 등은 발생하지 않았습니다.

4.1.3 유동성 위험&cr

연결기업은 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결기업 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당분기말 현재 연결기업의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	합 계
매입채무및기타채무	19,184,082	-	19,184,082
리스부채	234,278	3,454,148	3,688,426
기타금융부채	36,171	-	36,171
단기차입금	23,140,246	-	23,140,246
유동성장기차입금	3,390,000	-	3,390,000
장기차입금	-	2,255,542	2,255,542
합 계	45,984,777	5,709,690	51,694,467

위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다

&cr연결기업은 미사용 차입금 한도 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결기업이 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성 상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 연결기업의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.

4.2 자본위험관리&cr

연결기업의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결기업은 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr

보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계	59,351,206	55,764,495
자본총계	19,390,383	22,631,749
부채비율	306.09%	246.40%

5. 금융상품 공 정가치 &cr&cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
상각후원가측정 금융자산:
현금및현금성자산	8,261,974	8,261,974	12,602,026	12,602,026
단기금융상품	1,600,000	1,600,000	1,160,000	1,160,000
매출채권및기타수취채권(유동)	17,453,647	17,453,647	14,664,251	14,664,251
장기금융상품	-	-	230,000	230,000
매출채권과기타수취채권(비유동)	906,444	906,444	1,024,220	1,024,220
합 계	28,222,065	28,222,065	29,680,497	29,680,497
상각후원가측정 금융부채:
매입채무및기타채무	19,184,082	19,184,082	20,395,287	20,395,287
단기차입금	23,140,246	23,140,246	23,646,321	23,646,321
유동성장기부채	3,390,000	3,390,000	3,690,000	3,690,000
기타금융부채	36,171	36,171	36,171	36,171
리스부채(유동)	234,278	234,278	-	-
장기차입금	2,255,542	2,255,542	2,690,098	2,690,098
리스부채(비유동)	3,454,148	3,454,148	-	-
소 계	51,694,467	51,694,467	109,818,871	109,818,871
당기손익-공정가치측정 금융부채:
파생상품	4,461	4,461	1,817	1,817
합 계	51,698,928	51,698,928	50,459,694	50,459,694

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr&cr- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치:
파생상품부채	-	4,461	-	4,461

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치:
파생상품부채	-	1,817	-	1,817

&cr보고기간종료일 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	공정가치		가치평가모형	합 계
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
파생상품부채	4,461	1,817	DCF 모형	할인율, 이자율

6. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품	상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	8,261,974	-	12,602,026	-
단기금융상품	1,600,000	-	1,160,000	-
매출채권및기타수취채권(유동)	17,453,647	-	14,664,251	-
장기금융상품	-	-	230,000	-
매출채권과기타수취채권(비유동)	906,444	-	1,024,220	-
합 계	28,222,065	-	29,680,497	-
금융부채:
매입채무및기타채무	19,184,082	-	20,395,287	-
단기차입금	23,140,246	-	23,646,321	-
유동성장기부채	3,390,000	-	3,690,000	-
기타금융부채	36,171	-	36,171	-
리스부채(유동)	234,278	-	-	-
장기차입금	2,255,542	-	2,690,098	-
파생상품	-	4,461	-	1,817
리스부채(비유동)	3,454,148	-	-	-
합 계	51,694,467	4,461	50,457,877	1,817

(2) 당분기 및 전기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품	상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	36,511	-	55,690	-
외환차익	716,421	-	346,960	-
외화환산이익	232,831	-	49,895	-
파생상품평가이익	-	-	-	123,610
합 계	985,763	-	452,545	123,610
금융비용:
이자비용	1,035,802	-	1,356,132	-
외환차손	21,020	-	520,116	-
외화환산손실	78,047	-	122,995	-
파생상품평가손실	-	2,644	-	279,306
사채상환손실	-	-	169,942	-
합 계	1,134,869	2,644	2,169,185	279,306

7. 현금및현금성자산&cr&cr 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	226,452	602,824
당좌예금 및 보통예금 등	8,035,522	11,999,202
합 계	8,261,974	12,602,026

8. 장, 단기 금융상품&cr&cr 보고기간종료일 현재 장, 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	항 목	당분기말	전기말	사용제한
단기금융상품	정기예금	1,000,000	800,000	차입금 질권설정
저축보험	600,000	360,000
소 계	1,600,000	1,160,000
장기금융상품	저축보험	-	230,000
합 계		1,600,000	1,390,000

&cr 9. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	290,782	(27,054)	263,728	-	-	-
제 품	2,539,732	(1,131,517)	1,408,215	5,723,140	(1,463,920)	4,259,220
재공품	861,583	(346,815)	514,769	1,009,078	(410,119)	598,959
원재료	5,368,373	(241,628)	5,126,745	3,168,124	(87,371)	3,080,753
저장품	94,576	(38,671)	55,905	86,277	(43,256)	43,021
미착품	201,556	-	201,556	-	-	-
합 계	9,356,602	(1,785,684)	7,570,919	9,986,619	(2,004,666)	7,981,953

(*) 연결기업의 재고자산은 수출입은행 수출성장자금대출 30억원 차입시 기타 채권보전으로양도 담보 설정되어 있습니다.&cr

10. 매출채권및기타수취채권&cr &cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동자산	매출채권	17,519,913	13,667,516
대손충당금	(717,341)	(108,612)
소 계	16,802,572	13,558,904
미수금	631,172	1,416,405
대손충당금	(4,168)	(324,434)
미수수익	24,071	13,376
단기대여금	-	-
소 계	651,075	1,105,347
합 계	17,453,647	14,664,251
비유동자산	보증금	769,586	811,164
장기대여금	136,858	213,057
소 계	906,444	1,024,220
합 계	906,444	1,024,220

11. 유형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	11,671,579	-	-	11,671,579
건 물	11,047,036	(3,877,948)	(268,405)	6,900,683
구축물	1,693,673	(1,112,017)	(150,825)	430,831
시설장치	570,200	(83,260)	-	486,940
기계장치	31,185,770	(18,827,042)	(1,568,893)	10,789,835
차량운반구	566,847	(423,744)	-	143,104
기타의유형자산	7,799,888	(6,770,848)	(628,733)	400,307
건설중인자산	2,150,169	-	-	2,150,169
합 계	66,685,162	(31,094,859)	(2,616,856)	32,973,447

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	11,671,579	-	-	11,671,579
건 물	10,958,598	(3,629,502)	(268,405)	7,060,691
구축물	1,719,173	(1,067,495)	(150,825)	500,853
기계장치	29,171,782	(17,087,675)	(1,568,893)	10,515,214
차량운반구	542,057	(334,149)	-	207,908
기타의유형자산	7,781,911	(6,674,517)	(628,733)	478,661
건설중인자산	3,527,530	-	-	3,527,530
합 계	65,372,630	(28,793,338)	(2,616,856)	33,962,436

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	손상차손	환율효과	기 말
토 지(*)	11,671,579	-	-	-	-	-	-	11,671,579
건 물(*)	7,060,691	-	-	(239,373)	-	-	79,364	6,900,683
구축물	500,853	-	-	(44,628)	(25,394)	-	-	430,831
시설장치	-	22,700	-	(83,153)	547,394	-	-	486,940
기계장치	10,515,214	573,029	(2,381)	(1,594,254)	951,094	-	347,133	10,789,835
차량운반구	207,909	6,532	-	(83,055)	-	-	11,719	143,104
기타의유형자산	478,661	111,944	(7)	(202,004)	-	-	11,713	400,307
건설중인자산	3,527,530	1,336,332	-	-	(2,848,881)	-	135,188	2,150,169
합 계	33,962,436	2,050,536	(2,388)	(2,246,467)	(1,375,787)	-	585,117	32,973,447

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 37참조)&cr

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	손상차손	환율효과	기 말
토 지(*)	12,039,061	-	-	-	(367,482)	-	-	11,671,579
건 물(*)	8,156,704	-	(115,666)	(236,549)	(465,440)	(268,405)	(9,953)	7,060,691
구축물	715,689	-	-	(55,637)	(6,410)	(152,789)	-	500,853
기계장치	10,829,483	272,381	(629,127)	(2,006,062)	3,718,846	(1,568,893)	(101,414)	10,515,214
차량운반구	331,488	258	(47,817)	(76,817)	-	-	796	207,908
기타의유형자산	1,492,238	104,385	(192,402)	(458,543)	160,795	(625,855)	(1,957)	478,661
건설중인자산	6,347,259	2,668,610	(1,606,010)	-	(3,905,139)	-	22,810	3,527,530
합 계	39,911,922	3,045,634	(2,591,022)	(2,833,608)	(864,830)	(2,615,942)	(89,718)	33,962,436

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 37참조)&cr&cr(3) 당분기 및 전기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
매출원가	1,761,722	2,135,557
판매비와관리비	327,597	487,519
경상연구개발비	157,149	210,532
합 계	2,246,468	2,833,608

12. 투자부동산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	367,482	-	-	367,482
건 물	681,078	(228,409)	-	452,669
구축물	72,042	(40,884)	(1,964)	29,194
합 계	1,120,602	(269,293)	(1,964)	849,345

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	367,482	-	-	367,482
건 물	681,078	(215,638)	-	465,440
구축물	72,042	(38,168)	(1,964)	31,910
합 계	1,120,602	(253,806)	(1,964)	864,832

&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감	기 말
토 지(*)	367,482	-	-	-	-	367,482
건 물(*)	465,440	-	-	(12,771)	-	452,669
구축물	31,910	-	-	(2,716)	-	29,194
합 계	864,832	-	-	(15,487)	-	849,345

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 37 참조)

(3) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
임대수익	136,020	156,720
운영비용	6,669	7,680

&cr 13. 무형자산&cr &cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상각비(*)	환율효과	기 말
영업권	-	177,210	-	-	-	177,210
기 타	208,894	3,533	-	(30,965)	4,909	186,371
합 계	208,894	180,743	-	(30,965)	4,909	363,581

(*) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상각비(*)	환율효과	기 말
기 타	813,692	14,562	(521,628)	(96,988)	(744)	208,894

(*) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr

(2) 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
판매관리비	2,627,210	1,508,928
정부보조금	(79,689)	(59,151)
합 계	2,547,521	1,449,777

14. 사용권 자산&cr &cr당분기의 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초(*)	증 가	감 소	감가상각	환율효과	기 말
건 물	4,026,984	1,040,635	-	(1,649,200)	130,915	3,549,334
차량운반구	39,980	13,262	-	(24,166)	828	29,904
집기비품	830	26,663	-	(4,862)	-	22,631
합 계	4,067,794	1,080,560	-	(1,678,228)	131,743	3,601,869

(*) IFRS 16 도입에 따른 효과 입니다.&cr&cr 15. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
기타자산	선급금	2,092,149	2,577,403
선급비용	662,973	509,728
미수부가세환급액	105,893	308,888
합 계		2,861,015	3,396,019

16. 관 계기업 투자주식&cr

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

피투자회사명	주요영업활동	소재지	소유지분율(%)	의결권지분율(%)	비 고
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	제조업	중 국	40.0	40.0	합작투자

&cr(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

피투자회사명	당분기말			전기말
취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	1,812,066	1,643,260	1,643,260	1,449,848	1,401,096	1,401,096

(3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

피투자회사명	기 초	취 득	지분법손실	지분법&cr자본변동	처 분	기 말
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	1,401,096	362,218	(174,771)	54,717	-	1,643,260

<전 기>	(단위: 천원)

피투자회사명	기 초	취 득	지분법손실	지분법&cr자본변동	처 분(*)	기 말
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	-	1,449,848	(15,915)	(32,837)	-	1,401,096
LIUZHOU H&D AUTOMOTIVE PARTS CO.,LTD	1,621,960	-	-	-	(1,621,960)	-
합 계	1,621,960	1,449,848	(15,915)	(32,837)	(1,621,960)	1,401,096

(*) 처분으로 인하여 391,037천원의 처분손실이 발행하였습니다.&cr

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자산총액	부채총액	매출액	분기순이익(손실)
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	7,350,271	3,242,122	-	(436,927)

<전기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)
Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	3,531,002	28,262	-	(39,788)

17. 매입채무및기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타수취채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	매입채무	11,470,231	13,971,192
미지급금	6,028,224	4,826,578
미지급비용	1,685,627	1,597,517
합 계		19,184,082	20,395,287

&cr 18. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
무역금융	신한은행(*1)	3.68	5,300,000	5,300,000
온렌딩	신한은행(*1)	5.85	2,000,000	2,000,000
무역금융	KEB하나은행(*1)	4.46	5,500,000	5,500,000
운영자금	산업은행(*1)	3.77	3,500,000	3,500,000
구매자금	산업은행(*1)	5.08	787,826	1,081,481
운영자금	수출입은행(*2)	4.43	3,000,000	3,000,000
운영자금	농협은행(*1)	3.91	1,620,000	1,800,000
운영자금	KEB하나은행	4.00	1,432,420	1,464,840
합 계			23,140,246	23,646,321

(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 37 참조)&cr(*2) 이자율 스왑계약이 체결되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
시설자금	신한은행(*1,2)	3.35	1,800,000	1,800,000
운영자금	신한은행(*1)	3.73	210,000	255,000
운영자금	닝보은행	5.44	665,542	725,098
사모사채	-	4.38	2,970,000	3,600,000
소 계			5,645,542	6,380,098
유동성대체(차감)			(3,390,000)	(3,690,000)
합 계			2,255,542	2,690,098

(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 37 참조)&cr(*2) 이자율 스왑계약이 체결되어 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	제8회 무보증사모사채	제9회 무보증사모사채
액면가액	1,500,000	1,470,000
발행가액	1,500,000	1,470,000
발행일	2017-10-26	2019-09-26
상환일	2019-10-26	2021-09-26
발행수익율	3.93%	4.38%
상환방법	원금 일시 상환(단, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일이 상환기일)
전매	"인수회사"는 인수한 사채를 "본 사채"의 상환기일전에 "발행회사"의 동의 없이 제3자에게 전매할 수 있으나, "인수회사"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년 이내에 분할이 불가능하며, "본 사채"를 50인 이상의 자에게 전매하지 아니함

19. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	임대보증금	36,171	36,171

&cr 20. 리스부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
할인전 리스부채	3,918,124	-
할인후 리스부채	3,688,427	-
유동	234,278	-
비유동	3,454,148	-

&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상각 등	유동성 대체	환율차이	기 말
리스부채(유동)	840	-	(840)	239,469	(868)	238,601
현재가치할인차금(유동)	(10)	-	10	(4,339)	16	(4,323)
리스부채(비유동)	4,235,269	1,258,752	(1,715,863)	(239,469)	140,834	3,679,523
현재가치할인차금(비유동)	(168,305)	(178,192)	124,966	4,339	(8,183)	(225,375)
합 계	4,067,794	1,080,560	(1,591,727)	-	131,799	3,688,426

21. 퇴직급여제도&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	4,347,942	4,019,203
사외적립자산의 공정가치	-	(73)
순확정급여부채(자산)	4,347,942	4,019,130

&cr(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
기 초	4,019,203	6,109,114
당기근무원가	503,018	1,010,718
이자비용	85,079	207,299
퇴직금지급액	(295,454)	(2,466,287)
기 타	36,096	(33,607)
재측정요소	-	(808,034)
기 말	4,347,942	4,019,203

22. 충당부채&cr &cr보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타장기종업원충당부채	514,876	515,017
판매보증충당부채(*)	22,120	27,923
합 계	536,996	542,940

(*) 연결기업은 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.&cr&cr 23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	예수금	69,097	76,869
선수금	2,614,605	603,054
합 계		2,683,702	679,923

24. 자본금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주, 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식의 수	32,628,051	32,628,051
자본금	16,314,026	16,314,026

&cr(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전 기
발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
---	---	---	---	---
기 초	32,628,051	16,314,026	21,625,452	10,812,726
신주인수권행사	-	-	364,583	182,292
전환권행사	-	-	638,016	319,008
유상증자	-	-	10,000,000	5,000,000
기 말	32,628,051	16,314,026	32,628,051	16,314,026

&cr 25. 자본잉여금 및 기타자본&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	18,571,106	18,571,106

(2) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
신주인수권대가 재분류	338,370	338,370
전환권대가 재분류	462,006	462,006
합 계	800,376	800,376

(*) 전기 중 상환된 전환사채 및 신주인수권부사채 관련 상환 후의 신주인수권대가와전환권대가를 기타자본으로 재분류하였습니다.&cr&cr 26. 기타포괄손익누계액

&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
해외사업장환산차이	(447,342)	(847,069)
부의지분법자본변동	21,880	(32,837)
합 계	(425,462)	(879,906)

&cr 27. 결손금&cr &cr보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	567,504	567,504
자산재평가차액(*2)	2,662,519	2,662,519
미처리결손금	(19,099,686)	(15,986,975)
합 계	(15,869,663)	(12,756,952)

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr (*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결기업은동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr&cr 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr &cr(1) 연결기업은 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기
3개월	누 적
---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	21,784,823	54,771,102
기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익	45,540	157,020
총 수익	21,830,363	54,928,122

&cr(2) 연결기업은 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

	(단위: 천원)

구 분	재화 매출					용역 매출		합 계
국 내	인 도	태 국	중 국	기 타	중 국	기 타
---	---	---	---	---	---	---	---	---
부문 수익	19,155,586	5,950,590	2,923	33,516,081	869,697	13,816,551	166,180	73,477,608
부문간 수익	(3,987)	(1,055,772)	-	(3,938,623)	-	(13,708,124)	-	(18,706,506)
외부고객으로부터의 수익	19,151,599	4,894,818	2,923	29,577,458	869,697	108,427	166,180	54,771,102
수익인식 시점:
한 시점에 인식	19,151,599	4,894,818	2,923	29,577,458	869,697	108,427	-	54,604,922
기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-	-	166,180	166,180
합 계	19,151,599	4,894,818	2,923	29,577,458	869,697	108,427	166,180	54,771,102

29. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
판매비	운반비	105,175	292,120	172,355	407,959
수출제비용	121,700	266,444	160,805	737,430
판매보증비	19,746	25,842	8,428	18,943
광고선전비	-	-	(1)	163
소 계	246,621	584,406	341,587	1,164,495
관리비	급여	1,009,181	3,204,017	1,148,894	3,609,132
퇴직급여	41,026	123,077	34,110	107,301
기타장기종업원급여	1,217	1,527	-	-
복리후생비	222,520	709,469	367,769	870,446
여비교통비	84,719	282,343	(40,374)	158,511
통신비	34,765	86,927	27,431	81,052
수도광열비	2,396	19,139	(15,131)	34,265
세금과공과	85,588	193,399	70,435	453,511
지급임차료	105,976	339,081	136,705	341,206
감가상각비	64,591	327,597	126,959	370,322
사용권자산상각비	16,628	28,505	-	-
수선비	71,343	154,494	-	-
차량유지비	45,167	135,778	220,837	328,070
보험료	17,635	33,334	(53,226)	56,941
접대비	75,232	230,029	102,566	231,553
교육훈련비	1,340	5,109	3,266	8,421
광고선전비	-	-	-	-
도서인쇄비	1,201	7,475	800,584	692,241
경상연구개발비	785,671	2,547,521	305,210	1,088,332
대손상각비	(1,010,236)	660,951	-	33,761
소모품비	29,583	75,722	(85,314)	39,548
무형자산상각비	9,435	28,732	351,633	941,427
지급수수료	1,576,327	1,767,927	322	2,797
사무용품비	5,655	16,022	-	-
포장비	46,732	131,114	-	-
잡비	49	6,815	675	1,268
전력비	7,883	18,323	-	-
소 계	3,331,624	11,134,427	3,503,351	9,450,105
합 계		3,578,245	11,718,833	3,844,938	10,614,600

30. 성격별 비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	862,814	2,020,902	(1,114,768)	(1,173,515)
사용된 원재료	8,234,006	27,011,053	14,270,481	45,681,558
종업원급여	4,306,875	11,457,395	4,586,059	14,445,985
감가상각비	1,430,120	3,940,183	916,970	2,486,593
무형자산상각비	7,966	30,949	351,633	941,427
지급수수료	1,793,706	6,194,770	1,049,685	1,611,186
세금과공과	149,439	274,787	123,491	533,117
소모품비	139,910	435,361	521,274	1,560,395
외주가공비	216,812	469,600	(63,335)	83,607
기타	4,049,795	6,485,000	4,346,952	10,948,018
합 계	21,191,443	58,320,000	24,988,442	77,118,371

&cr31. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	(8,616)	36,511	11,599	42,417
외환차익	377,955	716,421	32,885	343,376
외화환산이익	21,205	232,831	(134,045)	36,357
합 계		390,544	985,763	(89,561)	422,150
금융비용	이자비용	313,976	910,825	25,606	726,997
리스이자비용	38,271	124,976	-	-
외환차손	(5,810)	21,020	182,141	313,153
외화환산손실	70,483	78,047	158,747	165,833
파생상품평가손실	320	2,644	-	-
사채상환차손	-	-	652,507	652,507
합 계		417,241	1,137,513	1,019,001	1,858,490

&cr 32. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
기타수익	수입임대료	45,540	157,020	76,320	114,480
대손충당금환입	-	118,804	-	-
부산물매각이익	41,283	41,283	-	-
유형자산처분이익	6,970	6,970	98,885	98,885
무형자산처분이익	-	-	575,251	591,615
수입수수료	462	6,720	6,662	10,495
잡이익	(19,655)	147,477	255,785	270,682
합 계		74,600	478,273	1,012,903	1,086,157
기타비용	유형자산처분손실	-	-	30	33,840
단기투자자산처분손실	-	-	11,192	73,579
기타의대손상각비	75,592	75,592	-	62,641
지분법적용투자주식처분손실	-	-	36,904	425,117
잡손실	(7,683)	36,998	102,534	352,051
합 계		67,909	112,590	150,660	947,228

&cr 33. 법인세비용&cr &cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. &cr

34. 주당이익&cr &cr(1) 기본주당이익(손실)&cr&cr당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
지배기업귀속분기순이익	1,479,354,007	(3,112,711,314)	(845,783,840)	(733,095,944)
가중평균유통보통주식수	32,628,051	32,628,051	32,628,051	25,903,674
기본주당이익	45	(95)	(25)	(28)

(2) 희석주당순이익(손실)&cr&cr연결기업이 보유하고 있는 잠재적보통주는 주식선택권이며, 보고기간종료일 현재 주식선택권은 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr&cr 35. 현금흐름표&cr &cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.&cr&cr(2) 비현금거래&cr

당분기 및 전분기 중 연결현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정대체	2,848,881	3,886,788
신규리스의 사용권자산 인식	1,080,560	-
장기사채 등의 유동성대체	1,845,000	90,000
리스부채의 유동성대체	235,131	-

36. 보험가입자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	부보자산	부보금액		보험회사
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
화재보험	아산,함안공장	14,119,000	12,119,000	현대해상화재보험
군산공장	11,639,335	11,639,335	롯데손해보험
연태공장	16,661,424	16,661,424	화해보험
합 계		42,419,759	40,419,759

&cr(2) 당분기말 현재 연결기업이 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

보험종류	보험회사	금 액	질권자
화재보험	현대해상화재보험	7,000,000	산업은행
1,800,000	농협
2,500,000	신한은행
롯데손해보험	4,500,000	신한은행
합 계		15,800,000

37. 지급보증 및 담보자산&cr&cr (1) 당분기말 현재 제3자로(특수관계자 포함)부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역

	(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증처	구 분	관련차입금	보증기간	비 고
대표이사	2,700,000	한국무역보험공사	무역금융	3,000,000	2020-05-03	신용보증
한국무역보험공사	2,700,000	하나은행	연대보증
대표이사	360,000
대표이사	270,000	신용보증기금	일반자금대출	210,000	2021-03-29	신용보증
25,200	신한은행	연대보증
신용보증기금	270,000
디에이치코리아㈜ 대표이사	925,900	신한은행	무역금융	5,300,000	2019-11-12	연대보증
1,080,000	신한은행	시설자금	1,800,000	2020-04-12
1,200,000	신한은행	온렌딩	2,000,000	2020-04-12
240,000	신한은행	외담대	232,344	2020-04-17
1,200,000	산업은행	구매자금	1,000,000	2020-05-20
4,680,000	산업은행	운영자금	3,500,000	2020-05-20
디에이치코리아(주)	480,000	하나은행	무역금융	400,000	2019-10-05
대표이사	6,500,000	하나은행	무역금융	2,100,000	2019-10-05
3,600,000	한국수출입은행	수출성장대출	3,000,000	2019-12-28
2,970,000	신용보증기금	사모사채(*1)	1,500,000	2019-10-26
1,470,000	2021-09-26
800,000	서울보증보험	지급보증	(*2)	-
3,840,000	농협은행	외담대	1,528,471	2019-11-16

(*1) 연결기업이 발행한 사모사채는 CBO 형태로 운영되고 있으며, 동 CBO 업무수탁자에게 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr (*2) 서울보증보험은 연결기업의 물품대 지급보증 및 계약이행보증과 관련하여 805,589천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr 2) 제3자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 및 제3자를 위하여 제공하고 있거나 제3자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.&cr

1) 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산

	(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보권자	담보설정액
단기금융상품	1,000,000	KEB하나은행	1,000,000
재고자산	3,138,850	수출입은행	3,900,000
토지,건물,투자부동산	17,196,591	신한은행	10,000,000
산업은행	8,400,000
KEB하나은행	2,000,000
농협은행	2,160,000
합 계	21,335,441		27,460,000

&cr2) 제3자를 위해 담보로 제공한 자산은 없습니다.&cr&cr3) 제3자(특수관계자 포함)로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

제공자	담보제공자산	담보금액	담보권자	관련차입금
디에이치코리아	부동산	2,000,000	KEB하나은행	2,100,000
대표이사	부동산	480,000	400,000

38. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 계류중인 소송사건 &cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업이 피고 혹은 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr(2) 약정사항&cr&cr당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

거래은행	종 류	한도금액	실행금액
신한은행	무역금융	5,300,000	5,300,000
온렌딩대출	2,000,000	2,000,000
시설자금대출	1,800,000	1,800,000
운영자금대출	300,000	210,000
외담대	400,000	232,344
KEB하나은행	무역금융	5,500,000	5,500,000
농협은행	외담대	4,000,000	1,528,471
일반자금대출	1,620,000	1,620,000
수출입은행	수출성장대출	3,000,000	3,000,000
산업은행	기업구매자금대출	1,000,000	787,826
일반자금대출	3,500,000	3,500,000
닝보은행	담보대출	976,560	1,432,420
합 계		29,396,560	26,911,061

39. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 특수관계자 현황&cr

구 분	당분기	전 기
최상위지배기업	디에이치코리아㈜	디에이치코리아㈜
관계기업(*)	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd
기 타	동원금속㈜	동원금속㈜
동원파이프㈜	동원파이프㈜
DONGWON UZ	DONGWON UZ

(*) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	지급임차료	기타비용
지배기업	디에이치코리아(주)	-	4,365	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*1)	759,861	-	189,113
기타특수관계자	동원금속㈜	216,120	-	9,500
DONGWON UZ	286,115	-	-
동원파이프㈜	124,532	-	988,203

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	지급임차료	기타비용
지배기업	디에이치코리아(주)	-	17,460	-
기타특수관계자	동원금속㈜	482,273	-	-
DONGWON UZ	1,116,839	-	-
동원파이프㈜	275,406	-	1,053,746

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권		기타수취채권
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*1)	843,618	-	-	-
기 타	DONGWON UZ	1,441	208,969	-	-
동원금속㈜	-	-	15,488	41,518
동원파이프㈜	-	143	-	-

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매입채무및기타채무		기타금융부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
지배기업	디에이치코리아㈜	550	-	-	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*1)	68,140	-	-	-
기 타	동원금속㈜	-	-	76,141	-
동원파이프㈜	375,122	219,881	-	-

4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기말	제 13 기말
자산
유동자산	29,547,691,356	26,823,182,132
현금및현금성자산	4,981,424,791	8,896,100,169
매출채권 및 기타유동채권	17,407,568,777	11,088,923,642
단기금융상품	1,600,000,000	1,160,000,000
재고자산	3,138,849,728	3,298,517,578
기타유동자산	2,418,153,093	2,373,820,826
당기법인세자산	1,694,967	5,819,917
비유동자산	41,519,771,376	42,068,123,221
장기금융상품		230,000,000
장기매출채권 및 기타비유동채권	867,973,860	927,202,480
지분법적용 투자지분	18,487,691,586	19,181,298,518
유형자산	20,322,233,335	20,793,181,072
투자부동산	849,345,503	864,831,902
무형자산	55,422,149	71,609,249
사용권자산	937,104,943
자산총계	71,067,462,732	68,891,305,353
부채
유동부채	35,691,053,271	35,769,227,196
매입채무 및 기타유동채무	7,629,068,514	9,382,695,332
단기금융부채	25,097,826,476	25,871,481,086
단기차입금	21,707,826,476	22,181,481,086
유동성장기부채	3,390,000,000	3,690,000,000
기타유동금융부채	36,171,000	36,171,000
기타유동부채	2,921,647,585	478,879,778
유동리스부채	6,339,696
비유동부채	7,422,519,149	6,522,359,210
장기차입금	1,590,000,000	1,965,000,000
퇴직급여채무	4,347,942,364	4,019,130,377
파생상품부채	4,461,440	1,817,021
비유동리스부채	943,119,770
기타장기종업원급여부채	514,875,796	515,016,549
장기충당부채	22,119,779	21,395,263
부채총계	43,113,572,420	42,291,586,406
자본
자본금	16,314,025,500	16,314,025,500
자본잉여금	18,571,106,255	18,571,106,255
이익잉여금(결손금)	(7,731,617,818)	(9,085,789,183)
기타자본	800,376,375	800,376,375
자본총계	27,953,890,312	26,599,718,947
자본과부채총계	71,067,462,732	68,891,305,353

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기		제 13 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	8,572,178,764	28,215,220,304	9,704,412,273	29,558,630,159
매출원가	7,642,934,986	21,858,777,161	9,142,930,482	26,870,507,116
매출총이익	929,243,778	6,356,443,143	561,481,791	2,688,123,043
판매비와관리비	610,981,825	4,558,293,014	1,743,137,452	5,172,400,950
일반관리비	429,605,467	4,171,200,909	1,585,856,897	4,700,977,566
판매비	181,376,358	387,092,105	157,280,555	471,423,384
영업이익(손실)	318,261,953	1,798,150,129	(1,181,655,661)	(2,484,277,907)
금융수익	197,893,821	776,395,595	(112,276,286)	315,979,631
금융비용	305,532,685	917,349,890	855,163,910	1,548,570,629
기타수익	60,115,477	247,410,580	856,012,357	1,012,922,030
기타비용	2,363	10,423,800	84,236,103	283,070,477
법인세비용차감전순이익(손실)	270,736,203	1,894,182,614	(1,377,319,603)	(2,987,017,352)
법인세비용	45,894,455	540,011,249	(437,363,585)	(948,843,793)
당기순이익(손실)	224,841,748	1,354,171,365	(939,956,018)	(2,038,173,559)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	224,841,748	1,354,171,365	(939,956,018)	(2,038,173,559)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	42	(29)	(79)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	42	(29)	(79)

자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	9,274,836,076		31,768,639,007
당기순이익(손실)			(2,038,173,559)		(2,038,173,559)
유상증자	5,000,000,000	6,157,760,550			11,157,760,550
전환권행사	319,008,000	975,206,131			1,294,214,131
신주인수권행사	182,291,500	557,114,618			739,406,118
신주인수권대가		(123,013,102)			(123,013,102)
전환권대가		(215,272,928)			(215,272,928)
2018.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	19,032,872,200	7,236,662,517		42,583,560,217
2019.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	(9,085,789,183)	800,376,375	26,599,718,947
당기순이익(손실)			1,354,171,365		1,354,171,365
유상증자
전환권행사
신주인수권행사
신주인수권대가
전환권대가
2019.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	(7,731,617,818)	800,376,375	27,953,890,312

현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 14 기 3분기	제 13 기 3분기
영업활동현금흐름	(2,463,720,408)	3,113,391,945
당기순이익(손실)	1,354,171,365	(2,038,173,559)
당기순이익조정을 위한 가감	3,821,644,054	2,796,603,352
퇴직급여	624,193,353	913,513,403
대손상각비	700,472,373	33,761,013
감가상각비	1,353,237,661	1,464,846,446
법인세비용	540,011,249
무형자산상각비	16,187,100	929,142,488
외화환산차이	(244,964,296)	129,475,958
이자비용	884,395,194
이자수익	(54,532,999)
유형자산처분이익		(98,884,611)
무형자산처분이익		(575,251,345)
파생상품평가손실	2,644,419
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,269,787,030)	3,015,536,496
매출채권의 감소(증가)	(6,814,677,905)	6,285,197,482
미수금의 감소(증가)	41,925,137	(262,247,579)
미수수익의 감소(증가)		(17,031,587)
선급금의 감소(증가)	(35,436,760)	(24,400,000)
선급비용의 감소(증가)	(8,895,507)	84,504,499
재고자산의 감소(증가)	159,667,850	146,076,651
이연법인세의 순증감		(948,843,793)
매입채무의 증가(감소)	1,222,946,030	(289,319,115)
미지급금의 증가(감소)	(2,380,616,906)	(799,792,040)
미지급비용의 증가(감소)	(602,669,173)	(323,962,503)
선수금의 증가(감소)	2,472,850,392	736,761,826
예수금의 증가(감소)	(30,082,585)	(14,756,709)
판매보증충당부채의 증가(감소)	724,516
기타장기종업원급여부채의 변동	(140,753)
퇴직금의 지급	(295,453,966)	(1,560,007,736)
사외적립자산의 변동	72,600	3,357,100
이자수취(영업)	13,729,931	18,915,328
이자지급(영업)	(847,592,429)	(679,415,235)
법인세납부(환급)	(535,886,299)	(74,437)
투자활동현금흐름	40,944,561	612,052,205
단기금융상품의 순증감	(200,000,000)	(390,000,000)
장기금융상품의 순증감	(10,000,000)	(90,000,000)
유형자산의 취득	(519,526,819)	1,356,288,903
유형자산의 처분	7,000	540,641,219
지분법적용투자주식의 처분	693,606,932
무형자산의 취득		(809,244,074)
기타금융자산의 순증감	76,857,448	4,366,157
재무활동현금흐름	(1,513,954,610)	7,945,105,603
유상증자		12,853,094,769
단기차입금의 증가	1,346,426,272	3,904,140,035
사채의 발행	1,470,000,000
단기차입금의 상환	(1,820,080,882)	(4,719,502,655)
장기차입금의 증가		300,000,000
장기차입금의 상환	(2,145,000,000)
유동성장기부채의 상환		(4,392,626,546)
리스료의 지급	(365,300,000)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,055,079	(53,962,624)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,914,675,378)	11,616,587,129
기초현금및현금성자산	8,896,100,169	4,941,947,626
기말현금및현금성자산	4,981,424,791	16,558,534,755

5. 재무제표 주석

제14기 3분기 2019년 07월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제14기 3분기 누적 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
제13기 3분기 2018년 07월 01일부터 2018년 09월 30일까지
제13기 3분기 누적 2018년 01월 01일부터 2018년 09월 30일까지
디젠스 주식회사

&cr

1. 회사의 개요

&cr디젠스 주식회사(이하 "당사")는 자동차 부품 등의 제조 및 판매업을 주사업목적으로2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시 정왕동에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용 Muffler류를 제조 판매하고 있습니다. 당사는 2012년 5월 18일자로 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사로 당사명을 변경하였습니다. &cr&cr또한 당사는 2012 년 11월 22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다.&cr

보고기간 종료일 현재 자본금은 16,314,026천원으로서 보고기간말 현재 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기말		전기말
소유주식수	지분율(%)	소유주식수	지분율(%)
---	---	---	---	---
디에이치코리아㈜	11,666,229	35.76	11,666,229	35.76
㈜포스코	960,000	2.94	960,000	2.94
기 타	20,001,822	61.30	20,001,822	61.30
합 계	32,628,051	100.00	32,628,051	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준&cr당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr2.2 중요한 회계정책&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제·개정된 기준서의 내용 및 동 기준서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기준서 제1116호 '리스' 개정&cr&cr기준서 제1116호 '리스'는 현행 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 리스를 이용하는 경우 당사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식하고 있습니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산 리스의 경우에는동기준서의 예외규정인 실무적 간편법을 적용하고 있습니다. 사용권자산은 유형자산의감가상각에 대한 요구사항을 적용하여 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 감가상각하며, 리스부채는 내재이자율(또는 증분차입이자율)에 따라 리스기간에 걸쳐 금융비용과 리스부채를 인식하고 지급한 리스료를 리스부채에서 차감합니다.

&cr당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였으며, 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액
사용권자산	1,144,239
리스부채	1,144,239
조정사항이 자본에 미치는 영향	-

&cr당사가 기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 사용권 자산&cr당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&cr2) 리스부채&cr당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.&cr&cr3) 단기리스 및 소액자산리스&cr당사는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다.&cr&cr(2) 기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr중도상환특성을 가진 금융자산을 조기상환 하는 경우, 해당 금융자산의 보유자가 추가비용을 지급하지 않고 오히려 보상을 받는 경우에도 계약상 현금흐름이 원금과 이자로 구성되며, 금융부채가 변경, 교환되고 제거되지 않을 경우에도 금융자산과 동일하게 상각후원가를 재계산하고 조정금액을 당기손익으로 회계처리합니다.&cr&cr(3) 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr제도의 개정이 발생한 경우, 제도를 개정 전과 후로 구분하고 해당 시점 사외적립자산의 공정가치 및 갱신된 보험수리적 가정을 이용하여 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 한편, 과거근무원가 및 정산손익을 먼저 인식한 후 자산인식상한효과를 결정하고 이를 기타포괄손익으로 인식합니다.&cr&cr(4) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업과 공동기업에 대한 금융상품이지만 지분법을 적용하지 않는 장기투자지분에 대해 기준서 제1109호를 적용하는 한편, 관계기업과 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상회계처리는 기준서 제1028호보다 기준서 제1109호를 우선하여 적용합니다.

(5) 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr법인세와 관련하여 과세당국은 조사할 권한이 있는 만큼 모두 조사할 것이고 그 조사를 할 때에 관련되는 정보를 모두 알고 있다는 가정하에, 불확실성을 최소화하는 접근법과 불확실성에 대한 과세당국의 수용가능성을 고려하여 세무기준액 등을 산정합니다.&cr&cr(6) 연차개선 2015-2017&cr&cr1) 제1103호 '사업결합': 공동영업에 대한 지배력을 획득하는 거래는 단계적 사업결합에 해당&cr2) 제1111호 '공동약정': 공동영업 당사자가 공동지배력을 획득하더라도 연결실체범위는 변경 없음&cr3) 제1012호 '법인세': 배당의 법인세효과는 그 원천별로 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식&cr4) 제1023호 '차입원가': 적격자산 취득 활동이 완료되면 관련 특정목적차입금은 일반차입금에 포함&cr&cr 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr&cr당사의 경영자는 중간재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 별도재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr

4. 재무위험관리&cr

4.1 재무위험관리요소 &cr

당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 당사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 시장위험-환율

구 분	내 용
노출 위험	미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채
측 정	현금흐름 추정, 민감도 분석
관 리	외화 순포지션 관리

&cr2) 시장위험-이자율

구 분	내 용
노출 위험	변동금리 장기 차입금
측 정	민감도 분석
관 리	금융상품 순포지션 관리

&cr3) 신용위험

구 분	내 용
노출 위험	현금성자산, 매출채권, 채무상품, 계약자산
측 정	연체율 분석, 신용등급
관 리	은행예치금 다원화, 신용한도

&cr4) 유동성위험

구 분	내 용
노출 위험	차입금 및 기타 부채
측 정	현금흐름 추정
관 리	차입한도 유지

&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.&cr

4.1.1 시장위험&cr &cr(1) 외환위험 &cr당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

과 목	통 화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
외화자산:
현금및현금성자산	USD	599,935	720,702	2,207,232	2,467,906
EUR	3	4	3	4
CNY	1,567,327	264,126	23,054,725	3,752,387
매출채권	USD	1,466,329	1,761,501	1,597,565	1,786,237
CNY	65,552,305	11,046,874	31,843,141	5,182,790
미수금	USD	3,890	4,673	3,890	4,349
합 계	USD	2,070,154	13,797,880	3,808,687	13,193,673
EUR	3	3
CNY	67,119,632	54,897,866
외화부채:
매입채무	EUR	14,545	19,121	5,709	7,303
CNY	55,924	9,424	-	-
미지급금	USD	2,770	3,328	2,649	2,962
EUR	6,991	9,190	2,770	3,543
CNY	-	-	953,368	155,170
합 계	USD	2,770	41,063	2,649	168,978
EUR	21,536	8,479
CNY	55,924	953,368

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

통화	당분기		전 기
5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시
---	---	---	---	---
USD	124,177	(124,177)	212,777	(212,777)
EUR	(1,415)	1,415	(542)	542
CNY	565,079	(565,079)	439,000	(439,000)

(2) 가격위험

당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 당 사 보유 지분증권을 보유하고 있지 않아서 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.

&cr(3) 이자율위험

당사는 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

&cr당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

당사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
금 액	비 율	금 액	비 율
---	---	---	---	---
변동금리 차입금	24,887,826	100%	26,036,481	100%
기타 차입금 - 이자율 재설정일(*):
06개월 미만	12,587,826	50.6%	15,081,481	57.9%
06개월 이상 12개월 미만	10,620,000	42.7%	10,700,000	41.1%
12개월 이상 60개월 미만	1,680,000	6.8%	255,000	1.0%
합 계	24,887,826	100.0%	26,036,481	100.0%

(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전 기
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	(266,878)	266,878	(278,365)	278,365

4.1.2 신용위험&cr

(1) 위험관리 &cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr(3) 금융자산의 손상 &cr

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr

- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr&cr1) 매출채권&cr당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

당분기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	합 계
연체되지 않은 채권	7,019,111	259,249	24,071	7,302,431
연체되었으나 손상되지 않은 채권:
030일 이하	5,305,074	-	-	5,305,074
030일 초과 180일 이하	3,472,849	-	-	3,472,849
180일 초과	2,091,263	-	-	2,091,263
소 계	10,869,186	-	-	10,869,186
손상된 채권	416,492	4,168	-	420,660
합 계	18,304,789	263,417	24,071	18,592,277

매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.&cr

매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

&cr2) 상각후원가 측정 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다. 전기와 당기에 상각후원가 측정 기타 금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 미수금 등은 발생하지 않았습니다.

4.1.3 유동성 위험&cr

당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당분기말 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년 ~ 5년	합 계
매입채무및기타채무	7,629,069	-	7,629,069
리스부채	6,340	943,120	949,460
기타금융부채	36,171	-	36,171
단기차입금	21,707,826	-	21,707,826
유동성장기차입금	3,390,000	-	3,390,000
장기차입금	-	1,590,000	1,590,000
합 계	32,769,406	2,533,120	35,302,526

위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다

&cr당사는 미사용 차입금 한도 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 당사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.

4.2 자본위험관리&cr

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr

보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
부채총계	43,113,572	42,291,586
자본총계	27,953,890	26,599,719
부채비율	154%	159%

5. 금융상품 공 정가치 &cr&cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr

보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
상각후원가측정 금융자산:
현금및현금성자산	4,981,425	4,981,425	8,896,100	8,896,100
단기금융상품	1,600,000	1,600,000	1,160,000	1,160,000
매출채권및기타수취채권(유동)	17,407,569	17,407,569	11,088,924	11,088,924
장기금융상품	-	-	230,000	230,000
매출채권과기타수취채권(비유동)	867,974	867,974	927,202	927,202
합 계	24,856,968	24,856,968	22,302,226	22,302,226
상각후원가측정 금융부채:
매입채무및기타채무	7,629,069	7,629,069	9,382,695	9,382,695
단기차입금	21,707,826	21,707,826	22,181,481	22,181,481
유동성장기부채	3,390,000	3,390,000	3,690,000	3,690,000
기타금융부채	36,171	36,171	36,171	36,171
리스부채(유동)	6,340	6,340	-	-
장기차입금	1,590,000	1,590,000	1,965,000	1,965,000
리스부채(비유동)	943,120	943,120	-	-
소 계	35,302,525	35,302,525	37,255,347	37,255,347
당기손익-공정가치측정 금융부채:
파생상품	4,461	4,461	1,817	1,817
합 계	35,306,986	35,306,986	37,257,164	37,257,164

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr&cr- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치:
파생상품부채	-	4,461	-	4,461

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치:
파생상품부채	-	1,817	-	1,817

&cr보고기간종료일 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된평가기법 및 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	공정가치		가치평가모형	합 계
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
파생상품부채	4,461	1,817	DCF 모형	할인율, 이자율

6. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품	상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	4,981,425	-	8,896,100	-
단기금융상품	1,600,000	-	1,160,000	-
매출채권및기타수취채권(유동)	17,407,569	-	11,088,924	-
장기금융상품	-	-	230,000	-
매출채권과기타수취채권(비유동)	867,974	-	927,202	-
합 계	24,856,968	-	22,302,226	-
금융부채:
매입채무및기타채무	7,629,069	-	9,382,695	-
단기차입금	21,707,826	-	22,181,481	-
유동성장기부채	3,390,000	-	3,690,000	-
기타금융부채	36,171	-	36,171	-
리스부채(유동)	6,340	-	-	-
장기차입금	1,590,000	-	1,965,000	-
리스부채(비유동)	943,120	-	-	-
파생상품	-	4,461	-	1,817
합계	35,302,526	4,461	37,255,347	1,817

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품	상각후원가측정&cr금융상품	당기손익-공정가치&cr금융상품
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	54,533	-	17,032	-
외환차익	460,580	-	262,591	-
외화환산이익	261,283	-	36,357	-
합 계	776,396	-	315,980	-
금융비용:
이자비용	854,024	-	635,839	-
리스이자비용	30,371	-	-	-
외환차손	13,992	-	94,391	-
외화환산손실	16,319	-	165,833	-
사채상환차손	-	-	652,507	-
파생상품평가손실	-	2,644	-	-
합 계	914,706	2,644	1,548,570	-

7. 현금및현금성자산&cr&cr 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
보유현금	1,501	351
당좌예금 및 보통예금 등	4,979,924	8,895,749
합 계	4,981,425	8,896,100

8. 장, 단기 금융상품&cr&cr 보고기간종료일 현재 장, 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	항 목	당분기말	전기말	사용제한
단기금융상품	정기예금	1,000,000	800,000	차입금 질권설정
저축보험	600,000	360,000
소계	1,600,000	1,160,000
장기금융상품	저축보험	-	230,000
합 계		1,600,000	1,390,000

&cr 9. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	2,039,052	(1,081,178)	957,874	2,509,995	(1,376,174)	1,133,821
재공품	858,129	(346,815)	511,314	1,006,095	(410,119)	595,976
원재료	1,731,016	(115,316)	1,615,700	1,618,376	(87,371)	1,531,005
저장품	92,633	(38,671)	53,962	80,971	(43,256)	37,715
합 계	4,720,830	(1,581,979)	3,138,850	5,215,437	(1,916,920)	3,298,517

(*) 당사의 재고자산은 수출입은행 수출성장자금대출 30억원 차입시 기타 채권보전으로양도 담보 설정되어 있습니다.&cr

10. 매출채권및기타수취채권&cr &cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동자산	매출채권	17,841,590	10,831,087
대손충당금	(717,341)	(56,389)
소 계	17,124,249	10,774,698
미수금	263,416	338,779
대손충당금	(4,168)	(37,929)
미수수익	24,071	13,376
소 계	283,319	314,226
합 계	17,407,569	11,088,924
비유동자산	매출채권	463,198	406,048
대손충당금	(382,996)	(343,475)
소 계	80,202	62,573
보증금	650,914	651,573
장기대여금	136,858	213,057
소 계	787,772	864,630
합 계	867,974	927,203

11. 유형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	11,671,579	-	-	11,671,579
건 물	8,459,633	(3,515,591)	(268,405)	4,675,637
구축물	1,693,673	(1,112,017)	(150,825)	430,831
시설장치	570,200	(83,260)	-	486,940
기계장치	18,090,253	(14,513,353)	(1,568,893)	2,008,007
차량운반구	193,066	(159,149)	-	33,917
기타의유형자산	7,110,219	(6,320,173)	(628,733)	161,313
건설중인자산	854,009	-	-	854,009
합 계	48,642,632	(25,703,543)	(2,616,856)	20,322,233

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	11,671,579	-	-	11,671,579
건 물	8,459,633	(3,363,900)	(268,406)	4,827,327
구축물	1,719,173	(1,067,495)	(150,825)	500,853
기계장치	18,055,253	(13,917,263)	(1,568,893)	2,569,097
차량운반구	193,066	(142,383)	-	50,683
기타의유형자산	7,227,619	(6,340,827)	(628,733)	258,059
건설중인자산	915,583	-	-	915,583
합 계	48,241,906	(24,831,869)	(2,616,856)	20,793,181

(2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	손상차손	기 말
토 지(*)	11,671,579	-	-	-	-	-	11,671,579
건 물(*)	4,827,327	-	-	(151,690)	-	-	4,675,637
구축물	500,853	-	-	(44,628)	(25,394)	-	430,831
시설장치	-	22,700	-	(83,154)	547,394	-	486,940
기계장치	2,569,097	35,000	-	(596,090)	-	-	2,008,007
차량운반구	50,683	-	-	(16,766)	-	-	33,917
기타의유형자산	258,059	1,401	(7)	(98,140)	-	-	161,313
건설중인자산	915,583	460,426	-	-	(522,000)	-	854,009
합 계	20,793,181	519,527	(7)	(990,468)	-	-	20,322,233

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 36참조)&cr

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	손상차손	기 말
토 지(*)	12,039,061	-	-	-	(367,482)	-	11,671,579
건 물(*)	5,788,656	-	-	(227,484)	(465,440)	(268,405)	4,827,327
구축물	715,689	-	-	(55,637)	(6,410)	(152,789)	500,853
기계장치	5,354,453	13,000	(365,934)	(1,129,529)	266,000	(1,568,893)	2,569,097
차량운반구	81,285	-	(5,708)	(24,894)	-	-	50,683
기타의유형자산	1,254,239	1,000	(69,122)	(375,458)	73,255	(625,855)	258,059
건설중인자산	242,963	1,061,375	(24,000)	-	(364,755)	-	915,583
합 계	25,476,346	1,075,375	(464,764)	(1,813,002)	(864,832)	(2,615,942)	20,793,181

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 36참조)&cr&cr(3) 당분기 및 전기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
매출원가	757,325	1,450,629
판매비와관리비	75,993	151,839
경상연구개발비	157,149	210,532
합계	990,467	1,813,000

12. 투자부동산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	367,482	-	-	367,482
건 물	681,078	(228,409)	-	452,669
구축물	72,042	(40,884)	(1,964)	29,194
합 계	1,120,602	(269,293)	(1,964)	849,345

<전기말>	(단위: 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	367,482	-	-	367,482
건 물	681,078	(215,638)	-	465,440
구축물	72,042	(38,168)	(1,964)	31,910
합 계	1,120,602	(253,806)	(1,964)	864,832

&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기타증감	기 말
토 지(*)	367,482	-	-	-	-	367,482
건 물(*)	465,440	-	-	(12,771)	-	452,669
구축물	31,910	-	-	(2,716)	-	29,194
합 계	864,832	-	-	(15,487)	-	849,345

(*) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(주석 36참조)

(3) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
임대수익	136,020	156,720
운영비용	6,669	7,680

13. 무형자산&cr &cr(1) 당분기 및 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	기 말
기 타	71,609	-	-	(16,187)	55,422

(*) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상각비	기 말
회원권	240,983	-	(240,983)	-	-
기 타	432,951	-	(280,615)	(80,727)	71,609
합 계	673,934	-	(521,598)	(80,727)	71,609

(*) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr &cr(2) 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
판매관리비	915,224	1,508,928
정부보조금	(79,689)	(59,151)
합 계	835,535	1,449,777

14. 사용권 자산&cr &cr당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	기 초(*)	증 가	감 소	감가상각	기 말
건 물	1,126,870	113,485	-	(330,971)	909,384
차량운반구	16,539	-	-	(11,450)	5,089
집기비품	830	26,663	-	(4,862)	22,631
합 계	1,144,239	140,148	-	(347,283)	937,104

(*) IFRS 16 도입에 따른 효과 입니다.&cr&cr 15. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
기타자산	선급금	2,313,930	2,278,494
선급비용	104,223	95,327
합 계		2,418,153	2,373,821

16. 종속기업 투자주식&cr

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식 내용은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

피투자회사명	소유지분율(%)		소재국가	결산월	당분기말	전기말	주요영업
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	-	100	태 국	12월	-	693,607	제조업
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	100	100	인 도	12월	1,330,353	1,330,353	제조업
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	100	100	중 국	12월	2,704,519	2,704,519	연구개발및기술자문
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	100	100	홍 콩	12월	14,452,820	14,452,820	비금융 지주회사
합 계					18,487,692	19,181,299

(*) 전기 중 종속기업투자주식 손상차손 2,831백만원을 인식하였습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순손익	총포괄손익
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	-	-	-	-	241,471	241,471
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	3,279,124	2,088,709	1,190,415	4,895,142	54,805	54,805
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	7,885,168	4,293,397	3,591,771	8,499,529	(387,981)	(387,981)
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	32,537,193	25,687,445	6,849,748	29,629,713	(5,648,791)	(5,648,791)

(*) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr

<전기말>	(단위: 천원)

피투자회사명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순손익	총포괄손익
DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	717,861	24,254	693,607	-	(638,384)	(583,620)
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	2,151,718	973,158	1,178,560	5,714,439	10,752	(42,647)
DGENX(SHANGHAI) Technology Co,Ltd.	5,349,700	1,507,371	3,842,329	5,808,063	67,804	14,406
DH HONGKONG CO.,LIMITED.	30,945,611	18,298,607	12,647,003	61,645,542	136,901	455,308

(*) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr

17. 매입채무및기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타수취채무의 상세내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	매입채무	5,754,865	4,531,685
미지급금	949,502	3,330,072
미지급비용	924,702	1,520,938
합 계		7,629,069	9,382,695

&cr 18. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
무역금융	신한은행(*1)	3.68	5,300,000	5,300,000
온렌딩	신한은행(*1)	5.85	2,000,000	2,000,000
무역금융	KEB하나은행(*1)	4.46	5,500,000	5,500,000
운영자금	산업은행(*1)	3.77	3,500,000	3,500,000
구매자금	산업은행(*1)	5.08	787,826	1,081,481
운영자금	수출입은행(*2)	4.43	3,000,000	3,000,000
운영자금	농협(*1)	3.91	1,620,000	1,800,000
합 계			21,707,826	22,181,481

(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 36 참조)&cr(*2) 이자율 스왑계약이 체결되어 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
시설자금	신한은행(*1,2)	3.35	1,800,000	1,800,000
운영자금	신한은행(*1)	3.73	210,000	255,000
사모사채	-	4.38	2,970,000	3,600,000
소 계			4,980,000	5,655,000
유동성대체(차감)			(3,390,000)	(3,690,000)
합 계			1,590,000	1,965,000

(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 36참조)&cr(*2) 이자율 스왑계약이 체결되어 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	제8회 무보증사모사채	제9회 무보증사모사채
액면가액	1,500,000	1,470,000
발행가액	1,500,000	1,470,000
발행일	2017-10-26	2019-09-26
상환일	2019-10-26	2021-09-26
발행수익율	3.93%	4.38%
상환방법	원금 일시 상환(단, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일이 상환기일)
전 매	"인수회사"는 인수한 사채를 "본 사채"의 상환기일전에 "발행회사"의 동의 없이 제3자에게 전매할 수 있으나, "인수회사"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년 이내에 분할이 불가능하며, "본 사채"를 50인 이상의 자에게 전매하지 아니함

19. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	임대보증금	36,171	36,171

&cr 20. 리스부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
할인전 리스부채	986,120	-
할인후 리스부채	949,460	-
유동	6,340	-
비유동	943,120	-

&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상각 등	유동성 대체	기 말
리스부채(유동)	840	-	(840)	6,400	6,400
현재가치할인차금(유동)	(10)	-	10	(60)	(60)
리스부채(비유동)	1,204,900	145,680	(364,460)	(6,400)	979,720
현재가치할인차금(비유동)	(61,491)	(5,532)	30,363	60	(36,600)
합 계	1,144,239	140,148	(334,927)	-	949,460

21. 퇴직급여제도&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	4,347,942	4,019,203
사외적립자산의 공정가치	-	(73)
순확정급여부채(자산)	4,347,942	4,019,130

&cr(2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기	전 기
기 초	4,019,203	6,109,114
당기근무원가	503,018	1,010,718
이자비용	85,079	207,299
퇴직금지급액	(295,454)	(2,466,287)
기 타	36,096	(33,607)
재측정요소	-	(808,034)
기 말	4,347,942	4,019,203

22. 충당부채&cr &cr보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타장기종업원충당부채	514,876	515,017
판매보증충당부채(*)	22,120	21,395
합 계	536,996	536,412

(*) 당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.&cr

23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기말	전기말
유동부채	예수금	45,642	75,725
선수금	2,876,005	403,155
합 계		2,921,647	478,880

24. 자본금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주,천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	50,000,000	50,000,000
1주당 액면금액(원)	500	500
발행한 주식의 수	32,628,051	32,628,051
자본금	16,314,026	16,314,026

&cr(2) 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주,천원)

구 분	당분기		전 기
발행주식수	자본금	발행주식수	자본금
---	---	---	---	---
기 초	32,628,051	16,314,026	21,625,452	10,812,726
신주인수권행사	-	-	364,583	182,292
전환권행사	-	-	638,016	319,008
유상증자	-	-	10,000,000	5,000,000
기 말	32,628,051	16,314,026	32,628,051	16,314,026

25. 자본잉여금과 기타자본&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	18,571,106	18,571,106

(2) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
신주인수권대가 재분류	338,370	338,370
전환권대가 재분류	462,006	462,006
합 계	800,376	800,376

(*) 전기 중 상환된 전환사채 및 신주인수권부사채 관련 상환 후의 신주인수권대가와전환권대가를 기타자본으로 재분류하였습니다.&cr &cr26. 결손금&cr &cr보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*1)	567,504	567,504
자산재평가차액(*2)	2,662,519	2,662,519
미처리결손금	(10,961,641)	(12,315,812)
합 계	(7,731,618)	(9,085,789)

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr (*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr

(1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
3개월	누 적
---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	8,572,178	28,215,220
기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익	45,540	157,020
총 수익	8,617,718	28,372,240

(2) 당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

구 분	재화 매출					용역 매출		합 계
국 내	인 도	태 국	중 국	기 타	중 국	기 타
---	---	---	---	---	---	---	---	---
부문 수익	19,151,547	1,055,772	2,923	1,819,469	702,307	5,317,022	166,180	28,215,220
수익인식 시점:
한 시점에 인식	19,151,547	1,055,772	2,923	1,819,468	702,307	4,230,574	-	26,962,591
기간에 걸쳐 인식	-	-	-	-	-	1,086,449	166,180	1,252,629
합 계	19,151,547	1,055,772	2,923	1,819,468	702,307	5,317,023	166,180	28,215,220

28. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
판매비	운반비	39,931	94,806	38,126	120,762
수출제비용	121,699	266,444	110,726	331,718
판매보증비	19,746	25,842	8,428	18,943
소 계	181,376	387,092	157,280	471,423
관리비	급여	328,408	932,805	295,257	963,668
퇴직급여	41,026	123,077	34,110	107,301
기타장기종업원급여	1,218	1,527	-	-
복리후생비	110,522	319,361	136,862	416,638
여비교통비	18,022	76,773	30,553	83,167
통신비	13,694	39,187	10,991	36,957
세금과공과	626	10,541	45,765	163,280
지급임차료	(960)	25,434	22,005	67,140
감가상각비	30,411	91,480	42,680	117,669
사용권자산상각비	16,628	28,505	-	-
수선비	-	355	-	-
차량유지비	32,053	96,826	28,268	86,185
보험료	8,074	19,553	5,929	40,317
접대비	21,224	62,224	19,589	57,259
교육훈련비	73	1,013	98	1,037
도서인쇄비	1,200	7,475	322	2,797
경상연구개발비	278,105	835,536	305,210	1,088,332
대손상각비	(627,239)	700,472	-	33,761
소모품비	20,350	45,132	2,996	12,135
무형자산상각비	5,178	16,187	347,607	929,142
지급수수료	130,991	737,738	257,614	494,193
소 계	429,604	4,171,201	1,585,856	4,700,978
합 계		610,980	4,558,293	1,743,136	5,172,401

29. 성격별 비용&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	245,885	244,362	(362,967)	(887,112)
사용된 원재료	3,476,162	10,240,911	4,230,179	12,155,748
종업원급여	2,720,974	6,387,843	2,593,743	8,285,348
감가상각비	555,894	1,353,238	502,308	1,464,846
무형자산상각비	5,178	16,187	347,607	929,142
지급수수료	181,218	951,981	344,154	850,487
세금과공과	48,988	76,455	96,117	239,224
소모품비	124,180	374,804	196,050	521,745
외주가공비	19,626	67,288	24,780	73,498
기 타	846,412	6,674,601	2,914,097	8,409,982
합 계	8,224,517	26,387,670	10,886,068	32,042,908

&cr 30. 금융수익 및 금융비용&cr 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	10,399	54,533	(2,883)	17,032
외환차익	129,598	460,580	24,652	262,591
외화환산이익	57,896	261,283	(134,045)	36,357
합 계		197,893	776,396	(112,276)	315,980
금융비용	이자비용	287,002	854,024	15,569	635,839
리스이자비용	9,616	30,371	-	-
외환차손	(5,895)	13,992	28,341	94,391
외화환산손실	14,489	16,319	158,747	165,833
사채상환차손	-	-	652,507	652,507
파생상품평가손실	320	2,644	-	-
합 계		305,532	917,350	855,164	1,548,570

31. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	과 목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---	---
기타수익	수입임대료	45,540	157,020	38,160	114,480
유형자산처분이익	6,970	6,970	98,885	98,885
무형자산처분이익	-	-	575,251	591,615
수입수수료	462	6,720	4,014	10,495
잡이익	7,143	76,701	139,703	197,448
합 계		60,115	247,411	856,013	1,012,923
기타비용	무형자산처분손실	-	-	-	-
기타의대손상각비	-	-	-	62,641
단기투자자산처분손실	-	-	11,192	73,579
잡손실	2	10,424	73,045	146,851
합 계		2	10,424	84,237	283,071

&cr 32. 법인세비용&cr &cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당 분 기 에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다 . 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 28.51% 입니다. &cr

33. 주당이익&cr &cr(1) 기본주당이익(손실)&cr&cr당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
분기순이익(손실)	224,841,748	1,354,171,365	(939,956,018)	(2,038,173,559)
가중평균유통보통주식수	32,628,051	32,628,051	32,628,051	25,903,674
기본주당이익(손실)	7	42	(29)	(79)

(2) 희석주당순이익(손실)&cr&cr당사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 주식선택권이며, 보고기간종료일 현재 주식선택권은 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr&cr 34. 현금흐름표&cr &cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.&cr&cr(2) 비현금거래&cr

당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한거래내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 주)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체	522,000	27,825
신규리스의 사용권자산 인식	(140,150)	-
장기사채 등의 유동성대체	(1,845,000)	90,000
리스부채의 유동성대체	(6,400)	-

35. 보험가입자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	부보자산	부보금액		보험회사
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
화재보험	아산,함안공장	14,119,000	12,119,000	현대해상화재보험
군산공장	11,639,335	11,639,335	롯데손해보험
합 계		25,758,335	23,758,335

&cr(2) 당분기말 현재 당사가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

보험종류	보험회사	금 액	질권자
화재보험	현대해상화재보험	7,000,000	산업은행
1,800,000	농협
2,500,000	신한은행
롯데손해보험	4,500,000	신한은행
합 계		15,800,000

36. 지급보증 및 담보자산&cr&cr (1) 당분기말 현재 제3자로(특수관계자 포함)부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역

	(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증처	구 분	관련차입금	보증기간	비 고
대표이사	2,700,000	한국무역보험공사	무역금융	3,000,000	2020-05-03	신용보증
한국무역보험공사	2,700,000	하나은행	연대보증
대표이사	360,000
대표이사	270,000	신용보증기금	일반자금대출	210,000	2021-03-29	신용보증
25,200	신한은행	연대보증
신용보증기금	270,000
디에이치코리아㈜ 대표이사	925,900	신한은행	무역금융	5,300,000	2019-11-12	연대보증
1,080,000	신한은행	시설자금	1,800,000	2020-04-12
1,200,000	신한은행	온렌딩	2,000,000	2020-04-12
240,000	신한은행	외담대	232,344	2020-04-17
1,200,000	산업은행	구매자금	1,000,000	2020-05-20
4,680,000	산업은행	운영자금	3,500,000	2020-05-20
디에이치코리아(주)	480,000	하나은행	무역금융	400,000	2019-10-05
대표이사	6,500,000	하나은행	무역금융	2,100,000	2019-10-05
3,600,000	한국수출입은행	수출성장대출	3,000,000	2019-12-28
2,970,000	신용보증기금	사모사채(*1)	1,500,000	2019-10-26
1,470,000	2021-09-26
800,000	서울보증보험	지급보증	(*2)	-
3,840,000	농협은행	외담대	1,528,471	2019-11-16

(*1) 당사가 발행한 사모사채는 CBO 형태로 운영되고 있으며, 동 CBO 업무수탁자에게 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr (*2) 서울보증보험은 당사의 물품대 지급보증 및 계약이행보증과 관련하여 805,589천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr2) 제3자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 및 제3자를 위하여 제공하고 있거나 제3자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.&cr

1) 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산

	(단위: 천원)

담보제공자산	장부가액	담보권자	담보설정액
단기금융상품	1,000,000	KEB하나은행	1,000,000
재고자산	3,138,850	수출입은행	3,900,000
토지,건물,투자부동산	17,196,591	신한은행	10,000,000
산업은행	8,400,000
KEB하나은행	2,000,000
농협은행	2,160,000
합 계	21,335,441		27,460,000

&cr2) 제3자를 위해 담보로 제공한 자산은 없습니다.&cr&cr3) 제3자(특수관계자 포함)로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

제공자	담보제공자산	담보금액	담보권자	관련차입금
디에이치코리아	부동산	2,000,000	KEB하나은행	2,100,000
대표이사	부동산	480,000	400,000

37. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 계류중인 소송사건 &cr&cr보고기간종료일 현재 당사가 피고 혹은 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr(2) 약정사항&cr&cr당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. &cr

	(단위: 천원)

거래은행	종 류	한도금액	실행금액
신한은행	무역금융	5,300,000	5,300,000
온렌딩대출	2,000,000	2,000,000
시설자금대출	1,800,000	1,800,000
운영자금대출	300,000	210,000
외담대	400,000	232,344
KEB하나은행	무역금융	5,500,000	5,500,000
농협은행	외담대	4,000,000	1,528,471
일반자금대출	1,620,000	1,620,000
수출입은행	수출성장대출	3,000,000	3,000,000
산업은행	기업구매자금대출	1,000,000	787,826
일반자금대출	3,500,000	3,500,000
합 계		28,420,000	25,478,641

38. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 특수관계자 현황&cr

구 분	당분기	전 기
최상위지배기업	디에이치코리아㈜	디에이치코리아㈜
종속기업	DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED	DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED
DGENX(SHANGHAI) Technology CoLtd.	DGENX(SHANGHAI) Technology CoLtd.
DH Hongkong CO.,LIMITED	DH Hongkong CO.,LIMITED
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*)	YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*)
SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(*)	SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(*)
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*)	WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*)
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*)	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*)
기 타	동원금속㈜	동원금속㈜
동원파이프㈜	동원파이프㈜
DONGWON UZ	DONGWON UZ

(*) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다.&cr

(2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	지급임차료	기타비용
지배기업	디에이치코리아㈜	-	4,365	-
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	1,055,772	-	-
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.LTD.	6,176,705	-	3,986
SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD	115,982	-	-
DGENX(Shanghai) Technology Co.,Ltd.	99,303	-	-
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd	625,653	-	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	118,848	-	-
기 타	동원금속㈜	216,120	-	9,500
DONGWON UZ	286,115	-	-
동원파이프㈜	124,532	-	988,203

<전 기>	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	지급임차료	기타비용
지배기업	디에이치코리아(주)	-	17,460	-
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	1,596,458	-	-
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.LTD.	5,150,588	-	5,977
SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD	192,985	-	-
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd	705,081	-	-
기 타	동원금속㈜	482,273	-	-
DONGWON UZ	1,116,839	-	-
동원파이프㈜	275,406	-	1,053,746

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권		기타수취채권
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	1,369,427	1,294,107	-	-
Dgenx(SHANGHAI) Technology Co., Ltd.	98,659	-	-	-
SHANGHI DGENX Automobile Parts Co., Ltd.	1,123,615	1,349,968	-	-
YANTAI DGENX Automobile Parts Co.,Ltd..	9,156,415	3,683,249	-	-
WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd.	570,291	246,366	-	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	119,273	-	-	-
기 타	DONGWON UZ	1,441	208,969	-	-
동원금속㈜	-	-	15,488	41,518
동원파이프㈜	-	143	-	-

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매입채무및기타채무		기타금융부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
지배기업	디에이치코리아㈜	-	1,601	-	-
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	-	154,062	-	-
Dgenx(SHANGHAI) Technology Co., LTD	-	1,108	248,669	146,133
YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD.	-	-	12,732	-
기 타	동원금속㈜	550	-	-	-
DONGWON UZ	-	-	76,141	-
동원파이프㈜	375,122	219,881	-	-

&cr&cr&cr&cr

6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 천원, %)

(기준일 :	)

디젠스(주)회사채사모2017년 09월 21일2,100,0003.74%-2019년 09월 21일상환유진투자증권디젠스(주)회사채사모2017년 10월 26일1,500,0003.926%-2019년 10월 26일미상환아이비케이투자증권디젠스(주)회사채사모2019년 09월 26일1,470,0004.384%-2021년 09월 26일미상환하이투자증권디젠스(주)회사채사모2016년 11월 03일3,000,0001.5%-2021년 11월 03일상환시너지파트너스디젠스(주)회사채사모2016년 11월 03일2,000,0001.5%-2021년 11월 03일상환아이비케이투자증권10,070,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

--------1,5001,470------1,5001,470------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

가. 대손충당금 설정현황&cr

(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금&cr설정률
제14기 3분기	매출채권	17,519,913	717,341	4.09%
미수금	631,171	4,167	0.66%
제13기	매출채권	13,667,516	108,612	0.79%
미수금	1,416,405	324,434	22.91%
제12기	매출채권	19,135,882	3,532	0.02%
미수금	1,037,765	4,168	0.40%

&cr

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	433,046	7,700	8,091
2. 순대손처리액(①－②±③)	(451,126)
① 대손처리액(상각채권액)	(417,365)
② 상각채권회수액	(33,761)
③ 기타증감액
3. 대손상각비 계상(환입)액	739,588	425,346	(391)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	721,508	433,046	7,700

&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손발생경험과 장래의 대손가능성 추정에 의하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. &cr대손율의 설정은 세무상 인정되는 방법에 의해 대손상각비를 계상하고 있습니다.

&cr

(4) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr (단위 : 천원)

구 분		3월 이하	3월 초과&cr6월 이하	6월 초과&cr1년 이하	1년 초과	계
금&cr액&cr	일반	17,121,081	192,675	172,661	33,496	17,519,913
특수관계자
계	17,121,081	192,675	172,661	33,496	17,519,913
구성비율		97.72%	1.10%	0.99%	0.19%	100.00%

&cr&cr나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제14기 3분기	제13기	제12기	비고
머플러&cr(자동차부품)	제품	2,830,514	5,072,575	2,930,817	-
재공품	861,583	1,009,078	1,033,976	-
원재료등	5,462,949	3,904,965	5,459,792	-
소 계	9,155,046	9,986,618	9,424,585	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]		9.69%	10.18%	9.68%	-
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		6.45회	8.57회	9.58회	-

-. 상기의 재고자산 보유현황은 재고자산평가충당금을 차감하지 아니한 금액입니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등&cr

당사는 제13기 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 01월 01일~03일 3일에 걸쳐 충남 아산시 음봉면에 소재하고 있는 아산공장, 군산공장, 함안공장, 시흥공장에 제품 및 원자재재고에 대해 해당부서의 담당자, 당사 재무팀 직원, 외부감사인인 삼정회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.&cr&cr재고자산은 각 항목별로 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.&cr&cr재고자산은 총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 취득원가로 결정하고 있으며 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게 하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하여 취득원가를 산정하고 있습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황&cr(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비 고
제품	113,841	113,841	113,841	－	－
원자재등	252,304	252,304	252,304	－	－
합 계	366,145	366,145	366,145	－	－

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 기업공시서식 작성기준(작성지침)에 따라 분.반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로, 기말 사업보고서 제출시 작성할 예정입니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당분기)대주회계법인--제13기(전기)삼정회계법인적정-제12기(전전기)삼덕회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

주1) 2009년과 2010년도 감사보고서에는 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로 특수관계자 거래에 관한 특기사항이 기재되었으며, 연도별 내용은 다음과 같습니다.

회계연도	특기사항	감사법인
2009년도	감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서, 재무제표에 대한 주석14에서 언급한 바와 같이 에이디텍 주식회사 등 특수관계자와 매출 등 50,455백만원(채권잔액 : 1,935백만원), 매입 등 60,067백만원(채무잔액 : 3,228백만원)의 거래가 발생하였습니다.	대주회계법인
2010년도	감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서, 재무제표에 대한 주석14에서 언급한 바와 같이 에이디텍 주식회사 등 특수관계자와 매출 등 11,015백만원(채권잔액 : 5,907백만원), 매입 등 30,352백만원(채무잔액 : 5,331백만원)의 거래가 발생하였습니다.	대주회계법인

&cr 주2) 2018년 감사보고서에는 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로 계속기업 관련 중요한 불확실성에 대하여 회사는 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실 11,854백만원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 회사의 유동부채가 유동자산보다 8,946백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다.&cr 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있습니다.&cr

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당기)대주회계법인재무제표(K-IFRS) &cr 별도 및 연결감사100,000-제13기(전기)삼정회계법인재무제표(K-IFRS) &cr 별도 및 연결감사140,0002,805제12기(전전기)삼덕회계법인재무제표(K-IFRS) &cr 별도 및 연결감사61,000748

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제14기(당기)----------제13기(전기)----------제12기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 회계감사인의 변경

법인명	제 14기(당기)	제 13기(전기)	제12기(전전기)
디젠스 주식회사	대주회계법인	삼정회계법인	삼덕회계법인

&cr 5. 내부회계관리제도&cr당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성, 공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템을 구축하였으며, 2011년 1월 1일부터 시행하고 있습니다.

&cr제13기 감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고시 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과 &cr&cr회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정 시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.

&cr경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. &cr&cr회사는 용역 수익 및 발생원가의 귀속시기 등과 관련된 중요한 취약점이 발견되어 전기 재무제표를 재작성하였습니다. 전기오류수정을 위한 전기재무제표 재작성은 중요한 오류의 수정을 위한 것으로 중요한 취약점을 의미합니다.

우리의 검토는 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2018년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 &cr &cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사3명, 사외이사1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적 사항은 [Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항] 을 참조하시기 바랍니다.&cr

당사의 '정관' 및 '이사회 규정'에서 정하는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.&cr

구분	내용
정관&cr제37조(이사의 직무)	① 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.&cr② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 (사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
이사회 규정&cr제3조(권한)	① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr② 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다.

&cr 나. 이사회의 주요활동내역 &cr &cr(1) 이사회 주요 의결사항 등&cr

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고
1	2019.02.27	제13기 정기주주총회 소집의 건.	가결(5:0)	-
2	2019.03.13	2018년 재무제표 확정의 건.	가결(5:0)	-
3	2019.03.28	본점 이전의 건.	가결(5:0)	-
4	2019.04.03	정기예금 당보제공의 건.	가결(3:0)	-
5	2019.05.01	지점설치의 건(충남 아산시 음봉면 염암율금로 288-7).	가결(5:0)	-
6	2019.05.13	산업운영자금 35억원 차입 및 기업구매자금 한도 10억원 기한연장의 건.	가결(3:0)	-
7	2019.06.24	기채에 관한 건(수출성장자금대출 30억원 연장)	가결(4:0)	-
8	2019.09.18	제 9 회 무보증 사모사채 발행의 건.	가결(3:0)	-

&cr(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr&cr당사는 상장을 준비하는 과정에서 경영진과 최대주주로부터 독립된 이사를 이사회의구성원으로 선임하여 회사의 의사결정을 통제하고 감시토록 하여 주주들의 이익을 보호하기 위한 장치로 사외이사제도를 도입하였으며, 2011년 7월 1일 임시주주총회를 통해 결격사유가 없는 사외이사를 선임하였으며, 주요활동 내역은 다음과 같습니다.&cr

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김병재&cr(출석률: 62.5)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
1	2019.02.27	제13기 정기주주총회 소집의 건.	참석
2	2019.03.13	2018년 재무제표 확정의 건.	참석
3	2019.03.28	본점 이전의 건.	참석
4	2019.04.03	정기예금 당보제공의 건.	미참석
5	2019.05.01	지점설치의 건(충남 아산시 음봉면 염암율금로 288-7).	참석
6	2019.05.13	산업운영자금 35억원 차입 및 기업구매자금 한도 10억원 기한연장의 건.	미참석
7	2019.06.24	기채에 관한 건(수출성장자금대출 30억원 연장)	참석
8	2019.09.18	제 9 회 무보증 사모사채 발행의 건.	미참석

&cr

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 침해가 발생하지 않도록 이사외 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl

2. 감사제도에 관한 사항

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

가. 감사위원회 설치여부&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 감사의 인적사항&cr&cr

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고
강홍기&cr(58.12.12)	-재무부 경제협력국 국제투자과&cr (1989.10 ∼1994.12)&cr-재정경제원 대외경제총괄과&cr (1995.01∼1997.05)&cr-재정경제부 증권제도과&cr (1997.05∼2000.01)&cr-증권업협회 코스닥위원회 시장&cr관리팀장(2000.01∼2005.01)&cr-한국거래소 상장제도팀장&cr (2005.01∼2006.08)&cr-한국거래소 상장부장&cr (2006.08∼2007.09)&cr-한국거래소 종합시황부장&cr (2007.09∼2008.04)&cr-한국거래소 총무부장&cr (2008.04∼2010.02)&cr-한국거래소 홍보부장&cr (2010.02∼2011.04)&cr-한국거래소 국민행복재단 상무&cr (2011.04∼2013.01)&cr-한국거래소 경영지원본부장&cr (2013.01∼2014.02)&cr-한국 IR 협의회 부회장&cr (2014.02∼2016.02)&cr	해당없음	-

&cr 다. 감사의 독립성&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나, 감사 선출에 있어 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다.&cr&cr또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제정하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr&cr

구분	내용	비고
정관 제48조&cr(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청 구 할 수 있다.&cr⑤ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr⑥ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr⑦ 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.&cr⑧ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.	&cr
감사직무규정 제4조&cr(감사의 독립원칙)	감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다.	&cr
감사직무규정 제5조&cr(이사회의 참여)	감사는 이사회에 참석하여 의견을 진술할 수 있으며 의결시에는 감사의 의견을 참고하여야 한다.	&cr
감사직무규정 제7조&cr(감사실시)	감사는 감사대상부서에 사전 통보없이 실시함을 원칙으로 한다. 그러나 필요하다고 인정할 때에는 감사시행에 앞서 감사시기, 감사절차 또는 준비사항 등을 감사대상부서의 부서장에게 통지할 수 있다.	&cr
감사직무규정 제11조&cr(감사자의 권한)	감사자는 다음 각 항의 권한을 가진다.&cr1. 각종 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류 제출요구&cr2. 관계자의 출석 및 답변요구&cr3. 금고, 장부 및 물품 등의 봉인&cr4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구	&cr
감사직무규정 제12조&cr(피감사자의 협조의무)	피감사자는 감사자의 감사수행상 필요에 의해 요구되는 자료 및 물건을 지체없이 제출하고 입회설명, 보고를 성실히 수행하여 감사수행이 원활하도록 협조하여야 한다.	&cr

&cr 라. 감사의 주요활동내역&cr&cr(1) 이사회 참석활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고
1	2019.02.27	제13기 정기주주총회 소집의 건.	참석	-
2	2019.03.13	2018년 재무제표 확정의 건.	참석	-
3	2019.03.28	본점 이전의 건.	참석	-
4	2019.04.03	정기예금 당보제공의 건.	미참석	-
5	2019.05.01	지점설치의 건(충남 아산시 음봉면 염암율금로 288-7).	참석	-
6	2019.05.13	산업운영자금 35억원 차입 및 기업구매자금 한도 10억원 기한연장의 건.	미참석	-
7	2019.06.24	기채에 관한 건(수출성장자금대출 30억원 연장)	미참석	-
8	2019.09.18	제 9 회 무보증 사모사채 발행의 건.	미참석	-

&cr(2) 매기 사업연도 결산보고서 감사&cr - 회계에 관한 감사&cr - 업무에 관한 감사&cr - 회계장부의 기재에 대한 사항&cr - 재무상태표및 손익계산서의 표시에 관한 사항&cr - 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)에 관한 사항&cr - 영업보고서에 관한 사항&cr

감사위원회 교육 미실시 내역

경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

&cr

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr가. 집중투표제의 채택여부&cr &cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 않고 있습니다.&cr &cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr &cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr &cr 다. 경영권 경쟁 &cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 회사의 경영권 경쟁이 있었던 사실이 없습니다&cr

4. 계열회사 등의 현황

가. 계열회사&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 4개의 계열회사가 있으며 그 내용은 Ⅰ.회사의 개요에서 자. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 타법인출자 현황&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 상기한 계열회사 이외의 타법인출자 현황은 존재하지 않습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

디에이치코리아㈜지배회사보통주11,666,22935.7611,666,22935.76-보통주11,666,22935.7611,666,22935.76-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주 및 지분율 (2018.12.31 현재)&cr당사 최대주주는 디에이치코리아(주) 이며, 그 지분율은 11,666,229주 (35.76%)입니다.&cr&cr (2) 최대주주의 대표자 (2018.12.31 현재)

성명	직위	출생연도
이석우	대표이사	1966.10.20

&cr (3)재무현황&cr당사 최대주주인 디에이치코리아(주)의 최근 재무현황입니다.&cr(2018.12.31 기준) (단위 : 원)

구 분	제 25(전) 기&cr2018.12.31
유동자산	1,034,342,916
(1)당좌자산	1,034,342,916
(2)재고자산	-
비유동자산	12,186,375,267
(1)투자자산	8,525,295,200
(2)유형자산	515,143,550
(3)무형자산	118,500,000
(4)투자부동산	3,027,436,517
자산총계	13,220,718,183
유동부채	2,894,276,748
비유동부채	553,804,446
부채총계	3,448,081,194
자본금	4,125,000,000
이익잉여금	5,647,636,989
자본총계	9,772,636,989
매출액	253,692,000
영업비용	483,023,314
영업이익	(229,331,314)
영업외수익	341,208,160
영업외비용	1,026,779,487
법인세비용차감전순이익	(914,902,641)
법인세비용	(208,769,256)
당기순이익	(706,133,385)

&cr&cr ( 4 ) 사업현황&cr당사 최대주주인 디에이치코리아(주)는 1994년 7월1일 설립되었으며, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 서비스,부동산 임대, 지주산업입니다.

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2012.05.18디에이치코리아(주)11,400,00086.03%유상증자(제3자배정)-2012.11.22디에이치코리아(주)11,400,00062.47%유상증자(일반공모)-2013.09.06디에이치코리아(주)11,400,00059.34%유상증자(제3자배정)-2015.12.04디에이치코리아(주)11,400,00058.61%신주인수권행사-2016.04.01디에이치코리아(주)11,400,00058.51%신주인수권행사-2016.05.16디에이치코리아(주)10,760,00055.23%장내매도-2016.06.17디에이치코리아(주)11,565,15257.00%신주인수권행사-2016.06.30디에이치코리아(주)11,565,15256.33%신주인수권행사-2016.07.27디에이치코리아(주)11,565,15255.89%신주인수권행사-2016.09.09디에이치코리아(주)11,565,15253.48%신주인수권행사-2017.04.06디에이치코리아(주)11,321,16752.35%장내매도-2017.11.23디에이치코리아(주)10,271,16747.49%장외매도-2017.12.11디에이치코리아(주)9,221,16742.64%장외매도-2018.03.09디에이치코리아(주)9,221,16741.93%신주인수권행사-2018.03.16디에이치코리아(주)9,221,16740.75%전환권행사-2018.06.28디에이치코리아(주)11,666,22935.76%유상증자 참여-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

디에이치코리아(주)11,666,22935.76-----

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

5,23099.89%18,172,78955.70%

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이석우남1966.10대표이사등기임원상근경영총괄Eastern Michigan Univ. 회계학석사&cr동원금속 근무102,000-대표이사12년&cr(중임)2021년 03월 29일서석형남1952.11부사장등기임원상근경영총괄영남대학교 기계공학과&cr동원금속 근무7,650--9년2020년 03월 27일김병재남1961.03사외이사등기임원비상근경영자문 및 &cr감시건국대학교 경영학과&cr한국거래소 코스닥시장본부장(보)&cr現 법무법인(유) 태평양 전문위원---8년2020년 03월 27일김희진남1964.07상무미등기임원상근연구소장한양대학교 정밀기계공학과&cr대우자동차 근무9,181--10년-고석태남1966.04전무등기임원상근업무총괄서울산업대학교 금형설계학과&cr前) 포레시아(장안) 근무&cr前) AD Tech 공장장---7년2022년 03월 28일박상철남1966.02이사미등기임원상근함안공장&cr공장장대구대학교 산업공학과&cr동원금속 근무---5년-서정민남1970.08이사미등기임원상근전략사업실장영남대학교 금속공학과&cr동원금속 근무32,167--4년-이기웅남1970.07이사미등기임원상근개발생기&cr담당임원대유공업전문대학 기계공학과&cr동원금속 근무---2년-박옥규남1965.11상무미등기임원상근경영지원&cr담당임원고려대학교 경제학과&cr한화그룹 근무---1년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 현황

2019.09.30(단위 : 천원)

(기준일 :	)

자동차부품남136---136 15.3 4,897,84036,014-자동차부품여4---4 6.3 95,30423,826-140---14015.14,993,14435,665-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019.09.30(단위 : 천원)

(기준일 :	)

5202,44040,488-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 등기이사4800,000-감사1100,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 5300,48460,097-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 천원) 3264,48488,161-118,00018,000-----118,00018,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 천원 )

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019.09.30(단위 : 백만원, 주, %)

(기준일 :	)

DONGWON&cr(THAILAND) &crCOMPANY LIMITED(*)2006.01.02제조1,296500,000100%694-500,000-694-----241DONGWON TECH INDIA &crPRIVATE LIMITED2008.03.17제조1,2431,726,893100%1,330---1,726,893100%1,3303,27955

Dgenx(shanghai)

Technology Co.,Ltd.

2013.06.30제조575-100%2,705----100%2,7057,885-388DH HONG KONG&crCO.,LIMITED2013.06.30지주회사1,694-100%14,452----100%14,45232,537-5,6492,226,893-19,181-500,000-694-1,726,893-18,48743,701-5,741

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | |

* 당사의 종속회사인 DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED는 &cr 현재 청산 절자 진행중이며, DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED의&cr 투자금액은 2019년 07월 02일에 전액 회수 하였습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr당사는 종업원을 제외한 이해관계자(특수관계인, 관계회사 등)와 가지급금, 대여금 또는 가수금 거래를 했던 사실이 없습니다. 임직원의 복지향상과 근로환경 및 의욕 고취를 위하여 주택자금 등을 대여하였으며 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구분	당분기말&cr현재잔액	2019년도 3분기		2018년도		2017년도		2016년도
증가	감소	증가	감소	증가	감소	증가	감소
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주택자금 /&cr생활자금대출	136,858	50,000	126,199	30,000	213,057	203,000	240,527	304,107	315,811

&cr 가. 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황 &cr

(1) 특수관계자 현황

구 분	당분기
최상위지배기업	디에이치코리아㈜
종속기업	DONGWON(THAILAND) COMPANY LIMITED
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED
DGENX(SHANGHAI) Technology CoLtd.
DH Hongkong CO.,LIMITED
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*)
SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(*)
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*)
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*)
기 타	동원금속㈜
동원파이프㈜
DONGWON UZ

(* ) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다. &cr&cr(2) 당분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)		(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출 등	지급임차료	기타비용
지배기업	디에이치코리아㈜	-	4,365	-
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	1,055,772	-	-
YANTAI DGENX Automobile Parts CO.LTD.	6,176,705	-	3,986
SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD	115,982	-	-
DGENX(Shanghai) Technology Co.,Ltd.	99,303	-	-
WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd	625,653	-	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	118,848	-	-
기 타	동원금속㈜	216,120	-	9,500
DONGWON UZ	286,115	-	-
동원파이프㈜	124,532	-	988,203

&cr 나. 특수관계자와의 주요거래 및 채권/채무 잔액 &cr

(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매출채권		기타수취채권
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	1,369,427	1,294,107	-	-
Dgenx(SHANGHAI) Technology Co., Ltd.	98,659	-	-	-
SHANGHI DGENX Automobile Parts Co., Ltd.	1,123,615	1,349,968	-	-
YANTAI DGENX Automobile Parts Co.,Ltd..	9,156,415	3,683,249	-	-
WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd.	570,291	246,366	-	-
관계기업	Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd	119,273	-	-	-
기 타	DONGWON UZ	1,441	208,969	-	-
동원금속㈜	-	-	15,488	41,518
동원파이프㈜	-	143	-	-

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무 내역은 다음과 같습니다..

	(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	매입채무및기타채무		기타금융부채
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
지배기업	디에이치코리아㈜	-	1,601	-	-
종속기업	DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED	-	154,062	-	-
Dgenx(SHANGHAI) Technology Co., LTD	-	1,108	248,669	146,133
YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD.	-	-	12,732	-
기 타	동원금속㈜	550	-	-	-
DONGWON UZ	-	-	76,141	-
동원파이프㈜	375,122	219,881	-	-

&cr(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자로부터 회사의 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)	(단위: 천원)

제공자	보증금액	보증처	구 분	관련차입금	보증기간	비 고
대표이사	2,700,000	한국무역보험공사	무역금융	3,000,000	2020-05-03	신용보증
대표이사	360,000	하나은행	연대보증
대표이사	270,000	신용보증기금	일반자금대출	210,000	2021-03-29	신용보증
25,200	신한은행	연대보증
디에이치코리아㈜ 대표이사	925,900	신한은행	무역금융	5,300,000	2019-11-12	연대보증
1,080,000	신한은행	시설자금	1,800,000	2020-04-12
1,200,000	신한은행	온렌딩	2,000,000	2020-04-12
240,000	신한은행	외담대	232,344	2020-04-17
1,200,000	산업은행	구매자금	1,000,000	2020-05-20
4,680,000	산업은행	운영자금	3,500,000	2020-05-20
디에이치코리아(주)	480,000	하나은행	무역금융	400,000	2019-10-05
대표이사	6,500,000	하나은행	무역금융	2,100,000	2019-10-05
3,600,000	한국수출입은행	수출성장대출	3,000,000	2019-12-28
2,970,000	신용보증기금	사모사채(*1)	1,500,000	2019-10-26
1,470,000	2021-09-26
800,000	서울보증보험	지급보증	(*2)	-
3,840,000	농협은행	외담대	1,528,471	2019-11-16

&cr(*1) 당사가 발행한 사모사채는 CBO 형태로 운영되고 있으며, 동 CBO 업무수탁자에게 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr(*2) 서울보증보험은 당사의 물품대 지급보증 및 계약이행보증과 관련하여 805,589천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr

(4) 당분기말 현재 회사의 특수관계자가 회사를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

제공자	담보제공자산	담보금액	담보권자	관련차입금
디에이치코리아	부동산	2,000,000	KEB하나은행	2,100,000
대표이사	부동산	480,000	400,000

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

&cr공모자금의 사용내역

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

유상증자2018.06.28신차 수주에따른 시설비용 및 차입금 상환11,500설비투자 6,650&cr차입금상환 8107,460설비투자 및 차입금 상환일정 미경과

| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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주1) 2016년부터 완성차 업체의 신규차종 프로젝트에 입찰 및 수주를 확정 지었으며 2018년 7월부터 자동차용 소음기(Muffler)제조와 관련된 금형, 공작기계 설치등에 자금을 투입하고 있습니다.

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

사모자금의 사용내역

2019.09.30(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

신주인수권부&cr사채발행2013.04.303,000 3,000차입금상환 3,0003,000-제3자배정&cr유상증자2013.09.061,536 1,536차입금상환 1,504&cr운영자금 321,536-무보증&cr사모사채2014.09.243,000 3,000차입금상환 2,000&cr운영자금 1,0003,000-무보증&cr사모사채2014.10.142,000 2,000차입금상환 1,800&cr운영자금 2002,000-신주인수권부&cr사채발행2016.11.032,000 2,000차입금상환 2,0002,000-전환사채발행2016.11.033,0003,000차입금상환 2,833&cr운영자금 1673,000-

| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
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| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계