Der Future Science & Technology Holding Group Co., LTD. — Audit Report / Information 2012

Apr 18, 2013

德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

国信证券股份有限公司关于德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为德尔国际 家居股份有限公司（以下简称“德尔家居”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐 工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和 规范性文件的要求，对德尔家居2012 年度募集资金使用情况进行了审慎核查，核查 情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会 计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存放与 使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章 制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对 其2012年度募集资金存放与使用情况进行了核查。

二、德尔家居募集资金基本情况

（一）募集资金的到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可（2011）1676 号”文批准，德尔国际家 居股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）股票4,000 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币22 元。共募集资金 总额人民币88,000 万元，扣除发行费用人民币4,530.97 万元，实际募集资金净额为 人民币83,469.03 万元。该项募集资金已于2011 年11 月7 日全部到位，并经信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）出具“XYZH/2011A9009-4 号”《验资报告》验证确 认。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

公司以前年度已使用募集资金16,918.80 万元，其中：（1）置换先期已投入募集 资金项目的自筹资金7,568.77 万元；（2）直接投入募集资金项目募集资金350.03 万

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

元；（3）以募集资金超额部分用于偿还银行贷款2,000 万元，补充流动资金7,000 万 元。

2012 年，公司募集资金使用情况为：（1）辽宁德尔地板有限公司年产600 万平 方米强化地板项目本年度投入金额629.29 万元；（2）辽宁德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目本年度投入金额5,578.22 万元；（3）四川德尔地板 有限公司年产600 万平方米强化地板项目本年度投入金额2,095.19 万元。本年度合 计使用8,302.70 万元。

截至2012 年12 月31 日，公司募集资金尚未使用金额为60,320.91 万元（其中 定期存款59,257.73 万元）。其中，（1）辽宁德尔地板有限公司年产600 万平方米强 化地板项目尚未使用金额5,982.37 万元；（2）辽宁德尔新材料有限公司年产12 万立 方米中高密度纤维板项目尚未使用金额8,549.44 万元；（3）四川德尔地板有限公司 年产600 万平方米强化地板项目尚未使用金额7,072.49 万元；（4）四川德尔新材料 有限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目尚未使用金额19,794.94 万元(该款项 未拨付，存于公司募集资金账户)；（5）超募资金尚未使用金额16,848.29 万元。另 外，上述募集资金存款利息收入2,073.38 万元。

三、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限 公司公开募集资金管理的通知》和深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市 公司募集资金管理细则》制定《募集资金管理制度》（以下简称“该制度”）。根据该 制度公司对募集资金实行了专户存储，在中国银行股份有限公司吴江盛泽广场支行、 中国建设银行股份有限公司吴江盛泽舜湖西路支行、交通银行盛泽支行开设公司募集 资金专项账户，账号分别为 509259120958 、32201997642059988888 、 389683602018010061836，专门用于公司募集资金项目建设资金的存储与使用，并于 2011 年11 月28 日与开户银行、保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》。

根据募集资金项目的安排，以中国银行股份有限公司吴江支行募集资金专项账户 中的募集资金28,962.62 万元对全资子公司四川德尔地板有限公司、四川德尔新材料 有限公司增资；以交通银行股份有限公司吴江支行开设公司募集资金专项账户中的募 集资金28,658.12 万元对全资子公司辽宁德尔地板有限公司、辽宁德尔新材料有限公 司增资；以中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行开设公司募集资金专项账户存储 超募资金25,848.29 万元。

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

四川德尔地板有限公司在中国农业银行吴江谭丘支行开设了募集资金专项账户， 账号为544401040013388，专门用于募集资金项目建设资金的存储与使用，四川德尔 地板有限公司于2011 年12 月20 日与本公司、保荐机构、中国农业银行吴江谭丘支 行四方共同签署了《募集资金四方监管协议》。

辽宁德尔地板有限公司在南京银行北京分行开设了募集资金专项账户，账号为 05060120210001341，专门用于募集资金项目建设资金的存储与使用，辽宁德尔地板 有限公司于2011 年12 月20 日与本公司、保荐机构、南京银行北京分行四方共同签 署了《募集资金四方监管协议》。

辽宁德尔新材料有限公司在交通银行股份有限公司吴江支行开设了募集资金专 项账户，账号为389683602018010062257，专门用于募集资金项目建设资金的存储与 使用，辽宁德尔新材料有限公司于2011 年12 月20 日与本公司、保荐机构、交通银 行吴江盛泽支行四方共同签署了《募集资金四方监管协议》。

以上三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》未发现 存在重大差异，三方监管协议的履行未发现存在问题。

四、本年度募集资金存储和实际使用情况

（一）募集资金专户存储情况

截至 2012 年12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

金额单位：人民币元

公司名称	开户银行	银行账号	余额	备注
德尔国际家居股 份有限公司	中国建设银行股份有 限公司吴江盛泽支行	322019976420599888 88	182,429.05	募集资金专户
德尔国际家居股 份有限公司	中国建设银行股份有 限公司吴江盛泽支行	322019976420499888 88#000#4	174,379,814.58	六个月定期存款
德尔国际家居股 份有限公司	中国银行股份有限公 司吴江支行	509259120958	106,404.42	募集资金专户
德尔国际家居股 份有限公司	中国银行股份有限公 司吴江支行	539159313442	204,796,754.83	六个月定期存款
辽宁德尔地板有 限公司	南京银行北京分行	05060120210001341	1,885,087.97	募集资金专户
辽宁德尔地板有 限公司	南京银行北京分行	05060121470000373	20,000,000.00	三个月定期存款
辽宁德尔地板有 限公司	南京银行北京分行	05060121470000863	20,000,000.00	三个月定期存款

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

公司名称	开户银行	银行账号	余额	备注
辽宁德尔地板有 限公司	南京银行北京分行	05060121470000855	10,000,000.00	三个月定期存款
辽宁德尔地板有 限公司	南京银行北京分行	05060121470000871	10,000,000.00	三个月定期存款
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602018010062 257	5,083,779.80	募集资金专户
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602608851000 7563-00531470	10,000,000.00	六个月定期存款
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602608851000 7563-00531469	10,000,000.00	六个月定期存款
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602608851000 7563-00531468	10,000,000.00	六个月定期存款
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602608851000 7563-00531471	12,000,000.00	三个月定期存款
辽宁德尔新材料 有限公司	交通银行股份有限公 司吴江支行	389683602608851000 7563-00531394	41,400,777.78	三个月定期存款
四川德尔地板有 限公司	中国农业银行股份有 限公司吴江谭丘支行	544401040013388	3,374,007.29	募集资金专户
四川德尔地板有 限公司	中国农业银行股份有 限公司吴江谭丘支行	10-54440104013388- 0004	20,000,000.00	三个月定期存款
四川德尔地板有 限公司	中国农业银行股份有 限公司吴江谭丘支行	10-54440104013388- 0005	20,000,000.00	三个月定期存款
四川德尔地板有 限公司	中国农业银行股份有 限公司吴江谭丘支行	10-54440104013388- 0006	20,000,000.00	三个月定期存款
四川德尔地板有 限公司	中国农业银行股份有 限公司吴江谭丘支行	10-54440104013388- 0007	10,000,000.00	三个月定期存款
合计			603,209,055.72

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（二）募集资金实际使用情况

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	83,469.03	83,469.03	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		8,302.70	8,302.70
报告期内变更用途的募集资金总额		0
				已累计投入募集资金总额				25,221.50
累计变更用途的募集资金总额		0
累计变更用途的募集资金总额比例		0
	是否已变更	募集资金承诺	调整后投资		截至期末累计	截至期末投资	项目达到预	本年度实现	是否达到预	项目可行性
承诺投资项目和超募资金投向				本年度投入金额
	项目（含部	投资总额	总额（1）		投入金额(2)	进度（%）(3)＝	定可使用状	的效益	计效益	是否发生重
承诺投资项目	~~分变更）~~					~~(2)/(1)~~	~~态日期~~			~~大变化~~
1、辽宁德尔地板有限公司年产							2013 年12 月
	否	9,106.28	9,106.28	629.29	3,123.91	34.31%		0	否	否
600 万平方米强化地板项目							31 日
2、辽宁德尔新材料有限公司年
							2013 年12 月
	否	19,551.84	19,551.84	5,578.22	11,002.40	56.27%		0	否	否
产12 万立方米中高密度纤维板
							31 日
项目
3、四川德尔地板有限公司年产	否	9,167.68	9,167.68	2,095.19	2,095.19	22.85%	2014 年6 月	0	否	否
600 万平方米强化地板项目							30 日
4、四川德尔新材料有限公司年
	否	19,794.94	19,794.94	0	0.00	0.00%	-	0	否	是
产12 万立方米中高密度纤维板
项目
承诺投资项目小计		57,620.74	57,620.74	8,302.70	16,221.50	28.15%	-	-	-	-

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超募资金投向
归还银行贷款	-	2,000.00	2,000.00	0	2,000.00	100%	-	-	-	-
补充流动资金	-	7,000.00	7,000.00	0	7,000.00	100%	-	-	-	-
超募资金投向小计		9,000.00	9,000.00	0	9,000.00	100%	-	-	-	-
合计		66,620.74	66,620.74	8,302.70	25,221.50	-	-	-	-	-
			募投项目尚处于建设期，“辽宁德尔地板有限公司年产600 万平方米强化地板项目”和“辽宁德尔新材料有限公司年
			产12万立方米中高密度纤维板项目”因东北天气因素影响施工进度和订购设备未及时交付等原因未达到计划进度； “四
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			川德尔地板有限公司年产600 万平方米强化地板项目”因土地平整等原因未达到计划进度；“四川德尔新材料有限公
			司年产12 万立方米中高密度纤维板项目”因实施客观环境和可行性已经发生较大变化，继续进行募投项目已经无法
			达到理想的投资回报，并存在较大风险，公司经过慎重研究决定终止实施。
			2013 年4 月17 日，公司第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第十次会议审议通过了《关于公司终止募投项目
			“四川德尔新材料有限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目”的议案》，鉴于实施客观环境和可行性已经发生较
项目可行性发生重大变化的情况说明
			大变化，继续进行募投项目“四川德尔新材料有限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目”已经无法到达理想的
			投资回报，并存在较大风险，公司经过慎重研究决定终止实施。
			公司首次公开发行股票超募资金为25,848.29 万元，2011 年11 月28 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关
			于使用超募资金永久性补充流动资金和偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超募资金用于永久性补充流动资金
超募资金的金额、用途及使用进展情况
			和偿还银行贷款，其中7,000 万元用于永久性补充流动资金，2,000 万元用于偿还银行贷款，以上事项已履行完毕，
			截止2012 年12 月31 日，超募资金结余17,456.22 万元（含利息收入）。
募集资金投资项目实施地点变更情况			无
募集资金投资项目实施方式调整情况			无

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

	2011 年12 月20 日，公司第一届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的
募集资金投资项目先期投入及置换情况	议案》，同意公司以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金7,568.77 万元，其中：辽宁德尔新材料有限公
	司置换5,224.17 万元，辽宁德尔地板有限公司置换2,344.60 万元，以上事项已履行完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	项目尚在建设中，还未完工投产。
	尚未使用的募集资金60,320.91 万元（包含利息收入2,073.38 万元），其中59,257.73 万元以定期存单的方式暂存于
尚未使用的募集资金用途及去向
	监管账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

上表中本年度募集资金的实际使用情况：

截至2012 年12 月31 日，公司募集资金已使用25,221.50 万元。其中：

辽宁德尔地板有限公司年产600 万平方米强化地板项目。募集资金承诺投资总额 9,106.28 万元，截至期末累计投入金额3,123.91 万元，截至期末投入进度为34.31%。

辽宁德尔新材料有限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目。募集资金承诺 投资总额19,551.84 万元，截至期末累计投入金额11,002.40 万元，截至期末投入进 度为56.27%。

四川德尔地板有限公司年产600 万平方米强化地板项目。募集资金承诺投资总额 9,167.68 万元，截至期末累计投入金额2,095.19 万元，截至期末投入进度为22.85%。

四川德尔新材料有限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目。募集资金承诺 投资总额19,794.94 万元，截至期末尚未投入募集金额。

超募资金投向。以募集资金超额部分用于偿还银行贷款2,000 万元，补充流动资 金7,000 万元。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

六、会计师对 2012 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

信永中和会计师事务所对德尔家居关于募集资金2012 年度存放与使用情况的专 项报告执行了鉴证工作，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，鉴证 意见为：德尔公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易 所颁布的《中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，在所有重大 方面如实反映了德尔公司2012 年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：德尔家居2012 年度募集资金存放与使用符合《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专 户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损坏股东利益的情况，不存在违

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年度募集资金存放和使用情况的核查意见

德尔国际家居股份有限公司

规使用募集资金的情形。

(以下无正文)

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德尔国际家居股份有限公司 2012 年度募集资金存放和使用情况的核查意见

【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于德尔国际家居股份有限公司2012 年度募集资金存放和使用情况的核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人： 凌文昌 马玉虎

国信证券股份有限公司

2013 年4 月17 日

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