DG-ITX Co., Ltd.

Audit Report / Information • Feb 28, 2023

ITX-AI/감사보고서 제출/(2023.02.28)감사보고서 제출(2020사업연도)

정정신고(보고)

정정일자	2023-02-28

1. 정정관련 공시서류	감사보고서 제출
2. 정정관련 공시서류제출일	2021.03.25
3. 정정사유	제23기(2020년) 재무제표의 재감사로 인한 재무제표 정정
4. 정정사항
정정항목	정정전	정정후
1.연결 감사의견 등 -감사의견(당해사업연도)	의견거절	적정
3.연결재무내용(원)	-	-
-자산총계	당해 : 48,245,356,506	당해 : 44,943,673,184
-부채총계	당해 : 24,722,780,206	당해 : 25,755,058,185
-자본총계	당해 : 23,522,576,300	당해 : 19,188,614,999
4.연결손익내용(원)	-	-
-매출액	당해 : 32,148,780,774	당해 : 29,958,304,344
-영업이익	당해 : -2,021,117,848	당해 : -2,808,457,807
-법인세비용차감전계속사업이익	당해 : -3,647,914,949	당해 : -6,945,516,250
-당기순이익	당해 : -3,647,914,949	당해 : -6,945,516,250
-지배기업 소유주지분순이익	당해 : -3,657,832,524	당해 : -6,955,433,825
개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용 1.감사의견 및 재무내용 가.감사의견 등 -감사의견(당해사업연도)	의견거절	적정
다.주요재무내용(단위:원)	-	-
-자산총계	당해 : 47,977,922,444	당해 : 44,676,239,122
-부채총계	당해 : 24,518,135,183	당해 : 25,550,413,162
-자본총계	당해 : 23,459,787,261	당해 : 19,125,825,960
-매출액	당해 : 31,498,813,731	당해 : 29,308,337,301
-영업이익	당해 : -2,045,665,884	당해 : -2,833,005,843
-법인세비용차감전계속사업이익	당해 : -3,678,881,499	당해 : -6,976,482,800
-당기순이익	당해 : -3,678,881,499	당해 : -6,976,482,800
3.감사보고서 수령일자	2021-03-25	2023-02-28
5. 기타 투자판단에 참고할 사항	주1)	주2)
[자본잠식률]	-	-
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분제외]	당해 : -	당해 : 19,188,614,999
자본금	당해 : -	당해 : 14,650,841,500
[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]	-	-
(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)	당해 : -	36.1
법인세비용차감전계속사업손실	당해 : -	6,945,516,250
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]	당해 : -	19,188,614,999
[최근 5사업연도의 영업손실]	-	-
영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)	당해 : -	2,833,005,843

주1)

- 상기 사업연도 재무내용 및 손익내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

- 외부감사인이 감사종료 후 당해법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

-당해사업연도 재무제표는 외부감사인의 의견을 받지 못한 재무수치로 하기 (자본잠식률,최근3사업연도의 법인세비용 차감전계속사업손실률, 최근 4사업연도의 영업손실) 당해사업연도 재무수치를 기재하지 않았습니다.

주2)

1. 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도 재무제표 입니다.

2. 2021-02-15 공시한 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%) 이상 변동' 공시의 재무제표와 감사보고서상의 재무제표는 회계감사 과정에서 재무수치가 변경되었으므로 변동된 사항은 해당 감사보고서로 기존 공시에 대한 정정을 갈음합니다.

3. 2020년 재무제표 재감사에 따른 수정사항을 반영하였습니다.

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분	당해 사업연도	직전 사업연도
1. 연결 감사의견 등
-감사의견	적정	적정
-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
3. 연결 재무내용(원)
-자산총계	44,943,673,184	22,007,317,088
-부채총계	25,755,058,185	12,176,675,230
-자본총계	19,188,614,999	9,830,641,858
-자본금	14,650,841,500	8,233,065,500
4. 연결 손익내용(원)
-매출액	29,958,304,344	31,861,191,505
-영업이익	-2,808,457,807	-2,865,782,259
-법인세비용차감전계속사업이익	-6,945,516,250	-5,005,679,235
-당기순이익	-6,945,516,250	-5,005,679,235
-지배기업 소유주지분 순이익	-6,955,433,825	-5,020,288,203
5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)	1	1
6. 주요종속회사 수(단위 : 사)	0	0

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용	당해사업연도	직전사업연도
가. 감사의견 등
- 감사의견	적정	적정
- 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부	미해당	미해당
- 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부	해당	미해당
나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부	미기재	미기재
다. 주요 재무내용(단위 : 원)
- 자산총계	44,676,239,122	21,640,097,298
- 부채총계	25,550,413,162	11,841,277,929
- 자본총계	19,125,825,960	9,798,819,369
- 자본금	14,650,841,500	823,306,550,029
- 매출액	29,308,337,301	30,858,557,687
- 영업이익	-2,833,005,843	-2,916,909,052
- 법인세비용차감전계속사업이익	-6,976,482,800	-5,062,899,531
- 당기순이익	-6,976,482,800	-5,062,899,531
2. 회계감사인명	이촌회계법인
3. 감사보고서 수령일자	2023-02-28
4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부	예
5. 기타 투자판단에 참고할 사항	1. 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결 및 별도 재무제표 입니다. 2. 2021-02-15 공시한 '매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%) 이상 변동' 공시의 재무제표와 감사보고서상의 재무제표는 회계감사 과정에서 재무수치가 변경되었으므로 변동된 사항은 해당 감사보고서로 기존 공시에 대한 정정을 갈음합니다. 3. 2020년 재무제표 재감사에 따른 수정사항을 반영하였습니다.
※ 관련공시	2021-03-25 감사보고서 제출

[자본잠식률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도	직전사업연도
자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100	-	-
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]	19,188,614,999	21,830,573,886
자본금	14,650,841,500	13,836,513,500

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률] (단위 : %, 원)

구분	당해사업연도 (T)	직전사업연도 (T-1)	전전사업연도 (T-2)
(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)	36.1	50.9	12.9
-	50%초과	-
법인세비용차감전계속사업손실	6,945,516,250	5,005,679,235	1,917,861,409
리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부	미해당	미해당	미해당
자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]	19,188,614,999	9,830,641,858	14,816,861,532

[최근 5사업연도의 영업손실] (단위 : 원)

구분	당해사업연도 (T)	직전사업연도 (T-1)	전전사업연도 (T-2)	전전전사업연도 (T-3)	전전전전사업연도 (T-4)
영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)	2,833,005,843	2,916,909,052	3,625,523,317	-	4,333,667,148

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100	아니오