Develia S.A. — Audit Report / Information 2020

Apr 8, 2021

OCENA ROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ORAZ ROCZNEGO SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI DEVELIA S.A. I GRUPY KAPITAŁOWEJ DEVELIA sporządzona na podstawie §70 ust.1 pkt 14) oraz §71 ust.1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Rada Nadzorcza spółki Develia S.A. po zapoznaniu się ze sporządzonym przez Zarząd Spółki sprawozdaniem z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Develia za 2020 rok, oraz po zapoznaniu się z jednostkowym sprawozdaniem finansowym Develia S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020 r. i skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Develia za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020 r., pozytywnie ocenia przedłożone sprawozdania w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami jak i ze stanem faktycznym. Uzasadniając powyżej wyrażoną ocenę, Rada Nadzorcza wskazuje, że sprawozdanie z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Develia za 2020 rok zawierają wszystkie elementy wymagane Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, jak i wszystkie wymagania określone w art. 49 ustawy o rachunkowości. Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdania te przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny rentowności oraz wyniku finansowego z działalności gospodarczej w roku obrotowym. Przedmiotowe sprawozdania w sposób rzetelny i prawidłowy odzwierciedlają zaistniałe w Spółce i w Grupie Kapitałowej w 2020 r. zdarzenia gospodarcze oraz działania Zarządu w tym okresie. Rada Nadzorcza stwierdza, iż jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Develia S.A. oraz skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Develia za rok obrotowy kończący się ‎ 31 grudnia 2020 r. sporządzone zostały na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, są zgodne w formie i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa, a także przedstawiają rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Spółki i Grupy Kapitałowej Develia na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz wynik finansowy za rok obrotowy od ‎ 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r., zgodnie z obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości, w Międzynarodowych Standardach Rachunkowości, Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej Warszawa, dnia 8 kwietnia 2021 r. Jacek Osowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej Artur Osuchowski – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Paweł Małyska – Członek Rady Nadzorczej Piotr Kaczmarek – Członek Rady Nadzorczej Robert Pietryszyn – Członek Rady Nadzorczej Piotr Pinior – Członek Rady Nadzorczej Marcin Eckert – Członek Rady Nadzorczej * Ocena została przyjęta uchwałą Rady Nadzorczej nr 7/2021 z dnia 8 kwietnia 2021 r.