DENTSU GROUP INC.

Quarterly Report • May 15, 2023

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2023年５月15日
【四半期会計期間】	第175期第１四半期(自  2023年１月１日  至  2023年３月31日)
【会社名】	株式会社電通グループ
【英訳名】	DENTSU GROUP INC.
【代表者の役職氏名】	取締役代表執行役社長CEO　五十嵐 博
【本店の所在の場所】	東京都港区東新橋一丁目８番１号
【電話番号】	03(6217)6600
【事務連絡者氏名】	グループファイナンシャルレポーティング/FP&Aオフィス 竹内 大蔵
【最寄りの連絡場所】	東京都港区東新橋一丁目８番１号
【電話番号】	03(6217)6600
【事務連絡者氏名】	グループファイナンシャルレポーティング/FP&Aオフィス 竹内 大蔵
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所   (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E04760 43240 株式会社電通グループ DENTSU GROUP INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2023-01-01 2023-03-31 Q1 2023-12-31 2022-01-01 2022-03-31 2022-12-31 1 false false false E04760-000 2023-05-15 E04760-000 2022-01-01 2022-03-31 E04760-000 2022-01-01 2022-12-31 E04760-000 2023-01-01 2023-03-31 E04760-000 2022-03-31 E04760-000 2022-12-31 E04760-000 2023-03-31 E04760-000 2023-05-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E04760-000 2023-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E04760-000 2022-12-31 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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第174期

第１四半期連結

累計期間 | 第175期

第１四半期連結

累計期間 | 第174期 |
| 会計期間 | | 自  2022年１月１日

至  2022年３月31日 | 自  2023年１月１日

至  2023年３月31日 | 自  2022年１月１日

至  2022年12月31日 |
| 収益 | (百万円) | 287,645 | 305,246 | 1,243,883 |
| 売上総利益 | (百万円) | 258,867 | 269,661 | 1,117,002 |
| 営業利益 | (百万円) | 40,722 | 25,778 | 117,617 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期(当期)

利益 | (百万円) | 23,903 | 11,878 | 59,847 |
| 親会社の所有者に帰属する四半期(当期)

包括利益 | (百万円) | 40,740 | 18,790 | 96,248 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (百万円) | 869,728 | 874,587 | 880,267 |
| 資産合計 | (百万円) | 3,595,571 | 3,527,080 | 3,741,427 |
| 基本的１株当たり四半期(当期)利益 | (円) | 87.48 | 44.94 | 223.33 |
| 希薄化後１株当たり四半期(当期)利益 | (円) | 86.81 | 44.65 | 221.96 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (％) | 24.2 | 24.8 | 23.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △88,839 | △128,759 | 80,896 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 31,151 | △8,093 | △24,346 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △56,091 | △37,968 | △188,192 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)

残高 | (百万円) | 610,409 | 428,826 | 603,740 |

(注) １．当社は、国際会計基準（以下、IFRS）に準拠して連結財務諸表を作成しております。

２．当社は四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】

当第１四半期連結累計期間において、当社及び当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社の異動はありません。

なお、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４　経理の状況　１　要約四半期連結財務諸表　要約四半期連結財務諸表注記　５.セグメント情報（3）報告セグメントの変更等に関する事項」をご参照ください。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当第１四半期連結累計期間において、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の異常な変動等又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当第１四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものです。

（１）財政状態及び経営成績の状況

当第１四半期連結累計期間の世界経済は、ロシアによるウクライナ侵攻の長期化、世界的な物価上昇とそれに対処するための各国中央銀行による金融引き締め、米国の一部金融機関の破綻による金融不安など、先行き不透明な状況が続きました。

こうした環境下、当第１四半期連結累計期間における当社グループの業績は下表のとおりです。売上総利益は前年同期比4.2％増となりました。売上総利益のオーガニック成長率は△1.6％でした。物価上昇およびコロナ禍からの回復に伴う諸経費の増加、子会社による賞与引当方法の変更などにより販管費が増加したため、調整後営業利益は同30.9％減、オペレーティング・マージン（調整後営業利益÷売上総利益)は同710bps減、親会社の所有者に帰属する調整後四半期利益は同34.9％減、営業利益は同36.7％減、親会社の所有者に帰属する四半期利益は同50.3％減となりました。

調整後営業利益は、営業利益から、買収行為に関連する損益及び一時的要因を排除した、恒常的な事業の業績を測る利益指標であります。

買収行為に関連する損益：買収に伴う無形資産の償却費、M&Aに伴う費用、完全子会社化に伴い発行した株式報酬費用

一時的要因の例示：構造改革費用、減損、固定資産の売却損益など

親会社の所有者に帰属する調整後四半期利益は、四半期利益から、営業利益に係る調整項目、条件付対価に係る公正価値変動額（アーンアウト債務再評価損益）・株式買取債務に係る再測定額（買収関連プットオプション再評価損益）、これらに係る税金相当・非支配持分損益相当などを排除した、親会社所有者に帰属する恒常的な損益を測る指標であります。

当第１四半期連結累計期間の業績（金額の単位は百万円、△はマイナス)

科目	前第１四半期連結累計期間	当第１四半期連結累計期間	前年同期比増減
収益	287,645	305,246	6.1％
売上総利益	258,867	269,661	4.2％
調整後営業利益	54,917	37,972	△30.9％
オペレーティング・マージン	21.2％	14.1％	△710bps
調整後四半期利益（親会社の所有者に帰属）	34,936	22,738	△34.9％
営業利益	40,722	25,778	△36.7％
四半期利益（親会社の所有者に帰属）	23,903	11,878	△50.3％

当第１四半期連結累計期間における報告セグメントの業績は、次のとおりです。

なお、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントを変更しております。当第１四半期連結累計期間の比較・分析は、変更後の区分に基づいております。詳細は、「第４　経理の状況　１　要約四半期連結財務諸表　要約四半期連結財務諸表注記　５.セグメント情報（3）報告セグメントの変更等に関する事項）をご参照ください。

① 日本

広告市況は軟調に推移しましたが、CT&T領域は好調を維持し、売上総利益のオーガニック成長率は△0.2％、売上総利益は1,196億１百万円（前年同期比0.4％増）となりました。物価上昇及びコロナ禍からの回復に伴う諸経費の増加、子会社による賞与引当方法の変更などにより、調整後営業利益は337億84百万円（同20.9％減）、オペレーティング・マージンは28.2％（前年同期は35.8％）となりました。

② Americas（米州）

Americasにおける売上総利益のオーガニック成長率は△4.9％となりました。主要国別にみると、カナダなどは堅調でしたが、米国などは厳しい状況となっています。

この結果、Americasの売上総利益は、732億72百万円（前年同期比6.9％増）、調整後営業利益は133億51百万円（同3.0％増）、オペレーティング・マージンは18.2％（前年同期は18.9％）となりました。

③ EMEA（ロシアを除くヨーロッパ、中東及びアフリカ）

EMEAにおける売上総利益のオーガニック成長率は3.4％となりました。主要国別にみると、スイス、オランダ、デンマーク、ノルウェーなどは好調でしたが、ドイツ、フランス、イタリアなどは厳しい状況となっています。

この結果、EMEAの売上総利益は、521億67百万円（前年同期比13.8％増）でしたが、物価上昇及びコロナ禍からの回復に伴う諸経費の増加などにより、調整後営業利益は37億96百万円（同28.0％減）、オペレーティング・マージンは7.3％（前年同期は11.5％）となりました。

④ APAC（日本を除くアジア太平洋）

APACにおける売上総利益のオーガニック成長率は△7.8％となりました。主要国別にみると、台湾などは堅調でしたが、中国、インド、タイなどは厳しい状況となっています。

この結果、APACの売上総利益は、221億66百万円（前年同期比0.6％増）でしたが、物価上昇及びコロナ禍からの回復に伴う諸経費の増加などにより、調整後営業損失は22億52百万円（前年同期は調整後営業利益16億52百万円）、オペレーティング・マージンは△10.2％（前年同期は7.5％）となりました。

当第１四半期連結会計期間末の財政状態については、前連結会計年度末と比べ、「現金及び現金同等物」及び「営業債権及びその他の債権」が減少したことなどにより、資産合計で2,143億47百万円の減少となりました。一方、主に「営業債務及びその他の債務」が減少したことなどにより、負債合計で2,090億77百万円の減少となりました。また、主に「その他の包括利益を通じて測定する金融資産の公正価値の純変動」などにより「その他の資本の構成要素」が増加したものの、配当金の支払いなどにより「利益剰余金」が減少したことなどから、資本合計は52億69百万円の減少となりました。

（２）キャッシュ・フローの状況

当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、4,288億26百万円となりました。営業活動による支出などにより、前連結会計年度末に比べ1,749億13百万円の減少となりました。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果支出した資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ399億20百万円増加し、1,287億59百万円となりました。主に運転資本が増加したことなどによるものです。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果支出した資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ392億44百万円増加し、80億93百万円となりました。主に固定資産の売却による収入や、子会社の取得による支出が増加したことなどによるものです。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動の結果支出した資金は、前年同四半期連結累計期間に比べ181億23百万円減少し、379億68百万円となりました。主に短期借入金の純増減額が増加した一方で、長期借入金の返済による支出が増加したことなどによるものです。

（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について、重要な変更はありません。

（４）経営方針・経営戦略等

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した内容に、重要な変更はありません。

（５）研究開発活動

当第１四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、３億81百万円であり、日本におけるものです。

なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

（６）従業員数

当第１四半期連結累計期間において、当社グループの従業員数に著しい増減はありません。

（７）生産、受注及び販売の実績

当第１四半期連結累計期間において、著しい変動はありません。

（８）主要な設備

当第１四半期連結累計期間において、著しい変動はありません。

（９）経営成績に重要な影響を与える要因

当第１四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した経営成績に重要な影響を与える要因に、重要な変更はありません。

（10）資本の財源及び資金の流動性についての分析

① 資金需要の主な内容

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、広告作業実施のための媒体料金及び制作費の支払等並びに人件費をはじめとする販売費及び一般管理費であります。

また、2021年２月に発表した中期経営計画期間においては、新しいテクノロジーやソリューション開発、イノベーションへの投資や高成長領域であるカスタマートランスフォーメーション＆テクノロジーへのM&A・投資に係る資金需要が見込まれます。

② 資金調達及び流動性の状況

当社グループは、内部資金、金融機関からの借入、社債、コマーシャル・ペーパー、又は債権流動化等の多様な手段の中から、その時々の市場環境や長期資金の年度別償還額も考慮した上で、機動的に有利な手段を選択し、資金調達を行っております。なお、長期資金については、原則として当社で一元的に資金調達しております。

また、緊急時の流動性を確保するため、当社はシンジケーション方式による極度額500億円のコミットメントラインを、電通インターナショナル社（Dentsu International Limited)は５億英ポンド（約819億円）のコミットメントラインを設定しております。また、急速な外部環境変化等に万全を期すため、引き続き金融機関との間で一時的に追加の銀行融資枠を設定しております。

さらに、グループ内の資金調達の一元化・資金効率の向上・流動性の確保の観点から、資金余剰状態にある子会社から当社が資金を借り入れ、資金需要が発生している子会社に貸出を行うキャッシュ・マネジメント・システムを導入しております。

当社グループは、安定的な外部資金調達能力の維持向上を重要な経営課題と認識しており、格付機関である株式会社格付投資情報センター(R&I)から長期格付AA-、短期格付a-1+を取得しております。また、主要な内外金融機関との間で長期間に亘って築き上げてきた幅広く良好な関係に基づき、当社グループの事業の維持拡大、必要な運転資金の確保、成長投資資金の調達に関しては問題なく実施可能であると認識しております。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	1,100,000,000
計	1,100,000,000

種類	第１四半期会計期間 末現在発行数(株) (2023年３月31日)	提出日現在 発行数(株) (2023年５月15日)	上場金融商品取引所名 又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	270,165,354	270,165,354	東京証券取引所 プライム市場	単元株式数100株
計	270,165,354	270,165,354	―	―

（２）【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (百万円)	資本金残高 (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2023年１月１日～ 2023年３月31日	―	270,165,354	―	74,609	―	76,541

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 #### （６）【議決権の状況】

当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することができませんので、直前の基準日である2022年12月31日の株主名簿により記載しております。 ##### ① 【発行済株式】

2022年12月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

─

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

（自己保有株式）

普通株式	4,748,300

―

単元株式数100株

完全議決権株式(その他)

普通株式	265,152,400

2,651,524

同上

単元未満株式

普通株式	264,654

―

同上

発行済株式総数

270,165,354

―

―

総株主の議決権

―

2,651,524

―

(注) １　単元未満株式には、当社所有の自己株式79株、株主名簿上は当社名義となっているものの、実質的に当社が所有していない単元未満株式39株及び証券保管振替機構名義の単元未満株式32株が含まれております。

２ 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式8,500株（議決権85個)及び業績連動型株式報酬制度に係る信託E口が保有する当社株式1,041,900株（議決権10,419個）が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2022年12月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社電通グループ	東京都港区東新橋一丁目８－１	4,748,300	―	4,748,300	1.76
計	―	4,748,300	―	4,748,300	1.76

(注)　１．業績連動型株式報酬制度に係る信託E口が保有する当社株式1,041,900株を、財務諸表上は自己株式として処理しておりますが、上記の自己株式には含んでおりません。 

２ 【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。

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第４ 【経理の状況】

１．要約四半期連結財務諸表の作成方法について

(１)　当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号。以下、「四半期連結財務諸表規則」という。)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」(以下、IAS第34号)に準拠して作成しております。

(２)　要約四半期連結財務諸表は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年３月31日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

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１ 【要約四半期連結財務諸表】

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物		603,740		428,826
営業債権及びその他の債権		1,531,957		1,445,407
棚卸資産		3,670		4,164
未収法人所得税等		46,964		63,604
その他の金融資産	12	18,731		19,957
その他の流動資産		55,226		64,084
小計		2,260,291		2,026,044
売却目的で保有する非流動資産	６	57,205		52,685
流動資産合計		2,317,496		2,078,729
非流動資産
有形固定資産	２	26,577		26,232
のれん		749,755		772,190
無形資産	２	211,247		212,722
使用権資産	２	143,379		143,831
持分法で会計処理されている投資		47,515		51,314
その他の金融資産	12	168,386		165,941
その他の非流動資産		20,241		22,019
繰延税金資産		56,827		54,097
非流動資産合計		1,423,931		1,448,351
資産合計	５	3,741,427		3,527,080

（単位：百万円）
	注記	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務		1,532,591		1,348,606
社債及び借入金	12	95,790		238,144
その他の金融負債	12,13	92,237		102,212
未払法人所得税等		30,894		24,166
引当金		12,700		12,404
その他の流動負債		215,740		180,358
小計		1,979,955		1,905,892
売却目的で保有する非流動資産に 直接関連する負債	６	37,740		41,058
流動負債合計		2,017,696		1,946,951
非流動負債
社債及び借入金	12	436,639		294,015
その他の金融負債	12	222,811		236,941
退職給付に係る負債		23,991		23,804
引当金		21,887		22,411
その他の非流動負債		7,333		5,900
繰延税金負債		55,740		46,997
非流動負債合計		768,403		630,070
負債合計		2,786,099		2,577,021
資本
資本金		74,609		74,609
資本剰余金		74,931		75,113
自己株式	７	△25,478		△24,961
その他の資本の構成要素	６	135,786		142,145
利益剰余金		620,418		607,680
親会社の所有者に帰属する持分合計		880,267		874,587
非支配持分		75,060		75,471
資本合計		955,327		950,058
負債及び資本合計		3,741,427		3,527,080

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(2) 【要約四半期連結損益計算書】

|     |     |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| （単位：百万円） | | | | |
| | 注記 | 前第１四半期連結累計期間

(自　2022年１月１日

至　2022年３月31日) | | 当第１四半期連結累計期間

(自　2023年１月１日

至　2023年３月31日) |
| 収益 | ５ | 287,645 | | 305,246 |
| 原価 | | △28,778 | | △35,584 |
| 売上総利益 | ５ | 258,867 | | 269,661 |
| | | | | |
| 販売費及び一般管理費 | | △211,857 | | △241,369 |
| 構造改革費用 | | △4,765 | | △3,746 |
| 固定資産除売却損益(△は損) | | 11,658 | | △32 |
| 減損損失 | ６ | △14,294 | | △93 |
| その他の収益 | ８ | 2,412 | | 2,851 |
| その他の費用 | ９ | △1,299 | | △1,493 |
| 営業利益 | | 40,722 | | 25,778 |
| | | | | |
| 持分法による投資利益 | | 1,481 | | 3,625 |
| 関連会社株式売却益(△は損) | | ― | | △183 |
| 段階取得に係る再測定による利益 | | 5,388 | | ― |
| 金融損益及び税金控除前四半期利益 | | 47,591 | | 29,220 |
| | | | | |
| 金融収益 | 10 | 4,313 | | 2,591 |
| 金融費用 | 10 | △9,980 | | △8,678 |
| 税引前四半期利益 | | 41,924 | | 23,132 |
| | | | | |
| 法人所得税費用 | | △14,678 | | △8,740 |
| 四半期利益 | | 27,246 | | 14,392 |
| | | | | |
| | | | | |
| 四半期利益の帰属 | | | | |
| 親会社の所有者 | | 23,903 | | 11,878 |
| 非支配持分 | | 3,343 | | 2,514 |
| | | | | |
| １株当たり四半期利益 | | | | |
| 基本的１株当たり四半期利益(円) | 11 | 87.48 | | 44.94 |
| 希薄化後１株当たり四半期利益(円) | 11 | 86.81 | | 44.65 |
| | | | | |
| | | | | |

営業利益から調整後営業利益への調整表

（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
営業利益		40,722		25,778
買収により生じた無形資産の償却		6,748		6,879
販売費及び一般管理費		478		1,902
構造改革費用		4,765		3,746
固定資産除売却損益(△は益)		△11,658		32
減損損失	６	14,294		93
その他の収益		△449		△582
その他の費用		16		122
調整後営業利益(注)１	５	54,917		37,972

(注)１．調整後営業利益は、営業利益から、買収行為に関連する損益及び一時的要因を排除した、恒常的な事業の業績を測る利益指標であります。

買収行為に関連する損益：買収に伴う無形資産の償却費、M&Aに伴う費用、完全子会社化に伴い発行した株式報酬費用

一時的要因の例示：構造改革費用、減損、固定資産の売却損益など

調整後営業利益はIFRSで定義されている指標ではありませんが、経営者は当該情報が財務諸表利用者にとって有用であると考えていることから、要約四半期連結損益計算書に自主的に開示しております。 

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(3) 【要約四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
四半期利益		27,246		14,392
その他の包括利益
純損益に振替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて測定する 金融資産の公正価値の純変動	12	△10,662		16,121
確定給付型退職給付制度の再測定額		△0		△61
持分法適用会社におけるその他の 包括利益に対する持分		△39		7
純損益に振替えられる可能性がある項目
在外営業活動体の換算差額		19,935		△359
キャッシュ・フロー・ヘッジの 公正価値の変動額の有効部分		6,408		△8,164
持分法適用会社におけるその他の 包括利益に対する持分		57		4
税引後その他の包括利益		15,700		7,547
四半期包括利益		42,946		21,940
四半期包括利益の帰属
親会社の所有者		40,740		18,790
非支配持分		2,206		3,150

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(4) 【要約四半期連結持分変動計算書】

前第１四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年３月31日)

（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
資本金		資本剰余金		自己株式		その他の資本の構成要素
在外営業活動 体の換算差額		キャッシュ・ フロー・ ヘッジの 公正価値の 変動額の 有効部分
2022年１月１日残高		74,609		77,864		△64,603		31,465		12,199
四半期利益
その他の包括利益								19,409		6,407
四半期包括利益		－		－		－		19,409		6,407
自己株式の取得	７					△6,952
自己株式の処分				△88		149
配当金	７
非支配持分株主 との取引
その他の資本の 構成要素から利益 剰余金への振替
その他の増減				631
所有者との 取引額等合計		－		543		△6,802		－		－
2022年３月31日残高		74,609		78,407		△71,405		50,875		18,606

（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分										非支配 持分		資本合計
その他の資本の構成要素						利益 剰余金		合計
その他の 包括利益を 通じて測定 する金融資産 の公正価値の 純変動		確定給付型 退職給付制度 の再測定額		合計
2022年１月１日残高		37,759		－		81,423		675,739		845,034		64,440		909,474
四半期利益						－		23,903		23,903		3,343		27,246
その他の包括利益		△8,979		△0		16,837				16,837		△1,136		15,700
四半期包括利益		△8,979		△0		16,837		23,903		40,740		2,206		42,946
自己株式の取得	７					－				△6,952				△6,952
自己株式の処分						－				61				61
配当金	７					－		△18,333		△18,333		△1,372		△19,706
非支配持分株主 との取引						－		8,433		8,433		20,608		29,041
その他の資本の 構成要素から利益 剰余金への振替		△1,918		0		△1,917		1,917		－				－
その他の増減						－		113		745				745
所有者との 取引額等合計		△1,918		0		△1,917		△7,868		△16,046		19,236		3,190
2022年３月31日残高		26,861		－		96,342		691,773		869,728		85,883		955,611

当第１四半期連結累計期間(自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)

（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分
資本金		資本剰余金		自己株式		その他の資本の構成要素
在外営業活動 体の換算差額		キャッシュ・ フロー・ ヘッジの 公正価値の 変動額の 有効部分
2023年１月１日残高		74,609		74,931		△25,478		69,774		38,524
四半期利益
その他の包括利益								△905		△8,164
四半期包括利益		－		－		－		△905		△8,164
自己株式の取得						△1
自己株式の処分				△319		518
配当金	７
非支配持分株主 との取引
その他の資本の 構成要素から利益 剰余金への振替
その他の増減				500
所有者との 取引額等合計		－		181		517		－		－
2023年３月31日残高		74,609		75,113		△24,961		68,869		30,359

（単位：百万円）
	注記	親会社の所有者に帰属する持分										非支配 持分		資本合計
その他の資本の構成要素						利益 剰余金		合計
その他の 包括利益を 通じて測定 する金融資産 の公正価値の 純変動		確定給付型 退職給付制度 の再測定額		合計
2023年１月１日残高		27,487		－		135,786		620,418		880,267		75,060		955,327
四半期利益						－		11,878		11,878		2,514		14,392
その他の包括利益		16,044		△62		6,911				6,911		636		7,547
四半期包括利益		16,044		△62		6,911		11,878		18,790		3,150		21,940
自己株式の取得						－				△1				△1
自己株式の処分						－				199				199
配当金	７					－		△22,471		△22,471		△1,763		△24,235
非支配持分株主 との取引						－		△2,697		△2,697		△968		△3,665
その他の資本の 構成要素から利益 剰余金への振替		△615		62		△552		552		－				－
その他の増減						－				500		△7		493
所有者との 取引額等合計		△615		62		△552		△24,616		△24,470		△2,739		△27,209
2023年３月31日残高		42,916		－		142,145		607,680		874,587		75,471		950,058

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(5) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		41,924		23,132
調整項目：
減価償却費及び償却費		18,250		17,250
減損損失	６	14,294		93
受取利息及び受取配当金		△803		△1,583
支払利息		4,485		6,213
持分法による投資損益（△は益）		△1,481		△3,625
条件付対価・株式買取債務の再評価損益 （△は益）		879		2,249
固定資産除売却損益（△は益）		△11,658		32
段階取得に係る再測定による損益 （△は益）		△5,388		―
有価証券評価損益（△は益）	２	△636		△589
退職給付に係る負債の増減額 （△は減少）		248		△344
構造改革引当金等の増減額 （△は減少）		△8,604		△4,404
その他	２	1,203		△4,370
運転資本等の増減考慮前の営業活動に よるキャッシュ・フロー		52,714		34,053
運転資本の増減：
営業債権及びその他の債権の増減額 （△は増加）		102,901		102,059
棚卸資産の増減額（△は増加）		19,074		△440
その他の流動資産の増減額（△は増加）		5,488		△12,062
営業債務及びその他の債務の増減額 （△は減少）		△147,775		△190,804
その他の流動負債の増減額（△は減少）		△62,134		△25,603
運転資本の増減額（△は増加）		△82,445		△126,851
小計		△29,730		△92,798
利息の受取額		553		1,184
配当金の受取額		348		451
利息の支払額		△4,643		△5,967
法人所得税の支払額		△55,367		△31,630
営業活動によるキャッシュ・フロー		△88,839		△128,759
投資活動によるキャッシュ・フロー
固定資産の取得による支出 (注)		△3,698		△3,082
固定資産の売却による収入 (注)		13,767		7
子会社の取得による収支（△は支出）		16,259		△12,253
子会社の売却による収支（△は支出）		16		12
有価証券の取得による支出		△613		△666
有価証券の売却による収入		5,386		6,085
その他		33		1,803
投資活動によるキャッシュ・フロー		31,151		△8,093

（単位：百万円）
	注記	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)		当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）		3,721		27,361
長期借入れによる収入		427		―
長期借入金の返済による支出		△24,656		△32,061
リース債務の返済による支出		△9,264		△8,098
非支配持分株主からの子会社持分取得に よる支出		―		△1,793
自己株式の取得による支出	７	△6,952		△1
配当金の支払額	７	△18,333		△22,471
非支配持分株主への配当金の支払額		△1,340		△2,661
その他		305		1,758
財務活動によるキャッシュ・フロー		△56,091		△37,968
現金及び現金同等物に係る換算差額		6,636		△92
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△107,144		△174,913
現金及び現金同等物の期首残高		723,541		603,740
売却目的で保有する資産への振替に伴う 現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	６	△5,987		―
現金及び現金同等物の四半期末残高		610,409		428,826

（注）投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出及び固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産及び投資不動産に係るものであります。 

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【要約四半期連結財務諸表注記】

１．報告企業

株式会社電通グループ(以下、当社)は日本の会社法に基づいて設立された株式会社であり、日本に所在する企業であります。

当社の登記している本社の住所は、ホームページ(https://www.group.dentsu.com/jp/)で開示しております。

当社及びその子会社(以下、当社グループ)の事業内容及び主要な活動は、「５．セグメント情報」に記載しております。

当社の要約四半期連結財務諸表は、2023年５月15日に取締役代表執行役社長CEO五十嵐博及び取締役代表執行役副社長CGO曽我有信によって承認されております。　２．作成の基礎

(1) IFRSに準拠している旨

当社の要約四半期連結財務諸表は、四半期連結財務諸表規則第１条の２に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件をすべて満たすことから、四半期連結財務諸表規則第93条の規定により、IAS第34号に準拠して作成しております。

なお、要約四半期連結財務諸表は、年度の連結財務諸表で要求されるすべての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて使用されるべきものです。

(2) 表示方法の変更

（要約四半期連結財政状態計算書関係）

前連結会計年度において、「有形固定資産」及び「無形資産」に含めて表示していた「使用権資産」は、明瞭性を高めるため、当第１四半期連結会計期間において独立掲記しております。この表示方法の変更を反映するため、前連結会計年度の連結財政状態計算書の組替えを行っております。

この結果、前連結会計年度の連結財政状態計算書において、非流動資産の「有形固定資産」に表示していた168,859百万円、「無形資産」は212,345百万円は、「有形固定資産」26,577百万円、「無形資産」211,247百万円、及び、「使用権資産」143,379百万円として組み替えております。

（要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

前第１四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示していた「有価証券評価損益（△は益）」は、金額的に重要性が増したため、当第１四半期連結累計期間において独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前第１四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。

この結果、前第１四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた567百万円は、「有価証券評価損益（△は益）」△636百万円及び「その他」1,203百万円として組み替えております。 ３．重要な会計方針

当社グループが当要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度に係る連結財務諸表において適用した重要な会計方針と同一であります。なお、当第１四半期連結累計期間における法人所得税費用は、年間の見積実効税率に基づいて算定しております。  ４．重要な会計上の判断、見積り及び仮定

当社グループは、要約四半期連結財務諸表を作成するために、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす判断、会計上の見積り及び仮定を用いております。見積り及び仮定は、過去の実績や状況に応じ合理的だと考えられる様々な要因に基づく経営者の最善の判断に基づいております。しかしながら実際の結果は、その性質上、見積り及び仮定と異なることがあります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されております。これらの見積りの見直しによる影響は、当該見積りを見直した期間及び将来の期間において認識しております。

当要約四半期連結財務諸表の金額に重要な影響を与える会計上の判断、見積り及び仮定は、前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。  ５．セグメント情報

(1) 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、主として広告を中心にコミュニケーションに関連するサービスを提供する事業を行っており、「日本」、「Americas」、「EMEA」及び「APAC」に区分して管理をしております。

したがって、当社グループは「日本」、「Americas」、「EMEA」及び「APAC」の４つを報告セグメントとしております。

(2) 報告セグメントに関する情報

報告セグメントの利益は、営業利益から買収行為に関連する損益及び一時的要因 （調整項目）を調整した利益をベースとしております。

セグメント間収益は市場実勢価格に基づいております。

前第１四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年３月31日)						(単位：百万円)
	日本	Americas	EMEA	APAC	計	消去/全社	連結
収益(注)１	140,965	69,918	51,020	22,581	284,486	3,159	287,645
売上総利益(注)２	119,145	68,552	45,831	22,034	255,562	3,304	258,867
セグメント利益 （調整後営業利益）(注)３	42,699	12,958	5,270	1,652	62,582	△7,664	54,917
(調整項目)
買収により生じた無形資産の償却	―	―	―	―	―	―	△6,748
販売費及び一般管理費	―	―	―	―	―	―	△478
構造改革費用	―	―	―	―	―	―	△4,765
固定資産除売却益	―	―	―	―	―	―	11,658
減損損失	―	―	―	―	―	―	△14,294
その他の収益	―	―	―	―	―	―	449
その他の費用	―	―	―	―	―	―	△16
営業利益	―	―	―	―	―	―	40,722
持分法による投資利益	―	―	―	―	―	―	1,481
段階取得に係る再測定による利益	―	―	―	―	―	―	5,388
金融収益	―	―	―	―	―	―	4,313
金融費用	―	―	―	―	―	―	△9,980
税引前四半期利益	―	―	―	―	―	―	41,924
セグメント資産(注)４	1,249,878	1,060,857	700,515	403,613	3,414,865	180,706	3,595,571

当第１四半期連結累計期間(自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)						(単位：百万円)
	日本	Americas	EMEA	APAC	計	消去/全社	連結
収益(注)１	144,526	76,683	58,722	22,942	302,874	2,371	305,246
売上総利益(注)２	119,601	73,272	52,167	22,166	267,207	2,453	269,661
セグメント利益又は損失(△) （調整後営業利益又は損失(△)）(注)３	33,784	13,351	3,796	△2,252	48,679	△10,707	37,972
(調整項目)
買収により生じた無形資産の償却	―	―	―	―	―	―	△6,879
販売費及び一般管理費	―	―	―	―	―	―	△1,902
構造改革費用	―	―	―	―	―	―	△3,746
固定資産除売却損	―	―	―	―	―	―	△32
減損損失	―	―	―	―	―	―	△93
その他の収益	―	―	―	―	―	―	582
その他の費用	―	―	―	―	―	―	△122
営業利益	―	―	―	―	―	―	25,778
持分法による投資利益	―	―	―	―	―	―	3,625
関連会社株式売却損	―	―	―	―	―	―	△183
金融収益	―	―	―	―	―	―	2,591
金融費用	―	―	―	―	―	―	△8,678
税引前四半期利益	―	―	―	―	―	―	23,132
セグメント資産(注)４	1,184,135	1,160,108	776,421	388,519	3,509,185	17,895	3,527,080

(注) １．収益の「消去/全社」は、ロシア事業及び全社機能に関する収益並びにセグメント間取引の消去によるものであります。前第１四半期連結累計期間においては、ロシア事業の収益は1,684百万円、全社機能に関する収益は1,793百万円であり、当第１四半期連結累計期間においては、ロシア事業の収益は836百万円、全社機能に関する収益は1,785百万円であります。

２．売上総利益の「消去/全社」は、ロシア事業及び全社機能に関する売上総利益並びにセグメント間取引の消去によるものであります。前第１四半期連結累計期間においては、ロシア事業の売上総利益は1,684百万円、全社機能に関する売上総利益は1,793百万円であり、当第１四半期連結累計期間においては、ロシア事業の売上総利益は836百万円、全社機能に関する売上総利益は1,785百万円であります。

３．セグメント利益（調整後営業利益）の「消去/全社」は、主に全社機能に関する費用であります。

４．セグメント資産の「消去/全社」は、主に全社資産及びセグメント間取引の消去によるものであります。

(3) 報告セグメントの変更等に関する事項

当社グループは、2023年１月１日より、事業変革の加速と経営の更なる高度化を実現し、事業成長と持続的な企業価値の向上を実現するため、グローバル経営を推進するワン・マネジメント・チーム「グループ・マネジメント・チーム」を組成し、世界の４事業地域を直接統括する経営体制になりました。

これに伴い、当第１四半期連結会計期間より、報告セグメントは、従来の「国内事業」及び「海外事業」の２セグメント制から、「日本」、「Americas」、「EMEA」及び「APAC」の４セグメント制に変更しております。

また、前第１四半期連結累計期間において「海外事業」に含めておりましたロシア事業及び海外事業に帰属する全社機能に関する損益及び資産は、当第１四半期連結累計期間より、「消去/全社」へ変更しております。

前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成したものを記載しております。これに伴い、前第１四半期連結累計期間において、「消去/全社」の収益は3,477百万円増加、売上総利益は3,492百万円増加、セグメント利益（調整後営業利益）は6,020百万円減少、セグメント資産は7,910百万円増加しております。また、これに伴い、当第１四半期連結累計期間において、「消去/全社」の収益は2,622百万円増加、売上総利益は2,600百万円増加、セグメント利益（調整後営業利益）は8,528百万円減少、セグメント資産は40,355百万円減少しております。 ６．売却目的で保有する非流動資産

売却目的で保有する非流動資産及び売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債の内訳は、以下のとおりであります。

主要な資産・負債の明細

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
売却目的で保有する非流動資産
現金及び現金同等物	886	2,489
営業債権及びその他の債権	38,165	36,090
棚卸資産	7	10
未収法人所得税	2	861
その他の金融資産（流動）	1,281	619
その他の流動資産	1,458	4,700
有形固定資産	16	13
持分法で会計処理されている投資	2,383	－
その他の金融資産（非流動）	13,003	7,900
合計	57,204	52,685
売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債
営業債務及びその他の債務	27,666	26,254
社債及び借入金（流動）	4,730	5,127
その他の金融負債（流動）	796	1,262
その他の流動負債	1,142	4,392
その他の金融負債（非流動）	3,185	3,820
その他の非流動負債	128	109
繰延税金負債	90	92
合計	37,740	41,058

前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、海外事業セグメントに属するロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末における売却目的で保有する非流動資産には、国内事業において当社グループが保有する株式等が含まれております。

前連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。

		（単位：百万円）
	ロシア事業	その他	合計
売却目的で保有する非流動資産
現金及び現金同等物	886	－	886
営業債権及びその他の債権	38,165	－	38,165
棚卸資産	7	－	7
未収法人所得税等	2	－	2
その他の金融資産（流動）	1,187	93	1,281
その他の流動資産	1,458	－	1,458
有形固定資産	16	－	16
持分法で会計処理されている投資	－	2,383	2,383
その他の金融資産（非流動）	－	13,003	13,003
合計	41,724	15,480	57,204
売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債
営業債務及びその他の債務	27,666	－	27,666
社債及び借入金（流動）	4,730	－	4,730
その他の金融負債（流動）	796	－	796
その他の流動負債	1,142	－	1,142
その他の金融負債（非流動）	3,185	－	3,185
その他の非流動負債	128	－	128
繰延税金負債	90	－	90
合計	37,740	－	37,740

当第１四半期連結会計期間末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。

		（単位：百万円）
	ロシア事業	その他	合計
売却目的で保有する非流動資産
現金及び現金同等物	2,489	－	2,489
営業債権及びその他の債権	36,090	－	36,090
棚卸資産	10	－	10
未収法人所得税等	861	－	861
その他の金融資産（流動）	619	－	619
その他の流動資産	4,700	－	4,700
有形固定資産	13	－	13
その他の金融資産（非流動）	－	7,900	7,900
合計	44,784	7,900	52,685
売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債
営業債務及びその他の債務	26,254	－	26,254
社債及び借入金（流動）	5,127	－	5,127
その他の金融負債（流動）	1,262	－	1,262
その他の流動負債	4,392	－	4,392
その他の金融負債（非流動）	3,820	－	3,820
その他の非流動負債	109	－	109
繰延税金負債	92	－	92
合計	41,058	－	41,058

当社グループは、2022年３月より当社グループの方針と法的観点からロシア事業の見直しを開始し、同年11月に、当社グループのロシア事業を担う現地合弁会社の当社グループ保有持分の全てを現地パートナーへ譲渡する契約を締結いたしました。

当該状況に伴い、前第１四半期連結累計期間において、ロシア事業に関する資産及び負債を売却目的保有に分類し、資産について、減損損失13,768百万円を計上しました。なお、前連結会計年度末及び当第１四半期連結会計期間末の連結財政状態計算書における「その他の資本の構成要素」には、売却目的保有に分類したロシア事業に係るその他の包括利益の累計額（主として在外営業活動体の換算差額）が、それぞれ△15,051百万円及び△16,425百万円含まれております。  ７．資本

(1) 配当金支払額

配当金支払額は、以下のとおりであります。

前第１四半期連結累計期間(自　2022年１月１日　至　2022年３月31日)

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり配当額 (円)	基準日	効力発生日
2022年２月14日 取締役会決議	普通株式	18,359	67.00	2021年12月31日	2022年３月16日

（注）配当金の総額には、役員株式報酬信託に係る信託E口が所有する当社株式に対する配当金25百万円が含まれて

おります。

当第１四半期連結累計期間(自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	１株当たり配当額 (円)	基準日	効力発生日
2023年２月14日 取締役会決議	普通株式	22,471	85.00	2022年12月31日	2023年３月16日

（注）配当金の総額には、役員株式報酬信託に係る信託E口が所有する当社株式に対する配当金88百万円が含まれて

おりません。

(2) 自己株式の取得

前第１四半期連結累計期間(自2022年１月１日　至2022年３月31日)

当社は、2022年２月14日開催の取締役会による、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定及び当社の定款の定めに基づく自己株式の取得を、前第１四半期連結累計期間に下記のとおり実施いたしました。

① 取得した株式の種類　　　当社普通株式

② 取得した株式の総数　　　1,578,300株

③ 株式の取得価額の総額　　6,950百万円

④ 取得期間　　　　　　　　2022年３月１日～2022年３月31日

⑤ 取得方法　　　　　　　　東京証券取引所における市場買付  ８．その他の収益

その他の収益の内訳は、以下のとおりであります。

(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
為替差益	144	270
収益分配金	1,484	1,737
その他	784	843
合計	2,412	2,851

その他の費用の内訳は、以下のとおりであります。

(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
長期前払費用償却	768	1,106
その他	531	386
合計	1,299	1,493

(1) 金融収益の内訳は、以下のとおりであります。

(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
受取利息	640	1,455
受取配当金	163	127
有価証券評価益	636	589
株式買取債務に係る再測定額	2,647	―
為替差益	103	38
その他	122	379
合計	4,313	2,591

(2) 金融費用の内訳は、以下のとおりであります。

(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
支払利息	4,485	6,213
条件付対価に係る公正価値変動額	3,526	1,929
株式買取債務に係る再測定額	―	319
その他	1,967	216
合計	9,980	8,678

(1) 基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益

	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
基本的１株当たり四半期利益	87.48円	44.94円
希薄化後１株当たり四半期利益	86.81円	44.65円

(2) 基本的１株当たり四半期利益及び希薄化後１株当たり四半期利益の算定上の基礎

(単位：百万円)

	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の計算 に使用する四半期利益
親会社の所有者に帰属する四半期利益	23,903	11,878
親会社の普通株主に帰属しない金額	－	－
基本的１株当たり四半期利益の計算 に使用する四半期利益	23,903	11,878
利益調整額
関係会社の新株予約権	△3	△0
希薄化後１株当たり四半期利益の計算 に使用する四半期利益	23,899	11,878
基本的１株当たり四半期利益及び 希薄化後１株当たり四半期利益の計算 に使用する普通株式の加重平均株式数
基本的１株当たり四半期利益の計算 に使用する普通株式の加重平均株式数	273,243千株	264,334千株
希薄化性潜在普通株式の影響: 　業績連動型株式報酬制度	2,053千株	1,688千株
希薄化後１株当たり四半期利益の計算 に使用する普通株式の加重平均株式数	275,297千株	266,023千株

(1) 金融商品の帳簿価額及び公正価値

金融商品の帳簿価額及び公正価値は、以下のとおりであります。

なお、長期借入金及び社債以外の償却原価で測定する金融資産及び金融負債の公正価値は帳簿価額と近似しております。

(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2022年12月31日)		当第１四半期連結会計期間 (2023年３月31日)
帳簿価額	公正価値	帳簿価額	公正価値
長期借入金	304,016	299,380	275,372	271,364
社債	199,660	197,535	199,682	198,854

(注)　１年内に返済予定の残高を含んでおります。

長期借入金の公正価値については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっており、公正価値ヒエラルキーはレベル２に該当しております。

社債の公正価値については、市場価格に基づき算定する方法によっており、公正価値ヒエラルキーはレベル２に該当しております。

(2) 金融商品の公正価値ヒエラルキー

当初認識後に経常的に公正価値で測定する金融商品は、測定に使用したインプットの観察可能性及び重要性に応じて、公正価値ヒエラルキーの３つのレベルに分類しております。公正価値のヒエラルキーは以下のように定義しております。

レベル１： 活発な市場における公表価格により測定した公正価値測定

レベル２： レベル１以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを使用して測定した公正価値測定

レベル３： 観察可能でないインプットを使用して測定した公正価値測定

公正価値の測定に複数のインプットを使用している場合には、その公正価値の測定の全体において重要な最も低いレベルのインプットに基づいて公正価値のレベルを決定しております。

公正価値ヒエラルキーのレベル間の振替は、各四半期の期首時点で発生したものとして認識しております。

なお、前第１四半期連結累計期間及び当第１四半期連結累計期間において、レベル１とレベル２の間における振替はありません。

経常的に公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキーに基づくレベル別分類は、以下のとおりであります。以下の表には株式買取債務を含めております。

前連結会計年度(2022年12月31日)

(単位：百万円)
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
金融資産
デリバティブ資産	―	26,679	―	26,679
株式	53,973	―	39,606	93,580
その他	488	3,395	31,427	35,311
合計	54,462	30,074	71,034	155,571
金融負債
デリバティブ負債	―	5,828	―	5,828
株式買取債務	―	―	21,493	21,493
その他（主に条件付対価）	―	―	38,425	38,425
合計	―	5,828	59,918	65,746

当第１四半期連結会計期間(2023年３月31日)

(単位：百万円)
	レベル１	レベル２	レベル３	合計
金融資産
デリバティブ資産	―	23,534	―	23,534
株式	55,497	―	38,980	94,477
その他	495	3,483	31,782	35,761
合計	55,993	27,018	70,762	153,774
金融負債
デリバティブ負債	―	11,334	―	11,334
株式買取債務	―	―	23,898	23,898
その他（主に条件付対価）	―	―	47,698	47,698
合計	―	11,334	71,596	82,931

デリバティブ資産及びデリバティブ負債に含まれる金利スワップ、為替予約等の公正価値は、金融機関より入手した見積価格又は観察可能な市場データを用いて算定した金額で評価しているため、レベル２に分類しております。

株式及びその他（金融資産）のうち活発な市場が存在する銘柄の公正価値は市場価格に基づいて算定しているため、レベル１に分類しております。また、活発な市場が存在しない銘柄のうち、公正価値を観察可能な市場データを用いて算定した金額で評価した銘柄についてレベル２に分類し、公正価値を観察不能なインプットを用いて主としてインカム・アプローチ（Exitマルチプル法又は永久成長率法により永続価値を算定したDCF法）及びマーケット・アプローチ（類似企業比較法又は類似取引比較法）で算定した金額で評価した銘柄についてレベル３に分類しております。

インカム・アプローチ（Exitマルチプル法により永続価値を算定したDCF法）において重要な観察不能なインプットは主として将来時点での収益水準及びExit倍率（企業価値/収益）並びに割引率であり、公正価値は将来時点での収益水準の上昇（低下）により増加（減少）、Exit倍率の上昇（低下）により増加（減少）、割引率の上昇（低下）により減少（増加）することとなります。使用したExit倍率（企業価値/収益）及び割引率は、前連結会計年度及び当第1四半期連結会計期間においてそれぞれ2.6倍及び30％、2.7倍及び30％であります。

インカム・アプローチ（永久成長率法により永続価値を算定したDCF法）において重要な観察不能なインプットは主として割引率であり、公正価値は割引率の上昇（低下）により減少（増加）することとなります。使用した割引率は、前連結会計年度及び当第１四半期連結会計期間においてそれぞれ6.7％であります。

マーケット・アプローチ（類似企業比較法）において重要な観察不能なインプットは主として企業価値/営業利益等の評価倍率であり、公正価値は当該評価倍率の上昇（低下）により増加（減少）することとなります。前連結会計年度及び当第1四半期連結会計期間において使用した企業価値/営業利益の評価倍率は、それぞれ9.01倍であります。

株式買取債務及びその他（金融負債）の公正価値等は、観察不能なインプットを用いて割引キャッシュ・フロー法で算定した金額で評価しているため、レベル３に分類しております。重要な観察不能なインプットは、主として将来時点における利益水準であり、公正価値等は、利益水準の改善（悪化）により増加（減少）することとなります。

レベル３に区分された資産、負債については公正価値測定の評価方針及び手続きに従い、担当部署が対象資産、負債の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。公正価値の測定結果については適切な責任者が承認しております。

レベル３に分類された金融商品の増減は、以下のとおりであります。

(単位：百万円)
金融資産	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
期首残高	87,437	71,034
その他の包括利益(注)１	△9,629	△198
損益(注)２	529	473
購入又は取得	3,336	583
売却又は決済	△428	△27
その他	△70	△1,097
期末残高	81,173	70,762

(単位：百万円)
金融負債	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 至　2022年３月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 至　2023年３月31日)
期首残高	83,475	59,918
損益(注)２	879	2,249
購入	-	10,511
売却又は決済	△1,017	△1,260
その他	△3,043	178
期末残高	80,294	71,596

(注) １　その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関するものであり、その他の包括利益を通じて測定する金融資産の公正価値の純変動に含まれております。

２　損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び金融負債に関するものであり、金融収益又は金融費用に含まれております。損益のうち、四半期連結会計期間末において保有する金融商品に係るものは、前第１四半期連結累計期間において3,176百万円（金融収益）及び3,526百万円（金融費用）、当第１四半期連結累計期間において473百万円（金融収益）及び2,249百万円（金融費用）であります。  13．偶発負債

当社グループ会社が広範な領域にわたり遂行している事業は、国内・海外問わず、政府機関・顧客・媒体社・協力会社等から調査・訴訟・メディア監査等に基づく請求等を受けることがあります。当社は、専門家等との協議を含む検討の結果、それらの請求による債務が発生したとしても、当社グループの財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えております。

インドにおける偶発負債等について

過年度に当社グループのインドにおける子会社が締結した一部の取引について、社外弁護士等の専門家と共に、詳細な調査を実施し、その結果をインド当局に報告しております。

これらの事案に関して、当該子会社に対して提供したと主張されている商品やサービスの対価として、当社グループは取引相手から5,599百万インドルピー（9,054百万円）の支払請求を受けております。

当社グループは、現在までの法的助言に基づき、関連する取引には経済的実体がなく、また、商品やサービスの提供もないことから、金銭の支払義務はないと判断しており、したがって当該請求金額について引当金を計上しておりません。当社グループと社外弁護士等の専門家による詳細な調査は継続中でありますが、当社グループは当該判断を継続して主張するとともに、インド当局の調査への協力を続けてまいります。

この事案に関する今後の訴訟の展開や当局の判断等には、一定の不確実性が存在しております。

連結子会社の買収に伴う条件付対価に関する偶発負債等について

当第１四半期連結会計期間末において、当社グループは、海外事業拡大の一環として過年度に実施した連結子会社の買収に伴う条件付対価に関連し、被取得企業の売主より、当社グループが要約四半期連結財政状態計算書に計上済の条件付対価額に加えて99百万ドル（13,206百万円）の支払請求を受けております。当該支払請求は、当社グループが条件付対価の算定の基礎となる業績にマイナスの影響を与える行為を行ったとの売主の主張に基づいております。

当社グループは、当社グループの当該行為は、買収契約上認められた行為であるとの見解を主張し、売主の主張に対して争う方針でおります。買収契約に基づけば、金額に係る意見の不一致については売主及び当社グループの双方が、誠意をもって解決に努める必要がありますが、売主は、交渉による解決に至らなかった場合には、仲裁を求める意向を表明しております。

当該被取得企業の買収に伴う条件付対価は要約四半期連結財政状態計算書の「その他の金融負債」（流動負債）に計上されておりますが、当第１四半期連結会計期間末において、計上済の条件付対価に重要な変動はなく、また、当該支払請求により追加で計上した負債もありません。当該請求に伴う財務上の影響額については、和解交渉の最新の状況に基づき、再評価してまいります。

独占禁止法違反の疑いに係る偶発負債等について

当社グループが有する契約には、当社が一定の法規制に違反した場合、契約先がより高い価額で請求権を行使できる条項を含む場合があります。

当社は2023年２月28日に東京2020オリンピック・パラリンピック競技大会におけるテストイベントの入札等事業に関して、独占禁止法違反の疑いで公正取引委員会から刑事告発され、東京地方検察庁により起訴されました。当社はこれら一連の事象は現時点では当該条項に抵触していないものと判断しておりますが、仮に今後当社に対する有罪判決、又は公正取引委員会による行政処分が確定した場合には、契約先による当該請求権の行使が管轄裁判所に認められる可能性があります。

当該条項に基づく将来の支払債務の潜在的増加額は最大で14,672百万円であります。 14．重要な後発事象

該当事項はありません。  #### ２ 【その他】

（1）剰余金の配当　

2023年２月14日開催の取締役会において、2022年12月31日の株主名簿に記録された株主に対して、次のとおり期末配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　 22,471百万円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　  85.00円

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　 2023年３月16日

(注) 配当金の総額には、役員株式報酬信託に係る信託E口が所有する当社株式に対する配当金88百万円が含まれておりません。 

 0201010_honbun_0434646503504.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。