DEVA HOLDİNG A.Ş. - Interim / Quarterly Report 2016

DEVA HOLDİNG A.Ş.

1 OCAK 2016 - 30 HAZİRAN 2016 DÖNEMİ

YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU UYGUNLUĞU HAKKINDA SINIRLI DENETİM RAPORU

Deva Holding A.Ş. Yönetim Kurulu’na

Deva Holding Anonim Şirketi ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) ’nin 30 Haziran 2016 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının incelemesini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem Faaliyet Raporu Grup yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 11 Ağustos 2016 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.

Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (“SBDS”) 2410 “ Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi ”ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.

İncelemelerimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.

Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited

Zeynep Okuyan, SMMM Sorumlu Denetçi

11 Ağustos 2016 İstanbul, Türkiye

KISACA DEVA HOLDİNG

1958 yılında faaliyetine başlayan DEVA Holding, Türkiye’nin köklü ilaç üreticilerinden biridir.

Ana faaliyet konusu beşeri ilaç ve ilaç hammaddesi üretimi ve pazarlaması olan DEVA Holding, ayrıca, veteriner ilacı, kolonya ve tıbbi ampul üretimi de gerçekleştirmektedir.

DEVA Holding'in çoğunluk hisseleri, 2006 yılında uluslararası fon yönetim şirketi GEM Global Equities Management S.A.’nın yönetmekte olduğu fonlar tarafından alınmış, yönetimi üstlenmek üzere EastPharma Ltd. kurulmuştur.

Küresel ölçekte sağlıklı yaşama herkesin erişebilmesi amacıyla, yenilikçi ve farklı ürünleri yüksek kaliteli bir deneyim ile sunma, rekabet ettiği alanlarda dev ilaç markaları yaratarak ilk tercih olma hedefinde hızlı adımlarla yürümektedir.

DEVA Holding, her sene piyasaya yeni ürünler sunmak suretiyle ürün çeşitliliğini zenginleştirerek fark yaratmaktadır.

DEVA Holding hastaların ihtiyaç duyabilecekleri ilaçlara ulaşmasını kolaylaştırmak amacıyla araştırma ve geliştirme çalışmalarına ağırlık vermektedir. Bu kapsamda DEVA Holding’in üretim tesisleri Alman Sağlık Bakanlığı’ndan tüm Avrupa pazarlarında geçerli olan Avrupa GMP (Good Manufacturing Practice –İyi Üretim Uygulamaları) uygunluk onayı almıştır. Ayrıca; Kartepe ve Çerkezköy II Üretim tesislerimizde 2015 yılında başlayan FDA (Amerikan Gıda ve İlaç Kurumu) denetimi sonucunda Kartepe tesisimiz FDA onayını almış olup, Çerkezköy II tesisimiz için ise süreç devam etmektedir.

Ar-Ge faaliyetleri kapsamında, konusunda uzman güçlü kadrosu ve tam teşekküllü, güncel teknoloji ile donatılmış laboratuvarları ve üretim sahaları ile katma değeri yüksek, yenilikçi, yeni form ve ürünler geliştirmektedir. Diğer yandan Ar-Ge faaliyetlerini ilgili otoritelerin beklentilerini karşılayacak şekilde, etik ve kanuni bütün düzenlemelere uygun yürütmek, ürünün güvenlik, etkinlik ve kalitesinin değişmediğini raf ömrü uzatma çalışmaları ile kanıtlayarak ürün ulaşabilirliğini arttırmak, sürdürülebilir büyüme için verimliliği arttırıcı yöntemler geliştirmek ve üretime adaptasyonu için çalışmaktadır.

DEVA Holding kurduğu üretim tesisleri ile Türkiye’de en kapsamlı üretim yapan yerli ilaç şirketi konumuna ulaşmıştır. Üretimine Çerkezköy ve Kartepe’deki üretim tesislerinde devam eden DEVA Holding, yıllık 500 milyon kutu ilaç üretim kapasitesine sahiptir.

İletişim Bilgileri: Adresi : Halkalı Merkez Mah. Basın Ekspres Cad. No.1 Küçükçekmece-İSTANBUL Telefon : 0212-692 92 92 Faks : 0212-697 02 08 İnternet adresi : www.deva.com.tr E-Posta adresi : [email protected] Şirketin Ticaret Sicil Bilgileri Kayıtlı Olduğu Sicil : İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu Sicil No. : 70061

MİSYON ve VİZYON

Misyonumuz

Küresel ölçekte sağlıklı yaşama herkesin erişebilmesi amacıyla, yenilikçi ve farklı ürünleri yüksek kaliteli bir deneyim ile sunmak için varız.

Vizyonumuz

Rekabet ettiğimiz alanlarda dev ilaç markaları yaratarak ilk tercih olmak.

YÖNETİM KURULU

Adı ve Soyadı	Ünvanı	Görev Süresi
Philipp Daniel Haas	Yönetim Kurulu Başkanı -İcracı Üye	18.05.2016 – 18.05.2019
Vetaş Veteriner ve Tarım
İlaçları A.Ş adına Mesut Çetin Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı- İcracı Üye		18.05.2016 – 18.05.2019
Ayşecik Haas	Yönetim Kurulu Üyesi-İcracı Olmayan Üye	18.05.2016 – 18.05.2019
Cüneyt Demirgüreş	Yönetim Kurulu Üyesi-Bağımsız Üye	18.05.2016 – 18.05.2019
Tuncay Cem Akkuş	Yönetim Kurulu Üyesi-Bağımsız Üye	18.05.2016 – 18.05.2019

Yetki Sınırları

Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve şirket ana sözleşmesi ile belirtilen yetkiler.

DÖNEM İÇİNDE ANA SÖZLEŞMEDE DEĞİŞİKLİK YAPILMIŞ İSE BUNUN NEDENLERİ VE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLERİN NELER OLDUĞU

18 Mayıs 2016 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında; Sermaye Piyasası Kurulu tarafından verilen 5 yıllık kayıtlı sermaye tavanı izninin 2016 yılı sonunda bitecek olması nedeniyle, kayıtlı sermaye tavanı izninin 2020 yılına kadar uzatılması amacıyla ana sözleşmenin sermaye ile ilgili 7. Maddesinde değişiklik yapılmıştır.

ORTAKLIĞIN;

Sermaye Durumunda Dönem İçinde Değişiklikler

Dönem içinde, sermaye durumunda bir değişiklik olmamıştır.

Hisse Senedi Fiyatlarının Dönem İçinde Gösterdiği Gelişme

Borsa İstanbul’da (BİST) işlem gören DEVA Holding A.Ş. paylarının 1 lotu 01.01.2016 – 30.06.2016 döneminde en düşük 3,40 TL’den, en yüksek 4,18 TL’den işlem görmüştür.

Sermaye Ve Ortaklık Yapısı

Şirketin; Kayıtlı Sermaye Tavanı : 500.000.000 TL Çıkarılmış Sermayesi : 200.000.000 TL

30.06.2016 İtibarıyla Ortaklık Yapısı

Ünvanı	Hisse Miktarı TL	Sermayeye Oranı %
EastPharma S.A.R.L	164.424.760	82,2
Diğer Hissedarlar	35.575.240	17,8
TOPLAM	200.000.000	100,0

FİNANSAL GÖSTERGELER

Başlıca mali ve operasyonel göstergeler

(TL)

Başlıca mali ve operasyonel göstergeler (TL)
Toplam varlıklar Toplam yükümlülükler Toplam özsermaye Satış gelirleri (net) Esas faaliyet karı Net Kar	30.06.2016 31.12.2015
	1.020.204.062 992.951.699 525.524.597 539.840.158 494.679.465 453.111.541 01.01.2016- 30.06.2016 01.01.2015- 30.06.2015
	370.202.352 293.890.955 74.596.321 54.077.702 41.900.097 28.249.054

Temel rasyolar Cari oran Likidite oranı Hassas oran Borçlar/Aktif toplamı (Finansal kaldıraç oranı) Özkaynaklar/Borçlar (Finansman oranı) Brüt kar marjı Net kar marjı (Satış rantabilitesi) Özkaynaklar kar marjı (Özkaynak rantabilitesi)	30.06.2016 31.12.2015
	1,72 1,03 1,03 0,65 0,13 0,08 0,52 0,54 0,94 0,84 01.01.2016- 30.06.2016 01.01.2015- 30.06.2015
	0,43 0,41 0,11 0,10 0,17 0,12

01.01.2016– 30.06.2016 Döneminde Satışlar

Serbest piyasa ve ihale toplamı IMS Health verilerine göre 2016 yılının ilk altı ayında, Türkiye ilaç pazarında 11,09 milyar TL (*) değerinde 1.194,55 milyon kutu ilaç satışı gerçekleşmiştir. Pazar, bir önceki yılın aynı dönemine göre kutu olarak %6,49 oranında, TL olarak ise %19,6 oranında büyüme kaydetmiştir.

==> picture [471 x 179] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

TOPLAM PAZAR (Milyon Kutu) TOPLAM PAZAR (Milyar TL)
1.194,55
1.121,78 9,27 11,09
2015 İLK ALTI AY 2016 İLK ALTI AY 2015 İLK ALTI AY 2016 İLK ALTI AY
----- End of picture text -----

Türkiye ilaç pazarında 2016 yılı ilk altı aylık dönemdeki satışlara göre ilaçların segment dağılımı; (ATC1) kutu ve TL/USD bazında aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir.

Beslenme ve Metabolizma segmenti kutu ve TL bazında en büyük paya sahip olmuştur.

==> picture [233 x 164] intentionally omitted <==

==> picture [226 x 164] intentionally omitted <==

DEVA HOLDİNG’İN 2016 YILI İLK ALTI AYLIK IMS SATIŞ SONUÇLARI

DEVA Holding 2016 yılının ilk altı ayında, kutu bazında 75,08 milyonluk IMS satışı (Serbest Piyasa + İhale) ile 2015 yılının aynı dönemine göre %10,53’lik, TL bazında ise 321,15 milyon TL IMS satışı ile 2015 yılının aynı dönemine göre %23,88’lik büyüme sağlamıştır.

DEVA Holding, 2016 yılının ilk altı ayında kutu bazında %6,3 pazar payı ile 2.sıradaki, TL olarak ise %2,9 pazar payı ile 9. Sıradaki yerini korumuştur.

==> picture [454 x 193] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

DEVA HOLDİNG (Milyon Kutu)
DEVA HOLDİNG (Milyon TL)
2. 2.
9.
9.
%2,9
%2,8
%23,88
67,93 321,15
75,08 259,25
2015 İLK ALTI AY 2016 İLK ALTI AY
2015 İLK ALTI AY 2016 İLK ALTI AY
----- End of picture text -----

2016 yılının ilk altı ayında Türk ilaç pazarının kutu bazında ilk 100 ürünü içerisine DEVA’dan sırasıyla ; Devit D3, Amoklavin, Dikloron, Desefin, Tilcotil, Cefaks, Cezol ve Dekort; TL bazında ilk 100 ürünü içerisine ise Depores, Amoklavin ve Devit D3 girmiştir.

2016 yılının ilk altı ayında şirket cirosunun %50'sini toplam 11 ürün oluşturmuştur. Bu ürünler sırasıyla; Depores, Amoklavin, Devit D3, Cefaks, Dilatrend, Dodex, Dikloron, Respiro, Candexil Plus, Biteral ve Encef’tir.

2016 yılının ilk altı ayında toplam ilaç satışlarının kutu bazında en büyük bölümünü beslenme ve metabolizma grubu ilaçlar; TL bazında ise sistemik antiinfektif grubu ilaçlar oluşturmaktadır.

Satışların kutu ve TL bazında segment (ATC1) dağılımı aşağıdaki gibidir:

DEVA HOLDİNG % SATIŞ DAĞILIMI (KUTU)

==> picture [388 x 244] intentionally omitted <==

DEVA HOLDİNG % SATIŞ DAĞILIMI (TL)

==> picture [388 x 242] intentionally omitted <==

Kaynak: IMS Health

(*) Türkiye IMS’in pazar datasının hesaplanma metodunu değiştirmesinden dolayı, “Mal Fazlası” TL değere yansıtılmamaktadır.

Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması

Şirketimizin risk yönetimine ilişkin faaliyetleri Risk Yönetim Komitesi koordinasyonunda yürütülmektedir. Risk Yönetim Komitesi, Kredi Komitesi ve İç Denetim’den gelen bilgileri, Kurumsal Risk Yönetimi çerçevesinde değerlendirmekte; değerlendirme sonuçlarını ve varsa riskleri azaltmaya yönelik aksiyon planlarını oluşturarak Yönetim Kurulu’na sunmaktadır.

Kredi Komitesi, müşterilere mal alımlarında tahsis edilecek kredi limitlerini ve alınacak teminatların esaslarını belirler. Limit ve teminatların belirlenmesinde müşterinin ortaklık yapısı, taşınmazları, finansal durumu ve bölge hakkında yapılan istihbarat çalışmalarından faydalanılmaktadır. Müşterilerin açık hesapları sürekli olarak kontrol edilerek, teminat oranlarının istenilen düzeylerde tutulması ve şüpheli alacak riskinin asgariye indirilmesi amaçlanmaktadır.

İç Denetim Müdürlüğü, bütün birimleri risk yönetimi açısından değerlendirerek, denetim sonuçlarını düzenli olarak Risk Yönetim Komitesine ve Denetimden Sorumlu Komiteye sunar.

Yatırımlar

01.01.2016 - 30.06.2016 döneminde DEVA Holding A.Ş. ve Grup şirketlerine; Yönetim Binası, Fabrika, Makine-Tesisat ve Demirbaş olmak üzere toplam 19.932.682 TL, Ar-Ge, Ruhsatlandırma ve Lisanslarla ilgili olarak 26.483.608 TL tutarında olmak üzere toplam 46.416.290 TL yatırım yapılmıştır.

Ar-Ge Merkezi Belgesi’ne sahip olan şirketimize Tübitak onaylı Ar-Ge projelerine sağlanan nakdi desteklerin yanı sıra, Ar-Ge Merkezi kapsamında çalışan tüm projeler için vergi ve SGK indirimleri sağlanmaktadır. TÜBİTAK tarafından değerlendirilerek desteklenmesi uygun bulunan harcamaların toplam tutarlarının maksimum %60’ı nakdi destek olarak ödenmektedir.

Şirketin 30.06.2016 itibarıyla Tübitak onaylı devam eden 8 projesi bulunmakta olup, ilgili dönemde Tübitak destekli veya Ar-Ge merkezi kapsamında 15.768.113 TL’lik teşvikli harcama gerçekleşmiştir.

DEVA Çerkezköy tesisleri için alınmış olan 28 Mayıs 2013 - 28 Mayıs 2016 tarihleri arasında geçerli, 111282 ve 112159 nolu teşvik belgesi kapsamında 2016 yılının ilk altı aylık döneminde sırası ile 122.958 TL ve 7.631.244 TL harcama gerçekleşmiştir. DEVA Kartepe tesisleri için alınmış olan 114407 nolu teşvik belgesi kapsamında ise 991.448 TL harcama yapılmıştır.

Teşvik kapsamındaki harcamaların KDV ve Gümrük Vergisi muafiyeti, Kurumlar Vergisi istisnası ve diğer vergiler yönünden muhtelif avantajları bulunmaktadır.

İŞLETMENİN FİNANSMAN KAYNAKLARI VE ÇIKARILMIŞ SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ NİTELİĞİ VE TUTARI

Şirketimizin finansman kaynakları; özsermaye, faaliyetleri sonucunda oluşan fonlar ile para ve sermaye piyasalarından temin edilen kısa ve uzun vadeli borçlanmalardan oluşmaktadır.

01.04.2016 tarihinde 150.000.000 TL nominal değere kadar nitelikli yatırımcılara satılmak üzere borçlanma araçları ihraç edilmesi amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu’na başvuruda bulunulmuş ve söz konusu borçlanma araçlarına ilişkin ihraç belgesi Kurul’ca onaylanmıştır. Bu kapsamda 09.06.2016 tarihinde nitelikli yatırımcılara satılmak suretiyle, 2 yıl vadeli, 3 ayda bir değişken faizli kupon ödemeli, 100.000.000 TL tutarında tahvil ihraç edilmiştir. Tahvilin faizi, Piyasadaki “Gösterge Devlet İç Borçlanma Senedinin” Yıllık Bileşik Faiz oranına 325 baz puan ek getiri ilave edilmek suretiyle bulunmaktadır. İhraç tarihi itibariyle tahvilin basit faizi %12,1421, bileşik faizi ise %12,7067’dir. Söz konusu ihraçtan elde edilen fon 07.05.2013 tarihinde ihraç edilen 100.000.000 TL.lık tahvilin itfasında kullanılmıştır.

BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İLİŞKİLİ ŞİRKETLER HAKKINDA BİLGİ

Bağlı Ortaklıklar

DEVA Holding; Türkiye’de veteriner ve tarım ilaçları üretimi ve pazarlaması alanında faaliyet gösteren Vetaş Veteriner ve Tarım İlaçları A.Ş.’nin %99,61 oranında ana hissedarıdır. Ayrıca kendi ürünlerinin Avustralya ve Yeni Zelanda’da satış ve dağıtımını yapması amacıyla Yeni Zelanda’da kurduğu Deva Holdings NZ Limited, Almanya’da kurduğu Devatis GmbH (*), İsviçre’de kurduğu Deva Health Care AG ve Amerika’da kurduğu Devatis Inc. Şirketinin %100 sahibidir.

Diğer İlişkili Şirketler

Beşeri ilaç üretimi ve pazarlaması, ilaç aktif maddeleri ve veteriner ilaçları konusunda faaliyet gösteren ve merkezi Lüksemburg’da bulunan EastPharma Sarl şirketi, DEVA Holding’in %82,21 pay oranıyla ana hissedarı konumundadır. EastPharma Sarl şirketi aynı zamanda yine Türkiye ilaç sektöründe faaliyet gösteren Saba İlaç Sanayi Ve Ticaret A.Ş.’nin de %99,99 oranında ana hissedarıdır.

Bağlı Ortaklıklar ve İlişkili Şirketler ile Ticari İlişki Hakkında Bilgi

EastPharma Sarl şirketi, ilaç sektöründe faaliyet gösteren Roche firması ile yaptığı anlaşma sonucunda 18 adet Roche ürününün ruhsat ve satış hakkını satın almıştır. Bu 18 adet üründen 16’sının ruhsat ve satış hakkını DEVA Holding’e, diğer 2’sini ise Saba İlaç’a devretmiştir. EastPharma Sarl, bu ürünlerin Türkiye’deki satışları üzerinden DEVA Holding ve Saba İlaç firmalarından royalty geliri elde etmektedir.

Vetaş ve Saba ürünlerinin büyük bir kısmı fason olarak DEVA Holding tarafından üretilmekte ve depolanmaktadır. Deva Holding kendi bünyesinde bulunan Ar-Ge Merkezinde Vetaş ve Saba ürünlerine ilişkin Ar-Ge çalışmaları yapmakta ve pilot üretim gerçekleştirmektedir. Bunun yanında Vetaş ve Saba şirketi DEVA Holding’den mali ve idari hizmet almaktadır.

Ayrıca Saba ürünlerinin pazarlama, satış ve dağıtımı DEVA Holding üzerinden gerçekleşmektedir.

(*)2014 yılında Almanya’da kurulan Fairfax Pharma GmbH’ın unvanı Devatis GmbH olarak değiştirilmiştir.

İDARİ FAALİYETLER

Üst Yönetim

Philipp Daniel Haas - (CEO) Mesut Çetin - (CFO) Doğan Varinlioğlu - Türkiye ve Uluslararası Pazarlar Genel Müdür Yardımcısı Altuğ Uysal – Teknik Operasyonlar Genel Müdür Yardımcısı Rıza Yıldız – Finansal Raporlama ve Muhasebe Direktörü Hartwig Andreas Steckel - Arge Direktörü Tijen Kavlak – Pazarlama ve İletişim Direktörü Burç Kunter – Vetaş A.Ş. Direktörü

Yönetim Kurulu Üyeleri İle Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalar

Dönem içinde Yönetim Kurulu Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere sağlanan maaş ve benzeri kısa ve uzun vadeli menfaatlerin toplamı 9.878.843 TL’dir.

Yönetim Kurulu Bünyesinde Oluşturulan Komiteler

1) Denetimden Sorumlu Komite Cüneyt Demirgüreş Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) Tuncay Cem Akkuş Üye (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) 2) Kurumsal Yönetim Komitesi Cüneyt Demirgüreş Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) Mesut Çetin Üye (İcracı Yönetim Kurulu Üyesi) Ayşecik Haas Üye (İcracı Olmayan Yönetim Kurulu Üyesi)

3) Riskin Erken Saptanması Komitesi

Cüneyt Demirgüreş Başkan (Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi) Mesut Çetin Üye (İcracı Yönetim Kurulu Üyesi) Ayşecik Haas Üye (İcracı Olmayan Yönetim Kurulu Üyesi)

Toplu Sözleşme Uygulamaları

Çalışanlarla Toplu İş Sözleşmesi bulunmamaktadır.

Çalışanlara Sağlanan Haklar

Çalışanlarımıza ücretlerinin dışında, görevlerinin gerek ve ihtiyaçları doğrultusunda, iş yerinde yemek, giyim, personel servisi, bayram harçlığı, çocuk ve tahsil yardımları, gıda yardımı, yakacak yardımı, evlenme, aile, doğum yardımları yapılmış, hayat sigortası ile isteğe bağlı grup sağlık sigortası uygulamalarına devam edilmiştir.

Kıdem Tazminatı Yükümlülüğü

01.01.2016 – 30.06.2016 döneminde DEVA Holding A.Ş. ve Grup Şirketlerinin kıdem tazminatı yükümlülüğü toplam 15.377.917 TL olup, ilgili mevzuata göre tamamı için karşılık ayrılmıştır.

Dönem İçinde Yapılan Bağışlar Hakkında Bilgi

01.01.2016 -30.06.2016 döneminde çeşitli kurum ve derneklere 374.047 TL tutarında bağış ve yardım yapılmıştır.

Şirket Aleyhine Açılan Davalar

Şirketimiz aleyhine açılmış davalar, iş davaları ve vergi cezalarına ilişkin davalardan oluşmaktadır. İş davaları, ayrılan personelin açtığı işe iade, iş akdinden doğan alacak ve iş akdinden doğan tazminat davalarına ilişkin davalardan oluşmakta; vergi davaları ise cezalı katma değer vergisi, kurumlar vergisi, damga vergisi, geçici vergi ile gecikme zammı ve vergi ziyaı konularından oluşmaktadır. Konu ile ilgili detaylı bilgi mali tablolarda 16 nolu dipnotta verilmektedir.

Dönemi İçinde Yapılan Denetimler

01.01.2016 - 31.06.2016 döneminde Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından “Sonradan Kontrol” kapsamında denetim yapılmıştır.

RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ

Şirketimiz tarafından şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapmak üzere Riskin Erken Saptanması Komitesi kurulmuştur.

Finansal Riskler:

Şirketimizin işletme sermayesi ihtiyacı; özkaynakları, Türk Lirası ve yabancı para cinsinden kısa ve uzun vadeli banka kredileri ve borçlanma araçları ile karşılanmaktadır. Piyasa koşullarında yaşanabilecek olumsuzluklar nedeniyle kur ve faizlerde yaşanan artışlar, şirketin finansman maliyetlerini artırmaktadır. Şirketin maruz kaldığı faiz risklerinin yönetilmesi amacıyla, kredi portföyü ve nakit akış projeksiyonları esas alınarak faizlerde yaşanacak olası değişikliklerde oluşacak kazanç ve kayıplar duyarlılık analizleri ile ölçülmektedir. Ayrıca toplam krediler içindeki değişken faizli kredilerin makul bir oranda tutulmasına çalışılmaktadır. Gerek yabancı para cinsinden banka kredileri, gerekse yabancı para cinsinden yapılan alımlardan kaynaklanabilecek kur risklerinden koruma amaçlı türev ürünler kullanılabilmektedir.

Müşteri Alacak Riski:

Ticari alacakların dağılımı ve ödeme koşulları risk yönetimi açısından büyük önem taşımaktadır. Şirket, işlemlerini yalnızca kredi güvenilirliği olan taraflarla gerçekleştirme ve mümkün olduğu durumlarda teminat elde etme yoluyla alacak riskini azaltmaya çalışmaktadır. A Grubu müşteriler ile herhangi bir teminat olmaksızın çalışılırken, B ve C grubu müşteriler ile banka teminat mektubu veya ipotek gibi teminatlar alınmak suretiyle çalışılmaktadır. Şirketin maruz kaldığı kredi risklerini asgariye indirmek için; müşterilerin finansal durumları, kredi limitleri ve teminatları Kredi Komitesi tarafından düzenli olarak takip edilmektedir.

Stratejik Riskler:

Sağlık Bakanlığı tarafından belirlenen/belirlenecek ilaç fiyatlama politikasının (kurum iskonto oranlarında artış ve/veya referans fiyatlarda indirim, referans kurun revize edilmemesi) sektör ve dolayısıyla şirketimiz üzerinde olumsuz etkisi olabilmektedir. Bu olumsuz etkiler; yeni pazarlar, ürün çeşitliliğinin artırılması, yeni satış politikaları ve etkin yönetilen maliyet daraltıcı politikalar ile giderilmeye çalışılmaktadır.

Operasyonel Riskler:

Operasyonel riskler, deprem, yangın ve çevre kazası gibi faaliyetleri etkileyen olaylarla ve iş süreçlerinin sorunsuz çalışması ile ilgilidir. Sigortalanabilir riskler her yıl gözden geçirilerek, sigortalanmak suretiyle şirket dışında bırakılmaktadır.

Bu dönemde Şirket faaliyetlerini önemli derecede etkileyen gelişmelere ilişkin açıklamalar yukarıda sunulmuştur. Diğer bilgiler için 2015 Yılına Ait Yıllık Faaliyet Raporuna www.deva.com.tr adresinden ulaşabilirsiniz.