AI assistant
DGA S.A. Audit Report / Information 2021
5584_rns_2021-09-30_ad97d1c7-46e7-49fa-b3a8-7a80a0b44012.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO OBEJMUJĄCEGO OKRES OD 1 STYCZNIA 2021 ROKU DO 30 CZERWCA 2021 ROKU
dla Akcjonariuszy Grupy Kapitałowej DGA S.A.
Wprowadzenie
Przeprowadziliśmy przegląd załączonego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, w której jednostką dominującą jest DGA S.A., z siedzibą w Poznaniu, ul. Towarowa 37, na które składa się:
| - | śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej | |
|---|---|---|
| sporządzone na dzień 30 czerwca 2021 roku, które po stronie aktywów | ||
| i pasywów zamyka się sumą | 26 483 tys. zł | |
| - | śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów | |
| za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 roku | ||
| wykazujące zysk netto oraz dochody całkowite w wysokości | 1 486 tys. zł | |
- śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 1 486 tys. zł
- śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 roku wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych na kwotę 62 tys. zł
- wybrane informacje dodatkowe i objaśniające.
Zarząd Spółki dominującej jest odpowiedzialny za sporządzenie i przedstawienie śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu.
_______________________________________________________________________________________
Siedziba: ul Główna 6 61-005 Poznań sekr. +48 61 65 44 102 faks +48 61 65 44 100
email: [email protected] www.morison.pl Sąd Rejonowy w Poznaniu Poznań Nowe Miasto i Wilda VIII Wydział Gospodarczy KRS
KRS 0000101208 REGON 630540941 NIP 778-01-48-896 kapitał zakładowy 468.000,00 zł
____________________________________________________________________________
Zakres przeglądu
Przegląd przeprowadziliśmy zgodnie z Krajowym Standardem Przeglądu 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410 "Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki" przyjętym uchwałą nr 3436/52e/2019 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 8 kwietnia 2019 roku.
Przegląd śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu.
Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Badania w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętymi uchwałą nr 3430/52a/2019 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 21 marca 2019 roku (ze zm.) i w konsekwencji nie umożliwia nam uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania na temat tego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Wniosek
Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.
Kluczowy biegły rewident Chalnisia Krzakiewicz nr w rejestrze 10575
Dokument podpisany przez Chalnisia Krzakiewicz Data: 2021.09.30 14:16:55 CEST Signature Not Verified
Prezes Zarządu Lidia Skudławska
Dokument podpisany przez Lidia Kazimiera Skudławska Data: 2021.09.30 14:02:15 CEST Signature Not Verified
działający w imieniu "MORISON FINANSISTA AUDIT" spółka z o.o. w Poznaniu, ul. Główna 6 spółki wpisanej na listę firm audytorskich pod numerem 255 w imieniu którego kluczowy biegły rewident zbadał sprawozdanie finansowe.
______________________________________________________________________________
Poznań, dnia 30 września 2021 roku.
