Der Future Science & Technology Holding Group Co., LTD. — Audit Report / Information 2011

Apr 6, 2012

国信证券股份有限公司关于德尔国际家居股份有限公司 2011 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为德尔国际 家居股份有限公司（以下简称“德尔家居”或“公司”）首次公开发行股票并上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保 荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规 和规范性文件的要求，对德尔家居2011 年度募集资金使用情况进行了审慎核查，核 查情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册会 计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存放与 使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章 制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对 其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、德尔家居募集资金基本情况

（一）募集资金的到位情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可（2011）1676 号”文批准，公司向社会 公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股面值1 元，每股发行价人民币22 元。 共募集资金总额人民币88,000 万元，扣除发行费用人民币4,530.97 万元，实际募集 资金净额为人民币83,469.03 万元。该项募集资金已于2011 年11 月7 日全部到位， 并经信永中和会计师事务所有限公司出具“XYZH/2011A9009-4 号”《验资报告》验证 确认。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

上述募集资金到位前，截止2011 年12 月2 日，公司利用自筹资金已累计投入募 集资金项目7,568.77 万元，已经信永中和会计师事务所有限公司出具 “XYZH/2011A9009-8 号”《审核报告》审核确认。

截至2011 年12 月31 日，公司募集资金使用情况为：（1）置换先期已投入募集

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

资金项目的自筹资金7,568.77 万元；（2）直接投入募集资金项目募集资金350.03 万 元；（3）以募集资金超额部分用于偿还银行贷款2,000 万元，补充流动资金7,000 万 元。合计已使用16,918.80 万元。

截至2011 年12 月31 日，公司募集资金尚未使用金额为66,590.09 万元（已定 期存款64,643.23 万元）。其中，（1）辽宁德尔地板有限公司年产600 万平方米强化 地板项目尚未使用金额6,611.66 万元；（2）辽宁德尔新材料有限公司年产12 万立方 米中高密度纤维板项目尚未使用金额14,127.66 万元；（3）四川德尔地板有限公司年 产600 万平方米强化地板项目尚未使用金额9,167.68 万元；（4）四川德尔新材料有 限公司年产12 万立方米中高密度纤维板项目尚未使用金额19,794.94 万元(该款项未 拨付，存于公司募集资金账户)；（5）超募资金尚未使用金额16,848.29 万元。另外， 上述募集资金存款利息收入39.86 万元。

三、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限 公司公开募集资金管理的通知》和深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市 公司募集资金管理细则》制定《募集资金管理制度》（以下简称“该制度”）。根据该 制度公司对募集资金实行了专户存储，在中国银行股份有限公司吴江支行、中国建设 银行股份有限公司吴江盛泽支行、交通银行吴江支行开设公司募集资金专项账户，账 号分别为509259120958、32201997642059988888、389683602018010061836，专门用 于公司募集资金项目建设资金的存储与使用，并于2011 年11 月28 日与开户银行、 保荐机构签署了《募集资金三方监管协议》。

根据募集资金项目的安排，以中国银行股份有限公司吴江支行募集资金专项账户 中的募集资金28,962.62 万元对全资子公司四川德尔地板有限公司、四川德尔新材料 有限公司增资；以交通银行股份有限公司吴江支行开设公司募集资金专项账户中的募 集资金28,658.12 万元对全资子公司辽宁德尔地板有限公司、辽宁德尔新材料有限公 司增资；以中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行开设公司募集资金专项账户存储 超募资金25,848.29 万元。

四川德尔地板有限公司在中国农业银行吴江谭丘支行开设了募集资金专项账户， 账号为544401040013388，专门用于募集资金项目建设资金的存储与使用，四川德尔 地板有限公司于2011 年12 月20 日与保荐机构、中国农业银行吴江谭丘支行四方共 同签署了《募集资金四方监管协议》。

辽宁德尔地板有限公司在南京银行北京分行开设了募集资金专项账户，账号为

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

05060120210001341，专门用于募集资金项目建设资金的存储与使用，辽宁德尔地板 有限公司于2011 年12 月20 日与保荐机构、南京银行北京分行四方共同签署了《募 集资金四方监管协议》。

辽宁德尔新材料有限公司在交通银行股份有限公司吴江支行开设了募集资金专 项账户，账号为389683602018010062257，专门用于募集资金项目建设资金的存储与 使用，辽宁德尔新材料有限公司于2011 年12 月20 日与保荐机构、交通银行吴江盛 泽支行四方共同签署了《募集资金四方监管协议》。

以上三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》未发现 存在重大差异，三方监管协议的履行未发现存在问题。

四、本年度募集资金存储和实际使用情况

（一）募集资金专户存储情况

截至 2011 年12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

金额单位：人民币元

公司 名称	开户银行	银行账号/存单账 号		余额	余额
			募集资金	利息收入	合计	其中以定期 存款形式存 放的款项余 额
德尔国际家居 股份有限公司	中国银行吴江 支行	509259120958		106,263.47	106,263.47
德尔国际家居 股份有限公司	中国银行吴江 支行	539159313442	150,000,000.00		150,000,000.00	150,000,000.00
德尔国际家居 股份有限公司	中国银行吴江 支行	539159313442	47,949,380.00		47,949,380.00	47,949,380.00
德尔国际家居 股份有限公司	建设银行吴江 盛泽支行	3220199764205998 8888		182,001.17	182,001.17
德尔国际家居 股份有限公司	建设银行吴江 盛泽支行	3220199764204998 888-01	168,482,912.66		168,482,912.66	168,482,912.66
辽宁德尔新材 料有限公司	交通银行吴江 支行	3896836020180100 62257	11,276,621.58	57,026.20	11,333,647.78
辽宁德尔新材 料有限公司	交通银行吴江 支行	3896836026851000 7563-00531394	40,000,000.00		40,000,000.00	40,000,000.00
辽宁德尔新材 料有限公司	交通银行吴江 支行	3896836026851000 7563-00531395	30,000,000.00		30,000,000.00	30,000,000.00

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

公司 名称	开户银行	银行账号/存单账 号		余额	余额
			募集资金	利息收入	合计	其中以定期 存款形式存 放的款项余 额
辽宁德尔新材 料有限公司	交通银行吴江 支行	3896836026851000 7563-00531398	30,000,000.00		30,000,000.00	30,000,000.00
辽宁德尔新材 料有限公司	交通银行吴江 支行	3896836026851000 7563-00531399	30,000,000.00		30,000,000.00	30,000,000.00
辽宁德尔地板 有限公司	南京银行北京 分行	0506012021000134 1	6,116,596.64	26,559.98	6,143,156.62
辽宁德尔地板 有限公司	南京银行北京 分行	0506012153000019 0	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
辽宁德尔地板 有限公司	南京银行北京 分行	0506012147000037 3	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
辽宁德尔地板 有限公司	南京银行北京 分行	0506012150000027 5	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
四川德尔地板 有限公司	农业银行吴江 谭丘支行	544401040013388	1,676,780.00	26,739.07	1,703,519.07
四川德尔地板 有限公司	农业银行吴江 谭丘支行	10-54440104013388 -0001	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
四川德尔地板 有限公司	农业银行吴江 谭丘支行	10-54440104013388 -0002	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00
四川德尔地板 有限公司	农业银行吴江 谭丘支行	10-54440104013388 -0003	50,000,000.00		50,000,000.00	50,000,000.00
合计			665,502,290.88	398,589.89	665,900,880.77	646,432,292.66

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

（二）募集资金实际使用情况

金额单位：人民币元

募集资金总额	募集资金总额	834,690,312.66	834,690,312.66	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	169,187,981.78	169,187,981.78	169,187,981.78	169,187,981.78
报告期内变更用途的募集资金总额		0
累计变更用途的募集资金总额		0		已累计投入募集资金总额			169,187,981.78
累计变更用途的募集资金总额比例		0
						截至期
										项目可
						末投资
	是否已变						项目达到预定
		募集资金承诺投资	调整后投资总额		截至期末累计投	进度		本年度实	是否达到	行性是
承诺投资项目和超募资金投向				本年度投入金额
	更项目（含					（%）	可使用状态日			否发生
		总额	（1）		入金额(2)			现的效益	预计效益
	部分变更）					(3)＝	期			重大变
						(2)/(1				化
						)
承诺投资项目
1、辽宁德尔地板有限公司年产
	否	91,062,800.00	91,062,800.00	24,946,203.36	24,946,203.36	27.39%	2012.9.30	0	否	否
600 万平方米强化地板项目
2、辽宁德尔新材料有限公司年产
	否	195,518,400.00	195,518,400.00	54,241,778.42	54,241,778.42	27.74%	2012.10.31	0	否	否
12 万立方米中高密度纤维板项目

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

3、四川德尔地板有限公司年产
	否	91,676,800.00	91,676,800.00	0	0	0	2013.6.30	0	否	否
600 万平方米强化地板项目
4、四川德尔新材料有限公司年产
	否	197,949,400.00	197,949,400.00	0	0	0	2013.12.31	0	否	否
12 万立方米中高密度纤维板项目
承诺投资项目小计		576,207,400.00	576,207,400.00		79,187,981.78	13.74%	-	-	-	-
				79,187,981.78
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	100%	-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00	70,000,000.00	100%	-	-	-	-
超募资金投向小计		90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00	100%	-	-	-	-
合计		666,207,400.00	666,207,400.00	169,187,981.78	169,187,981.78	25.40%	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			募投项目尚处于建设期
项目可行性发生重大变化的情况说明			无
			公司首次公开发行股票超募资金为258,482,912.66 元，根据公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于使用
超募资金的金额、用途及使用进展情况			超募资金永久性补充流动资金和偿还银行贷款的议案》，同意公司使用部分超募资金用于永久性补充流动资金和偿
			还银行贷款，其中70,000,000.00 万元，用于永久性补充流动资金，20,000,000.00 元用于偿还银行贷款，截止
			2011 年12 月31 日，以上事项已履行完毕。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
	根据公司第一届董事会第七次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，以募
募集资金投资项目先期投入及置换情况
	集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金75,687,721.28 元，其中：辽宁德尔新材料有限公司置换
	52,241,701.92 元，,辽宁德尔地板有限公司置换23,446,019.36 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	项目尚在建设中,还未完工投产
	尚未使用的募集资金665,900,880.77 元, 一部分以定期存单的方式暂存于监管账户中，定期存单共
尚未使用的募集资金用途及去向
	646,432,292.66 元
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

上表中本年度募集资金的实际使用情况：

截至2011 年12 月31 日，公司募集资金已使用16,918.80 万元，其中：

1、辽宁德尔地板有限公司年产 600 万平方米强化地板项目。募集资金承诺投资 总额 9,106.28 万元，截至期末累计投入金额 2,494.62 万元，截至期末投入进度为 27.39%。

2、辽宁德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目。募集资金承 诺投资总额 19,551.84 万元，截至期末累计投入金额 5,424.18 万元，截至期末投入进 度为 27.74%。

3、四川德尔地板有限公司年产 600 万平方米强化地板项目。募集资金承诺投资 总额 9,167.68 万元，截至期末累计尚未投入募集金额。

4、四川德尔新材料有限公司年产 12 万立方米中高密度纤维板项目。募集资金承 诺投资总额 19,794.94 万元，截至期末尚未投入募集金额。

5、超募资金投向。以募集资金超额部分用于偿还银行贷款 2,000 万元，补充流 动资金 7,000 万元。

五、募集资金投资项目变更的情况

经核查，截至 2011 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目变更的情况。 六、会计师对 2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

信永中和会计师事务所有限责任公司对德尔家居关于募集资金 2011 年度存放与 使用情况的专项报告执行了鉴证工作，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证 报告》，鉴证意见为：德尔家居募集资金 2011 年度存放与使用情况专项报告已经按 照深圳证券交易所颁布的《中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编 制，在所有重大方面如实反映了德尔家居 2011 年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：德尔家居2011 年度募集资金存放与使用符合《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专 户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损坏股东利益的情况，不存在违 规使用募集资金的情形。

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于德尔国际家居股份有限公司2011 年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人：

凌文昌 彭 晗

国信证券股份有限公司 2012 年4 月1 日

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==